江西省泰和县人民法院刑 事 判 决 书（2019）赣0826刑初53号公诉机关江西省泰和县人民检察院。被告人黄剑平，男，1992年12月10日出生于广东省茂名市电白县，汉族，小学文化，无业，住广东省茂名市电白县。因犯抢劫罪于2010年2月8日被广东省电白县人民法院判处有期徒刑六年。2018年9月4日因本案被江西省泰和县公安局刑事拘留，同年10月10日被逮捕。现羁押于江西省泰和县看守所。辩护人李建虎，江西钧略律师事务所律师。江西省泰和县人民检察院以泰检刑诉【2019】58号起诉书指控被告人黄剑平犯诈骗罪，于2019年3月19日向本院提起公诉。本院于次日立案，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。2019年6月5日泰和县人民检察院申请对本案补充侦查，本院于同日决定本案延期审理。2019年6月18日泰和县人民检察院补充侦查完毕，申请本案恢复审理，本院于次日决定本案恢复审理。江西省泰和县人民检察院指派检察员胡某出庭支持公诉，被告人黄剑平及其辩护人李建虎到庭参加诉讼。现已审理终结。江西省泰和县人民检察院指控，2017年2月以来，被告人黄剑平作为电信诈骗团伙中的一员，主要负责提供银行卡和转移诈骗所得的款项。为此，被告人黄剑平先后招募翁光汉、陈明超（均已判刑）为其购买银行卡。2017年9月至2017年12月，被告人黄剑平所在的诈骗团伙先后诈骗了26名被害人，骗取钱财共计人民币1807200元，其中，通过黄剑平提供的银行卡接收诈骗款共计人民币1067200元。针对上述指控，公诉人向法庭宣读、出示了相关证据予以证实。公诉机关认为，被告人黄剑平作为电信诈骗团伙的一员，以非法占有为目的，采取电信诈骗手段骗取他人钱财，数额特别巨大，其行为构成诈骗罪，提请本院依法判处。被告人黄剑平辩称，1、其未招聘陈明超、翁光汉为其买卡，陈明超和翁光汉是卖卡的人，二人的卡不单是卖给其一个人；2、起诉书指控的诈骗金额不属实，其没有收到这么多钱；3、其未与诈骗人直接联系，不是主犯。辩护人李建虎的辩护意见是，1、被告人黄剑平的行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪；2、起诉书指控被告人黄剑平的诈骗金额证据不足；3、起诉书指控被告人的犯罪部分事实不清；4、被告人黄剑平归案后如实交代了自己的犯罪事实，请求法庭对被告人黄剑平从轻处罚。经审理查明，2017年2月以来，被告人黄剑平作为电信诈骗团伙中的一员，其职责是提供银行卡和转移诈骗所得的款项并通过取款手将诈骗款取出交给其上家。为此，被告人黄剑平先后通过翁光汉、陈明超（均已判刑）为其购买银行卡转移诈骗所得的款项，也指使过翁光汉、陈明超从银行取出诈骗款。2017年9月至2017年12月，诈骗团伙通过被告人黄剑平所提供的银行账号诈骗26名被害人，骗取钱财共计人民币1067200元。具体犯罪事实如下：1、2017年9月27日，被害人黄某1在广西壮族自治区平果县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币29000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为李崇凯的卡号为62×××73的农行卡接收被害人黄某1被骗的上述款项。2、2017年9月27日，被害人田某在广西壮族自治区南宁市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币2000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为李崇凯的卡号为62×××73的农行卡接收被害人田某被骗的上述款项。3、2017年9月27日，被害人刘某1在四川省通江县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币20000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为李崇凯的卡号为62×××63的邮政卡接收被害人刘某1被骗的上述款项。4、2017年10月8日，被害人王某1在陕西省眉县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币3000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为李阳的卡号为62×××36的工行卡接收被害人王某1被骗的上述款项。5、2017年10月10日，被害人彭某在广东省深圳市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币10000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为黄木武的卡号为62×××70的农行卡接收被害人彭某被骗的上述款项。6、2017年10月12日，被害人蔡某在广东省佛山市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币20000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为黄木武的卡号为62×××27的工行卡接收被害人蔡某被骗的上述款项。7、2017年10月14日，被害人郭某1在陕西省咸阳市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币20000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为黄木武的卡号为62×××70的农行卡接收被害人郭某1被骗的上述款项。8、2017年10月19日，被害人魏某在黑龙江省齐齐哈尔市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币15000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为叶宗源的卡号为62×××20的邮政卡接收被害人魏某被骗的上述款项。9、2017年10月20日，被害人杨某在广东省珠海市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币45000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为卢某的卡号为62×××52的工行卡接收被害人杨某被骗的上述款项。10、2017年10月20日，被害人高某在黑龙江省龙江县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币20000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为叶志超的卡号为62×××45的工行卡接收被害人高某被骗的上述款项。11、2017年10月20日，被害人桑某在黑龙江省泰来县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币20000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为叶宗源的卡号为62×××20的邮政卡接收被害人桑某被骗的上述款项。12、2017年10月21日，被害人孔某在河北省赞皇县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币22000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为史天歌的卡号为62×××55的邮政卡接收被害人孔某被骗的上述款项。13、2017年10月23日，被害人萧某在广东省深圳市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币820000元，其中，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为梁展鹏的卡号为62×××16的建行卡和户名为黄某3的卡号为62×××16的邮政卡接收被害人萧某的被骗的人民币320000元。14、2017年10月30日，被害人苏某在黑龙江省龙江县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币70000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为李崇凯的卡号为62×××63的邮政卡接收被害人苏某被骗的上述款项。15、2017年11月1日，被害人林某1在福建省厦门市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币10000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为史天歌的卡号为62×××55的邮政卡接收被害人林某1被骗的上述款项。16、2017年11月1日，被害人李某1在河北省肃宁县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币20000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为吴沅珊的卡号为62×××58的建行卡接收被害人李某1被骗的上述款项。17、2017年11月2日，被害人黄某2在广东省广州市被电信诈骗人员使用电信手段诈骗了人民币50000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为林某2的卡号为62×××96的建行卡接收被害人黄某2被骗的上述款项。18、2017年11月6日，被害人郭某2在甘肃省清水县被电信诈骗人员使用电信手段诈骗了人民币20000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为梁展鹏的卡号为62×××72的农行卡接收被害人郭某2被骗的上述款项。19、2017年11月7日，被害人王某2在甘肃省兰州市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币3000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为余锐涛的卡号为62×××24的建行卡接收被害人王某2被骗的上述款项。20、2017年11月9日，被害人罗某在重庆市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币2200元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为莫巨全的卡号为62×××75的农行卡接收被害人罗某被骗的上述款项。21、2017年11月10日，被害人唐某在重庆市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币400000元，其中电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为梁展鹏的卡号为62×××72的农行卡接收被害人唐某被骗的人民币200000元。22、2017年11月10日，被害人吴某1在浙江省永康市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币40000元，其中电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为梁展鹏的卡号为62×××72的农行卡接收被害人吴某1被骗的人民币20000元。23、2017年11月22日，被害人刘某2在甘肃省文县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币50000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为黄皓的卡号为62×××78的农行卡接收被害人刘某2被骗的上述款项。24、2017年11月25日，被害人赵某在黑龙江省伊春市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币40000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为洪某的卡号为62×××42的工行卡接收被害人赵某被骗的上述款项。25、2017年12月8日，被害人王某3在黑龙江省鹤岗市被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币40000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为洪某的卡号为62×××42的工行卡接收被害人王某3被骗的人民币20000元。26、2017年12月8日，被害人段某在江西省泰和县被电信诈骗人员使用电信诈骗手段诈骗了人民币16000元，电信诈骗人员使用由同案人陈明超、翁光汉向被告人黄剑平提供的户名为洪某的卡号为62×××42的工行卡接收被害人段某被骗的上述款项。被害人段某的被诈骗款项经被告人黄剑平指使同案人翁光汉、陈明超取出，留出翁光汉、陈明超及被告人黄剑平所得的部分外，其余款项交给诈骗团伙的上家。2018年7月24日，被告人黄剑平因涉嫌诈骗河南省睢县的被害人在广东省茂名市被抓获，后移送至河南省睢县公安局立案侦查。2018年9月4日，河南省睢县人民检察院对被告人黄剑平不批准逮捕，被告人黄剑平被释放。同日，被告人黄剑平被泰和县公安局刑事拘留，临时羁押于河南省睢县看守所，2018年9月6日提押出睢县看守所，次日送泰和县看守所关押。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据予以证实：1、被害人黄某1、田某、刘某1、王某1、彭某、蔡某、郭某1、魏某、杨某、高某、桑某、孔某、萧某、苏某、林某1、李某1、黄某2、郭某2、王某2、罗某、唐某、吴某1、刘某2、赵某、王某3、段某的陈述，证实2017年9月27日至2017年12月8日期间，上述26名被害人先后接到电信诈骗人员电话，诈骗人员通过编造各种理由骗取26名被害人按照对方指定的账户，通过银行转账、支付宝、电子网银等方式转账人民币2000元至820000元不等给诈骗人员等事实。2、被告人黄剑平的供述及辨认笔录，证实2017年初认识了吴李强（通过辨认），让其帮吴李强买银行卡，后其找到老罗（通过辨认为翁光汉）为其购买银行卡，并且老罗通过陈明超购买了银行卡，老罗买好了银行卡后通过快递交给其，其与吴李强、老罗、陈振龙（通过辨认）诈骗的流程和分工为，诈骗公司冒充领导打电话给被害人进行诈骗，被害人将钱汇到由老罗购买的银行卡上，吴李强接到诈骗电话，知道哪张卡上骗到了钱再向其转告，陈振龙将骗到了钱的银行卡找出并给其，其刷POS机进行转账，陈振龙联系取款手取款并将所取款中的8成交给诈骗公司，剩下的2成由其四人分配，老罗负责联系陈明超购买银行卡并验收，老罗购买银行卡的钱是由其付的，经核对，老罗所购买的70余张银行都给了其等事实。3、同案人翁光汉的供述与辩解及辨认笔录，证实2016年底，其认识了黄剑平（通过辨认），黄剑平要其取诈骗的钱，2017年5月份至2018年1月，其通过陈明超（通过辨认）办理银行卡和POS机给黄剑平用于诈骗，陈明超所办理的银行卡均通过其交给了黄剑平，未给其他人，办理银行卡和POS机的钱由黄剑平给其，其留出自己的部分后付给了陈明超，黄剑平负责接收银行卡和刷POS机将诈骗的钱进行转账，黄剑平还会找人取出诈骗款，陈明超手机中的办银行卡的身份证照片、银行卡照片都属实，上述身份证所有人办理的银行卡和照片中的银行卡均由陈明超购买，通过其或者直接通过快递全都给了黄剑平用于诈骗用等事实。4、同案人陈明超的供述与辩解、及辨认笔录，证实其曾经帮助老罗（经辨认为翁光汉）查询过银行卡余额，并取过2次钱，公安机关从其扣押的手机中发现大量银行卡及开户人身份证信息，系其通过微信找到人办银行卡，老罗让其将办理好银行卡和购买的电话卡一起寄到茂名电白区，其对公安侦查人员通过江西省警察学院物证鉴定所提取固定其手机内的图片包含大量银行卡进行一一核对，承认是老罗让其找人办理的，这些银行卡给了老罗，还有一些银行卡是通过顺风快递寄往茂名市电白区电城镇，2017年3月至5月期间，其是直接跟阿强办理银行卡的，刚开始把银行卡发给茂名的阿强，阿强检查银行卡没有问题后才把钱发给老罗，老罗再把钱给其等事实。5、同案人陈振龙（另案处理）的供述及辨认笔录,证实2017年8月后，黄剑平叫其帮黄剑平（经辨认）取快递，包里装的都是银行卡和电话卡，后其将快递包给黄剑平，这些银行卡都不是黄剑平的，每天开工的时候，打电话的诈骗公司就会打电话给黄剑平，告诉黄剑平哪张卡上骗到了钱，黄剑平就会操作将诈骗款转到POS机绑定的银行卡上，黄剑平就会叫人去取诈骗款，所取的款均会回到黄剑平手上，其偶尔也会帮黄剑平刷POS机和到取款手处去接钱，也会将钱送给诈骗公司的人等事实。6、证人张某的证词及辨认笔录，证实2017年11月30日，其出售了一张尾数为9578的农业银行卡给一名中山火炬职业技术学院的男学生，该男学生给了其一张手机卡开通网银、预留手机号。办理后，该男生还把其身份证和银行卡用手机拍照，其将办理的银行卡密码、网银密码一并给了该男学生，该男学生叫了一名微信号叫“莹里”的人员过来（通过辨认为翁光汉），男生当场通过“莹里”的微信转了红包150元钱给其。当晚确认网银密码没错后“莹里”又通过微信红包转了人民币150元给其。2017年12月8日，“莹里”通过微信找到其说银行卡不见了，让其去补办一张银行卡，其补办了一张卡号为62×××76农行卡给“莹里”等事实。7、证人洪某、吴某2、林某2、卢某、黄某3的证词及辨认笔录、微信聊天截图，证实上述证人于2017年9月至11月期间，出售过银行卡给一个微信号叫“跳跳糖”的人（通过辨认为陈明超），“跳跳糖”告诉上述证人办理的银行卡是用于办理证券公司开户使用等事实。8、证人李某2、姜某的证词及李某2转账短信截图，证实2017年11月25日，姜某帮同事赵某（本案被害人）分两次转账人民币20000元至一个户名叫洪某的工行账号上。2017年12月8日，李某2帮段某（本案被害人）转账人民币16000元至一个户名叫洪某的工行账号上的事实。9、被害人黄某1、田某、刘某1、王某1、彭某、蔡某、郭某1、魏某、杨某、高某、桑某、孔某、萧某、苏某、林某1、李某1、黄某2、郭某2、王某2、罗某、唐某、吴某1、刘某2、赵某、王某3转账至指定银行卡账户的相关银行交易明细、银行卡明细、银行转账凭证、ATM转账凭证、个人电子转账凭证、网上银行转账汇款电子回单、公安部反诈平台数据明细、协助冻结通知书等书证，证实上述26名被害人被电信诈骗人员通过电信电话诈骗后通过银行、网银等支付手段转账给电信诈骗人员共计人民币1067200元，电信诈骗人员使用了同案人翁光汉、陈明超向被告人黄剑平提供的银行卡接收所骗取的金额等事实10、泰和县公安局调取证据通知书、被害人及接收款项人员的银行交易明细，接收款项的账户信息资料，证实被害人转账至诈骗人员指定的由同案人翁光汉、陈明超向被告人黄剑平提供的银行卡账户内的资金流转情况等事实。11、泰和县公安局调取证据通知书、涉案手机号的顺丰快递运单号、同案人翁光汉手机中快递单的截图，证实同案人翁光汉、陈明超将电话卡、银行卡寄送给被告人黄剑平的事实。12、泰和县公安局扣押决定书、扣押清单，扣押物品照片，扣押的手机、银行卡、记录了姓名的纸条，证明公安机关从同案人翁光汉、陈明超处依法扣押了二人作案使用的手机、银行卡及记录银行卡户名、电话号码等事实。13、公安机关依法从同案人陈明超处扣押的手机中导出的所购买的银行卡、办卡人身份证照片，证实陈明超从李崇凯、李阳、黄木武、叶宗源、卢某、叶志超、史天歌、梁展鹏、黄皓、黄某3等人手中购买银行卡等事实。14、同案人翁光汉、陈明超取款视听资料，证实2017年12月8日，同案人翁光汉、陈明超在广东省中山市银行自动取款ATM机取款人民币20000元的事实。15、江西警察学院物证鉴定所赣警院（数）【2018】27号《司法鉴定意见书》，证实公安机关依法从同案人陈明超处扣押的手机中提取、固定相关短信聊天记录、通话记录、微信聊天记录、微信截图照片、银行卡及身份证照片等事实。16、同案人翁光汉、陈明超的手机微信聊天截图及提取的聊天信息、视听资料，证实同案人翁光汉（微信名为“玲玲”）、同案人陈明超（微信名为“跳跳糖”）两人明知所购买的银行卡系为电信诈骗团伙人员被告人黄剑平购买，且当所购买的银行卡被冻结后及时找开卡人补办新卡等事实。17、茂名市公安局滨海新区分局电城派出所、睢县公安局刑警大队、泰和县公安局刑事警察大队出具的关于被告人黄剑平归案情况的办案说明及临时羁押证明，证实2018年7月24日，被告人黄剑平因涉嫌诈骗河南省睢县的被害人在广东省茂名市被抓获，后移送至河南省睢县公安局立案侦查。2018年9月4日，河南省睢县人民检察院对被告人黄剑平不批准逮捕，被告人黄剑平被释放。同日，被告人黄剑平被泰和县公安局刑事拘留，临时羁押于河南省睢县看守所，2018年9月6日提押出睢县看守所，次日送泰和县看守关押。18、泰和县公安局刑事警察大队出具的办案说明，证实在本案涉案的户名为任龙、唐邓、莫永恒、李培根、王世典、李康诚的银行卡无法核实系被告人黄剑平使用，被告人黄剑平供述的吴李强的情况无法核实等事实。19、被告人黄剑平的身份年龄证明，证实被告人黄剑平作案时已年满十八周岁，依法应负刑事责任的事实。20、广东省电白县人民法院（2010）电刑初字第37号《刑事判决书》，证实被告人黄剑平在2010年其是未成人时所受到的刑罚情况。21、本院(2018)赣0826刑初128号《刑事判决书》、江西省吉安市中级人民法院（2019）赣08刑终106号《刑事裁定书》，证实为被告人黄剑平提供银行卡的同案人翁光汉、陈明超因本案已被本院分别以诈骗罪判处有期徒刑六年六个月、五年六个月，并经江西省吉安市中级人民法院维持。上述证据均经当庭举证、质证，内容客观真实，程序合法，均可作为本案定罪量刑的依据。本院认为，被告人黄剑平明知他人实施电信网络诈骗犯罪，以营利为目的，为电信诈骗人员提供银行卡、转移诈骗款并指使他人取出诈骗款，被告人黄剑平的行为应以诈骗罪定罪处罚，电信网络诈骗人员利用同案人向其提供的银行卡接收被害人现金共计人民币1067200元，被告人黄剑平的行为构成诈骗罪，且属数额特别巨大，依法应处十年以上有期徒刑或无期徒刑。公诉机关指控的其余诈骗款无法证实转入了被告人黄剑平提供的银行卡账户，该事实不予认定。被告人黄剑平参与的电信网络诈骗团伙，其仅为该团伙提供银行账户、转款并取款，被告人黄剑平的上家未归案，认定被告人黄剑平为该诈骗团伙的从犯为宜，但其作用明显大于本院已判决的同案人翁光汉、陈明超，且其归案后未退赃，本院只对其从轻外罚。被告人黄剑平归案后基本如实供述了其犯罪事实，依法可对其从轻处罚。同案人翁光汉、陈明超均证实陈明超所办理的银行卡均全都交给了被告人黄剑平，并有快递单印证，足以认定，被告人黄剑平关于陈明超所办的银行卡给了其他人的辩解意见不予采纳。本院综合被告人黄剑平诈骗的涉案金额及其具有的上述情节，依法对其从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款以及《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》之规定，判决如下：被告人黄剑平犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币二十五万元，所处罚金限于本判决生效后一个月内缴清。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年9月4日起至2030年9月3日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接上诉于江西省吉安市中级人民法院。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  吴好武人民陪审员  肖文龙人民陪审员  肖至强二〇一九年九月十八日书 记 员  刘 芳胡禄芳附相关法律法规：《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或免除。最高人民法院最高人民检察院公安部《关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。四、准确认定共同犯罪与主观故意（三）明知他人实施电信网络诈骗犯罪，具有下列情形之一的，以共同犯罪论处，但法律和司法解释另有规定的除外：1、提供信用卡、资金支付结算账户、手机卡、通讯工具的；8、帮助转移诈骗犯罪所得及其产生的收益，套现、取现的。