福建省泉州市中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）闽05刑初78号 公诉机关福建省泉州市人民检察院。 被告单位晋江市均利无纺制品有限公司，组织机构代码913505826115769300，住所地福建省晋江市龙湖镇烧灰工业区，法定代表人林本根。被告单位曾因犯走私废物罪，于2015年3月16日被厦门市中级人民法院判处罚金人民币九十万元。 诉讼代表人林本根，男，1989年7月2日出生，晋江市均利无纺制品有限公司法定代表人。 辩护人伍曼琳，福建博广律师事务所律师。 被告单位晋江市龙湖峰华贸易有限公司，组织机构代码913505827380152174，住所地福建省晋江市龙湖镇烧灰工业区，法定代表人许文姜。 诉讼代表人许文姜，男，1955年7月10日出生，晋江市龙湖峰华贸易有限公司法定代表人。 辩护人蔡云婷，福建博广律师事务所律师。 被告人许金玺，男，1985年6月18日出生，汉族，中专文化，出生地、户籍所在地均为福建省晋江市，现住福建省晋江市。因涉嫌走私废物罪，于2017年3月28日被泉州海关缉私分局取保候审，2018年3月14日被泉州市人民检察院取保候审，2018年9月27日被本院决定逮捕，现羁押于泉州市看守所。 辩护人林海滨，福建天衡联合（泉州）律师事务所律师。 辩护人洪振明，福建天衡联合（泉州）律师事务所律师。 被告人施荣池，男，1988年9月4日出生，汉族，初中文化，出生地、户籍所在地均为福建省晋江市，现住福建省晋江市。因涉嫌走私废物罪，于2017年3月15日被泉州海关缉私分局刑事拘留，同年4月1日被泉州海关缉私分局变更为取保候审，2018年3月14日被泉州市人民检察院取保候审，2018年9月27日被本院执行逮捕，现羁押于泉州市看守所。 辩护人蔡财经，福建博广律师事务所律师。 辩护人李玲，福建宇迈律师事务所律师。 被告人陈莞玲，女，1974年4月30日出生，汉族，小学文化，经商，出生地福建省晋江市，户籍所在地香港特别行政区，现住福建省晋江市。因涉嫌走私废物罪，于2017年7月13日被泉州海关缉私分局取保候审，2018年3月14日被泉州市人民检察院取保候审，2018年9月27日被本院取保候审。现在家。 辩护人苏纯洁，北京中银（泉州）律师事务所律师。 辩护人丁小明，北京中银（泉州）律师事务所律师。 被告人洪世界，男，1969年3月25日出生，汉族，小学文化，经商，出生地、户籍所在地均为福建省晋江市，现住福建省晋江市。因涉嫌走私废物罪，于2017年8月8日被泉州海关缉私分局取保候审，2018年3月14日被泉州市人民检察院决定取保候审，2018年9月27日被本院取保候审。现在家。 辩护人吴金文，福建重宇合众（泉州）律师事务所律师。 辩护人周东阳，福建重宇合众（泉州）律师事务所律师。 被告人洪培新，男，1966年11月12日出生，汉族，小学文化，出生地、户籍所在地均为福建省晋江市，现住福建省晋江市。因涉嫌走私废物罪，于2018年3月12日被泉州海关缉私分局刑事拘留，翌日被泉州海关缉私分局变更为取保候审。2018年3月14日被泉州市人民检察院决定取保候审，2018年9月27日被本院取保候审。现在家。 辩护人兰婷玲，福建致理律师事务所律师。 被告人魏洪全，男，1966年12月24日出生，汉族，小学文化，经商，出生地四川省广安市，户籍所在地为四川省广安市邻水县，现住福建省晋江市。因涉嫌走私废物罪，于2017年5月24日被泉州海关缉私分局取保候审，2018年3月14日被泉州市人民检察院取保候审，2018年9月27日被本院取保候审。现在家。 辩护人郭少忠，福建康泽律师事务所律师。 被告人王机要，男，1977年4月16日出生，汉族，小学文化，经商，出生地、户籍所在地均为福建省晋江市，现住福建省晋江市。因涉嫌走私废物罪，于2017年7月14日被泉州海关缉私分局取保候审，2018年3月14日被泉州市人民检察院取保候审，2018年9月27日被本院取保候审。现在家。 辩护人尹涛，福建刺桐律师事务所律师。 辩护人黄文伟，福建刺桐律师事务所律师。 被告人黄健全，男，1959年9月27日出生，汉族，高中文化，经商，出生地、户籍所在地均为福建省晋江市，住福建省晋江市。因涉嫌走私废物罪，于2017年3月23日被泉州海关缉私分局取保候审，2018年3月14日被泉州市人民检察院取保候审，2018年9月27日被本院取保候审。现在家。 辩护人郑群，福建君宇律师事务所律师。 辩护人李明堂，福建君宇律师事务所律师。 被告人董新跃，男，1971年11月21日出生，汉族，大专文化，经商，出生地江苏省常州市，户籍所在地江苏省常州市武进区，现住福建省石狮市。因涉嫌走私废物罪，于2017年6月13日被泉州海关缉私分局取保候审，2018年3月14日被泉州市人民检察院取保候审，2018年9月27日被本院取保候审。现在家。 辩护人连湘渊，福建泉南律师事务所律师。 辩护人连梅明，福建泉南律师事务所律师。 泉州市人民检察院以泉检生态刑诉[2018]3号起诉书指控被告单位晋江市均利无纺制品有限公司（以下称均利公司）、晋江市龙湖峰华贸易有限公司（以下称峰华公司）、被告人许金玺、施荣池、陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃犯走私废物罪，于2018年7月31日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，于2018年12月11日公开开庭审理了本案。泉州市人民检察院指派检察员陈建安出庭支持公诉，被告单位均利公司的诉讼代表人林本根及其辩护人伍曼琳、被告单位峰华公司的诉讼代表人许文姜及其辩护人蔡云婷、被告人许金玺及其辩护人林海滨、洪振明、被告人施荣池及其辩护人蔡财经、李玲、被告人陈莞玲及其辩护人苏纯洁、丁小明、被告人洪世界及其辩护人吴金文、周东阳、被告人洪培新及其辩护人兰婷玲、被告人魏洪全及其辩护人郭少忠、被告人王机要及其辩护人尹涛、黄文伟、被告人黄健全及其辩护人郑群、李明堂、被告人董新跃及其辩护人连湘渊、连梅明到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 泉州市人民检察院指控，被告单位均利公司，利用其“依法”取得的限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证，以被告单位峰华公司为进口商，经两被告单位的前后任总经理吴文振（另案处理）、被告人许金玺共同或单独决定，采取“包通关”的形式，由两被告单位的共同报关员被告人施荣池具体操作，于2014年8月至2017年2月为未获得固体废物进口许可和加工资质的许文彬（另案处理）、被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃和许自力、陈荣添、吴天、陈建阳、洪汉存、张丽燕、许文淡（以上七人均另案处理）以及许友世（已死亡）进口废塑料，并收取每吨人民币700元至1500元不等的“通关”费。被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃明知自身无固体废物进口许可和加工资质，仍以两被告单位的名义进口废塑料，并在境内随意销售。 两被告单位及各被告人合伙以上述方式共为上述被告人及许自力等人进口废塑料229个货柜，净重5364.179吨。其中，被告人施荣池参与进口废塑料229个货柜、净重5364.179吨；被告人许金玺与吴文振共同或单独决定进口废塑料70个货柜、净重1645.621吨；被告人陈莞玲参与进口废塑料31个货柜、净重756.135吨；被告人洪世界参与进口废塑料24个货柜、净重577.337吨；被告人洪培新参与进口废塑料15个货柜、净重318.663吨；被告人魏洪全参与进口废塑料7个货柜、净重170.905吨；被告人王机要参与进口废塑料5个货柜、净重126.913吨；被告人黄健全参与进口废塑料4个货柜、净重91.407吨；被告人董新跃参与进口废塑料2个货柜、净重29.045吨。 2017年3月15日、3月28日经侦查机关通知，被告人施荣池、许金玺到案接受调查；3月23日被告人黄健全主动到侦查机关投案；5月24日经侦查机关传唤，被告人魏洪全到案接受调查；6月13日被告人董新跃在被告人施荣池动员和陪同下主动到侦查机关投案；7月13日，被告人陈莞玲主动到侦查机关投案；7月14日被告人王机要在被告人陈莞玲动员和陪同主动到侦查机关投案；8月7日经侦查机关通知，被告人洪世界到案接受调查；2018年3月12日，经侦查机关传唤，被告人洪培新到案接受调查。 公诉机关提供了均利公司和峰华公司外资企业登记基本情况表、走私废物汇总表、托运签收单、设备交接单、被告人户籍证明、刑事判决书、到案经过、扣押决定书、扣押清单、银行账户明细、微信聊天记录、报关资料等书证；证人陈某1、施某1、李某、杜某、洪某1、许某1、奚某、张某、翁某、曾某、林某1、林某2、蔡某、孙某、施某2、陈某2等人证言；被告人许金玺、施荣池、陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃供述和辩解；福建中证司法鉴定中心出具的司法鉴定意见书；被告人、证人辨认笔录；侦查机关出具的工作说明等证据。 指控认为，被告人许金玺、施荣池以被告均利公司和峰华公司的名义，违反海关法规，逃避海关监管，非法为他人将境外固体废物（废塑料）运输进境，情节特别严重；被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要违反海关法规，逃避海关监管，以他人名义将境外固体废物（废塑料）非法运输进境，并在境内随意销售，情节特别严重；被告人黄健全、董新跃违反海关法规，逃避海关监管，以他人名义将境外固体废物（废塑料）非法运输进境，并在境内随意销售，情节严重。以上两被告单位、各被告人行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第二十五条第一款之规定，应当以走私废物罪追究其刑事责任。被告人施荣池、陈莞玲归案后动员同案被告人投案，系立功，根据《中华人民共和国刑法》第六十八条规定，可以从轻或者减轻处罚。 被告单位均利公司对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 均利公司的辩护人提出该公司并未主动寻找客户，其所起作用较为轻微，通过该公司所进口的废物符合相关检验标准，大部分运至本公司或其他有环保资质的公司，未造成重大环境污染，该公司走私行为的目的并不是要偷逃税款，仅是为保住进口配额，且该公司的主要负责人许金玺自首，也应认定均利公司自首，建议对该公司从轻、减轻处罚。 被告单位峰华公司对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 峰华公司的辩护人提出与均利公司基本一致的辩护意见。 被告人许金玺对指控的罪名无异议，但提出其走私废物的数量与指控的不一致，其只对魏洪全、黄健全走私废物的数量负责。 许金玺的辩护人提出涉案的货柜若最终销售给有资质的均利公司使用，则该部分不应认定为走私废物罪；除许金玺参与并由吴文振决定的魏洪全7个货柜、黄健全4个货柜两单外，剩余由吴文振直接主导并决定的59个货柜，许金玺无需承担责任；本案无论从单位外部的共同犯罪关系，还是从单位内部责任人员间的关系及作用看，许金玺担任总经理期间短，涉案货柜较少，相比均利公司、峰华公司、吴文振、施荣池涉案货柜及所起的作用，应认定其为从犯减轻处罚；许金玺有自首情节，认罪态度好，是初犯、偶犯，建议对其适用缓刑。 被告人施荣池对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 施荣池的辩护人提出，本案系单位走私废物犯罪，施荣池作为单位直接负责的其他人员，应同罪异罚，区别于自然人犯罪，比照量刑标准予以大幅度减轻处罚。施荣池在共同犯罪中起次要、辅助作用，应当认定为从犯减轻处罚；本案部分被告人将进口的废塑料卖给均利公司，而均利公司具有加工生产的环保资质，未造成严重危害后果，该数量应从指控的数额中予以扣除，酌情从轻处罚；施荣池有首情节，应予以减轻处罚；施荣池归案后动员同案犯投案，有立功情节，应予以减轻处罚；施荣池认罪态度好，是初犯、偶犯，建议对其适用缓刑。 被告人陈莞玲对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 陈莞玲的辩护人提出，被告人陈莞玲自动投案，如实供述罪行，构成自首，可从轻或减轻处罚；陈莞玲具有立功情节，可从轻或减轻处罚；陈莞玲在走私行为中，相较于两被告单位及被告人许金玺、施荣池二人，其处于次要地位，起次要作用，应认定为从犯；陈莞玲认罪态度好，是初犯、偶犯，建议对其适用缓刑。 被告人洪世界对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 洪世界的辩护人提出，洪世界经侦查机关通知到案，应认定为自首；其在本案的共同犯罪中作用较小，应认定为从犯；在整个通关过程中，洪世界没有参与具体的手续办理，货物大部分都是卖给有环保资质的均利公司，没有造成严重的危害后果；洪世界系初犯、偶犯，建议对其适用缓刑。 被告人洪培新对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 洪培新的辩护人提出，在涉案进口的废塑料中，有很多都是在进口后直接卖给均利公司的，施荣池和许金玺也均一致承认该事实，故本案洪培新实际走私废物的吨数应扣除卖给均利公司的数量后为24.2吨而非公诉机关指控的318.663吨，其犯罪情节尚未达到特别严重；洪培新在本案获利较小，并且该废塑料大部分未流入社会，未造成严重的环境污染，其社会危害性相对较轻，具有从轻处罚情节；洪培新起次要辅助作用，应认定为从犯；洪培新系被传唤到案，但在其归案后，均能如实供述自己的全部犯罪事实且并无翻供行为，虽然在庭审中混淆了差价和介绍费的根据，但之后还是如实向法庭陈述全部犯罪事实，具有坦白情节；洪培新认罪态度好，是初犯、偶犯，建议对其适用缓刑。 被告人魏洪全对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 魏洪全的辩护人提出，魏洪全在本案有自首情节，在共同犯罪中仅起次要作用，应属从犯，认罪态度好，是初犯、偶犯，社会危害性较小，建议对其适用缓刑。 被告人王机要对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 王机要的辩护人提出，王机要属于自首，是从犯，主动停止走私的犯罪行为，自愿认罪认罚，建议对其适用缓刑。 被告人黄健全对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 黄健全的辩护人提出，黄健全具有自首情节，其系从犯，身体患有多种疾病，家庭经济困难，其系初犯、偶犯，社会危害性小，建议对其适用缓刑。 被告人董新跃对指控的犯罪事实和罪名均无异议。 董新跃的辩护人提出，董新跃的行为不应认定为犯罪，其行为类似于业务员代理、定向销售货物的行为。若定为犯罪，其犯罪情节明显较轻，社会危害性较小，具有自首情节，是从犯，建议对董新跃适用缓刑。 经审理查明，被告单位均利公司持有限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证，以被告单位峰华公司为进口商，该两公司由相同人员进行经营管理，经两被告单位的前后任总经理吴文振（在逃，另案处理）、被告人许金玺共同或单独决定，均利公司和峰华公司以“包通关”方式，由两公司共同报关员被告人施荣池具体操作，于2014年8月至2017年2月为未获得固定废物进口许可和加工资质的实际货主许文彬（在逃，另案处理）、被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃和许自力、陈荣添、吴天、陈建阳、洪汉存、张丽燕、许文淡（以上七人均另案处理）、许**（已死亡）进口废塑料，并收取每吨700元-1500元不等的清关费用。被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃明知自身无固体废物进口许可和加工资质，仍以两被告公司的名义进口废塑料，并在境内销售。经查，均利公司、峰华公司以上述方式共涉嫌走私进口废塑料229个货柜，净重5364.179吨。其中，被告人施荣池参与进口废塑料229个货柜、净重5364.179吨；被告人许金玺与吴文振共同或单独决定进口废塑料70个货柜、净重1645.621吨；被告人陈莞玲参与进口废塑料31个货柜、净重756.135吨；被告人洪世界参与进口废塑料24个货柜、净重577.337吨；被告人洪培新参与进口废塑料15个货柜、净重318.663吨；被告人魏洪全参与进口废塑料7个货柜、净重170.905吨；被告人王机要参与进口废塑料5个货柜、净重126.913吨；被告人黄健全参与进口废塑料4个货柜、净重91.407吨；被告人董新跃参与进口废塑料2个货柜、净重29.045吨。 2017年3月28日，经侦查机关通知，被告人许金玺到案接受调查；2017年3月15日，经侦查机关通知，被告人施荣池到案接受调查；2017年7月13日，被告人陈莞玲主动到侦查机关投案；2017年8月7日，侦查机关工作人员在被告人洪世界家中将其传唤到案；2018年3月12日，侦查机关工作人员在被告人洪培新家中将其传唤到案；2017年5月24日，侦查机关工作人员在茶叶店将被告人魏洪全传唤到案；2017年7月14日，在被告人陈莞玲的动员和陪同下，被告人王机要到侦查机关投案；2017年3月23日，被告人黄健全主动到侦查机关投案；2017年6月13日，在被告人施荣池的动员和陪同下，被告人董新跃到侦查机关投案。 2019年9月12日，被告人陈莞玲向本院预缴罚金人民币十万元，被告人王机要向本院预缴罚金人民币五万元，被告人黄建全向本院预缴罚金人民币五万元，被告人董新跃向本院预缴罚金人民币五万元。 认定上述事实的证据有： 1、证人证言 （1）证人陈某1（均利公司、峰华公司共同的出纳）证言，证明：均利公司和峰华公司系兄弟公司，先后由吴文振、许金玺负责，共同报关员是施荣池，公司收款有两块，一是帮他人用固体废物进口许可证进口废塑料的费用，另一是销售货款。公司设有专门账户收取用固体废物进口许可证帮别人进口废塑料的费用。该费用都是施荣池负责联系收取的并与财务对账。 （2）证人施某1（物流负责人）证言，证明：货物到达码头后，施荣池会拿相应的报关单证委托报关行向商检和海关申报并到现场验货、发货。 （3）证人李某（石狮市恒星汽车运输有限公司操作经理）证言，证明：经施荣池联系，其公司于2017年2月开始运载峰华公司的进口货物即废塑料，总共是26柜，都是40尺的大货柜。目前其公司共存有25张送货签收单，没有找到柜号为ＴＳＬＵ0534577的送货签收单。其中运到均利公司的共有13柜，实际收货人是施某1，签收人都是许文殊。其他实际收货人有4柜给晋江金井的魏洪全，2柜给晋江永和的吴天，4柜给晋江永和的洪世界，1柜给晋江内坑的黄健全，1柜给晋江深沪的小施。 （4）证人杜某（联大运输公司经理）证言，证明：其公司是2016年8月到2017年2月份运载均利公司和峰华公司的进口货柜，总共176柜，都是40尺的大货柜，里面都是装废塑料。 （5）证人洪某1（顺发物流公司经理）证言，证明：经施荣池联系，该公司承运峰华公司的进口货柜，里面装的是废塑料，每柜收取人民币750元的运输费，另外的吊箱费和回柜费也是峰华公司支付。总共运载25柜，总共找到24张设备交接单，柜号为ＣＣＬＵ6032389的设备交接单没有找到。这24张上实际货物接收人有三个，洪世界共1柜；许华耀共18柜；陈某某共5柜。 （6）证人奚某（印尼众诚公司股东）证言,证明：其和陈建阳与均利公司在印尼合办众诚公司，公司在印尼采购的废塑料经过清洗后进口到国内再以国内行情价格卖给均利公司，众诚公司将废塑料装柜后再以均利公司名义报关出口到国内，然后拿大提单（海运提单）去办理ＣＣＩＣ（检验检疫证明）和废塑料的原产地证，后公司再把这些资料邮寄给均利公司由均利公司报关进口。废塑料在印尼购买、清洗废塑料的费用及废塑料从印尼出口的费用由众诚公司在印尼支付，其中有部分废塑料的海运费和国内报关进口的费用由均利公司先垫付。海运费是由众诚公司在国内支付给均利公司，国内报关进口的费用是从均利公司支付给众诚公司废塑料的货款中抵扣，不需要实际付款。众诚公司在国内的雇员许美茹会与均利公司对账、结账。废塑料的进口报关费是由均利公司确定。对账单上写“奚某来料”都是众诚公司采购的废塑料然后用均利公司的固体废物许可证进口然后卖给均利公司的。其有从网上银行转账给均利公司的财务洪美月。2014年刚开始合作的时候均利公司发对账单要求支付通关费时是由其先垫付，后均利公司直接从需要支付给众诚公司的货款中抵扣。施荣池会通过微信与众诚公司的财务对账。 （7）证人张某证言，证明：其二女儿张丽燕在迪拜采购废塑料并让均利公司用固体废物进口许可证帮忙报关进口废塑料，废塑料进口后，其负责在国内收货并销售废塑料。有两个柜，总重量30多吨。 （8）证人翁某（陈莞玲员工）证言，证明：陈莞玲公司没有在工商局注册，没能办理进口固体废物许可证，其公司从国外进口废塑料都是均利公司代为进口的，公司员工只有其一个人，由其同施荣池联系的。 （9）证人曾某（洪世界侄儿）证言，证明：洪世界让其帮忙汇“清关费”到收款人为洪美月的银行账户。 （10）证人林某1（亿兴公司法人）证言，证明：2017年2月份黄健全曾以4000元／吨卖给其公司一个集装箱柜子的ＰＥＴ废塑料，重量大概有20几吨。 （11）证人林某2（永固公司董事长）证言，证明：黄健全曾于2016年8、9月间、2017年2月份下旬以4200元／吨卖给其公司ＰＥＴ废塑料，共二柜，每柜重量大概有20几吨。 （12）证人许某2（众诚公司财务）证言，证明：众诚公司是奚某、陈建阳与均利公司合伙在印尼成立的公司，其是众诚公司在国内的财务，负责核对大提单、产地证、货柜号等数据，以及与均利公司的财务等对接工作。 （13）证人蔡某（喜悦公司副总经理）证言，证明：2016年12月初均利公司许总曾以4000元／吨的价格卖给其公司4柜约100吨ＰＥＴ废塑料，费用也已用喜悦公司的账号汇入均利公司的对公账号，汇了一笔3万和一笔10万总共付了13万，还有余款没有付清。 （14）证人孙某（喜悦公司仓管员）证言，证明：其曾在2017年1月1日签收均利公司运来的装有ＰＥＴ废塑料的两个40尺的集装箱柜。 （15）证人施某2（喜悦公司仓管员）证言，证明：其曾在2016年12月31日和2017年1月3日签收过均利公司运来的装有ＰＥＴ废塑料的两个集装箱柜。 （16）证人洪某2（洪克公司财务）证言，证明：其公司老板许友世从国外采购废塑料，然后均利公司帮忙报关进口，其负责与均利公司的施荣池对账、汇款。均利公司帮洪克公司报关进口一票2个柜的ＰＥ废塑料和一票3个柜的ＰＰ废塑料。报关费已汇给均利公司。 （17）证人许文姜（峰华公司法人）证言，证明：其是峰华公司的法人代表，峰华公司和均利公司的地址一样，是两个牌子由一套人员统一管理。之前这两家公司是由吴清枫经营管理，后面公司因为用固体废物进口许可证帮他人进口废塑料被海关查了，到2014年年初起就由吴清枫的儿子吴文振担任这两家公司的总经理，之后吴文振去了香港，2016年8月1日就由其二儿子许金玺担任这两家公司总经理。公司还有一个负责报关的叫施荣池，其只是挂名法人，并未参与实际管理。 （18）证人林本根（均利公司法人）证言，证明：其是均利公司的法人代表，峰华公司和均利公司的地址一样，是两个牌子由一套人员统一管理。其未参与经管管理，许金玺大概是在2016年担任两家公司的总经理。 2、物证、书证 （1）泉州海关缉私分局出具的查获经过及并案说明、到案经过，证明本案案发经过及各被告人到案经过。 （2）泉州市工商行政管理局提供的外资企业登记基本情况表，证明均利公司和峰华公司的基本情况。 （3）户籍证明、刑事判决书、取保候审决定书、前科说明等，证明各被告人基本情况和前科情况。 （4）扣押决定书、扣押清单、扣押笔录，证明海关缉私分局扣押被告人施荣池手机一部（苹果6plus），扣押晋江市龙湖峰华贸易有限公司电脑主机2台（台式组装机）。 （5）走私废物汇总表，证明各被告人走私废物的数量、重量等情况。 （6）托运签收单、设备交接单等，证明案涉废物集装箱运输情况。 （7）银行账户交易明细，证明均利公司、峰华公司的财产情况以及被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃结算通关费以及其他资金往来等情况。 （8）微信聊天记录，证明各被告人与被告人施荣池联系物流、资金对账等情况。 （9）海关进口货物报关单、查验记录单、检验检疫入境货物通关单、限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证等报关资料，证明涉案货物的报关单号、申报日期、提单号、集装箱号、数量等情况。 （10）均利公司涉案报关单增值税汇总表，证明2014-2017年度均利公司税款缴纳情况以及增值税抵扣材料。 （11）鉴定聘请书、司法鉴定意见书，证明聘请福建中证司法鉴定中心对扣押的手机和电脑进行鉴定，提取出手机短信、微信记录、QQ聊天记录、电话通话记录、通讯录、电脑储存文件、光盘数据等。 3、被告人供述 （1）被告人许金玺供述：均利公司是一家港资公司，公司法人代表是林本根，公司大股东是吴文振和他父亲吴某，峰华公司是内资企业，公司法人代表是其父亲许文姜，公司股东就是其父亲和其两个人，峰华公司和均利公司实际上就是两块牌子一套人马。其在2016年8月前是均利公司负责生产销售的经理，后总经理吴文振去香港后让其做公司的总经理，负责公司日常经营管理，并承诺给其公司10%的股份和10%的年终分红；公司负责报关的是施荣池，负责联系车队物流的是施某1，公司仓库记账、过磅的是许文殊，公司财务是陈某1和洪美月。峰华公司利用固体废物许可证帮他人进口废塑料的事是其和吴文振决定的，其中大部分客户都是吴文振决定的，本案被告人黄健全和魏洪全直接跟其联系，但是事后其有告诉吴文振。黄健全委托进口两个柜，魏洪全具体委托几个柜记不清楚了。其与黄健全商定的价格是废塑料通关费按每吨人民币750元计，与魏洪全商定的价格是前三柜按合成纤维废塑料每吨2800元，ＰＥＴ废塑料每吨3200元计，后四柜由于质量有问题，每柜降价420元。涉案废塑料的报关报检、配合海关查验、货物报关进来后运去给客户都是施荣池安排的，施荣池根据吴文振和其的指示负责向客户收款。客户支付的手续费与公司支付出去的费用差不多相抵，而峰华公司利用许可证替他人进口废塑料可以得到报关进口的增值税发票，但发票并没有给客户，这个算是均利公司的进项，可以冲抵均利公司卖那些短纤、泡泡料和造粒等成品的销项，相当于节省了经营成本，申报价格是500多-600美元／吨，报关单上的经营单位是峰华公司，收货单位是均利公司。物流是施荣池和施某1联系的，物流费一般月结，施某1每隔一个月会拿一张物流公司传真过来的结款单给其签批，单上有注明上个月的物流总费用和物流公司的对公账户。因考虑到若许可证的额度没用完，2017年申请许可证的时候会被降低额度，故其同意吴文振的提议并共同决定自2016年8月份始用公司固体废物进口许可证帮客户报关进口废物，按每吨750元收费。在这一过程中有拿帮客户进口废塑料的部分增值税发票到晋江市国税局抵扣公司销售短纤、泡泡粒和造粒等成品的销项，具体以登记在晋江国税局的数据为准。其记得黄健全有转让一个柜的废塑料给均利公司，洪世界用均利公司许可证进口的废塑料都是卖给均利公司的，林志、彭叶城、许漳浦、永和王先生、陈左庆、洪清义、王天尝、陈振成、台湾鸿嘉、蔡世庆、林平源等客户均是向均利公司购买成品短纤、泡泡粒、造粒的客户，他们没有用均利公司的固体废物进口许可证进口过废塑料。均利公司的法定代表人林本根和峰华公司的法定代表人许文姜均未参与公司的实际经营管理。 （2）被告人施荣池供述和辩解：峰华公司是一家进出口贸易公司，法人代表是许文姜，主要业务是作为经营单位进口废塑料等固体废物，峰华公司还有一家关联公司是均利公司，均利公司主要是利用峰华公司进口的废塑料等固体废物加工生产短纤、无纺布，公司法人代表是林本根，两家公司其实是两块牌子一套人马，两家公司的地址都是在晋江市××镇××工业区。该两家公司是吴某和许文姜合伙开办的，由吴某儿子吴文振负责经营管理，2016年8月份起由许文姜的儿子许金玺负责经营管理，其自2012年4月起在均利公司工作，公司财务是陈某1和洪美月，负责公司日常资金的收支及做账；施某1负责公司物流，负责与运输公司对接将进口废物运到公司或运给客户；许文殊是仓库管理员，负责进厂的进口废物的过磅及入库。其是公司的报关员，负责两家公司进口报关的相关事宜，以峰华公司为进口商、均利公司为利用商向环保部门申办固体废物进口许可证，并负责固体废物的进口报关、配合查验及按吴文振的安排联系运输公司将进口的固体废物运回公司或运给客户。2013年前峰华公司就有开始帮客户报关进口废塑料，2013年被厦门海关缉私局查到，公司老板吴某因此案被判刑，之后峰华公司停止该业务，到2016年10月份又开始为客户报关进口废塑料等固体废物。客户都是找吴文振或许金玺联系代为进口业务，其按照吴文振或许金玺的指示和客户联系办理进口所需要的相关手续，客户大都是自己在境外采购废塑料等废物并订船将货物发来晋江围头或石狮石湖，报关所需的资料中，大提单、原产地证是客户在境外办理；《启运前检验检疫证书（ＣＣＩＣ）》有客户自行办理，也有其代为办理，若由其公司代为办理的如货物经香港中转，就由吴文振安排代理公司去办理，如货物经高雄中转就由其联系高雄的代理公司办理；报关所需的合同、发票、清单有时客户自行制作，有时其公司也代为制作，客户自行制作的其会把收货人峰华公司的中、英文名称、地址、电话等资料传给客户，若是峰华公司代为制作的其会让客户把发货人的中英文名称、地址，还有货物的品名、数量、价格货柜号等数据传真到公司，再由施某1在公司进行制作。报关所需的资料备齐后由客户从境外直接寄到峰华公司，收件人是其，若是在香港办理，客户就寄到香港给吴文振，吴文振再寄给其。货物到围头码头或石湖码头后一般都是其拿大提单去船代那边换小提单，之后再拿相应的固体废物进口许可证复印件及小提单、原产地证、《启运前检验检疫证书（ＣＣＩＣ）》、合同、发票、清单等资料到检验检疫局报检，拿到通关单后，其再以峰华公司为经营单位、均利公司为收货单位委托报关行向海关申报进口，货物放行后，其会联系运输公司并将小提单给运输公司去码头提货并直接把货物拉给客户，其留给运输公司施某1的姓名、手机，同时会告诉施某1进口的货物是哪个客户的，再由运输公司联系施某1将货物拉给客户。费用及支付方式：是按照一吨人民币750元来收费的，这750元包括关税、增值税、码头吊箱费、码头查验拆箱费、防化费（对货物进行消毒产生的费用）、拖车费、报关、报检费等。是其负责向客户收款的，公司帮他人进口的废塑料发货给客户后，其会告诉吴文振货物是何时清关的，吴文振那边就会制作一张图片通过微信发给其，图片上有客户的姓名、进口废塑料的类型、清关日期、柜号、报关费、快件费、收款账号的户名、账号、开户行等信息，其中报关费就是每吨人民币750元乘于进口废塑料的毛重，其会据此向客户收款，客户汇款后其会先跟财务洪美月确认，确认后再口头或通过微信告诉财务陈某1，陈某1就会开具收款收据让其交给洪美月做账。吴文振从香港打电话告诉其有几个客户的废物要用均利公司的许可证报关进口，因当时该两家公司是许金玺当总经理在管理，其是经过许金玺同意后为客户报关进口废物，在操作此事前吴文振和许金玺是如何商议决定的其不清楚。许金玺联系的客户有黄健全、魏洪全。“喜悦”是晋江龙湖洪溪村的一家厂，其公司为洪世界进口废物，洪世界把废物卖给“喜悦”厂，所以废物进口后洪世界让我们把废物直接发给“喜悦”厂。均利公司就是用进口的废塑料等固体废物来生产短纤的。吴文振从香港把货物的柜号、货物的收货人及联系方式通过传真发给其，如果要进口的废物是均利公司自用的，在相应的柜号后面会注明“本厂”，如果是帮他人进的会在柜号后面注明客户姓名和联系手机，其也要和客户联系制作报关所需的单证。均利公司在2013年固体废物进口许可证帮别人进口废塑料已经被厦门海关缉私局查过一次，老板吴某因此被判刑，所以其清楚这种行为是违法的。其每个月领固定工资人民币3300元。微信×××ｇ8（阿池）是其主要用于开展公司业务的微信，2014年初开始使用。里面的部分聊天记录是其与客户商谈的过程及向客户催款的微信往来聊天记录。19份报关单及随附单证中报关单号：372320161238006006、372320161238006835、372320161238007044、372320171238000672、372320171238000875、372320171238001063、372320171238001238、372320171238001310是客户许文彬的；报关单号：372320171238000876、372320171238001239是客户陈莞玲的；报关单号：372320171238000674、372320171238000874、372320171238001305、372320171238001306是客户洪世界的；报关单号：372320161238007086、372320161238007091、372320171238000959、372320171238000958是客户魏洪全的；报关单号：372320171238001308是客户黄健全的。2017年年初的时候，公司人手不够时，其有叫施某1帮忙制作报关单证，数量不多。施某1主要负责仓库和物流这方面，帮客户报关进口废塑料是其在负责，施某1并不清楚。其号码为132××××8922的手机丢了，但微信还能用，都是用该微信与客户联系。均利公司的代理报关委托书大部分都是其签的，偶尔有让公司的文员施小梅代签的，这些报关材料都是其送到报关行的。林志、彭叶城、许漳浦、永和王先生、陈左庆、洪清义、王天尝、蔡世庆、林平源、台湾鸿嘉（厂名）、这些客户都是向均利公司购买成品短纤、造粒的客户，他们没有用公司的固体废物进口许可证进口过废塑料。其经手的用均利公司的固体废物进口许可证进口废塑料客户中也没有李泽火、刘国山和深户小施这些人。许文姜是峰华公司的法定代表人，林本根是均利公司的法定代表人，他们都没有实际参与公司的经营，基本上都不在公司，之前需要的时候才打电话给他们叫他们来签字，他们有空就会过来签，没空就授权其代签他们的名字。 （3）被告人陈莞玲的供述和辩解：其从2012年开始做废塑料生意，2014年年初其经朋友介绍与吴文振认识后商议委托均利公司帮忙从国外进口废塑料到国内，2014年3月份其与吴文振商定的价格是按每吨1000-1500元帮其进口废塑料，该费用包括许可证的钱、进口要交的税及报关的费用，均利公司会把货运到其指定的仓库，具体和均利公司的施荣池联系，其让公司职员翁某与施荣池联系，翁是其雇佣的工人，只负责按其指令做事，并不知晓进口废塑料需要使用均利公司的许可证等事，其通过均利公司报关进口的废塑料中包括ＰＰ、ＰＥ和ＰＥＴ，具体以海关报关单上的数据为准，都是其到菲律宾、印尼和马来西亚等地购买的。这三种废塑料的价格在2000-3000元左右。均利公司会委托物流公司送货到其仓库（晋江永和古厝村煤场附近），翁某会签收，其有时也会签收，顺发物流有限公司泉州外轮代理有限公司的集装箱发放／设备交接单中找到5张设备交接单上签收人是写“陈”是其本人亲笔写的。收货后其转手卖给其他客户，客户自行在其仓库提货，货款有时直接收现金，有时汇至其工商银行账户内。其没有处理废塑料的环评资质，清楚用均利公司的许要证进口废塑料是违法行为。 （4）被告人洪世界的供述和辩解：其与吴文振商议后在马来西亚买了废塑料，后用均利公司的固体废物进口许可证进口了二三十个柜的废塑料，有ＰＰ、ＰＥ和ＰＥＴ废塑料，价格按每吨收取1000元的费用，该费用包括许可证的钱、进口要交的税及报关的费用，废塑料进口后，均利公司会让物流公司把货运到均利公司或者其指定的仓库。其与施荣池联系制作报关单证及其他报关事宜。聊天记录中7张网上银行转账的界面图片，是其与施荣池对账、汇款的情况。其中4张是通过中国民生银行网上转账的，另外3张是通过中国工商银行网上银行转账的，付款人均为曾某，收款人都是洪美月。是不定额汇款，并未按照每份对账单图片上的金额支付，但都会告知施荣池。曾某系其外甥，其不懂得网上转账和手机转账，故借用曾的账户汇款后再拿现金给曾。曾某对此事不知情。卖给均利公司的废塑料的货款其让吴文振直接从香港汇给其马来西亚的朋友用来抵扣其向马来西亚朋友购买废塑料的货款。其会先让马来西亚朋友把样品邮寄给吴文振，后与吴文振议价，其报给吴文振的价格是加上均利公司帮忙进口后的价格，大概一吨有100块钱的利润。废塑料报关进口后其和施荣池会到围头或石湖码头当场开箱验货，若样品质量相同的话双方就按之前谈好的价格成交，并由施荣池安排运到均利公司，这些货柜的签收单也由均利公司签收。若质量比样品差的话，其会把废塑料拉到仓库经分捡后再拉回去按之前谈的价格卖给均利公司，剩余部分放在其租的仓库自行销售，由其仓库卸货工人代为签“洪”或“洪世界”。石狮市恒星汽车运输有限公司4张送货签收单、石狮市联达货运有限公司的1张签收单、泉州外轮代理有限公司的1张设备交接单均属于这种情形。其中有一票报关单号：372320151235104706的废塑料，向海关申报品名是ＰＰ废硬杂料，净重50388千克，实际海关查验发现其中有夹藏废旧ＣＤ片，净重49300千克，合成纤维废料，净重2102千克，其事先并不知情。其没有加工处理废塑料的环评资质，也知晓用均利公司的许可证进口废塑料是违反海关规定的行为。 （5）被告人洪培新的供述和辩解：其在2014年至2016年间，与均利公司的吴文振商定由其自行在国外采购废塑料，后利用均利公司的固体废物进口许可证帮其进口废塑料，包通关费按每吨900-1200吨，包括许可证的钱及进口税款、码头费用及送货的运费。主要种类是PP、PE和PET三种。共进口了十几个柜，具体数量以海关报关进口的数据为准。进口过程中的具体事宜是与均利公司的施荣池联系，也是施荣池具体操作的，废塑料进口后其会根据施荣池发的对账单结算。进口的废塑料有部分还是卖给均利公司，有部分卖给其他客户。其没有开办公司，也没有加工处理废塑料的环评资质，知晓用均利公司的许可证进口废塑料是违反海关规定的行为。 （6）被告人魏洪全的供述和辩解：由于越南华侨林雪云欲用废塑料抵扣所欠货款，其没有进口废塑料的许可证不能进口，其在2016年8月中旬找均利公司许金玺联系商定按每吨850元的价格，利用均利公司的许可证帮其进口废塑料的事宜。850元包括许可证的钱、进口要交的税及报关的费用。共进口了7个柜，2016年9月有3个柜，这3个柜中有1个柜是合成纤维废塑料，2个柜是PET废塑料；2017年2月4个柜都是PET废塑料。这7个柜的废塑料重量约170吨。2016年9月份由于鑫华公司停产，导致其要进口的三个柜取消了，故其决定借用均利公司的许可证进口后仍然卖给均利公司，取得许金玺同意后，双方约定价格是合成纤维废塑料每吨2800元，PET废塑料每吨3200元，9月下旬该3柜废塑料报关进口后在许金玺安排下运到均利公司，第1柜卸完货后其签了“魏洪全”，后面2个柜交代均利公司卸货的工人代签。之后其按该方式进口4个柜PET废塑料卖给均利公司，由于质量问题每吨降价420元卖给均利公司。其卖给均利公司的7个柜的废塑料每吨850元的费用总货款里抵扣，剩下的货款均利公司拿部分现金付给其，都是当场结算的，故没有对账单。2016年3月份的时候，其介绍鑫华公司的林美双去向越南的林雪云买废塑料时就清楚进口废塑料需要许可证，当时是想赚取介绍费，后因鑫华公司停产，其才决定借用均利公司的许可证进口后仍然卖给均利公司。 （7）被告人王机要的供述和辩解：2015年其通过其哥在印尼帮忙采购废塑料、发货，其与吴文振商定按照每吨800元的价格帮忙进口ＰＥＴ，该费用包括许可证的钱、进口要交的税及报关的费用，施荣池是负责具体操作的人，通关费通过其农行转账至施荣池的农行账户。其用微信昵称ｗｘｉｄ_7215372154814（伊鸣）与施荣池联系的。其共让均利公司代为进口5个柜的废塑料，数量有100多吨，具体以海关报关进口的数据为准。都是ＰＥＴ废塑料，价格约为每吨2500元。在印尼进货是其哥哥先行垫付的，也是施荣池与其哥哥联系制作报关单证等事宜。货物报关后都是由其本人接货和签收，后运到其在晋江市××镇××村租的仓库。后来该5个柜的废塑料均已出售，通关费也和施荣池进行微信对账后结算清楚。其没有固体废物进口许可证，也清楚均利公司为其进口的废塑料在进口时向海关申报的收货单位是均利公司。其是在陈莞玲动员下投案的，以争取从轻处理。 （8）被告人黄健全的供述和辩解：其和许金玺商定由均利公司代为进口废塑料，通关费按每吨750元计，包括许可证的钱及进口税款、码头费用和从码头送货给其的运费。后其联系马来西亚的朋友采购到PET废塑料，每吨约2000元，且在国内找到两个客户，许金玺告知其与施荣池联系，具体由施荣池负责报关等事宜。2017年2月底，其委托马来西亚朋友所购的两柜废塑料经施荣池报关后送货至其客户厂里，其在送货签收单上签名确认。其共让均利公司代为进口一票两个40尺柜的废塑料，共四十几吨，具体数量以海关报关进口的数据为准。是PET废塑料。其用建行卡转账给马来西亚的朋友吴先生，金额转账记录为准。并根据施荣池提供的对账单，汇款到施提供的农行账户里。其所进口的两柜废塑料分别卖给永和永固公司和内坑亿兴公司。与永和永固公司约定的价格是一吨PET废塑料价格是4200元，与亿兴公司约定的价格是一吨PET废塑料的价格是人民币4000元。国外进价每吨约为2000元，在马来西亚那边的报关报检等费用一吨400元左右，国内通关费一吨750元，海运费一吨600元左右，每吨的利润约为250-450元，该两个柜净利润约为七八千块钱。其还于2016年8月份委托峰华公司报关进口过两柜的废塑料，出售给永和姓林的老板，运货签收单也是其签收的，费用也已转账到施荣池提供的农行账户，具体以银行转账记录为准。其清楚没有许可证是不允许进口PET废塑料，其也没有加工处理废塑料的环保资质。其清楚通过他人的许可证来进口废塑料是违反许可证的使用规定。 （9）被告人董新跃的供述和辩解：其以微信昵称为ong-xinyue与施荣池联系，其从印尼采购废塑料，后用均利公司的固体废物进口许可证进口一票两个40尺柜的PET废塑料，一个柜有10多吨，两个柜约30吨，具体数量以海关报关单据为准。清关费为每吨700元，该两柜PET废塑料是在2016年6月份找印尼一洪姓华侨采购的，采购价格是每吨2500元，到货后由于质量差受到均利公司压价，后以每吨3000元的价格卖给均利公司。均利公司是分3次支付现金给其，一共是人民币8万多。由于PET废塑料的价格下降，其没有盈利，反而亏了6000元左右。其没有加工处理废塑料的环保资质，也清楚没有许可证是不允许进口废塑料。其是在均利公司的报关员施荣池动员下投案的。 上述证据由公诉机关提供，经法庭质证，能相互印证，可作定案根据，本院予以确认。 对于本案各被告人及其辩护人提出的辩护意见，本院综合评判如下： 1、关于均利、峰华公司是否能认定为自首的问题。经查，本案均利、峰华公司的法定代表人均未参与公司的经营管理，先后由总经理吴文振、许金玺负责，虽然能够代表单位意志的直接负责的主管人员自动投案并如实供述单位犯罪以及其个人全部犯罪事实的，应认定为单位自首。但许金玺归案后交代的只是其自2016年8月起任总经理后的走私犯罪行为，本案均利公司走私废物犯罪系自2014年8月起至2017年2月间所实施，在2014年8月至2016年8月间，均利、峰华公司总经理系由吴文振担任并管理公司，现吴文振仍在逃，尚未归案，故本案无法认定均利、峰华公司自首。该两公司的辩护人关于该点的诉辩主张与事实不符，本院不予采纳。 2、关于被告人许金玺走私废物的数量及其是否能认定为从犯的问题。经查，许金玺自2016年8月份起担任均利公司、峰华公司的总经理，并负责公司日常经营管理，许金玺作为被告单位的主要负责人，主观上明知使用公司的进口许可证进口的固体废物必须全部由公司作为原料利用，但仍利用公司资质为他人进口废塑料并收取“通关费”，在共同犯罪中起主要作用，系主犯，应对其参与的全部犯罪事实负责，即对其在担任公司主要负责人期间公司所进口、走私的70个货柜废塑料的行为负责，其辩护人提出许金玺只需承担由其联系并参与的帮魏洪全进口7个货柜、帮黄健全进口4个货柜的责任及应认定其为从犯的诉辩主张没有依据，本院不予采纳。 3、关于被告人施荣池是否能认定为从犯的问题。经查，施荣池在公司的职务虽然只是报关员，但其在公司中除负责报关外，联系物流运输、与客户对账、收款等走私废物的大部分核心工作亦是由其负责并完成。且施荣池自2013年起即在均利公司担任报关工作，该公司曾于2015年间因走私废物罪被处罚，施荣池明知违法仍为之，主观故意明显。故施荣池在本案主观恶性较大，行为积极、主动，作用较大，应认定主犯。其辩护人提出应认定其为从犯的辩护意见没有依据，本院不予采纳。 4、关于涉案被告人将走私的废物部分卖给均利公司，该部分数量能否予以扣除的问题。经查，行为人明知运输进境限制进口的固体废物，必须取得固体废物进口许可证，在未取得许可证的情况下，借用他人许可证，逃避海关监管，将境外废物运输入境即构成走私废物罪，其运输入境的废物数量即是犯罪数量，而不论其将废物出卖给何方。故本案被告人卖给均利公司的废物数量不能从其犯罪数额中予以扣除。部分被告人及其辩护人关于该点的辩护意见没有依据，本院不予采纳。 5、关于被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃是否能认定为从犯的问题。经查，陈莞玲等人分别为本案走私废物的货主，为谋取各自的非法利益，在未取得进口废塑料许可的情况下，分别委托均利公司为其包通关代理进口废塑料，被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃的犯罪行为不符合共同犯罪的基本特征，亦不存在共同犯罪中才存在的主犯与从犯之区分，应当分别按照各自的犯罪事实及情节确定各自的量刑幅度。被告人及其辩护人关于该节的辩护意见不能成立，本院不予采纳。 6、关于被告人洪世界、魏洪全、洪培新能否认定自首的问题。经查，被告人洪世界、洪培新系海关缉私人员到其家中带走调查，庭审中避重就轻，均称其只是中介赚取介绍费，不承认主要犯罪事实，故被告人洪世界、洪培新依法不能认定为自首。被告人魏洪全系在茶叶店被海关缉私人员抓获，该事实有侦查机关出示的到案经过等证实，本案无任何证据能证明被告人魏洪全有主动投案行为，虽然其归案后能如实供述自己的罪行，但依法不能认定为自首。被告人洪世界、魏洪全、洪培新及其辩护人关于自首的辩解、辩护意见与事实不符，不能成立，本院不予采纳。 本院认为，被告单位均利公司、峰华公司及被告人许金玺、施荣池违反海关法规，逃避海关监管，非法为他人将境外固体废物运输入境。被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃违反海关法规，逃避海关监管，利用他人的许可证将境外可用作原料的限制进口类废物运输入境，其行为均已构成走私废物罪。其中被告单位均利公司、峰华公司、被告人施荣池参与走私废物均共计5364.179吨，被告人许金玺参与走私废物共计1645.621吨，被告人陈莞玲参与走私废物共计756.135吨，被告人洪世界参与走私废物共计577.337吨，被告人洪培新参与走私废物共计318.663吨，被告人魏洪全参与走私废物共计170.905吨，被告人王机要参与走私废物共计126.913吨，均属情节特别严重；被告人黄健全参与走私废物共计91.407吨，被告人董新跃参与走私废物共计29.045吨，均属情节严重。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立。被告人许金玺作为均利、峰华两家公司的主要负责人，被告人施荣池作为该两家公司的报关员，为本单位的利益，与被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃等人合谋，出让均利公司合法持有的固体废物进口许可证，以峰华公司为进口商，提供企业印章、证件、文件协助通关；被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃主观上明知进口列入限制进口的固体废物，必须取得固体废物进口许可证，在未取得进口废塑料许可证的情况下，利用有资质单位的进口许可证，逃避海关监管，走私进口可用原料的限制进口类废物，其行为在客观上均已严重侵犯了国家对进出口废物的贸易管控。本案许金玺、施荣池走私行为积极、主动，起主要作用，均系主犯。陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃系走私废物的独立货主，应按各自参与的犯罪认定。被告人洪世界、洪培新、魏洪全的归案情况不符合自首的认定条件。被告单位均利公司、峰华公司的辩护人提出其并未主动寻找客户，走私废物的目的是为了保证进口配额，均利、峰华公司应认定自首等辩护理由不能成立，不予采纳。被告人许金玺的辩护人提出许金玺应认定为从犯、走私数量应按其直接参与的走私货柜计算等辩护理由不能成立，不予采纳。被告人许金玺、施荣池及其辩护人提出应认定为从犯的意见不能成立，不予采纳。被告人陈莞玲、洪世界、洪培新、魏洪全、王机要、黄健全、董新跃的辩护人均提出应认定为从犯的辩护理由不能成立，不予采纳。被告人洪世界、洪培新、魏洪全的辩护人提出应认定其自首的辩护理由不能成立，不予采纳。被告人陈莞玲、王机要、黄健全、董新跃犯罪后自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，可以从轻或减轻处罚。被告人许金玺、施荣池经侦查机关通知，到案接受调查并如实供述罪行，可认定为自首，可以从轻或减轻处罚。被告人施荣池、陈莞玲归案后动员同案犯投案，具有立功情节，可以从轻或减轻处罚。被告人许金玺、施荣池、陈莞玲、王机要、黄健全、董新跃的辩护人关于该六被告人具有自首情节的辩护理由成立，予以采纳。被告人施荣池、陈莞玲的辩护人关于该二被告人具有立功情节的辩护理由成立，予以采纳。本案部分被告人将进口的废塑料卖给具有加工生产环保资质的均利公司，未造成严重危害后果，酌情从轻处罚。根据本案的犯罪事实、性质、情节和各被告人的罪责及罚金缴纳情况，并结合所在社区矫正机构的意见，对被告人陈莞玲、王机要、黄健全、董新跃予以宣告缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第二十五条第一款、第三十一条、第六十七条第一款、第六十八条、第七十二条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条的规定、《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第一条、第五条的规定，判决如下： 一、被告单位晋江市均利无纺制品有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币五十万元。 二、被告单位晋江龙湖峰华贸易有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币五十万元。 三、被告人施荣池犯走私废物罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2018年9月27日起至2022年9月8日止。罚金应于判决生效十日内缴纳。） 四、被告人许金玺犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2018年9月27日起至2021年9月26日止。罚金应于判决生效十日内缴纳。） 五、被告人洪世界犯走私废物罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决实际执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金应于判决生效十日内缴纳。） 六、被告人洪培新犯走私废物罪，判处有期徒刑五年三个月，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决实际执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金应于判决生效十日内缴纳。） 七、被告人魏洪全犯走私废物罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五万元。（刑期从判决实际执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金应于判决生效十日内缴纳。） 八、被告人陈莞玲犯走私废物罪，判处有期徒刑两年，缓刑三年，并处罚金人民币十万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金已缴纳。） 九、被告人王机要犯走私废物罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑两年，并处罚金人民币五万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金已缴纳。） 十、被告人黄健全犯走私废物罪，判处有期徒刑一年三个月，缓刑两年，并处罚金人民币五万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金已缴纳。） 十一、被告人董新跃犯走私废物罪，判处有期徒刑一年，缓刑两年，并处罚金人民币五万元。 （缓刑考验期从判决确定之日起计算，罚金已缴纳。） 十二、扣押在案的台式电脑主机二部、苹果6Plus黑色手机一部，予以没收，由扣押机关依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审判长  董耿瑜 审判员  张文平 审判员  陈大银 二〇一九年九月十七日 书记员  庄巧毅 本案所适用的法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百五十二条以牟利或者传播为目的，走私淫秽的影片、录像带、录音带、图片、书刊或者其他淫秽物品的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。 逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。 单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十四条走私国家禁止进口的废物或者国家限制进口的可用作原料的废物，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节严重”: (一)走私国家禁止进口的危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到一吨以上不满五吨的; (二)走私国家禁止进口的非危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到五吨以上不满二十五吨的; (三)走私国家限制进口的可用作原料的固体废物、液态废物分别或者合计达到二十吨以上不满一百吨的; (四)未达到上述数量标准，但属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的。 具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节特别严重”: (一)走私数量超过前款规定的标准的; (二)达到前款规定的标准，且属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的; (三)未达到前款规定的标准，但造成环境严重污染且后果特别严重的。 走私置于容器中的气态废物，构成犯罪的，参照前两款规定的标准处罚。 《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》 第一条根据刑法第六十七条第一款的规定，犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。 （一）自动投案，是指犯罪事实或者犯罪嫌疑人未被司法机关发觉，或者虽被发觉，但犯罪嫌疑人尚未受到讯问、未被采取强制措施时，主动、直接向公安机关、人民检察院或者人民法院投案。犯罪嫌疑人向其所在单位、城乡基层组织或者其他有关负责人员投案的；犯罪嫌疑人因病、伤或者为了减轻犯罪后果，委托他人先代为投案，或者先以信电投案的；罪行未被司法机关发觉，仅因形迹可疑被有关组织或者司法机关盘问、教育后，主动交代自己的罪行的；犯罪后逃跑，在被通缉、追捕过程中，主动投案的；经查实确已准备去投案，或者正在投案途中，被公安机关捕获的，应当视为自动投案。并非出于犯罪嫌疑人主动，而是经亲友规劝、陪同投案的；公安机关通知犯罪嫌疑人的亲友，或者亲友主动报案后，将犯罪嫌疑人送去投案的，也应当视为自动投案。犯罪嫌疑人自动投案后又逃跑的，不能认定为自首。 （二）如实供述自己的罪行，是指犯罪嫌疑人自动投案后，如实交代自己的主要犯罪事实。犯有数罪的犯罪嫌疑人仅如实供述所犯数罪中部分犯罪的，只对如实供述部分犯罪的行为，认定为自首。共同犯罪案件中的犯罪嫌疑人，除如实供述自己的罪行，还应当供述所知的同案犯，主犯则应当供述所知其他同案的共同犯罪事实，才能认定为自首。犯罪嫌疑人自动投案并如实供述自己的罪行后又翻供的，不能认定为自首，但在一审判决前又能如实供述的，应当认定为自首。 第五条根据刑法第六十八条第一款的规定，犯罪分子到案后有检举、揭发他人犯罪行为，包括共同犯罪案件中的犯罪分子揭发同案犯共同犯罪以外的其他犯罪，经查证属实；提供侦破其他案件的重要线索，经查证属实；阻止他人犯罪活动；协助司法机关抓捕其他犯罪嫌疑人（包括同案犯）；具有其他有利于国家和社会的突出表现的，应当认定为有立功表现。