陕西省咸阳市渭城区人民法院  陕西省咸阳市渭城区人民法院刑事判决书                            （2019）陕0404刑初205号 被告人周福章，男，因本案于2018年8月26日被咸阳市公安局渭城分局刑事拘留，同年10月1日被依法逮捕，现羁押于咸阳市渭城区看守所事拘留。辩护人尚文渊，陕西方强律师事务所律师。被告人谢志才，男，汉族，因本案于2018年8月26日被咸阳市公安局渭城公安分局刑事拘留，同年10月1日被依法逮捕，现羁押于咸阳市渭城区看守所事拘留。辩护人李英，陕西丽途律师事务所律师。被告人谢迎宾，男，因本案于2018年8月25日被咸阳市公安局渭城分局刑事拘留，同年10月1日被依法逮捕，现羁押于咸阳市渭城区看守所。辩护人史伟斌，陕西玖标律师事务所律师。被告人邱棚，男，因本案于2018年8月25日被咸阳市公安局渭城分局刑事拘留，同年10月1日被依法逮捕，现羁押于咸阳市渭城区看守所。辩护人孙博，陕西玖标律师事务所律师。被告人刘呈亮，男，因本案于2018年8月25日被咸阳市公安局渭城分局刑事拘留，同年10月1日被依法逮捕，现羁押于咸阳市渭城区看守所。辩护人程涛，陕西玖标律师事务所律师。被告人文志清，女，汉族，因本案于2018年8月25日被咸阳市公安局渭城分局刑事拘留，同年10月1日被依法逮捕，现羁押于咸阳市渭城区看守所。被告人马常仙，女，因本案于2018年8月26日被咸阳市公安局渭城分局刑事拘留，同年10月1日被依法逮捕，现羁押于咸阳市渭城区看守。辩护人任杰，陕西方强律师事务所律师。被告人马会仙，女，因本案于2018年8月26日被咸阳市公安局渭城分局刑事拘留，同年10月1日被依法逮捕，现羁押于咸阳市渭城区看守所。辩护人贠萍，陕西方强律师事务所律师。被告人谢丹凤，因本案于2018年8月25日被咸阳市公安局渭城分局监视居住，2019年6月14日被我院重新办理监视居住手续分局监视居住。被告人谢小玲，女，因本案于2018年8月25日被咸阳市公安局渭城分局刑事拘留，同年9月10日被咸阳市公安局渭城分局监视居住，2019年6月14日被我院重新办理监视居住手续分局监视居住。咸阳市渭城区人民检察院指控被告人周福章、谢志才、谢迎宾、邱棚、刘呈亮、文志清、马常仙、马会仙、谢丹凤、谢小玲犯非法经营罪，于2019年6月12日以渭检公诉刑诉（2019）280号起诉书向本院提起公诉。本院审查后，认为符合开庭条件，决定开庭审理，并依法适用普通程序，公开开庭审理了本案，咸阳市渭城区人民检察院检察员姜革依法出庭支持公诉，被告人周福章及其辩护人、被告人谢志才及其辩护人、被告人谢迎宾及其辩护人、被告人邱棚及其辩护人、被告人刘呈亮及其辩护人、被告人文志清、被告人马常仙及其辩护人、被告人马会仙及其辩护人、被告人谢丹凤、被告人谢小玲到庭参加诉讼。现已审理终结。经审理查明，为获取非法利益，被告人周福章伙同其妻子即被告人马常仙、被告人马会仙（被告人周福章妻姐）自2017年8月1日至2018年8月25日，通过从云南省某某市的黑市上收购或者使用他人银行卡从中国银行换购的方式，获取金额为人民币8666920元的泰铢，销售给被告人谢志才和其妻子即被告人文志清。为获取非法利益，被告人谢志才、文志清与被告人谢迎宾（谢志才、文志清儿子）、被告人邱棚（谢志才、文志清女婿）、被告人刘呈亮（谢志才外甥）、被告人谢丹凤（谢志才、文志清女儿）、被告人谢小玲（谢志才、文志清儿媳妇）及谢某甲（另案处理）约定一起倒卖泰铢，并约定由被告人谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢某甲出资，被告人谢志才、文志清负责联络购买，被告人谢丹凤、谢小玲负责转账，泰铢到货后由被告人谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢某甲在机场倒卖，并约定了谢迎宾家庭、邱棚家庭、刘呈亮、谢某甲的利润比例。自2017年8月1日至2018年8月25日，被告人谢志才、文志清从被告人周福章处购买金额为人民币8666920元的泰铢，通过谢丹凤、谢小玲转账，由被告人谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢某甲多次通过机场出境游带团导游向游客倒卖。2018年8月24日，被告人谢小玲和被告人刘呈亮在西安咸阳国际机场倒卖外币后，被公安机关查获，当场从谢小玲和刘呈亮随身携带的物品中查获人民币、泰铢、越南盾、马来西亚币、新加坡币等大量货币。上述事实，有经公诉机关提交并经当庭质证的下列证据证实：1、物证（1）记账本12本（文志清2本、邱棚4本、谢迎宾2本、刘呈亮1本、谢某甲1本、未署名2本），附扣押决定书、扣押物品清单、搜查笔录，证实文志清、谢迎宾、邱棚、刘呈亮等人买卖外汇的记录的详细账务。（2）手机19部（周福章金色苹果6plus一部、马常仙玫瑰金苹果6s一部、马会仙玫瑰金苹果6s和银白色苹果4s各一部、谢志才黑色OPPO手机一部、文志清黑色三星S5、白色苹果6s、VIVO金色Y67A、华为 已坏、三星GT-S5830 已坏各一部、谢迎宾黑色苹果8P一部、邱棚黑色苹果X、白色苹果6、白色华为、白色VIVO、金色三星S6各一部、刘呈亮黑色苹果7一部、谢丹凤白色苹果6plus、谢小玲白色苹果6plus一部），附扣押决定书、扣押物品清单、搜查笔录。（3）银行卡98个（周福章58个、文志清16个、邱棚17个、刘呈亮5个、谢迎宾2个），附扣押决定书、扣押物品清单。（4）存折19本（周福章5本、文志清14本），附扣押决定书、扣押物品清单。（5）周福章银行U盾3个，附扣押决定书、扣押物品清单。2、书证（1）接受案件登记表、侦破报告、抓获经过、《情况说明》，证实本案发、破案情况和被告人谢丹凤、谢小玲未被指定居所监视居住。（2）马会仙、马常仙、谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢小玲、周福章、谢志才、文志清、谢丹凤户籍证明，证实周福章等十被告人均具有刑事责任能力。（3）马外仙建行明细、马某某建行明细、谢丹凤银行账户转龙某某银行账户资金明细表、谢丹凤银行账户转杨万福银行账户资金明细表、谢小玲银行账户转龙某某银行账户资金明细表、谢小玲银行账户转杨万福银行账户资金明细表、马外仙银行账户转入资金明细表、马某某银行账户转入资金明细表、谢迎宾销售外币明细表、刘呈亮销售外币明细表、邱棚销售外币明细表，证实谢志才、文志清购买外汇的详细账务明细以及谢迎宾、邱棚、刘呈亮销售外币具体数额的明细表。（4）公安机关关于追缴刘呈亮等人非法经营案资金的报告，证实公安机关追缴涉案财物折合人民币4663187.28元。（5）公安机关扣押资金明细表、公安机关扣押资金统计表、银行确认外币统计表（中国工商银行特种转账凭证、外汇会计凭证）、银行兑换明细表、公安机关计算数额错误更正说明、公安机关现金缴款单，证实公安机关所查获的外汇的详细数额并予以兑换和追缴。3、被告人的供述与辩解(1)周福章供述2010年周福章开始非法经营美元、港币、泰铢等外汇。外汇的来源的一部分是周福章和马常仙、马会仙在银行门口收、兑换，一部分是从李清美、项学国、卿检英、唐君玉、雷朝阳五人处购买。谢志才、文志清联系周福章买泰铢，谈好价格后，谢志才和文志清就通过文志清、谢妓红、谢海滨、梁双、刘呈亮、边嘉鑫、肖君田等人的卡向马外仙的建行卡转账，或者通过文志清、谢姣红、谢迎宾、边嘉鑫、谢丹凤、谢丹霞、谢某甲等人的卡向马某某转账。转到马某某建行卡上的钱，有一部分是周福章向谢志才借的钱。周福章收到汇款后通过昆明到岳阳或者昆明到长沙的大巴车司机把泰铢送给谢志才。周福章从他人处购买每1000泰铢花费210元人民币，谢志才在周福章处购买每1000元泰铢花费210.3元人民币，1000泰铢的差价是0.3元人民币，每100万元的泰铢周福章挣取300元人民币。周福章在2018年6月至8月向谢志才倒卖了4次外汇，分别是200万泰铢一次，300万泰铢两次，400万泰铢一次，周福章只能记住这4次，其他的记不清楚，以银行流水为准。(2)马常仙供述马常仙和她姐马会仙找熟人亲戚，用别人的银行卡到银行将人民币换成泰铢，或者从边贸市场那些从老挝、泰国过来做生意的人收购泰铢，将一部分泰铢卖给谢志才，从中挣一些差价，每卖100万泰铢能挣300-500元人民币。谢志才从周福章这里一般一次买40-60万人民币的泰铢，谢志才将钱打到周福章指定的马外仙的建行卡上，然后马常仙和她姐拿着谢志才打来的钱去外面收泰铢。马常仙记得最近两次是2018年8月中旬的时候，谢志才他老婆文志清给周福章打电话买了两次泰铢，一次是310万泰铢，一次是361万泰铢，周福章通过昆明到长沙的长途汽车将泰铢给谢志才带过去或者谢志才、谢志才儿子来昆明取，至少卖给谢志才有300多万人民币的泰铢，能挣5000元左右。(3)马会仙供述同马常仙供述。(4)谢志才供述2015年8月底，谢志才带着谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢某甲到了陕西咸阳，通过联系导游，将泰铢卖给游客，在黑市泰铢汇率计算后价格比银行低，用比银行兑换泰铢高一点的价格卖出去，从两边挣差价。后来逐渐发展到经营越南盾、韩元、日元、美元、欧元、马币（马来西亚）、新币（新加坡）、印尼盾。谢志才和妻子文志清在长沙准备好外币，打包密封后通过大巴车发到西安三府湾汽车站，让咸阳的谢迎宾和邱棚到车站取；有时候谢志才也会将外币送到咸阳；有时候谢迎宾他们回长沙老家带到咸阳。谢志才开始是直接在长沙外汇黑市上购买，因为泰铢需求量加大，周福章销售的泰铢比较便宜，谢志才就从2016年冬天开始固定从周福章那里拿泰铢。到了2018年1月西安直飞越南的航班开通了，就开始给咸阳这边大量提供越南盾，并开始固定从龙某某那里购买越南盾。之外还在杨万福、黄媛等人处购买过外币。跟周福章和龙某某熟，是通过转账后，卖家发外汇给谢志才；跟杨万福和黄媛不太熟，通过当面交易的。谢志才将倒卖来的外币送到咸阳谢迎宾这边，谢志才妻子文志清就帮谢志才收货、发货，记账。购买外币的钱儿子谢迎宾或是女儿谢丹凤、女婿邱棚通过银行转账的方式转到周福章妻子马常仙姐姐马外仙或者是周福章外甥马某某的建行卡上，龙某某转账是转到龙某某的妻子肖某某名下建设银行卡，杨万福、黄媛都是转到他们本人名下的建设银行卡上。谢志才在周福章处拿过3次泰铢，总共有500万到600万的泰铢（折合人民币100万左右）。从龙某某那里拿了有100亿左右的越南盾（折合人民币300万-400万），从杨万福那里拿了价值50万人民币左右的各类货币，还从黄媛那里拿过价值3万元人民币的台币。这些都是大概数字，具体要看账本和银行记录。购买外币的本金最开始谢志才和儿子谢迎宾投入了100多万，刘呈亮投入20万左右、谢某甲投入了20万、邱棚和谢丹凤投了30万左右。谢志才和儿子谢迎宾占有40%的股份，谢某甲占有20%、邱棚和谢丹凤占有23%、刘呈亮占有17%。女儿谢丹凤过来给谢迎宾、谢某甲、邱棚、刘呈亮几人做饭照顾家里，所以谢丹凤和邱棚多占3%。他们家投钱多而且有货源，所以占股份多，大家也都是亲戚所以股份划分也没有严格按照投资划分，而是适当平均分配了。谢小玲是他儿媳妇，平时在长沙老家照顾老人、孩子，没有工作，偶尔会从家里拿一点外币卖给导游挣一点钱来补贴家用，这次谢小玲来咸阳是给谢迎宾带了一些需要倒卖的外币并帮忙贩卖外币。从2015年年底到现在，估计倒卖外汇的利润有200万左右，除去日常开销，净利润大概有100多万，这些利润也都投入到倒卖外币的交易里面了，没有分过钱。谢志才和文志清、谢迎宾、谢丹凤、谢小玲、谢某甲、刘呈亮等人一共给周福章汇款33376807元人民币（2017年8月至2018年7月）。其中有800万元在周福章那里购买泰铢（约3800万元泰铢），这些泰铢有一部分谢志才在长沙卖掉了，一部分大约有2400万泰铢（人民币500万元）谢志才通过长途车发往西安刘呈亮处他们几人收到后拿到西安机场都卖掉了。公安机关在南宁至岳阳的火车上在谢志才随身携带的行李箱和背包里查获67.8亿元越南盾，这些越南盾都是谢志才在一个越南人手里购买的，谢志才准备等越南盾升值后卖出去或者刘呈亮他们手里的越南盾卖完了再发给他们。(5)文志清供述文志清总共在周福章处购买泰铢有五六次，每次就是100万-200万泰铢不等。泰铢大部分是从周福章手里拿的，美金、欧元除了从长沙市中国银行拿，还从银行门口的私人手里拿过欧元。2018年8月18日左右，文志清让儿媳妇谢小玲给谢迎宾带了120万元的泰铢、5000美元，让儿子谢迎宾在西安（咸阳）机场倒卖给导游和游客。   (6)谢迎宾供述  2015年9月份谢迎宾、谢某甲、刘呈亮、邱棚开始在咸阳倒卖外币，他们四人是跟着父母做的，每人各出一百万人民币做为购买外币的资金，需要多少，父母就给联系，从外地私人手里买，其中越南盾主要是从广西龙某某手上买的，泰铢主要是从昆明周福章手里买的，美金、欧元、韩元、日元、新加坡币及其它外币都是从湖南长沙的私人手上买的。买好后一部分通过长途班车送到西安三府湾车站，谢迎宾去取，还有一些是他媳妇谢小玲和小舅子谢某甲从长沙带过来；有时他也自己回长沙取。买回来的外币放在咸阳市渭城区XX路XX号楼XX单元XX室租住处，谢迎宾、谢某甲、刘呈亮、邱棚在西安咸阳机场T3航站楼倒卖给导游和游客。谢迎宾和邱棚主要负责管账和向导游（称为领队）、游客倒卖外币；谢某甲和刘呈亮主要负责向导游、游客倒卖外币。所得利润分配供述同谢志才供述。他父母负责提供外币来源，利润算到他头上，所以占利润的百分之四十。五天前（2018年8月20日），他父母通过长途汽车把外币送到西安三府湾车站，刘呈亮去三府湾把外币取回来，有美金两万三千元，泰铢四百万元，欧元一万多元，还有一百万左右的日元，一共折合人民币130多万，都通过导游卖给游客了。购买外币是通过他们四个人、谢丹凤、边嘉鑫（谢某甲的女朋友）、梁双的银行卡转帐，主要转给龙某某和周福章，一共获利大约240万元人民币。一天能倒卖折合人民币一天多的有三十万，少的也有几万、十几万。他们建了两个微信群，一个微信群加了500人，一个微信群加了300多人，里面加的都是导游，导游带的旅行团里有游客需要外币的话，导游就通过微信群或者电话联系，他们过去进行兑换。平均一天能获利两千。刚开始账目都是他一个人在管理，公安机关查获的账本是从今年3月15日开始记录的，之前倒卖的情况没有详细统计。从去年12月份，变成了他和邱棚一起管账。到今年3月份他和邱棚、谢某甲、刘呈亮四个人都记帐，记账账本记录了每天交易情况。(7)邱棚供述倒卖的外币大部分是他的岳父谢志才和岳某某文志清从外地私人手里买的，越南盾主要是从广西私人手里买的，泰铢主要是从昆明私人手里买的，其它的外币美金、欧元、韩元、日元、新加坡等有一少部分是从中国银行兑换的，大部分是从私人手里买的，外币来源主要是谢迎宾负责的，因为长沙机场倒卖外币的人太多，就把倒卖外币的地方选到了西安咸阳机场。他和谢某甲、刘呈亮、谢迎宾商量好一起倒卖外币后，一人就出了一部分钱，谢迎宾出了20万，他和谢某甲，刘呈亮每人各出了10万，后来随着倒卖规模的增大，每人的出资都增加到100万元，共计400万元。共同出资之后，就主要通过岳父岳某某在长沙购买外币。越南盾和泰铢主要是他们提供，有时也在咸阳的银行兑换，也从机场从国外回来的游客手上收取，然后再高价卖给准备出国的导游和游客。他们几个人都负责向机场的导游和游客倒卖外币，邱棚和谢迎宾还负责管帐。从开始到现在还没有开始分钱，他们出的钱和挣利润都放在一起，用于开销和继续购买外币。导游带的旅行团里有游客需要换外币的话就联系他们，他们就过去给游客换，换完之后就给介绍的导游提成，一般是换1000元人民币给导游提成30元左右。其余供述同谢迎宾。褐色封皮的大笔记本是邱棚记录他和谢迎宾、刘呈亮、谢某甲四个人倒卖外币总帐的帐本，绿色的两个小本子是他记录个人在外面倒卖外币的帐本。用活页装订的笔记本时间靠前，是从2018年6月14日开始记录的，活页装订的笔记本扉页是领队导游为了给游客办理落地签证向他们借取的外币记录，“泰”代表泰铢，之后是领队导游的名字，后面是向他们借支的金额。(8)刘呈亮供述倒卖的外币大部分是是他舅舅谢志才从长沙倒卖来的，四人共同参与倒卖外币的事情，第一年刘呈亮主要负责开车和存钱，运钱；谢迎宾、谢某甲、邱棚负责在机场内倒卖外币，从2017年开始，除了开车和存钱，运钱，他也跟着谢迎宾，谢某甲，邱棚一起在机场内倒卖外币，每天倒卖的外币帐目都是邱棚或者谢迎宾登记。每天倒卖外币的标准都是谢迎宾或者邱棚制定，每次倒卖的利率都是会低于银行利率0.1-0.3%,赚取中间差价。从到西安咸阳机场倒卖外币开始至今，一共赚取200多万，其中谢迎宾花了50多万，刘呈亮花了13万左右，其余的人不知道，现在还剩下100多万，具体帐目都在邱棚和谢迎宾记的帐本上。2018年8月23日晚上11时许，在咸阳机场T3航站楼2楼324进出口内，刘呈亮和谢小玲刚刚与导游许艳利带领的旅游团倒卖完外币（相当于1000多元人民币），正准备往326进出口方向走的时候，公安人员就将他们现场抓获了，并从随身携带的包内查获人民币现金9万多元，泰铢、越南盾、马币、美金等大量外币。他和谢小玲当天一共倒卖了3万多元的外币。写有刘呈亮名字的笔记本上是他个人记的销售外币帐目，但是这个帐本记录不全，从2018年3月14日开始记帐的，记了有21张，正反面共记录41页，谢迎宾那里有一个总帐本。前面写泰的是泰铢，前面写马的是马来西亚货币，前面写越字的是越南货币，前面写美的是美金，前面写新字的是新加坡货币，前面写印字的是巴厘岛货币，前面写韩的是韩国货币，前面写欧的是欧元。其余供述与其他被告人一致。 (9)谢小玲供述她倒卖的外币都是她公公谢志才从长沙通过大巴车发送到咸阳市的，本钱是谢迎宾和邱棚，刘呈亮，谢某甲四人前期凑的，其中谢迎宾投了100万元人民币，其他人我不知道，谢迎宾占股40%，谢某甲占股20%，邱棚，刘呈亮占股多少我不知道。老公谢迎宾给她说他要和谢某甲、邱棚、刘呈亮倒卖外币的事情，她同意。每次她到西安（咸阳）机场T3航站楼去倒卖外币的时候，和她一起去的刘呈亮就从房间的保险柜里拿好交给她，一次携带大概10万元以内等额外币。2018年8月15日左右，她婆婆文志清让她带一些外币从长沙和送到咸阳市，2018年8月21日晚上6-7点钟的时候，她和刘呈亮到西安（咸阳）机场去和导游倒卖外币；2018年8月24日晚上6-7点钟，她跟着刘呈亮到西安（咸阳）机场去倒卖外币，到了晚上11点许，她俩刚从一个旅游团里倒完外币，正往326进出口方向走的时候，被公安人员现场抓获，从刘呈亮随身携带的包里查获人民币现金9万多元，还有泰铢，越南盾，马币等大量外币，从她随身携带的小包内查获人民币现金4000多元，还有大量泰铢，马币，新加坡币等大量外币。2018年谢小玲婆婆文志清让谢小玲通过谢小玲的卡号：XXXXXXXXXXXXXXX4551或者XXXXXXXXXXXXXXX1256向龙某某转账大约170多万，向杨万福转账多笔73多万，向马某某转账1笔160多万，这钱是买外币的或者是借款。(10)谢丹凤供述她爸谢志才带着谢丹凤一起倒卖外汇，2015年下半年，谢志才让谢迎宾（我弟弟）、刘呈亮（我姑姑谢某乙的儿子）、谢某甲（谢迎宾的妻弟）还有邱棚合伙，共同出资，按比例分红、谢迎宾战40%，刘呈亮占17%，谢某甲20%，邱棚23%。达成好协议后，来到了陕西。以谢迎宾和邱棚两为主，牵头做事，谢迎宾和邱某某时负责和谢志才联系外汇需要量。联系好后，他们几人谁的账上有钱就转。谢志才通过班车把外币从长沙运送到西安，运送到西安后，谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢某甲四人谁有时间谁就去取货（外汇）。取到货后，就放在保险柜内。领队需要货后会打电话，按领队需要量他们到机场送货。邱棚一般在早上送货到机场，下午没有航班。晚上基本是谢迎宾、刘呈亮、谢某甲去机场送货。现金拿回来，就轮流存在每个人的卡上。每个人记自己的小账，最后汇总到邱棚和谢迎宾那。谢丹凤主要负责谢迎宾他们的生活和给卖外币的卖家转钱，买来外汇后，由谢迎宾他们倒卖。她们家赚了130万人民币，详细金额没有算过，其他家的情况不清楚。文志清让谢丹凤2018年通过谢丹凤的卡号XXXXXXXXXXXXXXX9093向龙某某转账170多万，向杨万福转账260多万，2017年8月到2018年8月向周福章、马某某转账1200多万。她的银行卡里的钱都是谢志才、文志清、谢迎宾、谢某甲、邱棚、刘呈亮、谢小玲他们将外币倒卖完存进她这个银行卡内，然后文志清说把钱转给谁，她就用网银转给谁。转给周福章、马某某、龙某某、杨万福的钱有一些用于在他们几人处购买外币。4、证人证言(1)肖龙斌证言，2018年8月2日晚上在T3航站楼内，他在谢迎宾等人处用10000元人民币兑换45000元的泰铢，如果银行兑换的话大概可以兑换47000多元的泰铢，图方便就在谢迎宾处兑换了。(2)黄娜证言，为陕西省新春国旅旅行社导游，2016年起在咸阳机场，谢迎宾、刘呈亮、谢某甲找她兑换泰铢，给她提成和返点，1000人民币的泰铢给黄娜提成20元至30元人民币不等，从2017年至2018年按提成算的话黄娜带领的游客在谢迎宾、谢某甲、刘呈亮、邱棚等人处大概换过41133元人民币的泰铢，黄娜本人也在他们处兑换过700多人民币的外币。(3)张帅证言，为西安市高科国旅有限公司导游， 2017年10月在咸阳机场航站楼，谢迎宾、刘呈亮、谢某甲他们找张帅兑换泰铢，按照游客兑换的总数给张帅提成和返点，1000人民币的泰铢给张帅提成20元至30元人民币不等，从2018年至今按提成算的话张帅带领的游客在谢迎宾、谢某甲、刘呈亮、邱棚等人处大概换过58000元人民币的泰铢，他们总共给张帅的提成有1750元。5、勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录（1）扣押决定书、扣押清单、提取笔录、货物提取单，证明2018年8月24日在谢志才乘坐的K1558次列车上，现场扣押谢志才携带越南盾合计67.78亿元整。（2）肖龙斌辨认谢迎宾的笔录及照片，证明肖龙斌从谢迎宾处购买过外汇。6、陕西咸阳承宪司法鉴定所SHXXYCX司法鉴定所【2019】会鉴字第07号司法鉴定意见书，证明被告人周福章等十被告人买卖外汇账务的详细情况及账务明细。  7、视听资料（1）谢志才微信买卖外汇信息截图（包括上下线），证实：2018年6月22日谢志才与谢迎宾的聊天记录截图，谢迎宾给龙某某转账98万人民币购买越南盾；2018年8月16日谢志才与文志清的聊天记录截图，谢志才向杨万福转账25万元以4.99:1的价格从杨万福手里购买了4万元新加坡外币。（2）邱棚指认记录交易账本信息照片，证实2018年6月14日至2018年8月13日销售外币金额4129695.00元。（3）谢志才现场指认其携带的用于非法买卖的越南盾的照片，证实谢志才所购买的用于非法买卖的外币。8、电子数据谢迎宾建立的联系买卖外汇的“反反反反反反反反反”微信交流群，附电子光盘一张，证实微信群中成员买卖外汇。  上述证据，来源合法、客观真实，能够相互印证，足以认定审理查明的事实。本院认为，被告人周福章、谢志才、谢迎宾、邱棚、刘呈亮、文志清、马常仙、马会仙、谢丹凤、谢小玲违反国家规定，实施倒买倒卖外汇行为，扰乱金融市场秩序，非法经营数额为8666920元，情节严重，其行为侵犯了国家正常的市场秩序，以及国家对外贸易的管理制度和海关关税管理制度，已触犯刑法，构成非法经营罪。公诉机关指控被告人周福章、谢志才、谢迎宾、邱棚、刘呈亮、文志清、马常仙、马会仙、谢丹凤、谢小玲非法经营犯罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立。被告人周福章、马常仙、马会仙共同实施非法经营活动，系共同犯罪。在共同犯罪中，被告人周福章、马常仙、马会仙均积极参加，均系主犯，被告人马常仙、马会仙在犯罪中作用、地位较低，系罪责较轻的主犯，可酌情从轻处罚。被告人谢志才、文志清、谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢丹凤、谢小玲共同实施非法经营活动，系共同犯罪。在共同犯罪中，被告人谢志才、文志清、谢迎宾、邱棚、刘呈亮分工负责、积极实施，在共同犯罪中起主要作用，均系主犯；被告人文志清在犯罪中作用较小，地位较低，系罪责较轻的主犯，可酌情从轻处罚；被告人谢丹凤、谢小玲在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，依法可以从轻处罚。被告人周福章、谢志才、谢迎宾、邱棚、刘呈亮、文志清、马常仙、马会仙、谢丹凤、谢小玲归案后能够如实供述自己的犯罪事实，当庭认罪，依法可以从轻处罚。对辩护人的相关辩护意见，予以采纳。本案中非法买卖外汇违法所得数额难以确定，依照法律规定，按非法经营数额的千分之一认定违法所得数额，故本案认定违法所得为8666.92元，应予以追缴。被告人谢志才、文志清、谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢小玲、谢丹凤主动退缴违法所得8666.92元，可酌情从轻处罚。被告人谢丹凤、谢小玲犯罪情节较轻，归案后有悔罪表现，宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响，依法可以宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条、第六十四条、《最高人民法院 最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条、第三条、第六条、第七条、第八条、第十条之规定，判决如下：一、被告人周福章犯非法经营罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金40000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年8月26日起至2019年10月25日止。罚金限判决生效后十日内缴清。）二、被告人谢志才犯非法经营罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金40000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年8月26日起至2019年10月25日止。罚金限判决生效后十日内缴清。）三、被告人谢迎宾犯非法经营罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金30000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年8月25日起至2019年9月24日止。罚金限判决生效后十日内缴清。）四、被告人邱棚犯非法经营罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金30000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年8月25日起至2019年9月24日止。罚金限判决生效后十日内缴清。）五、被告人刘呈亮犯非法经营罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金30000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年8月25日起至2019年9月24日止。罚金限判决生效后十日内缴清。）六、被告人文志清犯非法经营罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金25000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年8月25日起至2019年9月24日止。罚金限判决生效后十日内缴清）七、被告人马常仙犯非法经营罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金25000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年8月26日起至2019年9月25日止。罚金限判决生效后十日内缴清。）八、被告人马会仙犯非法经营罪，判处有期徒刑一年一个月，并处罚金25000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2018年8月26日起至2019年9月25日止。罚金限判决生效后十日内缴清。）九、被告人谢丹凤犯非法经营罪，判处有期徒刑一年二个月，缓刑一年八个月，并处罚金20000元。（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。）十、被告人谢小玲犯非法经营罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金20000元。（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。）十一、被告人周福章、马常仙、马会仙违法所得8666.92元予以追缴。十二、被告人谢志才、文志清、谢迎宾、邱棚、刘呈亮、谢小玲、谢丹凤违法所得8666.92元予以追缴。（已追缴）十三、作案工具手机19部（周福章金色苹果6plus一部、马常仙玫瑰金苹果6s一部、马会仙玫瑰金苹果6s和银白色苹果4s各一部、谢志才黑色OPPO手机一部、文志清黑色三星S5、白色苹果6s、VIVO金色Y67A、华为 已坏、三星GT-S5830 已坏各一部、谢迎宾黑色苹果8P一部、邱棚黑色苹果X、白色苹果6、白色华为、白色VIVO、金色三星S6各一部、刘呈亮黑色苹果7一部、谢丹凤白色苹果6plus、谢小玲白色苹果6plus一部）、银行卡98个（周福章58个、文志清16个、邱棚17个、刘呈亮5个、谢迎宾2个）、存折19本（周福章5本、文志清14本）、周福章银行U盾3个予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向咸阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。  审  判  长  张智华人民陪审员  刘新兵人民审判员  李晓东 二〇一九年九月十二日 书  记  员  刘  静附：相关法律条文 《中华人民共和国刑法》第二百二十五条 违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；（三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；（四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款 共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。《中华人民共和国刑法》第二十六条第一款 组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。《中华人民共和国刑法》第二十七条 在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。《中华人民共和国刑法》第七十二条  对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：  （一）犯罪情节较轻；  （二）有悔罪表现；  （三）没有再犯罪的危险；  （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。  宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。  被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。   《中华人民共和国刑法》第七十三条 拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。  有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。  缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款  犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑法》第五十二条  判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。《中华人民共和国刑法》第五十三条 罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。《中华人民共和国刑法》第六十四条  犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院 最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条 违反国家规定，实施倒买倒卖外汇或者变相买卖外汇等非法买卖外汇行为，扰乱金融市场秩序，情节严重的，依照刑法第二百二十五条第四项的规定，以非法经营罪定罪处罚。《最高人民法院 最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条 非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇，具有下列情形之一的，应当认定为非法经营行为“情节严重”：（一）非法经营数额在五百万元以上的；（二）违法所得数额在十万元以上的。非法经营数额在二百五十万元以上，或者违法所得数额在五万元以上，且具有下列情形之一的，可以认定为非法经营行为“情节严重”：（一）曾因非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇犯罪行为受过刑事追究的；（二）二年内因非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇违法行为受过行政处罚的；（三）拒不交代涉案资金去向或者拒不配合追缴工作，致使赃款无法追缴的；（四）造成其他严重后果的。《最高人民法院 最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条 二次以上非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇，依法应予行政处理或者刑事处理而未经处理的，非法经营数额或者违法所得数额累计计算。同一案件中，非法经营数额、违法所得数额分别构成情节严重、情节特别严重的，按照处罚较重的数额定罪处罚。《最高人民法院 最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》第七条 非法从事资金支付结算业务或者非法买卖外汇违法所得数额难以确定的，按非法经营数额的千分之一认定违法所得数额，依法并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金。《最高人民法院 最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》第八条 符合本解释第三条规定的标准，行为人如实供述犯罪事实，认罪悔罪，并积极配合调查，退缴违法所得的，可以从轻处罚；其中犯罪情节轻微的，可以依法不起诉或者免予刑事处罚。符合刑事诉讼法规定的认罪认罚从宽适用范围和条件的，依照刑事诉讼法的规定处理。《最高人民法院 最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》第十条 非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件中的犯罪地，包括犯罪嫌疑人、被告人用于犯罪活动的账户开立地、资金接收地、资金过渡账户开立地、资金账户操作地，以及资金交易对手资金交付和汇出地等。  1