河北省南宫市人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）冀0581刑初131号 公诉机关河北省南宫市人民检察院。 被告人陶某1，男，1991年2月24日出生于河北省南宫市，汉族，初中文化，农民，户籍所在地南宫市，住南宫市。因涉嫌犯非法获取公民个人信息罪2020年7月5日被刑事拘留，因涉嫌犯妨害信用卡管理罪同年8月11日被逮捕。现羁押于南宫市看守所。 河北省南宫市人民检察院以南检重一刑诉[2020]5号起诉书指控被告人陶某1犯妨害信用卡管理罪，于2020年11月12日向本院提起公诉。本院受理后，南宫市人民检察院于同年12月16日以南检重一刑追诉[2020]1号追加起诉决定书追加起诉被告人陶某1犯妨害信用卡管理罪的部分犯罪事实、犯虚开增值税专用发票罪的事实。本院依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。南宫市人民检察院指派检察员孙祥瑞出庭支持公诉，被告人陶某到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控： 1、2013年3月31日，被告人陶某1让孙某冒用王某身份办理河北省农村信用社银行卡一张自己使用；另被告人陶某1多次从聂某处购买中国农业银行卡四张自己使用，上述银行卡已被公安机关扣押。 2、2020年7月1日，南宫市公安局于安某处扣押银行卡28张系被告人陶某1使用，其中13张银行卡系其非法持有，包含农业银行卡8张、建设银行卡2张、工商银行卡2张、河北农村信用社银行卡1张。 3、被告人陶某1明知双方公司无真实货物交易，2017年4月份为烟台开发区凯达商贸有限公司虚开增值税专用发票2份，价税合计202750元，税额29459.41元；2019年1月份为承德聚然运输有限公司虚开增值税专用发票2份，价税合计148030元，税额20417.93元；2019年2月份为河北盛林电子科技有限公司虚开增值税专用发票3份，价税合计260000元，税额35862.07元；2019年3月份为河北信果企业管理咨询有限公司虚开增值税专用发票1份，价税合计98039元，税额13522.63元。上述共计虚开增值税专用发票8份，价税合计708819元，税额99262.04元。 公诉机关就指控的上述事实，当庭宣读并出示了受案登记表、立案决定书、到案经过，搜查笔录、辨认笔录，扣押决定书，增值税专用发票，银行卡交易明细，微信支付凭证，微信聊天记录，证人证言，被告人供述等证据。 公诉机关认为，被告人陶某1非法持有他人信用卡，数量较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十七条之一第一款第（二）项，应当以妨害信用卡管理罪追究刑事责任。其法定刑为三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金。被告人陶某1为谋取不当利益，为他人虚开增值税专用发票，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条之规定，应当以虚开增值税专用发票罪追究刑事责任。其法定刑为三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金。其具有以下量刑情节，自首，依法可以从轻、减轻处罚；自愿认罪认罚，依法可以从宽处理；退交违法所得、预交罚金，酌情可以从轻处罚。建议以妨害信用卡管理罪对其判处有期徒刑六个月，并处罚金一万元；以虚开增值税专用发票罪对其判处有期徒刑六个月，并处罚金二万元。以上二罪犯罪事实清楚，证据确实、充分，依法应对被告人实行数罪并罚。提请本院依法判处。 被告人陶某1对指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。请求对虚开增值税专用发票罪适用缓刑。 经审理查明： 一、2013年3月31日，被告人陶某1通过他人冒用王某身份办理河北省农村信用社银行卡一张自己使用；另被告人陶某1多次从聂某处购买中国农业银行卡四张供自己使用。 2020年7月1日，南宫市公安局依法对从被告人陶某1的妻子安某家中搜查出的物品进行了扣押，扣押空白合同二本，增值税完税证明三张，纸质笔记本七本，拨号软件Ａ4纸使用说明书三张，Ｕ盾六个，身份证五张，老年机五十四部、智能机九部，含有公民个人信息的纸张一千三百三十五张，银行卡二十八张（含被告人陶某1名下银行卡四张、安某名下银行卡四张、陶某2名下银行卡一张），黑色固定电话二台，黑色联想笔记本电脑一台、台式电脑一台，联通手机卡五十一张、白色手机卡十八张、蓝猫移动手机卡三十八张、河马通信手机卡六张、华云互联手机卡二张、乐语手机卡一张，印章二十五个。公安机关扣押的上述二十八张银行卡系被告人陶某使用，其中十三张银行卡系其非法持有。 二、被告人陶某在无真实货物交易的情况下，共计虚开增值税专用发票八份，价税合计708819元，税额99262.04元。其中：2017年4月，以威海茂浩贸易有限公司名义为烟台开发区凯达商贸有限公司虚开增值税专用发票二份，价税合计202750元，税额29459.41元；2019年1月，以济南市泰荣石油制品有限公司名义为承德聚然运输有限公司虚开增值税专用发票二份，价税合计148030元，税额20417.93元；2019年2月，以济南腾弋电子科技有限公司名义为河北盛林电子科技有限公司虚开增值税专用发票三份，价税合计260000元，税额35862.07元；2019年3月，以石家庄德泽商贸有限公司名义为河北信果企业管理咨询有限公司虚开增值税专用发票一份，价税合计98039元，税额13522.63元。 另查明，2020年7月4日，被告人陶某1到南宫市公安局投案自首，到案后如实供述了自己的犯罪事实。同年12月17日，南宫市公安局将被告人陶某1的亲属代其退交虚开增值税专用发票的违法所得27000元扣押；同年12月8日，被告人陶某1的亲属代其预交罚金30000元。 上述事实，被告人在开庭审理过程中不持异议，有受案登记表、立案决定书、到案经过，被告人户籍证明信、前科证明，搜查笔录，扣押笔录，扣押决定书，辨认笔录，指认笔录，电子数据，微信聊天记录、微信转账记录，王某名下的农村信用社银行卡开户信息及交易明细，证人王某、孙某、聂某、安某、万某、宋某、刘某、徐某的证言，济南市泰荣石油制品有限公司、承德聚然运输有限公司、济南腾弋电子科技有限公司、河北盛林电子科技有限公司、石家庄德泽商贸有限公司、河北信果企业管理咨询有限公司、威海茂浩贸易有限公司、烟台开发区凯达商贸有限公司的行政审批手续及税务登记手续和相关增值税专用发票，被告人陶某1的供述，交款凭证和认罪认罚具结书等证据证实，本院予以确认。 本院认为，被告人陶某1非法持有他人信用卡十三张，数量较大，其行为已构成妨害信用卡管理罪；为他人虚开增值税专用发票八份，税额合计99262.04元，其行为已构成虚开增值税专用发票罪，依法应予惩处。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，本院予以支持。鉴于被告人主动投案并如实供述犯罪事实，具有自首情节，主动退交违法所得，且自愿认罪认罚，并预交罚金，依法对其从轻从宽处理。被告人犯数罪，依法对其数罪并罚。公诉机关的量刑建议适当，本院予以采纳。被告人关于对其虚开增值税专用发票罪适用缓刑的请求，依法不予支持。扣押在案的被告人违法所得予以没收，由扣押机关上缴国库；扣押在案的物品由扣押机关依法处理。 综上，根据被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十七条之一第一款第（二）项、第二百零五条第一款第三款、第六十七条第一款、第五十二条、第六十九条第一款第三款、第六十四条、第六十一条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下： 一、被告人陶某1犯妨害信用卡管理罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金一万元；犯虚开增值税专用发票罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金二万元。决定执行有期徒刑八个月，并处罚金三万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年7月4日起至2021年3月3日止。罚金已缴纳。） 二、被告人陶某1退交在案的违法所得二万七千元予以没收，上缴国库。扣押在案的被告人陶某名下的银行卡四张、安某名下的银行卡四张、陶某2名下的银行卡一张，由扣押机关南宫市公安局依法发还，其他扣押在案的物品，由扣押机关南宫市公安局依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向邢台市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  侯晓明 人民陪审员  赵 青 人民陪审员  张 鹏 二〇二〇年十二月三十一日 书 记 员  侯锦尧