辽宁省沈阳市中级人民法院民 事 判 决 书（2019）辽01民终11087号上诉人（原审被告）：辽宁建工集团有限公司，住所地沈阳市沈河区青年大街118号。法定代表人：李季，系该公司董事长。委托诉讼代理人：赵长威，系辽宁良友律师事务所律师。被上诉人（原审原告）：辽宁富莱斯普房地产开发有限公司，住所地沈阳市沈河区东贸路75-1号（6门）/75-2号（7门）。法定代表人：邓淑梅，系该公司董事长。委托诉讼代理人：刘春英，系辽宁迅驰律师事务所律师。上诉人辽宁建工集团有限公司（以下简称辽宁建工）因与被上诉人辽宁富莱斯普房地产开发有限公司（以下简称富莱斯普）建设工程施工合同纠纷一案，不服辽宁省沈阳市于洪区人民法院（2018）辽0114民初685号民事判决，向本院提起上诉。本院立案后，依法组成合议庭，对本案进行了审理。本案现已审理终结。辽宁建工上诉请求:1、撤销（2018）辽0114民初685号民事判决，驳回一审原告诉讼请求；2、全部诉讼费由被上诉人承担。事实和理由：被上诉人要求我方交工程档案的内容中有8项是直接外委的工程中体现的，我方拿不到该资料，施工许可证应该是被上诉人提供，我方办不了。违约金合同约定按照合同总价5%计算，我方认为按案涉争议的10栋楼，价值约1亿元作为基数*5%下调到30%就比较合理，一审判决也下调到30%，我的上诉意见以刚才发表的意见为准，上诉状内容超出或与本次矛盾的，按本次意见处理。富莱斯普辩称,上诉人一审提交了工作函和复函，我方认为根据补充协议第四条9款由上诉人负责所有工程档案，包括甲委分包工程技术档案的整理归档工作，所以上诉人所说因甲委工程档案无法提交我方。施工许可证已经在开工前给上诉人了，上诉人在一审从未提过违约金过高问题，一审判决的违约金金额不高，一审仅判决了10栋楼的违约金，事实上整个楼盘全部存在逾期提交档案应缴纳违约金的情形出现。因上诉人逾期提交档案造成我方无法给小业主办理产权证，小业主已经起诉到法院，总金额已经超过违约金。富莱斯普向一审法院起诉请求：1、判令被告向原告提交全部施工工程档案资料（22-31#楼及1-4#楼地下车库），并向原告承担因逾期提交工程档案、逾期开具发票的违约金19,735,500元；2、判令被告给原告开具50,309,651.22元的工程款发票；3、判令被告承担本案诉讼费。一审法院查明，2011年7月25日，原、被告双方签订《建设工程施工合同》一份，合同约定被告承建原告开发建设的凤凰水城项目，合同价款为228,193,615元。合同第九条“竣工验收与结算”约定“工程具备竣工验收条件，承包人按国家工程竣工验收有关规定，向发包人提供完整竣工资料及竣工验收报告。发包人收到竣工验收报告后，28天内组织有关单位验收……”2012年6月11日，原、被告签订《建设工程施工合同补充协议》一份，协议约定被告承包原告开发建设的凤凰水城项目1-33#楼；1-3#地下车库（后设计变更为1-4#地下车库）。承包内容为土建工程、安装工程、甲委工程的管线、空洞的预留、预埋、暗配及构件安装后的填补工作等，工程总造价暂定人民币391,231,207元整。合同第四条第2款约定：“因乙方（被告）原因发生的重大质量事故，逾期完工，逾期提交工程档案，造成甲方不能按期向消费者交房，在交房过程中或消费者使用过程中发生的消费者投诉索赔（包括但不限于逾期交房的违约金、逾期办理产权证的违约金、房屋质量维修费用等），乙方应承担此项补偿费用并承担违约责任。”第9款约定，“乙方负责所有工程档案整理归档工作。工程竣工后，乙方应于十五日内提交文档、图档等竣工资料贰套给甲方。另外，乙方还需负责向市档案馆移交竣工资料一套，费用乙方自理，并将档案回执送交甲方。”合同第十三条“竣工与验收”约定，工程竣工验收移交条件：国家政府部门验收完毕，达到本协议要求的质量标准；乙方对甲方和监理公司提出的质量问题修整完毕，复检合格。合同第十五条“违约责任”约定：“乙方不履行合同约定的各项义务，向甲方承担合同总价5%的违约金，并赔偿由此给甲方造成的损失。此款甲方有权从乙方的工程款中直接扣除或作为债权向乙方追讨”。原告提交的《房屋建筑工程竣工验收报告》显示，涉案工程1-21#楼竣工验收时间为2012年10月至2013年10月。22-31#楼竣工验收时间为2016年7月30日。1-4#楼地下车库也已陆续投入使用。被告提出该验收报告没有加盖质检站的公章，为内部验收，并非国家正式验收。经本院到于洪区质检站询问，质监站工作人员答复称工程竣工验收确需质监站参与并加盖公章。另查明：2014年3月26日，被告提交了1-7#楼、33#楼的工程档案；2014年4月11日，被告提交了8-21#楼的工程档案，22-31#楼的工程档案至今未提交。被告亦未举证证明已提交1-4#楼车库的工程档案。沈阳市城市建设档案馆下发了1-21#楼、33#楼的《建设工程竣工档案初验合格证》。在本案审理期间，被告于2018年6月29日向原告发出《工作函》一份，记载：“致富莱斯普房地产开发公司，由我方承建的凤凰水城22-31#楼及1#、4#地下车库工程，目前正进行工程档案整理、交档工作，档案中有部分资料需贵方提供，所需资料如下：1、施工许可证副本；2、桩基础竣工报告及检测报告：3、涂料、门、窗复试报告及出厂证明；4、窗的三性试验报告；5、玻璃露点检验报告；6、室内环境监测报告；7、竣工图。以上所需资料按单位工程划分，望贵方在收到此函后，于10个工作日内提供。”原告于2018年7月11日接收工作函。2018年7月21日，原告向被告发出“复函”，内容为：“贵公司2018年6月29日的工作函收悉。贵公司承建的凤凰水城22-31#楼及1#、4#地下车库工程已于2016年7月30日竣工。根据双方签订的补充协议第四条第九款约定：档案资料，贵公司负责所有的工程档案整理归档工作。工程竣工后，你公司应于十五日内提交文档、图档等竣工资料贰套给我公司。另外，还需负责向市档案馆移交工程档案一套。根据上述规定，档案资料应该由贵公司整理归档。但贵公司发函至我方，要求提供7项档案资料。如贵公司在整理档案工作中确有困难，我公司可以帮助贵公司收集工作函中的7项档案资料。现我公司已将贵公司工作函中7项档案资料收集完毕，并交于贵公司。特此函复。”2016年11月8日，经双方审定，被告施工的工程总造价为39,4710,000元。原告给付了部分工程款，有现金给付也有部分是以房抵顶的工程款，以房抵顶的部分房产存在权利瑕疵。双方关于未付工程款没有进行最终的确认结算。本院确认的上述事实，有原、被告当庭陈述，原告提供的《建设工程施工合同》及补充协议、《建设工程竣工档案初验合格证》、《房屋建筑工程竣工验收报告》、建筑业统一发票、付款凭证，转让手续、入住文件等证据，被告提供的工作函、复函等证据在卷佐证，经庭审质证，本院审查，本院予以确认。一审法院认为，原、被告之间签订的《建设工程施工合同》及补充协议，是当事人双方真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，该协议合法有效，双方均应依约履行。关于原告要求被告提交22-31#楼及1-4#楼车库工程档案之诉讼请求，依据双方合同约定，工程具备竣工验收条件，承包人按照国家工程竣工验收有关规定，向发包人提供完整竣工资料及竣工验收报告；补充协议约定，被告负责所有工程档案整理归档工作。工程竣工后，被告应于十五日内提交文档、图档等竣工资料贰套给原告；另外，被告还需负责向市档案馆移交竣工资料一套。合同第十三条“竣工与验收”约定，工程竣工验收移交条件：国家政府部门验收完毕，达到本协议要求的质量标准。被告庭审抗辩称因原告未交纳质保金，导致质检站不参与工程验收，该工程未经过正式验收，导致不能形成档案的完整性，故未能提交档案的责任在原告。本院认为，依据双方合同约定，工程竣工后，承包人应向发包人提供完整的竣工资料及竣工验收报告，发包人收到竣工验收报告后28天内组织有关单位验收。依据上述约定，被告提交竣工验收资料及报告后，才存在工程验收的问题。关于被告提出的质检站验收与质保金交纳的关系问题，经本院到质检站进行询问得知，近两年政策调整，不以交纳质保金为质检站进行验收的前提条件；另，虽案涉房产未经国家正式验收，但已交付业主使用；且，被告已经提交了1-21#楼的施工档案；在本院审理期间，被告向本院提交的工作函及原告的复函，可以确认在双方配合下，被告可以提交尚未交付的工程施工档案。结合以上事实，原告要求被告交付22-31#楼及1-4#楼地下车库的施工档案之诉讼请求，于法有据，本院予以支持。关于原告要求被告开具工程款发票之诉讼请求，《中华人民共和国税收征收管理法》第二十一条规定：“税务机关是发票的主管机关，负责发票印制、领购、开具、取得、保管、缴纳的管理和监督。单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。发票管理办法由国务院规定。《中华人民共和国发票管理办法》第四条规定：“国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。省、自治区、直辖市国家税务局和地方税务局依据各自的职责，共同做好本行政区域内的发票管理工作。”依据上述规定，发票管理属于税务机关的行政职责范畴，开具工程款发票是被告应承担的法定纳税义务，而非民事义务，开具发票属于行政法律关系而不是民事法律关系，不属于平等主体之间的民事法律关系，如存在应当开具而未开具发票情形的，原告可向税务机关申请解决，不属于人民法院民事诉讼受案范围。故原告要求被告开具发票的诉讼请求本院不予支持。关于原告要求被告按照合同总价款5%承担逾期交付工程档案、逾期开具发票的的违约金19,735,500元之诉讼请求，关于逾期开具发票的违约金，双方合同未明确约定开具发票的时间，故原告主张开具发票的违约金无相应的法律依据。关于逾期提交工程档案的违约金，被告未按合同约定时间提交工程档案，存在逾期，构成违约；违约金应以填补损失为原则并带有惩罚性质，原告未举证证明逾期提交档案给其造成的实际损失，逾期提交档案给原告造成的损失应为逾期交房及逾期办证的违约金，双方合同约定的违约金明显过高，本院予以适当调整，本院根据公平原则，并兼顾合同的实际履行情况来确认违约金。因未交档案的楼宇约占整个施工合同约定的楼宇的30%，故本院对原告主张的违约金，按照19,735,500元X30%，即5,920,650元来确认。若原告的实际损失超过本院确认的上述违约金，原告可以另行诉讼解决。综上，本院依据《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百六十九条之规定，判决如下：一、被告辽宁建工集团有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内，向原告辽宁富莱斯普房地产开发有限公司移交22-31#楼、1-4#楼地下车库的竣工资料两套，向沈阳市城市建设档案馆移交上述竣工资料一套；二、被告辽宁建工集团有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内，给付原告辽宁富莱斯普房地产开发有限公司违约金5,920,650元;三、驳回原告的其他诉讼请求。如被告未按判决指定期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费140,213元，由被告辽宁建工集团有限公司承担。二审中双方当事人均未提供新证据，本院对一审查明事实予以确认。本院认为：根据双方签订的补充协议第四条9款约定，上诉人负责所有施工档案（包括甲委分包工程的技术档案）资料的整理归档工作，现上诉人称有八项档案无法归档，因此上诉人应当负责提供证据证明档案资料不能归档并非上诉人原因导致，上诉人称其向各甲委分包单位索要工程资料时遭到拒绝，但并未提供证据证明被拒绝以及被拒绝的原因，因此上诉人仍然要按照合同约定承担不能归档的责任。关于违约金问题，上诉人主张在一审判决确定的违约金金额基础上再乘以30%，理由是认为违约金过高，但上诉人也没有提供证据证明违约金下调到30%是合理的，且被上诉人也称因为上诉人未能完成归档工作导致被购房业主起诉并被判令赔付业主逾期办证违约金，的确遭受了超过一审判决确定的违约金金额的实际损失，因此本院对上诉人主张减少违约金的请求不予支持。综上所述，辽宁建工集团有限公司上诉请求不能成立，应予驳回，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项的规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费140213元，由上诉人辽宁建工集团有限公司承担。本判决为终审判决。审判长 相 蒙审判员 王惠丽审判员 陈 铮二〇一九年九月二十六日书记员 张鑫桐本案判决所依据的相关法律《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定：第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理：（一）原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定。