广西壮族自治区南宁市武鸣区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0122刑初222号 公诉机关广西壮族自治区南宁市武鸣区人民检察院。 被告人蓝艳芬，女，1976年11月3日出生，壮族，中专文化，中共党员（2019年4月23日被开除党籍），广西农垦东风农场有限公司党群部社保业务主办人员，籍贯广西壮族自治区河池市都安瑶族自治县，户籍所在地广西南宁市武鸣区，现住南宁市武鸣区。因涉嫌挪用公款罪，经南宁市监察委员会批准，于2019年3月8日被南宁市武鸣区监察委员会执行留置，同年4月25日解除留置。同日经武鸣区人民检察院决定对其采取刑事拘留，2019年5月8日被逮捕。现羁押于南宁市第一看守所。 南宁市武鸣区人民检察院以南市武检刑诉（2019）166号起诉书，指控被告人蓝艳芬犯挪用公款罪，于2019年6月23日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。武鸣区人民检察院指派检察员陈伟出庭支持公诉，被告人蓝艳芬到庭参加诉讼。本案已办理有关延期审理手续。现已审理终结。 南宁市武鸣区人民检察院指控 2008年3月至2019年2月期间，被告人蓝艳芬利用其担任广西农垦国有东风农场（以下简称“东风农场”）社保科副科长、综合管理办公室业务主办、党群部社保业务主办的职务便利，在负责管理东风农场社保业务资金的过程中，挪用该单位社保业务资金共计人民币2830948.63元，用于投注“六合彩”赌博约13万元，投入“3M”、“金某”、“CGG”、“3T59”等网络资金互助平台及“北京快乐8”、“极速30秒”、“重庆时时彩”、“腾讯分分彩”等网上博彩平台约250万元，用于偿还个人信用卡、网贷、妇科检查治疗及试管婴儿手术等其他生活花销约20万余元。 案发后，被告人蓝艳芬于2019年3月6日到南宁市武鸣区员会投案自首，并于次日退赔赃款6.5万元。 对于上述指控事实，公诉机关提供了相应的证据予以证实。公诉机关认为，被告人蓝艳芬身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动和营利活动，数额较大，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款，应当以挪用公款罪追究其刑事责任，其犯罪后自动投案，是自首，依法可从轻或者减轻处罚。其能积极退出部分赃款，自愿认罪认罚，建议对其从轻、减轻处罚。 被告人蓝艳芬对于公诉机关指控的罪名及犯罪事实均无异议。其表示自愿认罪认罚，请求法院从轻判处。 经审理查明,2008年3月至2019年2月期间，被告人蓝艳芬利用其担任广西农垦国有东风农场（以下简称“东风农场”）社保科副科长、综合管理办公室业务主办、党群部社保业务主办的职务便利，在负责管理东风农场社保业务资金的过程中，挪用该单位社保业务资金共计人民币2830948.63元，其中：1.用于从事非法活动即投注“六合彩”赌博约13万元，投入“3M”、“金某”、“CGG”、“3T59”等网络资金互助平台及“北京快乐8”、“极速30秒”、“重庆时时彩”、“腾讯分分彩”等网上博彩平台约250万元。2.用于偿还个人信用卡、网贷、妇科检查治疗及试管婴儿手术等其他生活花销约20万余元。 案发后，被告人蓝艳芬于2019年3月6日到南宁市武鸣区员会投案自首，并于次日退赔赃款6.5万元。 上述事实，有公诉机关提供的，并经法庭质证、认证的下列证据证实： 一、综合证据材料 （一）书证材料 1.受理和立案材料，包括问题线索分办呈批表、投案材料、指定管辖通知书、立案决定书、留置手续材料。 证实：本案的案件来源系被告人蓝艳芬向南宁市武鸣区投案自首，自治区监察委于2019年3月8日指定南宁市武鸣区对该线索进行调查，后武鸣区于当日对蓝艳芬违法问题立案侦查，并对其采取留置措施。 2.到案说明 证实：被告人蓝艳芬于2019年3月6日主动到武鸣区投案，武鸣区于3月8日对其采取留置措施，并带至广西党员干部廉政教育基地留置点执行。留置期间，蓝艳芬对其挪用公款的犯罪事实供认不讳。 3.蓝艳芬的户籍证明、入职材料、劳动合同、个人履历任职材料 证实：被告人蓝艳芬的身份情况及作案时已达完全刑事责任年龄。东风农场出具的蓝艳芬入职材料、劳动合同、个人履历任职材料等，证实其毕业后分配到东风农场工作，在案发期间与单位签订有劳动合同，系东风农场职工，相关履历材料也证实了其在案发期间的工作任职情况。 4.东风农场营业执照材料、部门设立变更文件、历任领导及单位人员职责分工材料、2008年至今该单位社保科成员、财务人员、各分场核算员名单等。 证实：发案单位东风农场系自治区农垦局主管的全民所有制国有企业，与广西剑麻集团有限公司形成母子公司关系。另证实东风农场各个部门设立和历史变更的具体情况、历任领导及单位人员任职和职责分工的具体情况以及2008年至今在操作本案涉案款项核算、发放过程中的工作流程、人员职责以及各级衔接情况。 5.东风农场有关社保业务的管理制度汇编、有关农垦系统职工养老保险缴纳及养老金发放的依据文件、职工死亡待遇补助的申请及发放的依据文件。 证实：东风农场关于社保业务开展的规章流程，以及职工养老保险缴纳和养老金发放、职工死亡待遇不住的申请等涉案款项在实际操作中的相关依据。 6.退赃收条 证实：2019年3月7日蓝艳芬向单位退还赃款6.5万元的事实。 （二）本案账证材料 第一组账证材料（社保资金结算、收支的明细统计和汇总） 1.2008年3月东风农场社保科会计员调离岗位时与蓝艳芬的交接材料，东风农场2007年-2012年社保业务总账、东风农场2007年-2008年银行存款日记账及2008年至2019年现金日记账，从移交单据和账本可见，2008年1月，蓝艳芬经管社保业务库存现金余额为42686.32元。 2.蓝艳芬将东风农场社保专户资金转账到其个人信用社账户(62×××43)的转账单据及转账统计明细表蓝艳芬从个人信用社账户（62×××43）转账到东风农场社保专户的转账单据及转账统计明细表。 3.蓝艳芬经手发放职工养老金、丧葬费、退还多交养老保险费等的明细表、银行底单、发放清单等会计凭证2008-2018。 4.蓝艳芬经手的广西农垦国有东风农场社保资金收支及结余汇总表。 5.支付丧葬补助金、个人养老金账证材料（包括了蓝艳芬2008年-2018年期间支付丧葬补助费、养老金及相关费用的明细表，以及支付丧葬补助费、养老金及相关费用票据）。 6.蓝艳芬个人记录的社保业务出纳账本 以上证材料都是东风农场社保业务资金在案发期间的明细统计表，证实蓝艳芬在2008年初接管东风农场社保业务资金时的结余情况、以及在2008年至2019年2月期间其管理东风农场社保业务资金总的收入和支出情况。 第二组账证材料（社会保险金部分） 1.蓝艳芬经手收到东风农场各分场、单位及职工个人交来养老保险费明细汇总表。 2.2008年1月至2011年3月、2012年1月至2018年9月期间，蓝艳芬收取养老保险费后开具给交款人的收据。 3.东风农场关于核对缴纳养老保险费用收据情况的说明、东风农场关于财务部、机关、社区服务部、工厂、江元分场、弄盘分场、敢川分场、陆斡分场、岜孟分场、剑江分场、清潭分场、龙潭分场、夏黄分场、那龙分场、忠党分场，2008年和2013年缴纳职工个人部分社会保险费用的情况说明、上交社会保险费对账单、个人养老保险费收款收据及各场部辨认部分。 4.蓝艳芬2008年-2018年收到个人社会保险费用明细表及相关票据、蓝艳芬核对确认广西农垦国有东风农场社会保险原出纳蓝艳芬经办社会保险费用收支明细、汇总表对账。 以上账证材料都是东风农场职工养老保险金部分在案发期间的明细统计表，证实蓝艳芬在2008年至2019年2月期间其管理东风农场职工养老保险金的收入和支出情况。 第三组账证材料（职工丧葬补助部分） 1.广西壮族自治区农垦社会保险事业中心东风农场出具的2008年1月至2019年2月职工死亡、死亡待遇申报及支付材、2008年1月至2019年2月职工死亡、死亡待遇申报及支付材料（总表）。 2.广西壮族自治区农垦社会保险事业中心农垦社保中心财务部门登记的关于拨付东风农场职工养老保险、职工丧葬费等费用的明细账。 3.广西壮族自治区农垦社会保险事业中心从东风农场社保专户转账至蓝艳芬信用社私人账户（卡号：62×××43，账号：19×××50）的转账明细表及相关票据。 4.东风农场200801-201902在职、离退死亡人员花名册、蓝艳芬确认东风农场200801-201902在职、离退死亡人员花名册、广西农垦东风农场有限公司关于2008-2019年丧葬费发放情况核实说明、东风农场离退休及在职死亡人员待遇领取情况核实表。 以上账证材料都是东风农场职工丧葬补助部分在案发期间的明细统计表，证实蓝艳芬在2008年至2019年2月期间其管理东风农场职工丧葬补助的收入和支出情况。 第四组账证材料（接收赃款后去向及使用情况） 1.蓝艳芬用于接收从社保专户挪用的公款的个人农村信用社账户账号19×××50流水记录。 2.蓝艳芬于接收从个人信用社账户转存公款的招商银行账号62×××58的流水记录、中国建设银行账号62×××40、62×××10的流水记录、中国工商银行账号62×××24的流水记录、中国农业银行账户账号62×××71流水记录、中信银行账户账号62×××82的流水记录、转账统计明细表。 3.蓝艳芬个人微信号：×××上财付通流水情况、蓝艳芬支付宝账号：89×××94@qq.com交易流水、蓝艳芬转账到石某2处购买“六合彩”的银行转账汇总表、蓝艳芬从支付宝账号：89×××94@qq.com转账到网络互助平台、博彩平台的资金汇总明细表、蓝艳芬从微信微信号：×××转账到网络互助平台、博彩平台的资金汇总明细表、蓝艳芬从个人银行账户转账到网络互助平台、博彩平台的资金汇总明细表。 4.中国农业银行广西区分行、招商银行南宁分行、邮政储蓄银行广西区分行各自出具的个人信用卡账户流水（蓝艳芬的部分信用卡欠账系用公款偿还）。 5.广西壮族自治区妇幼保健院就诊病历材料、就诊费用明细汇总表（蓝艳芬在广西壮族自治区妇幼保健院就诊所花费用主要来源于其挪用的公款）；广西壮族自治区妇幼保健院蓝艳芬做试管婴儿就诊病历及费用明细表。 以上共同证实了蓝艳芬在案发期间挪用公款后资金的转移路线、去向及提取使用的情况统计。 二、证人证言 1.证人闭权、李某1、钟某、何某、容某、张某（系东风农场领导）的证言 证实了东风农场社保业务的资金收支以及账目处理工作由蓝艳芬独自负责，但因缺乏完善的监督管理机制，领导重视程度不够，财务部门对资金监管不到位，分管社保业务的党群部也没有履行好监管职责，造成了蓝艳芬能够长期挪用公款的案件发生。 2.证人覃某1、陆某1、卢某、曾某1（系财务人员）的证言 证实了东风农场社保业务的资金收支以及账目处理工作由蓝艳芬独自负责，但因缺乏完善的监督管理机制，财务部门对资金监管不到位等种种原因，导致蓝艳芬能够长期挪用公款的案件发生。 3.证人邓某、潘某、周某、尹某、覃某2、零劲、劳某的证言 证实了东风农场社保业务的资金收支以及账目处理工作由蓝艳芬独自负责，但因缺乏完善的监督管理机制，分管社保业务的党群部没有履行好监管职责，等种种原因，导致蓝艳芬能够长期挪用公款的案件发生。 4.证人隆某1、黄某1、曾某2的证言 证实了东风农场的性质、下设11个分场的情况、核算员的主要工作职责、职工养老保险费用的缴纳标准、收取和处置方式、发放退休职工养老金发放的具体流程、死亡待遇申报、发放流程和方式等情况进行了解释说明，着重反映了有关社保资金这方面工作，下设的分场都是与蓝艳芬、卢雪青等人交接，具体运作也是由蓝艳芬等人负责，同时证实了有职工家属反映过没有领到死亡待遇的情况。 5.证人黄某2、李某2、曾某3、曾某4、陆某2、陆某3、黄某3、黄某4的证言 以上证人系死亡职工家属代表，共同证实了死亡人员系东风农场职工，死亡后家属均未能得到死亡职工丧葬补助费的情况。 6.证人隆某2、隆某3、石某1、石某2的证言 证实在案发期间，蓝艳芬资金运作的情况，与审查认定的事实内容相符。 三、被告人的供述和辩解 被告人蓝艳芬分别于2019年3月8日、3月18日、3月30日、4月6日、4月8日、4月10日、4月18日在武鸣区员会所作的讯问笔录及自述材料。 证实：被告人蓝艳芬在2008年3月至2019年2月期间，利用其担任广西农垦国有东风农场社保科副科长、综合管理办公室业务主办、党群部社保业务主办的职务便利，在负责管理东风农场社保业务资金的过程中，通过将收取职工8%的养老保险费的现金直接拿来归个人使用及通过银行转帐方式将农场社保专户里的公款转到其私人银行帐户的方式，挪用该单位社保业务资金共计人民币280多万元，用于投注“六合彩”赌博、投入“3M”、“金某”、“CGG”、“3T59”等网络资金互助平台及“北京快乐8”、“极速30秒”、“重庆时时彩”、“腾讯分分彩”等网上博彩平台，用于偿还个人信用卡、网贷、妇科检查治疗及试管婴儿手术等其他生活花销的事实经过。 四、鉴定意见 1.广西天宏司法鉴定所出具的广西天宏司法鉴定所司法鉴定意见书 2.南宁武鸣诚德（联合）会计师事务所出具的会计审计报告书 证实：蓝艳芬挪用东风农场社保业务资金的涉案数额问题，经广西天宏司法鉴定所和南宁武鸣诚德会计师事务所对本案涉案款项进行了鉴定和审计，共同得出蓝艳芬挪用公款283万余元的司法鉴定和审计结论。该鉴定和审计结果均由相关资质部门和人员出具，符合鉴定和审计的标准，且已向蓝艳芬本人出示，经其确认对该结论无异议。 本院认为，被告人蓝艳芬身为国家工作人员，利用职务之便，挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额较大，情节严重，其行为确已构成挪用公款罪。公诉机关指控被告人蓝艳芬犯挪用公款罪成立。被告人蓝艳芬能主动到办案机关投案，并如实供述自己的罪行，是自首，依法可从轻或者减轻处罚。其能主动退还部分挪用款项，亦可酌情对其从轻处罚。依据被告人的犯罪事实、情节及社会危害程度，为严肃国法，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十四条、第六十七条第一款、最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第五条的规定，判决如下： 一、被告人蓝艳芬犯挪用公款罪，判处有期徒刑六年六个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年3月8日起至2025年9月7日止。） 二、将被告人蓝艳芬退出的赃款人民币六万五千元发还广西农垦东风农场有限公司，对未退赔的人民币二百七十六万五千九百四十八元六角三分继续予以追缴。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  邓殿熙 人民陪审员  李志明 人民陪审员  谢记生 二〇一九年九月二十五日 法官 助理  黄品雁 书 记 员  卢翠珍 附相关法律条文： 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 2016年4月18日施行的《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第五条挪用公款归个人使用，进行非法活动，数额在3万元以上的，应当依照刑法第三百八十四条的规定以挪用公款罪追究刑事责任；数额在300万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在一百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救灾特定款物，数额在50万元以上不满100万元的； （三）挪用公款不退还，数额在50万元以上不满100万元的； （四）其他严重情节。