西安市雁塔区人民法院刑 事 判 决 书(2018)陕0113刑初326号公诉机关西安市雁塔区人民检察院。被告单位陕西某某某某某某房地产评估有限责任公司。住所地，陕西省西安市碑林区XX大街**XX大厦****。法定代表人史某，系该公司总经理。诉讼代表人李斌，系陕西某某房地产评估有限责任公司员工某某某某某某。辩护人崔宾、李欣冉，（实习），上海市建纬（西安）律师事务所律师。被告单位陕西天某房地产估价咨询有限责任公司。住所。住所地，西安市XX路**XX苑****div>法定代表人邢某。诉讼代表人郭军锁，系陕西天某房地产估价咨询有限责任公司员工天某。辩护人王波、张学清，陕西恒达律师事务所律师。被告人余某，男，1972年9月30日出生于新疆维吾尔自治区阿勒泰市，汉族，大专文化程度，住新疆阿勒，住新疆阿勒泰市巴里西某某房地产评估有限责任公司副总经理，三星闪存项目拆迁评估总负责人，2017年5月26日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日被本院决定取保候审，2019年6月18日被逮捕，现羁押于西安市看守所余某某某某某某某。辩护人宋炬、乔忠，（实习），陕西泽诚律师事务所律师。被告人余某某，曾用名：俞双虎，男，1961年12月25日出生于陕西省西安市，汉族，大专文化程度，住西安市新，住西安市新城区西天某房地产估价咨询有限责任公司经理，三星闪存项目拆迁评估总负责人，2017年5月26日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日被本院决定取保候审，2019年6月18日被逮捕，现羁押于西安市看守所余某某天某。辩护人杨建生、王静，陕西恒达律师事务所律师。被告人王某某，男，1987年2月19日出生于内蒙古自治区扎兰屯市，汉族，大专文化程度，住内蒙古自，住内蒙古自治区扎兰屯市西某某房地产评估有限责任公司评估现场负责人，2017年5月27日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日被本院决定取保候审，2019年6月18日被逮捕，现羁押于西安市看守所王某某某某某某某某。辩护人乔红、张晓婷，（实习），陕西云德律师事务所律师。被告人虞某，曾用名：虞小华，男，1964年12月21日出生于陕西省西安市，汉族，大专文化程度，住西安市雁，住西安市雁塔区西天某房地产估价咨询有限责任公司评估现场负责人，房地产估价师，2017年5月26日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日被本院决定取保候审，2019年6月18日被逮捕，现羁押于西安市看守所虞某天某。辩护人杨砚、徐育，（实习），陕西科泽律师事务所律师。被告人莫某，男，1987年8月20日出生于陕西省西安市，汉族，本科文化程度，住西安市雁，住西安市雁塔区西某某房地产评估有限责任公司评估工作人员，2017年5月26日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日，2019年6月13日被本院决定取保候审，现在居住地莫某某某某某某某。辩护人张光宗，北京市盈科（西安）律师事务所律师。被告人杨某某，男，1989年11月30日出生于陕西省西安市，汉族，大专文化程度，籍住西安市碑林区，现住西安市莲湖区，案发前系陕西某某房地产评估有限责任公司评估工作人员，2017年5月26日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日，2019年6月13日被本院决定取保候审，现在居住地杨某某某某某某某某。辩护人张彦斌，陕西乐友律师事务所律师。被告人李某，男，1985年5月29日出生于陕西省西安市，汉族，大专文化程度，籍住西安市灞桥区，现住西安市国际港务区，案发前系陕西天某房地产估价咨询有限责任公司评估工作人员，2017年5月26日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日，2019年6月13日被本院决定取保候审，现在居住地李某天某。辩护人房大伟，陕西罗泰律师事务所律师。被告人黑某某，男，1986年11月2日出生于陕西省西安市，汉族，本科文化程度，籍住西安市雁塔区，现住西安市高新区，案发前系陕西天某房地产估价咨询有限责任公司评估工作人员，2017年5月27日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日，2019年6月13日被本院决定取保候审，现在居住地黑某某天某。辩护人张永强，陕西平镜律师事务所律师。被告人潘某，女，1989年10月24日出生于陕西省旬阳县，汉族，大专文化程度，籍住陕西省安康市汉滨区，现住陕西省西安市未央区，案发前系陕西天某房地产估价咨询有限责任公司评估工作人员，2017年5月26日因涉嫌犯提供虚假证明文件罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日，2019年6月13日被本院决定取保候审，现在居住地潘某天某。辩护人李道杰，陕西雁塔律师事务所律师。被告人史某，女，1974年9月20日出生于陕西省西安市，汉族，硕士文化程度，籍住西安市碑林区，现住西安市灞桥区，案发前系陕西某某房地产评估有限责任公司法定代表人，总经理，股东，房地产估价师，2017年5月26日因涉嫌犯出具证明文件重大失实罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日，2019年6月13日被本院决定取保候审，现在居住地史某某某某某某某。辩护人王进峰，陕西弘业律师事务所律师。被告人沈某，男，1973年2月3日出生于陕西省西安市，汉族，大专文化程度，住西安市碑，住西安市碑林区靠陕西天某房地产估价咨询有限责任公司的房地产估价师，2017年5月26日因涉嫌犯出具证明文件重大失实罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日，2019年6月13日被本院决定取保候审，现在居住地沈某天某。辩护人苏莲莲、李娟，陕西恒达律师事务所律师。被告人程某某，女，1971年1月26日出生于陕西省大荔县，汉族，大专文化程度，住陕西省渭，住陕西省渭南市临渭区靠陕西某某房地产评估有限责任公司的房地产估价师，2017年5月26日因涉嫌犯出具证明文件重大失实罪被西安市雁塔区人民检察院决定取保候审，2018年6月4日，2019年6月13日被本院决定取保候审，现在居住地程某某某某某某某某。辩护人党伯礼，陕西谏言律师事务所律师。辩护人杨娟娟，陕西菲格律师事务所律师。西安市雁塔区人民检察院以雁检诉刑诉[2018]84号起诉书指控被告单位陕西某某某某某某房地产评估有限责任公司、陕西天某房地产估价咨询有限责任公司、被告人余某、王某某、莫某、杨某某、余某某、虞某、李某、黑某某、潘某犯提供虚假证明文件罪，被告人史某、沈某、程某某犯出具证明文件重大失实罪，于2018年2月5日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。西安市雁塔区人民检察院指派检察员李媛出庭支持公诉，被告单位陕西某某某某某某房地产评估有限责任公司的诉讼代表人李斌及辩护人崔宾、李欣冉、被告单位陕西天某某某房地产估价咨询有限责任公司的诉讼代表人郭军锁及辩护人王波、张学清、被告人余某及其辩护人宋炬、乔忠、被告人余某某及其辩护人杨建生、王静、被告人王某某及其辩护人乔红、张晓婷、被告人虞某、被告人莫某及其辩护人张光宗、被告人杨某某及其辩护人张彦斌、被告人李某及其辩护人房大伟、被告人黑某某及其辩护人张永强、被告人潘某及其辩护人李道杰、被告人史某及其辩护人王进峰、被告人沈某及其辩护人苏莲莲、李娟、被告人程某某及其辩护人党伯礼、杨娟娟到庭参加了诉讼，被告人虞某的辩护人提交书面辩护意见。本案现已审理终结。西安市雁塔区人民检察院指控，2012年6月，被告单位陕西某某某某某某某某房地产评估有限责任公司（以下简称“某某某某某某某某公司”）受陕西天某王某某某拆迁工程有限公司（以下简称“天某王某某某公司”）委托，负责对三星闪存拆迁项目范围内三某村、南某村、西某某某某村的拆迁评估工作，并签订业务约定书。该公司违反国家房地产评估相关规定和程序，按照天某王某某某公司提供的虚假赔偿金额对房屋面积进行虚增后出具虚假评估报告，将拆迁面积由594791.24平方米增至1267902.44平方米，虚增了673111.20平方米，导致高新管委会按照虚增后的拆迁面积向天某王某某某公司多支付555316740元，给国家造成重大损失。该公司经理被告人余某作为评估工作总负责人，被告人王某某作为现场负责人，安排工作人员被告人莫某、杨某某出具虚假评估报告2482份。被告人史某、程某某作为国家注册房地产估价师，严重不负责任，史某未经审核在上述虚假评估报告上加盖其估价师印章，程某某将估价师证挂靠在某某某某某某某某公司，任由该公司在虚假评估报告上加盖其估价师印章，出具的评估报告重大失实，给国家造成重大损失。2012年6月，被告单位陕西天某房地产估价咨询有限责任公司（以下简称“天某公司”）受天某王某某某公司委托，负责对三星闪存拆迁项目范围内童某某村、枣某某村、某某西某某村、张某村的拆迁评估工作，并签订业务约定书。该公司违反国家房地产评估相关规定和程序，按照天某王某某某公司提供的虚假赔偿金额对房屋面积进行虚增后出具虚假评估报告，将拆迁面积由395791.78平方米增至1016561.27平方米，虚增了620769.49平方米，导致高新管委会按照虚增后的拆迁面积向天某王某某某公司多支付512134829.25元，给国家造成重大损失。该公司实际控制人被告人余某某作为评估工作总负责人，被告人虞某作为现场负责人，安排工作人员被告人李某、黑某某、潘某出具虚假评估报告1768份。被告人沈某作为国家注册房地产估价师，严重不负责任，未经审核任由天某公司在上述虚假评估报告上加盖其估价师印章，出具的评估报告重大失实，给国家造成重大损失。为了证实指控的事实，公诉人当庭出示并宣读了相关证据材料，据此认为，被告单位某某某某某某某某公司、天某公司、被告人余某、王某某、莫某、杨某某、余某某、虞某、李某、黑某某、潘某的行为已构成提供虚假证明文件罪，被告人史某、程某某、沈某的行为已构成出具证明文件重大失实罪，依法应予惩处。公诉人同时指出，被告人余某、王某某、莫某、杨某某、余某某、虞某、李某、黑某某、潘某、史某、沈某、程某某有自首情节，二被告单位及被告人余某、余某某有立功情节，建议对二被告单位均判处罚金，对被告人余某、王某某、莫某、杨某某、余某某、虞某、李某、黑某某、潘某判处一至二年有期徒刑，并处罚金；对被告人史某、沈某、程某某判处一年以下有期徒刑，并处罚金。被告单位某某某某某某某某公司、天某公司对起诉书指控的事实及罪名均无异议，庭审中表示认罪。被告人余某对起诉书指控其作为某某某某某某某某公司副总经理、三星闪存项目拆迁总负责人所实施的提供虚假证明文件事实无异议，唯对司法鉴定意见有异议，辩称数字过多，庭审中否认其行为构成犯罪。被告人虞某对起诉书指控的部分事实有异议，辩称评估报告与拆迁协议数字吻合，其目的不是为了结算，造成损失的原因是天某王某某某公司和高新管委会没有完整使用他们的报告，庭审中表示认罪。被告人王某某、莫某、杨某某、余某某、李某、黑某某、潘某、史某、沈某、程某某对起诉书指控的事实和罪名均无异议，庭审中表示认罪。被告单位某某某某某某某某公司的辩护人辩称，某某某某某某某某公司系初犯、偶犯，在共同犯罪中系从犯，主观恶性较小，获利较少，具有自首情节，认罪、悔罪，建议对某某某某某某某某公司从宽处罚。被告单位天某公司的辩护人辩称，天某公司出具失实的评估报告并非其主观意愿，而是在天某王某某某公司施加压力下所为；天某公司按照天某王某某某公司要求，根据补偿协议的补偿金额倒算出虚增面积而出具评估报告，给国家造成损失的直接原因不是评估报告，而是天某王某某某公司与村民签订的拆迁补偿协议；天某公司出具的评估报告是天某王某某某公司进行拆迁补偿的依据，而不是园办向天某王某某某公司及村民付款的依据，高新管委会没有资格使用评估报告却使用报告中的面积数据，故天某王某某某公司非法所得不应由天某公司承担责任；天某公司为防止可能出现的损害后果，其所出具的评估报告仅有公司印章和一个估价师印章且没有估价师本人签字，系无效评估报告；本案司法鉴定意见鉴材不充足，鉴定机构及人员不具有法定资质，且无司法鉴定委托书，应予排除；天某公司有自首及重大立功情节，建议对天某公司免除处罚。被告人余某的辩护人辩称，被告人余某没有主观犯罪故意，未实施提供虚假证明文件罪的犯罪行为，其受天某王某某某公司迫使且在要求天某王某某某公司出具免责协议的情况下，按照天某王某某某公司的要求出具虚假评估报告，本案事实不清，证据不足，余某不构成提供虚假证明文件罪，且本案已过追诉时效期限；同时又辩称，余某系初犯，有自首情节。被告人余某某的辩护人辩称，本案司法鉴定意见鉴材不充足，鉴定机构及鉴定人员不具有法定资质，且无司法鉴定委托书，应予排除；天某公司出具的评估报告不是导致国家损失的原因，出具失实评估报告违背余某某主观意愿，余某某已通过无效的报告来防止可能发生的损害后果；余某某有自首情节和重大立功情节，建议对余某某免予刑事处罚。被告人王某某的辩护人辩称，本案系单位犯罪，王某某按照领导指示负责现场工作，应当认定为从犯，主观恶性较小，有自首情节，建议对王某某判处缓刑。被告人虞某的辩护人辩称，虞某系初犯、偶犯，有自首情节，认罪、悔罪，建议对虞某从轻处罚。被告人莫某的辩护人辩称，被告人莫某只是将领导提供的数据录入电脑，系从犯，有自首情节，系初犯、偶犯，建议对莫某免予刑事处罚。被告人杨某某的辩护人辩称，杨某某系初犯、偶犯，无法准确预估虚增可能带来的危害后果，杨某某只负责数据录入，系从犯，有自首情节，评估造成损失的计算方法不妥当，不能将造成损失的原因全部归结于虚假报告，建议对杨某某免除处罚。被告人李某的辩护人辩称，本案系单位犯罪，被告人李某系初犯、偶犯，李某为单位普通员工，按照领导的布置进行工作，应属从犯，有自首情节，建议对李某从轻、减轻处罚。被告人黑某某的辩护人辩称，被告人黑某某按照领导安排完成工作，不起决定作用，主观方面是过失；黑某某有自首情节及悔罪表现，建议对黑某某从轻或减轻处罚。被告人潘某的辩护人辩称，被告人潘某系公司普通工作人员，受领导指示出具评估报告，没有独立的意思表示，有自首情节，系初犯、偶犯，认罪、悔罪，建议对潘某适用缓刑。被告人史某的辩护人辩称，某某某某某某某某公司出具的评估报告应当用于拆迁方与被拆迁方之间的赔偿，不能作为高新管委会与天某王某某某公司的结算依据，高新管委会向天某王某某某公司支付费用时也并未使用某某某某某某某某公司的评估报告；天某王某某某公司与村民达成补偿协议及支付补偿款在前，某某某某某某某某公司出具评估报告在后，故某某某某某某某某公司出具的评估报告不是超额赔偿的原因，且其所出具的评估报告反映了拆迁人与被拆迁人之间真实的协商结果，也反映了拆迁房屋的真实市场价值，评估报告结论不属于“重大失实”，史某的行为不构成出具证明文件重大失实罪。被告人沈某的辩护人辩称，本案鉴定机构不具备进行鉴定的主体资格，现有证据不能支撑鉴定意见的相关结论，故鉴定意见不能作为定案依据；被告人沈某犯罪情节极其轻微，天某公司出具的评估报告不是导致国家损失的原因，出具失实评估报告违背沈某主观意愿，其已通过无效的报告来防止可能发生的损害后果；沈某有自首情节和重大立功情节，系初犯、偶犯，建议对沈某免予刑事处罚。被告人程某某的辩护人辩称，涉案评估报告加盖程某某估价师印章并不属于重大失实，只是评估结算的过程违反规定，拆迁赔偿给国家造成的损失与出具失实的评估报告之间不存在必然的因果关系，而是天某王某某某公司故意使用评估报告中不真实的房屋面积导致高新管委会向天某王某某某公司多支付5亿余元；程某某仅挂靠在某某某某某某某某公司，未参与出具涉案评估报告的过程，未在评估报告中签名，也不可能预见其挂证行为会产生危害社会的结果，仅盖有未经程某某授权印章的评估报告不具有法律效力，且本案系单位犯罪，不属于法律规定的单位犯罪主体，程某某的行为不构成出具证明文件重大失实罪。经审理查明：一、被告单位某某某某某某某某公司于2002年5月28日登记成立，具有房地产价格评估资格，经营范围为房地产评估与咨询，被告人史某系该公司法定代表人、房地产估价师；被告人余某作为该公司副总经理、三星闪存项目拆迁评估总负责人，总体负责拆迁项目评估工作；被告人王某某作为该公司三星闪存项目拆迁评估现场负责人，负责管理现场评估工作、出具评估报告以及与天某王某某某公司现场负责人对接等事宜；被告人莫某、杨某某作为该公司现场评估人员，负责现场勘查、测量、登记，制作初评表及评估报告；被告人程某某系挂靠在该公司的房地产估价师。2012年4月至6月，西安高新技术产业开发区XX园管理办公室与天某王某某某公司签订《三星闪存项目拆迁安置工程委托协议》，委托天某王某某某公司负责三星闪存项目拆迁安置工程。2012年5月31日，余某代表某某某某某某某某公司与天某王某某某公司签订《房地产估价业务约定书》，约定由某某某某某某某某公司负责对三星闪存项目拆迁安置工程范围内的南堰村、三堰村及部分西某某村进行房屋拆迁补偿评估工作。后某某某某某某某某公司违反国家房地产评估相关规定和程序，按照天某王某某某公司与村民签订的协议赔偿金，出具了虚假的评估报告。史某未经审核即在虚假评估报告上加盖其本人估价师印章，程某某未经审核即放任余某在虚假评估报告上加盖其本人估价师印章。经鉴定，某某某某某某某某公司将村民房屋拆迁面积由594791.24平方米虚增至1267902.44平方米，共虚增673111.20平方米，并出具虚假评估报告2482份，后西安高新管委会按照虚增后的房屋拆迁面积向天某王某某某公司多支付555316740元，给国家造成重大损失。二、被告单位天某公司于2002年5月28日登记成立，具有房地产价格评估资格，经营范围为房地产评估、咨询、策划，刘某某（余某妻子）系该公司法定代表人，被告人余某某作为该公司经理、三星闪存项目拆迁评估总负责人，总体负责拆迁项目评估工作；被告人虞某作为该公司估价所副所长、三星闪存项目拆迁评估现场负责人，负责管理现场评估工作、出具评估报告以及与天某王某某某公司现场负责人对接等事宜；被告人李某、潘某、黑某某作为该公司评估所评估人员，负责现场勘查、测量、登记，制作初评表及评估报告；被告人沈某系挂靠在该公司的房地产估价师。2012年6月，余某某代表天某公司与天某王某某某公司签订《房地产估价业务约定书》，约定由天某公司负责对三星闪存项目拆迁安置工程范围内的枣林寨村、童家寨村及部分张王村、部分西某某村进行房屋拆迁补偿评估工作。后天某公司违反国家房地产评估相关规定和程序，按照天某王某某某公司与村民签订的协议赔偿金，出具了虚假的评估报告。沈某未经审核即在虚假评估报告上加盖其本人估价师印章。经鉴定，天某公司将村民房屋拆迁面积由395791.78平方米虚增至1016561.27平方米，共虚增620769.49平方米，并出具虚假评估报告1768份，后西安高新管委会按照虚增后的拆迁面积向天某王某某某公司多支付512134829.25元，给国家造成重大损失。2017年9月11日，余某经传唤到案。2017年9月14日，王某某经传唤到案。2017年9月18日，史某经传唤到案。2017年9月19日，莫某经传唤到案。2017年9月20日，杨某某经传唤到案。2017年9月27日，程某某经传唤到案。2017年10月23日，余某某经传唤到案。2017年11月2日，虞某经传唤到案。2017年11月3日，黑某某经传唤到案。2017年11月6日，沈某经传唤到案。2017年11月7日，李某经传唤到案。2017年11月8日，潘某经传唤到案。上述被告人到案后均如实供述了各自所属公司及其本人的涉案事实。认定上述事实的证据有：受案登记表、移送案件通知书、立案决定书、到案经过、户籍信息、营业执照、工商登记信息、房地产价格评估机构资格证书、注册房地产估价师资格证书、某某某某某某某某公司及天某公司出具的职务证明、陕西省住房和城乡建设厅证明、入围通知书、三星闪存项目拆迁安置工程委托协议、房地产估价业务约定书、现场勘查表、补漏单、算账单、拆迁安置补偿协议、责任协议书、中华人民共和国审计署驻西安特派员办事处出具的说明材料、某某某某某某某某公司、天某公司、天某王某某某公司出具的情况说明、天某王某某某公司银行交易明细、收条等书证；证人李某某、魏某某的证言；被告人余某、余某某、王某某、虞某、莫某、杨某某、黑某某、李某、潘某、史某、沈某、程某某的供述；司法鉴定意见书及补充鉴定意见；辨认笔录及照片等证据。上述证据均经庭审质证、认证，证据确实、充分，足以定案。本院认为，被告单位陕西某某某某某某某某房地产评估有限责任公司、陕西天某房地产估价咨询有限责任公司故意提供虚假的拆迁评估报告，情节严重，其行为已构成提供虚假证明文件罪；被告人余某、王某某、余某某、虞某分别作为某某某某某某某某公司、天某公司直接负责的主管人员，被告人莫某、杨某某、李某、黑某某、潘某分别作为某某某某某某某某公司、天某公司其他直接责任人员，其行为亦构成提供虚假证明文件罪，属共同犯罪；被告人史某、沈某、程某某作为注册房地产估价师，严重不负责任，未经审核就在拆迁评估报告上加盖其本人估价师印章，或者任由他人加盖其本人估价师印章，造成严重后果，其行为均已构成出具证明文件重大失实罪。西安市雁塔区人民检察院指控二被告单位及十二名被告人所犯罪名成立，唯指控被告单位某某某某某某某某公司、天某公司及被告人余某、余某某有立功情节的意见因缺乏依据，本院不予认定。被告人余某对司法鉴定意见有异议，辩称数字过多之辩解及被告单位天某公司的辩护人、被告人余某某、沈某的辩护人辩称，本案司法鉴定意见鉴材不充足，鉴定机构不具备进行鉴定的主体资格，鉴定机构人员不具有法定资质，且无司法鉴定委托书，现有证据不能支撑鉴定意见的相关结论，故鉴定意见不能作为定案依据之意见，经查，本案鉴定机构及鉴定人员具有法定鉴定资质，亦有鉴定委托书在案，又因本案司法鉴定意见是鉴定机构结合现场勘查测量记录表、拆迁协议、评估报告、拆迁安置补偿款发放登记表、天某王某某某公司银行流水、银行发放拆迁费用明细、拆迁安置指挥部文件等作出，程序合法，检材客观，结论公正，故司法鉴定意见应作为本案的证据予以采纳。被告人虞某辩称，评估报告的目的不是为了结算，造成损失的原因是天某王某某某公司和高新管委会没有完整使用他们的报告之辩解及被告单位天某公司的辩护人、被告人余某某、杨某某、程某某、沈某的辩护人辩称，评估报告不能作为高新管委会与天某王某某某公司的结算依据，给国家造成损失的直接原因是天某王某某某公司与村民签订的拆迁补偿协议而不是评估报告之意见，经查，有《西安高新区XX园三星闪存项目拆迁安置工程委托协议》可以证明，园办与天某王某某某公司的工程结算以协议单价为依据，根据实际拆除物面积（以拆迁评估测量报告所表明的相应实际拆除物面积为准）进行结算，再结合证人魏某某、李某某关于高新区财政局给天某王某某某公司打款过程的证言，可以证明评估报告中虚增的拆迁面积是高新管委会与天某王某某某公司结算的依据之一，故对上述辩解及辩护意见，本院均不予采信。被告人余某的辩护人辩称，被告人余某没有主观犯罪故意，未实施提供虚假证明文件罪的犯罪行为，其受天某王某某某公司迫使且在要求天某王某某某公司出具免责协议的情况下，按照天某王某某某公司的要求出具虚假评估报告，本案事实不清，证据不足，余某的行为不构成提供虚假证明文件罪之意见，经查，余某作为某某某某某某某某公司副总经理、三星闪存项目拆迁评估总负责人，明知天某王某某某公司提出的虚增面积之要求不符合国家房地产评估相关规定和程序，仍指使下属人员出具虚假的评估报告，具有主观故意，其行为已构成提供虚假证明文件罪。被告人史某的辩护人辩称，其所出具的评估报告反映了拆迁人与被拆迁人之间真实的协商结果，也反映了拆迁房屋的真实市场价值，评估报告结论不属于“重大失实”，史某的行为不构成出具证明文件重大失实罪之意见，经查，因天某王某某某公司与村民签订的协议金额过高，故天某王某某某公司要求评估公司通过虚增拆迁面积的方法使评估金额与协议金额一致，评估公司遂根据协议金额对实际拆迁面积进行了虚增并出具评估报告，其所出具的评估报告内容重大失实，被告人史某作为注册房地产估价师，未经审核就在评估报告上加盖其本人的估价师印章，造成国家重大损失，其行为已构成出具证明文件重大失实罪。被告单位某某某某某某某某公司的辩护人、被告人王某某、莫某、杨某某、李某的辩护人辩称，上述被告单位及被告人系从犯之意见及被告人黑某某、潘某的辩护人辩称，黑某某及潘某听从领导安排，不起决定作用之意见，经查，被告人王某某、莫某、杨某某系某某某某某某某某公司工作人员，被告人李某、黑某某、潘某系天某公司工作人员，上述被告人结伙出具虚假的评估报告，与被告单位均系主犯，应对各自公司及各自实施的涉案行为承担相应的刑事责任。被告单位某某某某某某某某公司的辩护人及被告人王某某的辩护人辩称，某某某某某某某某公司、王某某主观恶性较小，某某某某某某某某公司获利较少之意见，经查，被告单位某某某某某某某某公司及被告人王某某明知拆迁面积系虚增，仍出具虚假的评估报告，主观恶性较大，某某某某某某某某公司获得170余万元评估费，获利较多，故对上述意见，本院不予采信。被告单位天某公司的辩护人及被告人余某某、沈某的辩护人辩称，天某公司出具失实的评估报告并非其主观意愿，而是在天某王某某某公司施加压力情况下所为，天某公司为防止可能出现的损害后果，其所出具的评估报告仅有公司印章和一名估价师沈某的印章且没有估价师本人签字，系无效评估报告之意见，并不影响本院对被告单位天某公司、被告人余某某的行为构成提供虚假证明文件罪及被告人沈某的行为构成出具证明文件重大失实罪的认定。被告单位天某公司、被告人余某某、沈某的辩护人辩称，上述被告单位及被告人有重大立功情节之意见，因缺乏依据，本院不予采信。被告人王某某、李某的辩护人辩称，本案系单位犯罪之意见，因公诉机关指控被告人王某某、李某所犯的提供虚假证明文件罪系单位犯罪，故对该意见，本院予以采信。被告人余某的辩护人辩称，本案已过追诉时效期限之意见，经查，西安市雁塔区人民检察院于2017年5月25日决定对本案立案侦查，故本案并未超过追诉时效。被告人杨某某的辩护人辩称，杨某某无法准确预估虚增面积可能带来的危害后果之意见及被告人黑某某的辩护人辩称，黑某某在主观方面是过失之意见，因杨某某、黑某某作为现场评估人员，在明知拆迁面积系虚增的情况下，仍结伙制作评估报告，具有主观故意，其行为已经构成提供虚假证明文件罪，是否能够准确预估危害后果不影响本院对杨某某的行为构成提供虚假证明文件罪的认定。被告人沈某的辩护人辩称，沈某犯罪情节极其轻微之意见，经查，沈某作为注册房地产估价师，未经审核就在评估报告上加盖其本人的估价师印章，造成国家重大损失，主观方面系重大过失，犯罪情节不属于“极其轻微”。被告人程某某的辩护人辩称，涉案评估报告加盖程某某估价师印章并不属于重大失实，只是评估结算的过程违反规定，天某王某某某公司故意使用评估报告中不真实的房屋面积导致高新管委会向其多支付5亿余元，仅盖有未经程某某授权印章的评估报告不具有法律效力之意见，经查，评估公司对拆迁面积进行虚增并出具虚假评估报告，程某某作为注册房地产估价师，放任他人在涉案评估报告上加盖其本人的估价师印章，造成国家重大损失，系重大失实行为，涉案评估报告被用于拆迁款结算，具有法律效力，其行为已构成出具证明文件重大失实罪；辩称程某某仅挂靠在某某某某某某某某公司，未参与出具涉案评估报告的过程，未在评估报告中签名，也不可能预见其挂证行为会产生危害社会的结果之意见，并不影响本院对程某某的行为构成出具证明文件重大失实罪的认定；辩称程某某不属于法律规定的单位犯罪主体之意见，经查，公诉机关指控被告人程某某所犯的出具证明文件重大失实罪属个人犯罪，故对上述意见，本院不予采信。被告单位某某某某某某某某公司及天某公司的辩护人、被告人余某、王某某、莫某、杨某某、余某某、虞某、李某、黑某某、潘某、沈某的辩护人辩称，某某某某某某某某公司、余某、莫某、杨某某、虞某、李某、潘某、沈某系初犯、偶犯，某某某某某某某某公司、天某公司、余某、王某某、莫某、杨某某、余某某、虞某、李某、黑某某、潘某、沈某具有自首情节，虞某、黑某某、潘某有悔罪表现之意见属实，予以采信。鉴于二被告单位及十二名被告人均有自首情节，且被告人莫某、杨某某、李某、黑某某、潘某、史某符合社区矫正条件，被告人程某某犯罪较轻，综上对二被告单位及十二名被告人依法均可从轻处罚，对被告人莫某、杨某某、李某、黑某某、潘某、史某可适用缓刑，对被告人程某某依法免予刑事处罚。为了维护正常的社会主义市场经济秩序，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十九条第一款、第三款、第二百三十一条、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告单位陕西某某某某某某某某房地产评估有限责任公司犯提供虚假证明文件罪，判处罚金五十万元（限判决生效后七日内缴纳）。二、被告单位陕西天某房地产估价咨询有限责任公司犯提供虚假证明文件罪，判处罚金五十万元（限判决生效后七日内缴纳）。三、被告人余某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又九个月，并处罚金十万元（限判决生效后七日内缴纳）。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年6月18日起执行至2021年3月17日止）。四、被告人余某某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又九个月，并处罚金十万元（限判决生效后七日内缴纳）。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年6月18日起执行至2021年3月17日止）。五、被告人王某某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又六个月，并处罚金八万元（限判决生效后七日内缴纳）。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年6月18日起执行至2020年12月17日止）。六、被告虞某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又六个月，并处罚金八万元（限判决生效后七日内缴纳）。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年6月18日起执行至2020年12月17日止）。七、被告人莫某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又三个月，宣告缓刑一年又六个月（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金五万元（已缴纳）。八、被告人杨某某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又三个月，宣告缓刑一年又六个月（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金五万元（已缴纳）。九、被告人李某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又三个月，宣告缓刑一年又六个月（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金五万元（已缴纳）。十、被告人黑某某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又三个月，宣告缓刑一年又六个月（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金五万元（已缴纳）。十一、被告人潘某犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑一年又三个月，宣告缓刑一年又六个月（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金五万元（已缴纳）。十二、被告人史某犯出具证明文件重大失实罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑一年又六个月（缓刑考验期自判决确定之日起计算），并处罚金三万元（已缴纳）。十三、被告人沈某犯出具证明文件重大失实罪，判处罚金二万元（已缴纳）。十四、被告人程某某犯出具证明文件重大失实罪，免予刑事处罚。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接上诉于陕西省西安市中级人民法院。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  杨 琳人民陪审员  赵俊宏人民陪审员  陈 琳二〇一九年九月二十日书 记 员  刘 康打印：相丽华校对：刘康2019年月日送达1