广东省珠海横琴新区人民法院民 事 判 决 书(2016)粤0491民初508号原告：龚江明，男，1961年9月29日出生，香港特别行政区居民，住珠海市香洲区。委托诉讼代理人：朱夏凌，广东莱特律师事务所律师。委托诉讼代理人：肖熔，广东莱特律师事务所律师助理。被告：蒋娅琴，女，1978年2月12日出生，汉族，户籍地广东省珠海市香洲区。原告龚江明与被告蒋娅琴民间借贷纠纷一案，本院于2016年7月12日立案后，依法适用简易程序。因本案不宜适用简易程序，本院于2016年9月28日裁定转为普通程序。本院依法组成合议庭，于2016年11月30日公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人朱夏凌、肖熔，被告蒋娅琴到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告龚江明向本院提出诉讼请求：1、判令被告向原告支付所借款项本金人民币666,736元及利息人民币93,343.04元（按月息2%计算，暂计至2016年6月9日）及计至实际付清时的利息；2、被告承担本案的诉讼费用。事实和理由：2014年11月6日，原告与被告签订《借款合同》。约定被告以其珠海市前山港昌路903号漾湖明居7栋4单元1101的房屋作为抵押向原告借款人民币70万元，还款期限为6个月，月利率为4%，约定被告应按月向原告结算并支付利息。原告已按合同约定于合同签订当日向被告支付了人民币70万元（扣除第一个月利息人民币2.8万元后实际支付人民币67.2万元）。还款期限届满后，被告未按约定全部归还借款，原告多次通过口头及委托律师发函催收，截止起诉日被告除向原告支付了利息316,064元外，剩余本息合计人民币760,079.04元（利息暂计至2016年6月9日），至今仍未向原告支付。为维护原告的合法权益，遂起诉。被告蒋娅琴辩称，对原告的起诉有异议，被告不认识原告，因为与原告的弟弟龚志军合作在澳门做生意，欠了龚志军一些钱，通过向原告借款解决问题。被告收到龚江明672,000元后，还过四次钱，第一次在本金70万元里扣了28,000元，实际只给了672,000元，后来还了两次共计人民币56,000元，还一次港币35,000元。2015年9月9日或10日，被告卖了房子，支付给原告232,064元，又转账10,000元给龚志军。另外，龚志军承诺补偿给被告2万元。本院经审理认定事实如下：原告作为借款人（甲方）、被告作为出借人（乙方）,于2014年11月6日双方签订了《借款合同》一份。约定原告向被告借款人民币70万元，借款期限为6个月，自原告将借款转入被告指定账户之日起6个月；被告指定借款存入账号为43×××40（户名蒋娅琴、开户行中国建设银行）；借款月利率为4%，被告应按月向原告结算并支付利息；逾期还款，借款利息以月利率4%计算外，还应每天按欠款本金的1%承担违约金。2014年11月6日，原告龚江明向被告蒋娅琴账户（账号43×××40）转账支付人民币672,000元。被告于2014年12月15日向被告还款人民币28,000元，于2015年1月15日向被告还款人民币28,000元，于2015年9月9日向被告还款人民币232,064元，合计人民币288,064元。庭审中，原告陈述称被告所还的人民币316,064元（含2014年11月6日预扣的一个月利息28,000元）中，清还利息282,800元，清还本金33,264元。被告陈述称被告所还的款项均为本金，另外还交现金1万元给原告的弟弟龚志军，由其向原告还款。本案审理过程中，原告于2016年7月20日向本院申请财产保全，本院于2016年8月4日作出（2016）粤0491民初508号民事裁定，查封蒋娅琴位于珠海市前山港昌路903号漾湖明居7栋4单元1101房（权证号码：Ｃ5××13）的房地产；查封金额以人民币760,079.04元为限；查封期限为三年。本院认为，一、关于法律适用的问题。本案原告龚江明为香港特别行政区居民，本案为涉港民间借贷纠纷，应参照我国有关涉外民事案件法律适用的法律规定选择解决本案争议的准据法。因本案被告蒋娅琴的居住地和涉案合同履行地均在珠海市，内地法律与本案有最密切联系，参照《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》第四十一条的规定，本案应适用我国内地法律作为处理本案争议的准据法。二、关于原告向被告出借金额的认定问题。原、被告均确认双方签订借款合同后，扣除了第一个月的利息人民币28,000元，实际支付给被告人民币672,000元，对该事实，本院予以确认。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”的规定，原告预先在本金中扣除利息人民币28,000元，原告向被告出借的本金应当认定为实际出借的人民币672,000元，因此，被告实际向原告借款本金为人民币672,000元。三、关于被告尚欠原告多少款项的问题。1、原、被告在借款合同中约定被告应按月向原告结算并支付利息，因此，被告所还款项应按先付息后还本的原则进行分段计算；2、根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”的规定，借款人有权就主张已支付的超过年利率36%部分的利息抵扣本金提出抗辩。本案中，原、被告在借款合同中约定的借款月利率为4%，即年利率48%，明显超过了年利率36%。被告关于所还款项均为还本金的抗辩，应视为其对已支付的超过年利率36%部分的利息抵扣本金提出抗辩。对借款期内，被告已履行且未超过年利率36%的利息，本院不予干涉；原、被告双方约定超过年利率36%部分的利息约定无效，被告已付利息按月利率36%计算，超过的部分抵扣本金；3、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第一款规定“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。”而本案中，原、被告在《借款合同》中约定的逾期利率为月利率4%，即年利率48%，双方约定的逾期利率超过年利率24%的部分无效，因此，逾期利息应按年利率24%计付。原告主张未还利息即逾期利息按年利率24%计付，不违反法律规定，本院予以支持。被告蒋娅琴所还利息、本金及尚欠本金详见如下表：序号时间天数欠本金年利率欠利息还款备注（单位：元）利息本金12014.11.6—12.15.40天67200036%268802688011202014.12.15还2800022014.12.16-2015.1.153167088036%20797.2820797.287202.722015.1.15还款2800032015.1.16-2015.5.6111663677.2836%73668.180042015.5.7-2015.9.9126663677.2824%55748.8973668.18+55748.89102646.932015.9.9还款23206452015.9.10起24%561030.3524%综上，截止至2015年9月10日，被告尚欠原告本金人民币561,030.35元。综上所述，原告诉讼请求被告蒋娅琴偿还本金人民币561030.35元及利息（以人民币561,030.35元为基数，自2015年9月10日起按年利率24%计至款项还清之日止），理据充分，本院予以支持；对超出部分的诉讼请求，本院予以驳回。被告蒋娅琴对其关于委托原告的弟弟龚志军还款人民币10,000元以及原告的弟弟龚志军承诺补偿人民币20,000元给被告的抗辩，没有提交证据证实，应承担举证不能的不利后果，对该抗辩，本院不予采纳。依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第二百一十一条第二款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款、第二十七条、第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款规定，判决如下：一、被告蒋娅琴于本判决发生法律效力之日起十日内向原告龚江明偿还本金人民币561,030.35元及利息（以人民币561,030.35元为基数，自2015年9月10日起按年利率24%计至款项还清之日止）；二、驳回原告龚江明的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定处理。案件受理费人民币11,400.8元、保全申请费4,320.39元，由原告龚江明负担1,057元，被告蒋娅琴负担14,664.19元。如不服本判决，原告龚江明可在判决书送达之日起三十日内，被告蒋娅琴可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省珠海市中级人民法院。审 判 长  谢伟东人民陪审员  余敏慧人民陪审员  温桂莲二〇一六年十二月五日书 记 员  陈 颖