山西省晋中市中级人民法院刑 事 判 决 书（2016）晋07刑初54号之一公诉机关山西省晋中市人民检察院。被害人李某1，男，1975年4月20日生，汉族，大学文化，介休市礼民煤化有限公司法定代表人。委托代理人张利民，山西晋通律师事务所律师。被告人刘阳，男，1974年12月22日出生，汉族，大学本科，现住北京市石景山区，江苏省吴江市康捷煤炭有限公司法定代表人。因涉嫌合同诈骗罪，于2014年9月3日被晋中市公安局刑事拘留，于2014年10月9日被晋中市公安局变更强制措施为取保候审，于2015年10月19日被晋中市公安局监视居住。2016年4月18日经晋中市人民检察院决定，被晋中市公安局执行取保候审。2017年4月21日经本院决定被取保候审。审理期间，因被告人刘阳脱逃，本院中止对被告人刘阳的审理。2019年8月14日，被告人刘阳在山东省临沂市兰山区被山东省费县公安局工作人员抓获，同年8月22日被晋中市公安局执行逮捕。现羁押于晋中市看守所。辩护人张天虹，山西融正律师事务所律师。晋中市人民检察院以晋中检公诉二刑诉［2016］1号起诉书指控被告人刘阳犯伪造国家机关证件、印章罪、伪造公司印章罪、合同诈骗罪、被告单位山东祥瑞煤业有限公司、被告人周小平犯合同诈骗罪，于2016年12月5日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2017年8月15日公开开庭审理了本案。晋中市人民检察院指派检察员白永兰出庭支持公诉，被害人李某1及委托代理人张利民、被告人刘阳及其辩护人张天虹、被告单位山东祥瑞煤业有限公司的诉讼代表人王国军及其辩护人陆兆文、叶欣、被告人周小平及辩护人王军到庭参加诉讼。2017年11月15日，本院决定逮捕被告人刘阳。因被告人刘阳脱逃，本院于2017年12月12日作出（2016）晋07刑初54号刑事裁定，中止对被告人刘阳的审理。2017年12月18日，本院对被告单位山东祥瑞煤业有限公司、被告人周小平进行了公开宣判。2019年8月14日，被告人刘阳被抓获后，本院恢复了对被告人刘阳的审理。现已审理终结。晋中市人民检察院指控：新疆生产建设兵团农业生产资料供应公司（以下简称新疆兵团农资公司）为全民所有制企业，山东祥瑞煤业有限公司（以下简称山东祥瑞公司）营业执照登记为国有控股有限公司，实际上是新疆兵团农资公司的全资子公司，经营资金由新疆兵团农资公司提供。被告人刘阳为了使用资金，在吴江市光明金属拉丝厂已抵押给中国农业银行股份有限公司吴江支行的情况下，2012年5月，被告人刘阳从网上联系了做假证的人，向对方提供资料并支付费用，让其伪造了吴江市光明金属拉丝厂的《土地他项权利证明书》、《房屋他项权证》，上面均盖有国家机关的假印章。被告人刘阳把上述证件提供给山东祥瑞公司作为担保，2012年5月15日，吴江市康捷煤炭有限公司（以下简称吴江康捷公司）与山东祥瑞公司签订了形式上的煤炭买卖合同，实际上是由山东祥瑞公司给刘阳提供资金400万元，年末刘阳保证320万元的保底利润。到2012年7月，因煤炭市场价格下跌，被告人刘阳无法履行400万元保底利润的合同，为了申请追加资金，2012年7月，刘阳从网上联系了做假证的人，向对方提供资料并支付费用，让其伪造了介休市礼民煤化有限责任公司（以下简称介休礼民公司）的土地他项权利证明书、介休礼民公司的合同专用章，向山东祥瑞公司提供了盖有介休礼民公司假印章的仓储协议、货场仓储明细单、煤炭物权证明书、收煤确认函、合同等手续，这样虚构了总金额为2080万元的上下游煤炭买卖合同，即形式上山东祥瑞公司购买吴江康捷公司的煤，然后再把煤炭卖给介休礼民公司，实际上是山东祥瑞公司给吴江康捷公司提供资金1900万元，约定到年末归还2080万元。2017年7月31日、8月29日，山东祥瑞公司扣除了前期刘阳欠的款项，分两次给吴江康捷公司共打款1384.382974万元，同日傅某操作把打给康捷公司的款项又打给了李某1的个人账户。2012年4月1日李某1与刘阳签订供货协议，2012年6月19日双方又签订存煤合作协议。2012年7月1日刘阳给李某1出具欠款金额为11257464.51元的结算单。被告人刘阳将山东祥瑞公司提供的资金归还了欠李某1的煤款。2012年9月9日，刘阳向李某1出具《货权转移函》，自愿将存煤的货物所有权转移给李某1。前期合同都是有傅某具体操作，并得到了新疆兵团农资公司原法定代表人钞建峰、被告人周小平的同意。由于2012年煤炭市场价格下滑导致存煤造成严重亏损，被告人周小平、傅某以下一年度合作2个亿煤炭业务为诱饵，刘阳与李某1可以赚取居间费2000万元，来弥补二人的亏损，但是国有公司2012年年底必须回款2080万，方可履行2.2亿的合同。刘阳为了逃避使用假合同、假他项权证所造成的套取国有资金使用造成的亏损带来的风险，2012年12月，被告人刘阳先将李某1存煤以山东祥瑞公司的名义卖给陕西云峰矿业公司，由山东祥瑞公司结算煤款1050万元。后又给李某1出具结算承诺书，骗李某1由介休礼民公司挂账结算。刘阳谎称可以给李某1办理承兑汇票的全额贴现骗取李某1信任后，2012年12月28日李某1将200万元的承兑汇票（出票人：唐山正元管业有限公司，票号30700051／20648700）交给傅某要求贴现，刘阳在留给李某1的该承兑汇票复印件上标注“委托傅某代办贴现，2013年1月5日前归还现金200万元。”用骗取李某1的200万元承兑汇票归还了山东祥瑞公司，被告人刘阳还补齐了6万元的贴现利息。被告人刘阳给山东祥瑞公司回款1400万之后，为了对余下的680万元做担保，2012年12月，刘阳又从网上联系做假证的人，并提供资料支付了费用，让其伪造了北京市海淀区清河龙鑫家园3号楼的假房屋所有权证、北京市海淀区西三旗育新花园34号楼4单元601号的假《房屋他项权证》等资料，上面均盖有国家机关的假印章，并把假证件交给了山东祥瑞公司。2012年12月23日刘阳又写了还款承诺保证书：由刘阳和李某1归还680万，但是并没有李某1的签字。刘阳在满足了山东祥瑞公司所提的条件之后，2012年12月，山东祥瑞公司与陕西皇楼沟煤矿才签订了2.2亿的购煤合同，但是实际上新疆兵团农资公司并未同意此合同，也不会提供资金。刘阳已于2012年11月将吴江市光明金属拉丝厂卖给了沈某还债，刘阳、山东祥瑞公司在明知抵押物手续系伪造的情况下，以吴江土地及北京房产价值远远大于680万元为诱饵，诱骗李某1与刘阳、山东祥瑞公司签订了三方《抵押物转让协议》，约定李某1支付祥瑞公司680万元购买虚假抵押物。在李某1以资金不足为由要求刘阳归还借款200万元的情况下，刘阳为促成骗局向朋友王宝成借款200万元还给李某1，2013年1月15日李某1最终从建设银行晋中城建支行打款690万元至山东祥瑞公司账户，并注明用途为购买抵押物。综上所述，被告人刘阳提供虚假手续，和山东祥瑞公司签订虚假的煤炭购销合同，以此形式申请到资金后，刘阳将资金归还了欠李某1的煤款，期间因煤炭市场价格下跌原因导致亏损，所借山东祥瑞公司资金及虚假合同约定利润无法收回。为防止骗取国有资金事情暴露，达到收回总计2080万的目的，刘阳、山东祥瑞公司将前期刘阳使用山东祥瑞公司资金所欠的债务，使用骗取的手段，转嫁到了李某1身上，骗取李某1的880万元，被告人周小平作为山东祥瑞公司法定代表人系直接负责的主管人员，没有按照国有资产和农资公司相关管理制度去履职，明知傅某伙同刘阳为弥补二人因使用虚假抵押物手续申领新疆农资公司资金在使用中造成的亏损，与傅某一起虚构2个亿的合同，骗取李某1的钱款。公诉机关出示了物证、书证、证人证言、被害人陈述、被告人的供述与辩解、鉴定意见等证据支持起诉的事实。公诉机关认为，被告人刘阳伪造土地他项权利证明书、房屋他项权证、所有权证的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百八十条之规定，涉嫌伪造国家机关证件、印章罪；被告人刘阳伪造介休市礼民煤化有限责任公司合同专用章的行为，触犯了《中华人民共和国刑法》第二百八十条之规定，涉嫌伪造公司印章罪、被告人刘阳以非法占有为目的，使用欺骗的手段，骗取李某1的880万元，将前期刘阳使用的山东祥瑞公司资金所欠的债务，转嫁给被害人，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》地二百二十四条之规定，涉嫌合同诈骗罪。根据《中华人民共和国刑法》第一百七十二条之规定，提请本院依法判处。被害人李某1及其诉讼代理人的庭审意见是被告人刘阳、被告单位山东祥瑞公司、被告人周小平构成合同诈骗罪，应依法追究其刑事责任并赔偿被害人的损失。本案证人傅某系合同诈骗的共犯，应追究其刑事责任；新疆兵团农资公司作为山东祥瑞公司的控股股东，滥用公司法人独立地位和股东有限责任，给被害人造成严重损失，应承担连带责任。被告人刘阳对公诉机关指控其构成伪造国家机关证件、印章罪、伪造公司印章罪不持异议，其否认公诉机关对其合同诈骗罪的指控。被告人刘阳的辩护人提出下列辩护意见：1、对公诉机关指控被告人刘阳构成伪造国家机关证件、印章罪、伪造公司印章罪不持异议；2、公诉机关指控被告人刘阳伙同山东祥瑞公司诈骗李某1880万元的事实不清，证据不足，被告人刘阳不构成合同诈骗罪；3、被告人刘阳如实供述伪造国家机关证件、印章、伪造公司印章的犯罪行为，其社会危害性相对较小，请求本院依法免除其刑事责任。经审理查明：被告人刘阳是吴江市康捷煤炭有限公司（以下简称吴江康捷公司）的法定代表人。被告单位山东祥瑞煤业有限公司（以下简称山东祥瑞公司）工商档案资料显示该公司2012年4月12日由傅某独资的有限责任公司变更为国有控股有限责任公司,注册资本金800万元,该公司股东两名,分别是：新疆生产建设兵团农业生产资料供应公司（以下简称新疆兵团农资公司，属全民所有制企业），占注册资本金60%；傅某，占注册资本金40%。山东祥瑞公司的法定代表人为被告人周小平，傅某任山东祥瑞公司总经理，全盘负责该公司经营业务。公司经营资金全部由新疆兵团农资公司提供。2012年，被告人刘阳经人介绍与被害人李某1相识,李某1系介休市礼民煤化有限责任公司（以下简称介休礼民公司）总经理。同年4月1日，二人签订了供货协议，协议主要内容是由李某1每月向刘阳供应两万吨热量为5000大卡以上的动力煤，刘阳派车自提，每月根据市场行情变化由双方协商结算单价，合作期限至2013年1月1日。2012年5月15日，被告人刘阳代表吴江康捷公司作为出卖方与山东祥瑞公司总经理傅某签订了煤炭买卖合同，合同担保方是吴江市八都光明金属拉丝厂。合同约定：吴江康捷公司从2012年5月16日起至当年12月25日向收货人国电河南燃料有限公司供应煤炭16万吨，吴江康捷公司以山东祥瑞公司与国电河南燃料有限公司的结算单价为依据，每吨下浮20元作为买卖双方的结算单价，吴江康捷公司保证山东祥瑞公司到2012年末总计利润不低于320万元。山东祥瑞公司在合同签订后预付400万元（扣除吴江康捷公司欠款51.5万元）合同定金给吴江康捷公司，山东祥瑞公司按国电河南燃料有限公司收到的煤炭数量为依据，每两千吨给吴江康捷公司预结80%的进度款。如果吴江康捷公司违约，担保方吴江市八都光明金属拉丝厂承担所属工业土地及厂房他项范围内的赔偿责任。担保方吴江市八都光明金属拉丝厂已于2008年5月由孙某转让给刘阳，该厂已于2011年11月24日设定土地使用权抵押权，抵押金额160万元，抵押权人为中国农业银行吴江支行。而刘阳提供给山东祥瑞公司的吴江市八都光明金属拉丝厂《土地他项权利证明书》、《房屋他项权证》是刘阳通过网上联系制作的假证，上面均盖有国家机关的假印章。山东祥瑞公司依约支付了刘阳合同定金。2012年6月19日，被告人刘阳与李某1又签订了存煤合作协议。协议约定双方共同出资采购存储沫煤10万吨，出资比例是李某1三分之一，刘阳三分之二，储存期限暂定为5个月，双方商定后定向销售。同年7月，针对之前双方供煤协议执行情况，刘阳给李某1出具了结算单，内容显示7月1日前李某1供货为36594.17吨，实际结算单价为307.63元／吨，总金额1125.746451万元,但李某1未认同该结算单。由于煤炭市场价格不断走低，刘阳向山东祥瑞公司提出履行双方2012年5月15日签订的合同有困难，需山东祥瑞公司追加资金。为了从山东祥瑞公司获得资金，2012年7月，刘阳从网上联系了做假证的人，向对方提供资料并支付费用，让其伪造了介休礼民公司的土地他项权利证明书、介休礼民公司的合同专用章，向山东祥瑞公司提供了盖有介休礼民公司假印章的仓储协议、货场仓储明细单、煤炭物权转移证明书、收煤确认函，刘阳与傅某签订了吴江康捷公司向山东祥瑞公司出售10万吨煤炭、货款金额1900万元的煤炭买卖合同；傅某签署了刘阳提供的山东祥瑞公司向介休礼民公司出售10万吨煤炭、货款金额2080万元的煤炭买卖合同（介休礼民公司的合同专用章为假印章，“李某1”签名为刘阳假冒）。这样虚构了总金额为2080万元的上下游煤炭买卖合同，即形式上山东祥瑞公司购买吴江康捷公司的煤，然后再把煤炭卖给介休礼民公司，实际上是山东祥瑞公司给吴江康捷公司提供资金1900万元，约定到年末归还2080万元。根据新的合同约定，山东祥瑞公司扣除了前期已支付给刘阳400万元及刘阳欠款后，2017年7月31日给吴江康捷公司打款1000万元，同年8月29日给吴江康捷公司打款384.382974万元。吴江康捷公司收到上述款项后，山东祥瑞公司总经理傅某通过其控制的吴江康捷公司网银陆续把1384.382974万元又转至李某1的个人账户。刘阳与李某1在履行协议的过程中，先后在陕西省咸阳市礼泉县的恒发煤场和金易煤场存煤。2012年9月9日，刘阳向李某1出具《货权转移函》，自愿将恒发煤场约27000吨煤的货物所有权转移给李某1。2012年12月1日，按照刘阳的安排，山东祥瑞公司总经理傅某分别和陕西云峰矿业有限公司、凤翔宝源能源有限公司签订了煤炭购销合同，将恒发煤场和金易煤场的存煤卖出，后山东祥瑞公司收取货款1053.54万元。期间，刘阳于2012年12月5日向李某1出具发货证明，证明刘阳将存煤发往了宝鸡电厂，由介休礼民公司开票结算。2012年12月，经李某1支付煤矿评估费用，山东祥瑞公司总经理傅某与陕西省旬邑县皇楼沟煤矿签订了合同货值22000万元的煤炭买卖合同。如果合同能够履行，李某1和刘阳可赚取居间费2000万元。为促成合同实现，刘阳于2012年12月24日向山东祥瑞公司还款150万元,李某1将200万元的承兑汇票（出票人：唐山正元管业有限公司，票号30700051／20648700，被背书人栏内盖有吴江康捷公司印章和刘阳印章）交给傅某。刘阳在留给李某1的该承兑汇票复印件上标注“委托傅某代办贴现，2013年1月5日前归还现金200万元”。至此,山东祥瑞公司累计回款1403.54万元。对合同约定的余款680万元，刘阳从网上联系做假证的人，并提供资料支付了费用，让其伪造了北京市海淀区清河龙鑫家园3号楼的假房屋所有权证、北京市海淀区西三旗育新花园34号楼4单元601号的假《房屋他项权证》等资料，上面均盖有国家机关的假印章，并把假证件交给了山东祥瑞公司，刘阳并写了还款承诺保证书：刘阳承诺保证于2013年1月15日前归还680万元煤款，如果不能按期归还，刘阳将其个人北京房产一套和吴江康捷公司所属拉丝厂的土地和厂房顶账归还欠款。被刘阳“抵押”给山东祥瑞公司的吴江市光明金属拉丝厂，刘阳已于2012年11月将该厂卖给了沈某还债。2013年1月12日，李某1与刘阳、山东祥瑞公司总经理傅某签订了《抵押物转让协议》，约定李某1支付祥瑞公司680万元购买刘阳抵押在山东祥瑞公司的一套北京房产、江苏吴江土地一块。2013年1月15日李某1打款680万元（其中194万元系刘阳向他人借款转给李某1）至山东祥瑞公司账户。山东祥瑞公司“依约”实现了获取2080万元的合同目的。因山东祥瑞公司与陕西省旬邑县皇楼沟煤矿签订的煤炭买卖合同未得到新疆兵团农资公司同意，该合同未履行。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：（一）、物证、书证、鉴定意见1、被害人李某1的报案材料，证明：李某12013年3月向晋中市公安局报案，称刘阳和傅某以非法占有为目的，采用隐瞒真相虚构事实的方法骗取其巨额财产。2、江苏吴江康捷公司工商档案，证明：吴江康捷公司设立于2004年，由张东生、刘阳各出资400万，为注册资本800万元的有限责任公司，公司经营范围是煤炭批发。2006年变更为刘阳独资，2008年刘阳转让40%股权给刘国健。该企业2004年至2011年工商审验情况。3、吴江八都光明金属拉丝厂工商档案，证明：吴江八都光明金属拉丝厂设立于2001年，由孙某个人出资40万，系个人独资企业。2012年12月14日，该企业投资人变更为沈某。该企业2001年至2011年工商审验情况。4、山东祥瑞公司工商档案，证明：2011年2月傅某出全资70万元受让原山东沂南日照能源公司，设立山东祥瑞煤业有限公司。2012年4月12日由傅某独资的有限责任公司变更为国有控股有限责任公司,注册资本金800万元,该公司股东两名,分别是：新疆生产建设兵团农业生产资料供应公司（以下简称新疆兵团农资公司，属全民所有制企业）,占注册资本金60%；傅某，占注册资本金40%。山东祥瑞公司的法定代表人为被告人周小平，傅某任山东祥瑞公司总经理，全面负责该公司经营业务。2012年11月，该公司注册资本变更为1200万元。5、京房他证市字第××号房屋他项权证、京房权证市字第**房屋所有权证复印件，证明：经出示、辨认，刘阳承认证件系其网上联系后制作的假证。6、北京市海淀区房屋管理局档案管理中心证明，证明：房屋所有权人为刘阳的京房房权证市字第**屋所有权证复印件，经查询未查到该证记载的信息，该证系假证；房屋他项权利人为山东祥瑞公司、房屋所有权人为刘阳的京房他证市字第××号房屋他项权证，经查询未查到该证记载的信息，该证系假证。7、吴房他证字第××号房屋他项权证，证明：经出示、辨认，刘阳承认证件系其网上联系后制作的假证。8、苏州市吴江区房地产管理处证明，证明：房屋他项权利人为山东祥瑞公司、房屋所有权人为吴江市八都光明金属拉丝厂的吴房他证字第××号房屋他项权证系伪造。9、吴押他项（2012）第7425号土地他项权利证明书，证明：经出示、辨认，刘阳承认证件系其网上联系后制作的假证。10、苏州市吴江区土地登记发证中心情况说明，证明：吴江市八都光明金属拉丝厂位于八都龙联村25、26、30组的一宗地，土地证号为吴国用(2002)字第16004**，使用权类型为出让，面积7793.9平方米，曾于2011年11月24日设定土地使用权抵押权，抵押期限为2011年11月24日至2013年11月23日，抵押金额160万元，抵押权人为中国农业银行股份有限公司吴江支行。该宗地已于2012年12月10日办理土地使用权抵押权注销登记，至今未再办理过土地使用权抵押权登记。吴押他项(2012)第7425号土地他项权利证明书非我中心出具，该证系伪造的假证。11、介他项(2012)字第se11007818号土地他项权利证明书，证明：经出示、辨认，刘阳承认证件系其网上联系后制作的假证。12、介休市国土资源局证明，证明：介他项(2012)字第se11007818号土地他项权利证明书上盖的公章为介休市国土资源管理局，而该局的公章为介休市国土资源局，单位名称不符，并且该局办理的土地他项权利证书的内容是手写的。该证为假证。13、“江苏博文房地产土地造价咨询评估有限公司”的估价报告书、“山西高原房地产土地评估咨询有限公司”的估价报告书、“深圳市世联土地房地产评估有限公司北京分公司”的评估报告，证明：经出示、辨认，刘阳承认证件系其网上联系后制作的虚假评估报告。14、仓储协议、介休市礼民公司货场仓储明细单、收煤确认函、煤炭物权转移证明书，证明：上述证据内容显示吴江康捷公司在介休礼民公司存有10万吨配焦煤，吴江康捷公司于2012年7月30日将此10万吨存煤转让给山东祥瑞公司。经出示、辨认，刘阳承认上述材料系其网上联系后制作的虚假材料，材料中所盖的介休礼民公司合同专用章系假印章，“李某1”的签字是其所写。15、晋中市公安司法鉴定中心（晋）公（文）检字（2013）第21号文件检验鉴定书，证明：仓储协议、介休市礼民公司货场仓储明细单、收煤确认函、煤炭物权转移证明书中“介休市礼民煤化有限责任公司合同专用章”不是介休市礼民公司合同专用章所盖印；仓储协议、收煤确认函、煤炭物权转移证明书中的签名字迹“李某1”不是李某1本人所写。16、买卖协议书，证明：吴江市八都光明金属拉丝厂已于2008年5月23日由孙某转让给刘阳。17、供货协议，证明：2012年4月1日李某1、刘阳签订协议，约定：李某1为刘阳供应5000大卡以上的动力煤；月供量为两万吨／月，由刘阳派车自提；每月根据市场行情变化协商对李某1的结算单价（四月份价格暂定为420元／吨）；供货一个月以后，刘阳给李某1结算上月货款，如未结算，停止供货；刘阳每吨收取20元劳务费，其他费用刘阳自付；合同期限至2013年1月1日止。18、存煤合作协议，证明：2012年6月19日李某1、刘阳签订协议，约定：双方共同出资采购存储陕西省咸阳市旬邑县黄楼沟煤矿的沫煤，出矿价250元／吨；出资比例为李某1三分之一，刘阳三分之二，总计资金3000万元，存货量暂定为10万吨，10月1日前完成；煤炭储存至咸阳市礼泉县煤场，双方共同管理。双方商定后定向销售，未经对方同意不得单方面销售，销售盈亏按双方比例分取或承担；李某1负责煤炭的采购，刘阳负责煤炭的销售及回款。19、场地租赁协议，证明：2012年6月21日，李某1与恒发煤场老板李某2签订租赁协议，租用该场存煤。20、出卖方吴江康捷公司、买受方山东祥瑞公司、担保方吴江市八都光明金属拉丝厂的煤炭买卖合同及收据，证明：2012年5月15日刘阳、傅某签订买卖合同，合同主要约定：吴江康捷公司从2012年5月16日起至当年12月25日向收货人国电河南燃料有限公司供应煤炭16万吨，吴江康捷公司以山东祥瑞公司与国电河南燃料有限公司的结算单价为依据，每吨下浮20元作为买卖双方的结算单价，吴江康捷公司保证山东祥瑞公司到2012年末总计利润不低于320万元。山东祥瑞公司在合同签订后预付400万元（扣除吴江康捷公司欠款51.5万元）合同定金给吴江康捷公司，山东祥瑞公司按国电河南燃料有限公司收到的煤炭数量为依据，每两千吨给吴江康捷公司预结80%的进度款。如果吴江康捷公司违约，担保方吴江市八都光明金属拉丝厂承担所属工业土地及厂房他项范围内的赔偿责任。吴江康捷公司向山东祥瑞公司出具收取合同定金400万元的收据。21、出卖方吴江康捷公司、买受方山东祥瑞公司的煤炭买卖合同，证明：2012年7月30日刘阳、傅某签订合同，合同主要约定：从2012年5月1日起至2012年7月25日止，吴江康捷公司向介休礼民公司发运配焦煤10万吨；以介休礼民公司的化验结果为结算依据，每吨190元，作为出卖方与买受方最终的实际结算价格；合同签订后介休礼民公司以合格标准的煤炭并开具接收煤炭单据给出卖方，买受方按介休礼民公司收到的煤炭数量为结算依据；2012年12月15日前，由介休礼民公司按每吨208元结算单价，总计10万吨，2080万元结算总价支付于买受方。由买受方向出卖方支付1900万元货款，其中400万元买受方已提前支付于出卖方作为本合同定金，余下1500万元货款分两次支付于出卖方，于7月31日前支付1000万元，9月1日前支付500万元。如果买受方未能按合同约定期限及时付款给出卖方，买受方承担1000万元违约金处罚；出卖方与介休礼民公司之间10万吨煤炭仓储协议，10万吨煤炭货权证明在7月30日前向买受方办理转移手续；介休礼民公司如不能按合同约定为买受方支付结算煤款，所造成的违约责任由出卖方全部承担；出卖方对合同的顺利进行负全部责任，并对合同的实施兑现提供煤炭及土地他项担保。22、出卖方山东祥瑞公司、买受方介休礼民公司的煤炭买卖合同，证明：⑴、经出示、辨认，刘阳承认该合同系其网上联系后制作的假合同。⑵、该合同主要内容：从2012年5月1日起至2012年7月25日止，山东祥瑞公司向介休礼民公司发运配焦煤10万吨；以介休礼民公司的化验质量和结算单价为依据，每吨208元，作为出卖方与买受方最终的实际结算价格；合同签订后介休礼民公司以合格标准的煤炭并开具接收煤炭单据给出卖方，出卖方按介休礼民公司收到的煤炭数量为结算依据；2012年12月15日前，由介休礼民公司按每吨208元结算单价，总计10万吨，2080万元结算总价支付于买受方；如果买受方未能按合同约定期限结算总货款，买受方承担1000万元违约金赔偿，并将买受方办理给出卖方的地产抵押权证书和买受方的全部资产足额赔付于出卖方。23、晋中市公安司法鉴定中心（晋）公（文）检字（2013）第21号文件检验鉴定书，证明：出卖方山东祥瑞公司、买受方介休礼民公司的煤炭买卖合同中“介休市礼民煤化有限责任公司合同专用章”不是介休市礼民公司合同专用章所盖印；签名字迹“李某1”不是李某1本人所写。24、中国银行股份有限公司存款交易明细对账单，证明：山东祥瑞公司2012年7月31日向吴江康捷公司汇款1000万元，同日吴江康捷公司将1000万元汇入李某1账户；山东祥瑞公司2012年8月29日向吴江康捷公司汇款384.382974万元，同日吴江康捷公司将384.382974万元汇入李某1账户。25、山东祥瑞公司证明，证明：2012年5月至同年10月31日，该公司掌管及使用吴江康捷公司的中国银行网银。26、刘阳给李某1出具的结算单，证明：结算单内容为“7月1日前李某1供货为36594.17吨，扣水份2.4%，硫份23元整，实际结算单价为307.63元／吨，总金额1125.746451万元”。李某1在此结算单上书写“吨位不正确（多供了）”、“请刘总重新对账，价格及合作方式望另行协商，或直接按存煤协议执行”。27、刘阳给李某1出具的货权转移函，证明：2012年9月9日，刘阳书写“自愿将存放在陕西省咸阳市礼泉县恒发储煤场的约27000吨电煤的货物所有权转移给李某1”货权转移函。28、李某1与杨凌金易商贸有限公司的煤场租赁合同，证明：2012年9月9日，李某1租赁杨凌金易商贸有限公司的金易煤场部分场地存煤。29、山东祥瑞公司与陕西云峰矿业公司、凤翔宝源公司的煤炭购销合同、增值税发票、煤款收据等，证明：2012年12月1日，山东祥瑞公司总经理傅某代表公司分别与陕西云峰矿业公司、凤翔宝源公司签订煤炭购销合同。后山东祥瑞公司向两公司开具了售煤增值税专用发票，分别收取两公司货款共计1053.54万元。30、吴江康捷公司给山东祥瑞公司出具的增值税发票，证明：2012年12月24日、29日，吴江康捷公司给山东祥瑞公司出具售煤增值税发票，含税总额1050万元。31、陕西云峰矿业公司煤炭调运单、恒发煤业过磅单，证明：2012年12月陕西云峰矿业公司从恒发煤场拉运煤炭的事实。32、刘阳给李某1出具的发货证明，证明：2012年12月5日，刘阳给李某1书写“现由刘阳本人将介休市礼民煤化有限公司在陕西省礼泉县货场存货发往宝鸡电厂，并有礼民公司开票结算。2013年元月1日前完成结算”证明。33、企业转让协议书，证明：2012年11月30日，刘阳与沈某签订协议，刘阳将吴江市八都光明金属拉丝厂以435万元转让给沈某。34、刘阳给山东祥瑞公司出具的还款承诺保证书，证明：2012年12月23日，刘阳出具还款保证书。保证书主要内容为“刘阳和李某1所欠山东祥瑞公司的680万元煤款，刘阳保证于2013年1月15日前以会方式归还给山东祥瑞公司，如不能按期归还680万元，刘将其名下的个人北京房产一套（已办他项产权证）和吴江康捷公司所属拉丝厂的土地和厂房（已办他项产权证）完全过户给山东祥瑞公司作为顶账归还欠款”。35、抵押物转让协议，证明：2013年1月12日，山东祥瑞公司总经理傅某与刘阳、李某1签署抵押物转让协议。协议主要内容：李某1购买刘阳抵押在山东祥瑞公司的北京房产一套、吴江土地一块，总计680万元。2013年1月20日前，李某1支付680万元给山东祥瑞公司，付款后抵押物的所有权由刘阳转移至李某1。山东祥瑞公司收到款当日将抵押物的所有抵押手续交付李某1。李某1同意刘阳保留一月内以680万元回购抵押物的权利。山东祥瑞公司在李某1付款一个月内，需积极配合李某1办理抵押物的相关变更手续。36、中国建设银行客户回单，证明：李某1于2013年1月15日向山东祥瑞公司汇款680万元。37、山东祥瑞公司关于吴江康捷公司汇款去向说明及账证材料，证明：2012年12月24日刘阳汇入山东祥瑞公司150万元，凤翔宝源能源公司汇入山东祥瑞公司364.5万元；2012年12月山东祥瑞公司收到吴江康捷公司背书的票号为20648700金额为200万元的银行承兑汇票；2013年1月9日陕西云峰矿业公司向山东祥瑞公司汇款189.04万元、支付汇票500万元；2013年1月15日刘阳汇款6万元，同日李某1汇款680万元。38、刘阳向李某1所打借条及中国银行客户回单，证明：刘阳打借条向李某1借款150万元，李某1于2012年12月23日将150万元汇给刘阳。39、票号为20648700金额为200万元的银行承兑汇票复印件，证明：刘阳在该复印件上标注了“委托傅某代办贴现，2013年1月5日前归还现金200万”。40、中国银行历史交易清单，证明：2013年1月15日刘阳汇款6万元给山东祥瑞公司；同日刘阳汇款194万元给李某1。41、矿业权评估委托合同、付款证明、收据，证明：2012年12月陕西省旬邑县皇楼沟煤矿委托陕西秦地矿业权资产评估公司对该矿采矿权进行评估以及李某1缴纳了16万元评估费。42、煤炭买卖合同，证明：陕西省旬邑县皇楼沟煤矿法定代表人梁某与山东祥瑞公司总经理傅某签订煤炭买卖合同，主要约定：从2013年1月1日至同年12月15日，山东祥瑞公司购买皇楼沟煤矿100万吨或等同于2.2亿元价值的煤炭。出卖方以收货单位的化验质量和结算单价为依据，每吨最终含税价格向下倒扣20元人民币作为与买受方的实际结算价格。合同签订后买受方支付上半年购煤预付款1亿元，2013年6月1日前支付下半年购煤预付款1亿元。首先必须由出卖方提供具有相关资质的评估公司对出卖方自有煤矿储量及资产进行价值风险评估并对本合同的正常履行进行全额质押担保，并需获得双方认可后履行。43、新疆兵团农资公司离任专项审计报告，证明：山东祥瑞公司资金投入大，涉及多处诉讼，后续资金回收存在风险。2011年5月，兵团农资公司召开党委扩大会，开展煤炭经营业务以寻求公司新的利润增长点的决议。新疆富盛复合肥有限公司的股东傅某出资收购山东祥瑞煤炭经营公司的股权后，2012年2月10日股东傅某与兵团农资公司签订股权转让协议，傅某将其持有的60%的股权即480万元无偿转让给兵团农资公司。公司注册资本800万元，其中:兵团农资公司出资480万元，持股比例60%，傅某出资320万元，持股比例40%，公司开展煤炭经营业务。祥瑞欠款余额13334.84万元。自2011年6月起，控股子公司新疆富盛复合肥有限公司及兵团农资公司陆续向山东祥瑞公司支付货物采购款、借款、垫付各项税费3.54亿元。截止到2015年1月末，山东祥瑞公司欠款余额13334.84万元（其中:挂账祥瑞公司其他应收款11458.63万元，挂“藁城市鑫旺有限公司”其他应收款1876.21万元）。另外，由于生产的镍铁产品尚未销售，每月仍需支付人工费、场地租赁费等费用。上述事项存在以下问题:（1）违反兵团供销社投资管理的相关规定且决策程序倒置。根据2012年1月20日兵团农资公司党委会议纪要，决定以480万元的价格受让自然人股东傅某的60%股权，并从事煤炭经营，双方于2012年2月10日签订股份转让协议。但实际上，新疆富盛复合肥有限公司自2011年6月起已开始陆续向山东祥瑞公司付款。党委会召开时，已支付包括借款在内共计5580万元。上述款项支付未履行何审批手续。农资公司接受自然人傅某无偿转让山东祥瑞煤业有限公司60%的股份，未上报兵团供销社和国资委核准。（2）经营过程中三重一大的决策程序执行不到位。一是大额资金支付未经审批。为规避检查，农资公司以支付货款的形式将款项转给新疆富盛复合肥公司，由富盛公司转给山东祥瑞公司，共计转出7515万元。该部分支出均未履行大额资金审批手续。另外，“三重一大”规定，公司对外投资、担保、固有资产处置、基建项目、合作项目、购置资产、投资参股、非生产经营性开支5万元以上的事宜必须按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则，由党委集体讨论决定;资金支付时采用联签形式方可支付（公司规定30万元（含30万元）以上为大额资金）。山东祥瑞公司自2012年公司开始经营后，未向公司提供会计报表，兵团农资公司对该被投资公司的经营情况无法获取。44、新疆兵团农资公司财务资料，证明：新疆兵团农资公司对山东祥瑞公司的付款情况。45、晋中市公安局协助冻结财产通知书、中国农业银行对公活期账户冻结回执，证明：新疆兵团农资公司被冻结存款880万元。46、北京市中信公证处公证书，证明：Ｋａｎ×××＠163.ｃｏｍ收到了“天使与海豚”发来的主题为“土地”，附件为“土地评估报告.ｄｏｃ”。47、北京铁路公安局北京公安处北京西站派出所关于刘阳到案经过，证明：2014年8月29日，北京西站派出所民警马强、姜永忠在北京西站发现被上网通缉的刘阳，后将其带至派出所。48、新疆乌鲁木齐市公安局经济犯罪侦查支队二大队关于被告人周小平抓获经过，证明：2016年7月25日，被网上通缉的被告人周小平到该队投案。49、常住人口基本信息，证明：刘阳、周小平的基本身份信息。（二）、证人证言1、证人傅某的证言，证明：我是山东祥瑞公司主管业务的总经理。山东祥瑞公司是2010年左右收购的，刚收购的时候法人是我，2012年4月份变更为周小平。公司注册登记为国有控股企业，以保证原有煤炭经营许可证的继续使用。公司的业务经营权、资金管理权和人事管理权均由新疆农资公司管理。我的总经理职务是兵团农资公司任命的，有任命文件，实际业务经营由我本人负责。山东祥瑞公司和吴江康捷公司2011年就有煤炭购销业务，长期有业务往来。李某1和刘阳是共同存煤合作销售的关系。2012年7月初刘阳提出李某1想与我们合作煤炭购销业务，并请兵团农资领导前去介休礼民公司实地考察洽谈业务。我们一行去了四人：我、周小平、张兆升（祥瑞副总）、胡建任（兵团农资驻天津办事处主任）。刘阳在2012年4月份就陆续提供了三份他与李某1之间的供货协议、存煤合作协议、存煤单，证明他和李某1之间有合作存煤销售业务。刘阳要求在2012年4月到5月期间给他预付400万元的煤炭合同定金，按照兵团公司的财务管理要求，康捷公司向山东祥瑞公司提供了在吴江所拥有的十三亩土地的他项权证和吴江康捷公司购买十三亩土地的经公证后的土地转让协议书，祥瑞公司向吴江康捷公司支付了400万元定金，吴江康捷公司向我们出具了收据。2012年7月，在介休分别和李某1、刘阳签订了十万吨煤炭的购销合同。李某1和刘阳两人提供了礼民煤化公司收煤确认函，煤炭物权转移证明书、仓储协议、货场仓储明细单，存货单位为吴江康捷公司，这套确认函就是所签合同的附件。合同要以吴江康捷公司作为销售主体，礼民煤化公司保证回购这十万吨煤，十万吨煤山东样瑞公司每吨加价18元，以每吨208元的价格卖给礼民煤化，在2012年12月15日前，由礼民煤化向山东样瑞公司支付2080万元购煤款，并且由介休礼民煤化提供其名下的80亩场地的他项权证，同时刘阳将其位于北京市海淀区34号楼4单元601号房产他项权证作为归还2080万元欠款的担保凭证。合同是同一天签订的，给我时两份合同上已经签字和盖章了。山东祥瑞公司依照合同约定向吴江康捷支付1900万元购煤货款，扣除山东祥瑞公司前期向吴江康捷公司预付的400万元合同定金，剩下的1500万元，2012年7月底，先支付给吴江康捷公司1000万元，1000万元汇入吴江公司的当天，又分十次，每次100万元汇入了李某1指定的卡号，山东祥瑞公司用吴江康捷公司的网银支付器根据山东祥瑞公司与刘阳和李某1达成的口头协议支付的。口头协议是李某1和刘阳两人要求比煤款要专款专用，用于购销煤炭，是双方合作存的。要求从吴江康捷公司打到李某1指定的个人账户上，这样他们可以少交山西煤炭出省费和煤炭基金，当时没有书面约定。剩余的500万元，山东祥瑞公司于2012年8月底扣除吴江康捷公司前期欠山东祥瑞公司110多万元的欠款，余下的384.382974万元在在2012年8月底汇入了吴江康捷公司账户，当天我们公司用吴江康捷公司的网银密码器分四笔全部汇入了李阳个人账户。但是介休礼民公司并没有按合同约定的期限向山东祥瑞公司支付2080万元的货款，所以山东祥瑞公司按照与吴江康捷公司签订的合同要求，要求吴江康捷公司按照合同约定归还山东祥瑞公司2080万元的货款和违约赔偿责任。吴江康捷公司在2012年12月24号以电汇方式还款150万元，同年12月底吴江康捷公司以背书转让的方式支付一张200万元承兑汇票。2013年1月中旬，吴江康捷公司汇给6万元，用于200万元承兑汇票的贴息。刘阳和李某1共同向陕西国电提供价值1050万元的电煤，通知我跟风翔宝源能公司和陕西云峰矿业有限公司签订了销售合同。吴江康捷公司向我出具了四万多吨煤的增值税发票，我公司对陕西国电开具了增值税发票，收取1050万元货款。至此吴江康捷公司共计向山东祥瑞公司支付了1400万元货款，还欠山东祥瑞公司680万元。2012年12月23号，刘阳给我写了还款承诺保证书，承诺他和李某1在2013年1月ｌ5日前以现汇方式归还所欠山东祥瑞公司的680万元货款，如果不能按期归还，刘阳承诺愿将北京的房产和吴江的地产完全过户给山东祥瑞公司作为顶账归还欠款，而且二人保证并承诺愿承担2012年所签订的煤炭供销合同的所有违约责任和赔偿金。保证书上没有李某1的签字。2013年1月12日，山东祥瑞公司与李某1、刘阳签订的《抵押物转让协议》是交兵团农资公司审核，交给周小平了，由我签字盖章的。协议书是李某1和刘阳找的律师起草写好给我的，内容是李某1要购买刘阳北京的房产和江苏吴江的地产，协议上写明他们俩共同归还完吴江康捷煤炭有限公司所欠的山东公司的680万元货款（是刘阳和李某1口头和我说的，协议上没有写的这句话，没有旁人在场），然后山东祥瑞公司自动放弃对该财产的优先受偿权。2013年1月15号刘阳先给李某1打了194万元，2013年ｌ月15日李某1通过其个人账户给山东祥瑞公司的账户分两笔300万、380万汇款。关于山东祥瑞公司与皇楼沟煤矿合同的事。2012年年底，刘阳和李某1说共同存煤购销业务形成了亏损，希望能在以后的合作业务中弥补前期的亏损，经李某1和刘阳介绍，我与皇楼沟煤矿的梁某总经理在西安达成了煤炭买卖合同，两人也在场。如果能促成合同履行，皇楼沟煤矿付他们共2000万元的居间介绍费;合同约定由出卖方负责承运并承担运费，梁某答应把业务交给两人来做，他们能从中挣点运费。后来因为皇楼沟煤矿无法按照合同约定的事项提供全额质押担保，兵团农资公司也就不能批复一个亿的购煤预付款，最终造成合同无法履行。这个生意不是梁某要做，是李某1和刘阳想做，梁某让两人替皇楼沟煤矿找公司担保，他们没有找到合适的公司向皇楼沟煤矿提供一个亿的担保。康捷公司付祥瑞公司6万元的利息是我公司接受康捷公司承兑汇票的前提，因为2013年3月底到期，存在贴现利息。抵押手续放在兵团农资公司。我及新疆公司不知道刘阳抵押在公司的他项权手续是伪造的。我不知道李某1知道不知道刘阳的手续是伪造的。2、证人刘某（新疆兵团农资公司党委书记）的证言，证明：山东祥瑞公司成立没有经过审批，资金全部由我公司提供，没有党委会记录，按规定拨付资金要经过党委研究，法律顾问把关，程序不规范。2015年10月，兵团审计局发现了我公司对祥瑞公司投资金额比较大的问题，12月，兵团巡视组巡视，2016年4月，兵团供销社纪委成立专案调查组。听周小平说过抵押物转让协议，见过刘阳提供的房屋和土地抵押物他项权证原件。3、证人程某（新疆兵团农资公司总会计师）的证言，证明：我公司和祥瑞公司是借贷关系，提供流动资金，按银行同期贷款利率收取利息。祥瑞公司没有经过兵团供销总公司、国资委审批，不上报财务报表，和别的子公司不一样。付款只需要填写一张付款通知书，上面有祥瑞公司的账户信息和资金数额，相关领导签字，祥瑞公司没有提供过合同。2012年2月7日至2014年8月支付3个多亿，从来没支付过利润，欠1.4个亿。2015年2月，钞剑锋免职，财务问题才暴露出来。3、证人钞剑锋（新疆兵团农资公司原法人代表兼总经理）的证言，证明：傅某是农资公司下属富盛复合肥公司的股东，是合作伙伴。成立山东祥瑞公司通过傅某去做，没有经过审批。祥瑞公司是傅某在山东沂南购买了一个有煤炭经营资质的公司后改名。购买这个壳公司的钱应该是70万元，是傅某付的款，包括公司注册资金增加到800万元也是傅某付的款。2012年4月傅某将本人持有的60%股权无偿转让给农资公司，至此祥瑞公司正式成为农资公司控股的公司。按照相关规定，祥瑞公司使用农资公司资金开展业务，必须向公司提供相关业务合同进行审核，但祥瑞公司从未提交过合同。我是依靠祥瑞公司法人代表周小平管理，在付款通知书上签字后付款。5、证人胡某（山东祥瑞公司所在镇镇政府经济办工作人员）的证言，证明：该镇辖区内有山东祥瑞煤业有限公司，有煤炭经营证，经常接触办理业务的是一个姓马的女子，该公司的办公地点事实上不在本镇，据马姓女子讲在沂南县城，但具体位置不清楚。6、证人张某（山东祥瑞公司会计）的证言，证明：我没见过周小平，傅某。公司没有办公地点，在自己家里记账。公司也没有煤场。公司的账本是马爱峰负责保管的，公司的资金来源是新疆建设兵团农资公司。公司在2013年1月15日收到李某1的两笔汇款共计680万元。7、证人杜某（陕西云峰矿业有限公司煤炭营销部主任）的证言，证明：2012年12月1日，我公司跟山东祥瑞公司签订有《煤炭购销合同》，是刘阳跟我谈的。2012年6、7月份，刘阳说他在礼泉县的荣嘉工贸煤场和金易煤场存了四、五万吨煤，然后就去看了煤，当时我还采样化验了。刘阳说他是新疆建设兵团的人，煤是兵团的煤，从皇楼沟煤矿拉的。合同由我公司对山东祥瑞公司结算。总共拉出来44000吨煤，抛除了运输路途的损耗，送到宝鸡二电厂的是42000余吨煤，还有1700余吨卖给吴江市康捷公司了。我公司直接对山东祥瑞公司结算的是29000吨，煤款为6890400元，其中有500万元是付的承兑汇票，余款1890400元转到山东祥瑞公司的账户了；还有15000吨煤是凤翔宝源能源有限公司对山东祥瑞公司结算的，凤翔公司将煤卖给我公司，我公司对凤翔公司结算366万余元，打给凤翔公司的账户了，我公司把煤卖给了宝鸡二电厂。我公司跟山东祥瑞公司签订《煤炭购销合同》前，我问刘阳用哪个公司做这个业务，刘阳就给我提供了山东祥瑞公司的手续和资质，我公司就按照此合同来进行结算，没有谈过该笔业务由介休礼民公司开票结算。8、证人李某2（陕西省礼泉县恒发煤场负责人）的证言，证明：恒发煤场是我的煤场，位于陕西咸阳市兴平市和礼泉县的交界处，荣嘉工贸是以前在我煤场租场地的公司，在我煤场大门上挂的一个荣嘉工贸煤场的牌子，其实就是我的恒发煤场。刘阳是2012年6月租过我的煤场，我只是租煤场，收取场地费，租煤场的人自己派人看煤。2012年9月，刘阳带的李某1过来我的煤场，刘阳说把他租的场地和存在煤场场地上的煤的所有权都转给李某1，我和李某1签订了《场地租赁协议》，并且盖了章签了字。刘阳给李某1出了一份《货权转移函》，自愿将存放在恒发煤场的煤的所有权转移给李某1，我作为见证人也签名并盖了我煤场的章，是为了让我见证在我煤场存的27000吨煤的所有权就是李某1的了。《场地租赁协议》和《货权转移函》是同一天写的，但是由于我的煤场出租一贯就是口头协议，没有写过书面的东西，那天他们过来写这份《货权转移函》（签写日期是2012年9月9日）时就补签一份《场地租赁协议》（签订日期是2012年6月21日）。2012年12月，存在恒发煤场的两万七千吨煤后来我听来拉煤的司机说是发到宝鸡二电厂了。9、证人党某（金易煤场的负责人）的证言，证明：我是2012年6月份开始负责金易煤场的。2012年9月，李某1过来找我租的金易煤场用于存煤，签订了《煤场租赁合同》租期是2012年9月9日至2013年3月9日，实际没有租那么长时间，到2012年12月份就不租了。2012年9月中旬开始存煤的，一共存煤有20000余吨。煤的所有权是李某1的，是李某1跟我签订合同租的煤场，而且是李某1派的几个人在这里管理（其中有个叫张兴忠）的，存煤必须要通过张兴忠同意才能拉走。他存的煤大约是2012年12月份送往宝鸡二电厂了。10、证人孙某（吴江市八都光明金属拉丝厂原法人代表）的证言，证明：2008年5月23日，我和刘阳签订过买卖协议书：将吴江市八都光明金属拉丝厂名下的吴房权房权证震泽字第**所有权证、吴国用（2012）字第××号国有土地使用证、码头租赁使用权、吊机、变压器、地下电缆、地磅、绿化出卖给吴江市康捷煤炭有限公司，价格为386万元。没有过户，我以反租的形式继续经营，每年付给刘阳20万。后刘阳为了从银行贷款，办理过他项权证，以我的名义办的，但贷款是刘阳使用的。2012年10月，刘阳因还不上银行贷款，又将地块卖给沈某。11、证人沈某（吴江市八都光明拉丝厂现法人代表）的证言，证明：2008年5月23日，孙某将该厂转让给了刘阳，但没有变更所有权手续和法人资格。刘阳以拉丝厂的名义用土地及房屋作为抵押从银行办理了贷款。由于刘阳还不了贷款，另外欠我朋友陆新华的钱，2012年11月30日，我、刘阳、孙某签订了《企业转让协议书》，由孙某、刘阳将八都光明拉丝厂以435万元转让给我：转让费支付银行贷款250万元，支付陆新华170万，付给孙某15万。12、证人王某（刘阳、李某1的同学）的证言，证明：我和刘阳、李某1都是北京煤炭干部管理学校的同学，他俩原来不认识，2012年4月我把刘阳介绍给李某1。傅某和刘阳是我2011年介绍认识的。刘阳告诉过我他和傅某的合作关系，就是傅某提供资金，刘阳联系煤炭，销售获利后给傅某提成，双方合作前提是不管赔赚都必须保证傅某的利润。2013年1月14日，我接到刘阳的借款电话，说要用200万打给李某1，和李某1共同出资680万元给新疆农资公司，做为他们和农资公司签定的二个亿的煤炭供销合同的执行合同的款项。接到电话后我给李某1打电话核实情况是否属实和可行，李某1告诉我属实，同时他的480万已经准备好了（他们告诉我，说两个亿的合同已经签订了，就等他的680万元来弥补完傅某680万元利润，两个亿的合同才能执行），所以我决定帮助他们。第二天早上带刘阳找我的朋友借了240万，其中40万刘阳还给我了。200万打给了李某1，由李某1付给傅某。期间我多次催问刘阳还款，至今刘阳都说合同没有执行，没有能力还款。13、证人宋某（介休礼民公司司机）的证言，证明：我的ＱＱ号是64×××68，昵称是天使与海豚。我的ＱＱ长期在介休礼民公司总经理办公室的电脑上挂着，其实就是公用ＱＱ。我见过傅某。我和公司总经理李某1开车给傅某送过一张200万元的银行承兑汇票，具体时间记不清了。14、证人梁某（陕西省旬邑县皇楼沟煤矿法定代表人）的证言，证明：我和李某1的关系不错。2012年10月，李某1找到我，说新疆建设兵团的煤炭公司明年要开展大的煤炭业务，希望能直接和煤矿合作，大体意思是兵团的煤炭公司给我预付2个亿货款，购买我100万吨电煤，价格压到每吨200元。我认为虽然价格低，但是能稳定销路，于是我同意了这个方案，委托李某1处理此事，承诺合同一旦成功，可以给李某1每吨10元分红，也可以把将来煤炭运输业务交给李某1负责。新疆公司要求对煤矿进行评估并对合同进行担保，我不同意支出评估费，最终李某1支出了16万元评估费。评估结束后，李某1带来了双方认可的合同，我在上面签了字，加盖了煤矿公章。2012年12月底，在西安喜来登酒店和傅某简单会晤，说等待这个合同尽快上会研究和执行。当时认为煤矿资产评估已达到4亿元，又愿意抵押担保，应该具备执行的条件，后来合同不能履行，给我们造成了很大的损失。李某1说傅某回到兵团合同研究没有通过，合同没有执行。15、证人杨某（新疆兵团农资公司职工）的证言，证明：2013年7月31日接傅总电话将李某1、刘阳资料原文件扫描后，用Ｕ盘转交给周小平，原文件交办公室存档。2016年7月25日，由周小平将李某1、刘阳扫描文件复制到Ｕ盘，交由晋中市公安局。（三）、被害人陈述李某1在侦查期间的陈述，证明：2012年4月，我经人介绍认识刘阳，此后又经过刘阳介绍认识了山东祥瑞煤业有限公司总经理傅某。2012年4月1日，我和刘阳签订了《供贷协议》，协议的内容是我提供煤炭，刘阳进行销售，并逐月向我回款，这个协议一直执行到2012年6月底。2012年4月至6月底，刘阳一共给我结算了2942539元。2012年6月19日，我和刘阳又签订了一份《存煤合作协议》。2012年8月1日，刘阳通过银行汇款到我个人的银行账户1000万元。2012年8月底，刘阳支付了我3843829.74元，是通过银行转账还给我的。从2012年7月份开始，我和刘阳就开始存煤了。在履行存煤合作协议过程中，刘阳还存在私自卖煤、换煤行为，我考虑到当时是刘阳跟煤场老板李某2签订的煤场租赁协议，为了明确在恒发煤中存煤的所有权，我跟刘阳经商谈确定，签订了《货权转移函》及《场地租赁协议》，确认了在恒发煤场的所有煤都应属于我的。2012年6月21日租赁的恒发煤场是我和刘阳共同存煤租赁的，2012年9月9日租赁的金易煤场是我单独租赁的，和刘阳没关系，刘阳参与金易煤场的存煤是因为恒发煤场的存煤都是刘阳办的，他熟悉运输车队，为了运输方便就让他参与了。一共存了47000余吨，分别存放在礼泉县的恒发煤场和杨凌金易煤场。2012年11月至12月间，刘阳和我在晋中市榆次区颐景水宫协商将我存放在陕西咸阳礼泉县恒发煤场和杨凌金易煤场的煤发往陕西国电宝鸡二电厂，并承诺如果不开票，则刘阳负责在半个月内回款，如未回款则由我的介休市礼民煤化有限公司挂账结算。此后，刘阳称陕西云峰矿业有限公司是宝鸡二电厂的关联单位，并称其在云峰公司有关系，就由刘阳将我在礼泉县的存煤发往云峰公司，但至今既没有给我结算，也未由介休市礼民煤化公司挂账。经多次催要发现该笔煤已由傅某代表山东祥瑞煤业有限公司与云峰矿业公司签订了虚假的购销合同，虚开增值税发票挂账到了山东祥瑞煤业有限公司的名下，刘阳将我的存煤发给云峰矿业公司的关联单位宝鸡二电厂，却向山东祥瑞煤业有限公司办理结算。我当时在恒发煤场存了27000余吨，在杨凌金易煤场存了20000余吨煤。刘阳将我存放在上述两个煤场的煤其中40000余吨卖给云峰矿业了，其余剩下的刘阳在煤场本地销售了。这些事情我都知道也都同意，刘阳当时给我写了一个发货证明，并承诺在2013年元月前完成结算，但是此后刘阳背着我将货款结算给山东祥瑞煤业有限公司，到现在也没有给我钱。我跟傅某及山东祥瑞煤业有限公司之间没有任何业务往来，但是我向山东祥瑞煤业有限公司付款680万元用于购买刘阳抵押在山东祥瑞公司的房产和地产后，因为他们一直不向我转交房产和地产手续，我就委托我的律师史俊给傅某打电话问询，要求傅某转交房产和地产手续，如不给就退钱。傅某对史俊说介休礼民煤化有限公司跟他的山东祥瑞有限公司还有业务欠款，我向他公司支付的680万元就顶了欠款了。傅某给史俊的邮箱发来相关的资料，并说这些资料是刘阳给他提供的，但我对这个事完全不知情，并且经核实这些资料全部都是假的。傅某提供了我公司的《土地他项证明》、公司场地上煤炭的《物权转移证明》、我公司的《收煤确认函》、我公司与山东祥瑞煤业的《煤炭买卖合同》、刘阳的康捷公司跟我公司的《仓储协议》及《仓储明细单》、我公司的《土地评估报告》《国有土地使用权证》，以上这些经我确认全部都是伪造的。2012年年底的时候，具体日期记不清了，地点是榆次的颐景水宫，当时刘阳知道我有一张200万元的银行承兑汇票，刘阳说可以通过傅某把我的200万元承兑全额贴现，刘阳承诺在2013年1月5日前就可以给我200万现金。我按照傅某的要求，将承兑汇票送到了北京，在管庄柏林爱乐小区门口亲手交给了傅某，当时跟我一块去的有我的司机。但是到了2013年1月5日，刘阳和傅某既没有给我钱，也没有将承兑汇票退给我，我多次打电话联系刘阳和脯文，但是刘阳却让我找傅某，傅某是一直不接电话，至今也没有退还承兑汇票。当时刘阳在我的承兑汇票的复印件上亲笔签了“委托傅某代办贴现，2013年1月5日前归还现金200万元”。2013年1月12日，我，刘阳和傅某代表的山东祥瑞煤业有限公司三方签订了《抵押物转让协议》，协议上有我和刘阳的亲笔签名及盖有山东祥瑞煤业有限公司的合同专用章。同年1月15日，我向山东祥瑞煤业汇款680万元并备注用途为购买抵押物，但时至今日，傅某和刘阳既未将房产和地产的手续交给我或者是变更至我的名下，也没有退还我的680万元。刘阳和傅某没有向我提供关于抵押的房产和地产的手续和相关凭证。协议书上没有注明地址，我没核实过协议中的抵押物。当时按照刘阳和傅某的所说，刘阳为了换取资金，将自己北京一套房产和吴江的一块地产抵押给山东祥瑞煤业公司，并办理了他项权利证明。我和刘阳私人之间没有借款，只有生意上的借款。都是刘阳跟我借钱。陕西皇楼沟煤矿的16万评估费是我出的。介休礼民公司位置在三佳乡西湛泉村，2005年向山西种羊厂租用的，面积96亩，期限30年，2035年租用到期。我没有评估过土地使用权，并办理过融资。昵称“天使与海豚”的ＱＱ是我司机宋某的ＱＱ，平时就在我办公室电脑上挂着的。我看了一下他公证的相关内容，应该是我电脑里边留存的准备用于申请办理贷款的土地使用权评估的报告，我现在看来刘阳是为了规避他做假证和假合同有可能暴露造成的风险故意这么做的，如果是我提供的抵押并和傅某签了合同，我让傅某直接把钱打给我就行了，为什么还要通过刘阳。200万元银行承兑汇票，不让傅某标注贴现，因为是傅某不在现场，只是电话里说了可以给我办理贴现，而且是刘阳介绍我找傅某贴现的，所以我就让刘阳给我在承兑的复印件上签了字标注是贴现。《抵押物转让协议》不对协议中涉及的相关房地产基本信息进行审查，因为我签订的协议款项是打给国有公司的，而且在我之前这个抵押物已经从兵团公司申请出来资金使用，我认为国有公司对这个协议中涉及的房地产基本信息的审查是最完善最真实的，所以我从国有公司来购买抵押物并把款打给国有公司是最放心的。李某1的当庭陈述，证明：山东祥瑞公司与陕西皇楼沟煤矿两个亿的合同是2012年12月底签订的。如果合同履行，我和刘阳把运输业务拿下来能各自得到千万以上的利润。签署680万元抵押物转让协议和两个亿的大合同有一定的关系，当时刘阳的欠款没有结算出来，傅某的大合同也就进行不了，也就是说两个亿的大合同有很多的诱惑，而且抵押物价值1000多万，我付了680万元也能获利。（四）、被告人供述1、刘阳的供述，证明：从2011年8月份开始，我和傅某的山东祥瑞公司合作煤炭生意，该公司提供资金，我负责煤炭采购和销售。一直持续到2012年年底。我和李某1从2012年4月份到7月份合作给电厂供煤，由李某1向我指定的电厂供应煤炭，由我负责对李某1结算，后来在陕西存煤，我可以提供我给李某1总打款的凭证。2013年1月12日，我们三方之间签订过一份《抵押物转让协议》，李某1向山东祥瑞公司支付680万元，我和傅某没有按照协议约定将抵押物手续转移给李某1。2012年5月15日，我和傅某签订了《煤炭买卖合同》，傅某签了周小平的名字，我拿到了348.5万元。我提供了吴江的光明金属拉丝厂的原始协议、假的土地评估报告、假的他项权证。这块土地在2012年11月30日，我与孙某、沈某三方签订协议，把这块土地卖给沈某了，协议上约定卖了435万元，由沈某付银行贷款250万，替我还陆新华借款170万，给孙某15万。因为银行要收贷款，我无法还上贷款，只能通过转卖来把银行贷款还上。沈某把银行贷款还了就提前解除了抵押设置（之前因贷款抵押给银行）。假证明是我在网上找人做的。2012年7月底，我向傅某提供过李某1的介休礼民煤化有限公司的《土地他项证明》、《物权转移证明》、《收煤确认函》、《土地评估报告》、《国有土地使用权证》等手续，当时因为我想和傅某的公司拿钱，但是傅某的山东祥瑞公司需要向新疆农资公司申请资金，需要提供业务的上下游合同，于是弄了我和山东祥瑞、礼民煤化和山东祥瑞的假煤炭购销合同，上述手续都是作为证明礼民煤化资质及合同担保的手续，这些都是假的，是我找人做的。傅某用这两份假合同从总部申请到1384万余元，因为我跟李某1有存煤合作，所以就转到李某1的账上作为存煤资金用了。这些钱全部通过我公司的账户转给李某1的账户了，我公司的账户网银由傅某控制，山东祥瑞公司给我还出了一个证明，证明的内容是从2012年5月至10月，康捷账户上的资金所有划转，与刘阳本人及康捷煤炭无关。傅某从总部申请到1384万余元，2012年7月31日转到吴江康捷公司账户上1000万，2012年8月29日转到吴江康捷公司账户上3843829.74元。因为申请下来这个资金，到2012年年底要给新疆农资回款2080万元。我和李某1之间原来的供货协议，商定的供煤价格是由电厂的结算价格倒推，抛除运费和税金及我公司的固定利润每吨20元，来计算李某1的实际煤款。供货协议是每月根据市场行情变化协商供煤价格的。协议约定运费和税金由我支付。供货协议是2012年6月底由于供应价格不合适而终止的。我手里还有一个一样内容的结算单，上面有李某1修改的笔迹，李某1认为吨位、水分、硫份不准确，要求重新对账。我和李某1的存煤合作协议，约定双方共出资3000万元整，资金不是一次性拿出，是协议第四条约定的每10000吨结算一次货款，我对李某1没有按这个协议结算货款，因为李某1知道我的资金来源是傅某的山东祥瑞公司垫资的。我和李某1在恒发煤场存了26000吨左右，金易煤场存了21000吨左右。我给李某1出过一个《货权转移函》，说这27000吨煤所有权都是李某1的了。金易煤场的存煤是李某1和我共同的，存煤协议就是证明，给李某1的付款也是证明。因为我前期已经给李某1付款了，就是傅某用我公司平台支付给李某1的1384万。李某1把一张200万的承兑汇票交给傅某是他们商定好的，我标注贴现就是为了傅某签署的2亿元大合同如果不能履行，李某1可以要回200万的承兑汇票。因为承兑汇票是李某1自己交给傅某的。2012年9月9日，我向李某1出具《货权转移函》：自愿将恒发煤场27000吨存煤的货物所有权转移给李某1。2012年11月至12月间，我将李某1存放在陕西咸阳礼泉县恒发煤场和杨凌金易煤场的40000余吨煤发给了陕西云峰矿业有限公司。2012年12月1日，山东祥瑞跟云峰矿业签订了供煤合同。2012年12月5日，我向李某1出具《发货证明》：由我将李某1的礼泉货场存煤发往宝鸡电厂，并由礼民开票结算。2012年底，我给傅某还了1400万（其中卖煤卖了1050万元，有150万的现金是我跟李某1借的，李某1200万承兑汇票），按假合同约定要给新疆兵团农资公司回款2080万元，这样算下来亏空680万元。我和李某1联系了皇楼沟煤矿，山东祥瑞公司与皇楼沟煤矿签订了一份金额2.2亿元的购煤合同，如果这个合同能正常履行，煤矿承诺给我和李某11000万元的中介费。傅某提出必须先把680万元的窟窿补上，才能正常放款执行这个合同，为此，我就要求李某1帮助我归还我欠山东祥瑞公司的680万元欠款。傅某对李某1说我在他公司抵押了房产和土地，价值超过680万元，转让给李某1，让李某1先帮我支付了680万元。我给李某1凑了应该是194万元，这个钱是我和李某1一起去问王某借的，钱算我问王某借的，将来我还。王某就知道我们的借款用途，借钱的目的就是为了做成2013年两个亿的合同，不是为了卖抵押物。为了2.2亿的大合同，我于2012年12月做了北京房产的假他项权证和房产证的复印件，写了还款承诺书，这样傅某才同意签订了2.2亿元的大合同。之后傅某说必须补上680万，才能履行2.2亿大合同，所以才有了三方抵押物转让协议，虽然我明知手续是假的，但我想着做成了2.2的大合同，这些钱就回来了，假手续也拿回来就没事了。让皇楼沟煤矿担保和评估的问题，李某1出了16万。本案我做过三次假证件，在北京拿到的假证，通过在网上搜索找的做假证的。通过网上我向对方提供所需要资料，然后对方就给我做了光明拉丝厂的土地和房产的两个《他项权利证》、评估报告，我通过网银2012年5月17日付款2000元，标注用途证件（农行卡号尾数8015）。北京的第一次情况是2012年7月当时为了向新疆建设兵团农资公司申请资金，我去做两个假的买卖焦煤业务合同（祥瑞买康捷的煤，祥瑞卖煤给礼民），与此配套的就是假的礼民煤化的土地使用证及土地他项权利证和评估报告、仓储协议及明细单、货权转移函。我联系好做假证的后向对方提供了公司名称等资料，约好了在北京北五环立水桥地铁站附近的天桥见面，对方（只知道是个女的）给我东西，2012年7月24日我从农行卡取了2000元，付了对方。做假证的合同专用章一并做好，拿过来就盖好章了，李某1的名字是我签的。2012年12月在北京做了假证：北京两个房产证和其中一个房产的他项权利证，在天桥给了对方几百块钱。傅某原来是山东祥瑞公司的法人，2012年法人变更成周小平，我听傅某说是为了互相制约。实际上山东祥瑞公司的所有业务都是傅某一个人说了算。2、被告人周小平的供述，证明：因为山东祥瑞煤业有限公司涉嫌合同诈骗的事情，我经过考虑，主动投案，到公安机关说明问题。钞剑锋给祥瑞公司拨款1000万元是在2012年7月31日，当时我正在休假，我回到公司钱已经经过钞剑锋签字并付给祥瑞公司了，补签的日期是2012年8月6日，没有见过祥瑞公司的业务合同和抵押物相关手续。2013年7月31日，兵团农资公司收到傅某邮寄回来关于祥瑞公司与刘阳、李某1业务的相关合同及抵押物手续。2012年8月14日前后，傅某邀请我、张兆升、胡建仁去山西介休，实地看一下李某1的煤场，刘阳也在，当时李某1要外出旅游，我们见面时间较短，也没有谈什么业务，刘阳、傅某和李某1也没有跟我提起过有关前期业务合同和抵押物的具体事情。是傅某代表祥瑞公司亲自与刘阳、李某1签订了“背靠背”合同，就是祥瑞公司与康捷公司签订1900万元的买煤合同以及祥瑞公司与礼民煤化公司签订了2080万元的卖煤合同。这两份合同我都是在2013年7月31日傅某给兵团农资公司邮寄回来之后才看到。2012年年底的时候，我问傅某这2080万元的钱收回来了没有，傅某说他负责去处理这个事，让我不用管了。到2013年2月前后，傅某告诉我2080万元已经全部收回，跟刘阳的康捷公司的业务已经全部结束。2013年5月，傅某提起刘阳给祥瑞公司提供的抵押物权证是假的，因为当时祥瑞公司已经收回2080万全部资金，所以我们也没有重视这个事情。约2013年7月31日，兵团农资公司收到傅某邮寄回来关于祥瑞公司与刘阳、李某1业务的相关合同及抵押物手续资料，当时兵团农资公司收到资料之后，傅某安排公司办公室职工杨某在电脑上留存扫描件，然后又让杨某在我的办公电脑上面复制了一份扫描件。傅某说李某1已经因为刘阳合同诈骗报案了，并说这个事情与山东祥瑞公司无关。2013年8、9月时，刘阳给兵团农资公司邮寄过一份晋中公安局给刘阳做询问笔录的相关内容，然后刘阳打电话告诉我，承认他给祥瑞公司提供的他项权证是假的，但是康捷公司和礼民煤化公司之间的存煤协议是真的，他不是诈骗，是经济纠纷。在公安机关到兵团农资公司找过我并调取走傅某邮寄回兵团农资公司关于祥瑞公司与刘阳、李某1的合同及抵押物手续原件之后，我们公司领导向傅某询问这个事是什么情况，傅某当时没有给我们解释，只是发脾气的说他没有参与造假，说他不具备鉴定合同和物权证真假的能力，让我们不要乱说话，也不要给公安机关提供任何东西，破案是公安机关的事，让我们一个纸片都不要提供，如果因为我们乱说话出了问题，以后不要找他。2013年11月，钞剑锋以兵团农资公司的名义给傅某出具了委托书，授权傅某全权处理山东祥瑞公司的诉讼和业务工作，我也不便再配合公安机关调查，所以才一直推脱回避。我是在公安到兵团农资公司找我调查之后我才知道的抵押物三方协议，协议是如何商定的在何处签订的我完全不知情。祥瑞公司与皇楼沟煤矿计划做煤炭业务的事情，傅某跟我说过，而且提供过有关皇楼沟煤矿的评估资料，我当时看完资料之后就拿给钞剑锋看，我的意见是不能做，当时的煤炭市场疲软，而且祥瑞公司已经付出去的钱都没有收回来，并且当时兵团农资也不可能拿出这么多资金做这个事情，钞剑锋看过之后也明确表示不同意。傅某代表祥瑞公司与皇楼沟煤矿签订涉及金额2个亿的煤炭购销合同我完全不知情，是傅某自己的决定。根据公安机关出具的合同及他项权证的鉴定结果，表明祥瑞公司与礼民煤化公司没有发生过真实的煤炭业务。还款承诺书上面只有刘阳的签字，没有李某1的签字，所以傅某说的李某1能承担连带责任不符合事实也没依据。兵团农资公司有非常严格的经营和资金使用的管理规定，但是祥瑞公司没有执行农资公司的有关规定。傅某没有领过工资和分过红，祥瑞公司的资金如果没有傅某的同意，一分钱也不能支走，我从未看到过祥瑞公司的财务报表。祥瑞公司目前处于停业清理状态，祥瑞公司拿了兵团农资的钱至今还有1亿余元没有收回，同时祥瑞公司还有数个诉讼案件在进行，有可能有较大的潜在损失，而且兵团纪委也正在对兵团农资的问题（包括祥瑞公司问题）进行调查。第二次询问我时，我提到的祥瑞公司申请资金的程序完全按照农资公司制度执行不符合事实，事实上祥瑞公司在日常的经营活动中所需资金是由傅某和钞剑锋总经理商定之后安排会计马爱峰向农资公司提出申请，钞签字批准后，其他分管领导同时会签，农资公司财务部门完成对祥瑞公司拨付资金的程序。但是祥瑞公司在申请资金的时候从未提供过相应的有关的抵押物权证资料。资金进入祥瑞公司以后也只有傅某有权批准对外支付，但是据我了解傅某从来是口头安排，没有签过字。理论上我出任法定代表人，但实际都是傅某负责具体的业务和资金，按照股东会的授权，傅某可以独立行使与其他单位签订业务合同。本案中200万承兑汇票的情况傅某没有向我汇报过，也没有告诉过我抵押物转让协议的事情。针对控、辩双方就本案事实认定、证据采信、法律适用等发表的法律意见，本院综合评断如下：1、关于被告人刘阳是否构成伪造国家机关证件、印章罪、伪造公司印章罪的问题。本院认为，公诉机关提供的相关书证、物证、鉴定意见及李某1的陈述、傅某的证言能与被告人刘阳在侦查期间关于其伪造证件、印章供述相互印证，被告人刘阳在庭审中也对其伪造国家机关证件、伪造公司印章的行为供认不讳，上述证据足以形成证实被告人刘阳构成伪造国家机关证件罪、伪造公司印章罪的证据锁链，故本院认定被告人刘阳构成伪造国家机关证件罪、伪造公司印章罪。2、关于被告人刘阳供述称傅某指使其伪造国家机关证件、李某1知道其伪造国家机关证件、伪造公司印章的问题。本院认为，本案仅有刘阳供述称傅某指使其伪造国家机关证件、李某1知道其伪造国家机关证件、伪造公司印章，没有其他证据印证刘阳供述的真实性，故本院不能认定傅某指使刘阳伪造国家机关证件，不能认定李某1知道其伪造国家机关证件、伪造公司印章。3、关于能否认定被告人刘阳骗取李某1200万元承兑汇票的问题。本院认为，证人傅某的证言证明李某1交给其的200万元银行承兑汇票是归还欠款。该200万元银行承兑汇票被背书人栏处盖有吴江康捷公司印章。被告人刘阳庭审中供述交付200万元银行承兑汇票实际是履行归还山东祥瑞公司2080万元的合同约定，目的为了山东祥瑞公司执行2个亿的合同。被告人刘阳在侦查期间的供述反复,其开始的供述只是称李某1要贴现承兑汇票，其联系傅某，傅某答应可以贴现，其让李某1联系傅某。后又供述李某1和傅某商量好，李某1将200万元银行承兑汇票交给傅某，让傅某补山东祥瑞的亏空。其之所以在承兑汇票的复印件上书写“委托傅某代办贴现，2013年1月5日前归还现金200万元”，是为了如果傅某签署的2个亿的大合同不能履行，李某1可要回此汇票。李某1当庭陈述承兑汇票是其亲自交给傅某的，傅某答应为其全额贴现。综合上述证据，不能形成证实被告人刘阳谎称可以给李某1办理承兑汇票全额贴现而骗取李某1200万元承兑汇票的证据链。5、关于能否认定被告人刘阳利用《抵押物转让协议》骗取李某1680万元构成合同诈骗罪的问题，本院认为，本案尚无充分的证据证实被告人刘阳构成合同诈骗罪。合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同中，骗取对方当事人财物，达到数额较大以上的行为。构成本罪，主观上必须具有非法占有的目的，客观上通过欺骗手段非法占有了对方的财物。本案中，第一，被告人刘阳的当庭供述证明其虽提供了虚假的抵押物手续，目的是想着做成了山东祥瑞公司和陕西皇楼沟煤矿2.2亿元的大合同，其也能从中获取大的利益，再把假手续也拿回来就没事了。第二，证人王某的证言证明刘阳和李某1共同归还山东祥瑞公司680万元，目的是为了山东祥瑞公司2个亿的合同能够执行。第三，被害人李某1在庭审中也陈述如果山东祥瑞公司与陕西皇楼沟煤矿两个亿的合同履行，其和刘阳把运输业务拿下来能各自得到千万以上的利润。其签署680万元抵押物转让协议和两个亿的大合同有一定的关系。同时,其通过抵押物转让也能得到利润。第四，本案所涉680万元是李某1汇给山东祥瑞公司的。被告人刘阳未占有680万元钱款。第五，李某1汇给山东祥瑞公司680万元是否全部是李某1个人钱款难以认定。被告人刘阳供述证明李某1汇给山东祥瑞公司680万元中194万元是其提供的，该194万元不是归还李某1借款；中国银行交易清单证明刘阳2013年1月15日向他人汇款194万元；证人王某的证言证明2013年1月14日刘阳电话向其借款200万元，说要和李某1共同出资680万元给新疆农资公司，作为他们和农资公司签订供煤合同的执行款项。王某还证明其向李某1打电话进行了核实，李某1告诉其属实。之后王某借给刘阳200万元。第六，李某1作为介休礼民公司的法人代表，其较常人具备较强的经营风险意识，如按其所述，2013年1月5日到期后，刘阳和傅某并未向其履行银行承兑汇票全额贴现的承诺，其应当产生警觉。但其却在同年1月12日又与刘阳、傅某签订了金额巨大的抵押物转让协议，而且此协议中不写明抵押物的具体名称、位置、面积、权属等关键内容，仅笼统表述“北京房产一套、吴江土地一块，总计680万元”。当月15日，李某1在刘阳和傅某仍未“履行贴现承诺”、自己也未核实抵押物真实性的情况下向山东祥瑞公司汇款680万元，其的上述行为不符合经营者对风险防范的常情。综上，李某1向山东祥瑞公司汇款680万元，不能排除李某1与刘阳共同归还山东祥瑞公司货款，意图山东祥瑞公司与陕西皇楼沟煤矿2.2亿元的大合同签订、执行，其二人能从中获取大的利益的可能性。从而不能确定被告人刘阳存在非法占有李某1财物的主观故意。按照刑事诉讼法规定，认定被告人有罪必须达到证据确实、充分的证明标准，公诉机关提供的证据尚不能排除合理怀疑，不能得出被告人刘阳构成合同诈骗罪的唯一结论，故难以认定被告人刘阳构成合同诈骗罪。6、关于被害人李某1及其诉讼代理人所提“本案证人傅某系合同诈骗的共犯，应追究其刑事责任；新疆兵团农资公司作为山东祥瑞公司的控股股东，滥用公司法人独立地位和股东有限责任，给被害人造成严重损失，应承担连带责任”的意见，因上述意见不属于本案审理范围，故本院不予采纳。本院认为，被告人刘阳伪造土地他项权利证明书、房屋他项权证、所有权证的行为，构成伪造国家机关证件罪；被告人刘阳伪造介休市礼民煤化有限责任公司合同专用章的行为，构成伪造公司印章罪。公诉机关指控被告人刘阳构成合同诈骗罪证据不足。本院对被告人刘阳及其辩护人所提刘阳不构成合同诈骗罪的辩解、辩护意见予以采纳。被告人刘阳的犯罪行为，不属于情节轻微，依法应予追究刑事责任，故本院对被告人刘阳的辩护人所提“可对刘阳免除刑罚”的辩护意见不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第十二条、1997年《中华人民共和国刑法》第二百八十条第一款、第二款、第六十一条、第六十九条第一款之规定，判决如下：被告人刘阳犯伪造国家机关证件罪，判处有期徒刑一年二个月；犯伪造公司印章罪，判处有期徒刑一年，决定执行有期徒刑二年。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月14日起至2021年7月6日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  李志坚审 判 员  刘 红人民陪审员  张英虎二〇一九年九月二十七日书 记 员  张瑜婷