广东省佛山市南海区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0605民初15653号原告：朱春生，男，1970年2月21日出生，汉族，住广东省增城市新塘镇港口大道312号5区×××××××，现住广东省佛山市南海区桂城南海大道北15号和基花园南区××××××，公民身份号码360××××××××××××519。委托诉讼代理人：陈梓林，广东粤龙律师事务所律师。被告：聂某1，男，1969年9月21日出生，汉族，住江西省南昌市东湖区×××××××××××××××××××，公民身份号码360××××××××××××037。被告：广州昊尚电子科技有限公司，住所地广东省广州市番禺区××××××牌坊南侧星辉综合楼B402号，统一社会信用代码914×××××××××××130L。法定代表人：聂某1。原告朱春生诉被告聂某1、广州昊尚电子科技有限公司（以下简称昊尚公司）民间借贷纠纷一案，本院于2020年7月7日受理后，依法组成合议庭适用普通程序于2020年12月1日次公开开庭进行了审理。原告及其委托诉讼代理人陈梓林到庭参加诉讼，两被告经本院公告传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.两被告共同向原告返还投资及收益款1341600元；2.两被告共同向原告支付利息295000元（以100万元为本金按照年利率30%自2019年6月21日起计算至实际还款之日止，暂计算至2020年6月8日为295000元）；3.诉讼费用由两被告承担。事实和理由：原告朱春生与被告聂某1系同学关系。被告聂某1由于资金周转困难，向原告提出借款，并提出借款可以以向聂某1个人独资的昊尚公司投资的方式，收取固定收益。2014年8月15日至2014年8月20日，原告通过招商银行佛山南海支行本人尾数为9713账户，分11次共向被告聂某1广州农商银行番禺支行尾数为7704的账户转账50万元。2014年9月12日，被告聂某1向原告出具《投资协议书》，确认聂某1向原告的借款50万元作为对昊尚公司的投资。协议约定：投资人年收益15-20%，投资收益结算日为投资日算起第二月,即每年九月。双方一年一核算,保证投资人合法收益。投资人不参与公司的日常管理及重大决策事项；投资人退出及出资追加原则:以年为单位,自由协商原则。原告及被告聂某1在该协议上签名，并加盖昊尚公司公章。2015年3月，被告聂某1又称资金周转困难，向原告提出借款。2015年3月19日2015年3月25日，原告通过中国农业银行南海叠南支行尾数4471账户向被告聂某1广州农商银行番禺支行尾数为7704的账户转账四笔共35万元。2015年3月22日2015年3月24日，原告通过招商银行佛山南海支行本人尾数为9713账户，分3次共向被告聂某1广州农商银行番禺支行尾数为7704的账户转账15万元。2015年3月27日，原告通过中国建设银行佛山南海支行尾数1472账号向被告聂某1广州农商银行番禺支行尾数为7704的账户转账5万元。2015年3月31日，被告聂某1向原告出具《投资协议书》，确认聂某1向原告的借款50万元（原告实际转账55万元）作为对昊尚公司的投资。协议约定：投资人年收益15-20%，投资收益结算日为投资日算起第二月,即每年四月。双方一年一核算,保证投资人合法收益。投资人不参与公司的日常管理及重大决策事项；投资人退出及出资追加原则:以年为单位,自由协商原则。原告及被告聂某1在该协议上签名，并加盖昊尚公司公章。被告聂某1收取原告借款并签订《投资协议书》后，未能按照约定向原告支付利息及收益。2019年6月20日，原告与被告聂某1签订《股权投资退伙协议》，明确原告因不能按时收取应得的收益等原因,经被告聂某1的同意退伙。原告与被告聂某1于2019年6月20日按照退伙时间进行结算,退还原告的本金加收益。聂某1按照退伙的时间,应该结算给朱春生的收益为2018年全年及2019年1-6月,按照本金的30%收取(双方已经协商),其中已经收取10万元,还有34.16万元未收取(计算至6月20日止);本金为100万元;共计本金加收益为134.16万元。被告聂某1在该协议中手写还款计划，承诺在2020年1月1日之前偿还本金100万元，2020年6月30日之前还息35万元。如果未能在2020年1月1日归还本金100万元则按年息30%计。被告聂某1在签订退伙协议及还款计划后，未能向原告还款。原告多次向被告追讨，被告以各种理由拖延，至今仍未还款。原告认为，欠款应当及时偿还。被告拖欠原告借款及利息的行为已经损害原告的合法权益。原告为维护自身合法权益，特向贵院提起诉讼，请求贵院依法判决，支持原告的诉讼请求。两被告均没有答辩及举证。原告围绕诉讼请求依法提交了原告身份证、和基花园管理处《证明》、朱春生与任晓东结婚证、粤房地证字第C5975364号《房地产权证》、被告聂某1《人口信息查询结果》、被告昊尚公司企业信用信息查询结果、原告整理款项往来表、《中国农业银行个人结算业务申请书》、《622×××××××××××××471网银交易流水》、原告银行账户尾号为1472的《个人活期明细信息-新一代》、原告银行账户尾号为9713的《招商银行户口历史交易明细表》、2014年9月12日《投资协议书》、2015年3月31日《投资协议书》、2019年6月20日《股权投资退伙协议》作为证据材料予以证明其主张，而两被告经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，视为其自愿放弃对原告提出的诉讼请求进行抗辩和对原告的举证进行质证和辩证的权利。经本院审查后认为，对原告举证，基本能印证原告的主张，本院予以确认其真实性。综合采纳证据及当事人陈述，本院确认以下事实：2014年9月12日，原告与被告昊尚公司签订《投资协议书》，约定由原告投资昊尚公司50万元，投资日期为2014年8月15日，年收益：15-20%，投资收益结算日为投资日算起第二月,即每年九月；双方一年一核算,保证投资人合法收益；投资人不参与公司的日常管理及重大决策事项；投资人退出及出资追加原则:以年为单位,自由协商原则；投资人资金如转为公司股份或工厂股份，可协商定义。被告聂某1及昊尚公司分别在“公司印章及法人签字”处签名及加盖公章，原告在“投资人签字”处签名。2014年8月15日至2015年3月27日，原告向被告聂某1转账情况详见以下附表1（单位：元）：序号日期金额转账摘要转出账号尾号12014-8-15100转账投资9713250000投资转款9713350000投资转账9713450000转账投资9713549900转账投资971362014-8-1650000转账投资9713750000投资转账9713850000投资转账9713950000投资转账9713102014-8-2050000投资转账97131150000投资转账9713122015-3-19200000投资4471（柜台转账）132015-3-2250000转账971314500004471152015-3-23500004471162015-3-2450000投资97131750000投资9713182015-3-25500004471192015-3-27500001472合计10500002015年3月31日，原告与被告昊尚公司签订《投资协议书》，约定由原告投资昊尚公司50万元，投资日期为2015年3月27日，年收益：15-20%，投资收益结算日为投资日算起第二月,即每年四月；双方一年一核算,保证投资人合法收益；投资人不参与公司的日常管理及重大决策事项；投资人退出及出资追加原则:以年为单位,自由协商原则；投资人资金如转为公司股份或工厂股份，可协商定义。被告聂某1及昊尚公司分别在“公司印章及法人签字”处签名及加盖公章，原告在“投资人签字”处签名。2016年3月25日至2019年2月23日，被告聂某1向原告尾号为1472的银行账号转账情况详见以下附表2（单位：元）：序号日期金额12016-3-2520000022017-3-2430000032017-12-1515000042017-12-265000052018-5-910000062019-2-23100000合计900000诉讼中，原告称：（1）2015年3月24日原告通过其尾号为9713的银行账号向被告聂某1尾号为7704的银行账号转账两笔各50000元，其中一笔50000元是原告操作失误多转账给被告的款项，原告是在提起本案诉讼到银行打流水的时候才发现重复转账了两笔各50000元的款项。（2）原告与被告约定2016年1月1日之前的收益款以20万元结算，2016年3月25日被告向原告转账的20万元是被告应支付给原告的2016年1月1日前的收益。（3）双方口头约定从2016年1月1日起按年利率30%计算收益。2019年6月20日，原告与被告聂某1签订《股权投资退伙协议》，载明：“依据《中华人民共和国合伙企业法》和朱春生和聂某1于2014.9.12和2015.3.31签订的《投资协议书》合伙协议，按照自愿、平等、公平、诚实的原则，经全体合伙人协商一致，制定本协议。一、朱春生合伙人因不能按时收取应得的收益等原因，经合伙人聂某1的同意退伙。二、合伙人聂某1与朱春生（退伙人）于2019年06月20日按照退伙时间进行结算，退还退伙人的本金加收益。三、聂某1按照退伙的时间，应该结算给朱春生的收益为2018年全年及2019年1-6月，按照本金的30%收取（双方已经协商），其中已经收取10万元，还有34.16万元未收取（计算至6月20日止）；本金为100万元；共计本金加收益为134.16万元。五、本协议一式二份，退伙人与合伙人各持一份。本协议经退合伙人和合伙人签字后生效。六、本协议未尽事宜，按国家有关规定执行”。原告在退伙人处签名及按捺指印，被告聂某1在合伙人处签名及按捺指印。此外，被告聂某1在上述《股权投资退伙协议》下方手写“还款计划：2020.1.1之前：本金：100万；2020.6.30之前：息：35万；如果未能在2020年1月1日归还本金100万元（壹佰万元正）则按年息30%计。聂”。本院认为，合法的民间借贷行为应受法律保护。关于原、被告之间是否存在民间借贷关系的问题。原告主张被告向其借款，双方签订的《投资协议书》、《股权投资退伙协议》实际上是借款协议，并提供了《投资协议书》、《股权投资退伙协议》、银行转账记录予以证明。经审查，涉案《投资协议书》有原、被告双方签名及盖章确认，两份协议均约定原告向被告昊尚公司各投资500000元，被告昊尚公司每年四月向原告支付15-20%的收益，双方一年一核算,保证原告合法收益，原告不参与公司的日常管理及重大决策事项。可见，涉案款项是原告预期必定能收回的款项，不以公司经营的盈亏状况判定，该约定与一般投资协议确有不同，此外，《股权投资退伙协议》有被告聂某1手写“还款计划：2020.1.1之前：本金：100万；2020.6.30之前：息：35万；如果未能在2020年1月1日归还本金100万元（壹佰万元正）则按年息30%计”，综上，原告所述，双方约定是借款具有高度可能性，本院予以采纳，本院认定原、被告之间存在借贷关系。因涉案两份《投资协议书》约定的总金额为100万元，《股权投资退伙协议》载明的本金亦为100万元，且原告称2015年3月24日向被告聂某1转账的其中一笔50000元系原告操作失误而重复转账，故对该50000元，本院不认定为借款，故本案借款本金为100万元。关于被告的还款情况。原告称双方约定2016年1月1日之前的利息以20万元结算，经核算，20万元没有超出从双方签订《投资协议书》起至2015年12月31日止按年利率20%计算所得的金额，故对原告的该项主张，本院予以采纳。因原告与被告聂某1于2019年6月20日签订《股权投资退伙协议》约定“聂某1按照退伙的时间，应该结算给朱春生的收益为2018年全年及2019年1-6月，按照本金的30%收取（双方已经协商），其中已经收取10万元，还有34.16万元未收取（计算至6月20日止）”时，被告聂某1已向原告转账90万元（详见附表2），结合该90万元的转账时间及金额，本院对原告所称原告与被告聂某1约定从2016年1月1日起按年利率30%计算利息的陈述予以采信。原告称被告聂某1于2017年3月24日向原告转账的30万元，系支付2016年全年的利息；被告聂某1于2017年12月15日转账15万元、于2017年12月26日转账5万元、2018年5月9日转账10万元，合共30万元，系支付2017年全年的利息；2019年2月23日转账10万元，系支付2018年的部分利息，因被告聂某1未予抗辩，亦无反证推翻，故本院予以采信。由于原告与被告聂某1就案涉借款约定的利率标准未超出法律允许的最高范围，对于被告聂某1已支付的利息不予抵扣本金。对于被告聂某1未支付的利息，应调整为按年利率24%计算。经核算，以100万元为本金按年利率30%从2018年1月1日计算至2019年6月20日的利息为440547.95元（100万元×30%/年÷365天×536天），扣减被告聂某1已支付的利息100000元，被告聂某1尚欠原告截至2019年6月20日的利息为340547.95元（440547.95元-100000元），同时，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持”以及第二十九条第一款“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限”的规定，被告聂某1上述截至2019年6月20日尚欠的利息340547.95元是按年利率30%计算所得，该利率标准超过了上述司法解释的规定，故对被告聂某1未支付的利息，应调整为按年利率24%计算，即被告聂某1应向原告支付截至2019年6月20日的利息应调整为272438.36元（340547.95元÷30%×24%），综上，被告聂某1应向原告归还欠款本金1000000元、截至2019年6月20日的利息272438.36元以及以1000000元为本金从2019年6月21日起至实际清偿之日止按年利率24%计算的利息，原告对被告聂某1关于利息的主张，超出本院核准部分，本院不予支持。关于昊尚公司承担责任的问题。关于本金。如前述，虽原告与被告昊尚公司签订的是《投资协议书》，但双方实为借贷关系，故对原告要求被告昊尚公司归还借款本金1000000元的主张，本院予以支持。关于利息。虽《股权投资退股协议》约定收益按本金的30%收取，但因昊尚公司未在《股权投资退股协议》上盖章，故该约定对被告昊尚公司不具有约束力，被告昊尚公司应按《投资协议书》的约定按年利20%向原告支付利息，因被告聂某1尚欠原告截至2019年6月20日的利息272438.36元是按年利率24%计算所得，故被告昊尚公司应在227031.97元（272438.36元÷24%×20%）范围内对截至2019年6月20日的利息承担还款责任，此后利息继续在以100万元为本金按年利率20%计算的范围内承担责任，原告对被告昊尚公司关于利息的主张，超出本院核准部分，本院不予支持。两被告经公告送达传票未到庭参加诉讼，本院依法缺席判决。综上，依照《中华人民共和国民法通则》第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百一十条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条的规定，判决如下：一、聂某1应于本判决发生法律效力之日起十日内向朱春生归还借款本金1000000元、截至2019年6月20日的利息272438.36元以及以1000000元为本金从2019年6月21日起至实际清偿之日止按年利率24%计算的利息；二、广州昊尚电子科技有限公司对聂某1上列第一项债务在借款本金1000000元、截至2019年6月20日的利息227031.97元以及以1000000元为本金从2019年6月21日起至实际清偿之日止按年利率20%计算的利息的范围内承担连带清偿责任；三、驳回朱春生的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费19529.40元（朱春生已预交），由朱春生负担1562.35元，由聂某1负担17967.05元（广州昊尚电子科技有限公司在16990.58元范围内承担连带清偿责任）。聂某1、广州昊尚电子科技有限公司应负担的受理费应于本判决发生法律效力之日起十日内付还给朱春生，本院不另收退。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。审 判 长  谭韵琴人民陪审员  杨淑芬人民陪审员  韦丽莉二〇二〇年十二月十一日书 记 员  李昱亨