四川省成都市锦江区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）川0104刑初181号 公诉机关成都市锦江区人民检察院。 被告人范华安，男，1974年11月12日出生，汉族，大学文化，原成都赤海股权投资基金管理有限公司副总经理，户籍所在地：四川省成都市邛崃市。2019年4月10日，因涉嫌职务侵占罪被成都市公安局锦江区分局刑事拘留，同年5月17日被执行逮捕。现羁押于成都市看守所。 辩护人杨琅莎，四川光时律师事务所律师。 成都市锦江区人民检察院以成锦检公诉刑诉［2020］15号起诉书指控被告人范华安犯职务侵占罪，于2020年4月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。公诉机关指派检察员李开磊、高坤出庭支持公诉，被告人范华安及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，2012年3月，陈某与被告人范华安共同出资在成都市锦江区××街××号成立“成都赤海股权投资基金管理有限公司”（以下简称“赤海公司”）。该公司的法定代表人为陈某，主要经营对外融资用于投资全球商品电子标签识别及防伪系统项目，赤海公司成立后，被告人范华安以副总经理身份实际对公司进行日常经营管理，其妻叶某某（在逃）担任财务总监。 2012年3月至2013年1月，“赤海公司”以收取现金和银行转账形式收到投资款共计398.10万元。在收到投资款后，被告人范华安伙同其妻叶某某，利用职务之便，采取提取现金、银行转账等方式，陆续将上述资金中的396.53万元据为己有。2013年1月，陈某要求与被告人范华安对账时，被告人范华安陆续退还资金共计94.45万元，随后携带投资客户资料和公司财务资料逃匿。 2019年4月9日21时，在逃被告人范华安在雅安市荥经县被公安机关抓获归案。 为支持上述指控事实的成立，公诉机关当庭宣读、出示了书证、证人证言、被害人陈述、被告人的供述与辩解、鉴定意见等证据。公诉机关认为，被告人范华安身为公司工作人员，利用职务之便利，将公司财产非法占为己有，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究被告人的刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，向本院提起公诉，请求依法判处。 被告人范华安辩解前后矛盾，先否认自己是公司职员，也没有侵占过公司的钱。补充证据“协议书”后，辩解是受到胁迫才和陈某签订，退还公司94.45万元是受到威胁后而被迫行为。经营公司期间确实产生过费用，但现拿不出凭证。愿意认罪认罚，但应当扣除相关费用。 辩护意见：1、被告人范华安不是公司员工；2、涉案款项不是公司的合法财产，因此不符合职务侵占罪的犯罪客体；3、鉴定中有10万元不能明确，所以证据不足；4、叶某某的银行卡在2013年1月后仍在使用，没有证据证明叶某某在使用；5、鉴定有5张银行卡，但在案中只有尾号8875、5072卡；6、无证据证明财产被被告人范华安控制、使用；7、“赤海公司”非法吸收公众存款，陈某偿还款项后对被告人进行污告。请求法庭判处被告人范华安无罪。 未提交辩护证据。 经审理查明，“成都赤海股权投资基金管理有限公司”（简称“赤海公司”）成立于2012年3月28日。办公地址：成都市锦江区××街××号，法定代表人陈某。注册资本500万元（“认缴”）。经营范围：受委托从事股权投资的管理及相关咨询服务等。其中陈某认缴出资50万元，持股10%，被告人范华安以简某某（其岳母）的名义，认缴出资450万元，持股90%。2013年5月21日，股东变更为陈某、万某（陈某的妻子）。2016年5月23日，公司更名为“成都东哲股权投资基金管理有限公司”（简称“东哲公司”）。公司成立后，以开展全球商品电子标签识别及防伪系统项目为由，对外进行融资。期间，被告人范华安以副总经理的身份对公司进行实际控制和经营管理，其妻叶某某（在逃）担任公司财务总监。陈某因其在外经营其他项目等原因，未实际经营、管理该公司。2012年3月至2013年1月期间，被告人范华安伙同叶某某等人，以“赤海公司”名义，以所谓投资“赤海”基金项目的方式与集资人签订了“基金投资管理协议”等，并陆续收取大量的投资款。随后，被告人范华安与其妻叶某某，利用其经营公司之便，指使出纳人员，采取提现金，银行转账等方式，陆续对上述资金进行控制。 2013年1月，被告人范华安与陈某因投资款去向发生纠纷后，在公司进行核账。根据核账结果：双方确认公司共收入381.95万元。扣除被告人范华安从公司开业至7月所支出的：房租3.5万元，家具装修15万元，电脑、电视耗材10万元，广告、印刷、会所、电影15万元，工资25万元（2至7月），执照50万元，共计118.5万元。所有费用的票据被告人范华安应当在2013年5月前补回公司，钱多退少补。双方另约定：8至9月被告人范华安支出64万元，“小双”现金2万元，“洋洋”卡现金12万元，已退回公司25万元，陈某借公司45万元，范华安借公司40万元，共计188万元。扣除被告人范华安支出的相关费用后，其还应当退还给公司115.45万元。同月底，被告人范华安在退还94.45万元后逃逸。根据该协议，被告人范华安现尚欠公司21万元，也未提供相应费用的票据。同年2月28日，陈某向公安机关报案。2019年4月9日21时，被告人范华安在雅安市荥经县被公安机关抓获归案。 经鉴定，在被告人范华安经营管理“赤海公司”期间，收取了白某某等91名客户的投资款，共计398.1万元。其中投资合同金额为391.6万元，收据金额370.8万元，现金收取193.3315万元，转账194.7685万元，另有10万元未确定方式。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实： 1．受案登记表、立案决定书、归案情况说明等。证实，2013年2月28日，陈某来公安机关报案称，其公司副总经理范华安及财务总监叶某某擅自于2012年3月起，将客户交纳的投资款共计280余万元挪用，现二人已逃匿。2019年4月9日21时许，荥经县公安局严道派出所民警在荥经县严道镇梓橦宫下街巡逻盘查过程中发现被告人范华安系在逃人员，并直接将其挡获归案。 2．常住人口信息及辨认笔录。证实，被告人范华安的身份户籍信息等。 3．报案材料（报案书、陈某的身份证复印件、关于范华安、叶某某职务侵占的情况说明、公司客户投资明细、成都赤海股权投资基金管理有限公司营业执照、汇总表、客户投资明细表、开户银行账户列表、投资计划书、企业投资项目备案证、中国射频识别技术政策白皮书，以及“赤海公司”的工商登记资料）。证实，2013年2月26日，陈某向公安机关报案称，范华安、叶某某利用职务之便，将公司的投资款300多万元侵占，无法追回。 2012年4月至2013年1月17日，“赤海公司”共收到91位投资人集资款398.10万元。案发时，建行剩余8.66万元，工行剩余8.13万元，退还94.45万，剩余现金2.68万。在“赤海公司”经营期间，陈某先后投入65万元。 4．“赤海公司”工商登记材料等。证实，“赤海公司”成立于2012年3月28日，法定代表人陈某，住所地：成都市锦江区东华正街**，注册资本500万元（认缴），经营范围：受委托从事股权投资的管理及相关咨询服务。陈某认缴出资50万元，持股10%、简某某认缴出资450万元，持股90%。2013年5月21日，股东变更为陈某、万某（陈某的妻子），其中陈某出资900万元，持股90%，万某出资100万元，持股10%。2016年5月23日，公司名称变更为“成都东哲股权投资基金管理有限公司”（简称“东哲公司”）。 5．“接（报）处警登记表”。证实，2013年1月17日12时许，万某（陈某的妻子）向范华安要公司的钱发生纠纷；处理结果为协商解决，双方到法院解决。 6．曾某出具的辞职报告及离职说明。主要是，2012年6月，曾某加入“赤海公司”（现更名为“成都东哲股权投资基金管理有限公司”），自2012年6月至2013年5月担任行财部经理一职。2013年6至8月担任投资部经理一职。2012年6月至2013年1月（春节前）本人主要工作为行政管理、人事管理、客户合同管理、客户返息、会计、出纳等的工作。在此期间客户投资款现金部分均交给我来管理，收到客户投资款的现金部分后，我在一天内全部上报并交由原公司副总经理范华安或财务总监叶某某，公司其他员工可作证明。原公司副总经理范华安持有公司银行卡，户名均为陈某，开户行分别有建设银行尾号8875、招商银行尾号5102、工商银行尾号5072、中国银行尾号5516，客户投资款转账部分转入以上账户，原公司副总经理范华安交由我代为其取款，所取款项已全部交给原公司副总经理范华安。现因本人身体原因，需回家休养，申请辞职，因本人前期担任公司重要岗位，本人愿意接受公司离职审计，同时如公司有需要，本人愿意及时回公司处理。 7．协助查询财产通知书及陈某的建设银行账户（尾号为3880、8875）交易明细、工商银行账户（尾号为5072）交易明细、中国银行账户（尾号为5516）交易明细、农业银行账户交易明细、叶某某的工商银行账户（尾号1616）交易明细。证实，陈某的建设银行账户（尾号为3880）于2012年6月26日转款3万元给叶某某，于6月27日转款1万元给叶某某。2013年1月16日，叶某某转款74.45万元到陈某的农业银行账户。陈某的建设银行账户（尾号为3880）于2012年3月至2013年1月共计ＡＴＭ现金取款40000元。陈某的建设银行账户（尾号为8875）于2012年12月至2013年5月共计ＡＴＭ现金取款45000元。叶某某的工商银行账户（尾号为1616）于2012年3月至2013年1月共计ＡＴＭ现金取款296200元。陈某的工商银行账户（尾号为5072）于2012年3月至2013年1月共计ＡＴＭ现金取款189500元。陈某的中国银行账户2012年12月现金取款：20000元。陈某的农业银行账户2012年7月现金取款：39600元。截止2013年1月17日，陈某的建设银行账户剩余8.66万元，工商银行账户剩余8.13万元。 8．公司部分员工名单信息（姓名、职务、联系电话、出生日期、家庭住址、入职时间）。证实了张某为市场总监，万某、谢某、李某为团队经理，张益为投资顾问，曾某为出纳，谌某某为行政助理。 9．收到投资群众投资赤海8号项目款项收据（曾某开具）。证实了共收到82人次投资款194.5万元。 10．2012年5月至2012年12月客户返息表。证实了共返给投资人利息164,547元。 11．记账凭证及费用报销单、发票。证实了公司的经营费用（房租、工资薪酬、电费、水费等）共计174,020元。 12．被告人范华安与陈某达成的协议。证实，2013年1月左右，双方产生纠纷后，被告人范华安与陈某在公司核实公司收支后达成的协议。协议内容：双方确认公司共收入381.95万元（注：鉴定报告398.1万元，相差16.15万元）。扣除被告人范华安从公司开业至7月所支出的：房租3.5万元，家具装修15万元，电脑、电视耗材10万元，广告、印刷、会所、电影15万元，工资25万元（2至7月），执照50万元，共计118.5万元。所有费用的票据被告人范华安应当在2013年5月前补回公司，钱多退少补。双方另协商：8至9月被告人范华安支出64万元，“小双”现金2万元，“洋洋”卡现金12万元，已退回公司25万元，陈某借公司45万元，范华安借公司40万元，共计188万元。扣除被告人范华安支出的相关费用后，其还应当退还给公司115.45万元。 13．四川鼎恒永宏会计师事务所有限责任公司关于范华安涉嫌职务侵占案的司法鉴定意见书（川鼎会审字【2020】5号）。证实：（1）赤海公司收取91名客户投资款共计3981000元，其中现金1933315元、转账1947685元、不确定方式100000元。（2）关于集资款的去向和用途：取现810200元，支付利息15725.40元，转给乔某某366880元，转给曾某34万元，转给李某120255元，转给郭某某、刘某1、甘某某、陈某1、谷某、陈某2、化某某、袁某某、蒋某某共计2.5万余元，其余资金去向不明。（3）叶某某的尾号为1616的工商银行账户收到投资款共计11万元，支付利息4441.90元。 14．基金投资管理协议、合同中止协议、现金支出凭证等。证实有集资群众向“赤海公司”投资的情况，以及在2013年3月左右与公司签订了中止协议并收到退款的情况等。 15．投资群众刘某2、刘某3、陈某3、赖某某、周某某、张某、唐某、张某、李某2等人的陈述及辨认。证实，在2012年期间，上述投资群众投资了“赤海公司”项目，公司法人是陈某，公司负责人是范华安，他负责公司的经营，他对投资人说过他是公司副总，全面负责公司工作。他组织投资人员看过公司的介绍视频，还亲自给客户上过课，讲解投资的细节等。签订合同是和业务员签订的。有现金都基本交给姓安的女子和出纳曾某。每月收过利息，后来公司就出事了。在2013年初，业务员就电话通知投资人，后陈某说范华安卷款跑路了，但公司会对客户负责，就进行清算，过了一个月就通知投资人去结算了。负责清退是万某。 经上述集资参与人的辨认，能够辨认出所谓姓安的女子就是被告人范华安的妻子叶某某。 16．证人证言。 （1）证人曾某（“赤海公司”出纳）的证言。主要是，我是2012年6月到公司上班的。法人代表是陈某，总经理是范华安，财务总监是叶某某。公司经营项目是股权基金管理。我的主要工作是收取客户交纳的投资款，然后向公司上缴。我们公司是做商标识别的项目，客户向我们公司交纳投资款，我们公司每月向客户返息，返息比例是9%到12%每年。我每日收的钱向公司上交。每日收取的投资款，交给财务总监叶某某，有时也由范华安收取。客户交来投资款后，我都要给客户开收据。当天工作结束后，我收到的钱以及开去的票据，都要和财务部门对账，然后我通知叶某某和范华安由他们过来收钱。客户如果转账的话，转到公司提供的银行卡上，不是固定的卡，有几个。这些卡的户头都是陈某的，由范华安和叶某某掌握。叶某某和范华安收到投资款后都没有向我出具手续。我进公司时记得是投资户有200多万元，投资人有几十人，不到100人。范华安在公司负主要责任，什么都管，行政、业务、市场都要管。陈某是法人，但大多数时间都不在公司。叶某某和范华安是夫妻，她主管财务。投资款主要进入到以陈某身份证办理的4张银行卡，另是客户交纳的现金。客户缴纳的现金，我在的时候客户缴纳的现金有部分是我收取，但收取之后当天下班之前就要交给叶某某或者范华安，最迟第二天早上就要交给他们。有时候是范华安或者叶某某直接收取，收取之后入的什么账我就不知道了。我看见过他们两人直接收取现金的情况。陈某的账户，我记得的有工行、中国银行、建设银行、招商银行。只要客户转账进来，范华安和叶某某都会让我去把钱取出来，每次不是范华安就是叶某某和我一起去，有时候他们两个人一起和我去。每次取钱他们都站在我身后起码几米远的地方，等我取完钱后就走过去直接交给他们，每次金额两三万元都有，每次去一个银行ＡＴＭ机上取，有时候是几个ＡＴＭ机上去取，凡是卡上有入账的都取。柜台上也取过，但都是我在柜台上取，他们在银行外面等我。公司用农行的卡支出过员工的工资，是陈某转到我账上的，让我给员工发工资，记得有两次。叶某某在公司还有叫她安姐的。平时公司的办公费用支出是现金支取，我掌握，每次不超过2000元。给客户的返息有部分是陈某拿过几次现金给我，我转进了自己的银行账户，有中行、成行、工行、之后转给客户了。我是2012年8月份才开始负责这个工作的，之前是叶某某。我开出去的票据公司都有存底，在票据上我要签名字。客户每月在公司领取返息，都是范华安预先在银行取出现金交给我，由我支付给客户，有时陈总（陈某）也拿现金给我。公司的财务资料由叶某某保管，但公司出事后叶某某就把以前的财务资料全部带走了。公司的支出我记得是我的农业银行卡上支出过员工的工资，是陈某转到我账户上，让我给员工发工资。 （2）证人李某（“赤海公司”销售）的证言。主要是，我是在2012年5月进入公司，2014年公司更名为“东哲公司”。公司主要是融资，项目是全球商品识别，法人不知道，但总经理是范华安，财务总监是叶某某，财务人员是曾某。公司所有业务归范华安管，我有十多个客户，他们有的转到了公司指定的陈某账户上，有的交的现金，现金一般交给出纳曾某。曾某收了钱后再交给范华安和叶某某。所有投资户的投资款都是曾某在管理，她收了钱后再往公司上面交，上面就是范华安和叶某某了，流程就是这样。范华安是总经理，市场销售是他在指导，每天早上、下午他都要召集员工开会，布置和总结每一天的工作。公司的所有财务工作都是由叶某某管理。 （3）证人谢某（“赤海公司”销售及出纳）。主要是，我是从2012年5月进入公司的，2014年8月公司更名为东哲公司。我在公司主要是搞销售和出纳。公司主要是融资，项目是全球商品识别。法人是陈某，总经理是范华安，财务总监是叶某某。公司所有业务归范华安管，投资户的投资款大部分转到了叶某某的私人账户的，是哪家银行我记不得了，我自己有大约5、6个客户，我都是喊他们将钱转在叶某某账户上的。叶某某的这个账户是公司提供的，据我了解有的客户交的现金，现金一般都交给当时的出纳曾某的。所有投资户的投资款都是叶某某在管理。合同上没有员工的签名，但有公司的盖章。范华安每天早上下午他都要召集员工开会，布置和总结一天的工作。 （4）证人万某（陈某的妻子）的证言。内容是，范华安是这个公司的总经理，负责公司的全面工作。陈某未负责公司的具体工作，他只负责与项目有关的技术以及对外一些政务关系。我了解就是为了做电子标签防伪项目，成立这个公司就是为了这个项目进行融资的。之前我和陈某曾到公司机关报案。范华安在担任公司总经理期间，利用职务之便将客户投进公司的约400万元侵占。期间我曾把他扭送到合江亭派出所，他退出100万元左右。还有300多万元没有退回。后来他逃走了。公司共吸纳了70多人，共有400多万元投资款。范华安逃离后，我们联系了所有投资户，和他们进行了沟通，有部分中止了合同退了投资款，还有部分投资户不愿意中止合同，我们就继续给他们利息，直到合同到期后退还其本金。到2014年6月左右，所有投资户的投资款都退还完了。在范华安任职期间，陈某每个月至少从家里拿5万元用于公司经营，将这个钱拿给范华安的爱人叶某某或者公司员工曾某。我理解的是这部分钱是用于支付利息和公司日常经营所需的办公费、人工工资等。我后来协助清理账目时了解到，投资款是转到了陈某名义开立的私人银行账户，有建设银行、工商银行、中国银行和农业银行。这些银行卡预留的短信提示都不是陈某的。这些账户都是范华安和叶某某在控制，公司员工曾某只是偶尔协助他们取款，但取款时他们都在场。有的钱是直接从陈某的账户转入叶某某的工商银行账户。这些钱从陈某账户取出后都没有告诉陈某。范华安逃离后，我们分别在他和叶某某的老家去找过，都没有找到，他们也没有联系过我们。我们退给客户400多万元，其中利息50万元。 （5）证人陈某（“赤海公司”法人）的陈述。主要是，我是公司法人，范华安是副总经理，其妻叶某某是财务总监。公司成立后，在2012年3月28日，他和叶某某就到公司任职的。公司成立后，主要开展全球商品电子标签识别及防伪系统项目，面向社会进行融资。我主要负责项目系统及外围大额资金的引入，范华安主要负责成都地区零散客户的资金引入，我常年在外地出差，成都地区的工作主要是由范华安负责。公司成立初期，范华安和叶某某告知我已经为公司请了专业的财务公司协助管理公司的各项财务，对此我也表示认可，并按他们说的应财务公司的要求，配合在数家银行开设了账户，这些账户都是以我的身份证信息开设的。为了方便范华安和叶某某工作，我将账户银行卡和密码全部交予叶某某保管，方便投资款的统一管理和不被挪用。公司成立后，范华安陆陆续续收到了80多位客户交纳的投资款，共计383万余元。按照公司和客户签订的投资协议，公司每年向投资客户返息，9%至15%不等，每月支付。所有这些工作都是由范华安负责，客户领取返息是在公司出纳处领取，公司有两本账，一本是客户的投资入账，另一本是返息的出账。 2013年1月11日，我从北京回来，因与一家公司签订了投资协议，并约定投资拨付时间，需用U盾对公司账户进行清账，以保证对方投资额的准确性。正好临近年度扎账，我对范华安和叶某某提出投资款对账以及专业财务公司的费用发生明细。在这种情况下，范华安承认了和叶某某合伙挪用了投资款共计383万多元，但没说这些投资款挪用到哪里去了。 随后，怕我报警，1月13日范华安和叶某某当面向我写下了承诺书，承诺于几天之内将这些投资款补上，同时我爱人万某也用手机将范华安还款承诺的录音录了下来，同时在手机里也存了视频资料。随后，当天范华安还了我8万元现金，并将其中一张用我的名义办的建行卡归还给了我，这张卡上还有12万元。2013年1月17日，我爱人万某当时在范华安家，等他筹款。这时范华安喊了男子进来，强行抢走了万某的包，并将包内范华安所写的还款承诺书以及录下的视频资料的手机强行抢走。在那种情况下，万某报了警，随后他们被带到了合江亭派出所解决此事，我也随后赶到了合江亭派出所。在派出所，我们原原本本向警官说明了情况，并在警官的协调下，叶某某用她的卡将74.45万元转到了我的农业银行账户上。第二天，范华安和叶某某突然就不见了，再也找不到了，电话停机了，同时范华安离开时还带走了所有客户资料和财务资料。按照公司的规定，客户交纳的投资款在三个工作日之内必须要进入公司的基本账户，但由于我长期不在成都，整个财务工作都是由范华安和叶某某在负责，加上我对他们十分信任，同时公司没有人监管他们，造成这些客户的投资款一直没有进入公司的基本账户。范华安离开时还带走了所有的客户资料和财务资料。当初这些投资款由他们先期存进我开设的中国工商银行（5072）、中国农业银行（2811）、中国建设银行（8875）、中国银行（5516）账户，除了中国建设银行卡范华安于2013年1月13日归还给了我，另外三张卡至今还在范华安手中。我是根据公司留存的客户资料存底，以及公司保留的客户合同及交纳投资款凭据存底计算出来的300多万的客户投资款，客户交纳这些投资款后，返息给客户的钱是一部分拨现金给公司财务曾某和叶某某，一部分是从我另外一个户上支出的。 2010年左右认识范华安，2012年初范华安找到我，他知道我当时在做电子标签项目，向我提出说可以通过成立基金公司进行融资，为项目投资。当时觉得这个意见不错，加上很信任他，就同意共同成立股权基金公司。大概2012年过了年之后，就把我的身份证交给了范华安，让他去注册以我的名义成立了公司，我是法人代表，股东是我和简某某（范华安的岳母）。股权比例是我占股10%。公司成立的时候我和范华安约定共同出资每人20万元，作为公司的前期费用。我当时是拿的现金20万元给范华安。当时公司成立的目的是以公司作为平台，融资后将资金投入到我的电子标签项目上。整个公司由范华安全面负责，我只负责四川以外的电子标签项目的开展。公司成立时，我和他约定融资款到账后，必须三日内转到投资专用账户，在电子标签项目还未产生效益前，投资人的利息由我和他共同承担，其中包括公司的日常费用等。项目产生效益后，将融资款转到项目上。但公司成立投资人的钱从未转到专用账户上。专用账户是农行的，用我的名义开的。公司内部没有履行股东会及正式任命的程序，但实际公司都知道范华安和叶某某在公司任职。公司未给员工购社保。公司融资后，我从来没有掌控过这些钱。返息的资金是除去之前我投入的20万元，2012年5月到8月我每月还给叶某某5万元用于支付投资户返息以及公司的日常费用。2012年8月到2013年1月，我每月还向财务曾某支付了一些费用，大概有20多万元，用于支付投资户返息以及公司的日常费用。我不清楚他的投资情况，因为所有的财务资料都被他和叶某某拿走了。我的电子标签项目没有收到过融资款。因为他携款逃离，投资客户的钱都是我变卖房产等进行清偿的。范华安共计带走了公司400多万元。除了后来在合江亭派出所调解过一次，范华安退还了大概90多万元，实际带走了300多万元资金。这些钱都是公司投资户的投资款，我全部用自己的钱归还了。 （6）证人韩某（代办执照的人）的证言及电话记录。证实，我曾代办过“赤海公司”的营业执照。当时我是个体专门代办执照的，是该公司的叫安某的女的来让我代办的。她出具了股东身份证，有陈某、简某某，还有公司注册地址及文件签字等资料。。注册地是广电大厦我没有见过股东。后来我去过公司，见到了陈某，听万某说安某和她老公携款跑了。我没见过她老公。我当时只收了代办费3000元，是安某给的现金。公司的注册资金不是我办理的。我没有办理该公司的验资。 17．被告人范华安的供述与辩解。内容是，我从来没有在“赤海公司”担任过总经理，也不是股东。我和他是以前广告公司认识的。陈某是“赤海公司”的法人代表，我以前也在该公司投资了500万元，是交现金给陈某的，时间大概是2012年4月到8月。凭据好像是陈某出具的成都赤海股权投资基金管理有限公司的股权证书，现在不见了。叶某某从来没有在成都赤海股权投资基金管理有限公司任过职。2013年1月17日，我和陈某、万某等人是否到合江亭派出所解决问题，当时是陈某他们把我强制带到天仙桥北路，陈某说我吃了他的钱，喊我把钱退出来，把我限制了人身自由三天。后来我报了“110”，才把我们带到了合江亭派出所，派出所按照经济纠纷解决的，派出所民警喊我们第二天再去解决。但第二天我没去，我后来转了60多万元给陈某，另外在派出所的当天晚上我还拿了30万元的现金给陈某。我没有吃陈某的钱，我拿钱出来是因为陈某威胁我，如果不拿钱，就要下我的脚。我投资成都赤海股权投资基金管理有限公司500万元，所以安排我老丈母简某某到这个公司作股东。曾某我只是在公司看到过，她是公司的财务人员。 上述证据，经庭审举证、质证，符合证据的客观性、关联性、合法性，本院将结合证据之间相互印证的情况综合予以采信。 本院认为，被告人范华安以非法占用为目的，利用担任公司管理人员的职务便利，侵吞公司款项，数额较大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关起诉指控被告人范华安犯职务侵占罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，本院予以支持。但是，因指控被告人范华安犯罪数额巨大的事实不清，证据不足，本院不予支持。 关于被告人范华安职务侵占金额认定。公诉机关起诉指控被告人范华安职务侵占390余万元。经查，庭审阶段，陈某向公安机关提供了与被告人在2013年1月签订的一份协议，经双方确认，以及相关证人证言、被告人供述等证据能够证实该份协议的真实性。即2013年1月，陈某与被告人因公司经营发生纠纷后，双方进行核账。确认公司共收入381.95万元，扣除被告人范华安在公司经营期间实际支出的相关费用，被告人范华安还应当退还公司115.45万元。同月底，被告人范华安在退回94.45万元后逃逸，现尚欠公司21万元。 本院认为，被告人范华安与陈某因公司经营发生纠纷，经核账，双方确认了公司的收入及支出，以及被告人应当退还公司的资金，该协议系双方真实意思表示。被告人在退还部分资金后逃逸，其主观上对未退款项具有非法占有故意。该协议约定支出以票据为准，是双方认可了公司的支出，如果将认可支出部分作为职务侵占数额，将不能排除合理怀疑。虽然被告人没有提供，以及公安机关亦未搜集到相关支出的原始凭证，但是，根据证据存疑有利于被告人的原则，经双方确认支出的部分应当排除在定罪数额之外，应当予以扣除。签订协议后被告人已退还的94.54万元，不应作为犯罪数额进行认定，应当予以扣除。 关于被告人提出，该协议是受到胁迫所签订的辩解意见，本院认为，其辩解缺乏其他证据的印证，公诉机关当庭提供了证人证言，结合被告人亲笔签名，以及事后履行94.54万元的事实。因此，可以证实，该书证的签订不存在胁迫的情况。对被告人的辩解不宜采信。 被告人范华安系初犯。当庭愿意承担未退还20余万元的还款义务。上述情节，本院在量刑时将综合予以考虑。 据此，为了保护单位的合法财产不受侵犯，维护社会治安秩序，惩罚犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条（条文全文附后）的规定，判决如下： 一、被告人范华安犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年九个月。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月10日起至2021年1月9日止。） 二、继续追缴被告人范华安所侵占的赃款21万元，并退还给“赤海公司”。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省成都市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  金智远 人民陪审员  陈 德 人民陪审员  雷 莉 二〇二〇年十二月二十八日 书 记 员  杨媛媛 附：本判决所适用法律条文 《中华人民共和国刑法》第二百七十一条 公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。 《中华人民共和国刑法》第六十四条 犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。