山西省晋城市城区人民法院刑事判决书（2019）晋0502刑初346号公诉机关晋城市城区人民检察院。被告人王某，男，1966年3月20日出生，公民身份号码×××，汉族，小学文化，无业。2017年9月28日因犯非法吸收公众存款罪被河南省武陟县人民法院判处有期徒刑二年十个月，并处罚金十万元。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，2018年9月21日被晋城市公安局城区分局从河南省新乡监狱解回并刑事拘留。现羁押于晋城市看守所。辩护人李某，河南达成律师事务所律师。晋城市城区人民检察院以城检刑刑诉〔2019〕335号起诉书指控被告人王某犯非法吸收公众存款罪，于2019年8月5日向本院提起公诉。本院同日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。晋城市城区人民检察院指派检察员周冬雪出庭支持公诉，被告人王某及其辩护人李某到庭参加诉讼。现已审理终结。晋城市城区人民检察院指控，山东某投资公司董事长周某（已另案起诉）指派被告人王某为晋城办事处负责人，王某于2014年6月租用晋城市凤台西街某大厦八楼办公，且在该公司未经工商部门注册，以及未经中国人民银行批准的情况下，以投资名贵中药材种植等项目为名，面向不特定对象发放宣传资料、吸收存款，先后向30多名集资人吸收存款331.54万元。公诉机关当庭出示了书证、证人证言、辨认笔录、被害人陈述、被告人供述等相关证据证明指控事实。认为被告人王某在未取得有关部门批准的情况下，非法吸收公众存款，数额巨大，侵犯了国家金融管理制度，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。建议对被告人王某处在有期徒刑三年三个月至四年间量刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。诉请本院依法惩处。被告人王某对公诉机关指控其的罪名无异议，对部分犯罪事实存在异议，辩解称：起诉书中指控的金额一部分是经其手办理的，另一部分不是其办理的，2014年5月25日之前的其认可，之后其不认可。辩护人李某的辩护意见是：辩护人对公诉机关指控王某构成非法吸收公众存款罪的认定、犯罪事实和数额持部分异议，具体如下：一、王某是否构成该罪值得商榷。本案的30余位受害人中大部分被张某、秦某1带至山东某公司参观过，后才决定投资的。如果不参观考察，是无法吸收到如此多存款的。二、王某本人也是受害者，王某自己的钱也放在某公司，王某对山西晋城非法吸收公众存款负一定责任，但不是全部责任。王某在山西吸收存款和负责期限是2014年2月25日至2014年5月25日，此阶段的吸收数额是90万元，实际金额是80.08万元。证据表明2014年2月25日之前是王某1，2014年5月25日之后是张某。抛开张某和周某的证言，被害人均表明见到了两组人，一组是王某和崔某1，另一组是张某、秦某1和周某2，这两组人没有任何交集。另外借款合同和借据上签字的笔迹也可以清楚分辨出2014年5月25日之前的合同是王某和崔某1填写的，之后是张某、秦某1、周某2填写的。被害人也陈述2014年5月25日之后去江苏考察也是张某、秦某1带队的，之后王某就没有来过晋城。经审理查明，周某（已另案起诉）系山东某投资管理有限公司（以下简称某公司）董事长，该公司注册成立于2013年12月5日。2013年年底，因公司资金周转紧张，周某便产生在全国各地融资的想法。2014年2月，其授权被告人王某到晋城市成立某公司晋城办事处，以投资名贵中药材种植等项目为名为公司吸收资金。被告人王某来到晋城后租用晋城市城区某大厦八楼某室成立了某公司晋城办事处，在未经工商部门注册、未经中国人民银行批准的情况下，通过发放宣传资料及口口相传的方式，面向社会公众吸收存款，先后向35名集资人吸收存款303.66万元。另查明，周某因非法吸收公众存款，已被山东省临沂市公安局依法立案侦查。集资参与人赵某1、赵某2已就投资款向本院对彭某1提起民事诉讼，本院分别作出（2015）城民初字第2678号、(2016)晋0502民初987号民事判决并生效。被告人王某当庭认可其认识彭某1，接收过彭某1的集资款。针对上述事实，公诉机关当庭出示了下列证据予以证实：1、书证（1）晋城市公安局城区分局的案件登记表，证实该局经济犯罪侦查大队接到刘某1报案，称位于晋城市某大厦8楼某室的山东某投资管理有限公司以高息为诱饵，面向社会不特定公众吸收资金，涉嫌非法吸收公众存款。（2）河南省监狱管理局准予解回罪犯的函、离监延期通知书，证实被告人王某被准予于2018年9月19日至2019年3月18日解回晋城市看守所，后被延期至2019年6月17日，再次延期至2019年9月15日。（3）周某在山东省临沂市公安局的涉案材料，证实周某已被另案处理。（4）被告人王某的户籍证明及照片，证实其基本情况。（5）临沂高新区某生物科技有限公司的企业法人营业执照、税务登记证、食品流通许可证、开户许可证、机构信用代码证及企业信息、变更情况，证实该公司的基本情况。（6）山东某投资管理有限公司的企业信息及变更情况，证实该公司的基本情况。（7）被告人王某账号为×××的银行开户信息及2014年至2015年的交易明细，证实该卡于2014年4月6日开户，周某转账给王某的数额为317.38元。（8）河南省武陟县人民法院（2017）豫0823刑初666号刑事判决书，证实被告人王某因犯非法吸收公众存款罪，2017年9月28日被该院判处有期徒刑二年十个月，并处罚金人民币10万元，并继续追缴违法所得。（9）晋城市公安局城区分局制作的山东某投资有限公司客户存款明细，证实存款金额为331.54万元，已获利息为8.4万元。（10）山东省临沂市兰山区检察院（2018）632号起诉书，证实周某因涉嫌非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪被提起公诉。（11）山东万兴德会计师事务所受临沂市公安局经济开发区分局委托出具的审计报告，证实对山东某公司、某公司以及周某、周某3银行账户的审计情况。（12）山西晋城办事处吸收存款的统计报表，证实由周某签字确认收到山西晋城办事处款项共计239万元。2、辨认笔录（1）崔某1辨认出周某；（2）周某辨认出王某；（3）刘某1辨认出张某；（4）李某1辨认出张某、王某及周某；（5）韩某1辨认出王某及周某。3、证人证言（1）周某的证言，证实2013年我在临沂经济技术开发区注册成立山东临沂某生物科技公司，经营模式为融资、生产保健品，先期是山东梁山县某生物科技有限公司帮我生产保健品，后期我在江苏泗洪县某镇承包了3000亩地搞种植，但实际上并没有种植。2013年11月左右，王某和一名吴姓朋友在我山东临沂某生物科技公司参观，参观后觉得我公司前景不错，我向他们说我资金比较紧缺，王某和吴姓朋友说可以帮我融资，于是经我们商量决定由以我为主，并以我公司的名义对外吸收存款，当时拟定了投资理财合同和相关提成情况。2014年6月份左右，王某在我的授意下在晋城市城区吸收公众存款，晋城的客户理财合同约定客户签合同扣除月息15%，王某扣除30%，剩余55%打到我的账户上。那张卡由王某拿着具体使用，他知道密码，客户将钱打到那张卡上后，他将那55%的款项再打到我山东临沂的农行和工行卡上。山东某公司晋城办事处共吸收存款几百万元，在“山西晋城办事处统计报表”上是我签的字，那个数额的55%是我实际得到的，但那个数额都是由我来偿还的。王某是我公司委派在晋城办事处的负责人，我没有委派过其他人办理晋城办事处的相关业务，并不清楚张某、周某2的情况，在晋城办事处从成立到停业只有王某在负责，并向我转账。在晋城这边吸收的存款，部分用于公司的日常开销，部分用于江苏泗洪建厂房开销，部分用于还了我在其他地方开投资公司的利息了。王某有没有退款我不清楚。晋城办事处的租房、日常开销以及再雇佣员工等都是由王某具体负责的。补侦阶段的证言：证实“2014年5月25日聘请张某先生为晋城办事处主任”的聘书上的签字确实是我签的，但是聘书是王某拿来让我签字的。晋城这边的负责人就是王某，我只朝着王某，没有其他人给我发展过业务，张某可能是王某的下属吧。我见的人很多，我不知道我是否见过张某和周某2，有可能他们来见过我。“山西晋城办事处统计报表”上面的签字是我签的，钱也到我的账户上了，统计报表上的钱是通过王某给我的。（2）张某的证言，证实2014年4月份，经周某2介绍认识了王某，我因欠周某2140多万元，周某2找了两个人看着我，让我在山东临沂某生物科技有限公司晋城办事处工作上班挣钱还他。2014年4月份经王某介绍认识了周某，周某在山东临沂给我下了聘书，由我担任晋城办事处主任。我于2014年5月25日至同年6月底在晋城办事处任主任期间听王某指挥，为周某1在山东临沂经营的铁皮石斛项目吸收客户存款。我离开晋城之后，王某还负责晋城的工作。晋城这边的客户部分是王某介绍给我的，部分是客户相互介绍拉进来的。期间我就是宣传山东公司做药材的，还带70余名客户到江苏泗洪考察过，考察结束后客户至我晋城办事处签订合同，汇款后交给我汇款凭证，我给他们写收据，共计吸收100万元左右，全部款项打到周某账户上。具体的提成比例为在晋城吸收存款总额的25%的提成，其中10%为我给客户的每月利息，剩余15%包括我个人工资及开销，算是我的钱。我不知道我自己挣了多少钱，我的卡由周某2拿着。（3）崔某1的证言，证实我因涉嫌非法吸收公众存款罪被羁押在晋城市看守所。我经人介绍在山东某投资管理有限公司晋城办事处投资了30多万元。公司董事长、法人为周某，晋城办事处的负责人为王某，还有一个叫秦某1的人是也在晋城办事处工作，具体他是不是会计我不知道，但是客户的钱都是秦某1具体办理的。晋城办事处发放宣传资料，主要宣传公司做药材生意，利润比较大，投资利息高。比如客户存了8.8万元，公司直接将利息扣除返还给客户，公司账户上写10万元的理财合同，由负责人办理好投资合同等手续。钱转到户名为周某的农业银行卡上，其他数额也是按照这个方式直接先将利息扣除，然后写上数额。（4）周某2的证言，证实我经张某介绍认识王某，在这之前我不认识王某。因我与张某有债务关系，得知他在晋城做生意，便到晋城找他还钱，在晋城的一个办事处见到了王某。之前听说过山东某公司，但不清楚张某在该公司工作。4、集资参与人陈述、报案材料及提供的相关书证（1）刘某1的陈述（2015年5月6日询问笔录），证实2014年6月左右，我听说山东某投资有限公司主要是做慈善，种植药材，经营保健品一类的产品，有熟人在这个公司共投资了两次且投资款也都回来了，我姐姐也在里面投资了10万元。之后我通过农行账户转账投了10万元，约定月利息为4%，期限三个月。利息通过银行转账给我的，卡号记不清了，共获得利息4000元。晋城办事处的负责人我知道一个叫张某的，后来是秦某1，还有一个叫王某，一个河南焦作姓周的女士，其他就不知道了。其提供有借款合同一份、某公司出具的借款收据一份，证实其投资金额为10万元。2014年12月30日报案材料，证实其存了三个月，利息得了1.2万元。（2）乔某1的陈述，2014年4月20日左右，我听许某1说山东某投资管理有限公司，说这个公司是高利息而且三个月算一期，还可以实地考察。5月份我和许某1去了山东某投资管理有限公司。去了之后公司总经理周某接待了我们，并进行参观。从山东回来之后便投了钱。第一次投了6万元，收到利息差不多2万元；第二次共投资了12万元，收到利息7200元。我第一次去投资的时候是王某和王某2接待的，第二次是张某接待的。王某是总公司派下来的，王某2是晋城工作站的站长，是晋城这边的负责人，张某是王某和王某2离开后在晋城的负责人。提供借款合同、收据、证明材料、转账记录，证实实际出资10.56万元。（3）王某3的证明材料、借款合同、收据，证实其投资1万元，借款期限为2014年5月14日至8月14日，其实际出资0.88万元。（4）侯某1的证明材料、还款计划书、借款合同、收据、银行卡复印件、转账记录，证实其转账21.5万元，现金出资5.5万元，投资共计30万元，得利息3万元，实际出资27万元。（5）闫某1的证明材料、还款计划书、借款合同、收据、银行卡复印件、转账记录，证实其投资2万元，利息0.24万元，实际出资1.76万元，投资时间是2014年7月4日至2014年10月4日。（6）梁某的证明材料、还款计划书、借款合同、收据、转账记录，证实其投资5万元，除去利息0.6万元，实际出资4.4万元，投资时间是2014年7月25日至2014年10月25日。（7）赵某1的证明材料、借款合同2份、收据2份，证实2014年6月20日其办理了5万元的借款手续，2014年7月1日又投资了3万元，给了其0.24万元利息，实际出资是7.76万元。（公诉机关指控该笔出资数额为3万元）（8）赵某2的证明材料、借款合同、收据，证实其投资4万元，给其0.12万元利息，实际出资3.88万元。（9）李某2、原某、常某的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实该三人每人投资金额为3万元，扣除利息后，每人实际出资2.64万元，共7.92万元。（10）李某3的的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实其投资金额为2万元，实际出资1.76万元。（11）李某4的证明材料、转账记录，证实实际出资0.88万元。（12）张某1的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实其分三次投资，每次1万元，共计3万元，实际每次出资0.88万元，三次共计实际出资2.64万元。（13）王某4的证明材料、借款合同、收据，证实2014年7月6日，其投资了5万元，得到利息0.6万元，实际出资4.4万元。（14）张某2的证明材料、借款合同、收据，证实其和南某1分别投资5万元，共计10万元；分别返还现金0.2万元，共计返还0.4万元，共计实际出资9.6万元。后来我一直找秦某1，他给我退了1万元，另外4万元及南某1的5万元没有归还。（15）刘某2的证明材料、借款合同、收据，证实其投资10万元，利息得了1.2万元，实际出资8.8万元。（16）贾某的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实2014年6月28日其投资了4万元，因为是先给利息，其的实际出资3.52万元。（17）李某5的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实其分两次投资35万元和9万元，共计44万元；实际出资30.8万元和7.92万元，共计实际出资38.72万元。（18）卫某的证明材料、借款合同、收据，证实2014年7月17日投资了3万元，收取了三个月的利息0.36万元元，实际出资2.64万元。（19）王某5的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实其分两次投资分别为4万元和3万元，共计7万元，实际出资分别为3.52万元和2.64万元，共计实际出资6.16万元。（20）贾某2的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实其于2014年7月17日投资10万元，收了三个月的利息1.2万元，实际出资8.8万元。（21）安某的证明材料、借款合同、收据，证实其2014年6月25日投资了10万元，当时给了1.2万元利息，实际出资8.8万元。（22）王某6的证明材料、借款合同、收据，证实其于2014年6月30日投资2万元，当时给了0.24万元利息，其实际出资1.76万元。（23）关某的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实2014年7月12日投资2万元，收到三个月的利息0.24万元，实际出资1.76万元。（24）宋某的证明材料、借款合同、收据，证实其分两次投资共计3万元，当时扣除了利息，利息好像是800元，具体多少记不清了。（25）刘某3的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实其于2014年7月分三次投资了8万元，扣除利息实际出资7.04万元。（26）关某1的证明材料、借款合同、收据，证实其分两次投资8万元，扣除利息0.96万元，实际出资7.04万元。（27）南某1的证明材料、借款合同、收据，证实其分多次投资16万元，实际出资14.08万元。（28）原某1的证明材料、借款合同、收据、转账记录，证实其投资10万元，实际出资8.8万元。（29）毛某的证明材料、借款合同，证实其投资15万元，实际出资15万元。（30）任某的证明材料、还款计划书、收据、转账记录，证实其投资10万元，实际出资8.8万元。（31）崔某1的证明材料、借款合同、收据、中国农业银行转账记录，证实其分两次投资38万元，实际出资34.28万元。（32）李某1的证明材料、借款合同、收据，证实借款合同上写的投资款为30万元。（33）申某1的证明材料、中国农业银行转账记录，证实其投资8万元，实际出资7.26万元。5、被告人王某供述，供认2013年11月期间我经朋友孙某1介绍认识周某，据他自己称是山东某生物科技有限公司的总经理，公司主要经营铁皮石斛等名贵中药材，公司前景不错，但是资金比较紧缺，我与周某商量后，决定由以周某为主，以周某的公司为名，在各个地方给他融资。我主要在晋城和焦作给他融资。我2014年2月份开始在山东某投资公司工作，地点位于晋城市某大厦8楼某室，只是一个办事处，是由王某1组建的，但他没干几天就走了，之后这里由我负责。晋城办事点没有具体名称，我也没有具体职务，就是替他在各地的投资公司和客户签合同跑腿，公司就我一人全权负责，工作期间为2014年2月至4月，5月20日左右周某派王某1和张某过来和我交接，由张某负责则晋城办事处的事宜，之后我就没有来过晋城了。2014年6、7月份我接收过周某给我转过来的款项及我和晋城客户的账户往来，是因为我离开晋城之后，我做的那些业务的客户，周某还是将钱转给我，我给客户的钱几千元的是给客户的利息，几万元的是给客户的本金。在山东某公司晋城办事点经营期间共吸收100多万元存款，我的具体工作是向客户宣传山东某公司是做铁皮石斛等中药材项目，利息比较高，我负责和他们的客户签合同，客户汇款之后交给我汇款凭证，我给他们客户写个收据，然后把款项全部汇入山东某公司周某的农行账户上。具体的抽成比例为在晋城吸收存款总额的25%的提成（10%为我给客户的每月利息，剩余15%为我的提成），但是这笔钱从来没有给过我，周某说给我转成了投资合同。在晋城办事点经营期间他并不是每月给我发工资，所有的支出开销包括晋城市工资、日常吃饭、公司花销及路费等，具体到我手里的实际上只有几万元。之后有客户找我要过投资款，其中有几个1、2万元的及崔某1的十几万元我都是个人出资给他们退的，当时退了钱的人，合同拿走之后我就交给了周某，我自己手头没有任何收据。目前还有几十万客户的存款没有退完。补侦阶段供述：1992年我见过周某2，2013年和朋友在一起说事情的时候认识了周某2，2014年初她来过我在焦作的投资点，和我一起去过周某某公司了解过情况。2014年2月至7月，我是某公司晋城地区、武陟县、博爱县、焦作市区的负责人。但是2014年5月底，晋城的业务我就不具体亲自去管了，只是负责退一下原来吸收的款项的本金和利息。具体张某是什么时候来的晋城我不清楚，张某是和周某2一起来的，当时拿着周某的任命书。我之前听说张某和周某2有债务关系，我不清楚张某来晋城是否和周某2有关系。上述证据经当庭质证，被告人王某对证人周某的证言有异议，周某的陈述说其是负责人，其不认同。2014年5月25日前其是负责人，但之后负责人就是张某了。而且公司吸收的存款都回到公司账户上了，其并没有直接获利。其辩护人的质证意见是：（一）关于张某的陈述：1、2019年1月30日笔录中，认可了聘书以及自己是负责人的事实。2、吸收的资金都到了周某农行尾号93011和00001的卡上。3、客户的借款合同、收据都是周某直接提供的。4、所谓的25%提成是周某直接打给张某，由周某2负责保管其工资提成卡。5、周某2给受害人们发放利息。从张某的这个笔录看，张某是为了推卸责任，说出了王某是他的上级领导。人和财务，王某什么都不管，什么也没得到。（二）关于周某的陈述，结合其2018年4月26日和2019年6月26日的笔录。1、辩护人认为周某不了解基层工作，所以他认为在他签署聘书前，都是王某负责的。2、张某直接让客户通过秦某1将279万元打到周某账户里。3、张某总的提成，都是周某直接打给了张某，并没有经王某的手。4、周某带人去江苏考察，亲自见到被害人和张某及秦某1，说明他不可能不认识张某。5、签字盖章都是周某直接给张某的，也没有经王某的手。（三）关于集资参与人的证明材料，可以发现集资参与人的陈述一致，第一组王某、崔某1，第二组是张某、秦某1，要么是见到第一组，要么是见到第二组，没有交叉见过的。借款合同、借据填写的笔迹，可以分辨出2014年5月25日前的合同借据都是王某、崔某1填写的，之后的都是张某、秦某1二人填写的。并且部分集资参与人也陈述，2014年5月25日去江苏进行考察，也是张、秦二人带队，和王某没有什么关系。（四）公诉机关举证王某尾号8076的银行卡，因为王某当时还负责焦作等地的事，是周某把到期的钱打到这个卡上，再给王某提供利息名单，这些返还利息总额不仅包括晋城的，还包括河南的。（五）另外关于报案材料中，其中有几人说认识王某，是因为在2014年5月25日前，他们在王某处存有款项，到期后王某已经归还。归还后这些人为了追求高额利息，就继续在张某处进行存款，但存款时间是在王某已经离开晋城，该存款与王无关，例如其中的韩某1等。被告人王某及辩护人对张某、周某的证言有异议，认为其证言不真实。本院认为，该二人的证言是公安机关经合法程序取得，内容客观、真实，能够与本案其他证据相互印证，能够证明查明事实，依法应予确认。被告人及其辩护人对其他证据的客观性、真实性无异议，对证据的证明目的所提不同意见，本院根据案件情况综合予以认定。被告人王某的辩护人当庭提交以下证据：1、照片三张，证明某公司与江苏泗洪的投资项目签约仪式。证明该案件是单位犯罪，而非王某个人犯罪。2、统计表一份，辩护人是按人头计算的，并做了备注。证明2014年5月25日前后王某应该承担以及不应该承担的责任。筛选出来的8个人才是王某在晋城期间吸收存款的被害人，其余人都不是。总金额为90万，实际吸收到80.8万元，其余245万是张某任职期间吸收的，与王某无关。综上，王某实际犯罪金额是80.8万元。公诉机关的质证意见是：从形式上来说，是不符合证据要求的。辩护人说本案是单位犯罪，但该公司并无不合法，单位犯罪的言论不成立。对于辩护人主张的犯罪金额仍应以起诉金额为准。本院认为，辩护人提交的第1项证据在证据形式上不合法，且证据形式单一，无法达到其证明目的，不予认定。辩护人提交的第2项证据，本院根据在案证据对被告人王某的犯罪金额综合进行认定。本院认为，被告人王某未经国家有关部门批准，在未取得合法有效手续的情况下，以投资名贵中药材种植等项目为名，面向不特定对象发放宣传资料、吸收存款，数额巨大，其行为严重侵犯了国家金融管理制度，应以非法吸收公众存款罪论处。公诉机关指控被告人的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，本院予以支持；但公诉机关指控被告人王某的犯罪金额不准确，不予支持。公诉机关指控被告人的犯罪金额中，部分是以合同金额计算的，部分是以集资参与人的实际出资金额计算的，本院认为该计算方法不客观、不准确。考虑到本案的实际情况，除毛某1和李某1陈述其合同金额和实际出资金额一致外，其他集资参与人均陈述其实际出资金额是合同金额扣除利息后的金额。本院认为，对于被告人王某的犯罪金额，应以其实际吸收的金额计算。另外，根据在案证据，赵某1的实际出资款为7.8万元，但公诉机关的统计表中指控赵某1的金额为3万元，根据有利于被告人的原则，认定为3万元。综合以上，根据在案集资参与人的陈述和相关客观证据，认定被告人王某的犯罪金额为303.66万元。对辩护人认为被告人王某的行为是否构成该罪存疑的辩护意见不予采纳。关于被告人王某辩解其于2014年5月25日离开晋城，之后晋城的业务由张某负责，其不应该为其离开后吸收的存款承担责任的意见，本院认为，由证人周某的证言可知，周某只授权过被告人王某负责晋城地区的业务，聘请张某为晋城办事处主任的聘书也是王某让其签的。证人张某的证言证实，其是于2014年5月至6月在晋城办事处工作的，是听从王某的安排，且在其离开后晋城的业务也由王某负责。根据周某的银行转账记录，证实2014年6、7月份被告人王某仍与周某有大量银行往来，王某辩称该部分银行往来款是用于给集资参与人退还本金和利息的说法无证据支持，在案集资参与人也均未陈述王某在此期间有过退款行为。以上证据可以相互印证，证实被告人王某作为某公司晋城办事处的负责人，其应对在晋城地区吸收的全部存款承担责任。对被告人及其辩护人的该辩解、辩护意见不予采纳。辩护人关于单位犯罪的意见，本院认为，周某授权被告人王某成立某公司晋城办事处的目的就是为了通过宣传其公司的产品，进而达到吸收晋城地区集资参与人资金的目的，王某对此也明知。且该办事处从成立以来从事的就是非法吸收公众存款的业务，因此该办事处是完全受王某控制，非法吸收公众存款是王某的个人行为，不应认定为单位犯罪。对辩护人的该辩护意见不予采纳。被告人王某到案后能如实供述自己的犯罪事实，可从轻处罚。在河南省武陟县人民法院对被告人王某判决宣告后，刑罚执行完毕以前，发现其在判决宣告以前还有其他罪没有判决的，不论新发现的罪与原判决的罪是否属于同种罪，都应当实行数罪并罚。被告人王某的犯罪行为给各集资参与人造成的经济损失，应责令其退赔。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款、第六十九条、第七十条之规定，判决如下：一、被告人王某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金十万元；与前罪刑罚有期徒刑二年十个月，并处罚金十万元并罚，决定执行有期徒刑三年六个月，并处罚金二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年11月24日起至2020年5月23日止。罚金于本判决生效之日起三十日内缴纳。）二、继续追缴被告人王某违法所得用于退赔集资参与人经济损失（后附退赔明细表），其中集资参与人赵某1、赵某2的经济损失由被告人王某与本院（2015）城民初字第2678号、(2016)晋0502民初987号书中判决的被告彭某1分别在3万元、3.88万元范围内承担连带退赔责任。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山西省晋城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。审 判 长 貊惠茜人民陪审员 常红伟人民陪审员 钱志国 二〇一九年九月二十七日书 记 员 张友