文书内容山东省齐河县人民法院民 事 判 决 书（2019）鲁1425民初2181号原告：山东世建钢铁贸易有限公司，住所地：山东省德州市齐河县经济开发区308国道北（盖世冠威物流园217号）。法定代表人：高兆国，总经理。委托诉讼代理人：阮昌峰，山东瀛岱律师事务所律师。委托诉讼代理人：高帅，山东瀛岱律师事务所实习律师。被告：山东华建仓储装备科技有限公司，住所地：山东省聊城市高新区黄河路32号。法定代表人：王立，董事长。委托诉讼代理人：丁际贺，男，汉族，1988年4月9日出生，住山东省临清市，系该公司职工。委托诉讼代理人：狄保华，山东平途律师事务所律师。原告山东世建钢铁贸易有限公司与被告山东华建仓储装备科技有限公司买卖合同纠纷一案，本院于2019年6月4日立案后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理，原告委托诉讼代理人阮昌峰、高帅，被告委托诉讼代理人丁际贺、狄保华均到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。原告山东世建钢铁贸易有限公司的诉讼请求为：1、依法判令被告支付原告货款14098364.82元及赔偿逾期支付货款造成的资金占用损失；2、本案诉讼费由被告承担。事实与理由：自2018年1月其至今，原告向被告供应钢材总货值共计48633904.05元，并全部向被告开具了发票，被告累计向原告支付了34535539.23元，尚欠原告货款14098364.82元，为维护原告合法权益，特诉至法院。被告山东华建仓储装备科技有限公司答辩称：一、原被告之间存在多份《钢材采购合同》，根据双方2019年3月4日签订的补充协议，截止到2019年3月4日被告共欠原告货款1637.93万元，该补充协议之后，被告又支付了250万元货款，被告尚欠1387.93万元货款。二、原告诉求的违约金不存在，根据原被告双方签订的《钢材采购合同》以及《补充协议》的内容，均没有约定违约金，违约金以合同约定为前提，没有约定当然不存在违约金。三、原被告双方2019年3月4日签订的《补充协议》，是双方对多份钢材购买价款的最终意定，欠款数额应当以《补偿协议》为准，《补充协议》虽然约定根据原合同计息，但是原合同并未约定利息。四、原告在2019年7月24日第一次开庭时，当庭变更诉求为资金占用损失2674686元，原告诉求的损失过高，计算方式不清楚，被告请求人民法院予以降低，逾期付款的损失，仅仅限于中国人民银行同期同类人民币贷款利率为依据的利息损失。综上答辩，被告山东华建公司请求人民法院查清事实，依法公正裁决。本案审理中，原告提交证据如下：1、提交原被告之间签订的尚未履行完毕的九份钢材采购合同，合同编号分别为华建合同采字【2018】18号、26号、29号、38号、39号、57号、58号、68号、73号；2、提交收货确认单复印件5份，证实原告分别于2018年9月22日、29日运到被告现场106.283吨货物价值512291.94元，2019年1月24日运到被告现场130.992吨货物价值760140.48元；3、提交被告付款明细清单复印件1份，证实截止2019年4月27日被告实际支付货款34535539.23元；4、提交发票明细表一份，证实原告已给被告开具发票448份，发票总金额为48633904.05元；5、提交编号为15号的采购合同复印件一份以及收货确认书18份复印件，证实双方签订钢材采购合同，约定权利义务，合同第3.2条约定如果超期付款，按照7元/天增加，该合同2018年3月24日货物全部到现场；6、提交资金占用损失计算表，证实资金占用损失的计算方式。被告山东华建仓储装备科技有限公司质证称：对57、58、68号采购合同的真实性无异议，但是对原告证明的货物到场时间有异议，这三个合同货物到场时间需要原告提交证据予以证实。对发票明细表上的起止日期有异议，对票面总金额和吨位均无异议。对其他证据的真实性均无异议，但是根据双方签订的补充协议确定欠款本金，利息应当按照中国人民银行同期同类贷款利率计息，计息时间应在双方签订补充协议之日即2019年3月4日开始计算。庭审中被告提交2019年3月4日双方签订的补充协议复印件，证实被告主张的欠款数额。对于该补充协议，原告质证称：对其真实性无异议，但是对证明内容有异议，1637.93万元只是约计，数额不准确，实际数额是14098364.82元。原告累计向被告开具发票数额共计48633904.05元，但被告累计向原告支付了34535539.23元（包括补充协议后支付的250万元）。经审理本院认定事实如下：原告山东世建钢铁贸易有限公司自2018年1月起向被告山东华建仓储装备科技有限公司供应钢材，原告向被告开具的发票总金额为48633904.05元，被告累计向原告支付货款34535539.23元，截止到起诉之日被告尚欠原告货款本金14098364.82元。原被告双方于2019年另签订一份补充协议，在补充协议中，原告同意让利219064.82元，同时约定了还款计划，但被告并未按照补充协议约定实际履行还款计划。现原告要求被告按照原合同约定偿还货款本金14098364.82元及逾期支付货款给原告造成的资金占用损失，并提交了资金占用损失的计算表单，计算表单详见如下：            合同编号及条款              合同货款金额              还款日期              还款金额              余欠货款              延期付款占用资金              还款延期天数              利率（年利率）              违约金              占用资金起止日期              计算公式                  合同编号2018-2号              4608618.98              2018/1/8              500000              4608618.98                                                                                                            预付百分之八十。(可分为30%预付款和50%提货款分别付款)，剩余货款在货到验收、检验合格后，由项目部发回收料清单，采购部做结算，自收到收料清单并供应商提供全额增值税17%专用发票后3个工作日内付款。合同款：4608618.98元        供货量：1029.16吨                             2018/1/11              3000000              4108618.98                                                                                                                           2018/1/26              1000000              1108618.98                                                                                                                           2018/1/26              108622              108618.98                                                                                                                                                                        -3.02                                                                                                                                                                                                                                                                          合同编号2018-5号              6649169.23              上次结转              3.02              6649166.21                                                                                                            (1) 预付百分之八十。(可分为30%预付款和50%提货款分别付款),剩余货款在货到验收、检验合格后，由项目部发回收料清单，采购部做结算，自收到收料清单并供应商提供全额增值税17%专用发票后3个工作日内付款。合同款：6649169.23元       供货量：1507.41吨                                2018/1/30              500000              6149166.21                                                                                                                           2018/1/30              500000              5649166.21                                                                                                                           2018/2/1              4000000              1649166.21                                                                                                                           2018/4/17              177517.23              1471648.98                                                                                                                           2018/4/18              2800000              -1328351.02                                                                                                                                                                                                                                                                      合同编号2018-15号                             2018/4/23应付款                             6990472.4                                                                                                             货全部到现场30日付清全部材料款。如提前付款单价按5元/吨天扣减，如超期付款按7元/吨天增加。                     合同款：6990472.40元                          供货量：1596.31吨                         按照合同规定最后结款日期为2018年4月23日              6990472.4              2018/4/18上次结转              1328351.02              5662121.38                                                                                                                           2018/4/21              4800000              862121.38                                                                                                                           2018/4/23              554400              307721.38                                                                                                                           2018/5/18              100000              207721.38              307721.38              25              0.24              5128.69              2018.4.23至2018/5/18              307721.38*25*（0.24/360）                                 2018/5/18              100000              107721.38                                 2018/5/18              100000              7721.38                                 2018/5/18              100000              -92278.62                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              合同编号2018-18号                                                                                                                                                                          货全部到现场30日付清全部材料款。如提前付款单价按5元/吨天扣减，如超期付款按7元/吨天增加。(接受一年期的电子承兑)                                   合同款：8744644.57                        供货量：2021.67吨                         按照合同规定最后结款日期为2018年5月13日                             2018/5/13应付款                             8744644.57              8744644.57              5              0.24              29148.82              2018/5/14至2018/5/18              8744644.57*5*（0.24/360）                  8744644.57              2018/5/18结转              92278.62              8652365.95                                 2018/5/18              100000              8552365.95                                 2018/5/18              100000              8452365.95                                 2018/5/18              100000              8352365.95                                 2018/5/18              100000              8252365.95                                 2018/5/18              1200000              7052365.95                                 2018/6/13              2000000              5052365.95              7052365.95              26              0.24              122241              2018/5/19至2018/6/13              7052365.95*26*（0.24/360）                                 2018/6/30              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    2018/9/21至2018/9/22              1752365.95*2*（0.24/360）                                 2018/10/18              500000              952365.95              1452365.95              26              0.24              25174.34              2018/9/23至2018/10/18              1452365.95*26*（0.24/360）                                 2018/10/19              500000              452365.95              952365.95              1              0.24              634.91              2018/10/19至2018/10/19              952365.95*1*（0.24/360）                                 2018/10/30              200000              252365.95              452365.95              11              0.24              3317.35              2018/10/20至2018/10/30              452365.95*11*（0.24/360）                                 2018/10/30              200000              52365.95                                 2018/10/31              500000              -447634.05              52365.95              1              0.24              34.91              2018/10/31至2018/10/31              52365.95*1*（0.24/360）                  合计：                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    合同编号2018-26号                                                                                                                                                                           货全部到现场30日付清全部材料款。如提前付款单价按5元/吨天扣减，如超期付款按7元/吨天增加。(接受一年期的电子承兑)                           合同款：5134698.07元                      发货量：1110.819吨                        按照合同约定最后结款日期为2018年6月13日              5134698.07              2018/6/13应付款                             5134698.07                                                                                                            2018/10/31结转              447634.05              4687064.02              5134698.07              140              0.24              479238.49              2018.6.13至2018.10.31              5134698.07*140*（0.24/360）                  2018/11/1              100000              4587064.02              4687064.02              1                             3124.71              2018.11.1至2018.11.1              4687064.02*1*（0.24/360）                  2018/12/8              3500000              1087064.02              4587064.02              37                             113147.58              2018.11.2至2018.12.8              4587064.02*37*（0.24/360）                  2018/12/19              900000              187064.02              1087064.02              11                             7971.8              2018.12.9至2018.12.19              1087064.02*11*（0.24/360）                  2019/2/4              95000              92064.02              187064.02              47                             5861.34              2018.12.20至2019.2.4              187064.02*47*（0.24/360）                  2019/3/26              500000              -407935.98              92064.02              50                             3068.8              2019.2.5至2019.3.26              92064.02*50*（0.24/360）                  合计：                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    合同编号2018-29号                                                                                                                                                                          货全部到现场30日付清全部材料款。如提前付款单价按5元/吨天扣减，如超期付款按5元/吨天增加。(接受一年期的电子承兑)                           合同款：3656735.82元                                        发货量：783.051吨                          按照合同约定最后结款日期为2018年8月02日              3654828.31              2018/8/2应付款                             3654828.31                                                                                                            2019/3/26结转              407935.98              3246892.33              3656735.82              236                             575326.44              2018.8.2至2019.3.26              3656735.82*236*（0.24/360）                  2019/3/28              1000000              2246892.33              3248799.84              2                             4331.73              2019.3.27至2019.3.28              3248799.84*2*（0.24/360）                  2019/4/4              300000              1946892.33              2248799.84              7                             10494.4              2019.3.29至2019.4.4              2248799.84*7*（0.24/360）                  2019/4/20              200000              1746892.33              1948799.84              16                             20787.2              2019.4.5至2019.4.20              1948799.84*16*（0.24/360）                  2019/4/27              500000              1246892.33              1748799.84              7                             8161.7              2019.4.21至2019.4.27              1748799.84*7*（0.24/360）                                                1246892.33              1246892.33              38                             31587.94               2019.4.28至2019.6.4              1246892.33*38*（0.24/360）                  合计：                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    合同编号2018-38号                               2019/2/12应付款                             560206.49                                                                                                            预付百分之八十。(可分为30%预付款和50%提货款分别付款)，剩余货款在货到验收、检验合格后，由项目部发回收料清单，采购部做结算，自收到收料清单并供应商提供全额增值税16%专用发票后30个工作日内付款。                     合同款：560206.49元                             发货量：115.122吨                         按照合同约定最后结款日期为2019年02月12日              560206.49                                                                                                                                                                                                                     560206.49              112                             10457.19              2019.2.12至2019.6.4              560206.49*112*（0.06/360）                                                                                                                                                                                合同编号2018-39号                                2019/2/12应付款                             1458567.84                                                                                                            预付百分八十（可分为30%预付款和50%提货款分别付款)，剩余货款在货到验收、检验合格店)由项目部发回收料清单，采购部做结算，自收到收料清单并供应商提供全额增值税16%专用发票后30个工作日内付款。合同款：1458567.84元                        发货量287.619吨                          按照合同规定最后付款日期为2019年02月12日              1458567.84                                                                                                                                                                                                                     1458567.84              112                             27226.6              2019.2.12至2019.6.4              1458567.84*112*（0.06/360）                                                                                                                                                                                9.20招，未给合同（货到付现款）                             2018/9/30                             512291.94                                                                                                            2018年9月20日招，未给合同（货到付现款）   发货金额：512291.94元                    发货量：106.283吨                        付款日期为2018年9月30日              512291.94                                                           512291.94              247                             21089.35              2018.9.30至2019.6.4              512291.94*247*（0.24/360）                                                                                                                                                                                合同编号2018-57号                                2019/5/24应付款                             8020605.66                                                                                                            合同编号2018-58号                8020605.66                                                                                                                                                         预付百分之陆十，剩余货款在货到验收、检验合格后，由项目部发回收料清单，采购部做结算，自收到收料清单并供应商提供全额增值税16%专用发票后60个工作日内付款，如提前付款单价按2. 5元/吨天扣减，如超期付款按2. 5元/吨天增加。(接受一年期的电子承兑)                          57、58号合同款：8020605.66元             发货量：1508.986吨                       按照合同约定最后付款日期为2019年5月24日                                                                          8020605.66              11                             58817.78              2019.5.24至2019.6.4              8020605.66*11*（0.06/360）                                                                                                                                                                                合同编号2018-73号（现金）                             2019/4/9应付款                             490484.55                                                                                                            预付百分之八十。(可分为 30%预付款和50%提货款分别付款;可以分批发货，分批付款) ,剩余货款在货到验收、检验合格后，由项目部发回收料清单，采购部做结算，自收到收料清单并供应商提供全额增值税16%专用发票后30个工作日内付款。合同款：490484.55元                      发货量108.401吨                          按照合同约定最后付款日期为2019年4月09日              490484.55                                                           490484.55              56                                            2019.4.9至2019.6.4              490484.55*56*（0.06/360）                                                                                                                                  0                                                                                                                                                                                                            合同编号2018-68号                               2019/5/24应付款                             1049175.53                                                                                                            预付百分之陆十，剩余货款在货到验收、检验合格后，由项目部发回收料清单，采购部做结算，自收到收料清单并供应商提供全额增值税16%专用票后60个工作日付款。（接受一年期的电子承兑）                                              合同款：1049175.53                       供货量：183.002吨                        按照合同约定最后付款日期为2019年5月24日              1049175.53                                                           1049175.53              11                             1923.49              2019.5.24至2019.6.4              1049175.53*11*（0.06/360）                                                                                                                                                                                12.23 T型钢未给合同                             2019/5/24应付款                             760140.48                                                                                                            12.23 T型钢未给合同，                    发货金额：760140.48元                       发货量：130.992吨                            付款日期为2019年5月24日              760140.48                                                           760140.48              11                             1393.59              2019.5.24至2019.6.4              760140.48*11*（0.06/360）                                                                                                                                  0                                              以上合同总计欠货款：14098364.82元，截止2019.6.4欠违约金总计：1778026.13元                    本院认为：本案的争议焦点有二：一、被告欠付原告货款本金数额的问题（即原被告双方签订的补充协议是否有效的问题）；二、被告逾期付款给原告造成的资金占用损失如何计算的问题。关于第一个焦点问题，原被告主张的欠款本金差额为219064.82元，被告辩称此差额为原告在补充协议中的让利款，属于原告自愿放弃，原告不应再进行主张此款。因原被告签订的补充协议中未注明签订时间、合同计息、违约责任等内容，且原被告双方签订了补充协议之后，被告并未按照补充协议的约定分期向原告支付货款，因此原告主张补充协议未实际履行、双方应按照原合同履行权利义务的意见，本院予以认可，被告辩称应当按照补充协议的约定由原告方让利219064.82元的意见，本院不予采信，被告应当偿还原告货款本金的数额为14098364.82元。关于第二个焦点问题，根据原告提交的逾期付款资金占用损失计算表，其计算标准分为两个：1、原合同中约定了逾期付款违约金的是按照年利率24%计算，其计算标准明显低于合同中关于逾期违约金的约定，本院予以支持；2、原合同中未约定逾期付款违约金的是按照年利率6%计算，其计算标准符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第二款第（一）项的规定，本院予以支持。关于原告提交的计算表单，被告虽不同意，但未提出合理的计算方法，故本院对原告提交的资金占用损失计算表予以采信。综上，依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条，《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百一十四条、第一百五十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第三十九条第二款、第六十四条、第一百五十二条之规定，判决如下：被告山东华建仓储装备科技有限公司于本判决书生效后七日内一次性偿还原告山东世建钢铁贸易有限公司货款本金14098364.82元及逾期支付货款造成的资金占用损失（原告提交的资金占用损失计算表单中已将损失计算至本案起诉之日即2019年6月4日为1778026.13元，2019年6月5日之后的资金占用损失按照原告提交的计算表单中的计算标准计算至被告实际付清之日止）。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费53195元（已减半），保全费5000元，共计58195元，由被告山东华建仓储装备科技有限公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于山东省德州市中级人民法院。审判员  钟同岭二〇一九年九月十六日书记员  梁 赛