天津市和平区人民法院刑 事 判 决 书（2018）津0101刑初409号（2019）津0101刑初10号公诉机关天津市和平区人民检察院。被告人丁亚昆，男，1977年4月23日出生于天津市，汉族，大专文化，中联信（天津）科技发展有限公司负责人，住本市河西区。因本案于2017年10月12日被刑事拘留，同年11月2日被逮捕。现羁押于天津市和平区看守所。辩护人张程奕，天津行通律师事务所律师。被告人张旭昇，男，1972年9月12日出生于天津市，汉族，大学文化，天津市光达君合科技有限公司副总经理、实际经营人，天津市微付通宝网络科技发展有限公司法定代表人，住本市和平区，户籍所在地本市河西区。因本案于2017年9月26日被刑事拘留，同年11月2日被逮捕。现羁押于天津市和平区看守所。辩护人谢劲松，天津坤鹏律师事务所律师。辩护人齐瑞霞，河北天源通河律师事务所律师。被告人王洪超，男，1980年10月26日出生于河北省唐山市，汉族，大学文化，天津儒博科技有限公司法定代表人、中联信（天津）科技发展有限公司负责人，现住本市南开区，户籍所在地河北省唐山市路南区。因本案于2018年3月7日被刑事拘留，同年4月12日被逮捕。现羁押于天津市和平区看守所。辩护人龙超，天津融汇律师事务所律师。天津市和平区人民检察院于2018年10月16日以津和检公诉刑诉〔2018〕385号起诉书指控被告人丁亚昆犯集资诈骗罪，被告人张旭昇犯非法吸收公众存款罪、合同诈骗罪，于2019年1月2日以津和检公诉刑诉〔2018〕476号起诉书指控被告人王洪超犯非法吸收公众存款罪分别向本院提起公诉。由于涉及同一案件事实，本院依法组成合议庭，公开开庭合并进行了审理。天津市和平区人民检察院指派代理检察员郑学娇出庭支持公诉。上述被告人及辩护人、被害单位天津市华育文化发展中心诉讼代理人杨某2、冯博洋到庭参加诉讼，现已审理终结。天津市和平区人民检察院指控，2016年12月，被告人丁亚昆及王洪超等人在实际控制中联信（天津）科技发展有限公司（以下简称中联信公司）期间，利用杭州纵联金融信息服务有限公司（以下简称杭州纵联公司）的“万财金服”网络平台对外高息向社会公众吸揽资金，所得钱款部分通过王洪超实际控制的天津儒博科技发展有限公司支付给杭州纵联公司作为收购款，支付给中联信公司原负责人作为收购款，支付给被告人丁亚昆实际控制的安居智家（天津）科技有限公司及慧居科技服务（天津）有限公司，由被告人丁亚昆支配。2017年2月，被告人张旭昇成立天津市光达君合科技有限公司（以下简称光达君合公司，地址：本市和平区建设路78号科学会堂308）。2017年6月，被告人丁亚昆、张旭昇等人以光达君合公司名义收购贵州中禧投资有限公司（以下简称贵州中禧公司）的“乾投贷”网络平台，后将该网络平台更名为“光达君合”网络平台，以投资人可以获得高额利息为诱，利用网络平台以开展智慧社区项目为名在互联网及手机APP上对外宣传吸收资金，投资人在互联网、手机APP上注册后通过上海汇付数据服务有限公司的支付平台进行实名认证，并以快捷支付的方式向支付平台充值投资。截至案发，共有1600余名投资人在该支付平台上投资共计人民币2000余万元。上述投资款项经由支付平台转至由被告人丁亚昆、张旭昇等人控制的个人及公司账户，除部分用于归还投资人外，部分支付给贵州中禧公司作为收购款，部分支付给信息推广公司作为推广、宣传费用，部分作为后续于2017年7月收购上海秦投互联网金融信息服务有限公司“富某服”网络平台的收购款，被告人王洪超获得人民币10万元并挥霍、使用，其余由被告人丁亚昆、张旭昇支配、使用，导致大部分投资款无法追回。截至案发，尚有人民币1000余万元未归还投资人。2014年11月，被告人张旭昇成立天津市微付通宝网络科技发展有限公司（以下简称微付通宝公司）。2015年9月，被告人张旭昇以微付通宝公司开展P2P点对点投资为名对外宣传吸收资金，以投资人可以获得高额利息为诱，通过与投资人签订《出借咨询与管理服务协议》、出具虚假《债权转让及受让协议》的方式，向投资人吸收资金，已核实数额为人民币75万元。2015年年底，微付通宝公司与天津市华夏未来少儿艺术中心（以下简称华夏未来）开展POS机收单、支付等业务。2016年3月，被告人张旭昇虚构其本人能够代理中汇电子支付有限公司内部理财项目，诱使华夏未来投资，在无履行合同能力的情况下，相继以微付通宝公司的名义与华夏未来签订理财合同二份，骗得人民币1478万余元。经投资人报案，公安机关分别于2017年10月12日、9月25日将被告人丁亚昆、张旭昇传唤到案，于2018年3月7日将被告人王洪超抓获。现部分作案工具及涉案房产、车辆、账户已被扣押、查封、冻结。为支持指控，公诉机关当庭宣读、出示了证人证言、相关书证等证据。公诉机关认为，被告人丁亚昆以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大；被告人张旭昇、王洪超违反国家金融管理规定，非法吸收公众存款，且数额巨大；被告人张旭昇以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中骗取对方当事人财物，数额特别巨大，应当以集资诈骗罪追究被告人丁亚昆的刑事责任，以非法吸收公众存款罪、合同诈骗罪追究被告人张旭昇的刑事责任，以非法吸收公众存款罪追究被告人王洪超的刑事责任。被告人丁亚昆、张旭昇、王洪超部分犯罪系共同犯罪，被告人张旭昇犯数罪，提请法院依法判处。被告人丁亚昆对起诉书指控的事实不认可，认为在案证人证言均不属实，前后矛盾且不排除串通可能，其本人并未参与中联信公司、光达君合公司的非法集资犯罪。被告人张旭昇对起诉书指控的事实不认可，认为指控其犯罪的证据不足。1、证人证言不属实，其本人仅是按照收购方要求收购股权并转让股权，赚取差价，其本人并不掌握网站源代码，对收购乾投贷平台后的吸收资金行为全不知情。2、微付通宝公司武某2分公司的事实是民间借贷。3、关于华夏未来，和华夏未来的老总赵某4沟通很长时间，实质上是借款，合同只是一个形式。被告人王洪超当庭表示认罪，但提出证人证言内容不属实，其系被宋某、丁亚昆等人胁迫，所有签字的手续自己都没有看，都是被迫签署的。其知道丁亚昆等人利用自己没干好事，但具体做什么当时不知情，后期有投资人找来，才知道是收购平台融资。被告人丁亚昆的辩护人认为本案事实不清、证据不足。提出如下辩护意见：1、本案现有证据存在矛盾，不能认定被告人丁亚昆主观上具有非法占有的目的，也不能认定被告人丁亚昆在客观上实施了诈骗行为；2、本案证人证言内容不属实，避重就轻，且针对被告人丁亚昆不利的陈述缺乏其他证据佐证；3、被告人丁亚昆与被告人张旭昇案发前并不认识，没有证据证明被告人丁亚昆实际掌控了光达君合网站，被告人丁亚昆在收购网站、管理账户、网站构建、源代码上都不能起到决策支配作用，丁亚昆的银行卡系借给王洪超使用；4、本案现有证据能够证明被告人丁亚昆所获得资金确实用于“智慧社区”工程，被告人丁亚昆将款项转至购买原料的苏州中居公司，同时还有部分款项转至孟某1所实际控制的公司。综上，建议判决被告人丁亚昆无罪。被告人张旭昇的辩护人认为本案事实不清、证据不足。提出如下辩护意见：1、被告人张旭昇和某1昆案发前并不认识，张旭昇成立光达君合公司并非与丁亚昆合谋，在收购平台过程中，张旭昇仅仅是签署合同，对于平台变更、源代码、网站发标等等非法集资行为均不知情，公诉机关出示证据不能证明实际控制者和操作人是谁。2、微付通宝公司武某2分公司系民事纠纷，被告人张旭昇写了还款计划，并抵押了房本。3、华夏未来的钱款，王某6、赵某4等人起到较大作用，公诉机关没有补充王某6、赵某4等人的证言，事实不清，不能因为中汇公司没有理财项目，就认定张旭昇有诈骗目的。且仅仅是合同名称有中汇，合同内容并不涉及中汇理财，其中也包括个人债务等项目，故事实不清，证据不足。提交如下证据材料：1、欠条、借款协议、还款承诺书、收条等。用以证明被告人张旭昇对张某10等人享有债权，张某10因为非法拘禁罪被拘留并判刑，未能按期归还欠张旭昇的欠款，否则张旭昇可以归还华夏未来1500万元，被告人张旭昇主观上没有非法占有被害单位钱款的动机。2、李某4书写收条一份，内容为收到王某7名下房产证、买卖合同、出售房屋委托协议，用以证明微付通宝武某2分公司的行为属于民间借贷行为，并且已将房本押给李某4，不构成刑事犯罪。被告人王洪超的辩护人提出如下辩护意见：被告人王洪超并未参与收购平台及发标集资，但确实配合张旭昇等人签订了虚假的合同等材料，其行为不构成非法吸收公众存款犯罪，但其配合签订有关协议及文件是伪造证据的行为，构成伪证罪。被告人王洪超当庭自愿认罪。建议对其从轻处罚，并判处缓刑。经审理查明，2016年12月，被告人丁亚昆及王洪超等人在实际控制中联信公司期间，利用杭州纵联公司“万财金服”网络平台，高息向社会公众吸揽资金，所得钱款部分通过王洪超实际控制的天津儒博科技发展有限公司支付给杭州纵联公司作为收购款，支付给中联信公司原负责人作为收购款及中介费，部分支付给被告人丁亚昆实际控制的安居智家（天津）科技有限公司及慧居科技服务（天津）有限公司，由被告人丁亚昆支配。2017年2月，被告人张旭昇成立光达君合公司。2017年6月，被告人丁亚昆、张旭昇等人以光达君合公司名义收购贵州中禧公司“乾投贷”网络平台，后将该网络平台更名为“光达君合”网络平台，以高额利息为诱，利用网络平台以开展智慧社区项目为名在互联网及手机APP上对外宣传吸收资金，集资参与人在互联网、手机APP上注册后通过上海汇付数据服务有限公司的支付平台进行实名认证，并以快捷支付的方式向支付平台充值投资。截至案发，共有600余名集资参与人在该支付平台上投资共计人民币2000余万元。上述投资款项经由支付平台转至由被告人丁亚昆、张旭昇等人控制的个人及公司账户，除部分用于归还集资参与人外，部分支付给贵州中禧公司作为收购款，部分支付给信息推广公司作为推广、宣传费用，部分作为后续于2017年7月收购上海秦投互联网金融信息服务有限公司“富某服”网络平台的收购款，被告人王洪超获得人民币10万元并挥霍、使用，其余由被告人丁亚昆、张旭昇支配、使用，导致大部分投资款无法追回。截至案发，尚有人民币1000余万元未归还集资参与人。2014年11月，被告人张旭昇成某付通某公司。2015年9月，被告人张旭昇以微付通宝公司开展P2P点对点投资为名对外宣传吸收资金，以高额利息为诱，通过与集资参与人签订《出借咨询与管理服务协议》、出具虚假《债权转让及受让协议》的方式，向社会吸收资金，已核实数额为人民币75万元，造成经济损失人民币53万元。2015年年底，微付通宝公司与华夏未来开展POS机收单、支付等业务。2016年3月，被告人张旭昇虚构其本人能够代理中汇电子支付有限公司内部理财项目，诱使华夏未来投资，在无履行合同能力的情况下，相继以微付通宝公司的名义与天津市华夏未来快乐成长俱乐部、天津市华育文化发展中心签订理财合同二份，骗得人民币1478万余元。经集资参与人报案，公安机关分别于2017年10月12日、9月25日将被告人丁亚昆、张旭昇传唤到案，于2018年3月7日将被告人王洪超抓获。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据证实，本院予以确认：一、书证（一）综合书证：1.案件来源、抓获经过证明：经光达君合集资参与人报警，2017年9月25日，民警电话联系张旭昇到案。2017年10月11日，民警电话联系丁亚昆到案。2018年3月7日，公安机关将列逃的被告人王洪超抓获。2.居民信息表、电话查询记录、CCIC查询记录证明：被告人主体身份，没有违法犯罪前科记录。3.扣押决定书、扣押清单、电子数据检查工作记录（附光盘）证明：扣押张旭昇、王某4手机并进行电子数据证据检查。4.查封、扣押、冻结手续证明：（1）王某4名下津Ｎ×××××蒙迪欧牌机动车、津Ｆ×××××威乐牌机动车、王洪超名下津Ｄ×××××奥迪牌机动车、津Ｈ×××××奥迪牌机动车、丁亚昆津Ａ×××××大众牌机动车共计五辆被查封。（2）王某4名下天津市红桥区宏泰公寓3-3-101号、休闲麦购广场4层-005号、和平路与慎某大街交口和香苑3-1-2003房产被查封，被告人王洪超名下南开区博朗园2号楼1门1616号被查封（均有抵押，均属于轮候查封）。（3）张某6名下牌照号津Ｋ×××××比亚迪唐型机动车一辆被扣押（丁亚昆3069卡于2016年12月27日、12月30日共计转入张某6银行卡23.6万元）。（4）涉案生顺亨公司、赵某3、丁亚昆、王洪超、张某5银行账户被冻结。5.光达君合公司工商材料证明：公司设立登记申请时间为2017年2月6日，股东为天津市光达实业总公司，住所地登记信息为本市和平区建设路78号科学会堂308号。6.天津市儒德科技发展有限公司工商材料证明：原法定代表人为耿某，2009年2月20日，法定代表人变更为陈某3海，王洪超持股30%。2012年3月6日，法定代表人由陈某3海变更为王洪超。7.天津中古科技有限公司工商材料证明：2017年7月21日申请设立，法定代表人为郑某，办税人信息中显示为王洪超。8.天津亿达鑫诚科技有限公司工商材料证明：2017年2月14日申请设立，法定代表人阴志斌，股东天津儒德科技发展有限公司占40%，中联信公司占60%；2017年3月22日，变更为天津儒德科技发展有限公司占40%、光达君合公司占60%。9.中联信（天津）科技发展有限公司工商材料证明：2017年1月17日，法人变更为关某，董事会成员包括关某、王某8、孟某1，监事为孙某。10.天津生顺亨科技有限公司工商材料证明：2017年8月17日申请设立，法定代表人为王某9，股东为王某9，出资比例100%。11.天津金汇信诺科技发展有限公司工商材料证明：2014年11月4日申请设立，股东为曹某3、夏某，2016年8月30日，法定代表人从曹某3变更为陈某4，股东亦变更陈某4一人。12.公安机关调取的光达君合网站信息证明：网站名称为光达科技，网站备案许可证号为津ICP备17003397号-1，网站负责人为阴志斌。（二）儒博科技公司收购中联信13.张某4提供的天津儒博科技有限公司收购广州一通机械技术有限公司材料。其中：（1）公司收购协议证明：2016年12月10日签订，广州一通机械技术有限公司同意将公司全部股权转让给天津儒博科技有限公司（王洪超），转让价格为人民币186万。（2）居间服务协议证明：张某4促成收购，天津儒博科技有限公司支付张某4居间服务费用814万。（3）协议书证明：因上述收购合同、居间服务协议，王洪超失联，天津亿达鑫诚科技有限公司自愿承担儒博科技的全部义务，代替儒博科技支付张某4814万及剩余收购费用86万元，安居智家（天津）科技有限公司（丁亚昆）提供全额担保。14.张某4、王洪超银行卡交易明细证明：王洪超向某1群支付150万元。（三）光达君合公司收购贵州乾投贷平台15.贵州中禧公司黄某1提供材料。其中：（1）乾投贷网站收购框架意向书、互联网金融平台收购合同证明：2017年6月签订，光达君合公司收购乾投贷平台，约定自协议签订之日起的四周内，由中禧公司依据光达君合的要求发布测试借款标的，在发布借款标的前，须支付给中禧公司等额收购款，中禧公司配合光达君合发布的借款标的与中禧公司无关，由光达君合公司对借款标的负全部责任。（2）交易流水证明：光达君合公司支付225万收购款。16.光达实业总公司杨某1提供材料。其中：（1）同上述乾投贷网站收购框架意向书、互联网金融平台收购合同。（2）光达君合公司与中古科技公司转让乾投贷平台的文件材料证明：2017年6月，光达君合公司委托中古科技公司（法定代表人郑某，王洪超签字）收购互联网域名平台；2017年8月1日签订互联网域名平台转让协议，光达君合将富某服与乾投贷两个互联网域名平台100%股权转让给中古科技公司，价格为人民币440万（王洪超签名）。（3）2017年9月19日催告函证明：收购贵阳乾投贷平台2017年6月29日已交割，但中古方一直未办理网站域名及ICP过户手续，光达君合公司向中古科技公司发出催告函。（4）网贷平台资金存管平台服务协议证明：2017年7月28日，光达君合公司委托富滇银行提供资金存管服务，委托厦门金福仁杰金融信息技术有限公司提供业务接口对接服务。17.光达君合公司在富滇银行昆明支行开立账户材料、交易明细证明：2017年7月28日光达君合公司在富滇银行开立账户。18.黄某2提供书证材料，其中：（1）网站策划服务协议证明：光达君合公司与巨石阵公司签订服务协议。（2）银行账户明细证明：张某5、丁亚昆账户向巨石阵公司及黄某2个人银行账户支付款项共计44万元。（3）微信聊天记录证明：黄某2与何某1聊天记录，何某1提供了乾投贷的源代码，内容涉及域名更改为guangdajunhe的话题。（4）光盘，内容为乾投贷源代码和光达君合公司相关材料。（四）光达君合收购富某服平台19.周某提供书证材料。其中互联网金融平台收购合同、居间服务合同证明：上海秦投将富某服全部股权转让给光达君合公司，价格为人民币260万，签订时间2017年7月13日。何某1居间服务费用60万。20.周某银行卡交易明细证明：光达君合公司共转入250万（收购款），丁亚昆转入5万（收购上海秦投订金），赵某3转入11.6万，当日转出至北京世纪政通公司（代转推广费）。（五）杭州纵联金融服务有限公司相关书证21.立案决定书、立案告知书、起诉意见书等证明：经集资参与人报案，杭州市公安机关对杭州纵联金融服务有限公司非法集资案件立案侦查，并移送审查起诉。张某1等人因该案被取保候审。（六）中联信公司相关书证（在案证人证言证明系由王洪超后补签字）22.孟某1提供书证材料。其中：（1）股份代持协议书证明：王洪超委托王某8代为持有广州一通机械技术有限公司9.09%的股份。（2）委托书证明：王洪超委托孟某1及其认可的其他主体通过平台进行融资。（3）聘任中联信公司董事的决定证明：王洪超聘用并委任孟某1作为广州一通公司代表，出任中联信公司董事，任期一年。23.关某提供书证材料。其中挂名法定代表人协议证明：王洪超委托关某为中联信公司、广州一通科技有限公司挂名法定代表人。（七）交易明细、银行凭证及电子数据24.上海汇付公司托管协议书、上海汇付提供乾投贷、光达君合平台后台资金数据光盘、被告人丁亚昆中国银行尾号3069卡交易明细、天津儒博科技有限公司、赵某3、李某2、张某3、孟某1、天津生顺亨科技公司、光达君合公司、张某5、王洪超、安居智家（天津）科技有限公司、安居智家（天津）科技有限公司、陈某4等账户交易明细证明：杭州纵联平台及乾投贷、光达君合平台资金流向情况。其中，儒博科技公司为杭州纵联万财金服平台收款账户，该平台吸收资金主要去向为：（1）回款支付给上海汇付152万余元；（2）支付给杭州纵联公司565万作为收购费用；（3）支付给王洪超233万余元，其中有150万转至张某4账户作为收购中联信公司股份的费用；（4）儒博科技公司账户转入安居智家及慧居科技两家公司共计327万。乾投贷、光达君合平台吸揽资金主要去向为：（1）225万用于支付给贵州中禧公司作为收购款；（2）260万用于支付给上海秦投公司作为收购款；（3）支付给世纪政通公司推广费252.6万；（4）支付给宋某200余万；（5）5万支付给光达实业作为保证金。乾投贷、光达君合两个平台共计吸揽资金人民币2000余万元，造成损失人民币1200余万元。25.协助查询财产通知书、恒丰银行移动金融部提供交易明细、协议书证明：2017年1月1日至今，该部按照合作机构上海汇付数据服务有限公司的委托代付指令，通过银联代付通道向户名丁亚昆，账号尾号3069，自2017年6月至2017年8月共代付了10笔款项，共计人民币2991184元。26.取款单、现金支票及银行系统记录证明：被告人丁亚昆3069卡于2017年6月30日取现13万元，于2017年7月4日取现10万元，取款人均为被告人丁亚昆。2017年8月11日，光达君合公司账户现金支票取款56.25万，取款人为陈某2，现金支票显示用途为工资。（八）宋某提供书证27.宋某提供书证材料。其中：（1）违约金付款通知书、付款通知书、代付款项通知书内容：合信恒科公司向博儒科技公司催款，其中2017年6月4日催款金额为2887750元；2017年6月10日催款金额为2832000.93元。（2）协议书内容：丁亚昆、宋某、儒博科技公司、合信恒科公司友好协商，丁亚昆同意合信恒科公司将330万元债务转让给博儒科技公司，由博儒科技公司对自己进行清偿。博儒科技公司承诺于2017年10月10日前一次性向丁亚昆清偿前述债务人民币330万元。合同签订时间为2017年8月14日。丁亚昆、宋某、王洪超签名。（3）借条内容：天津生顺亨科技有限公司（王洪超）向合信恒科公司借款两笔共计210万，借款月利率2%，到2017年11月25日还清，如届时不能全部还款，每延期一日，按照全部借款的1%支付迟延履行金。（4）收条内容：2017年8月12日，宋某收到丁亚昆代天津博儒科技公司偿还欠款共计人民币300万元整。（九）其他书证28.王某2提供非诉讼法律事务委托合同、确认书、律师函证明：光达君合公司委托其致函深圳市深众网络科技有限公司、北京银讯财富信息技术有限公司。上述两张律师函在光达君合网站上出现，律师函联系人为陈某5，经公安机关查询，未查询到符合的人员，且所留电话号码为空号。29.被告人丁亚昆提供书证材料。其中：（1）委托书证明：王洪超作为擎一科技有限公司的实际负责人，与慧居科技服务公司签订合同，拟开展相应工程。为确保工程顺利进行，需对外融资。委托丁亚昆及其认可的其他主体，代为为天津擎一科技通过平台融资。（2）聘任书证明：中联信公司任命丁亚昆为顾问。30.阴志斌提供书证材料。其中：（1）挂名法定代表人协议证明：王洪超委托阴志斌以天津亿达鑫诚公司法人身份参加活动。（2）劳务协议证明：王洪超聘请阴志斌担任网络运营顾问。31.杨某1提供书证材料。其中：（1）公司收购协议证明：光达君合公司收购浙江甬帮商惠互联网金融信息服务股份有限公司，金额为5200万。随后，光达君合公司将浙江甬帮商惠互联网金融信息服务股份有限公司100%的股权转让给亿达鑫诚公司，金额为人民币5720万。（2）光达君合公司与宁波恒江升泰贸易有限公司于2017年7月31日签订企业咨询服务框架协议书证明：恒江升泰公司向光达君合公司提供符合甲方要求的网络借贷信息中介系统，即讯和金福平台，包括网站设计开发、页面制作、域名备案、服务器部署等。服务费为人民币97万元。（3）2017年7月31日补充协议书证明：杭州哲新企业管理咨询有限公司授权光达君合公司永久使用自己的网络借贷系统，并负责软件系统的订制、开发、安装和调试。（4）张旭升2017年9月23日向光达实业总公司出具说明材料：张旭昇及光达君合公司对本次事件发生的具体数额、银行往来明细全不知情，对于网络平台（指光达君合平台）的运营管理和后台操作全不知情。32.董某提供法律顾问服务合同证明：光达君合公司委托盈科律所提供法律服务。33.罗某提供北京世纪政通文化发展中心营业执照、流量币/券销售合作协议、转账回单及交易明细证明：北京世纪政通文化发展中心为光达君合平台做业务推广并收取费用情况，其中从丁亚昆处收款10万，从光达君合公司收款105万，从张某5处收款70万。34.扣押决定书及扣押清单证明：门禁设备12箱，文字材料若干由赵某3交至公安机关，公安机关予以扣押。曹某2将微付通宝公司使用的两台电脑交至公安机关，公安机关予以扣押。张某9提供其从张旭昇的微付通宝公司搬回去的账目三箱。王某4将微付通宝公司的财务账目、笔记本电脑及台式电脑各一台交至公安机关，公安机关予以扣押。（十）合同诈骗部分书证35.华夏未来公司工商材料证明：天津市华夏未来文化教育发展股份有限公司2014年8月1日申请设立，股东为天津市华夏未来文化艺术基金会、天士力控股集团有限公司、华某（天津）国际医药医疗创业投资合伙企业。2014年10月22日更名为天津市华夏未来文化教育发展集团股份有限公司。2017年3月1日，天津市华夏未来文化教育发展集团股份有限公司法定代表人变更为闫希军，股东变更为天士力控股集团有限公司、华某（天津）国际医药医疗创业投资合伙企业。36.事业单位法人证书、营业执照、华夏未来少儿艺术中心出具证明材料：华夏未来快乐成长俱乐部与天津市华育文化发展中心为华夏未来少儿艺术中心下属单位。天津市华育文化发展中心为集体所有制。37.天津天士力集团有限公司工商材料证明：2013年天津市天士力集团有限公司申请变更名称为天士力控股集团有限公司及其股东情况。该公司法定代表人为闫希军。38.中汇平稳理财计划-智汇系列产品说明、银行凭证证明：天津华夏未来快乐成长俱乐部与微付通宝公司签订1000万理财合同，该款项已收回，并于2016年11月24日回款52945.2元。之后，天津市华育文化发展中心与微付通宝公司签订1500万理财合同，该款项未收回。39.中汇电子支付有限公司提供POS收单业务外包服务协议、D+0业务补充协议、补充协议证明：微付通宝公司为中汇电子支付有限公司的收单业务在天津扩展开发特约商户及双方利润分配情况。40.微付通宝公司账户交易明细、张某9农业银行交易明细、电子回单证明：案发期间微付通宝、张某9之间有多笔钱款往来，其中2016年3月，张某9账户汇入微付通宝账户540万元；2016年3月15日，华夏未来快乐成长俱乐部汇入微付通宝1000万，同日汇往张某9账户556.92万元，3月16日、17日汇往王某6账户400余万元；6月20日张某9账户转入微付通宝账户1000万元，并于当日汇入华夏未来快乐成长俱乐部；2016年6月22日，天津市华育文化发展中心汇入微付通宝账户1500万元，于当日支出1009万，汇入张某9账户；并于6月22日至24日陆续支出430万元。41.王某5、王某6银行流水及王某5提交平安银行凭证证明：被告人张旭昇与华夏未来签订理财合同收取款项后归还欠款情况。42.刑事附带民事判决书证明：2016年8月间，孙雅平伙同张某10，纠集多人为索取债务非法拘禁张旭昇。2017年9月，张某10因犯非法拘禁罪，被判处有期徒刑一年五个月。（十一）微付通宝公司武某2分公司书证43.工商登记材料证明：微付通宝公司武某2分公司于2015年4月16日申请设立，负责人方某，经营范围：科学研究和技术服务业；商务服务业；批发和零售业；资产管理。44.高某新、李某4提供银行交易流水、咨询与服务协议、收据证明：高某新、蔡桂芝、李某4在微付通宝公司武某2分公司购买理财产品，其中高某新20万元、蔡桂芝6万元、李某449万元。45.天津市微付通宝网络科技发展有限公司开户信息、交易明细，内容为：2016年1月至2017年10月份账户流水。二、光达君合公司集资情况的证据46.童兴、李华等100余名集资参与人的证言及报案材料证明：集资参与人通过流量宝、投资群等途径了解到光达君合平台并进行投资（有的集资参与人原先即在乾投贷平台投资，后通过客服、通告等知道乾投贷平台变更为光达君合平台，并继续在平台上投资）。该平台设立多个高息投资项目，借款人为张某5、中古科技、丁亚昆等，投资去向描述为智慧社区项目，资产抵押一栏描述为借款人以房屋作为抵押。47.上海汇付提供乾投贷、光达君合平台后台资金数据证明：乾投贷平台及光达君合平台共向600余名集资参与人吸揽资金2000余万元，造成损失1200余万元。三、证人证言：（一）光达君合公司相关人员证言48.证人赵某1（光达实业总公司法定代表人、总经理）的证言证明：光达实业总公司下属有一个叫天津光达君合科技有限公司的子公司，是2017年2月8日成立的，法人王某4，她丈夫叫张旭昇。最早是和某3旭昇谈成立子公司的。李某1当时把张旭昇介绍给我们公司的退休副总赵某2，赵某2带张旭昇来见的我。赵某2说张旭昇和联通公司的三产中联信公司有关系，张旭昇自己有公司，是个体，没法和中联信国企交易，以我们公司成立国企的子公司才可以和中联信交易，我们只是代持他们的股份没有什么风险，我又叫赵某2核实联通公司是否有中联信三产公司，赵某2核实了有，我才同意了。成立子公司是我、赵某2、李某1、张旭昇、王某4五个人一块谈的，中联信的人我一个也没见过。成立光达君合公司3个月后，有贵州的投资人到我们的办公地点要钱，我们才发现张旭昇用光达君合的名义收购了P2P理财网站，我们找到张旭昇，张旭昇说光达君合平台是中联信的人操作的。49.证人赵某2（原光达实业总公司副总）的证言及辨认笔录证明：2017年春节期间，公司顾问李某1介绍了张旭昇和中联信公司副总张某1，说是有业务想和我们公司合作。张旭昇说想在我们公司之下成立一个二级公司，帮中联信公司收购几个小公司，收购之后卖给中联信公司，再由中联信公司打包之后上市。张某1说他是中联信的人，的确要收购公司。中联信全称我不清楚，只见过张某1和另外一个男的。后来天津光达君合科技有限公司正式成立。目前为止收购过两家公司，这两次我都跟着去了。第一次收购是一家杭州的公司。这次我是和某3旭昇、王某4还有我的司机陈某3发一起去的。收购的事宜是由中联信公司已经提前谈好了。第二次收购的是贵阳的一家公司，叫贵州中禧公司，这次收购是由我和某3旭昇两个人去的，流程也和上次一样，由中联信公司已经谈好了。我不清楚“乾投贷”和贵州中禧公司的关系。我之前没有听说过光达君合公司面向社会不特定人群吸收存款进行投资理财的情况。赵某2辨认出张某1以及跟张某1一同去的男子为常某。50.证人李某1（天津光达实业总公司业务顾问）的证言及辨认笔录证明：当初张旭昇说要成立光达君合公司和中联信公司合作一起从浙江宁波收购一家公司，收购后卖给一家上市公司，从中赚取差价，浙江宁波的公司要求收购公司的企业必须有国企背景。中联信的情况都是张旭昇介绍的，介绍我们认识张某1，后来见过丁亚昆。2017年年初，我、赵某2、张旭昇、张某1、还有一个中联信公司的人我不知道叫什么名字一起商谈。谈完了赵某2就负责成立光达君合公司。后来我们公司发现光达君合平台P2P理财揽存资金，我们联系张旭昇，张旭昇叫我们去梅江天睐园面谈，后来张旭昇未到场，是丁亚昆接待的，丁亚昆说老板有丧事，他帮忙接待，和我们什么也不说，我们就离开了。王洪超名字是光达君合平台出事后听人说过，人我没见过。李某1辨认出张某1及被告人丁亚昆。51.证人杨某1（光达实业总公司员工）的证言证明：成立光达君合公司后，买了一些公司，然后再把这些公司卖出去。张旭昇说买卖这些公司都是受中联信公司的委托。后来光达君合出事了，我才知道光达君合买了“上海秦投互联网金融信息服务有限公司”、“贵州中禧投资有限公司”还有一个浙江的公司。2017年9月20日，我们对总公司下属子公司例行检查，在过程中进入了光达君合网站，发现其内容为P2P融资平台。我们立即联系张旭昇，张旭昇说这个P2P理财平台是他受中联信的委托收购的，不承认平台发标运营，只是告知总公司是过渡期，平台很快会出手。第二天，张旭昇说单独转平台手续慢，建议将光达君合这家公司一起转出去。2017年9月22日将光达君合进行了法人变更及新的自然人入资手续。后来来了投资人询问情况，张旭昇说到“中古科技”的办公地点，西青区半岛蓝湾天睐园王洪超给解决。王洪超后来失联，张旭昇带我们到“中古科技”的办公地点，来了一个叫丁亚昆的人，该公司的员工说丁亚昆是王洪超之外的另一个领导，可是丁亚昆自己不承认和“中古科技”有关系，他说只是王洪超的朋友。“光达君合”和“中古科技”从张旭昇提供的材料来看是委托和受托关系，一开始是中联信委托收购后来是中古科技委托收购。52.证人李某2（光达君合公司法定代表人）的证言证明：2017年9月，我的朋友陈明给我介绍了一个活儿，让我代持一个公司的法人，每个月给我发5000块钱的工资。陈明带我到和平区行政许可中心，和一名男子见了面，陈明介绍这名男子是王某11，叫王洪超。当天不知道什么原因没有办下来。2017年9月22日，去和平行政中心去办过户公司法人的手续，对方是两个女的，其中一个叫王某4，后来过户法人的手续都是她们办的。（二）杭州纵联金融信息公司相关人员证言53.证人陈某1的证言证明：2016年12月底我介绍中联信公司收购了杭州纵联公司，之后在杭州搭建了P2P融资平台进行融资。袁伟良介绍了门润茂，说门润茂是专门给中联信公司对外收购公司的，目的就是利用收购来的公司搭建P2P平台对外进行融资。之后，门润茂带我去了中联信公司，认识了张某1。张某1介绍想做天津的“智慧社区”项目，资金的渠道就是通过P2P平台进行融资。平台搭建好之后，张某1将盖好中联信公章的收购协议寄给我，我转交给了余某1。在这过程当中，涉及到了中间人门润茂和某3丽鹏收中间费的事情。在平台搭建好对外融资到资金之后，先是纵联公司将资金打给中联信公司，然后再由中联信公司以收购款的名义打给纵联公司，然后再由余某1将收购款的15%打给张某1，15%打给门润茂。54.证人张某1（中联信公司战略合作部经理）的证言证明：2016年8、9月份的时候，丁亚昆联系我，说中联信是国企背景，把中联信公司收购过来对之后他们做智慧社区方面的安居工程有很大帮助。收购的钱王洪超给出。丁亚昆让我在中联信公司担任战略合作部的负责人，但是还是由丁亚昆拿主意。丁亚昆在中联信公司担任的具体职务我不清楚，但是公司里所有人都喊丁某，他也是这个公司的实际负责人之一。中联信公司的法人是关某，股东有孟某1。市场部和工程部是由丁亚昆和一个叫王洪超的人负责。公司的事情和某1昆和某2洪超谁说都行，他们两个人在中联信说了算。中联信公司做“智慧社区”项目，对外需要进行融资。2016年夏天，丁亚昆问我认不认识P2P融资的平台，想让我给他介绍一个。我通过门润茂介绍了陈某1。陈某1到天津，由丁亚昆和陈某1两个人亲自谈的。后来听说这个平台融资成功了。具体收购公司和建立平台的事情是陈某1跟丁亚昆在联系。2017年3月份左右的时候，丁亚昆和我说让我和常某去一趟和平区塞顿大厦，让我们去那找他，但是到了丁亚昆没在。对方是光达公司的人员，当时是常某和对方对接的，我也不知道具体什么事。第二个中联信公司想收购的公司，是丁亚昆去宁波收购的公司，这个项目是门润茂介绍的。第三个融资平台是一个叫乾投贷的贵州公司，这家融资平台是通过门润茂认识的一个叫何某1的朋友给介绍的。收购融资平台是以中联信公司的名义收购的，具体是中联信下属的哪个公司就不知道了，公司里我、丁亚昆、王洪超、关某、孟某1都知道。这些融资平台融资进来的资金由谁控制我不清楚。乾投贷”融资了，但是融资了多少钱我不清楚。我不清楚“乾投贷”平台融资款去向，但是“乾投贷”平台是在“杭州纵联”平台后面收购的，收购“乾投贷”平台的时候，杭州的平台已经出事了，不能融资，也不能正常兑付投资人本息了。55.证人贺某（杭州纵联金融服务有限公司法定代表人）的证言证明：余某1就让负责平台内部管理工作，我就成了纵联公司的法定代表人。“万财金服”正式成立是在2016年12月12日，它属于纵联公司。“万财金服”平台上一开始就是两家融资单位，一家是天津儒博科技发展有限公司，一家是天津金汇信诺科技发展有限公司，后来案发之后我才知道还有一家融资公司是余某1的，是在上海的一家公司。余某1说天津儒博科技发展有限公司和天津金汇信诺科技发展有限公司都是中联信公司控制的，是中联信公司的施工单位。中联信公司在天津滨海大酒店搞了一场新闻发布会，目的是中联信公司对外公布“万财金服”平台属于中联信公司，当时中联信公司的张某1、姓孟的和一个姓丁的都在。56.证人余某1的证言证明：杭州纵联金融信息服务有限公司是中联信公司进行P2P融资的公司，公司下面有一个叫“万财金服”的P2P平台，中联信公司以天津金汇信诺科技发展有限公司和天津儒博科技有限公司的名义，通过万财金服这个平台对外发布借款标，然后吸引投资人来融资。平台出事后，投资人和我们赶到中联信公司，看到这两家公司的营业执照都是挂在他们公司的墙上，而且中联信公司的张某1还把天津儒博科技有限公司的银行账户打开给投资人看。万财金服所有跟天津这家公司有关的借款标，都是听张某1指挥的，内容都是“智慧社区”。陈某1在找我谈P2P平台推广的时候，他是没有钱的，他叫我弄一家公司，也以另两家发标公司的发标内容到平台上进行发标，来作为我推广的费用。以上海赢炎网络科技有限公司名义募集金额有140万左右是其他投资人未兑付的钱。其中有80万我给了陈某1，陈某1给了张某1，这是中联信公司收购杭州纵联公司的回扣。剩余的钱用在线下的推广费用上。除了这些钱以外，还有其他钱到我个人或者我控制的公司账户上。这些钱都是中联信公司收购杭州纵联的钱，有约200万元打给杨宝磊和门润茂，有100万给了陈某1。还有房租、工资、搞活动、推广费、公司日常等费用。（三）帮助收购相关证人证言57.证人何某1的证言及辨认笔录证明：我是帮助“光达君合”收购“乾投贷”的时候知道“光达君合”的。2016年年底，门润茂说天津“中联信”公司想收购P2P平台，“中联信”公司张某1经理说，天津光达君合公司要收购P2P平台。我去了几次天津，见了光达君合的负责人张旭昇，还见到了中联信最大的领导丁亚昆。丁亚昆和某3丽鹏向我说了收购平台的目标和要求。“中联信”公司的人说，用“光达君合”这个有国企背景的公司收购会方便一些。表面上这两家公司没有关系，但是他们的实际经营人是商量好的。我直接和“中联信”的丁亚昆、张某1商量收购的事情。2017年5月份，贵州“乾投贷”公司要出售，我去天津当面和某1昆说的，丁亚昆觉得“乾投贷”这个P2P平台还可以，就让我起草收购合同，让我把合同给“光达君合”的张旭昇。“光达君合”收购“乾投贷”的成交价是人民币250万，我听“乾投贷”说实际只付了225万，还差25万元尾款。我2017年7月份，帮助“光达君合”收购过“富某服”公司，当时收购价格是人民币260万元。当时也是“中联信”公司的丁亚昆同意后才收购的。“富某服”的全称是上海秦投互联网金融信息服务有限公司。“乾投贷”投资平台之前的三方支付平台就是汇付天下，收购之后光达君合的三方支付平台还是汇付天下。“光达君合”公司收购“乾投贷”投资平台之后，“乾投贷”的网站上面出了声明，网站名称也变更成为“光达君合”。投资人投资成功之后，钱就会进入汇付公司客户备用金账户里面，在相应投资项目的标的满额之后，“光达君合”公司通过一个后台账号给汇付公司发出指令，汇付公司把钱打到投资项目的相应借款人和借款公司的账户上面。“光达君合”显示的借款人为张某5、丁亚昆、赵某3、生顺亨公司和中古科技公司，资金不会再打到其他的账户。2017年的7、8月份，丁亚昆在收“乾投贷”平台时就和我说过，还要收购4、5个投资平台。2018年7、8月份，我们说的是让“光达君合”公司来收购“富某服”平台，但签合同时临时变成了天津中古科技有限公司了，我问丁亚昆为什么变了公司，丁亚昆告诉我没问题，之后张旭昇带着刘某和另一个女的就在南京把合同签了。刘某是中联信公司行政人员，之前我去天津的时候和她和某1昆吃过几次饭，吃饭时也谈到了收购公司的事。证人何某1辨认出丁亚昆、张旭昇。58.证人黄某1（贵州中禧投资有限公司运营部经理）的证言证明：我的公司有一个理财平台叫乾投贷，在互联网上有网站，也有手机APP。我们公司决定把乾投贷这个网站关闭。2017年2月份就不再发标了。2017年8月份，把我们发标的投资人的本息清还了。后来余某2介绍了一个叫何某1的人找我们谈转让平台的事。说收购公司是天津光达君合的国企。在签合同之前光达君合公司和我们公司之间签过一个乾投贷网站收购框架意向书。张旭昇和我们公司签意向书是2017年6月14日，正式合同是2017年6月29日签的，他们两个男的来的，其中一个人就是签合同的张旭昇。之后我们按光达君合的要求在乾投贷网站上发了公告，告知想要投资的投资人，乾投贷网站已被光达君合收购。后续交接手续主要天津方有张某1。技术部门对接天津公司的一个“孟某2”。他们又找来了一个厦门的技术人员，之后才把网站的名字从乾投贷变成了光达君合。大约是2017年8月份左右，乾投贷网站变成光达君合的名字。从签定收购合同到网站变更名字之前，乾投贷网站有发标有融资，都是天津人操作的。收购网站是250万，但我们只收了225万元，是通过光达君合公司账户打到公司财务人员陶某的账户上。59.证人周某（上海秦投互联网金融信息服务有限公司、江苏富捷资产管理有限公司法定代表人）的证言证明：我之前有上海秦投互联网金融信息服务有限公司，经何某1介绍，2017年7月份的时候，我将这家公司出售给了天津光达君合公司。公司当时有个网上的投资平台叫“富某服”。在出售公司的时候，也转给了天津光达君合公司。“富某服”投资平台没有揽存资金的资质。2017年6月底的时候，何某1带着光达君合公司的刘某和某3永婷来南京，我们确认了260万元的收购价格。5万元订金是丁亚昆给我打的，我和刘某说我不认识丁亚昆，也不认可个人账户打款，让她们用公司账户打。2017年7月底，我和刘某、张某3在上海办理了上海秦投公司股权变更的手续，但是她们当时带的天津中古科技有限公司的材料，刘某告诉我这是她们新成立的一个公司，我也没再多问，就办理了变更手续。光达君合公司用公司账户，分几批把剩下的255万元给我打了过来。2017年8月10日，刘某和我说公司还没变更完成，营业执照还是我的名字，但是光达君合公司已经开始用这个投资平台融资，并开始做推广，要给其他公司推广费，需要我给打过去。之后光达君合通过赵某3的个人账户给我打了116000元，我按他们的指令把钱全部打给北京世纪政通文化发展中心。60.证人黄某2（巨石阵网络科技有限公司法定代表人）的证言证明：巨石阵公司经营范围是开发网站源代码、网站开发。我们与光达君合公司合作过，给他们公司网站平台做过技术支持。2017年6月-7月左右，何某1告诉我，有一个贵州的网站P2P理财平台，被收购了要进行网站代码的布置，改平台存款取款业务。何某1把我的微信推给了天津人，天津的公司叫光达君合，光达君合的王某11成立了一个技术群，群里有一个叫张某1的。这个群主要是把贵州的网站平台乾投贷更名成光达君合。乾投贷的源代码、域名、服务器账号密码都是何某1给我的。我们与光达君合合作是两部分，一部分是网站更名技术上的问题，主要和某2总对接，一部分是网站平台第三方支付主要是汇付天下，这块是和某3丽鹏对接。天津方面要求的是将贵州的乾投贷网站变更成光达君合。我们公司的技术人员用贵州公司给的源代码把乾投贷的网站名改成了光达君合。并对网站的性能进行了测试。天津这方的服务费都是从“丁亚昆”“张某5”账户打过来的。“王某11”说“丁某”丁亚昆是负责光达君合网站钱兑付的负责人。61.证人张某2（厦门金福仁杰金融信息技术有限公司总经理）的证言证明：我们公司开发金融软件，我们公司给昆明富滇银行三方托管平台做技术支持。我把光达君合介绍给富滇银行签过一个开户协议。2017年7月份，黄某2把一个天津人的微信推给了我，他的微信号“zhanglipeng439782”，他叫张总。他说“乾投贷”想找资金存管银行。他建立一个群，另外一个“张总”进了群，这个张总的微信号是×××。我和后面这个张总互相加了微信，在微信里张总把光达君合公司的工商营业执照等材料发给了我，后来我把我们公司富滇银行的负责人拉进了群,对后面张总提供的材料进行审核。材料合格了，就叫张总可以去昆明与富滇银行签协议了。这两个张总我和他们打过电话，其中一个的手机号是156××××3924。结合证人黄某2、张某2的证言，公安机关进行了侦查，并出具情况说明证明：微信号×××对应注册手机号实名为全某，经公安机关联系，其称人在黑龙江，无法来所，自称系丁亚昆助理，进入该群是丁亚昆拉进去的。156××××3924手机号对应微信用户名为张某1，手机号实名为何某3，综合分析该手机号为张某1使用。（四）中联信公司相关人员证言62.证人常某的证言证明：2016年11月份的时候，我和某3丽鹏到中联信公司的办公地点，当时丁亚昆接待的我们。丁亚昆给我们介绍说中联信是国企的背景，想开展融资业务。我和某3丽鹏就在中联信公司工作了，负责融资事业部门。中联信公司有王洪超王某11、丁亚昆丁某、孟某孟某2，我分不清他们的职务高低，孙某是行政和人事的负责人，我们部门有我和某3丽鹏，还有员工刘某、张某3、全某，还有个姓李的。光达实业公司的张旭昇和中联信的王洪超之间认识是我介绍的。我把张旭昇的情况和某2洪超说了，王洪超说可以一起谈谈合作。2016年12月底的时候，我约了张旭昇谈合作，当时公司有王洪超和某1昆。2017年4、5月份的时候，张旭昇给我打电话说出来一起吃饭。当时还有王洪超、丁亚昆、张某1，还有张旭昇的两个朋友。63.证人孟某1的证言证明：2014年认识的丁亚昆，丁亚昆说想一起做智慧社区的项目，我就和某1昆一起开了一家安居智家（天津）科技有限公司。后来通过丁亚昆介绍，认识了王洪超。2016年底，丁亚昆和我说，王洪超想收购一家国企背景的中联信公司。之后王洪超跟我说收购这家公司需要我帮着找个法人和股东挂个名。我联系了关某挂职中联信公司的法人，又用我妻子王某8挂名了股东。2017年1月份的时候，完成了收购，所有的收购手续都是王洪超、丁亚昆、张某4联系好的。王洪超是中联信公司的实际经营人，丁亚昆在中联信公司不任职，但是中联信公司有事会请示丁亚昆，中联信公司的其他员工也知道丁亚昆是中联信的老总，中联信公司的事他都参与。听王洪超说想再成立天津光达君合公司，为了做智慧社区的业务。天津光达君合公司公司有融资，王洪超弄了几个融资平台，其中网上的一些操作是我操作的，我知道的有４个投资平台，分别是“亿达”、“乾投贷”、“富捷财富”和“光达君合”。2017年7月份左右的时候，王洪超说他有一个贵州的“乾投贷”的投资平台，王洪超指示我在平台上面操作发标，发标的内容也是王洪超和某1昆告诉我的，丁亚昆给了我一个账号和密码，账户是admin，密码我记不清了。2017年8月初的时候，王洪超就告诉我“乾投贷”投资平台已经变更成为“光达君合”了，让我继续在“光达君合“的平台上面发标，还给了我个U盘，拷给我一些文档，也是光达君合的相关的投资项目，我就直接复制完发到光达君合平台上面了。2017年9月初王洪超联系不上了，就一直是丁亚昆告诉我发标的内容，有时张某1也会让我发标。后来“乾投贷”的投资平台就转成了“光达君合”投资平台了，后台的数据还是原来的，只是网站变成了光达君合的网站了。投过来的钱打到王洪超相关的关联账户里面，关联账户有丁亚昆、张某5、赵某3还有几个公司账户。后来我和中联信的老总张某4联系，才知道其实收购中联信一直都是丁亚昆操作的。开始的时候，丁亚昆和某2洪超都说过，投资平台融资进来的钱是为了做智慧社区的工程项目，但是平台融资进来钱之后，根本就没做过工程（就做过一个社区，工程大概100万元左右），杭州纵联融资平台进来的钱应该就是收购中联信公司，之后兑付不了，就又收购了后面这些平台，这些平台融资进来的钱，也没做过工程，感觉应该是后面的投资平台都是给前面的投资平台堵窟窿了。64.证人关某的证言证明：2016年的12月初，孟某1说有个智慧社区项目，要收购一家有资质的公司，需要找人代持法人。后来我和孟某1与公司的负责人丁亚昆谈了一下，我才知道这家公司是中联信公司，出资收购的人是王洪超，当时丁亚昆向我承诺，公司成立起来每月给我10000元的工资。2017年2月份左右，丁亚昆带着我和孙某去宁波的一家公司谈过合作，对方公司名字我记不住了，谈合作的时候也是丁亚昆自己去谈的。65.证人孙某的证言证明：之前我在百脑汇工作的时候认识了王洪超，2016年12月13日，他告诉我他成立了一个叫天津儒博科技有限公司的公司，邀请我过来工作。我同意了。后来公司装修时王洪超在这个公司门前挂的是中联信公司的牌子，2017年1月13日王洪超以中联信公司的名义和我签订了劳动合同。我担任公司监事，在中联信公司负责人事和行政工作。王洪超和中联信公司在名义上没有什么关系，但是他自己讲中联信公司里有他的股份。公司里还有一个叫丁亚昆的人，我们都叫他丁某，他也是领导之一，公司里的事他什么都管，但大事都要请示他，小事也要请示他但是他不管。关某负责公司的公章审批，公司签的所有合同都要通过他的审核并且盖章才能生效。中联信公司和儒博公司有融资的情况，王洪超和我们介绍过，说是中联信公司通过平台融资借钱，借钱之后由中联信公司干工程，干完赚钱之后再还钱。融资这个事情都是由丁亚昆、王洪超和孟某1负责的。但是我感觉在融资这个事情上王洪超说了不算，而且后来中联信和儒博公司拖欠我的工资，我找王洪超要钱。王洪超让我去找丁亚昆，说是钱的方面都是丁亚昆负责。我找丁亚昆要，他又说这个事情和他没关系，他也不给我。据我所知这家公司从外面融资借款，来维持公司运营。我在2017年1月份去过一次宁波，当时是我、关某、丁亚昆、全某、张某3、刘某和某1昆的两个朋友，一个姓宋，一个姓邢。丁亚昆和我们讲去宁波是谈一个合作项目。我听丁亚昆说过“乾投贷”这个名字。我听张某1提到过“光达君合”。这个公司也是王洪超控制的，当时王洪超把中古科技有限公司的公章也交给我让我保管，后来过了一段时间他又拿走了。66.证人张某3的证言证明：我是在2016年12月左右，通过网络招聘联系的中联信公司去进行面试并入职。我的职位是文职。公司有两个老总，一个是王洪超，一个是丁亚昆。他们两个负责公司的日常进行，但是主要负责人是王洪超。王洪超和我们直接对话交代我们干什么活，丁亚昆比较神秘很少和我们直接对话，我印象里只有网站打款充值提现都是丁亚昆给我下命令。有一天王洪超在办公室问谁有银行卡，只有我拿了农行卡，王洪超说往我卡里打钱，之后按照王洪超和某1昆的指令打给相应的人，一开始是王洪超让我拿银行卡给公司用，后来是丁亚昆让我从银行卡内向外打钱，名单和金额是丁亚昆给我的。这里的钱都是王洪超和某1昆支配的，我是按照他们两的指示办理，主要是丁亚昆给我的指示比较多。2017年7、8月份左右的时候还去过贵州省贵阳市出过差。是王洪超让我去的，找贵州中禧公司要源代码。王洪超让我们说自己是光达君合公司的员工，当时我知道有天津光达君合公司，公司的负责人是张旭昇，但还不知道光达君合公司是做什么的。王洪超、丁亚昆和光达君合公司的老总张旭昇是朋友，经常见面，他们之间有合作。乾投贷网站是一个理财的网站，后续更名为光达君合了，在乾投贷网站注册是王洪超和某1昆让我注册的，他往我注册的农行卡里面打款，让我在网站上买理财产品，后期丁亚昆也给我打了很多钱，让我在网站上买理财。丁亚昆和某2洪超控制的理财网站我知道光达君合和富捷，这两个理财网站。这两个网站的管理员密码是丁亚昆给我的，他会定期电话或微信询问我的数据，然后我会微信把数据传给丁亚昆，我的权限只能看数据，不能提现也不能转账。丁亚昆的权限可以提现转账。67.证人刘某的证言证明：2017年年初，通过面试入职。2017年8月份左右，公司派我和某3永婷一起去贵阳出差，回来之后王洪超就让我做光达君合平台的客服，让客服的几个人一起计算应该给投资已经到期的客户兑付多少钱，之后我们再把算好的数值报告给王洪超。我不清楚光达君合平台后台是谁控制的。我知道的能控制平台的领导有王洪超、丁亚昆、孟某1。中联信公司总负责人是王洪超和某1昆，大事小事他们两个人全管，他们两个人谁的职位高低，我不清楚。张旭昇是光达君合公司的负责人，我有印象他去过中联信公司津湾广场的办公地点，每次他去都是丁亚昆接待他。68.证人李某3的证言证明：中联信公司法人和实际经营人是王洪超。公司经营范围就是做小区门禁。王洪超告诉我中联信公司和光达君合公司合作以后告诉就叫光达君合了。但是人员没有变动还是原来中联信上班时那些人。王洪超是总经理，丁亚昆也是经理，我们有什么事都是跟丁亚昆说，比如我接客服电话有客户询问为什么钱充值不成功和原来员工要工资我就找丁亚昆，然后丁亚昆把电话拿走他去解答。69.证人张某4的证言证明：2016年9月份，丁亚昆告诉我有个天津儒博科技有限公司的法人王洪超想收购中联信公司。2016年10月份，我和某1昆谈转让广州一通机械技术有限公司股份的具体细节，谈了1个多月，2016年12月份，我们就和某1昆签订了相关的收购协议。我们定的收购款是人民币186万元，给我的居间服务费是人民币814万元，一共是人民币1000万元。我的这814万元居间服务费中包括中联信公司欠的款和我和几个股东的工资的钱人民币200万元，还有给丁亚昆和某3丽鹏的好处费人民币160万元，剩下的钱我打算交给赵长春支配。签订合同的时候，我们见了王洪超第一面，也是唯一的一次。丁亚昆给我介绍了收购方天津儒博科技有限公司的法人王洪超，但是王洪超和我就打了个招呼，之后就没说什么话了。所有收购的事都是和某1昆接触的，丁亚昆也告诉我中联信公司的事都和他谈，后期收购的钱一直欠着我们没给，丁亚昆也是让我们找他要。丁亚昆收购中联信的收购款和我的居间服务费也一直欠着我们没给，2017年2月份，丁亚昆主动联系的我，说是把他们欠的收购款和居间服务费转给了天津亿达鑫诚科技有限公司的法人阴志斌，但是阴志斌告诉我们这钱还是找丁亚昆要。（五）合信恒科公司相关人员证言70.证人赵某3（合信恒科公司法定代表人）的证言：2016年下半年，我通过丁亚昆认识了王洪超。王洪超是天津儒博科技有限公司的法人、实际经营人。2016年底的时候，我和某2洪超开始有业务往来，我们公司负责给他们公司招聘会计、出纳、网络维修、市场运营的员工。我不清楚王洪超在中联信（天津）科技发展有限公司任不任职。之前我和中联信（天津）科技发展有限公司签了一份企业咨询方面的合同，负责给中联信公司招聘人什么的，这事是王洪超办的。2017年6月份左右，王洪超向我借银行卡，卡上要是进钱的话，王洪超会联系我，告诉我往其他公司打款，我就通过手机操作往其他公司打款，打完款之后我再告诉他一声。2017年9月中旬左右，王洪超把银行卡还给了我。王洪超问我们公司的员工邢某有没有银行卡，后来才知道邢连松把媳妇张某5的银行卡也借给了王洪超。71.证人邢某的证言：2017年7、8月份，通过赵某3介绍知道王洪超。当时王洪超说让我去给他办张银行卡再办张电话卡，两张卡最多用两个月，用完就还我。我在工商银行以我对象张某5的名字开了一张储蓄卡，当天就把银行卡和电话卡给了王洪超。我认识丁亚昆。是2016年11月左右通过赵某3认识的，2017年2月份左右一起去宁波玩过一趟。72.证人张某5的证言证明：邢某让我办理一张银行的储蓄卡，给他倒钱用。当时是我和邢某还有赵某3一起去的。73.证人宋某（合信恒科公司股东）的证言：我和某1昆认识很多年，丁亚昆给我介绍中联信公司的老板叫王洪超。天津市合信恒科公司帮中联信公司介绍员工。咨询费王洪超只正常支付过几次，大概总共有人民币300多万元的样子，是通过丁亚昆的个人账户打到我名下的个人账户上的。我去金谷大厦找王洪超要过账，也在这里见过丁亚昆，但是他说他不在中联信公司任职，就是帮王洪超干些活。王洪超还以公司资金周转的名义找合信恒科公司借过二百多万元，再加上欠我们公司的咨询费，王洪超大概欠我人民币五、六百万元左右。王洪超找赵某3借过卡用，但是卡在赵某3手里，王洪超有资金进入赵某3的卡，都是王洪超打电话给赵某3告诉他转账给谁。王洪超还以同样的理由找邢某要过银行卡，邢某就用张某5的名字办了一张银行卡交给了王洪超，这张卡在王洪超的手上，由他操作转账。（六）儒博科技公司相关证人证言74.证人阴志斌（天津亿达鑫诚公司法定代表人）的证言证明：我通过朋友认识的丁亚昆，到了丁亚昆的公司之后才认识的王洪超，是丁亚昆向我介绍的王洪超，我在津湾广场上班的时候看见丁亚昆他们在办公室里经常聊一些认识哪个地方黑社会的事情。王洪超是儒博公司的法人，公司的人都喊他王某11。儒博公司的门前挂着“中联信”的名牌。天津亿达鑫诚科技有限公司是丁亚昆让我注册的，包括签订代持协议也是丁亚昆授权我找王洪超签字的，注册公司干什么我也不知道。注册之后这家公司的公章和我的法人章由孙某管理。75.证人武某1（儒博科技公司会计）的证言证明：儒博公司法人是王洪超。办公地点在津湾广场金谷大厦，中联信（天津）科技发展有限公司也在这办公。他们做小区门禁和宽带业务。2017年1月12日通过网上投简历应聘到的这家公司，入职后做财务主管。招聘信息是儒博，但中联信和儒博都在24层，也没有签订劳动合同，因此我也不知道我为谁服务。在津湾广场办公的负责人有中联信的法人关某、经理孟某1，还有负责人王洪超、张某1、丁亚昆、孙某等人，他们具体干什么怎么分工我不清楚。这家公司没有财务软件，给税务局报税都是零。我上班期间公司没有账目，也没有进账。（七）其他证人证言76.证人罗某（北京世纪政通公司法定代表人）的证言证明：2017年5月份，张某1通过QQ联系，说他有一个叫做“乾投贷”的网上理财的网站，想通过我们公司在流量宝的APP投放广告。流量宝公司的全称是世纪龙信息网络有限责任公司。张某1想在流量宝的APP上投放他们公司的广告，通过我们公司采购一种叫“牛币”的流量币，用来返还给投资客户作为奖励。2017年8月份左右张某1联系我们说“乾投贷”更名为光达君合了。张某1通过我们在流量宝APP上投放广告的费用是通过公司对公司转账多次支付的，总共有270多万元人民币左右。这些钱是通过天津光达君合科技有限公司的公司账户，和名字是张某5、丁亚昆的两个个人账户给我们打过来的。77.证人耿某、温某、王某1、何某2的证言证明：耿某、温某把钱放在何某2处对外放贷，何某2将钱借给王洪超。2015年9、10月份的时候，王洪超一直欠钱不好好还，丁亚昆手里有智慧社区项目，有弱电工程，何某2把王洪超介绍给丁亚昆，想让他们一起做工程，要是挣到钱就可以还钱。后王洪超还不上钱并且失联。2017年4月份一天，何某2说找到王洪超了，耿某、温某等人到金谷大厦王洪超的办公室找王洪超要钱。耿某还见到了丁亚昆。后何某2把王洪超带走。证人王某1证明在何某2的公司见过王洪超，何某2说过王洪超欠他钱。证人何某2还证明：我找不到王洪超了，就联系了丁亚昆，丁亚昆说他和某2洪超在金谷大厦的办公地点，第二天何某2、耿某、温某等人一起过去找王洪超要钱。何某2将王洪超到了那当天，丁亚昆就联系了何某2，说有协议需要王洪超签，当天晚上丁亚昆就带着孟某1和另一个男的去了那，让王洪超签了好几份协议，签完了丁亚昆他们三个人就走了。78.证人董某（北京盈科律师事务所律师）的证言证明：我所任职的北京盈科（天津）律师事务所和光达君合公司签署过一份法律顾问服务合同。盈科律师所并没有为光达君合公司进行法律服务，因为虽然签订了合同，但是对方并没有支付费用，所以合同也没有实际履行。79.证人王某2（天津公允律师事务所律师）的证言证明：丁亚昆委托我出具了两份律师函，委托人均为光达君合公司，发函对象分别为：深圳市深众网络科技有限公司及北京银讯财富信息技术有限公司。这两家公司在互联网上散布光达君合与跑路平台“万财金服”“金盈财富”存在关联，系同一投资人设立的主体，要求发函撤销该虚假信息。我按照丁亚昆告知的地址将律师函发过去了。丁亚昆对我说是帮朋友忙，但是光达君合公司给律所出具了确认书，确认律师函内容自述部分属实。80.证人吴某1（中联信公司员工）的证言证明：我2017年3月通过网上招聘去中联信公司工作，职位是项目经理。中联信公司在南开区宜宾西道雅川家园小区进行过光纤入户和楼宇对讲的施工。2017年4月份左右，在现场施工大约1个月，我们将宽带铺设安装好，小区29个门栋安装对讲机，由于对讲机使用效果不好，不能正常开门，小区住户反映很差，物业要求我们拆除，我们就把对讲机拆除了，一部分设备拉到了津湾广场，一部分放在了物业。听说是免费安装的，不向物业收取费用。是孟某1向我布置的工作，和小区联系的事都找王洪超。中联信公司提供的材料和设备，有时候材料和设备不够了我就联系采购部，采购部说得丁亚昆去进。丁亚昆是中联信公司的经理，职位比较高，具体什么职位我不清楚。81.证人郭某（南开区宜宾道雅川家园社区物业负责人）的证言证明：我们接管小区是2013年，所有入楼道门都有门禁。2016年底有姓孟的和姓王的两个人，来小区推广门禁设备，我们物业决定和他们合作，当时好像也没签正式的合同，他们说在我们小区试验推广，前期也不收费用。2017年4月开始施工，把我们以前的门禁线路全部毁了，改装他们的设备，但是他们的设备有问题，打不开门，居民意见很大。后来我们找王某1孟某2，他们开始说给解决，后来打电话就不接了。我们没办法自己花钱恢复了以前的门禁设备，我们损失了不少钱。82.证人张某6的证言证明：丁亚昆说他是中联信公司的老总，带我和他们公司的员工一起吃过饭，都叫丁亚昆丁某，公司员工都听他的。我们两处对象的时候，丁亚昆给我买了一辆车，是白色比亚迪唐型号的SUV汽车。2016年年底买的，总共23.5万元，丁亚昆给我打的钱。车我愿意交给公安机关处置。（八）微付通宝公司及指控合同诈骗部分相关证人证言83.集资参与人李某4、高某新的证言证明：经侯静介绍，李某4在微付通宝公司投资2笔，共49万元人民币，投资期限一年，年化利益率14%，实际损失49万元。高某新投资20万元，并以其母亲蔡桂芝的名义投资了6万元，都是在微付通宝武某2分公司的办公地点投资的，一共返还了22万元，实际损失是4万元。84.证人方某（微付通宝武某2分公司法定代表人）的证言证明：2015年1月份认识张旭昇，张旭昇说想在武某2成立一个微付通宝公司的营业部来做P2P理财的业务，让我在营业部给他盯着。2015年6月份开始陆续有投资人做投资，合同是张旭昇提供的，投资的收益1个月期年化收益是6%，3个月期年化收益是8%，半年期年化收益是10%，一年期按月返息的年化利率12%，一年期到期返本返息的年化利率13%。这些利率都是张旭昇订的。到期之后由张旭昇负责返款。有30人左右在我分公司进行了投资，投资金额在三四百万左右。投资人用POS机刷卡之后钱都到了张旭昇的个人账户里。除了3个人没完全兑付以外，其他的都兑付了。85.证人陈某2的证言证明：光达君合和微付通宝都是张旭昇和某2娜名下的公司。微付通宝的法人是张旭昇，光达君合的法人是王某4。王某和某3旭昇是夫妻关系。2015年7月开始，我在微付通宝公司任职会计。2017年2月光达君合公司成立，张旭昇让我也在光达君合公司做会计。其实光达君合没什么业务，报税都报0。光达君合经营内容就是收购其他公司股权，张旭昇当时给过我几份合同，我记得的有收购贵州中禧公司的“乾投贷”的投资平台的合同，还有收购一家宁波公司的合同，这家宁波公司又转让出去了。微付通宝公司实际经营的是POS机支付平台的业务，微付通宝公司还有武某2分公司，分公司是做投资理财的，微付通宝公司向社会不特定的人卖理财产品，向他们许以高息，基本的利息得有13％－15％左右,武某2分公司揽存了四五百万元，没有兑付的有100万元左右。投资人在微付通宝投资有投资合同、债权转让、收款收据。投资人的投资款通过POS机转到中汇的账户，再由中汇转到微付通宝公司的关联账户，再打到微付通宝平安银行的账户。给客户返本息是从平安银行的账户给客户转的。投资人的投资款会流向张旭昇的个人账户,一部分用于公司运营，一部分还信用卡，还有打给其他人的。光达君合公司光大银行的卡从2017年6月到9月陆续进了四五百万元，都是个人账户打进来的，我记得的主要打进来的账户有丁亚昆。这些钱进来后都是张旭昇让我打给其他公司或个人，有北京政通文化发展中心和陶某、赵某3等人。86.证人王某3的证言证明：微付通宝公司实际经营的是卖POS机的业务，微付通宝公司还有武某2分公司，分公司是做投资理财的。87.证人张某7的证言证明：很早之前我就认识张旭昇，他让我帮他收购上海股权交易所的挂牌公司。想收购之后进行资产重组再转手卖出去赚差价。微付通宝公司是否有对外揽存资金的业务我不清楚。88.证人曹某1的证言证明：微付通宝公司可以向商户办理POS机。2016年6月22日微付通宝在平安银行的账户付款人民币1000万元，这是POS机账户外的业务，都是打到了一个户名叫张某9的账户下。89.证人曹某2、张某8的证言证明：曹某22016年上半年开始和某3旭昇有债务关系，张旭昇一直欠钱。2017年9月底，联系不上张旭昇，曹某2和某3朝阳商量去张旭昇的公司把财务的材料拿回来先收着。张某8知道光达君合公司是张旭昇的，张旭昇说成立这个公司是为了收购别的公司再进行转卖，从中赚取差价。90.证人张某9的证言证明：中天博远商贸有限责任公司实际经营人是曹某2，从事民间借贷，面向小微企业的放贷业务。2016年6月20日张旭昇的微付通宝向中天博远公司借钱，曹某2告诉我将人民币1000万元已经打到我农业银行的卡上，让我再将这笔钱转到张旭昇微付通宝在平安银行的账户。2016年6月22日我的尾号3574的农行卡收到了1000万的本金及9万元的利息，这些钱是张旭昇微付通宝的平安银行账户转过来的。91.证人吴某2（中汇电子支付有限公司法务人员）的证言证明：中汇支付和微付通宝有业务往来，做POS机的代理业务，具体就是微付通宝代理销售我们的POS机，我们为微付通宝发展的商户做交易结算，微付通宝分我们手续费中相应比例的利润。中汇支付没有投资理财的项目。张旭昇签订的中汇平稳理财计划-智汇系列产品说明不是我们公司的理财合同，我们公司也根本就没有这种业务。微付通宝不需要在中汇支付垫资做业务，我们之间做的业务就根本没有需要垫资的。微付通宝没有给中汇支付打款的情况。92.证人王某4的证言、辨认笔录证明：光达君合是我丈夫张旭昇2017年2月份的时候和我说的，成立天津光达君合科技有限公司可以依托国企的名声，做其他的生意都比较方便。张旭昇跟我说和“中联信”有笔生意，需要收购一家宁波的公司，再卖给“中联信”，我们赚中间的差价，收购的资金还是“中联信”公司出。2017年2月份的时候，我和某3旭昇跟着“中联信”公司的赵某2和一个丁某一起去的宁波，和对方的公司签订了收购股权的合同。2017年3月左右的时候，我们在津湾广场的一个写字楼里面先和“中联信”签订了框架合同，当时在场的有“中联信”公司的法人丁某和常某，还有我和我丈夫张旭昇。2017年7月份左右的时候，张旭昇和赵某2又去了贵州，谈一家公司的收购，是以人民币250万元的价格收购的，准备转给“中联信”公司，后来才知道收购来的这家公司还没转给中联信公司就开始吸揽存款了，吸揽存款是以光达君合公司的名义通过网上的投资平台，在网上宣传收益8%-12%，向社会不特定的人吸收存款，吸揽得有两千多万元。我虽然是公司的法人，但光达君合公司都是张旭昇操作的。2017年9月22日变更后的法人是李某2，说是王某11派他过来的，后来我知道王某11叫王洪超。微付通宝与华夏未来公司有业务往来。2015年冬天的时候，我们和华夏未来公司的赵某4老总谈的POS机业务。2016年夏天，张旭昇和华夏未来说“中汇”有投资理财的平台，收益回报挺高的，可以通过他在“中汇”的平台上面投资，因为两个公司有业务往来，华夏未来就相信了张旭昇，通过张旭昇在“中汇”的投资平台上面投资，这笔钱直接打给了张旭昇的微付通宝公司账户上面了，华夏未来公司把钱打过来以后张旭昇和我说了这件事。华夏未来把投资的钱打给张旭昇，张旭昇向华夏未来提供相应的投资合同。都是张旭昇操作的。投资款不知道收回没收回。我和某3旭昇于2015年11月26日协议离婚（提交离婚协议书、离婚登记审查处理表），当时离婚证在张旭昇手里，他对外不说我们离婚了，也不让我说，实际上我们是离婚了。王某4辨认出被告人丁亚昆是当时与自己签订协议的丁某。93.证人王某5的证言证明：张旭昇是我堂妹王某4的丈夫。从2015年年底开始，我在张旭昇那做理财也介绍我的朋友在张旭昇那理财，也借给他钱。我通过我朋友公司的对公账户转给张旭昇的微付通宝公司账户，我朋友公司叫天津市瀚达中源燃油销售有限公司。从2016年3月至2017年9月期间，共计给张旭昇微付通宝公司转账5085000元。2016年5月至2017年9月张旭昇账户多次给我打款，合计500多万，是张旭昇借我的钱也有我在他那理财的钱。到张旭昇被抓之前，这些钱基本都清了。94.证人王某6的证言证明：2014年、2015年左右，我陆续借给张旭昇一些资金，用于张旭昇倒贷业务，总共大约370万左右，利率年化20%，有时候有一些浮动。张旭昇2016年3月16日、17日通过转账还给我4188940元。应该还我利息79.34万元，但最后也没还够。这些钱不都是我自己的，也有亲戚朋友的。孔皓冉不知道我把钱借给了张旭昇。95.证人孔某的证言证明：2015年4月份左右开始，我陆续借给张旭昇一些资金，用于张旭昇公司的pos机垫资业务，这部分钱张旭昇中途还过一些，之后又随借随还，最终还欠我402万元本金。王某6在天士力做财务，是我的朋友，王某和某3旭昇也是朋友。2016年初，王某6说帮朋友借笔钱用于公司运营，很快就会还给我，但是没跟我讲是帮谁借的。我2016年1月28日给王某6账户136.6万元，2018年3月16日王某6把这笔钱还给了我，包括136.6万元的本金和122940元的利息。我当时要知道王某6转借给张旭昇我肯定不会借。（九）被害人陈述：96.被害单位代表杨某2的陈述证明：天津市华夏未来少儿艺术中心属于事业单位，它的子公司叫天津市华育文化发展中心，天津市华夏未来文化艺术基金会投资成立了天津市华夏未来快乐成长俱乐部，属于社会团体。少儿艺术中心是为艺术基金会服务的。2015年底，我们和微付通宝合作POS机业务。在和我们公司做POS机业务过程中，跟我、王某6提到，他们公司和中汇公司合作理财。他们微付通宝公司代理“中汇”平台的理财项目。这个项目是保本保息的，而且利息比同期的银行存款要高很多。当时张旭昇讲这个理财是他们公司直接代理的一个内部标的，不对外发售，保本保息，年化6%-10%。张旭昇想跟我们华夏未来合作，让我们华夏未来通过微付通宝公司购买中汇公司的理财产品。王某6说中汇公司是一家大型的第三方支付公司，跟支付宝规模差不多。后续我、王某6跟赵某4汇报了。我们在2016年3月向某2付通某公司的账户转账了1000万元人民币。并以天津市华夏未来快乐成长俱乐部的名义与微付通宝公司签订了一份90天的理财协议。这份协议在2016年6月20日到期，到期后通过微付通宝公司账户向华夏未来快乐成长俱乐部的账户返回了1000万人民币的本金。利息在2016年11月24日分两次打过来的，一次打了52945.2元，一次打了95000元。2016年6月以天津市华育文化发展中心的名义和微付通宝公司又签订了一份期限为180天的投资理财合同，合同金额是1500万元人民币。这笔合同应该是在2016年12月19日到期，但是这次合同到期后本金迟迟没有返还。在我们多次催要之下，张旭昇打了7万元人民币的利息，但之后就没有再打过了。后来我们再联系张旭昇的时候发现已经联系不上这个人了。理财计划投资人第一份合同是天津市华夏未来快乐成长俱乐部，第二份是天津市华育文化发展中心，理财计划销售公司都是天津市微付通宝网络科技有限公司。我们投资了1500万元。第一次和第二次投资的利息217945.2元。损失14782054.8元人民币。四、被告人供述：97.被告人王洪超的供述：中联信的实际负责人是丁亚昆，法人是关某，公司还有孟某1、张某1、张某3、刘某。2016年中旬的时候，我和某1昆准备干智慧社区的网络工程，但是公司没有钱。丁亚昆就和我谈，说是想干工程的话就得融资，丁亚昆说可以收购网络融资平台，也可以通过我个人名义向社会融资，但是我名下没有资产，没法通过我个人的名字在社会上面融资，所以我们就决定了通过收购网络投资平台进行融资。我知道的收购了天津光达君合公司的网络投资平台，还有没有收购其他网络投资平台我讲不好，因为丁亚昆也可能以我的名义还收购了其他投资网络平台。2017年8月份左右的时候，丁亚昆让我去和光达君合公司的负责人张旭昇见面，目的就是让张旭昇知道光达君合网络投资平台融资来的钱投到我们中联信公司的工程上面会有比较高的收益。我们告诉张旭昇收购了光达君合网络投资平台之后就可以融资了，融资进来的钱就可以做中联信的工程了，工程干起来收益会比较高，会有年化26%-35%的收益，获得收益之后可以给张旭昇分红。他们去贵州收购平台时我不知道，回来报销出差费用需要我签字，我就知道了有人去贵州收购投资平台。中古科技是丁亚昆让我成立的，是丁亚昆的小弟带我一起去成立的公司。中古科技的法人是丁亚昆找的人。后来我以中古科技的名义与张旭昇签了协议，就是那个收购协议，是直接翻到最后一页让我签字的。中联信公司是丁亚昆他们说了算，我根本没有任何作用。亿达财富是张某1和某1昆成立的公司，由孟某3来操作，这个公司法人是阴志斌，我跟阴志斌也签过一份代持协议，当时是关某、阴志斌、丁亚昆他们一起找到我，一起签的代持协议。天津生顺亨公司是丁亚昆让他的小弟押着我，跟生顺亨的法人，名字不知道，签过一份协议。后续天津生顺亨的工商登记、开户是丁亚昆小弟押着我一起办的。丁亚昆上头有宋某，他听宋某的，下头有孟某3。张某1听宋某的。从作用上来看，丁亚昆的作用大一些，张某1的作用稍微比丁亚昆小一点。赵某3是宋某的人，和某1昆、孟某3是平级的。98.被告人丁亚昆的供述：2012年左右的时候，我在中联信公司任职，干了一年左右就离职了，开了慧居科技服务（天津）有限公司。中联信公司的股东有广州一通和天津电信实业集团，广州一通占股百分之六十。王洪超2015年上半年的时候，收购了广州一通的股份，收购花了人民币186万元，钱王洪超出的。王洪超邀请我给他的公司做顾问。干了一段时间，王洪超和我说现在中联信公司缺钱，需要找一个做金融的人，帮公司贷点款，我就把张某1介绍给了王洪超。中联信公司做智慧社区项目，之前也想通过收购一些P2P平台来进行融资，解决项目的资金问题。王洪超是中联信公司的实际负责人。我做任何工作都必须要通过王洪超，包括我做中联信顾问时签的合同也都是和某2洪超签的，合同上盖有中联信公司的公章。后来王洪超让我负责行政上面的工作，就是展会活动，展会是“万财金服”和中联信公司合作的发布会，会议的布置都是我牵头干的，还在宁波开了宁创集团和中联信合作的签约仪式。虽然是我带团，只是负责后勤保障工作。2017年4月份的时候，王洪超找到我说他本人因为征信有问题，所以想借用我的银行卡募集资金干工程。卡和网上银行都由我保管，但是卡里进的钱的去向由王洪超告知我之后由我帮他转账。我银行卡的收入都是付汇天下平台还有POS收入。后来王洪超让我上“乾投贷”的网站，让我在上面充值，我才知道“乾投贷”是一个网站融资的平台，我银行卡进来的钱都是这个融资平台进来的。我在上面充值过两次，一共充了大约人民币100万元。充完了显示还款成功。这张卡进账都是通过“POS转账”进来的，出账大部分都打给了“光达君合”的公司，还有打给了宋某的个人账户300万元。进账还有赵某和某3艳芬打过来的资金。也是王洪超的朋友。王洪超告诉我光达君合是国企，和他有合作关系，为什么给这个公司打钱我不清楚。王洪超说他和宋某有债务关系，让我给宋某打了300万。赵某和某3艳芬和宋某都是合信恒科（天津）企业管理咨询有限责任公司的人，这些人之前我都认识，为什么往我的账户里打钱我不清楚。99.被告人张旭昇的供述：我是天津光达君合科技有限公司实际经营人。公司的业务就是收购其他公司的股权，再把股权卖出去，赚中间的差价，从公司成立到现在做了三笔业务，都是和某2洪超做的。2017年初，我通过常某介绍认识王洪超。王洪超和我谈利用我经营的光达君合收购其他公司的股权，再由王洪超把我收的股权再收购走。他以天津中古科技有限公司以较高的价格收购我收来的股权，他能赚里面差价。怎么赚差价我解释不了。中联信办公地点在和平区津湾广场一个大厦的24层，一直是王洪超和我联系，之前王洪超带我去过一次中联信公司的办公地点，见到一个姓丁的人，王洪超给我介绍这人是中联信公司的丁某，不清楚这人在中联信公司的职位。我收购了3个公司，第一个是贵阳的贵州中禧互联网金融有限公司，第二个是上海秦投互联网金融信息服务有限公司，第三家是宁波的宁波恒江升泰贸易有限公司。其中上海和宁波的这两家公司已经完成收购并已经将股权并到中古公司中了。只有贵州这家公司变更到光达君合的名字。这家公司有一个“乾投贷”的投资平台。王洪超说贵州中禧公司有“乾投贷”的投资平台他已经考察好了，让我过去把投资平台的股权收购了。2017年6月初，我就和光达实业总公司的副总赵某2去该公司考察，和对方签了框架协议。2017年6月底，约定的收购价格是人民币250万元，签完协议以后我支付了225万元人民币的收购款。收购款是“中联信”公司的个人名下账户打到我光达君合公司的光大银行的账户，具体谁打的我记不清了。2017年8月1日，我和某2洪超签订了关于“乾投贷”的投资平台的股权收购协议，协议内容主要是我将收购来的“乾投贷”的投资平台的股权卖给王洪超实际经营的天津中古科技有限公司，王洪超支付给我人民币440万元的收购费用。王洪超指挥我收购股权，再把收购来的股权卖给王洪超的天津中古科技有限公司，我赚收购款的差价。我不知道为什么让我赚差价。收购以后“乾投贷”的投资平台变更成为我的光达君合公司，平台上面的网站、域名和手机的APP都变成了光达君合公司的名字了，这些都是天津中古科技有限公司那边的人操作的。光达君合收购“乾投贷”是人民币225万元人民币。这225万是王洪超的钱，但是从谁的账户打进来的我不知道。我是天津市微付通宝网络科技发展有限公司的法人，公司代理“银联”“中汇”的POS机收单业务。微付通宝与华夏未来公司有业务往来。2016年3月份的时候，我和华夏未来公司财务负责人杨某3谈，我手里有投资项目，把钱投到我的微付通宝公司，能给他们高息，杨某3回去汇报，没过几天华夏未来就同意了，要在我这边投资人民币1000万元，投资期限90天，我和华夏未来就签了合同。我是以微付通宝的名义和华夏未来公司签的合同，签的合同是中汇平稳理财计划。华夏未来投资的钱到期以后，我把本金和收益都打还给了华夏未来公司的账户，收益是分两笔打的，一笔5万多元，一笔是9万多元。华夏未来公司看这笔钱收回来了，又在我这以同样的方式投资了1500万元。华夏未来投资的这1500万元没有回来，我只支付了这笔投资的收益7万元。华夏未来第一次投资的1000万元我投资到了中汇结算通道的T+0业务了。投资要到期了，但是我手里没有钱，就向曹某2借。曹某2通过张某9给我打过来了1000万元，我就把借的这1000万元还给了华夏未来。华夏未来又在我这投资了1500万元，这1500万元我当天就给曹某2打了1000多万元，这些钱就是还给曹某2之前借给我的1000万元还有付给他的利息。剩下的钱我想不起来怎么用了。2016年年底华夏未来的1500万的投资到期了，但是我没有钱能还。微付通宝原来有武某2分公司，现在是不是注销了我不知道。是做微付通宝的POS机业务。武某2分公司没有融资揽存。本案控辩双方争议焦点在于三名被告人是否构成犯罪，以及构成何种犯罪。对该争议焦点，本院综合评析如下：一、被告人丁亚昆的行为性质1、被告人丁亚昆实施了非法集资行为。在案多名证人证言均能够证明，被告人丁亚昆对收购中联信公司，以中联信公司名义收购杭州纵联的万财金服平台，以合作名义用光达君合公司收购乾投贷、富某服等融资平台，以王洪超名义控制中古科技公司、亿达鑫诚公司等各个方面，均起到了主导作用。具体表现在，被告人丁亚昆主导、操作儒博科技公司收购中联信公司股份后，成为中联信公司的负责人，在以中联信公司收购杭州纵联，通过万财金服平台吸收资金并无力兑付后，又与张旭昇共谋，以光达君合公司收购其他金融公司及对应平台。后由被告人丁亚昆安排、指挥他人在网上发布标的、统计数额等，面向社会公众宣传高息吸揽资金。2、被告人丁亚昆具有非法占有的主观目的。首先，从平台性质上看。本案所指控乾投贷、光达君合平台，名为P2P平台，实为自融。两个平台所发布的融资信息为智慧社区项目，但发布项目的资金使用方中古科技公司、张某5等，均无实体经营项目，也未将钱款用于智慧社区项目，网站宣传的借款人担保财产均为虚假，属于虚假的融资项目。其次，从资金走向上看。乾投贷平台吸揽的钱款经由第三方支付公司进入丁亚昆、张某5和赵某3的账户；光达君合平台吸揽的钱款进入张某5、丁亚昆、中古科技公司、生顺亨公司账户，其中进入中古科技公司和生顺亨公司账户的钱款亦经由张某5、丁亚昆、光达君合公司账户后出账。被告人丁亚昆的账户作为本案两个平台的借款人，属于主要的吸揽资金进账账户，收购乾投贷平台的资金、支付给后期上海公司的收购款、给宋某、赵某3、何某3等人的钱，都由该账户支出，由此可见，丁亚昆对两个平台的钱款处置具有主要的决策权和支配力。从去向上看，吸收的资金并无实际投入到智慧社区项目，也未投入到其他可能获得盈利的投资项目。再次，从事件前后发展上看。从杭州纵联公司及万财金服平台的收购、到本案指控事实、再到亿达财富平台的搭建以及上海秦投公司及富某服平台的收购，被告人丁亚昆都具有组织、计划、实施及决策的行为。综上，结合本案融资项目是否真实、资金去向、归还能力等综合判断，被告人丁亚昆利用网络平台发布虚假高息借款标的募集资金，集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还，其行为已构成集资诈骗罪，且造成经济损失1200余万元，属于数额特别巨大。二、被告人张旭昇的行为性质1、光达君合公司部分。首先，被告人张旭昇与丁亚昆就收购公司有过共谋。虽然被告人张旭昇与被告人丁亚昆当庭均供述，截止本案开庭审理前，二人并不相识。但在案多名证人的证言，以及被告人张旭昇的供述，均证明张旭昇与丁亚昆在案发前有过接触。光达君合公司成立后，仅完成过三笔收购，并无其他经营业务，其中第一个是贵州中禧公司的乾投贷，第二个是上海秦投公司的富某服，第三家是宁波的宁波恒江升泰贸易有限公司。除第三家公司目前尚无直接证据证明是从事吸揽资金的公司外，前两家公司均为吸收资金的平台公司，且本案实际收购的标的，并非张旭昇本人所称是收购公司股权后转让，收购协议明确标的均为互联网金融平台，故被告人张旭昇对于收购标的的性质是明知的。被告人张旭昇本人长期从事金融领域工作，并且自己经营微付通宝公司，以微付通宝公司名义对外签订过理财协议，其具有一定的金融知识和常识，故可以认定其对于丁亚昆要求收购的相关公司具有融资属性是明知的。其次，被告人张旭昇对于收购乾投贷融资平台起到了一定的积极促进作用。除直接前往贵州签订协议外，收购乾投贷后，被告人张旭昇并未及时转出，在光达君合公司控制期间，该平台进行了测试、更名、推广、发标等一系列非法集资行为，并且张旭昇本人还前往云南，与富滇银行就光达君合平台签订了网贷资金存管服务协议。再次，被告人张旭昇也从集资款中获益。乾投贷、光达君合平台吸揽的资金部分进入了光达君合公司账户，主要用于乾投贷的收购款、推广费、上海秦投公司收购款等。此外，光达君合公司账户有56.5万备注为工资的现支，有80余万转账至张旭昇账户，交给光达实业公司的5万元保证金，亦是从所吸揽的资金中转出。被告人张旭昇为帮助中联信公司吸揽资金而成立光达君合公司，利用光达君合公司收购乾投贷平台，乾投贷平台变更为光达君合平台，光达君合公司账户内进入吸揽的资金用于支付给乾投贷平台及富某服平台，与相关银行签订资金存管服务协议等，综合其上述行为，可以认定被告人张旭昇在明知的情况下，为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助，其行为已构成非法吸收公众存款罪，应对乾投贷平台及光达君合平台吸揽的全部资金负责，共计人民币2000余万元，属于数额巨大。2、微付通宝武某2分公司部分。李某4、高某新的言辞证据及提交的咨询服务协议、债权转让明细及确认书等书证，能够证明二人在微付通宝武某2分公司签订协议，投资理财的事实。方某、陈某2均证明微付通宝武某2分公司从事对外吸揽资金业务，尚余3人、100万元左右未完全兑付。从资金走向上看，上述吸揽所得钱款转入微付通宝的关联账户后再转回微付通宝公司账户，最后由张旭昇支配使用。综上，被告人张旭昇以微付通宝武某2分公司名义对外吸揽公众存款，其行为已构成非法吸收公众存款罪，非法吸收资金金额为75万元，造成损失53万元。3、华夏未来部分。被告人张旭昇利用华夏未来与其在日常经济交往过程中逐渐形成的信任感，虚构自己代理中汇平台理财产品的事实，与华夏未来公司先签订1000万元的理财合同，随即将该钱款用于归还个人欠款等，由张旭昇支配、使用。该理财合同到期后，张旭昇为了赢得华夏未来的信任，向他人借款1000万用于归还华夏未来。后采用同样手段与华夏未来签订1500万的理财合同，收到钱款后随即大部分用于归还借款及利息，最终不能归还。被告人张旭昇辩称该款项系其与华夏未来负责人赵某4约定的借款，并非理财，该辩解没有相应证据印证，本院不予采信。被告人张旭昇及辩护人关于张旭昇对张某10等案外人享有债权，对张某10的2000余万元债权按照双方约定应于2017年1月到期，其有能力归还华夏未来款项，故被告人张旭昇主观上没有非法占有目的的辩护意见，根据在案证据，2000余万元债务系长期形成，张某10虽写有借条，但长期不予归还，张旭昇也未就该债权积极行使权利，且因债务问题非法拘禁张旭昇，张旭昇实现该债务的可能性极低。故对辩护人的该项辩护意见，本院不予采纳。被告人张旭昇虚构理财项目，诱使华夏未来与其签订理财合同，华夏未来给付资金绝大部分被张旭昇用于归还个人债务，并未实际投入生产经营，虽其亦有部分债权，但短期内并不具有实现可能，其本人亦未采取积极有效措施进行主张，故综合全案情节，应认定被告人张旭昇在与华夏未来签订、履行合同中，具有非法占有目的，其行为构成合同诈骗罪，且属数额特别巨大，应予处罚。三、被告人王洪超的行为性质结合本案证人证言可以证明，被告人王洪超、丁亚昆共谋以中联信公司的名义对外收购网络平台吸揽资金用于智慧社区建设，后王洪超以其儒博科技公司名义收购中联信公司股份，成为中联信的负责人之一。被告人丁亚昆主导收购乾投贷平台后，中联信公司相关人员的证言能够证明，被告人王洪超有指挥在乾投贷、光达君合网络平台上操作系统发布标的、返还本息的行为，且两个平台所发布的信息均为智慧社区项目。此外，被告人王洪超名下银行与乾投贷、光达君合平台的借款人生顺亨公司、中古科技公司、张某5与王洪超账户有钱款往来。平台无法返息后，丁亚昆账户又向陈某4账户转账10万元，由王洪超使用。综上，被告人王洪超主观上能够认识到相关平台的融资属性，客观上实施了非法吸收公众存款的行为，故应当认定被告人王洪超构成非法吸收公众存款罪，且数额巨大，应予处罚。被告人本人辩称其本人系受丁亚昆等人胁迫签署文件，对文件内容全不知情的辩护意见，仅有证人证明部分手续系后补签字，但并不能证明王洪超本人对内容不知情，与在案证据相矛盾，且无其他证据予以印证。对该辩护意见，本院不予采纳。对辩护人关于被告人王洪超不构成非法吸收公众存款罪，仅构成伪证罪的辩护意见，本院不予采纳。四、关于本案非法集资涉及的人数本案报案集资参与人100余人，公诉机关同时提供了上海汇付提供的后台数据，对于集资参与人应结合两部分证据综合认定。经对后台数据进行梳理，对一人多次投资的去重，同时对中古科技公司、张某3等关联账户予以刨除，本院认定本案集资参与人为600余人，对公诉机关指控人数予以调整。本院认为，被告人丁亚昆以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪，应予处罚。被告人张旭昇以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方财物，数额特别巨大，其行为已构成合同诈骗罪；被告人张旭昇违反国家金融管理法规，向社会公开宣传投资理财并许以高额回报，向社会公众吸收资金，扰乱了金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且数额巨大，应数罪并罚。被告人王洪超违反国家金融管理法规，向社会公开宣传投资理财并许以高额回报，向社会公众吸收资金，扰乱了金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且数额巨大，应予处罚。被告人丁亚昆、王洪超、张旭昇在本案乾投贷、光达君合平台非法吸收公众存款的事实上构成共同犯罪。被告人丁亚昆、张旭昇及辩护人认为本案事实不清、证据不足，本案被告人无罪的辩护意见，本院不予采纳。被告人王洪超辩护人关于被告人王洪超构成伪证罪的辩护意见，本院不予采纳。综上，根据被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二百二十四条、第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十九条、第六十四条及《最高人民法院》第一条、第二条第九项、第三条第二款、第三款、第四条、第五条的规定，判决如下：一、被告人丁亚昆犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币250000元。（有期徒刑的刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人丁亚昆的刑期自2017年10月12日起至2029年10月11日止。罚金自判决生效之日起一个月内缴纳。）二、被告人张旭昇犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金人民币300000元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币100000元，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金人民币400000元。（有期徒刑的刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人张旭昇的刑期自2017年9月25日起至2032年9月24日止。罚金自判决生效之日起一个月内缴纳。）三、被告人王洪超犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币150000元。（有期徒刑的刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人王洪超的刑期自2018年3月7日起至2023年9月6日止。罚金自判决生效之日起一个月内缴纳。）四、继续追缴涉案赃款，冻结生顺亨公司、赵璞、丁亚昆、王洪超、张艳芬银行账户内资金余额及孳息，依法扣划并按比例发还集资参与人。五、责令被告人丁亚昆、张旭昇、王洪超退赔集资参与人损失1200万元，按比例发还集资参与人（上述第四项扣划金额等可用于折抵本项执行标的）。六、责令被告人张旭昇退赔损失人民币14782054.8元，发还被害单位天津市华育文化发展中心；责令被告人张旭昇退赔损失53万元，按比例发还集资参与人。如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  任 飞审 判 员  王乐文人民陪审员  王 廑二〇一九年九月十二日书 记 员  孙袁园附相关法条：《中华人民共和国刑法》第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。第二条第九项实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；第三条第二款非法吸收或者变相吸收公众存款具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。第三条第三款非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；（三）携带集资款逃匿的；（四）将集资款用于违法犯罪活动的；（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；（八）其他可以认定非法占有目的的情形。集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。