江苏省启东市人民法院刑 事 判 决 书（2018）苏0681刑初543号公诉机关江苏省启东市人民检察院。被告人戴红军，男，1973年5月9日出生，原南通大生比亚迪汽车销售服务有限公司法定代表人，户籍所在地江苏省南通市崇川区，住崇川区。曾因犯伪造公司印章罪，于2014年7月11日被南通市港闸区人民法院判处有期徒刑一年三个月，于2014年11月23日刑满释放。现因涉嫌犯诈骗罪，于2016年5月28日被刑事拘留，2016年7月4日被逮捕。现羁押于启东市看守所。辩护人沈燕，江苏濠阳律师事务所律师。江苏省启东市人民检察院以启检诉刑诉〔2017〕23号起诉书指控被告人戴红军犯诈骗罪，向本院提起公诉。本院于2017年12月1日作出（2017）苏0681刑初23号刑事判决书，以诈骗罪判处被告人戴红军有期徒刑十一年，并处罚金人民币二十万元。宣判后，被告人戴红军不服，提出上诉。南通市中级人民法院于2018年9月29日作出（2018）苏06刑终13号刑事裁定书，撤销原判，发回重审。本院于2018年10月23日重新登记立案，依法另行组成合议庭，公开开庭进行了审理。启东市人民检察院指派检察员张国礼出庭支持公诉，被告人戴红军及其辩护人沈燕均到庭参加诉讼。经启东市人民检察院建议，本院两次决定延期审理，后恢复审理。现已审理终结。公诉机关指控，2013年8月5日，被告人戴红军作为南通卓越汽车销售有限公司（以下简称卓越公司）的实际所有人，指使该公司法定代表人陈某甲，以戴红军原先伪造的存放于该公司会计处的28张“中国第一汽车集团公司的机动车整车出厂合格证”作为质押担保，并由其本人以南通大生比亚迪汽车销售有限公司（以下简称大生公司）法定代表人的身份作为保证人担保，骗取被害人陆某乙借款人民币150万元（以下均为人民币），所得钱款均由被告人戴红军支配。公诉机关认为，被告人戴红军以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，骗取他人钱财，数额巨大，其行为已构成诈骗罪，依法应究刑事责任。诉请本院依法判处。被告人戴红军及其辩护人提出以下辩解、辩护意见：①诈骗的数额应为132万元。②本案应定合同诈骗罪，犯罪主体系单位，且诈骗的132万元实际用于公司而非个人。③被害人陆某乙在案发后拖走戴红军公司名下的25辆车抵债，该批车价值应认定为退赔赃款。④戴红军曾因犯伪造公司印章罪被判处有期徒刑一年三个月，已经执行的刑期应折抵。辩护人另提出：被告人戴红军有自首情节，认罪态度较好，建议从宽处罚。经审理查明，被告人戴红军系大生公司法定代表人、卓越公司实际控制人，实际控制上述公司的经营管理活动。2013年8月5日，被告人戴红军故意隐瞒其为实际借款人及卓越公司实际控制人等真相，指使卓越公司原法定代表人陈某甲出面借款，虚构进购车辆需要周转资金的事实，以戴红军原先伪造的28张“中国第一汽车集团公司的机动车整车出厂合格证”为质押，卓越公司、大生公司为连带保证人，与被害人陆某乙签订借款协议，骗得陆某乙借款132万元，所得钱款均由被告人戴红军支配，用于子女留学、偿还债务等。被告人戴红军于2016年5月28日被民警抓获，归案后如实供述主要犯罪事实。上述事实由庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：1．启东市公安局调取的常住人口登记表，证明：被告人戴红军的基本身份信息。2．南通市港闸区人民法院刑事判决书、南通市看守所刑满释放证明书，证明：被告人戴红军曾因犯伪造公司印章罪被判处刑罚。3．启东市公安局出具的发破案经过、南通市公安局崇川分局出具的抓获经过，证明：陆建于2015年12月7日向公安机关报案，被告人戴红军于2016年5月28日在南通市崇川区世纪大道附近的如家酒店被民警抓获归案。4．启东市公安局从南通市工商行政管理局调取的工商档案，证明：卓越公司于2013年4月27日将股东由陈学奖、邱某变更为陈某甲，法定代表人为陈某甲；2013年7月31日股东由陈某甲变更为陈某甲、戴红军（占股99%），法定代表人陈某甲；2013年8月15日股东由陈某甲、戴红军变更为宋某、戴红军（占股99%），法定代表人宋某。5．被害人陆某乙提供的借据、质押车辆车架号清单、汇款凭证、28张机动车整车出厂合格证，证明：陈某甲于2013年8月5日向被害人陆某乙借款150万元，卓越公司、大生公司提供担保，并载明以28张汽车合格证为质押。2013年8月6日，陆某乙在中国工商银行股份有限公司启东城中支行向陈某甲名下的银行卡汇款150万元。6．启东市公安局调取的银行卡信息、交易记录、取款凭证，证明：2013年8月6日，陈某甲账户收到被害人陆某乙转账150万元。该150万元于当日转至戴红军账户132万元、冯某（系卓越公司现金会计）取现18万元。戴红军账户收到132万元后，于当日又分别转账给前妻徐某甲账户50万元、公司会计徐某乙取现66万元、转账至陈某丙账户12万元、转账至其他账户或其他用途有4万元。7．证人吉某提供的协议、资产转让协议、汽车转让协议、资产明细表，证明：2013年8月6日，被告人戴红军与吉某签订协议，将大生公司租赁的房屋转租给南通华顺汽车销售服务有限公司；2013年8月11日，被告人戴红军与吉某签订资产转让协议，将南通朗胜汽车销售有限公司资产转让给南通华顺汽车销售服务有限公司；2013年8月12日，被告人戴红军与吉某签订汽车转让协议，将南通新顺驰汽车销售服务有限公司名下的仅支付10%-20%货款且合格证未赎回的20辆汽车，以20万元价格转让南通华顺汽车销售服务有限公司。8．证人吉某提供的其与戴红军之间的短信聊天记录截屏，证明：2013年8月14日14时许，吉某发信息给戴红军：“戴总，那汽车转让款二十万元已经按照您的要求汇入您的个人账户。请查验。”戴红军回复：“下午安排车送你单位”。当晚23时许，戴红军先是不接吉某电话，后戴红军回复短信：“我也无法，银行四千万贷款收了，我要用社会上的钱去还银行，他们一百万收我三千元，四千万货款每天12万利息，我是正常人也变成不正常了，我是被银行害死的，同时也是被社会上的人害死的。”2013年8月15日，戴红军回复吉某：“我被高利贷逼了身无分文”。9．南通市崇川区狼山居委会出具的情况说明，证明：吉某于2013年8月13日至狼山社区居委会洽谈将比亚迪车辆寄存南通市滨江花园西门前北侧、紫琅路东侧空地事宜，并在2013年8月14日下午至2013年12月15日晚停放有一批比亚迪汽车。10．南通市公安局崇川分局狼山派出所出具的情况说明，证明：2013年12月15日晚，吉某报警称在滨江花园西侧停车场，陆某乙正在将其停放在此处的比亚迪汽车拉走。后民警通知陈某甲到派出所反映情况，陈某甲称：“2013年8月5日帮戴红军向陆某乙借款150万元，以28辆比亚迪新车质押，后陆某乙将上述车辆拉走约25辆。”11．启东市公安局出具的工作说明，证明：根据本案证人吉某提供的四个拖车的车牌号码，通过全国机动车信息资源库查询，苏Ｆ×××**为一辆摩托车，无其他同号牌车辆。苏Ｆ×××**、苏Ｆ×××**号车登记所有人为南通华龙汽车服务有限公司。苏Ｆ×××**号车登记所有人为南通文峰嘉恒汽车销售有限公司。12．招商银行深圳科技园支行出具的大生公司协查反馈函，证明：大生公司自2013年9月13日最后一笔承兑业务结清后，在招行银行深圳科技园支行便再无信贷业务，目前该银行无机动车合格证抵押。13．南通爱德信会计师事务所于2013年12月10日出具的专项审计报告，证明：大生公司与南通万豪国际汽车销售有限公司的审计情况。万豪公司实际上以朗胜公司的名义对外售车，客户与朗胜公司签署购销合同，但是因为朗胜公司无开票系统，在开票时与万豪公司重新签订一份形式上的购销合同。对125户购买的127辆汽车进行审计，两家公司共计有25辆车无发票、无合格证、未上临时牌照。14．未到庭证人陈某甲的证言笔录，证明：①2013年4月份，戴红军买下卓越公司，陈某甲于2013年4月至8月份期间任卓越公司的法定代表人。②2013年8月份，陈某甲受戴红军指使，以卓越公司法人代表的身份，以卓越公司需要资金购进车辆的名义，并用28辆假车辆合格证做抵押、大生公司和卓越公司做担保的方式，向陆建借款150万元，戴红军收到该笔借款后，从中支付12万元利息给陆建。③2013年8月中旬后，吉某实际经营管理朗胜汽车销售店，并让员工开了20多辆车到狼山附近的一个停车场。2013年12月份，陆某乙在狼山停车场拖车，吉某到停车场和陆某乙进行过争论。④2013年7月，戴红军以卓越公司的名义向薛某借款200万元，用28辆车抵押。同年8月，戴红军无钱还款，与对方签了质押车辆折价还款协议，将质押的28辆车折抵200万元借款。15.未到庭证人陆某甲的证言笔录及辨认笔录，证明：①2013年8月5日陈某甲以卓越公司法人代表的身份，向陆某乙借款150万元用于购进汽车，并以28张汽车合格证抵押、大生比亚迪店的老板戴红军担保。②2013年12月份某日晚，陆某乙到狼山停车场拖走两辆车，期间吉某有过制止。经照片辨认，陆某甲辨认出戴红军和陈某甲。16．未到庭证人严某的证言笔录，证明：2013年8月初，戴红军打严某电话说一个开一汽4S店的朋友想借点钱作为流动资金进货，严某介绍陆某甲和戴红军之间进行联系。后陆某甲、陆某乙、严某到卓越公司二楼总经理室和陈某甲商谈借钱相关事宜。陆某甲和陆某乙问陈某甲借钱的用途，陈某甲说借钱是去汽车厂进购一批越野车，陆某甲也委婉的问陈某甲怎么有那么一家大公司，陈某甲说这个公司原本是她舅舅的，因舅舅去国外了，把公司给陈某甲管理，陈某甲是这个公司的法人代表。17．未到庭证人冯某的证言笔录，证明：冯某从2012年开始在卓越公司做现金会计，当时老板是陈学奖和邱某，2013年4月，卓越公司转让给陈某甲，陈某甲是公司法定代表人，但实际所有人是戴红军。卓越公司还有一个管账人员叫王玉萍，戴红军把卓越买下来后，程金萍做卓越公司财务的负责人，审核公司进出款项。卓越公司自从戴红军接手后账户上基本是没钱状态，公司从汽车厂买车的时候是将车辆合格登记证书抵押在银行，卖车的时候再花钱把合格证赎出来。2013年8月中旬左右戴红军消失，消失前曾有人到卓越公司要债，当时戴红军不接电话，冯某和王玉萍两个人被堵在公司过。2013年8月6日公司员工朱培培、夏某、陈某甲的卡上的四次取款记录是冯某为公司取的18万元。18．未到庭证人徐某甲的证言笔录，证明：徐某甲是戴红军的前妻，二人有个女儿戴欣怡。2013年8月份，戴红军汇给徐某甲50万元作为女儿出国留学的费用，徐某甲收到款后当天把30万汇到建设银行卡作为签证保证金。经戴红军要求，徐某甲取出10万元帮戴红军还账，剩下的10万元徐某甲取出来后把卡注销了。30万元保证金解冻后，徐某甲去建行取了20万元给了戴红军。其他钱作为女儿出国读书的费用用掉了。19．未到庭证人徐某乙的证言笔录，证明：2013年3月开始徐某乙在大生公司上班任会计。2013年8月6日，徐某乙总共取了66万元交给戴红军支配，钱均未用来发放工资。2013年8月份戴红军跑了，法院把公司封了。20.未到庭证人陈某乙的证言笔录，证明：2013年8月份之前一年多，陈某乙先后在戴红军的几个公司上班。2013年8月份，陈某乙到戴红军的朗胜公司担任财务，戴不久就消失。戴消失之前，朗胜公司的运营状况不好，车子卖不动，其消失前两三个月的员工工资没有发放。戴红军消失前的一两天，戴红军突然让陈某乙把朗胜店里的4万多元现金都给他，后戴又带着吉某到朗胜，跟员工说朗胜以后由吉某接手，戴就消失了，再之后没有多久，公司解散。21．未到庭证人戴某甲的证言笔录，证明：2013年戴某甲在戴红军的朗胜比亚迪店做财务。戴红军消失之前，曾带着吉某到朗胜，说公司以后由吉某经营。在此之前，公司就已经不行了。吉某经手以后，发放过部分员工工资。22．未到庭证人吉某的证言笔录，证明：吉某是江苏大生律师事务所律师，曾是戴红军的法律顾问。①2013年6月初，戴红军资金链出现问题。②2013年7月份，吉某成立南通华顺汽车销售服务有限公司。2013年8月11日，吉某和戴红军签订资产转让协议，以55万元价格受让朗胜店内资产，吉某实际经营并管理该店，期间给员工发放过工资。2013年8月12日，戴红军将合格证已抵押在第三方的20辆车以每辆1万元的价格转让给吉某，并到狼山居委会租了一块空地存放该20辆车。③2013年8月份，戴红军失联，吉某让员工把原来朗胜店里展厅的5辆样车都开到狼山附近的停车场，和之前的20辆汽车放在一起。戴红军表示这5辆汽车已经被客户订购。④2013年12月15日晚上，吉某从马某处获悉有人从狼山附近停车场往外拖车，吉某赶到现场报警，并发现陆某乙等人在现场，陆某乙拖走了几辆汽车不能确定。23．未到庭证人马某的证言笔录，证明：2011年开始，马某在比亚迪朗胜店工作，过了半年左右陈某甲也到店里上班任销售经理，是马某的上司。2013年8月左右一天，老板戴红军跑掉了，后被公安机关控制。戴红军出事前已经把比亚迪朗胜店转让给吉某经营，吉某接手后公司更名为华顺公司，给员工发放过2000元左右的基本工资。期间吉某在狼山附近靠近滨江花园租了一块地做停车场，让马某和公司其他员工开了20多辆比亚迪轿车停在该处。2013年12月一天晚上，马某路过停车场时看到有人拖车，打电话告知吉某。吉某过来找到带头拖车的男子吵了起来并报警。马某看到当晚有七八辆拖车一共拖走有二十多辆车。24．未到庭证人王某甲的证言笔录，证明：王某甲于2005年左右开始在大生公司上班，2012年左右调到朗胜比亚迪店。2013年8月份的一天，戴红军带着吉某到朗胜公司，向员工宣布朗胜以后由吉某经营。宣布之前，公司里让每个部门统计资产情况交到行政部。吉某接手以后，给员工发过2000元左右工资。25．未到庭证人蔡某的证言笔录及辨认笔录，证明：蔡某是南通华龙汽车服务有限公司经理，公司主营拖车业务。2015年之前公司名称叫南通大飞商贸有限公司。该公司牌号为苏Ｆ×××**、苏Ｆ×××**两辆车在2013年12月份时候曾经去过滨江花园帮一个姓陆的雇主拖过车。姓陆的男子年龄40岁左右，身高170CM左右，有一个明显的特征是少了一个手指头。经照片辨认，蔡某辨认出陆某乙肯定不是那名姓陆的雇主。26．未到庭证人李某的证言笔录，证明：李某是南通市曹埠镇东风本田4S店的行政人事经理。苏Ｆ×××**这辆车是其公司的一辆板车，专门帮助4S店拖车。2013年的时候不清楚该拖车到底在哪个店，这种拖车都是围绕4S门店开展业务的。27．未到庭证人丁某的证言笔录，证明：2013年12月份的一天晚上，丁某将陈某甲送至滨江花园那边的一个停车场附近，在滨江花园西大门那边看到好几个人在拖车。28．未到庭证人薛某的证言笔录，证明：2013年7月，戴红军说有一笔贷款到期了需要转贷，需要借款200万元，期限为9天，等银行重新放贷下来这笔钱就能还上，薛某答应。后戴红军让陈某甲出面，以卓越公司的名义向薛某借款200万元，并以28张汽车合格证质押。同年8月，因戴红军无法还钱，在薛某催促下，经协商戴红军同意用28辆一汽奔腾汽车抵200万元欠款。2013年8月5日，戴红军让陈某甲出面和薛某签了一张质押车辆折抵还款协议书，正式把28辆车转让给薛某，合格证保存在薛某处，车辆放在戴红军店里，戴红军帮薛某销售。之后不久戴红军出事，放在店里的车被其他债主拖走。29．未到庭证人夏某的证言笔录，证明：夏某从2009年在卓越汽车销售有限公司工作，当时的老板是陈学奖和邱某，主要销售一汽奔腾轿车。2013年公司法人代表变更为陈某甲，但戴红军是真正老板。戴红军买下来卓越公司后几乎不再购进新的车辆，同年8月份，戴红军消失。戴消失前后都有债主来公司要钱，后来公司就散了，公司员工2013年7、8月份的工资没有发放。2013年8月6日夏某名下工商银行卡的49000元的交易记录不是夏某本人汇入和取走。30．未到庭证人邱某的证言笔录，证明：丘林是原卓越公司的股东之一。2013年4月份，戴红军将卓越公司买下来，法定代表人变更为陈某甲，戴红军是卓越公司的实际所有人。公司进购车辆时，只需支付车价的百分之十或百分之二十，然后把车辆合格证抵押在第三方机构，等车辆卖出去时，再向第三方支付剩余车款赎出合格证。2013年8月份，戴红军失联，大量债主到公司要钱，把公司里面的车都开走了。戴出事前向别人借款很多，把车辆、车辆合格证分别抵押给不同债主，一些债主那还有戴红军抵押的假合格证。31．未到庭证人王某乙的证言笔录，证明：王某乙曾是大生公司的销售主管兼销售经理。2013年8月13日戴红军出事消失，大生公司倒闭并被法院贴了封条，倒闭前三个月员工的工资都没有发放。当时公司的财务有徐某乙、蒋晨阳、沈婷等人。32．未到庭证人陈某丙的证言笔录，证明：2013年8月初，一个叫陆露的女性朋友打电话告诉陈某丙，戴红军急需250万元用于银行转贷，戴红军愿意另外出12万元费用，陈某丙告诉了南通人众信能源有限公司的顾总，顾同意。同年8月6日陈某丙、陆露、戴红军和顾总在交通银行开发区支行会面，当时戴红军一直在不停打电话四处谈借款的事，后戴红军向顾总借款250万元还银行贷款，当日汇给了陈某丙账户12万元的费用，这些费用包括介绍费、利息、贴现费用等。33．未到庭证人戴某乙的证言笔录，证明：戴某乙是戴红军的姐姐，曾在大生比亚迪公司上班。戴红军在2012年的时候有四五个汽车销售公司，后来因为资金链断裂关闭。34．未到庭证人周某甲（南通市港闸经济技术开发区管委会服务业发展局局长）的证言笔录，证明：2013年8月份，戴红军经营的汽车4S店相继倒闭，倒闭前出售了一些车辆，购车人已经支付了货款，但是合格证被抵押在银行拿不出来，之后购车人到管委会要求解决，最后是服务发展局出面进行处理的。服务发展局没有戴红军公司的财务资料，有一份服务发展局委托第三方对戴红军的大生公司、万豪4S店的客户购车付款情况进行专项审核的审计报告。35．未到庭证人宋某的证言笔录，证明：2013年8月某日，朋友周某乙打电话让宋某做卓越公司的法人代表一个月，戴红军会支付一万元工资。第二天，宋某、周小青、戴红军及卓越公司前法人代表陈某甲到行政审批中心办理手续，宋某做了卓越公司的法人代表。第二天，宋某接到陌生人要债的电话。36．未到庭证人周某乙的证言笔录，证明：2013年，戴红军和周某乙说其欠了别人一些钱，对方催着还债，他没有办法还，被逼得没办法，愿意出工资让周某乙帮忙找个人做卓越公司的法人代表，这样做的目的是如果有人逼债，戴红军可以推脱说公司已经转给别人。周某乙和宋某说了这事，宋某答应做了卓越公司的法人代表。37．被害人陆某乙的陈述笔录，证明：2013年8月初，陆某乙经陆某甲介绍，卓越公司的法人代表陈某甲因为资金紧缺，需要借款。2013年8月5日，陆某乙、陆某甲到南通市长江北路99号卓越公司店里实地查看，发现店内规模不小，汽车也很多，陈某甲也把营业执照等一套能证明是法人代表的手续给陆某乙看。陆某乙问陈某甲为什么要借款，陈某甲说借款的目的是为了再去进一批车，陈某甲还告诉陆建，卓越公司店是其舅舅投资500万开的，现在舅舅到美国去了，把店交给陈某甲。陈某甲还表示用28辆新车的合格证作抵押，借款期限一个月，一个月不算利息，逾期还款按银行同期基准利率4倍计息。陆某乙还提出追加担保，陈某甲联系大生公司的老板戴红军做担保，双方谈好后一起办理了借款手续。次日，陆某乙给陈某甲个人账户转账了150万。2013年8月14日陆某乙得知南通大生比亚迪店被封，戴红军失踪。陈某甲也告知陆某乙，借的钱全都被戴红军拿走，其只是一个销售员，是戴红军让陈做法人代表好向别人借钱，为了取得别人信任还编造舅舅去美国将店留给陈某甲的事实，抵押的28张汽车合格证也是假的。2013年12月某日晚陆某乙从狼山附近停车场拖走两辆黑色比亚迪轿车，卖了46000元。拖车过程中有一个叫吉某的人曾阻止并报警。经照片辨认，陆某乙辨认出戴红军和陈某甲。38．被告人戴红军的的供述笔录和庭审辩解，证明：戴红军于2013年经营南通新顺驰、南通朗胜，南通大生、南通卓越、南通万豪和苏州大生六家汽车销售公司。其中南通卓越公司于2013年4月份收购，法定代表人为陈某甲，戴红军是实际所有人。①2013年7、8月份，被告人戴红军大量到期债务到期不能偿还，公司经营状况恶化，资金链出现问题。②2013年7月底，戴红军在南京银行的一笔贷款还有400万元不能偿还，戴红军让南京银行的客户经理严某帮忙联系民间借贷，并把陈某甲的电话给了严某，后陈某甲直接和出借方联系。陈和出借方联系后，向戴反馈，对方只能借150万元，要以汽车做抵押，大生公司做担保，戴同意。戴在借钱时，并没有想要真的用车辆做抵押，只是准备用假的汽车合格证做抵押向对方借款。2013年8月5日，出借人陆某乙和一个女的中介到卓越公司考察。戴让陈某甲接待他们，整个借款过程是陈某甲和对方协商，对方提出的要求陈某甲通过电话和戴联系，由戴同意后陈某甲再和对方确认。最后陈某甲和对方协商确定借款150万元，借款时间1个月，用一汽汽车的车辆合格证做抵押，戴做担保。在8月5日前，戴已经和卓越公司姓程的会计说好，如果陈某甲要合格证就给陈。后陈某甲从卓越公司会计那里拿了假的合格证给了陆某乙，和陆某乙签了借款借据，还打电话让戴过去在借据担保的位置签字。③2013年8月6日，陆某乙把150万元打给了陈某甲，这150万元的实际使用人是戴红军。戴红军从这150万元当中支付了利息和介绍人的好处费18万元，其余132万元通过前妻徐某甲、公司财务人员冯某、徐某乙等人将钱取现或转出。④吉某告诉戴红军，陆某乙拉走了25辆比亚迪车，这些车的具体型号、颜色不记得。⑤戴红军和陆某乙之间除了150万元的借款外，无其他债权债务关系。39．一汽轿车股份有限公司质量保证部出具的《证明回函》，证明：涉案的28张汽车合格证非一汽轿车股份有限公司签发，系伪造。40．南通市公安局物证鉴定所出具的文件检验鉴定意见书，证明：送检的28张出厂合格证上所留“中国第一汽车集团公司产品合格章（5）”印文与内容相同的印章印文样本不是同一枚印章盖印所留。41．南通市公安局物证鉴定所出具的物证鉴定书、启东市公安局近海派出所出具的工作说明，证明：启东市公安局调取了江苏省南通市港闸区人民法院（2014）港刑二初字第00021号刑事判决书涉及的戴红军伪造的50份汽车合格证并随机抽样一份，与本案涉案的28张汽车合格证中随机抽样一份进行比对，经鉴定，送检两张出厂合格证上所留“中国第一汽车集团公司产品合格章（5）”印文是同一枚印章盖印所留。关于被告人戴红军及其辩护人提出的辩解、辩护意见，综合评析如下：1.关于本案的定性问题。本案应定性为诈骗罪，被告人戴红军在诈骗陆某乙钱款过程中，虽然签订有借款协议，但该协议并未体现市场交易行为，亦非扰乱市场经济秩序，不符合合同诈骗罪中“合同”的范围，被告人戴红军的行为符合诈骗罪的构成。2.关于本案的犯罪主体问题。本案的犯罪主体为戴红军个人，被告人戴红军的诈骗行为不以单位名义实施，犯罪过程也未体现单位的意志，且骗得的钱款均由戴红军个人支配。公诉机关当庭举证、质证的证人徐某甲等人的证言、银行交易记录、戴红军供述等证据能证明戴红军骗取款项后将资金用于子女留学消费、偿还债务等，被告人戴红军虽当庭辩解其将骗得款项用于公司经营，但既未能说明用于哪个公司经营，也未能提供任何证据证明。综上，关于被告人及其辩护人提出本案应定合同诈骗罪，犯罪主体系单位，且诈骗的钱款实际用于公司的辩解、辩护意见，本院不予采纳。3.关于本案诈骗数额的认定问题。经查，银行转账记录能够证明被害人陆某乙向陈某甲账户汇款150万元、陈某甲向被告人戴红军账户汇款132万元的事实，至于陈某甲账户转入其他账户并取出的18万元的去向，戴红军供述称该款由陈某甲拿去支付了借款利息，陈某甲的证言也反映其从程金萍处拿钱交给了陆某甲12万元作为利息，陆某乙、陆某甲对此虽予否认，但陆某乙经人介绍向素不相识的被告人提供无息借款的陈述有违常理，不能排除该款系150万元借款当扣利息的可能。根据证据存疑时有利于被告人原则，故诈骗金额认定132万元。被告人及其辩护人提出诈骗的数额应为132万的辩解、辩护意见，本院予以采纳。4．关于被告人及其辩护人提出被害人陆某乙在案发后拖走戴红军公司名下的25辆车抵债，该批车价值应认定为退赔赃款的辩解、辩护意见，因停车场内被拖走的25辆车无证据证实系戴红军个人所有，不宜认定戴红军以车抵债，相关当事人就上述车辆的权益纠纷，可另行处理，该辩解、辩护意见本院不予采纳。5．关于被告人及其辩护人提出戴红军曾因犯伪造公司印章罪被判处有期徒刑一年三个月，已经执行的刑期应折抵的辩解、辩护意见，因本案系戴红军在刑罚执行完毕后新发现的罪行，刑期折抵无相应法律依据，该辩解、辩护意见本院不予采纳。6．关于辩护人提出被告人戴红军有自首情节的辩护意见，因戴红军系被抓获归案，且归案后未及时如实供述主要犯罪事实，不符合自首认定条件，该辩护意见不予采纳。关于辩护人提出被告人戴红军认罪态度较好，建议从宽处罚的辩护意见，与查证事实及法律规定相符，本院予以采纳。本院认为，被告人戴红军以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，骗取他人钱财，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪，应依法追究其刑事责任。被告人戴红军犯诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。被告人戴红军归案后如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。为保护公民的财产权利不受侵犯，惩罚犯罪，经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人戴红军犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币十八万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年5月28日起至2026年5月27日止。）二、责令被告人戴红军退赔赃款人民币1320000元，发还被害人陆健。（上述退赔款、罚金限本判决生效之日起十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省南通市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长 樊 涛人民陪审员 陈 杰人民陪审员 施建萍二〇一九年九月十日书 记 员 陆媛媛