上海市浦东新区人民法院民 事 判 决 书（2019）沪0115民初25075号原告：上海万方投资管理有限公司，住所地上海市浦东新区。法定代表人：陈子文，副董事长。委托诉讼代理人：郭诚诚，北京德和衡(上海)律师事务所律师。被告：郭文风，男，1983年5月30日出生，汉族，住安徽省芜湖市。委托诉讼代理人：曹晗，男。被告：曹晗，男，1978年2月27日出生，汉族，住上海市杨浦区。原告上海万方投资管理有限公司与被告郭文风、曹晗营业信托纠纷一案，本院于2019年4月1日立案后，依法适用普通程序，于2019年8月6日公开开庭进行了审理。原告的法定代表人陈子文及委托诉讼代理人郭诚诚，被告郭文风的委托诉讼代理人即被告曹晗到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告上海万方投资管理有限公司向本院提出诉讼请求，判令：1.被告郭文风依法履行《差额补足合同》，向原告赔付信托资金本金人民币2,700万元及信托计划收益297万元，并按每日万分之五给付自2018年12月18日起至赔付款付清之日止的违约金，暂计至起诉之日共计14,985元；被告曹晗承担连带赔偿责任；2.两被告承担本案全部诉讼费用。审理中，原告明确其在涉案信托计划终止前收到信托计划收益2,302,768.17元，原一年期信托计划收益按年利率11%计应为297万元，故差额为667,000元，又因涉案信托计划实际于2018年12月18日终止，原告在超期的3个月内应获得收益742,500元，两项收益合计1,409,500元，故原告调整诉讼请求为判令：“1.被告郭文风依法履行《差额补足合同》，向原告赔付信托资金本金2,700万元及信托计划收益1,409,500元，并以2,700万元为基数按每日万分之五给付自2018年12月18日起至实际付清之日止的违约金;2.被告曹晗承担连带赔偿责任；3.两被告承担本案全部诉讼费用。”事实和理由：2017年8月，案外人天津信托有限责任公司(以下简称天津信托公司)设立“天津信托·丰裕23号证券投资集合资金信托计划”(以下至判决主文前简称“丰裕23号信托计划”)，并通过邮件方式向原告发送推介“丰裕23号信托计划”的相关材料，其中包括劣后方即被告郭文风的资产证明材料。原告于2017年9月10日与天津信托公司签署《天津信托·丰裕23号证券投资集合资金信托计划信托合同》(合同编号：XXXXXXXXXX，以下简称《信托合同》)，约定“丰裕23号信托计划”于2017年9月11日成立，期限为12个月；初始成立规模为20,250万元，其中A类委托人广发银行股份有限公司认购份额13,500万元，原告作为B1类委托人认购份额2,700万元，基准收益率为11%/年；被告郭文风作为B2类委托人认购份额4,050万元。同日，原告与被告郭文风签署《差额补足合同》，被告郭文风在该合同中承诺，如在“丰裕23号信托计划”终止时(包括提前终止)原告在该信托计划项下获取的实际收益不足以覆盖其在该信托计划项下委托的B1类信托资金本金、按照《信托合同》约定的B1类受益人基准年化收益率计算的B1类受益人的基准信托计划收益，被告郭文风应承担差额补足责任。2018年9月29日，被告郭文风、曹晗共同出具了《有关证券投资集合资金信托计划的承诺函》，被告郭文风承诺在“必康股份”复牌卖出日的第二天中午12点前向原告支付300万元及应付利息，剩余实际差额补足额度分十一期等额补偿；被告曹晗承诺对被告郭文风上述还款义务、违约赔偿等一切责任承担连带担保责任。2018年12月18日，“丰裕23号信托计划”终止，原告在该信托计划项下委托的B1类信托资金本金全部亏损。根据《差额补足合同》第二条、第四条及《有关证券投资集合资金信托计划的承诺函》的约定，被告郭文风应当承担差额补足义务，并承担相应的违约责任，被告曹晗应当对被告郭文风的义务承担连带赔偿责任。据此，原告提起本案诉讼。被告郭文风、曹晗共同辩称：同意原告的诉讼请求。原告为证明其诉称，提供以下证据：证据1、《信托合同》，证明原告与天津信托公司签署《信托合同》，投入信托计划资金2,700万元，基准收益率11%/年；证据2、《中国工商银行业务回单》，证明原告将2,700万元信托计划资金转入天津信托公司；证据3、《差额补足合同》，证明被告郭文风向原告承诺承担差额补足责任，并在逾期期间承担每日万分之五的违约金；证据4、《承诺书》，证明被告郭文风承诺按照《差额补足合同》的约定履行补足义务，自愿承担一切赔偿责任及一切法律后果；证据5、《有关证券投资集合资金信托计划的承诺函》，证明被告郭文风、曹晗共同承诺履行还款义务、违约赔偿等一切责任，被告曹晗对被告郭文风的还款责任与违约责任承担连带责任担保；证据6、《天津信托·丰裕23号证券投资集合资金信托计划清算报告》，证明原告在“丰裕23号信托计划”中的信托资金2,700万元全部亏损，原告在该信托计划终止时未获得计划收益，故被告郭文风、曹晗应承担差额补足责任；证据7、《付款通知》及邮寄凭证，证明原告书面通知被告郭文风履行付款义务；证据8、《天津信托·丰裕23号证券投资集合资金信托计划情况说明》，证明原告的损失。经质证，被告郭文风、曹晗对原告提供的上述证据的真实性均无异议。被告郭文风、曹晗均未提供证据。经本院对原告提供的证据进行审查，认为原告的证据符合法律规定的证据条件，故本院将其作为定案的证据。又因原告提供的证据与其陈述相互印证，故本院对原告所述事实予以确认。另查明，《信托合同》第13.3条第2款“B1类受益人的信托利益计提与分配”约定：“除本合同另有约定外，本信托计划存续期间，即信托计划成立日(含)至信托计划终止日(不含)期间(即信托计划存续期间在1年以内的期间)，受托人按每日计提B1类受益人基准收益，其中B1类受益人的基准收益率为11%/年。若本信托计划实际存续期超过1年，则信托计划存续期超出1年的部分，B1类受益人的基准收益率维持11%/年。每日计提B1类受益人基准收益=该日存续的B1类信托单位×1×B1类受益人对应期间的基准收益率÷365。若信托计划终止时实际存续期超过365天，则计划存续天数按实际存续天数计算。”《信托合同》第13.4条第3款“信托计划延期终止时信托收益的计算及分配”约定：“……信托计划展期期间，B1类受益人的信托收益继续以B1类受益人对应期间的基准收益率按日计提。”《差额补足合同》第二条约定：“乙方(即被告郭文风)须补足金额的计算方法为：甲方(即原告)在证券投资集合资金信托计划项下委托的B1类信托资金本金＋甲方按照证券投资集合资金信托计划信托合同约定的B1类受益人基准年化收益率计算的B1类受益人的基准信托计划收益－甲方在证券投资集合资金信托计划项下已经实际获得的信托计划收益及其他财产利益、权益……乙方作为差额补足义务人，其所承担的差额补足义务直至信托计划清算完毕之日为止或甲乙双方确定的其他日期……乙方应当在收到付款通知之日起5个工作日内，按付款通知所指定的方式进行付款。”《差额补足合同》第四条约定：“……本合同生效后，如乙方违反差额补足义务，乙方应及时交纳相应款项，在逾期期间承担每日万分之五的违约金……”又查明，《天津信托·丰裕23号证券投资集合资金信托计划清算报告》载明：“丰裕23号信托计划”实际存续期限自2017年9月11日至2018年12月18日止；支付信托财产包括两部分：(1)信托资金；(2)信托资金自成立日至2018年12月18日期间的应付未付信托收益；B1类受益人在此期间实际分配信托收益2,302,768.17元。根据《信托合同》的约定，原告作为B1类受益人在2017年9月11日(含)至2018年12月18日(不含)期间，以2,700万元为基数，按每日收益率11%/365的标准，应获得信托计划收益3,767,424.66元，该金额与原告实际分配收益2,302,768.17元的差额为1,464,656.49元。因此，被告郭文风应向原告补足的金额为信托资金本金2,700万元和信托计划收益1,464,656.49元。审理中，原告主张的信托计划收益为1,409,500元。本院认为，原告与案外人天津信托公司签订的《信托合同》，原告与被告郭文风签订的《差额补足合同》，被告郭文风出具的《承诺书》，被告郭文风、曹晗共同出具的《有关证券投资集合资金信托计划的承诺函》，均系各方当事人的真实意思表示，且于法无悖，故依法成立有效，各方当事人理应恪守。上述合同签订后，原告作为B1类受益人依约将认购资金2,700万元划付至天津信托公司证券账户进行证券投资，但在涉案“丰裕23号信托计划”终止时，原告获取的实际收益不足以覆盖其在该信托计划项下的本金和计划收益，故被告郭文风作为B2类受益人应当根据《差额补足合同》的约定向原告履行差额补足义务。因此，对原告要求被告郭文风补足信托资金本金2,700万元及相应信托计划收益的主张，本院予以支持。关于被告郭文风应补足的信托计划收益具体金额，本院查明原告可受偿1,464,656.49元，现原告自愿主张1,409,500元，该主张系其对自身权利的处分，亦于法无悖，故本院予以确认。关于违约金的计算，原告主张的计算方式不违反法律和行政法规的强制性规定，本院予以支持。被告曹晗作为保证人，应对被告郭文风的上述债务承担连带清偿的保证责任。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第一百一十四条第一款、《中华人民共和国担保法》第十四条、第十八条、第二十一条第一款、第三十一条的规定，判决如下：一、被告郭文风应于本判决生效之日起十日内支付原告上海万方投资管理有限公司“天津信托·丰裕23号证券投资集合资金信托计划”信托资金本金2,700万元和信托计划收益1,409,500元；二、被告郭文风应于本判决生效之日起十日内支付原告上海万方投资管理有限公司自2018年12月18日起至实际清偿之日止的违约金(以2,700万元为基数，按每日万分之五的标准计算)；三、被告曹晗对被告郭文风上述第一、二项付款义务承担连带清偿责任，被告曹晗履行上述清偿义务后，有权向被告郭文风追偿。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。案件受理费183,848元，由被告郭文风、曹晗共同负担。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于上海金融法院。审判长  顾权审判员  贾丹审判员  黄婧二〇一九年九月十日书记员  顾倩附：相关法律条文一、《中华人民共和国合同法》第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。……第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第一百一十四条当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。……二、《中华人民共和国担保法》第十四条保证人与债权人可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。……第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。三、《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。