湖南省新化县人民法院 民 事 判 决 书 （2019）湘1322民初2077号 原告：周平光，男，1968年4月19日出生，汉族，农民，住新化县。 委托诉讼代理人：康吉光，新化县泰和法律服务所法律工作者，代理权限：特别授权代理。 被告：新化县联合矿业有限公司，住所地：新化县。 法定代表人：龙晓红，该矿矿长。 委托诉讼代理人：肖勇焱，湖南楚梅律师事务所律师，代理权限：特别授权代理。 原告周平光与被告新化县联合矿业有限公司公司盈余分配纠纷一案，本院受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告周平光及其委托诉讼代理人康吉光，被告新化县联合矿业有限公司法定代表人龙晓红及其委托诉讼代理人肖勇焱到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告周平光向本院提出的诉讼请求为：1、判令被告支付原告股东应分配的利益47.2904万元（11664971元÷14800000×600000元）；2、本案代理人法律服务费20000元归被告承担；3、本案诉讼费由被告承担。其事实与理由如下：2016年3月25日，龙晓红受让新化县联合矿业有限公司全部资产，于2016年3月31日，组织原告等23名股东，每人出资60万元，以新化县联合矿业有限公司名义共同生产经营，各股东签订了《股东合作协议书》。经营至2018年7月18日止，经公司监事康五星、会记周旺、统计周铁清、经济监察周平光和周洪德、副矿长周琳琳、仓管员康艳辉、股东周岳清和周球贵等九人作出清算后，公司结算余额11664971元。2018年10月28日，被告在未对公司盈余进行分配，亦未支付原告等股东退出关闭补偿金的情况下，将关闭整合的新化县联合矿业有限公司整体转让给了吴向阳等七人经营，严重损害了原告的合法权益。 被告新化县联合矿业有限公司答辩要点：1、本案应为公司盈余分配纠纷，不应定为股权转让纠纷；2、被告新化县联合矿业有限公司并未实际关闭整合，也未转让给吴向阳等七人经营；3、结算余额11664971元不是公司盈余利润，只是原告等九名股东所确认的公司财产，且公司盈余分配方案是股东会的职权，原告作为公司股东没有要求分配公司盈余利润的权力，只有公司股东会做出了盈余分配方案才能进行公司利润分配；4、被告在每年的3月1日向所有股东进行了分红，不存在侵犯股东利益或者不予分配利润的行为。综上，请求驳回原告的诉讼请求。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据，本院认定如下： 1、原告周平光提交的新化县联合矿业有限公司矿产资源整体关闭整合工作公告、新化县联合矿业有限公司关闭整合竞标公告、2018年10月28日新化县联合矿业有限公司的转让合同书、新化县联合矿业有限公司财务“计算单”、代理费发票，双方对其真实性无异议，本院对其真实性予以认定；原告代理人于2019年6月13日对周岳清、周旺、周洪德的调查笔录，被告对其中关于结算的事实无异议，本院对该部分事实予以认定；原告等四股东的维权报告，被告质证认为原告是否向相关部门反映了不清楚，且与本案没有关联性，但未否定其真实性，本院对该报告的真实性予以认定；原告代理人于2019年7月17日对周岳清、周旺、周洪德的调查笔录，被告质证认为三位证人的证言与本案有利害关系，所反应的情况与事实不符，本院结合其他证据综合认定。 2、被告提交的《终止的协议书》，原告对其真实性无异议，但原告没有签字，不认可协议内容，本院对该协议书的真实性予以认定；付各项费用明细，原告质证认为不真实，没有财务专用章或出纳会计的签名，不是公司的财务收支平衡明细表，不符合财务会计账目的基本形式，且没有提供原始凭证核对，不予认可，本院对原告的质证意见予以采纳；2019年5月16日会议纪要，原告质证认为其没有参加会议，不同意会议形成的一致意见，但未否定会议纪要的真实性，本院对其真实性予以认定。 查明的事实 根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院确认如下事实： 1、被告新化县联合矿业有限公司曾用名“新化县温塘镇联合煤矿”，成立于2007年3月13日，经营范围为：煤炭开采、销售。2011年8月31日变更名称为“新化县联合矿业有限公司”。 2、2016年3月25日，新化县联合矿业有限公司及27名股东与公司法人代表兼股东龙晓红签订《新化县联合矿业有限公司整体转让合同书》，将该公司全部资产以27172239.6元转让给龙晓红个人，转让款分五年付清，每年付百分二十。 3、龙晓红受让该公司后，于2016年3月31日，组织包括原告周平光及其本人在内的23名股东共同投资经营，并签订了《公司股东合作协议书》，主要内容为：一、设立公司名称为新化县联合矿业有限公司，法定代表人龙晓红，注册资本200万元，经营范围：从事煤炭开采、销售；二、股东及其出资入股情况：总投资额为27172239.6元，该资金主要用于公司一期股转债务的还款金额，包括安全生产需要的相关费用等，如有剩余作为公司的流动资金，股东不得撤回；三、公司管理及职能分工：公司不设董事会，设执行董事和监事，任期五年，龙晓红为执行董事兼总经理，康五星担任监事，各股东的工资报酬为3900元/月，公司不设股东会，设有矿务会，龙晓红、康五星、康怡光、周琳琳、周如光、康利华、周连清为矿务会人员，以下事项须经矿务会达成一致决议后方可进行：拟由公司为股东，其他企业，个人提供担保的、决定公司的经营方针和投资计划、《公司法》第三十八条规定的其他事项；四、公司资金由公司账户统一收支，并由矿务会共同监管和使用，公司账目应做到日清月结；五、盈亏分配：利润和亏损，股东各方按照实缴的出资比例分享和承担，公司税后利润，在弥补公司前季度亏损，并提取法定公积金（税后利润的10%）后，方可进行股东分红，股东分红的具体制度为：分红时间为每季度第一个月第一日分取上个季度利润，分红的数额为上个季度剩余利润的60%，股东各按实缴的出资比例分取；六、公司成立起五年内，股东不得转让股权；若有退股的股东，须先清偿其对公司的个人债务且征得矿务会股东的书面同意后，方可退股，否则退股无效，拟退股方仍应享受和承担股东的权利和义务，股东退股时，若公司有盈利，则公司总盈利部分的60%将按照股东实缴的出资比例分配，另外40%作为公司的资产折旧费用，退股方不得要求分配，分红后，退股方方可将其原总投资额退回，若公司无盈利，则公司现有总资产的80%将按照股东出资比例进行分配，另外20%作为公司的资产折旧费用，退股方不得要求分配，此种情况下，退股方不得再要求退回其原总投资，任何时候退股均以现金结算；七、发生以下情形，本协议即终止：公司因不可抗力、公司营业执照被依法吊销、公司被告依法宣告破产、各方股东一致同意解除本协议……。合作协议签订后，各股东每人实际投入资金60万元，加上隐名股东的入股资金100万元，共计投入资金1480万元。 4、2016年6月29日，市场监督管理部门对该公司进行了变更登记，变更后的公司登记情况为：企业名称为新化县联合矿业有限公司，法定代表人龙晓红，注册资本200万元，登记的股东有龙晓红、周琳琳、康五星、康四清、周如光、周洪德。 5、23名股东签订合作协议后，均参与公司经营并按月领取工资，原告在公司担任经济监察。2018年2月1日公司给各股东分配红利12万元，2018年6月，政府下文要对公司进行整合关闭。原告等9名股东于2018年7月20日对公司账目进行了结算，形成了“结算单”一份，内容为：到2018年7月18日，公司结算余额为11664971元，注：7月19号一车收入未入账，龙晓红开支未结，参与人签字：周旺、周平光、周岳清、周求贵、康艳辉、周铁清、周洪德、周琳琳、康五星。2018年8月15日，各股东开会达成如下意见：一、由全体股东推选1至3人参与焕二协商整合，如股东无人代理在本村推选；二、按45万元收购（其中40万为股金收购，5万元为二年来股东工资）股权，不愿意入股的按二年付款付清，每年付50%。2018年9月22日公司发布《新化县联合矿业有限公司矿产资源关闭整合工作公告》，2018年9月24日，公司再次召开股东会议，原告等六名股东签名表态“不论何种情况都不搞”并提出要清理库存资金。2018年10月17日，被告与联合村委会发布了《新化县联合矿业有限公司关闭竞标公告》，2018年10月28日，吴向阳等七人中标，并与被告签订了《转让合同书》。2018年11月份，新化县联合矿业有限公司的关闭整合方案未通过，政府发文不能进行关闭整合，并原路退回吴向阳等人交的300万元竞标押金，《转让合同书》未实际履行。之后，被告通知各股东开会协商今后的经营方案并对公司财务进行结算，但因原告等部分股东认为其从政府下文要关闭整合煤矿开始，就退出了公司的具体经营，如现在要他们继续参与经营，公司此期间的所有费用开支应由整合期间实际参与经营的股东负责，并将2018年7月20日的结算余额款拿出来归原23名股东所有，用于重新启动煤矿生产，被告及其他部分股东不同意，会议未组织成功。后经原告多次与被告交涉，于2019年2月2日，被告向原告支付了2018年10月至12月的工资11960元和预支退股款45万元中的一万元，共计21960元，原告还在领据中注明“以后不参与煤矿组合，一定退出”。在此期间，中标的七名股东、之后19名股东、21名股东先后断断续续的经手经营过公司，公司一直在按3900元/月向所有股东支付工资。 6、2019年6月1日，除周平光、周洪德、周连清、周岳清外的其余19名股东达成了《终止的协议书》，主要内容为：同意周平光、周洪德、周连清、周岳清四人退出合作的同时，终止《公司股东合作协议书》，并将联合矿业公司的全部资产及股金、股权和债权、债务由康五星重新组织投资人买断后进行自主经营与管理，退出股东每股补偿人民币40万元，另补偿工资5万元，合计45万元，自2019年3月1日起，每月支付2万元，另外支付工资3900元/月，合计每月支付23900元至付清日止。退出股东补偿款45万元未付清前，联合矿业公司因政策性整合关闭时，必须一次性付清退股款45万元未予支付的余款后，才可以自主与其他公司组合，否则，视为违约。周平光、周洪德、周连清、周岳清等四人，可以单独个人与联合矿业公司按本协议约定，签订终止《公司股东合作协议书》，终止《公司股东合作协议书》后，除自愿退出的股东外，另外19名股东一致同意推选康五星组织新的本村行政区域内人员，重组合作伙伴，对原联合矿业公司的权利与义务承担法律责任。协议签订后，被告按该协议向现股东和老股东支付了2019年3、4、5月份的退股金共计1320484元，并按3900元/月支付现股东的工资。原告周平光要求对原结余的资金进行分配且不同意退股金的支付方式，一直未与被告签订终止《公司股东合作协议书》，亦未按该协议领取退股金。 7、2019年4月25日，原告周平光与新化县泰和法律服务所就本案起诉签订委托书，并向该所交纳法律服务费20000元。 另，在审理过程中，本院多次向被告释明，要求其提交公司的相关财务账目及凭证，并告知其如未提交，应承担举证不能的不利后果。2019年9月6日，被告向本院出具书面说明，明确表明被告不提交公司的相关财务账目及凭证。 判决的理由与结果 本院认为，本案双方争议的焦点为：被告是否应该向原告分配公司盈余利润472904元；原告支付的法律服务费2万元是否应由被告承担。 原告认为，至2018年7月18日止，经结算公司盈余11664971元，因政府下文要对公司进行关闭整合，原告在结算后退出了公司经营，根据原告等23名股东签订的《公司股东合作协议书》第五条、第六条的约定，公司应该向其分配红利472904元。被告认为，2018年7月18日结算的11664971元，并非全属公司盈余利润，当时还有几笔应付款没有入账，并且公司在政府要求关闭整合后，虽然由中标的七名股东、19名股东以及后来的21名股东先后在断断续续的生产经营，但经营收入有限，无法做到收支平衡，现在煤矿处于亏损状态，不存在还有盈余利润分配。且被告认为根据《最高人民法院关于适用若干问题的规定（四）》第十五条规定：股东未提交载明具体分配方案的股东会或者股东大会决议，请求公司分配利润的，人民法院应当驳回其诉讼请求，但违反法律规定滥用股东权利导致公司不分配利润，给其他股东造成损失的除外。现原告未提交载明具体分配方案的股东会或者股东大会决议，无权请求被告分配利润，且被告每年按协议约定，在公司有利润的情况下向股东分了红，无侵犯股东权益和滥用股东权利的行为，认为应该驳回原告的诉讼请求。 本院认为，公司盈余分配权是股东自益权的一种，是指股东基于其公司股东的资格和地位依法享有的请求公司按照自己的持股比例向自己分配股利的权利。本案中，原告等23名股东签订《公司股东合作协议书》，双方对该协议书均无异议，该协议为各股东自愿签订，且不违反法律规定，合法有效，应受法律保护。从协议内容来看，该协议对公司名称、地址、注册资金、法定代表人、经营范围，公司股东的出资，公司的经营管理及职能分工、盈亏分配、解散等都做了明确约定，该协议实际上属于公司章程范畴，系公司经营的纲领性文件，故被告在经营过程中，应该严格遵守协议的约定，按协议约定行事。该协议第五条、第六条对公司股东分配盈余利润及股东退股做了明确约定：分红时间为每季度第一个月第一日分取上个季度利润，分红的数额为上个季度剩余利润的60%，股东各按实缴的出资比例分取；股东退股时，若公司有盈利，则公司总盈利部分的60%将按照股东实缴的出资比例分配，另外40%作为公司的资产折旧费用，退股方不得要求分配，分红后，退股方方可将其原总投资额退回。协议中有具体的利润分配方案和分配时间，虽然并非严格意义上的股东会或者股东大会决议，但鉴于被告经历了公司关闭整合未成功，公司部分股东对公司经营及财务开支存在重大分歧和矛盾，原告等股东多次要求清理库存对公司盈余进行分配，被告均未予分配，现要以股东会的形式通过公司盈余分配的决议，已无可能。为维护当事人的合法权益，本院认为该协议可以作为股东要求分配红利的依据。同时对被告认为原告未提交载明具体分配方案的股东会或者股东大会决议，无权请求分配公司盈利，且被告无侵犯股东权益和滥用股东权利的行为，并按协议约定给各股东分了红的抗辩理由，不予采纳。 被告在2018年2月1日向股东分红后，一直未再分红。2018年7月20日，因政府下文要对被告进行关闭整合，原告等九名股东对公司盈余进行了结算清理，形成了结算余额为11664971元的“结算单”一份，被告对该“结算单”的真实性未持异议，但认为结算时还有部分应付款项和开支没有扣除，结算余额并非全部利润，但未提交相关财务报表、会计账目及凭证予以证明，经本院多次释明要其提供仍未提供，其应自行承担举证不能的不利后果，故本院对其抗辩意见不予采纳，认定至2018年7月18日止，被告新化县联合矿业有限公司盈余11664971元。同时，根据被告提交的2018年9月24日会议纪要及原告于2019年2月2日出具的收据，可以认定原告从2018年9月24日之后再未参与公司的经营管理，只在公司领取3900元/月的工资至2019年1月，于2019年2月2日，原告在领据上注明“以后不参与煤矿组合，一定退出”，被告预付了其退股金1万元，并在2019年6月1日由19名股东（包括6名矿务会人员）签订的《终止的协议书》中，对原告退股的事实予以认可。现原告要求按《公司股东合作协议书》第五条、第六条中关于公司盈余及股东退股的相关约定分配公司红利，符合法律规定，本院予以支持。因被告未提交相关公司财务账目及凭证，其要求从结余中扣减未入账的应付款项及结算之后的公司经营开支，无证据支持，本院不予采纳，但其向现股东及老股东支付的2019年3、4、5月份的退股金1320484元及结算后支付的股东工资881400元（2018年8月至2019年5月，3900元每月），应在该结算余额11664971元中扣除，扣除后的结余9463087元，可以认定为公司现存盈余利润。根据《公司股东合作协议书》第五条、第六条约定，扣除10%的法定公积金后，按60%及原告的实缴出资比例计算，被告应向原告分配的公司红利为206958元【（9463087元-9463087元×10%）×60%=5110066.98×（60万÷1480万）=206958元】。 关于原告交纳的法律服务费2万元，原告未提交双方有相关约定的证据，且该费用并非诉讼中的必要开支，本院对原告要求被告承担该笔费用的诉讼请求，不予支持。 综上所述，根照《中华人民共和国公司法》第四条、第十一条、第二十条、第三十四条，《最高人民法院关于适用若干问题的规定（四）》第十三条、第十五条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下： 一、由被告新化县联合矿业有限公司在本判决生效后十日内向原告周平光支付红利206958元； 二、驳回原告周平光的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。 本案案件受理费8694元，由原告周平光负担4290元，由被告新化县联合矿业有限公司负担4404元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省娄底市中级人民法院。 审 判 长  刘喜平 人民陪审员  晏爱娣 人民陪审员  贺延明 二〇一九年九月二十六日 法官 助理  彭明珠 代理书记员  谢听雨 附相关法律条文                                           1、对《中华人民共和国公司法》的适用 第四条公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。 第十一条设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力。 第二十条公司股东应当遵守法律，行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的权益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。 公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。 第三十四条股东按照实缴的出资比例分取红利；公司新增资本时，股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。但是，全体股东约定不按照出资比例分取红利或者不按照出资比例优先认缴出资的除外。 2、对《最高人民法院关于适用若干问题的规定（四）》的适用 第十三条股东请求公司分配利润案件，应当列公司为被告。 第十五条股东未提交载明具体分配方案的股东会或者股东大会决议，请求公司分配利润的，人民法院应当驳回其诉讼请求，但违反法律规定滥用股东权利导致公司不分配利润，给其他股东造成损失的除外。 3、对《中华人民共和国民事诉讼法》的适用 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。