江苏省连云港市连云区人民法院刑 事 判 决 书（2020）苏0703刑初187号公诉机关江苏省连云港市连云区人民检察院。被告人兰进宝，男，出生于福建省莆田市，畲族，初中文化，户籍所在地及现住址为福建省莆田市。因涉嫌犯诈骗罪，2020年7月6日被刑事拘留；因涉嫌犯合同诈骗罪、诈骗罪，2020年8月12日被逮捕。现羁押于连云港市看守所。辩护人崔方鑫，江苏中虑律师事务所律师。江苏省连云港市连云区人民检察院以连云检刑诉〔2020〕164号起诉书指控被告人兰进宝犯合同诈骗罪、诈骗罪，于2020年10月9日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭进行审理。本院于2020年10月27日、12月31日与连云港市看守所运用远程视频公开开庭审理了本案。江苏省连云港市连云区人民检察院指派检察员陆雪松、检察官助理梁某出庭支持公诉，被告人兰进宝及其辩护人崔方鑫到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控称：一、诈骗2018年7月至2020年5月，被告人兰进宝以收取定金、开具石子发票等方式，诈骗被害人朱某乙、孙某甲、刘某甲刚等人合计211360元人民币，具体分述如下：1.2018年7月，被告人兰进宝以拒付运费的方式，诈骗被害人熊某1100元人民币；2.2019年1月，被告人兰进宝以开具石子发票的方式，诈骗被害人侯某合计181660元人民币；3.2019年1月，被告人兰进宝以拒付运费的方式，诈骗被害人海某某合计1600元人民币。4.2019年4月，被告人兰进宝以收取定金的方式，诈骗被害人朱某乙5000元人民币；5.2019年8月，被告人兰进宝以收取定金的方式，诈骗被害人成某10000元人民币；6.2019年11月，被告人兰进宝以收取定金的方式，诈骗被害人孙某甲2000元人民币；7.2019年11月，被告人兰进宝以收取定金的方式，诈骗被害人刘某甲刚2000元人民币；8.2019年12月，被告人兰进宝以收取定金的方式，诈骗被害人蒋某乙3000元人民币；9.2020年4月，被告人兰进宝以收取定金的方式，诈骗被害人周某乙3000元人民币；10.2020年5月，被告人兰进宝以收取定金的方式，诈骗被害人王某甲2000元人民币；二、合同诈骗2018年12月至2020年5月，被告人兰进宝以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中虚构事实，骗取被害人何某甲、成某、任某乙等人合计313087元人民币，具体分述如下：1.2018年12月，被告人兰进宝以非法占有为目的，以开具发票走账、虚构合同等方式，骗取被害人何某甲合计104800元人民币；2.2019年7月，被告人兰进宝以非法占有为目的，以开具发票走账、虚构合同等方式，骗取被害人成某合计90000元人民币；3.2019年8月，被告人兰进宝以非法占有为目的，以开具发票走账、虚构合同等方式，骗取被害人任某乙合计24837元人民币；4.2019年11月，被告人兰进宝以非法占有为目的，以开具发票、虚构身份等方式，骗取被害人侍某某合计16800元人民币；5.2020年5月，被告人兰进宝以非法占有为目的，以开具发票走账、支付定金等方式，骗取被害人王某乙合计76650元人民币。公诉机关同时提交了被告人兰进宝的供述和辩解笔录，被害人朱某乙、孙某甲、刘某甲等人的证言笔录，辨认笔录及照片，企业登记资料，聊天记录，电子数据，发破案经过及抓获经过，户籍证明等证据证实。公诉机关认为，被告人兰进宝诈骗公私财物，数额巨大，应当以诈骗罪追究其刑事责任；被告人兰进宝以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。被告人兰进宝判决宣告以前一人犯数罪，应当数罪并罚。被告人兰进宝归案后如实供述自己的罪行，是坦白，可以从轻处罚。被告人兰进宝自愿认罪认罚，可以依法从宽处理。被告人兰进宝有部分退赃行为，可以酌情从轻处罚。建议对被告人兰进宝以诈骗罪判处有期徒刑四年六个月，并处罚金；以合同诈骗罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金。被告人兰进宝对公诉机关指控的犯罪事实及适用法律均无异议，自愿认罪认罚，且与公诉机关签署认罪认罚具结书。辩护人崔方鑫提出的辩护意见是：1.被告人兰进宝是初犯，认罪态度良好，主观恶性较小，造成的社会危害后果有限；2.被告人兰进宝有坦白情节；3.被告人兰进宝家庭困难，有子女需要抚养，建议对其从轻处罚。经审理查明：2019年1月至2020年5月，被告人兰进宝以帮助他人开具增值税专用发票需要走账或收取税点钱、销售木方需要预收定金等名义要求被害人通过微信转账、银行转账等方式向其打款，骗取被害人侯某、朱某乙、成某等人共计人民币448087元。具体分述如下：1.2019年1月，经中间人刘某乙的介绍，不具有开具石子增值税专用发票资质的被告人兰进宝虚构其能为被害人侯某开具石子增值税专用发票，并以此为由，要求被害人侯某通过其连云港某某新型建材公司对公账户向被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司对公账户转账。双方约定对公账户走账的钱由被告人兰进宝返还至中间人刘某乙的个人账户，由刘某乙再返还给侯某。后被害人侯某通过其公司对公账户多次向被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司转账。被告人兰进宝在收到款项后仅退还部分款项给被害人侯某，拒绝退还余款181660元。后中间人刘某乙的老板向兰进宝购买木方后，未将货款支付给兰进宝，而是直接将货款给付刘某乙，刘某乙、被告人兰进宝及被害人侯某三人约定，以被告人兰进宝销售给刘某乙朋友的木方货款折抵被告人兰进宝欠被害人侯某的部分款项，三方亦确认被告人兰进宝骗取被害人侯某共计108000元。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）被害人侯某提供的微信聊天记录。证实被告人兰进宝与被害人侯某在微信聊天中提及开具石子发票及转账等相关事宜。还证实被害人侯某在微信聊天中多次向被告人兰进宝催要还款，被告人兰进宝均以账户异常等理由推脱。（2）被害人侯某提供的营业执照、网上银行电子回执、刘某乙的中国建设银行个人活期账户交易明细。证实被害人侯某是连云港某某新型建材有限公司的法定代表人，该公司对公账户于2019年1月14日至1月21日多次向淮安某某建材有限公司对公账户转账。还证实证人刘某乙的个人账户分别于2019年1月14日、1月15日向连云港某某新型建材有限公司的对公账户转账。（3）辨认笔录及照片。证实证人刘某乙对被告人兰进宝的辨认。（4）证人刘某乙的证言。证实兰进宝与其联系可以开具增值税专用发票，其朋友侯某提到需要石子、水泥之类的发票，其就将兰进宝介绍给侯某。兰进宝提出两个公司的对公账户要有资金往来，而且要收取6%的税点钱。兰进宝说是其牵线的，要把走账退款打给其个人账户上，由其退给侯某。兰进宝和侯某两人具体联系操作，结果兰进宝根本开不到石子发票，侯某走账给兰进宝公司的钱兰进宝也没有退还，其借给侯某10万元，也被兰进宝给骗了。侯某被骗后，其让其工地上的老板许某某从兰进宝处购买木方，等到兰进宝将木方送来后，许某某没给兰进宝货款，把货款给了其。其和兰进宝、侯某商量好用木方货款折抵兰进宝对侯某的欠款，兰进宝还欠侯某108000元。（5）被害人侯某的陈述。证实2019年1月份，其经刘某乙介绍找兰进宝开石子发票，约定通过公司走账再开发票，兰进宝收取6%的税点费用，走账款项由兰进宝退给刘某乙，刘某乙再退给其。其先后六次转账给兰进宝共计534260元，兰进宝退给刘某乙共计352600元，其被骗了181660元，其中10万元是其向刘某乙借的。其被骗后，刘某乙找他的老板向兰进宝购买一批木方，最后刘某乙与其和兰进宝商量用这批价值7万多元的木方折抵兰进宝对其的欠款，确定兰进宝还欠其108000元。这7万多元刘某乙没给其，等于是其还了7万多元给刘某乙。（6）被告人兰进宝的供述和辩解。证实2018年底或者2019年初的时候，刘某乙介绍他的朋友侯某找其开几十万的石子发票，其公司开不了石子发票，其还骗刘某乙和侯某说可以开，让侯某通过他的公司向其公司转账，约定走账的钱由其退给刘某乙，刘某乙再退给侯某。其退了一部分给刘某乙，还有约18.2万元没退，刘某乙、侯某一直找其要钱，其也没退。后来刘某乙的老板从其处购买木方，约7.4万元的货款钱不给其，其就跟刘某乙在电话中商量并确定，其还有108000元没有退给侯某。对于公诉机关指控的该起犯罪数额181660元，经查，被告人兰进宝的供述、被害人侯某的陈述及证人刘某乙的证言均证实被告人兰进宝在骗取被害人侯某181660元后，在案发前用一批价值约7.4万元的木方折抵欠款，双方对该还款事实均予以认可，并约定被告人兰进宝的欠款数额为108000元，故应以被告人兰进宝的实际诈骗数额108000元认定被告人兰进宝的诈骗犯罪数额。对公诉机关指控的该起犯罪数额，本院予以纠正。2.2019年4月，被告人兰进宝在没打算向被害人朱某乙销售木方的情况下，在微信上与被害人朱某乙约定销售木方事宜，并约定由朱某乙预付定金5000元，兰进宝在收到定金后两日内发货。后朱某乙安排其妻子崔某向兰进宝提供的其妻子曾某某的农业银行账户转账5000元，被告人兰进宝未发货并将该款据为己有。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）朱某乙提供的支付宝转账记录。证实被害人朱某乙的妻子崔某于2019年4月19日通过支付宝向被告人兰进宝的妻子曾某某的农业银行账户转账5000元。（2）被害人朱某乙的陈述。证实其的工程上会用到木方，2019年4月份经过朋友介绍添加了兰进宝的微信，准备从兰进宝处购买木方。兰进宝要求预付5000元定金，其妻子崔某向兰进宝提供的户名为曾某某的账户转账5000元。后来兰进宝以各种理由不发货，并且将其的微信、电话拉黑了。（3）被告人兰进宝的供述和辩解。证实2019年春天的时候，有一个人在微信上和其聊天要从其处购买木方。其没打算卖木方给他，还骗他打定金给其，其把妻子曾某某的农行卡号发给他，他打了5000元到这张卡上。其以各种理由骗他很快发货，等到后来就不理他了，好像还把他的微信和电话都拉黑了。3.2019年6月，被告人兰进宝与被害人成某约定，由被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司向被害人成某的滁州市某某建筑安装有限公司开具增值税专用发票，被告人兰进宝收取6%的税点费用。后被告人兰进宝向被害人成某开具增值税专用发票14张，被害人成某于2019年6月25日至7月15日通过微信向被告人兰进宝转账共计90000元用于支付税点费用。被告人兰进宝在收到款项后将已开具的增值税专用发票作废，骗取被害人成某共计90000元人民币。2019年8月，被告人兰进宝在没打算向被害人成某销售木方的情况下，与被害人成某约定销售木方事宜，并约定由成某预付定金10000元，兰进宝在收到定金后将木方送货到指定地点。后成某通过其公司账户向兰进宝的公司账户先后两次转账共计10000元，被告人兰进宝未发货并将该款据为己有。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）成某提供的销售合同、供货购货（结算）码单、江苏增值税专用发票、微信聊天记录截图。证实被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司与被害人成某的滁州市某某建筑安装有限公司签署了多份虚假的销售合同及供货购买（结算）码单，被告人兰进宝的公司向被害人成某的公司开具多张江苏增值税专用发票；被告人兰进宝与被害人成某在微信中多次就开具发票、给付税点钱等事宜进行交流；被告人兰进宝与被害人成某在微信聊天中约定由成某预付1万元购买木方定金。（2）微信支付交易明细证明。证实被害人成某于2019年6月25日至7月15日通过微信向被告人兰进宝转账共计90000元。（3）网上转账汇款电子回单。证实被害人成某的滁州市某某建筑安装有限公司分别于2019年8月26日、8月30日向被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司转账共计10000元。（4）被害人成某的陈述。证实其于2008年认识兰进宝，一直到2018年大概购买了300万元的木方，但是没有开具发票。2019年6月份，兰进宝打电话问其是否需要开具增值税专用发票，其公司正好需要发票就答应了，约定兰进宝收取6%的税点钱，还做了假的合同和转账流水。兰进宝先后给其开了14张发票，其通过微信一共给他转了9万元的税点钱。其将这些发票交给公司会计录入税务系统，发现这些发票被兰进宝作废了。其找兰进宝，兰进宝还骗其说不可能，后来兰进宝就将其的微信和电话都拉黑了。2019年8月份，兰进宝又主动找其说要卖木方给其，其和他谈好了购买15万元的木方，兰进宝提出要收取5000元定金，其通过公司对公账户打了5000元，过了几天兰进宝说5000元定金不够，其又通过公司对公账户打了5000元定金。打完定金后，其一直联系兰进宝发货，兰进宝找各种理由不发货。（5）被告人兰进宝的供述和辩解。证实2019年7月份的时候，成某找其开发票，其就帮他开了几十万的发票。对公账户走账的钱其都退给他了，同时成某还通过微信先后向其转账共计9万元作为税点钱。其把这些发票开出来给了成某，但是没过多久又把这些发票作废了，等于其没开发票给成某，就是骗他的。成某发现发票作废就来找其，其还骗他说不可能，还骗他说要再开几十万的发票给他。成某从其处购买木方，其要他先给5000元定金，他通过对公账户打给其了，后来其觉得5000元不够，又让他打了5000元。其拿到钱后也没发木方给他，还骗他说货快到了。后来其就把成某的微信和电话都拉黑了。4.2019年11月，被告人兰进宝在没打算向被害人孙某甲销售木方的情况下，在微信上与被害人孙某甲约定销售木方事宜，并约定由孙某甲预付定金2000元，兰进宝在收到定金后次日发货。后孙某甲通过微信向兰进宝转账2000元，被告人兰进宝未发货并将该款据为己有。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）孙某甲提供的微信聊天记录。证实被告人兰进宝与被害人孙某甲在微信聊天中约定销售木方事宜，并由孙某甲通过微信转账的方式向兰进宝预付定金2000元。（2）被害人孙某甲的陈述。证实2019年11月份的时候，其的朋友王某某向其介绍了兰进宝，其想从兰进宝手里购买木方，就添加了兰进宝的微信。其通过微信给他转了2000元定金，也把需要木方的地址发给了他，他说第二天就能送到，后来就找各种理由不发货。（3）被告人兰进宝的供述和辩解。证实王某某把孙某甲介绍给其，孙某甲要从其处购买木方。其没打算卖木方给他，还骗他说第二天就可以送货到工地，让他给其微信转了2000元定金。等到第二天孙某甲再联系其，其就骗他说货车车胎爆了，还骗他说要把定金退给他，其实就是骗他的，最后其把他的微信和电话都拉黑了。5.2019年11月，被告人兰进宝在没打算向被害人刘某甲刚销售木方的情况下，在微信上与被害人刘某甲刚约定销售木方事宜，并约定由刘某甲刚预付定金2000元，兰进宝在收到定金后即发货。后刘某甲刚通过微信向兰进宝转账2000元，被告人兰进宝未发货并将该款据为己有。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）刘某甲刚提供的微信聊天记录截图、微信转账记录截图。证实被告人兰进宝与被害人刘某甲刚在微信聊天中约定销售木方事宜，并由刘某甲刚通过微信转账的方式向兰进宝预付定金2000元。（2）被害人刘某甲刚的陈述。证实2019年的时候，其的工地上需要木方，就通过刘某乙介绍认识了兰进宝。其和兰进宝通过电话联系购买木方事宜，其有些担心质量就添加了兰进宝的微信，兰进宝通过微信把木方照片、视频发给其看，其看质量可以，就通过微信给他转了2000元定金。后来兰进宝就以各种理由推脱不发货。（3）被告人兰进宝的供述和辩解。证实2019年11月份前后，刘某甲刚找其购买木方，还加了微信。其要他先打2000元定金，还骗他说第二天就能送货到指定的地点。他通过微信给其转了2000元，等到第二天，他问木方有无到货，其就骗他说货车在路上爆胎了，还骗他说下午就能到，等到下午的时候其就把他的微信给拉黑了。6.2019年12月，被告人兰进宝在没打算向被害人蒋某乙销售木方的情况下，与被害人蒋某乙约定销售木方事宜，并约定由蒋某乙预付定金3000元，兰进宝在收到定金后即发货。后蒋某乙通过微信先后两次向兰进宝转账共计3000元，被告人兰进宝未发货并将该款据为己有。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）微信聊天记录截图。证实被害人蒋某乙在微信中多次向被告人兰进宝催要木方。（2）微信转账记录截图。证实被害人蒋某乙于2019年12月12日通过微信先后两次向被告人兰进宝转账共计3000元。（3）证人吴某的证言。证实其于2019年把兰进宝介绍给一个叫蒋某乙的客户，蒋某乙被兰进宝骗了3000元。（4）被害人蒋某乙的陈述。证实2019年11月份的时候，吴某介绍了兰进宝给其认识。因为兰进宝木方价格报价低，其就定下从兰进宝处购买木方。兰进宝要求先付定金，其就通过微信给他转了两笔共计3000元，兰进宝说第二天就能发货。其担心被骗，还让他手写了一个合同。后来兰进宝就找各种理由骗其，不仅没发货还让其继续打定金，说定金不够，其感觉他是骗子就说要报警，兰进宝就把其的微信和电话都拉黑了。（5）被告人兰进宝的供述和辩解。证实吴某是江阴一个木材加工厂的销售，她给其介绍了无锡一个姓蒋的找其购买木方，其就想骗他，要他转了3000元定金。收到定金后，其就把姓蒋的微信拉黑了。吴某来找其，其把她的微信也拉黑了。7.2020年4月，被告人兰进宝在没打算向被害人周某乙销售木方的情况下，与被害人周某乙约定销售木方事宜，并约定由周某乙预付定金3000元，兰进宝在收到定金后即发货。后周某乙通过微信向兰进宝转账3000元，被告人兰进宝未发货并将该款据为己有。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）周某乙提供的微信聊天记录截图。证实被告人兰进宝与被害人周某乙在微信聊天中约定销售木方事宜，并由周某乙通过微信转账的方式向兰进宝预付定金3000元。（2）被害人周某乙的陈述。证实其通过工地上的木工介绍认识了兰进宝，想从兰进宝处购买木方。兰进宝要求先给3000元定金才发货，因为是第一次交易，其比较谨慎，就让兰进宝打个条子，上面要有他的身份证照片。他把条子写好后，拍照通过微信发给其，上面附有他本人的身份证照片。其通过微信给他转了3000元定金。后来兰进宝就找各种借口不发货，还把其的微信和电话拉黑了。（3）被告人兰进宝的供述和辩解。证实周某乙加其微信要购买3万多的木方，其要他转3000元的定金，他不相信，还让其写了一个定金合同，把其的身份证放在这个合同上拍照给他发过去。其骗他通过微信发了3000元的所谓定金，还骗他说第二天就能送到他在徐州丰县的工地上。等到了第二天，其就把他的微信给拉黑了。8.2020年5月，被告人兰进宝在没打算向被害人王某甲销售木方的情况下，与被害人王某甲约定销售木方事宜，并约定由王某甲预付定金2000元，兰进宝在收到定金后即发货。后王某甲先后两次通过微信向兰进宝转账共计2000元，被告人兰进宝未发货并将该款据为己有。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）王某甲提供的微信聊天记录截图、微信转账记录截图。证实被告人兰进宝与被害人王某甲在微信聊天中约定销售木方事宜，并由王某甲先后两次通过微信转账的方式向兰进宝预付定金共计2000元。（2）被害人王某甲的陈述。证实2020年5月，其通过任某乙介绍认识了兰进宝。因为兰进宝家的木方比别人家便宜，其就联系兰进宝购买2000根木方，兰进宝要求先给1500元定金，其通过微信给兰进宝转了1500元。过了一天，其又跟兰进宝说还要多买木方，他又要求再付500元定金，其又通过微信转了500元，还和兰进宝约定5月4日把木方送到其工地上。到了5月4日，其发现木方没发货，其就通过微信、电话联系兰进宝，发现其微信、电话都被兰进宝拉黑了。（3）被告人兰进宝的供述和辩解。证实王某甲是任某乙介绍的。其骗王某甲要买木方需要先打定金，王某甲通过微信给其转了1500元定金，后来王某甲说要多买木方，其又让他通过微信转了500元。其骗他说第二天就能发货到工地上，等到第二天的时候就把他的微信给拉黑了，骗了他2000元。9.2018年12月，被告人兰进宝以能帮被害人何某甲所在的连云港云某建筑工程有限公司开具增值税专用发票的名义，要求何某甲通过公司对公账户向淮安某某建材有限公司账户走账。约定被告人兰进宝收到走账后将款项退回至连云港云某建筑工程有限公司会计某的个人账户，被告人兰进宝向被害人何某甲开具10万元、8万元面额发票各一张，被告人兰进宝收取6%的税点费用。后被害人何某甲通过其公司对公账户向被告人兰进宝的公司账户分别转账10万元、8万元，并通过其父亲何某乙的个人账户转账税点费用共计10800元。被告人兰进宝向被害人何某甲开具面额为10万元、8万元的增值税专用发票各一张，但拒不退回18万元走账款项，还将其中的一张8万元增值税专用发票作废。在被害人何某甲的不断催促下，被告人兰进宝向陆某的账户还款8万元，骗取被害人何某甲走账款项10万元及作废的发票税点费用4800元，上述款项共计人民币104800元。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）何某甲提供的证据供销合同、银行转账记录、微信聊天记录截图、短信聊天记录截图、发票。证实被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司与被害人何某甲所在的连云港云某建筑工程有限公司签署了多份虚假的木材购销合同，被告人兰进宝的公司向被害人何某甲所在的公司开具江苏增值税专用发票两张。被害人何某甲分别于2018年12月25日、12月26日通过公司对公账户向被告人兰进宝的公司转账共计18万元；被告人兰进宝与被害人何某甲在微信聊天中就开具发票、收取税点、催要走账回款等事宜进行交谈；被告人兰进宝虚构其与公司老总的聊天记录并截图发送给被害人何某甲；被害人何某甲于2018年12月20日通过其父亲何某乙的账户向被告人兰进宝转账税点钱4800元。（2）何某甲提供的转账凭条。证实被害人何某甲于2018年12月17日通过其父亲何某乙的账户向被告人兰进宝转账税点钱6000元。（3）陆某提供的银行交易流水、交易回单。证实被告人兰进宝于2018年12月25日向陆某的银行账户转账8万元，同日陆某将该笔款项转账给何某乙。（4）证人潘某的证言。证实其和朋友何某甲吃饭的时候听他说被兰进宝骗了，当时其正好从兰进宝处购买了一批大约价值8万多元的木方。其心想外地人骗到本地人头上了，就跟何某甲说其先不给兰进宝货款，等他和兰进宝之间的事情处理完了其再给。后来其一直没给兰进宝这笔钱，也没有将钱给何某甲。何某甲被兰进宝骗是他们之间的事情，跟其无关。（5）证人陆某的证言。证实何某甲是其公司老板何某乙的儿子，是公司的总经理。何某甲让其把自己使用的一张灌云农商银行卡号发给他，说有一笔8万元的款项转到其卡里。2018年12月25日，其收到一笔8万元的转账，是兰进宝转的。其收到这笔钱后，就按照何某甲的安排直接转给其公司老板何某乙了。（6）被害人何某甲的陈述。证实其在父亲公司负责采购。2018年12月10日，兰进宝联系其问其公司是否需要开具增值税专用发票。正好其公司需要发票，其就把公司的开票信息发给兰进宝，兰进宝要求对公账户走账，约定收取6%的税点钱。2018年12月25日，其安排公司会计通过公司对公账户向兰进宝转账8万元、10万元。还把公司会计某的个人账户发给兰进宝，让他把18万元走账的钱转回来。其把税点钱共计10800元通过其父亲何某乙的银行卡转到兰进宝的银行卡上。兰进宝将一张10万元面额的发票邮寄给其，另一张8万元的发票和走账的共计18万元一直找各种理由不给。在其的不断催促下，兰进宝还编辑了一个假的转账短信发给其。最后，兰进宝退了8万元到其公司会计某的银行卡上，还有10万元和4800元的税点钱一直不退。因为这个钱其补给公司了，等于就是其的损失。其被兰进宝骗钱后，一次和潘某吃饭的时候说起来这个事，潘某说他正在跟兰进宝合作，还有8万多块钱的木方款没有给兰进宝，说先压着不给他。潘某不给兰进宝货款是他自己的事情，跟其没有关系。（7）被告人兰进宝的供述和辩解。证实2018年底，何某甲找其开具增值税专用发票，其让他通过公司对公账户走账。其记得他转了一个10万元和一个8万元，还转了一个6000元和一个4800元的税点钱给其。其给他开了一张10万元的发票和一张8万元的发票，后来把8万元的发票作废了，另一张10万元没作废的发票走账的钱其也没有退给他，就这样骗了何某甲共计104800元。10.2019年8月，被告人兰进宝与被害人任某乙约定，由被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司向被害人任某乙工地上的老板郑某挂靠的连云港某某建筑安装工程有限公司开具增值税专用发票，被告人兰进宝收取6%的税点费用。被害人任某乙安排杨某分别于2019年8月2日、8月8日、8月14日通过银行转账的方式向被告人兰进宝转账共计22837元用于支付税点费用。被告人兰进宝在收到款项后即将被害人任某乙的电话、微信拉黑，骗取被害人任某乙共计22837元。被害人任某乙于2020年4月与被告人兰进宝再次取得联系后要求被告人兰进宝用木方折抵22837元欠款，被告人兰进宝提出按照公司规定木方发货必须提前缴纳定金，被害人任某乙于2020年5月2日通过微信向被告人兰进宝转账2000元，被告人兰进宝在收到转账后再次将被害人任某乙微信拉黑。被告人兰进宝骗取被害人任某乙上述款项共计人民币24837元。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）微信聊天记录截图、微信转账记录截图。证实被害人任某乙在微信聊天中向被告人兰进宝催要还款，后被害人任某乙的微信被被告人兰进宝拉黑。（2）杨某提供的转账记录。证实杨某先后于2019年8月2日、8月8日、8月14日向被告人兰进宝的银行账户转账三次，转账金额共计22837元。（3）证人杨某的证言。证实其丈夫王某某和郑某合伙干工程，挂靠在连云港某某建筑安装工程有限公司，工程上关于钱的事都是其在管。2019年8月2日、8月8日、8月14日，郑某让其向兰进宝的银行卡分别打款12277元、6180元、4380元，共计打款22837元，说是任某乙买木方开具增值税专用发票的钱。（4）被害人任某乙的陈述。证实其通过陈某某某介绍向兰进宝购买木方。2019年，工地上的老板郑某说需要开增值税专用发票报税，其就跟兰进宝联系开具30多万元的发票，税点按照6%计算。其叫工地上另一个老板王余凡的妻子杨某分3次把2万多元的税点钱通过银行转账的方式打给了兰进宝。后来兰进宝找各种理由不给开票，还把其的微信、电话都拉黑了。2020年4月7日，其又和兰进宝联系上了，其要求他给2万多元的木方，不要发票了，兰进宝说木方发货需要预付2000元定金，其当时还对兰进宝抱有幻想，而且兰进宝还通过微信给其发送了一些木方的视频和照片，其认为他是正常做生意的，应该不会骗人。2020年5月2日，其通过微信给他转了2000元定金，等到5月4日约定的发货时间发现其微信、电话又被兰进宝拉黑了。（5）被告人兰进宝的供述和辩解。证实2019年的时候，任某乙找其开具增值税专用发票，其就想骗他，谈好开30多万元的发票，其收取2万多元的税点钱。任某乙公司会计杨某通过银行卡给其银行卡上转了三次钱，共计2万多元。到了2020年春天的时候他又找其要钱，其没给，还骗他说可以发同样价格的木方给他，又说根据公司规定，发木方必须要先打定金，骗他给其微信上打了2000元的定金，然后其又把他的微信、电话拉黑了。11.2019年11月，被告人兰进宝与被害人侍某某约定，由被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司向被害人侍某某的连云港某某建筑安装工程有限公司开具增值税专用发票，被告人兰进宝收取5.5%的税点费用。被害人侍某某先后通过微信转账、银行转账及公司对公账户打款的方式向被告人兰进宝转账共计16800元用于支付税点费用。被告人兰进宝在收到款项后将被害人侍某某的微信、电话拉黑，骗取被害人侍某某共计16800元人民币。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）微信聊天记录截图。证实被告人兰进宝与被害人侍某某在微信聊天中约定开具增值税专用发票事宜，被害人侍某某于2019年11月14日、11月15日先后两次通过微信向被告人兰进宝转账共计10000元用于支付税点费用。后被害人侍某某在微信聊天中多次催要发票，被告人兰进宝编造各种理由和借口不开具发票。（2）电子银行交易明细。证实被害人侍某某通过其公司连云港先某建筑安装工程有限公司账户于2019年12月5日先后两次向被告人兰进宝的淮安某某建材有限公司账户转账共计3000元。（3）转账记录截图。证实被害人侍某某于2019年11月21日向曾某某的中国建设银行账户转账3800元。（4）被害人侍某某的陈述。证实其公司员工葛某向一个姓兰的福建人购买木方，后来其公司需要开具增值税专用发票，其就联系这个姓兰的人。他说自己叫“兰国文”，可以帮其公司开具发票，收取5.5%的税点钱。其先后两次通过微信向他转账共计10000元，向他提供的曾某某的建设银行卡转账3800元，向他提供的公司账户转账3000元，上述款项共计16800元。在此过程中，“兰国文”编造各种理由不给其开发票，还把其微信、电话拉黑了。后来其听说他叫兰进宝。（5）被告人兰进宝的供述和辩解。证实侍某某是葛某介绍认识的。2019年底的时候，侍某某要从其处开具增值税专用发票，其没打算帮他开，就骗他说能帮他开50万的发票，让他先打定金，他就通过微信先后转了两个5000元给其。几天后其没开发票，又骗他转了3800元到其妻子曾某某的银行卡上。后来又骗他说如果开具发票需要银行走账，他就通过公司对公账户先后两次向其公司账户共计转账3000元，上述款项共计16800元。其跟他说自己叫“兰国文”，后来把他的微信、电话拉黑了。12.2020年5月，被告人兰进宝与某某集团某某建设有限责任公司的挂靠公司业务员魏某约定木方买卖及开具增值税专用发票等事宜，魏某于2020年5月22日通过微信向被告人兰进宝预付定金6000元，2020年5月26日通过某某集团北方某某建设有限责任公司的对公账户向被告人兰进宝指定的山东某木业有限公司账户转账70650元。被告人兰进宝在收到上述款项后将魏某微信、电话拉黑，骗取某某集团某某建设有限责任公司的挂靠公司负责人被害人王某乙共计人民币76650元。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据证实：（1）微信聊天记录截图、微信转账记录截图。证实魏某与被告人兰进宝在微信聊天中约定买卖木方、开具增值税专用发票等事宜；魏某于2020年5月15日向被告人兰进宝通过微信转账3000元、5月22日通过微信转账6000元；被告人兰进宝通过微信将山东某木业有限公司的开户许可证、营业执照发送给魏某；被告人兰进宝将伪造的山东某木业有限公司与某某集团某某建设有限责任公司的购销合同发送给魏某；被告人兰进宝与王某丁在微信聊天中约定开具增值税专用发票事宜，确定税点费用为4939元，王某丁向兰进宝的退款为65711元；兰进宝通过微信于2020年5月17日向王某丁转账24200元。（2）中国建设银行转账记录截图。证实魏某向被告人兰进宝转账25134元。（3）送货单据。证实被告人兰进宝向魏某销售木方，送货金额为28134元。（4）网上银行电子回单。证实某某集团某某建设有限责任公司对公账户于2020年5月26日向山东某木业有限公司账户转账70650元。（5）孙某乙提供的公司公章图案、公司合同专用章图案。证实孙某乙向XXX提供“山东某木业有限公司”合同专用章样式。（6）证人王某丁的证言。证实其是山东某木业有限公司的员工。2020年4月份的时候，兰进宝与其联系购买木方，说他在连云港徐圩新区有个很大的公司，需要大量木方，先买一些看看质量，第一批木方共计2.5万余元的货款兰进宝都付清了，木方也运到兰进宝指定的地点了。几天后，其公司账户收到一笔70650元的进账，付款公司是某某集团公司，兰进宝打电话说是他让某某集团公司转账的，为了开具发票走账。兰进宝让其把这笔款项退到他的个人账户，然后他再继续打款购买木方，其就将之前的2.5万余元和这次的70650元的税点钱共计4939元扣下了，余款65711元使用公司老板娘杨某某的个人账户退给了兰进宝。后来兰进宝并没有联系其购买木方，还把其的微信、电话拉黑了。（7）证人孙某乙的证言。证实其是山东某木业有限公司的实际经营人。当时兰进宝说要其公司开具增值税专用发票，其就按照5%的税点钱把钱扣下来作为定金，后来兰进宝联系不上了，发票也不开了。其公司多拿了4千多元钱，其知道这笔钱是兰进宝骗别人的钱，其公司愿意退出这笔钱。（8）证人曾某的证言。证实兰进宝是其妹夫。2020年5月16日，兰进宝给其打电话让其去帮忙接货，然后把货送给一个姓魏的老板，还把山东的销售单和一个司机电话发给其，让其给姓魏的老板送货时给他开张送货单。5月17日，其从淮安到徐圩新区，跟司机联系上后就送货，因为魏某不在，接货的是一个姓姜的人。（9）证人魏某的证言。证实其公司老板王某乙通过一个姓傅的老板介绍认识了兰进宝，安排其和兰进宝联系木材生意。其和兰进宝谈好买木方的事情，第一次从他那里买了28134元的木方，后来兰进宝还要卖木方给其公司，其就提出来把之前的木方款开具增值税专用发票。后来其要继续向兰进宝购买木方，就按照兰进宝的要求预付定金6000元，还让公司挂靠的某某集团某某建设有限责任公司向兰进宝提供的山东某木业有限公司账户打款70650元。后来兰进宝就以各种理由不退钱，也不发货，一直拖着。到5月29日，兰进宝就把其的微信、电话拉黑了。（10）被害人王某乙的陈述。证实2020年4月底，其通过一个姓傅的老板介绍认识了兰进宝。其让魏某联系先买一批木方，其看木方质量不错，又让魏某联系兰进宝继续购买，之后都是魏某代表其和兰进宝联系。过了一段时间，工地上人说木方不够用了，其联系魏某，魏某说兰进宝一直不发货，还把他的微信、电话都拉黑了。其和某某集团公司签了劳务分包协议，虽然是通过公司走账，但是账是挂在其名下的，相当于这些钱都是其付的。（11）被告人兰进宝的供述和辩解。证实2020年5月份的时候，连云港的傅某某介绍其认识了魏某。魏某提出来要通过公司账户转账到山东某某公司，就是为了开发票走账。山东某某公司留了不到5000元的税点钱，其他都转到其农业银行卡上了。其曾经骗魏某说山东某某公司是其公司。魏某把钱转到山东佳誉润升公司后，其就把魏某的微信、电话都拉黑了。魏某还给其打过6000元购买木方的定金，但是其并没有打算继续卖木方给他。另查明：1.被告人兰进宝于2020年7月6日被XXX抓获归案，归案后即如实供述其涉案的全部犯罪事实。2.XXX扣押被告人兰进宝持有的中国某某银行炎黄信用卡等多张银行卡、OPPO手机一部、荣耀手机一部等物品；XXX扣押王某丁持有的人民币4939元并已发还被害人王某乙；XXX扣押潘某持有的人民币80000元并已发还被害人何某甲；XXX扣押被告人兰进宝银行卡上的7900元并已发还被害人王某乙。上述事实，还有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列综合证据证实：1.企业登记资料。证实被告人兰进宝系淮安市淮阴区某某建材经营部的个体经营者、淮安某某建材有限公司的法定代表人。2.淮安某某建材有限公司开具增值税专用发票流水。证实淮安某某建材有限公司为被害人所在公司开具增值税专用发票，并将部分已开具的增值税专用发票作废的情况。3.兰进宝个人信用报告。证实被告人兰进宝的信用情况。4.电子数据提取笔录及光盘。证实XXX对被告人兰进宝的“微信支付交易明细证明”进行电子数据提取并将相关数据刻录至光盘。5.扣押决定书，扣押清单，发还物品文件、清单、情况说明。证实XXX扣押被告人兰进宝持有的中国光大银行炎黄信用卡等多张银行卡、OPPO手机一部、荣耀手机一部等物品；XXX扣押王某丁持有的人民币4939元并已发还被害人王某乙；XXX扣押潘某持有的人民币80000元并已发还被害人何某甲；XXX扣押被告人兰进宝银行卡上的7900元并已发还被害人王某乙。6.违法犯罪经历查询情况表。证实被告人兰进宝无前科劣迹。7.发破案经过、抓获经过。证实被告人兰进宝于2020年7月6日被XXX抓获归案，归案后即如实供述其涉案的全部犯罪事实。8.户籍证明。证实被告人兰进宝具备完全的刑事责任能力。上述证据，来源合法，真实有效，各证据之间能相互印证，足以证明本院经审理查明的被告人兰进宝的犯罪事实，本院依法予以确认。本院认为，被告人兰进宝以非法占有为目的，采取虚构事实、隐瞒真相的手段骗取他人财物共计人民币448087元，数额巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人兰进宝犯诈骗罪，主要事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院依法予以支持。对于公诉机关指控诈骗罪的第1、3起事实，经查，该两起事实均系被告人兰进宝未及时支付他人运费而形成的欠款，在欠款形成的过程中，被告人兰进宝并未采取虚构事实、隐瞒真相等欺诈手段，不应按照诈骗罪对该两起事实定性，对公诉机关指控的该2起诈骗事实，本院不予支持。对于公诉机关指控的被告人兰进宝诈骗被害人侯某的犯罪数额，本院予以纠正。对于公诉机关指控被告人兰进宝犯合同诈骗罪，经查，在公诉机关指控的5起合同诈骗事实中，被告人兰进宝均以为被害人的公司开具增值税专用发票的名义要求被害人通过公司对公账户转账的方式走账或通过微信转账、银行转账的方式收取税点钱，后将走账款项不予返还或在开具增值税专用发票收取税点钱后又将增值税专用发票作废，以此骗取走账款项及税点钱。被告人兰进宝虽与被害人签订合同，但该合同仅是为了开具增值税专用发票而签订，双方均无真实的交易意图，亦无实际履行合同的可能性，被告人兰进宝骗取他人走账款、税点钱的行为不符合合同诈骗罪的犯罪构成要件，其以虚构事实、隐瞒真相的手段侵犯他人财产权利的行为符合诈骗罪的犯罪构成要件，应当以诈骗罪定罪量刑。故本院对公诉机关指控的合同诈骗罪的事实予以支持，对罪名予以更正。被告人兰进宝被抓获归案后如实供述其涉案的全部犯罪事实，系坦白，依法可以从轻处罚。被告人兰进宝多次实施诈骗行为，可以酌情从重处罚。被告人兰进宝退赔被害人部分经济损失，可以酌情从轻处罚。被告人兰进宝自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚，可以依法从宽处理。对于控辩双方均提出的被告人兰进宝具有坦白情节的意见，本院予以采纳。对于辩护人提出的被告人兰进宝系初犯的意见，经查，被告人兰进宝多次实施诈骗行为，其行为不符合初犯的法律规定，对该辩护意见不予采纳。对于被告人兰进宝尚未退赔被害人的经济损失，应当责令被告人兰进宝予以退赔。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第三款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，判决如下：一、被告人兰进宝犯诈骗罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币二十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即刑期自2020年7月6日起至2026年7月5日止。罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）。二、责令被告人兰进宝退赔被害人侯某某经济损失108000元；退赔被害人朱某某经济损失5000元；退赔被害人成某某经济损失100000元；退赔被害人孙某某经济损失2000元；退赔被害人刘某某经济损失2000元；退赔被害人蒋某某经济损失3000元；退赔被害人周某某经济损失3000元；退赔被害人王某某经济损失2000元；退赔被害人何某某经济损失24800元；退赔被害人任某某经济损失24837元；退赔被害人侍某某经济损失16800元；退赔被害人王某经济损失63811元，上述经济损失共计355248元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省连云港市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王 鸿审 判 员  王双林人民陪审员  胡 清二〇二〇年十二月三十一日书 记 员  徐 莹法律条文附录一、《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。二、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。