重庆市沙坪坝区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）渝0106民初12460号 原告：史可馨，女，1990年5月2日出生，汉族，无固定职业，住天津市南开区，现住重庆市沙坪坝区。 委托诉讼代理人：吴海连，重庆坤源衡泰律师事务所律师。 被告：王永红，男，1963年5月4日出生，汉族，綦江区财政局职员，住重庆市綦江区。 委托诉讼代理人：邹瑜，重庆高助律师事务所律师。 原告史可馨与被告王永红民间借贷纠纷一案，本院于2019年4月25日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告史可馨的诉讼代理人吴海连，被告王永红的诉讼代理人邹瑜到庭参加诉讼。本案曾因被告王永红提出管辖权异议而中止。本案现已审理终结。 原告史可馨向本院提出诉讼请求：1.被告偿还原告借款本金300000元及利息（该利息自2016月12月30日起，以300000元本金为基数，按年利率24%计算逾期利息至前述款项付清为止);2.确认原告对被告提供抵押的綦江县文龙街道九龙大道79号2幢12-6号的房屋享有优先受偿权。事实和理由：原告与被告于2016年9月1日签订《借款协议》，约定被告向原告借款300000元，借款时间为2016年9月1日至2019年8月31日，借款利率为1%，逾期利息按5‰/天计算，被告将其所有的綦江县某街道某大道某号某幢X-X号的房屋为本次借款等各项费用提供担保并办理抵押登记。但约定的还款期限届满后，经原告多次催促被告还款未果。 被告王永红辩称，第一，被告的实际借款金额为256000元，因为原告在2016年9月2日转账100000元给被告后，告知被告需要向其支付44000元现金，剩下的200000元原告才放款，而且放款速度很快，因被告缺少法律意识又急需资金周转，便按原告的要求支付了44000元的现金，交付地点是在綦江区川剧团建设银行支行交通分理处门口。第二，原被告在借款协议中约定了每一期还款的本金和利息，其中本金8334元，利息3000元，被告已经向原告归还了147336元，被告已归还的金额应当按照该比例扣减本金和利息。 本院经审理认定事实如下：2016年9月1日，原告与被告签订了《借款协议》。协议约定：被告需要资金周转向原告借款300000元；借款期限36个月，从2016年9月1日起至2019年8月31日止，以实际划款时间为准；还款方式为本金及利息共分36个月归还，即每月归还本息11334元，其中借款本金8334元，利息3000元，本息在每月的2日支付，也可提前归还，若借款方超过30天未按上述方式归还本金及利息，则视为还款期限提前到期，原告有权立即收回全部欠款，并有权向公证处申请出具执行证书；为确认原告债权的实现，被告同意将其位于重庆市綦江县某街道某大道某号某幢X-X号房屋一套作为抵押担保，并办理抵押登记手续；双方共同协议一致对本《借款协议》办理赋予强制执行公证，被告承诺，若到期不履行或不适当履行还款义务，自愿接受人民法院强制执行。 2016年9月2日，原告通过其民生银行账户分两次向被告的建设银行账户转账200000元、100000元。 经原告与被告共同申请，重庆市大渡口公证处于2016年9月15日出具（2016）渝渡证字第14561号《具强制执行效力的债权文书公证书》，赋予《借款协议》强制执行效力。 被告收到借款后，于2016年9月30日还款11334元，2016年11月1日还款11334元，2016年12月7日委托朋友**还款11334元，2017年1月9日还款1334元，2017年1月27日还款2000元，2018年1月30日还款30000元，2018年9月7日还款50000元，2018年9月11日在（2017）渝0110民初11748号案件的执行过程中执行到位20000元，2018年10月26日还款10000元，共计还款147336元。 2019年4月10日，原告向重庆市大渡口公证处申请出具（2016）渝渡证字第14561号赋予强制执行效力债权文书的执行证书。因债务人对债权人申请的执行标的有异议，债权人未能对其已经履行义务的主张提供充分的证明材料，债务人对其已经履行义务的主张提出了充分的证明材料，重庆市大渡口公证处于2019年4月24日出具（2019）渝渡决字第3号《不予出具执行证书决定》，决定不予出具执行证书。 审理中，被告还举示了其建设银行流水明细，该流水明细显示2016年9月2日有连续三笔交易的金额分别是100000元、44000元、200000元，其中100000元和200000元系原告转入，44000元系现金支取，被告拟通过流水的产生顺序证明被告在收到原告转账的100000元后又现金支取了44000元给原告，原告再向被告放款200000元，被告认为该44000元是向原告归还的借款。原告对银行流水的真实性无异议，但不认可其关联性，原告坚称借款金额就是300000元，没有收取过被告的现金44000元。对于借款协议约定的抵押房屋，双方均陈述办理过抵押登记，但现在已经解押了。 本院认为，合法的借贷关系应受法律的保护。本案中，原告与被告签订的借款协议系双方真实意思表示，原告也已向被告交付借款，故双方之间的民间借贷关系成立且有效。对于借款的本金，借款协议约定的是300000元，原告通过转账方式向被告交付的也是300000元。被告辩称在原告转账当天已经以现金方式还款44000元，实际借款金额只有256000元，但是被告举示的银行流水只能证明其在当天取现44000元，不能证明取现后的款项交付给了谁，在原告否认有收取44000元现金的情况下，被告亦无其它证据可以证明有向原告交付过现金44000元，故对被告的该辩称本院不予采纳。据此，本院确认原告向被告出借的借款本金是300000元。对于还款方式，从借款协议的约定可以看出，采取的是每月固定日还本并支付利息。但是，因每月的还款中已经包含了本金，故在计算下个月的利息时应当以剩余的本金而非均以300000元为基数。因每月均需偿还本金，故在被告逾期未偿还当月本金时，就应当对未偿还本金部分计算逾期利息。对于逾期利息的标准，因合同约定的5‰/天超过了法定的利率标准，同时结合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，对已经支付的逾期利息部分，按年利率36%计算，对未支付的逾期利息部分，按年利率24%计算。综上，被告应当在每月2日向原告偿还借款本金8334元并支付每月剩余本金的相应利息，如果被告逾期未偿还当月借款本金，对未偿还的本金部分可以计算逾期利息。据此，对被告已经向原告支付的款项，结合《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条的规定，应先冲抵按照期内月利率1%和逾期年利率36%计算出的应付利息，再冲抵本金的方式计算。结合原告主张的计算方式并按前述标准计算后，截止2018年1月30日被告最后一次向原告还款时止，对2018年1月30日（含当日）之前的利息、逾期利息，已经冲抵完毕，再进行本金冲抵后尚欠借款本金共计263847.83元。根据借款协议的约定，超过30天未按约定的还款方式归还本金及利息的，则视为还款期限提前到期，原告有权立即收回全部欠款。现被告从2017年1月起即未按约定的还款方式进行还款，原告已经有权要求被告偿还全部剩余本金并按逾期利息的标准支付利息。因此，被告应当偿还原告借款本金263847.83元并支付逾期利息（以借款本金263847.83元为基数，从2018年1月31日起按月利率2%计算至本金付清之日止）。 根据《中华人民共和国物权法》第一百八十七条的规定，以建筑物抵押的，应当办理抵押登记，抵押权自登记时设立。本案中，原告与被告约定的抵押物已经办理了解除抵押的手续，据此抵押权已经消灭，原告已经无权再主张优先受偿，对原告要求确认对綦江县某街道某大道某号某幢X-X号的房屋享有优先受偿权的诉讼请求，本院不予支持。 依照《中华人民共和国合同法》第八条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条、《中华人民共和国物权法》第一百八十七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条规定，判决如下： 一、被告王永红于本判决发生法律效力后三日内偿还原告史可馨借款本金263847.83元并支付逾期利息（以借款本金263847.83元为基数，从2018年1月31日起按月利率2%计算至本金付清之日止）。 二、驳回原告史可馨的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费5800元，减半收取计2900元，由被告王永红负担。保全费2020元，由被告王永红负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第一中级人民法院。 审判员  辛灵 二〇一九年九月五日 书记员  宋念