广东省汕头市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）粤05刑初57号公诉机关广东省汕头市人民检察院。被告人范民飞，男，广东省清远市人，汉族，文化程度高中，原系某金属有限公司员工，户籍所在地清远市清城区。因涉嫌犯走私废物罪于2018年5月22日被刑事拘留，同年6月28日被逮捕。现羁押于汕头市澄海区看守所。辩护人张健欣、金立勋，广东潮联律师事务所律师。广东省汕头市人民检察院以汕检刑诉[2019]50号起诉书指控被告人范民飞犯走私废物罪，向本院提起公诉。本院审查后，因涉及管辖权问题报请广东省高级人民法院指定管辖，在收到广东省高级人民法院的指定管辖决定书后，决定开庭审判，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。汕头市人民检察院指派检察员张焕霞出庭支持公诉，被告人范民飞及其辩护人均到庭参加诉讼。现已审理终结。广东省汕头市人民检察院指控：2013年至2017年期间，某金属有限公司（已注销）的实际经营者即同案人范某（另案处理）为牟取非法利益，在明知我国对固体废物实施限制进口政策，进口的固体废物必须有《中华人民共和国限制进口类可用做原料的固体废物进口许可证》的情况下，指使被告人范民飞向境外供货商美国某1公司、某2公司等公司采购大量限制进口类可用做原料的废五金，并由被告人范民飞联系佛山市某3经贸有限公司、四会市某4金属再生资源有限公司两家揽货通关团伙，以每条柜17000元至50000元的价格，采用包税包证的方式通关进口。佛山市某3经贸有限公司、四会市某4金属再生资源有限公司两家揽货通关团伙接受委托后，冒用或转包给他人冒用四会市某4金属再生资源有限公司、清远市某5金属有限公司、肇庆市某6再生资源有限公司等52家公司的《许可证》，以伪报收货单位的方式将某金属有限公司的1053个货柜共计21738.896吨废五金走私进口，在国内进行交付。同案人范某指使范某1，通过范某的个人银行账户向佛山市某3经贸有限公司、四会市某4金属再生资源有限公司指定的银行账户支付包柜通关费。广东省汕头市人民检察院针对上述指控的事实，当庭宣读、出示了下列证据材料：1.物证：手提电脑一台、U盘一个、苹果手机一部、三星牌手机一部等的扣押手续，台账笔记本八本、单据凭证十二册；2.书证：注册资料、结算单、客户结算明细登记表、代理费用表、情况说明、电子邮件资料、银行交易记录、报关数据及报关单等；3.鉴定意见：广东大地会计师事务所出具的司法会计鉴定意见书等；4.汕头海关缉私局制作的搜查笔录等；5.证人范某2、赖某的证言；6.同案人翁某、区某、沈某、邝某的供述；7.被告人范民飞的供述与辩解。广东省汕头市人民检察院认为，某金属有限公司逃避海关监管，将境外的固体废物委托他人采用包税包证的方式运输进境，被告人范民飞作为某金属有限公司的直接责任人员，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以走私废物罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人范民飞当庭对公诉机关指控的罪名、犯罪事实均没有意见，请求法庭对其从轻处罚。被告人范民飞的指定辩护人提出：1、本案系单位犯罪，被告人范民飞是在2014年才参与某公司的走私行为，其自始至终是领取固定工资，对涉案违法收益的分配没有决策权。2、被告人范民飞在共同走私犯罪中起次要作用，是从犯，依法可以对其从轻或减轻处罚。3、被告人范民飞到案后如实供述自己罪行，认罪态度好，有悔罪表现，且其系初犯。建议合议庭充分考虑上述因素，对被告人范民飞从轻处罚。经审理查明：2013年至2017年期间，某金属有限公司（已注销）的实际经营者即同案人范某（在逃）为牟取非法利益，在明知我国对固体废物实施限制进口政策，进口的固体废物必须有《中华人民共和国限制进口类可用做原料的固体废物进口许可证》的情况下，向境外供货商采购废五金，并通过揽货通关团伙采用包税包证的方式通关进口。被告人范民飞在某公司任职期间，负责向境外供货商美国某1公司、某2公司等公司采购大量限制进口类可用做原料的废五金，并联系佛山市某3经贸有限公司、四会市某4金属再生资源有限公司两家揽货通关团伙，以每条柜17000元至50000元的价格，采用包税包证的方式通关进口。佛山市某3经贸有限公司、四会市某4金属再生资源有限公司两家揽货通关团伙接受委托后，冒用或转包给他人冒用四会市某4金属再生资源有限公司、清远市某5金属有限公司、肇庆市某6再生资源有限公司等52家公司的《许可证》，以伪报收货单位的方式将某金属有限公司的1053个货柜共计21738.896吨废五金走私进口，在国内进行交付。之后，某金属有限公司向佛山市某3经贸有限公司、四会市某4金属再生资源有限公司指定的银行账户支付相关的包柜通关费。认定上述事实的证据如下：（一）物证、书证1、扣押决定书及扣押清单。2、汕头海关缉私局出具的情况说明材料以及有关某金属有限公司的注册资料、网页截图。3、户籍证明材料，反映被告人范民飞的基本身份信息及其未有前科的事实。4、刑事案件立案决定书、受案登记表。5、汕头海关缉私局出具的抓获经过材料。6、汕头海关缉私局调取的相关电子邮件打印件，包括结算单、客户结算明细登记表、代理费用表、对账单、合同、装箱单、发票、到货通知书、货物照片等材料，经被告人范民飞、同案人范某2确认。7、相关银行交易记录，经被告人范民飞确认。8、汕头海关缉私局调取的报关单详细及报关数据。9、某公司业务员东某发给“飞”等的英文邮件的中文译件。（二）勘验检查等笔录搜查笔录、扣押笔录。（三）鉴定意见广东大地会计师事务所出具的粤大地会鉴字【2018】017号《司法会计鉴定意见书》。（四）同案人的供述1、同案人翁某的供述。2、同案人邝某的供述。3、同案人区某的供述。4、同案人沈某的供述。5、同案人范某2（被告人范民飞的妻子）的供述。（五）证人证言证人赖某的证言。（六）被告人的供述与辩解被告人范民飞的供述与辩解。被告人范民飞确认了某金属有限公司涉案货柜情况表（某4公司通关费）、某公司涉嫌走私进口货柜通关费统计表等。（七）其他证据材料1、汕头海关缉私局出具的情况说明材料。2、清远市清城区工商行政管理局提供的企业机读档案登记资料。上列证据，均经庭审举证、质证，且能相互印证，合议庭予以确认，作为定案的依据。本院认为，某金属有限公司逃避海关监管，将境外的固体废物委托他人采用包税包证的方式运输进境。被告人范民飞作为某金属有限公司的直接责任人员，其行为应以走私废物罪定罪处罚。公诉机关指控被告人范民飞所犯走私废物罪的罪名成立。被告人范民飞参与走私废物情节特别严重，应依法予以惩处，鉴其在走私废物共同犯罪中起次要、辅助作用，是从犯，且归案后如实供述自己的罪行，认罪态度较好，有悔罪表现，本院对其依法予以减轻处罚。关于被告人范民飞及其辩护人提出的对被告人范民飞予以从轻或减轻处罚的辩护意见。经查，有事实和法律依据，理由成立，予以采纳。根据被告人范民飞的犯罪事实、情节、地位作用和悔罪表现等，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款和第三款、第二十五条第一款、第二十七条、第三十一条、第六十七条第一款、第五十二条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第二十一条第一款和第三款、第十四条第一款第三（项）和第二款第一（项）之规定，判决如下：被告人范民飞犯走私废物罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币八万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年5月22日起至2022年5月21日止。罚金应于本判决发生法律效力之日起五日内向本院缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。（此页无正文）审判长  郑家强审判员  陈炫坤审判员  沈启勇二〇一九年九月三十日书记员  张 敏附：相关法律、司法解释条文《中华人民共和国刑法》第一百五十二条走私以牟利或者传播为目的，走私淫秽的影片、录像带、图片、书刊或者其他淫秽物品的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。逃避海关监管将境外固体废物、液态废物和气态废物运输进境，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处罚金；情节特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处罚金。单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前两款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》（2014年9月10日起施行）第十四条走私国家禁止进口的废物或者国家限制进口的可用作原料的废物，具有下列情形之一的，应当认定为刑罚第一百五十二第二款规定的“情节严重”：（一）走私国家禁止进口的危险性固体废物、液态废物分别或者合计达到一吨以上不满五吨；（二）走私国家禁止进口的非危险性固体废物、液态废物分别或者合法达到五吨以上不满二十五吨的；（三）走私国家限制进口的可用作原料的固体废物、液态废物分别或者合计达到二十吨以上不满一百吨；（四）未达到上述数量标准，但属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百五十二条第二款规定的“情节特别严重”：（一）走私数量超过前款规定的标准的；（二）达到前款规定的标准，且属于犯罪集团的首要分子，使用特种车辆从事走私活动，或者造成环境严重污染等情形的；（三）未达到前款规定的标准，但造成环境严重污染且后果特别严重的。走私置于容器中的气态废物，构成犯罪的，参照前两款规定的标准处罚。第十五条国家限制进口的可用作原料的废物的具体种类，参照国家有关部门的规定确定。第二十一条未经许可进出口国家限制进出口的货物、物品，构成犯罪的，应当依照刑法第一百五十一条、第一百五十二条的规定，以走私国家禁止进出口的货物、物品罪等罪名定罪处罚；偷逃应缴税额，同时又构成走私普通货物、物品罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。取得许可，但超过许可数量进出口国家限制进出口的货物、物品，构成犯罪的，依照刑法第一百五十三条的规定，以走私普通货物、物品罪定罪处罚。租用、借用或者使用购买的他人许可证，进出口国家限制进出口的货物、物品的，适用本条第一款的规定定罪处罚。