吉林省德惠市人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）吉0183刑初403号 公诉机关吉林省德惠市人民检察院。 被告人周德忠，男，1968年3月25日出生于吉林省德惠市，汉族，专科文化，系德惠市大青咀镇太平村村民委员会主任,户籍所在地德惠市大青咀镇太平村杨大桥屯3组，现住址德惠市大青咀镇街道。因涉嫌职务侵占一案,于2019年3月27日被德惠市监察委员会采取留置措施;因涉嫌职务侵占罪，于2019年6月25日被刑事拘留,于同年7月3日被逮捕，现羁押于德惠市公安局看守所。 德惠市人民检察院以德检二部刑诉〔2019〕2号起诉书指控被告人周德忠犯职务侵占罪，于2019年8月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。德惠市人民检察院指派检察员董海燕出庭支持公诉，被告人周德忠到庭参加诉讼。现已审理终结。 德惠市人民检察院指控：2015年7月至2018年2月期间，被告人周德忠利用担任德惠市大青咀镇太平村村委会主任主管太平村财务、经手本村费用支出等职务便利，以雇用挖掘机清理太平村卫生、雇用车辆拉砂石维修、铺垫太平村村路等名义虚开支出费用票据，套取本村集体资金人民币14.3168万元非法据为己有。具体事实如下: 1.2015年7月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用赵廷凯挖掘机拉土、雇用万洪生拉砂石、雇用郑广阔推土机清雪等名义,虚开支出费用票据累计人民币1.322万元在太平村账内核销。 2.2015年11月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用万红生挖掘机拉砂石、承包公路两侧维修工程、清理村里卫生等名义，虚开支出费用票据累计人民币2.1826万元在太平村账内核销。 3.2015年12月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用万红生挖掘机拉砂石维修村内道路名义,虚开支出费用票据累计人民币1.28万元在太平村账内核销。 4.2016年1月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村买煤、雇用宋儒军看涵洞付工资等名义虚开支出费用票据累计人民币1.02万元在太平村账内核销。 5.2016年8月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用赵廷凯挖掘机给村里清理卫生、拉砂石等名义虚开支出费用票据累计人民币1.64万元在太平村账内核销。 6.2016年12月，被告人周德忠以太平村购买水暖件名义在李柏华处虚开水暖件发票人民币0.1726万元在太平村账内核销。 7.2017年4月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用赵廷凯挖掘机给村里清理卫生、拉砂石等名义，虚开支出费用票据累计人民币1.3416万元在太平村账内核销。 8.2017年6月至10月，被告人周德忠指示村文书于文祥以在太平村雇用赵廷凯挖掘机给村里清理卫生、拉砂石、雇用孟令德备土、雇用宋儒军、宋儒生给村部串瓦等名义，虚开支出费用票据累计人民币2.758万元在太平村账内核销。 9.2017年11月，被告人周德忠指示村文书于文祥以雇用赵廷凯、王志刚挖掘机给村里清理卫生、拉砂石、防汛，雇用宋儒军打扫村部卫生等名义,虚开支出费用票据累计人民币1.6万元在太平村账内核销。 10.2018年2月，被告人周德忠以雇用万红生挖掘机给村里清理卫生的名义,用万红生的身份证在德惠市大青咀镇邮局虚开人民币1万元正规发票一枚在太平村账内核销。 综上,被告人周德忠以开具虚假支出费用票据和虚开发票的手段，非法占有太平村集体资金累计人民币14.3168万元,用于个人生活支出。案发后，被告人周德忠家属已将赃款14.3168万元上缴到德惠市监察委员会账户。 公诉机关认为，被告人周德忠利用职务之便，非法占有本单位集体资金，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，应依法惩处。 被告人周德忠无辩解。 经审理查明：1.2013年7至9月、2015年6月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用赵廷凯挖掘机拉土、雇用万洪生拉砂石、雇用郑广阔推土机清雪等名义,虚开支出费用票据累计人民币13220元在太平村账内核销。 2.2015年11月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用万红生挖掘机拉砂石、承包公路两侧维修工程、清理村里卫生等名义，虚开支出费用票据累计人民币21826元在太平村账内核销。 3.2015年12月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用万红生挖掘机拉砂石维修村内道路名义,虚开支出费用票据累计人民币12800元在太平村账内核销。 4.2016年1月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村买煤、雇用宋儒军看涵洞付工资等名义虚开支出费用票据累计人民币10200元在太平村账内核销。 5.2016年8月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用赵廷凯挖掘机给村里清理卫生、拉砂石等名义虚开支出费用票据累计人民币16400万元在太平村账内核销。 6.2016年12月，被告人周德忠以太平村购买水暖件名义在李柏华处虚开水暖件发票人民币1726元在太平村账内核销。 7.2017年3月，被告人周德忠指示村文书于文祥以太平村雇用赵廷凯挖掘机给村里清理卫生、拉砂石等名义，虚开支出费用票据累计人民币13416元在太平村账内核销。 8.2017年6月至10月，被告人周德忠指示村文书于文祥以在太平村雇用赵廷凯挖掘机给村里清理卫生、拉砂石、雇用孟令德备土、雇用宋儒军、宋儒生给村部串瓦等名义，虚开支出费用票据累计人民币27580元在太平村账内核销。 9.2017年6月、7月，被告人周德忠指示村文书于文祥以雇用赵廷凯、王志刚挖掘机给村里清理卫生、拉砂石、防汛，雇用宋儒军打扫村部卫生等名义,虚开支出费用票据累计人民币16000元在太平村账内核销。 10.2018年2月，被告人周德忠以雇用万红生挖掘机给村里清理卫生的名义,用万红生的身份证在德惠市大青咀镇邮局虚开人民币10000元正规发票一枚在太平村账内核销。 综上,被告人周德忠以开具虚假支出费用票据和虚开发票的手段，非法占有太平村集体资金累计人民币143168元,用于个人生活支出。案发后，被告人周德忠已将违法所得143168元上交到德惠市监察委员会账户。 上述事实，有经过庭审举证质证的下列证据予以证明： 1.书证 （1）太平村第十届村民委员会选举结果报告单 证明2016年太平村第十届村民委员会换届选举时，被告人周德忠以901票当选村委会主任一职。 （2）德惠市农村商业银行现金交款单复印件 证明2019年6月6日，周德忠向德惠市监察委员会在德惠市农村商业银行账户交违法所得143168元。 （3）公民户籍信息证明 证明被告人周德忠的自然情况。 （4）大青咀镇太平村村民委员会、大青咀镇农村经济管理服务中心出具情况说明 证明大青咀镇太平村村内各项支出资金为集体资金的事实。 （5）银行存款明细帐 证明被告人周德忠与卢青平银行转账的事实。 （6）记帐凭证、个人储蓄凭证、收据 证明被告人周德忠职务侵占的数额。 2.证人证言： （1）证人于文祥证言： 证明其本人系太平村村文书，周德忠是村委会主任，村里日常工作由周德忠全面负责。出示的支出票据是其本人按照周德忠的指示填写的。 （2）证人卢青平证言： 证明其本人跟周德忠是朋友关系，向其出示的经调查核实属于周德忠为套取村集体资金虚开的票据上卢青平签名系其本人签写，钱款转到其本人银行账户后又转给周德忠的事实。 （3）证人于文敏证言： 证明其本人系大青咀经管站出纳，通过周德忠提供的太平村支出票据将钱款打入卢青平账户的事实。 （4）证人徐彦才、梁井太、王青会证言： 证明三人系太平村监督委员，太平村财务账从未开过监督委员会议，村里的财务问题从未说过，都是村主任周德忠一人决定，村上支出票据的名章都不是其本人加盖的事实。 （5）证人李春艳、于文红、胡振武证言： 证明三人系太平村支委成员，太平村的财务支出从未开过支委会研究讨论、未在支出票据上签字的事实。 （6）马德众、韩树利、王洪彬、孙天峰证言： （四人分别系大青咀镇常务副镇长，大青咀镇党委副书记、经管站站长、镇长），证明太平村的主要经济来源是机动地承包款，对周德忠填写虚假票据不知情的事实。 （7）证人孟令德证言： 证明其本人从未在太平村干过防汛备土的活，周德忠填写的该项支出票据其本人不知情，也未收到票据上支出的5000元钱的事实。 （8）证人赵廷凯证言： 证明太平村支出票据其本人没有在上面签过字，也没有干过上面的活，没有收到过周德忠支付的钱。 （9）证人徐国平证言： 证明三张太平村支出票据，总计12800元，支出票据上的经手人不是其本人签字，也没有干过支出票据上填写的承包太平村拉砂石的活，没有收到支出票据上的钱款。 （10）证人王志刚证言： 证明2017年7月太平村5社防汛，周德忠找到其本人用钩机通桥洞子，干活是免费的，没有收到周德忠支付的钱款2000元，也没有在监察委出示的票据上签字。 （11）证人李百华证言： 证明周德忠没有在其经营的商店购买水暖件的情况下，让其开具了购买水暖件的正规发票，没有收到发票上的1726元钱的事实。 （12）证人宋儒军证言： 证明其本人在2017年8月患了脑血栓的疾病，行动不方便，之后就没有在太平村村部看屋了，2017年9月没有跟宋儒生给村部串瓦，没有收到出示的票据上因为串瓦支付的3000元钱，也没有给村部购买过东西，没有干过给村部清理杂草、卫生的活，这两项支出票据上的800元和500元其本人也没有收到过的事实。其本人没有干过防汛看涵洞、收拾村部内外卫生的活，也未收到周德忠支付的钱。 （13）证人宋儒生证言： 证明其本人没有在2017年9月跟宋儒军在村部串瓦，没有收到该支出票据上的3000元的事实。 （14）证人郑广阔证言： 证明其本人没有在太平村承包过清理积雪的活，2014年12月在太平村清理积雪没有收到太平村支付的报酬，也没有在出示的票据上签过字，没有领取过票据上的1300元。 （15）证人赵春生证言： 证明其本人曾经将银行卡借给周德忠，周德忠向经管站提供其本人银行卡号转钱的事其不清楚，也未收到转账钱款的事实。 （16）证人孟令坤证言： 证明其本人没有干过票据上填写的支出明细上的活，没有收到票据上支付的钱款。 （17）证人万红生证言： 证明其本人没有干过票据上填写的支出明细事项，支出票据上的签名不是本人签写的，没有收到票据上的钱款,并且其本人曾经把信用社银行卡借给周德忠用的事实。2015年未给太平村干过活，没有收到2015年三张支出票据上钱的事实。 （18）证人赵宪香证言： 证明其本人系万红生妻子，2018年2月份其本人带着万红生身份证到大青咀镇邮局开具发票的事实。 （19）证人高才证言： 证明其本人系大青咀镇经管站会计，是太平村的书记周德忠或者文书于文祥拿来一沓支出票据，之后现金员于文敏根据支出票据的钱数，到信用社给收款方转现金，之后拿着现金存款凭证和支出票据交给我，我根据支出票据上的科目明细，分类下账。还有一种就是太平村准备支出，我们先把钱给转出去，之后太平村把支出的票据拿回来，我给下账。 3.被告人周德忠的供述 ：我在村上负责全面工作，村书记是韩树利，韩树利兼任大青咀镇党委副书记，基本不过问村里的事情，所有的事情基本都是我决定。我们村集体资金的来源主要是我们村里的机动地对外发包的承包款。 我每次都是让我们村文书于文祥按照我的意见，帮我开具村里干活支出的票据，包括明细、日期、收款单位、金额都是我告诉于文祥怎么写的，收款单位处的签字有的是于文祥签的，也有的是我自己签上去的，收款人的名章有的是我自己在外面找人没有经过本人同意私刻的，有的是我去收款人家里找名章所有人借的，票据开好后，我让于文祥在票据上加盖我们村监督委员会徐彦才、王青会、梁井太的名章，名章都在于文祥哪里保管，之后我再让于文祥加盖我们村村委会的公章。之后我把票据拿到大青咀经管站，在去之前我已经确认好将钱转到谁的银行卡内，我到大青咀经管站之后在票据上写上准备转入银行卡的姓名，找经管站站长王洪彬签字，时任镇长签字，再拿回到经管站现金于文敏处，于文敏按照我提供的银行卡卡号将我村集体资金转出，我再去找银行卡的持有人，让其把钱转到我名下的银行卡内，也有我直接把银行卡借出来自己去银行支取和银行卡持有人帮我支取的情况。钱支出后，用于个人支出。 以上证据经庭审举证质证，均能够证明本案的事实，应作为本案定案依据。 本院认为，被告人周德忠利用职务之便，非法占有本单位集体资金，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。被告人周德忠能够如实供述自己的犯罪事实，且积极返赃，依法可以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条一款、第六十一条、第六十七条三款、第七十二条一款、第七十三条二款、三款、第六十四条的规定，判决如下： 一、被告人周德忠犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年。 （缓刑考验期限从判决确定之日起计算。） 二、被告人周德忠违法所得143168元，返还德惠市大青咀镇太平村村民委员会。 如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省长春市中级人民法院，提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本两份。 审判长 黄丽艳人民陪审员刘杰人民陪审员王守泽 二〇一九年九月十九日 书记员 张                翘