福建省东山县人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）闽0626刑初218号 公诉机关东山县人民检察院。 被告人洪志民，男，1970年2月15日出生，福建省东山县人，汉族，高中文化，职工，住东山县。因涉嫌犯合同诈骗罪，于2017年4月21日被刑事拘留，同年5月21日被取保候审。因涉嫌犯信用卡诈骗罪，于2018年4月10日被刑事拘留，同月24日被逮捕。现羁押于东山县看守所。 辩护人张朝阳，福建华闽南方律师事务所律师。 东山县人民检察院以东检诉刑诉[2018]205号起诉书指控被告人洪志民犯集资诈骗罪，于2018年12月21日向本院提起公诉，又于2019年6月5日以东检诉刑追诉[2019]2号追加起诉决定书指控洪志民犯集资诈骗罪。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭进行了审理。东山县人民检察院指派检察员陈小慧、代理检察员洪惠文出庭支持公诉。被告人洪志民及其辩护人张朝阳到庭参加诉讼。在审理过程中，公诉机关以需要补充侦查为由建议对本案延期审理，辩护人以需要调取新的证据为由申请延期审理，本院均予以准许。现已审理终结。 东山县人民检察院指控，被告人洪志民自2014年10月至2016年6月间，以经营“东山县融通投资咨询有限公司”的名义，以代办银行贷款业务、银行贷款“过桥”等项目、经营金融公司需要资金周转等为借口，采取个人出具借条，允诺高息回报为诱饵，分别向江某、朱某1、李某、刘某2、谢某1、林某2、吴某、“创金天地投资有限公司”等24名被害人及单位集资借款共计3522700元（人民币，币种下同）。其中，洪志民向谢某1、林某2、吴某3人集资借款共计135万元，支付3名被害人利某265350元（2016年6月洪志民以其名下的蓝色港湾1号楼606号房屋向该3名被害人抵债）。除谢某1、林某2、吴某外，洪志民还支付其他被害人共计273350元。集资后，被告人洪志民没有把集资款用于公司经营活动，拒不交代资金去向，导致集资款2984000元无法归还被害人。 为支持指控，公诉机关当庭出示了假房产证、国有土地使用权证等物证，借款凭证、户籍证明、归案情况说明等书证，证人证言，被害人陈述以及被告人的供述与辩解等证据予以证实。 公诉机关认为，被告人洪志民以非法占有为目的，采取虚构集资用途、使用诈骗方法非法集资，涉案金额合计298.40万元，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条之规定，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 庭审中，出庭公诉人认为被告人洪志民结欠谢某1、林某2、吴某3人的集资款，因在公安机关立案前双方协议以洪志民房产向该3名被害人抵债，该部分的集资款可以不认定为诈骗金额。 被告人洪志民辩解提出：1、其借款对象绝大多数是亲友，是一般的民事借贷关系，不存在向社会不特定人员非法吸收资金的行为，没有以非法占有为目的，不构成非法集资罪；2、公诉机关起诉认定的涉案金额错误。除其向谢某1、林某2、吴某借款合计135万元已用自己的房产抵债应予扣除外，还有部分借款已归还本息，也应予以剔除，部分借款没有实际发生，不能作为认定的金额；3、洪志民的借款行为是单位行为，不能认定为其个人集资借款。综上，公诉机关指控其犯集资诈骗罪事实不清，证据不足，请求宣告其无罪。 其辩护人提出：1、被告人洪志民没有以非法占有为目的向他人借款，且其借款对象绝大多数是亲友，没有向社会不特定人员非法吸收资金的行为，其行为不构成集资诈骗罪；2、退一步讲，即使认定洪志民构成集资诈骗罪，洪志民向谢某1、林某2、吴某借款合计135万元已用洪志民的房产抵债应予扣除外，还有部分借款已归还本息，也应予以剔除，部分借款没有实际发生，不能作为认定的金额；3、洪志民属初犯，被害人大部分是洪志民朋友，社会危害性较小。 经审理查明，被告人洪志民自2014年10月至2016年6月间，以经营“东山县融通投资咨询有限公司”的名义，以代办银行贷款业务、银行贷款“过桥”等项目、经营金融公司需要资金周转等为借口，采取个人出具借条，允诺高息回报为诱饵，分别向江某、朱某1、李某、刘某2、谢某1、林某2、吴某、“创金天地投资有限公司”等24名被害人及单位集资借款共计3522700元。其中，洪志民向谢某1、林某2、吴某3人集资借款共计135万元，支付3名被害人利某265350元（2016年6月洪志民以其名下的蓝色港湾1号楼606号房屋向该3名被害人抵债）。除谢某1、林某2、吴某外，洪志民还支付其他被害人共计275350元。集资后，被告人洪志民没有把集资款用于公司经营活动，拒不交代资金去向，导致集资款1897350元无法归还被害人。 上述事实，有经当庭举证、质证的下列证据证实： 1、被害人童某陈述及相应的借款凭证、欠款协议、假的房屋所有权证和国有土地使用权证等证据，证实其与洪志民是同学关系，2015年间，洪志民以在东山县西埔镇办理一家公司需要资金周转为由6次向其借钱合计32.5万元，支付利某2.4万元，协议由陈某6归还其1.3万元，实际造成其损失19.5万元。洪志民有提供登记所有权人为陈某6的假房屋所有权证和国有土地使用权证给其以作为部分借款抵押。 大约在2015年春节后不久，其同事林某1通过其介绍并经手借给洪志民14.3万元，洪志民有打借条给林某1。 2、被害人林某1陈述及相应的借款凭证，证实其经同事童某介绍，并通过童某出借给洪志民14.3万元，洪志民有出具借条，洪志民合计偿还其利某1.2万元，实际造成其损失13.1万元。 3、被害人刘某1陈述及相应的借款凭证、假的房屋所有权证和国有土地使用权证等证据，证实黄某1与其侄女陈桂玲是朋友关系，2015年9月8日下午陈桂玲带黄某1和洪志民到其家中，洪志民以银行短期转贷需要向其借款20万元，并提供朱某2所有的1本“国有土地使用权证”、1本“房屋使用权证”、1本“房屋共有权证”作为借款抵押。过了一个月洪志民和黄某1又来其家，洪志民又向其借款16万元，其拿出现金16万元借给他，洪志民当场出具了1张借款16万元的借条给其。其2次合计借给洪志民36万元，借款到期后其多次向洪志民催讨借款，但洪志民都没有还款，2016年6月1日，其同朋友林平妹及黄某1三人一同到“蓝色港湾”洪志民的家中向洪志民讨钱，洪志民说36万元要平均分成两笔还给其，叫其把前面他出具给其的那两张借条（20万元和16万元）还给他，同时洪志民当场重新出具了两张借条给其，每张借条的借款金额为18万元，黄某1作为担保人有在借条上签名，借款日期是2016年6月1日。原两张借条被洪志民当场撕毁。后来经其向房产管理机关咨询，发现抵押的这三本房契是假的。其打电话给黄某1要他找洪志民来与其见面，见面时其对洪志民说房契是假的，问他想怎么办，洪志民说房契是朱某2拿给他的，他也不知道房契是假的，还叫其别生气，马上去借钱还给其，叫其随他去拿钱，然后其就随洪志民到铜陵户人家中，洪志民向家中的一个男子借了3万元现金给其，说是还其的本金，其没有打收据。洪志民至今还结欠其33万元，其从来没有向洪志民收取过借款利某。 4、被害人黄某1的陈述及本院民事判决书，证实其与刘某1的侄女陈桂玲是朋友，洪志民打听到刘某1做生意有钱，一直要求通过其向刘某1借钱用于公司经营周转。后来洪志民通过其二次向刘某1借款36万元，洪志民有提供朱某2假的房产证作为抵押，其也有作为借款的保证人。其证实的借款过程与刘某1陈述一致。因为洪志民平时看起来老实，并且有财产做担保，所以其才会为其借款做担保人。其自己借给洪志民的资金一部分是自己的，一部分是向朋友借的，洪志民尚欠其14万元。 5、被害人朱某1陈述及相应的借款凭证，证实其不认识洪志民。2016年10月份，其经朋友江某介绍并通过江某借给洪志民7万元，拿到6个月的利某共4200元后，江某告诉其借钱人倒闭了，其就和江某去洪志民家，洪志民当面写了欠条7万元给其做凭证。 6、被害人江某及相应的借款凭证，证实其于2016年期间借给洪志民3万元，共拿到利某2000元。其向朋友朱某1借了7万元，并将7万放贷给洪志民，其赚中间每1万元1个月利某50元，其付利某4200元给朱某1，自己从中赚利某差2000元。2016年6月份其得知洪志民公司倒闭，就带着朱某1到洪志民家，洪志民当面写了一张7万元欠条给朱某1做借款凭证。洪志民有说吸收资金是在经营一家金融公司。 7、被害人李某陈述及相应的借款凭证，证实洪志民和其哥哥是朋友，洪志民经常到其经营的海鲜馆串门，并说在西埔经营一家借贷公司。洪志民向其提出借款并答应会支付一定的利某，其心想赚钱，2016年1月25日其借给洪志民47700元，洪志民出具一张借条凭证给其，2016年2月25日其又借给洪志民6万元，洪志民出具一张借条给其当凭证，其共拿到利某10750元。洪志民吸收资金说是经营西埔一间公司。 8、被害人谢某1、林某2、吴某陈述及相应的借款凭证、委托书、公证书、本院民事判决书，证实洪志民经常到谢某1经营的洗车店洗车而认识谢某1，林某2、吴某经谢某1介绍认识洪志民他们三人合计借给洪志民135万元，借钱的事由是洪志民经营的金融公司要替别人“资金过桥”所使用，洪志民合计支付利某26.535万元。洪志民自2016年3月份过后没有支付利某，洪志民自愿将其所有的铜陵蓝色港湾小区1号楼606室房屋给他们抵债。2016年6月1日，谢某1、林某2、吴某三人以吴某为代表与洪志民签订《房屋买卖合同》，本院民事判决已确认该《房屋买卖合同》合法有效。谢某1、林某2、吴某三人在侦查人员所作的询问笔录中表示同意以该房子抵债后不再要求洪志民偿还欠款。 9、被害人黄某2陈述及相应的借款凭证，证实洪志民是其哥哥黄联成的同学，洪志民通过其哥哥黄联成找其借钱，其总共借给洪志民25万元，收到利某9万元。 10、被害人陈某1及相应的借款凭证，证实2015年其与洪志民认识后，洪志民多次到其家跟其聊天，介绍自己在经营一间金融公司，主要办理银行转贷业务。其于2015年5月份拿现金10万元借给洪志民，洪志民出具借条给其当凭证。其拿到3个月利某4500元后，洪志民就没有再支付其利某。 11、被害人刘某2陈述及相应的借款凭证，证实洪志民经常到其经营的元粮海鲜馆闲聊，因此其认识他。2016年3月份，洪志民在一次闲聊过程中向其提出借款用于经营公司，其就拿现金5万元借给洪志民，洪志民出具借条给其。其拿到2个月利某2500元后，洪志民就没有支付其利某，也没有归还其本金。 12、被害人许某陈述及本院民事判决书，证实其在洪志民经营的融通投资有限公司上班。2016年5月份，洪志民叫其帮忙在创金天地投资有限公司借款2万元，并叫其替他担保。洪志民跟其说借款是要装修金融公司。 13、被害人王某的陈述及相应的借款凭证，证实2016年5月22日，洪志民以资金周转需要向其借款5万元，并当面写了一张5万元欠条，至今都没有支付利某和本金。 14、被害人陈某2的陈述及相应的借款凭证，证实其被洪志民借款3万元，收到利某10200元，实际损失本金19800元；其表姐通过其借给洪志民4万元，收到利某0.5万元。其与表姐总共损失54800元。2016年6月1日，洪志民重新出具一张结欠7万元的借条给其。其同事陈某3借款给洪志民时，其有在现场，洪志民有出具借条给陈某3，陈某3及她的亲友借给洪志民20万元左右。 15、被害人陈某3的陈述及相应的借款凭证，证实其被洪志民借走22万元，支付利某后实际损失179600元。2016年6月1日，洪志民将以前出具的借条收回，重新出具一张结欠22万元的借条给其，当时同事陈某2有在现场。洪志民说吸收的资金去扩大西埔公司经营门店装修费用。其出借的钱大部分是亲友的钱。 16、被害人胡某的陈述及相应的借款凭证，证实其于2016年4月18日被洪志民借走2万元，洪志民支付利某500元，其实际损失19500元。洪志民当时说是要用于西埔开办公司的流动资金。 17、被害人欧某的陈述及相应的借款凭证，证实其通过汤志光介绍认识洪志民。洪志民二次向其借款9万元，合计支付利某16200元，其实际损失73800元。洪志民当时说是要用于西埔开办公司的流动资金。 18、被害人谢某2的陈述及相应的借款凭证，证实洪志民于2016年5月20日以公司资金周转需要向其借款2万元，没有支付本息。 19、被害人谢某3的陈述及相应的借款凭证，证实其通过朋友介绍认识洪志民。洪志民于2016年5月6日向其借款6万元，支付其1个月利某900元，其实际损失59100元。 20、被害人陈某4的陈述及相应的借款凭证，证实其通过朋友介绍认识洪志民。洪志民向其借款6万元，没有支付利某。另外其还借给洪志民2万元，洪志民没有出具借条。 21、被害人黄某3的陈述及相应的借款凭证，证实洪志民二次向其借款合计4万元，支付其利某合计5200元，其实际损失34800元。 22、被害人陈某5的陈述及相应的借款凭证，证实洪志民于2016年2月15日向其借款4万元，支付其2个月利某2000元，其实际损失38000元。 23、证人陈某6证言，证实2015年上半年，其曾向洪志民借款1万元，借款时洪志民要求其提供本人的“房产证”给他做抵押，我就按他的要求提供了一份“国有土地使用权证”（原件）和一份“房屋使用权证”（原件）给洪志民作抵押。过了约三四个月后，其还款后洪志民当天把上述两本证件归还给我。其没有委托洪志民或“投资咨询公司”向童某等他人借钱。2016年7月，童某问其是否提供“房产证”给洪志民用于向童某本人借款，其说没有这回事，在此之前其并不认识童某。童某说2015年洪志民曾使用其名字的两本假“房产证”向童某本人抵押借款5万元。我不清楚洪志民提供给童某那两本假“房产证”的来源。 24、证人朱某2证言，证实2015年洪志民在东山县铜陵开办“东山县融通投资咨询有限公司”，其在2014年8月至2016年6月份被洪志民雇佣。该公司经营代办信用卡、代办小额贷款、代还信用卡、贷款转款等业务。 2015年9月8日上午10时许，洪志民很着急的跟其说他急着要借笔款，做转贷业务，要求其写一张愿意以其家的房产作为担保的“保证书”，我愿意为他担保，于是我就当场按洪志民的要求出具了一份保证书（即“抵押证明”）。洪志民收好抵押证明后就开摩托车离开了。因我家房产都是我老婆收执的，当天下班回家我与老婆商量，但是我老婆不同意。我就打电话给洪志民说没办法用我家的房产作抵押了，洪志民说没有关系，把房产复印件给他就行，第二天其就把一份房产证的纸质复印件给洪志民。其没有将房产证、土地证原件给洪志民，也不清楚洪志民要房产证复印件的用途，其没有向洪志民提供假的房产证。2016年6月份的一天，洪志民带黄某1和一个叫刘某1的女人到其家讨钱，洪志民叫其替他还几万元，被其赶出去。2017年春节期间，刘某1打电话叫其替洪志民还钱时有提到“房产证”是假的，并说要报警。 25、证人汤某证言，证实2016年7月15日，因洪志民欠童某的钱，要求其出面从陈某6所结欠其的23000元“会钱”中分出13000元给童某，由童某去找陈某6索讨，其同意。于是经其与童某、陈某6三人同意，其把23000元“会钱”中的13000元债权转移给童某。当天对账后，由童某起草写了一份“欠款协议”。 26、常住人口查询结果单，证实被告人洪志民的出生时间等基本情况，其已具有完全刑事责任能力。 27、前科信息查询单，证实洪志民无违法犯罪记录。 28、到案经过说明，证实被告人洪志民因涉嫌集资诈骗罪，于2017年4月21日上午，主动到东山县公安局接受调查后被取保候审；因涉嫌犯信用卡诈骗罪，于2018年4月10日经公安机关电话传唤后主动到案。 29、东山县融通投资咨询有限公司工商登记材料，证实该公司工商登记情况及经营范围等情况。 30、洪志民在东山县农村信用合作社四个账号的交易明细清单，证实被告人洪志民银行账户的资金往来情况。 31、东山县不动产登记中心、东山县住房保障与房地产管理局提供的证明，证实陈某6位于铜陵镇大沃街知母康的国有土地使用权证及所有权证、朱某2位于铜陵的国有土地使用权证及房屋所有权证均为假证。 32、东山县人民法院执行局出具的未结执行案件表，证实被告人洪志民尚有9起未结的执行案件。 33、本院民事判决书，证实①吴某与洪志民关于购买东山县铜陵镇蓝色港湾小区1号楼606房屋所签订的《房屋买卖合同》合法有效；②中国建行申请向被执行人洪志民、福建亿锦房地产开发有限公司执行金额386438.75元已执行到位；③本院判决洪志民归还朱某17万元，归还江某3万元，归还刘某25万元，归还李某107700元，归还黄某114万元及利某，归还陈某110万元及利某，归还黄某225万元及利某，归还创金天地投资有限公司借款2万元等情况。 34、被告人洪志民供述，其虽然有结欠本案当事人一部分款项，但借款对象绝大多数是亲友，是一般的民事借贷关系，不存在向社会不特定人员非法吸收资金的行为，没有以非法占有为目的，不构成非法集资罪；除其向谢某1、林某2、吴某借款合计135万元已用自己的房产抵债应予扣除外，还有部分借款已归还本息，部分借款没有实际发生，不能作为认定的金额；3、其借款行为是单位行为，不能认定为其个人集资借款。 上述证据，来源、形式合法，除被告人供述外，其他证据内容客观真实且经庭审查证属实，可以作为定案依据，本院予以确认。 针对被告人及其辩护人提出的辩解、辩护意见，本院结合事实、证据予以分析认定如下： 1、关于被告人洪志民借款是否存在非法占有为目的问题。 经查，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条第二款第一项的规定，集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的，可以认定为“以非法占有为目的”。本案被告人虚构借款用途，集资后将款项用于归还借款利某、借给他人以及用于装修店面，没用于生产经营活动，不可能产生利润以归还欠款，致使集资款1897350元不能返还被害人。根据该规定，可以认定被告人存在以非法占有为目的向他人集资。 2、关于被告人洪志民是否有向社会不特定的人员吸收款项的问题。 经查，被告人洪志民不仅向其认识的亲友集资借款，还通过其亲友介绍向其他人集资借款，也有部分被害人向他人借款后再转借给他，可以认定洪志民有向不特定的公众集资的行为。 3、关于本案涉案金额认定的问题。 本案被告人洪志民结欠谢某1、林某2、吴某3人合计135万元，扣除已支付的利某265350元，实际结欠1084650元。在公安机关立案前洪志民已自愿将自有房产抵债，并与谢某1、林某2、吴某3人的代表吴某签订《房屋买卖合同》，本院民事判决已确认该《房屋买卖合同》合法有效，出庭公诉人在庭审中也表示该结欠的金额可以从认定的金额中扣减。本院认为该部分金额可以认定洪志民没有以非法占有为目的，不作为认定涉案犯罪金额。另被害人江某赚取被害人朱某1利某差额2000元也可以扣减江某实际结欠的金额。除此之外，公诉机关认定的其他被害人的涉案金额，都有被害人陈述、洪志民出具的借条以及相应的证人证言予以证实，可以认定。洪志民及其辩护人提出部分借款已归还本息，部分借款没有实际发生，不能作为认定的金额，但没有提供证据证实，或者提供的证据线索经核实不属实，不予支持。本案涉案金额应以公诉机关指控的金额2984000元扣减1086650元，即应认定本案涉案金额为1897350元。 4、关于被告人洪志民向他人集资借款是个人行为还是单位行为的问题。 经查，被告人洪志民只是以公司经营需要资金周转作为借口向他人集资借款，但其是以个人名义借款并出具借条，借来的款项也没有进入公司账户，没有用于公司的合法经营，不能认定为公司法人行为。 本院认为，被告人洪志民以非法占有为目的，虚构集资用途，使用诈骗方法非法集资，致使集资款1897350元不能返还，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。公诉机关指控的罪名成立，但指控的金额应予以调整。被告人及其辩护人提出的辩解、辩护意见本院已结合事实、证据予以分析认定，除谢某1、林某2、吴某的欠款可以予以扣减的意见外，其他辩解、辩护意见因与本院查明的事实不符，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第十一项、第四条第一款、第二款第一项、第五条第一款、第三款的规定，判决如下： 一、被告人洪志民犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年三个月；并处罚金人民币十万元（刑期自判决执行之日起计算。判决之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月10日起至2028年6月9日止。罚金限于本判决生效之日起十日内缴纳完毕。）。 二、责令被告人洪志民退赔各被害人未退赔的经济损失人民币一百八十九万七千三百五十元（详见附后列表）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省漳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  许桂发 人民陪审员  林连升 人民陪审员  林明光 二〇一九年九月三十日 书 记 员  林太川 附相关法律、司法解释条文 《中华人民共和国刑法》 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚： （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的； （二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的； （三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的； （四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的； （五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的； （六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的； （七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的； （八）以投资入股的方式非法吸收资金的； （九）以委托理财的方式非法吸收资金的； （十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的； （十一）其他非法吸收资金的行为。 第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。 使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”： （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的； （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的； （三）携带集资款逃匿的； （四）将集资款用于违法犯罪活动的； （五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的； （六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的； （七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的； （八）其他可以认定非法占有目的的情形。 第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利某，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。                            序号                       被害人                       金额（元）                               1                       江志卿                       26000                               2                       朱明琴                       65800                               3                       李文镇                       96950                               4                       刘艺妹                       47500                               5                       陈世勇                       95500                               6                       黄联东                       160000                               7                       黄智猛                       140000                               8                       刘柑英                       330000                               9                       童文照                       208000                               10                       林秀玲                       131000                               11                       创金天地投资有限公司                       20000                               12                       陈丽师                       54800                               13                       陈燕丽                       179600                               14                       胡冠民                       19500                               15                       欧秀丽                       73800                               16                       谢丽蓉                       20000                               17                       谢定峰                       59100                               18                       陈雪红                       60000                               19                       黄谦文                       34800                               20                       陈晓聪                       38000                               21                       王春珠                       50000                       50000