河北省石家庄市长安区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）冀0102刑初243号 公诉机关河北省石家庄市长安区人民检察院。 被告人钱某，女，1980年7月1日出生，户籍所在地：河北省石家庄市裕华区，汉族，大专文化，住户籍地，系河北承宇电子科技有限公司股东、业务经理。2018年6月5日因涉嫌职务侵占罪被刑事拘留，同年7月11日被执行逮捕，2019年2月22日被取保候审。 辩护人耿海龙，河北冀华律师事务所律师。 石家庄市长安区人民检察院以石长检诉刑诉[2019]83号起诉书指控被告人钱某犯职务侵占罪，于2019年4月8日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。石家庄市长安区人民检察院指派检察员周宏霞出庭支持公诉，被告人钱某及其辩护人耿海龙到庭参加诉讼。现已审理终结。 石家庄市长安区人民检察院指控：2017年5月至2017年6月，被告人钱某在担任河北承宇电子科技有限公司股东、业务经理期间，利用职务便利以办理业务为由，要求公司向其农业银行个人账户多次转款共计35.25万元，用于其个人购买家具，高档手提包等消费。2017年9月6日，钱某以办理业务为由，让公司向其中国农业银行个人账户转款共计60万元，其中10万元用于支付公司货款，其余钱款用于给其朋友曹某甲购买奔驰汽车等消费。公司多次向钱某催要钱款，钱某一直未将钱款归还公司。案发后，钱某已赔偿被害人部分经济损失，并取得谅解。 公诉机关出示了相关证据，认为被告人钱某的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。 被告人钱某对起诉书指控的犯罪事实及罪名不持异议。 辩护人主要提出：1、对于起诉书指控钱某侵占承宇公司35.25万元无异议；2、第二笔50万元钱某没有非法占有的故意，应构成挪用资金罪，且挪用数额有误。3、钱某系初犯、偶犯，有坦白情节，当庭自愿认罪，积极赔偿被害人损失并取得谅解。建议对其从轻处罚并适用缓刑。 经审理查明：2017年5月至6月，被告人钱某在担任河北承宇电子科技有限公司股东、业务经理期间，利用职务便利，以办理业务为由让公司向其农业银行个人账户多次转款共计35.25万元，其将上述款项占为己有，用于个人消费。2017年9月6日，被告人钱某以办理业务为由让公司向其农业银行个人账户转款60万元，其将10万元用于支付公司货款，其余50万元非法占为己有。 案发后，被告人钱某已退赔全部赃款并取得谅解。 上述事实，有经当庭举证、质证的下列证据予以证实： 1、被告人钱某供述：2017年2月份，我和朋友王某、贾某某一起注册成立了河北承宇电子科技有限公司，我投资30万元占30%的股份，王某占62%的股份，贾某某占8%的股份，我们三人按股份分红。公司法人是王某，主要负责公章管理、公司日常工作，兼职出纳；贾某某是财务主管，负责进出账、税务及银行业务、员工工资；我是业务经理，负责公司的业务发展。公司的经营范围主要有日常用品、家电及小家电、日化用品、礼品，公司没有明确的管理规定及规章制度，但是我们有口头约定，我负责业务，提出业务需求，经法人王某、财务主管贾某某同意，再由财务将货款转给供货商。我公司的资金来源一部分是我和王某、贾某某投资的，一部分是贷款来的。2017年9月6日，公司给我个人账户转过60万元，是给我做业务用的，我将其中10万元打给了荣事达公司用于付货款，有40万元借给了朋友用于买车，另外还有10万元左右被长安区法院查封，我朋友2017年底把40万元以现金方式还给了我，我还债用了34、5万元，剩下的我自己花了。2017年5月份至6月份期间，我为了做业务，多次让公司给我个人账户打款35万元，我将这35万元用于招待客户、给客户送礼用了，分别购买了手机、化妆品、高档包、办理购物卡。 2、被害人王某陈述：2017年2月份，我、钱某和贾某某到石家庄市工商局将河北承宇电子科技有限公司变更在我、钱某和贾某某名下，股东是我们三个人，法人、执行董事、总经理都写着我的名字，监事是钱某，我占公司62%的股份，钱某占30%，贾某某占8%，事实上我对公司经营一点也不懂，钱某全权负责公司的经营，为公司总经理，我为公司办公室主任，贾某某负责财务。公司的经营范围主要给一些单位采购礼品，公司的管理、经营都是钱某说了算。2017年5月份开始到9月初，钱某以办理业务为由分多次陆续让会计贾某某向她个人农行账户转款35.25万元；让公司另一会计曹某乙给她同一账户转款60万元，经查只有10万元用于荣事达公司的货款，其他的85.25万元去向不明。公司多次要求钱某到公司说明情况并将钱还回公司，钱某以各种理由推脱不来，也不归还公司财物。35.25万元钱某说是订购水杯和锅具的预付款；60万元是代付荣事达公司的货款。公司付货款正常情况应该是公司对公司的对公账户支付，钱某让把钱打到她的个人账户，说做业务方便，可以少交预付款。这些钱不是公司主动转给钱某的，是钱某要求财务给她转账，财务贾某某、曹某乙开始都不同意，钱某一直强调是做业务，所以才转的款。 3、证人贾某某证言：2017年2月份，我、钱某和王某到石家庄市工商局将河北承宇电子科技有限公司变更到我、钱某和王某名下，股东是我们三人，法人、执行董事、总经理是王某，监事是钱某，我管财务，王某占公司62%的股份，钱某占30%，我占8%，事实上钱某全权负责公司的经营，为公司总经理，王某为公司办公室主任兼出纳，我负责财务。我公司的经营范围主要给一些单位采购礼品。公司业务都是钱某说了算。公司的资金来源是王某15万元，钱某14万元，我10万元，2017年5月份我们以公司名义借款380万元，还款147万元。2017年5月份开始到6月18日，钱某以采购锅具和水杯为由多次让我向她的个人农行账户转款35万元，我公司没有收到货物水杯，锅具供货商找公司要货款并说没有收到以钱某个人名义转的定金；2017年9月6日，钱某让公司另一会计曹某乙给她的个人农行账户转款60万元，经查只有10万元用于荣事达公司的货款，其他的50万元去向不明。公司多次要求钱某到公司说明情况并将钱还回公司，钱某以各种理由推脱不来，也不归还公司财物。公司付货款正常情况应该是公司对公司的对公账户支付，钱某让把钱打到她的个人账户，说做业务方便，可以少交预付款。 4、证人曹某甲证言：2017年10月1日，因为别人没有还我的钱，我就向钱某借了她的农业银行卡，在河北汇世之星汽车贸易有限公司购买了一辆奔驰汽车，当时我用钱某的银行卡共计469253.86元，并且交了三年的保险，其中用钱某的农业银行卡交了两年的保险，共计21210.22元，因为汽车办了贷款，过了几天河北汇世之星汽车贸易有限公司给我退回了20余万，退到了我的银行卡里。当时买车刷卡时钱某也在场。这笔钱我于2017年10月底还给了钱某，是给的她现金。 5、证人曹某乙证言：河北承宇电子科技有限公司法人是王某，股东有王某、钱某、贾某某，我是她们公司会计。2017年9月份开始，当时贾某某在家照顾孩子，财务问题由我负责，钱某说做业务和供应商签合同，需要转款，让我给她转60万元人民币，我和贾某某说了，贾某某不让我转，我就没转。后来负责监督财务工作的刘红志让我给钱某转款，我就给钱某农行账户转了60万元。钱某说这60万元是做业务用的，采购电饭锅、养生壶、被子等物品，当时给我列了一张单子，我辞职后把单子给了王某。 另有证人钱某甲、马某某证言，河北承宇电子科技有限公司营业执照，工商注册档案，工资表，银行账户对账单，入库单，出库单，增值税专用发票，钱某银行卡交易记录，购车单据、发票，机动车保险单，ＰＯＳ刷卡消费记录，搜查笔录，到案经过，刑事赔偿协议书，刑事谅解书，收条，转账记录，户籍证明信及现实表现等证据。 本院认为，被告人钱某身为公司人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控钱某犯职务侵占罪，罪名成立。对于辩护人所提第二笔50万元钱某应构成挪用资金罪，且挪用数额有误的辩护意见，与查明的事实不符，本院不予支持。被告人钱某到案后如实供述所犯罪行，且当庭自愿认罪，系坦白，可从轻处罚；已退赔全部赃款并取得谅解，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款、第七十二条之规定，判决如下： 被告人钱某犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省石家庄市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  李 胤 人民陪审员  宋庆尊 人民陪审员  王 坤 二〇一九年九月七日 书 记 员  陈思佳