青海省西宁市城西区人民法院刑 事 判 决 书（2020）青0104刑初179号公诉机关青海省西宁市城西区人民检察院。被告单位门源县浪力克铜业有限责任公司（以下简称浪力克公司），组织机构代码69852035-7，住所地门源县，法定代表人林孔群。诉讼代表人林孔群，男，1975年3月13日出生，系公司法定代表人。辩护人陈焕付，浙江瓯鼎律师事务所律师。被告单位青海景丰矿业有限责任公司（以下简称景丰公司），组织机构代码75742343-5，住所地门源县，法定代表人张茂荣，系该公司实际负责人。诉讼代表人张薇薇，女，1981年11月15日出生，系景丰公司出纳。指派辩护人赵宇海，青海夏都律师事务所律师。被告单位西宁福归商贸有限公司（以下简称福归公司），组织机构代码69850460-5，住所地西宁市创业路，法定代表人张挺照。诉讼代表人张挺照，男，1979年10月18日出生，系公司法定代表人。指派辩护人李占财、严育斌，青海言度律师事务所律师。被告人杨兴海，公民身份号码XXXXXXXXXXXXXXXXXX，男，1971年12月2日出生于青海省西宁市，汉族，大学本科文化，系浪力克公司、景丰公司、福归公司财务总监，户籍所在地青海省西宁市，住青海省西宁市城中区。因涉嫌犯骗取贷款、票据承兑罪，于2020年1月10日被刑事拘留，同年1月23日被执行逮捕。现羁押在青海省看守所。辩护人王孔容、陈伟，青海佳一律师事务所律师。西宁市城西区人民检察院以西检三部刑诉〔2020〕169号起诉书指控被告单位浪力克公司、景丰公司、福归公司、被告人杨兴海犯骗取贷款、票据承兑罪，于2020年7月24日向本院提起公诉。本院于当日立案，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。西宁市城西区人民检察院指派检察员胡静雅出庭支持公诉。浪力克公司诉讼代表人林孔群及其辩护人陈焕付、景丰公司诉讼代表人张薇薇及其辩护人赵宇海、福归公司诉讼代表人张挺照及其辩护人李占财、严育斌、被告人杨兴海及其辩护人王孔容、陈伟到庭参加诉讼。现已审理终结。西宁市城西区人民检察院指控：2014年，浪力克公司、景丰公司、福归公司实际控制人张茂荣（另案处理）指使被告人杨兴海修改财务审计报告、伪造购销合同，向银行提交虚假材料，骗取贷款、票据承兑。一、浪力克公司骗取中国工商银行股份有限公司海东分行（以下简称工行海东分行）1500万元贷款。2014年9月，浪力克公司修改财务审计报告、伪造购销合同、货款支付函等申请贷款所需材料，提供虚假抵押，向工行海东分行申请获得1500万元国内订单融资类贷款。贷款到期后，浪力克公司向工行海东分行还款共计474.192067万元。针对上述指控的事实，公诉人出示并宣读了国内订单融资协议，审计报告，原材料采购合同，产品购销合同，货款支付函，中国人民银行征信中心查询证明，情况说明，收缴印章收据，同意抵押承诺函，西宁市商品房预售合同，客户明细账，退款说明，收据，缴款单，银行回单，企业活期明细信息，青海省房屋交易监管系统，提款通知书，交易流水，催收逾期贷款本息通知书，资产转让协议，情况说明，对公账号交易明细查询，最高额保证借款合同，收贷收息凭证，收款回单，借款借据，增值税专用发票复印件，建设工程设计合同，证人刘建民、曾隆安、陈九元、冯艳、韩冀青、姜鹏、马俊梅、王凤祥、张海涛、周钰涛、李青的证言，被告人杨兴海、同案张茂荣的供述和辩解等证据。二、浪力克公司骗取中国建设银行股份有限公司西宁城西支行（以下简称建行城西支行）1.3亿元贷款。2014年5月26日、11月24日、2015年2月13日，浪力克公司修改财务审计报告、伪造购销合同，先后三次在建行城西支行申请获得贷款共计1.3亿元，浪力克公司以浪力克铜矿釆矿权作为8000万元贷款质押，青海四维信用担保有限公司（以下简称四维公司）对5000万元贷款提供担保。贷款到期后，浪力克公司未还款。针对上述指控的事实，公诉人出示并宣读了关于向建设银行城西支行借款的决议，人民币流动资金贷款合同，保证合同，自然人保证合同，原材料购销合同，贷款转存凭证，交付通知书，电汇凭证，最高额权利质押合同，采矿许可证，青海门源县浪力克铜矿一号矿体预评估，浪力克铜矿采矿权评估咨询报告，中国建设银行（公司、客户）信用额度，授信条件变更请示文件，建设银行青海省分行信贷业务决策意见通知单，自然人保证合同，用款计划支付通知书，客户流动资金请示文件，还款承诺书，门源县浪力克铜业有限责任公司浪力克铜矿采矿权评估报告，委托保证合同，质押反担保合同，信用反担保合同，个人无限连带责任保证函，资产建账通知单，资产转让合同，关于收购建行不良资产债权情况的说明，民事判决书，青海弘伟劳务有限公司企业信息等相关信息，国内支付业务付款回单，证明，借条、中国建设银行单位客户专用回单，证人王春峰、杨军、霍豫、李海棠、周高峰的证言，被告人杨兴海、同案张茂荣的供述和辩解等证据。三、福归公司骗取中信银行股份有限公司西宁分行（以下简称中信银行西宁分行）3000万元银行承兑汇票。2014年10月，福归公司修改财务审计报告、伪造购销合同、增值税专用发票复印件等资料，从中信银行西宁分行骗取3000万元银行承兑汇票，由青海省信用担保集团有限责任公司（以下简称省信保集团）提供担保。银行承兑汇票到期后，福归公司未还款。2015年12月30日省信保集团向中信银行西宁分行代偿5674.063094万元。针对上述指控的事实，公诉人出示并宣读了股东会决议，审计报告，银行承兑汇票承兑协议，银行承兑汇票贴现协议，铜精矿购销合同，青海增值税专用发票，商业承兑汇票保贴业务合作协议，保证合同，情况说明，放款通知书，房产抵押反担保合同，商品房预售许可证，建设工程规划许可证，企业法人营业执照，房地产抵押贷款预估报告单，商品房买卖合同备案注销申请书，个人及家庭房屋登记记录信息证明，西宁福归商贸有限公司在保项目抵押物调查工作报告，电子银行承兑汇票，接受证据清单，建设银行交易明细，建行银行汇票申请书，上海浦东银行交易对手批量查询，农行账户义务查询，欠条，协议书，还款计划，中信银行账户交易明细，单位借款凭证，垫款业务审批表，记账凭证，转账凭证，青海担保集团有限责任公司义务付款申请单，贷款代偿通知书，预审报告，证人苏长品、吴有盛、闫深、李东坡、董刚、刘学宝、张志磊、石威、陈乐达、方培林、陈超华的证言，被告人杨兴海、同案张茂荣的供述和辩解等证据。四、景丰公司骗取中信银行西宁分行5000万元银行承兑汇票。2014年4月，景丰公司修改财务审计报告、伪造购销合同，从中信银行西宁分行骗取银行承兑汇票5000万元，其中敞口金额2000万元，由省信保集团提供担保。银行承兑汇票到期后，景丰公司未还款。2015年6月30日省信保集团向中信银行西宁分行代偿1999.133334万元。针对上述指控的事实，公诉人出示并宣读了银行承兑汇票承兑协议，放款审查审批表，铜精矿买断合同，验资报告，审计报告，委托担保合同，银行承兑汇票承兑协议，银承合同，银行承兑汇票，贷款代偿通知书，放款通知书，情况说明，汇票质押合同，进口信用证开证记录，开立信用证额度合同，开立信用证额度合同项下额度使用申请书，对外付款（承兑）通知书，购买合同，付款记录，信用证付款通知书，进口信用证托收承兑，商业发票，对外支付承兑通知书，境外业务人民币结算付款说明，证人陈仁来、高淑彩、丁丁、包巍、苏筱婷、朱宏伟的证言，被告人杨兴海、同案张茂荣的供述和辩解等证据。五、福归公司骗取交通银行青海省分行8500万元银行承兑汇票。2014年8月，魏为森(另案处理）与张茂荣共谋，修改财务审计报告、伪造购销合同，以福归公司的名义骗取交通银行青海省分行8500万元银行承兑汇票，四维公司对上述5950万元银行承兑汇票提供担保。银行承兑汇票到期后，福归公司未还款，2015年2月15日四维公司代偿5950万元。针对上述指控的事实，公诉人出示并宣读了开立银行承兑汇票额度合同，购销合同，委托担保合同，最高额保证合同，房产抵押反担保合同，内资企业基本信息，所有权登记表，永登县房地产管理局档案查询表，信用反担保合同，个人无限连带责任保证函，银行承兑汇票，承诺函，扣款通知，来账业务回单，上海增值税专用发票，青海四维信用担保有限公司合同（协议）内控审批表，交通银行青海省分行授信额度使用审查审批表，执行裁定书，情况说明，审计报告书，证人张挺照、张薇薇、董丽娟、郭守梅、韩鑫、刘延松、马晓文、贺永强、崔鹏举、李中锷、徐延邦、刘学宝、盛明君、伏元的证言，被告人杨兴海、同案张茂荣、魏为森的供述和辩解等证据。公诉机关据此认定被告单位浪力克公司、景丰公司、福归公司、被告人杨兴海的行为，已构成骗取贷款、票据承兑罪，应依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条的规定，提请本院依法惩处。被告单位浪力克公司诉讼代表人林孔群对公诉机关指控的犯罪事实和罪名没有异议。被告单位浪力克公司的辩护人提出，对公诉机关指控的犯罪事实和罪名没有异议。骗取贷款行为体现的是张茂荣的个人意志，公司只是一个工具。请法庭结合银行实际损失，在量刑时予以考量。被告单位景丰公司诉讼代表人张薇薇对公诉机关指控的犯罪事实和罪名没有异议。被告单位景丰公司的辩护人提出，对公诉机关指控的犯罪事实和罪名没有异议。被告单位青海景丰矿业有限公司不是以犯罪的目的成立，其系依法成立。违法所得没有归单位所有，被告单位所造成的后果较轻，应对被告单位从轻处罚。被告单位福归公司诉讼代表人张挺照对公诉机关指控的犯罪事实和罪名没有异议。被告单位福归公司的辩护人提出，被告单位西宁福归商贸有限公司骗取贷款的金额应当为3000万元，公司并未实际使用贷款的情节，建议从轻处罚；西宁福归商贸有限公司没有向交通银行提供虚假材料，主观上不具有欺骗银行贷款的故意，客观上没有实施欺骗银行的行为。被告人杨兴海对公诉机关指控的事实和罪名没有异议，并且认罪认罚。其辩护人提出，对公诉机关指控的罪名没有异议。公诉机关指控被告人杨兴海参与浪力克公司骗取中国工商银行海东分行1500万元的事实，被告人杨兴海没有犯罪故意，不应认定。公诉机关指控被告人杨兴海参与浪力克公司骗取中国建设银行城西支行三笔贷款共计1.3亿元，证据不足，不应认定。被告人杨兴海具有自首情节，且认罪认罚，没有犯罪前科，系初犯、偶犯，主观恶性小，建议法庭对其从轻或减轻处罚，对其适用缓刑。经庭审举证、质证的证据：一、公诉人当庭出示的本案综合证据：1、受案登记表、立案决定书、到案经过，证实2019年2月25日，青海省审计厅向青海省公安厅经济犯罪侦查总队移送案件线索。青海省公安厅于2019年3月25日对西宁福归商贸有限公司涉嫌骗取票据承兑、青海景丰矿业有限公司涉嫌骗取票据承兑、门源县浪力克铜业有限责任公司涉嫌骗取票据承兑立案侦查；于2020年1月10日对门源县浪力克铜业有限责任公司涉嫌骗取贷款立案侦查。被告人杨兴海于2020年1月10日在西宁市城北区生物园区开发公司1225室内被抓获归案。2、人口基本信息，证实被告人杨兴海的基本情况，其已达完全刑事责任年龄。3、企业登记信息，证实门源县浪力克铜业有限责任公司，2010年6月8日经门源县市场监督管理局批准注册成立，组织机构代码69852035-7，统一社会信用代码916322216985203579,注册资本1.18亿，注册地门源县浩门镇影院路5号，法定代表人为林孔群。青海景丰矿业有限责任公司，2005年1月25日经门源县市场监督管理局批准注册成立，组织机构代码75742343-5,统一社会信用代码91632221757423435N，注册资本1.1718亿元，注册地门源县浩门镇影院路4号，法定代表人为张茂荣。西宁福归商贸有限公司，2010年3月10日经青海省市场监督管理局南川工业园区分局批准注册成立，组织机构代码69850460-5,统一社会信用代码91633300698504605G，注册资本2580万元，注册地西宁市创业路26号南川工业园区管委会办公楼4层，法定代表人张挺照。4、证人张薇薇的证言，称我是景丰出纳，负责公司在西宁的所有业务(景丰在门源矿上的钱款进出是由陈仁来负责）。我还负责浪力克的贷款资料递交、贷款发放后的对外转账支付。转账我都是通过电脑登录网银后操作的。景丰和浪力克的贷款到账后，都是张茂荣安排我对外转账。浪力克我不知道。福归没有业务，就没有什么收入。景丰在矿上的收入，直接打入门源的账户，2013或2014年以前，财务单据由门源矿上的陈仁来直接交给景丰在西宁的会计(有两个会计，名称我记不清楚了），所以我看不到。2013或2014年，景丰将会计安排到矿上后，有景丰会计王继红直接做账，我也看不到帐。张茂荣关于在信保集团有限公司、四维担保公司欠代偿款是想着还的，他在积极筹款。2017年，张茂荣还给信保集团有限公司、四维担保公司写过还款计划。具体内容大概是：张茂荣控制的景丰等公司分批给信保和四维还清钱。景丰、浪力克于2014年在建行城西支行的贷款因逾期不能还款，建行将景丰、浪力克的债务全部打包处置给华融公司。2018年上半年，景丰在海湖新区地矿小区一处楼内租用了一套三室一厅的房子用来办公。2018年5月左右，张茂荣在景丰公司开会时给大家（当时会上有他、我、陈相改和张茂荣找来合作的3、4个朋友)说，他要跟华融合作，由张茂荣自筹资金，恢复生产。福归和景丰是关联公司，都是张茂荣控制，我是两家公司的出纳,两家公司没有资金流水交易，贸易合同是虚假，提供给银行用于证实贸易真实性的增值税专用发票是虚假的，财务报表不真实，虚增了营业收入、利润和税等，目的就是张茂荣通过上述方式套取银行资金。景丰、福归、浪力克等公司在银行的贷款很多都没有真实贸易，我知道的浙江崇荣公司（是谁的公司不知道)与景丰、福归、浪力克的业务就没有真实贸易。中信贴现需要提供用于证实真实贸易的增值税专用发票，我把这个情况告诉杨兴海，杨兴海说：“我找我的一个弟弟（姓名不详），办理此事。”之后，一两天，杨兴海把增值税专用发票给了我。我就把增值税专用发票拿到中信客户经理刘芳处。福归和景丰之间没有真实贸易，开不出增值税专用发票。其次，一两天之内也不能开出这么多增值税专用发票。根据税务局规定和办事流程，短时间内开不出来这么多增值税专用发票。一共开了大致3000万左右。景丰、福归、浪力克公司在青海的所有贷款都是陈仁要具体负责的，他负责前往银行商谈对接，谈好后安排我准备基础资料。财务资料的事，他安排杨兴海做报表，资料备齐后大部分是我去送，有几次是我和杨兴海一起去送。但是给银行的报表通常是假的，虚增了利润，否则贷不了款，陈仁要就是安排杨兴海做的虚假的财务报表，以符合银行的贷款标准。公司财务情况是达不到银行贷款标准的，所以才会出具虚假的财务报表，以符合银行的贷款标准。我经办的贷款中浪力克与福归公司的原材料采购合同都是杨兴海给我的，但是交行省分行8500万元那笔贷款的合同我没见过。该笔1500万元采购合同中，杨兴海给我提供了原材料采购合同后，合同结尾的浪力克公司、福归公司的开户行一栏、账号一栏中的内容是我填写的，可能是在银行递交资料时按照银行要求填写上去的。但是在浪力克、福归公司的代表人签字一栏不是我的签字，我不知道是谁签的字。景丰、福归、门源浪力克三家公司的贷款都是以合同上的名义会转给对方公司，再经流转，还会转入福归、景丰、门源浪力克控制的账户，这些钱少部分用于公司经营，剩下的资金还公司和张茂荣借款或银行贷款了。具体使用和还款情况我记不清楚了，需要看公司账目。张茂荣利用虚假的合同、虚假的财务报告等手段从银行贷到款后，大部分用于偿还前期个人借款和银行贷款。景丰、福归、浪力克三家公司向青海的所有银行申请贷款的购销合同，都是杨兴海提供给我的浪力克三家公司与盛硕、恒昌、赢信、仁创公司从来没有发生过业务，购销合同是伪造的。按照公司实际情况向银行报财务报表是不可能贷到款的。景丰、福归、浪力克司在青海的所有贷款工作主要是由陈仁要负责的，每一笔贷款都是陈仁要安排杨兴海制作的虚假的财报报表，杨兴海离职之后，陈仁要安排吴有盛制作虚假的财务报表。陈仁要负责景丰、福归、浪力克公司的贷款，与银行的对接和协商工作基本上都是陈仁要负责，陈仁要再安排给杨兴海或其他人准备材料。浪力克在工行海东支行办理过3笔融资贷款，分别是2600万元、2600万元、1500万元3笔贷款。这3笔贷款的原材料采购合同是都是杨兴海给我的，采购合同是陈仁要安排杨兴海制作的虚假的合同。在第一笔2600万元贷款中，陈仁要安排杨兴海制作了虚假的浪力克和福归公司之间的虚假购销合同后提供给工行海东支行。在第二笔2600万元和第三笔1500万元中，杨兴海就按照陈仁要第一次安排制作的虚假的购销合同，制作了虚假的浪力克和福归公司之间的购销合同后提供给工行海东支行。财务资料是杨兴海做的，做了虚假的财务资料，做成每年盈利了。当时我就知道财务报表是假的，因为我们公司实际的财务报表年年亏损，达不到银行贷款的要求。假合同都是杨兴海做的，但是我当时给银行送这些合同的时候我看到了这些合同的内容，我明确知道这些合同都是假的。除了福归公司的章子以外，其他三家公司的章子是假的，因为杨兴海2014年年底离职的时候给了我一袋子章子，里面有7、8个印章，浙江盛硕贸易有限公司、苍南县铂锐建材有限公司的章子就在里面。浪力克公司与浙江盛硕贸易有限公司、苍南县铂锐建材有限公司签订的购销合同是2013年签订的，当时给我印章的时候我就知道这些印章是假的，因为其他公司的印章不可能长期存放在他处。大概过了一年左右，还是没有人提到这些印章，我当时就觉得这些印章是假的，我就把这些印章用剪刀剪掉扔了。5、证人陈仁要的证言，称我最早在龙港土地局工作，大概2001年至2002年期间去了我爸上海的公司做石油贸易，后来又去了湖北一纺织厂工作；大概2003年至2011我在龙港做石油生意，主要做石油的零售；2011至2012年期间我给张茂荣分多次借了2300万元。因一直要不回借款，2012年底我去青海专门找张茂荣要钱，张茂荣称他买了门源的矿，让我留下来给他的公司帮忙，边帮忙边给我还钱，于是我便留在了张茂荣的公司给他帮忙，只是挂名副总经理，没有具体在哪家公司担任职务；后来我听说魏为森比较有钱，做转口贸易很挣钱，而且魏为森也愿意让我过来给他做转口贸易，于是到了2013年底我离开张茂荣的公司，去了魏为森的青海仁创商贸有限公司，担任总经理一职，2015年底离开青海。2013年的时候，具体时间我记不得了，张茂荣说让我以福归公司的名义做一单贸易，贸易的下家是青海省国有资产投资管理有限公司（以下简称青海省国投），我就问他用什么货做贸易，他说用什么货都可以。因为我之前是做过油品生意，所以我就联系了一家名为上海卓京石化有限公司的公司，从卓京公司进了一批生物柴油。货发到福归公司之后，福归公司就将这批生物柴油卖给了青海省国投。我以前做油品生意的时候就认识卓京公司的负责人夏良斌。福归公司的这笔贸易，就是我跟夏良斌联系的。在2013年年底的时候，我向张茂荣要不到剩下的借款，当时魏为森正好叫我过去帮忙，我就到魏为森经营的青海仁创商贸有限公司去了。张茂荣的三家公司在建设银行城西支行、青海银行城中支行、浦发银行西宁分行的贷款是用浪力克的铜矿、景丰的铜矿给担保公司青海四维担保公司和青海省信保公司做的担保。6、证人陈相改的证言，称景丰公司、浪力克公司、福归公司都是张茂荣实际控制的。景丰公司最早是陶兆王的，后因欠款，陶兆王便把景丰公司的股份顶给了张茂荣，而景丰公司又持有浪力克公司51%的股份，这样连同浪力克公司51%的股份也顶给了张茂荣。张茂荣在青海多家银行贷款，有些自己还的，有些是由信保集团、四维公司、华融资产公司还的。这些贷款时间基本都在2013年至2014年期间。7、证人林孔群的证言，称2012年6月份至2015年初林孔群在景丰公司任办公室主任，在浪力克公司任法定代表人。浪力克公司的实际控制人是张茂荣，是张茂荣让林孔群担任浪力克公司的法定代表人的。前期景丰公司占浪力克公司51%的股权，张茂荣让林孔群替景丰代持这家公司51%的股权，实际上也就是替张茂荣代持这家公司51%的股权。为此在2013年8月22日签订了代持协议书。2018年5月份，因张茂荣引进新的合作伙伴，并重新签订了一份股权代持协议。8、被告人杨兴海的供述与辩解，称我在浪力克公司、福归公司、景丰公司负责三家公司的财务工作，具体财务工作我也是安排给公司的财物人员去做，这三家公司的银行贷款我也在负责。2012年5月至2014年12月期间，浪力克公司、福归公司、景丰公司三家公司的贷款中财务方面的资料基本上都是我负责制作并提供的，具体做了哪些贷款我记不清楚了，我现在能记起来我做的有浪力克公司在建行城西支行2013年两笔4000万元贷款（两笔均已还清）和2014年两笔4000万元贷款（两笔均未偿还)；景丰或浪力克公司在青海银行城中支行5000万元贷款（贷款已偿还清)；景丰或浪力克公司在浦发银行3000万元贷款（贷款已偿还清);浪力克公司在工商银行海东分行两笔2600万元（两笔均已还清），一笔1500万元贷款（有900余万元未偿还)，还有一些我参与的贷款我记不起来了。在中信银行承兑汇票申请过程中，张茂荣安排我向银行提供了虚假的购销合同、虚假的财务报表，虚假的景丰公司与浪力克公司的增值税专用发票复印件，我还修改了会计师事务所真实的审计报告电子版中的数据提供给银行。张茂荣安排我向银行提供了虚假的购销合同、虚假的财务报表，虚假的景丰公司与浪力克公司的增值税专用发票复印件，我还修改了会计师事务所真实的审计报告电子版中的数据提供给银行，做这些就是为了能够从中信银行西宁分行骗取到3000万元银行承兑汇票。福归的业务我不太清楚，我在景丰公司和浪力克公司工作期间，两家公司的经营情况都不正常，景丰公司因为未变更开采方式，已经采不出来矿，如果变更开采方式需要几千万，景丰公司没有资金;浪力克公司没有尾矿库，没有办法生产。浪力克公司没有建尾矿库，所以环保工作一直没有验收通过，只能试生产，所以浪力克公司只能偷偷的生产一些，生产的铜精粉量非常小。浪力克公司在工行海东分行申请1500万元贷款时伪造了省国投出具的货款支付函和与浪力克公司的长期购销合同，并加盖了省国投贸易部的公章。这个印章是我根据张茂荣的安排让陈仁来去西门的一家打字复印店刻的假印章，我之前说到是通过技术手段弄上去的，我记错了，就是我安排陈仁来刻的，我离开公司之后我将这个假印章留到了财务部门，当时财务上是吴有盛和张薇薇，具体他俩是谁处理的，怎么处理了我就不知道了。张茂荣或者陈仁要和银行谈好贷款后，大多数时候由陈仁要告诉我将财务报告中的收入、利润、资产虚增做大，以达到银行贷款标准。我就按照他的要求对财务报告的数据做了调整。之后由我或者张薇薇将前述修改过的财务报告和其他资料递交至银行。2014年4月以前（具体日期我记不清楚了），景丰实际控制人、法定代表人张茂荣问我认不认识银行的人，现在公司缺钱，需要贷款。因为中信金融营业部总经理朱宏伟和我是以前在五联会计师事务所的同事,于是我将朱宏伟介绍给了张茂荣。当时是我带张茂荣、陈仁要，还有没有其他人我记不清楚了，去朱宏伟单位找他(地点可能是朱宏伟于2012年至2013年工作的青海银行城中支行,或者在2013年以后工作的中信银行西宁支行），跟朱宏伟商量公司贷款的事。朱宏伟说符合银行信贷标准的话就可以贷款(具体细节我记不清楚了）。商谈之后，就准备向中信递交申请资料。资料中的财务报表，陈仁要让我负责调整景丰公司的财务报告，具体就是将营业收入、净利润、资产虚增，以符合银行贷款标准。还有将会计师事务所提供的电子版审计报告中的财务报告数据进行虚增，与前述要提交银行的财务报表中的数据一致。虽然张茂荣给我在福归挂名福归的财务总监，但是我并没有接触福归的任何业务。只是福归如果向中信申请承兑汇票的话，与上述所讲一样，里面的财务报表数据肯定是陈仁要安排我虚增后，我进行虚增调整的。如果里面还有虚假增值税发票的问题，应该也是和上面一样，由陈仁要找人做的假票。我刚才没说，我也有找过，当时张茂荣安排我，让我去想办法找票后，我就给我亲弟弟杨新存打过电话，想让他做假票，但他说他没时间。在景丰公司于2014年4月向中信银行西宁分行申请5000万元承兑汇票的业务中，就是陈仁要安排我修改的福归公司财务报告，虚增营收、利润、资产等,然后向银行提交修改后的财务报表这笔业务我清楚。福归公司向交通银行申请8500万元承兑汇票的业务中，审计报告是我修改的，因为会计师事务所在出具财务报表的审计意见后，会与企业交换审计意见，然后把电子版审计意见发到我的QQ邮箱中或由我用U盘拷贝走,所以该笔业务的审计报告肯定是我修改的。按照正常情况，我修改了审计报告，该笔业务中企业的财务报表应该也是我修改的，但是我现在实在想不起来财务报表是不是我修改的了。购销合同我肯定没有见过，我也不知道这份合同是谁做的。福归公司、景丰公司、浪力克公司是三套牌子，一套人马，一般购销合同要么放在办公室主任陈相改那里，要么是放在吴有盛会计那里。我在张茂荣名下公司工作期间，公司的所有贷款都是张茂荣或者陈仁要安排我修改的财物报表数据和审计报告电子报告中的相关数据，虚增公司的营收、利润、资产，在资产负债表的往来科目中虚增应收账款、虚增应付账款。具体为在资产负债表中资产中增加应收账款，负债中增加应付账款或其他应付款。通过虚增收入的方式就可以增加收账款。虚增了收入，自然利润也就虚高了；在损益表中虚增收入相应地要相信增加成本；在现金流量表中的数据完全是胡编的。以上三个会计报表中的数据完全是瞎编的，就是张茂荣和陈仁要为了达到银行的贷款标准，让我编造的数据。我在公司工作的时候，全部都是由我修改的，因为张茂荣给我安排的是财物总监。我离开公司后，谁修改的我就不清楚了。张茂荣实际控制的这三家公司在青海银行城中支行贷款5000万元，在浦发西宁分行贷款3000万元，在工行海东分行贷款2600万元，在建行城西支行贷款1.3亿元，在其他银行是否还有贷款我不知道。在建行城西支行的贷款没有钱偿还，在工行海东分行的贷款有一部份没有钱偿还，其他银行的都还清了。办理贷款时，陈仁要要求我去做假的增值税专用发票复印件提供给银行用于贷款，让我修改增值税专用发票复印件的日期、金额、编码，这件事张茂荣也安排过。我从公司以前的财务资料中拿了几张真的增值税专用发票并复印，将发票的复印件交给公司会Photoshop软件的小高修改。按照陈仁要的要求，我告诉小高修改发票复印件的编码、日期、金额，编码不能重复，金额要开大，日期要错开。小高将发票复印件扫描进电脑后，在电脑上用Photoshop软件修改了发票复印件的编码、日期、金额，大概修改了多少张我记不起来了，但是发票复印件的总金额肯定要高于贷款的金额。小高改好以后将发票复印件打印出来拿给了我，我将改好的发票复印件拿给张薇薇，由张薇薇送去银行。浪力克铜业有限责任公司2014年向工行海东支行申请1500万元这笔贷款类型是国内订单融资，即浪力克与省国有资产投资管理有限公司（以下简称省国投)签订一份由浪力克向省国投销售铜金矿的订单，以这笔订单做质押，向工行申请贷款。为完成这笔订单，浪力克又与西宁福归公司签订了采购合同，用于购进辅助材料，贷款融资用途即为浪力克向福归购进辅助材料。浪力克公司申请了该笔1500万元贷款，这笔贷款到现在还有1000余万没有还清。张茂荣、陈仁要和我去工行海东支行前期洽谈过贷款的事，当时我们三人找的工行海东支行信贷部主任王凤祥谈贷款的事，王凤祥和工行其他工作人员也来浪力克公司找过陈仁要和我商量贷款的事情，这笔贷款主要是陈仁要与银行商议贷款的事项，经多次协商后王凤祥说企业符合贷款条件的就可以做，让我们申报资料。然后王凤祥带张茂荣、陈仁要和我去了曾隆安行长办公室谈贷款的事，曾隆安行长的意见也是企业符合贷款条件的就可以做，让我们申报资料。接下来的几天，我和张薇薇向工行客户经理周玉涛、冯艳提交了浪力克公司的基础资料后，工行海东支行的王凤祥、客户经理周玉涛到浪力克在门源的铜矿进行了实地考察，当时公司里是张茂荣和我陪同的。实地考察回来后，工行海东支行根据浪力克提供的资料,审核完毕发放了1500万元贷款。浪力克与福归公司的《原材料采购合同》是假的。因为浪力克和福归公司之间根本就没有业务往来。这份采购合同是陈仁要安排我制作的假的合同，但是这份采购合同上的代表人签字一栏、开户行一栏和公司盖章不是我经办的，可能是张薇薇经办的；资料中省国投出具给工行的货款支付函也是假的，这是在贷款发放前工行要求省国投出具货款支付函时，张茂荣跟我说省国投不给提供货款支付函，我们自己做了一份虚假的货款支付函，盖个省国投的假公章。我这时才知道省国投出具给工行的货款支付函是假的，但是这份假的货款支付函不是我做的，省国投的假公章也不是我制作并盖章的，我也不知道是谁做的，张茂荣没有跟我说。质押物一个是张薇薇准备将自己购买的西宁城东区新千国际写字楼19号楼23层房产抵押给工行，张薇薇跟我说当时只交了一部分定金，她给工行出具了一份承诺函，承诺同意将新千国际写字楼19号楼23层房产作为浪力克公司在工行的融资抵押物。另一个是浪力克将其与省国投在2014年7月7日的编号为“铜精矿20140707”号铜精矿买断合同，和一份张茂荣提供的虚假的省国投贷款支付函作为抵押物。因为浪力克基本上没有生产铜精粉，无法提供货物，所有省国投跟浪力克的合同基本上没有履行，省国投也不可能提供货款。张薇薇名下在新千国际的房产被张茂荣私下出售了，无法实现抵押权。浪力克公司于2014、2015年向建设银行西宁城西分行申请1.3亿元贷款的事情我清楚。这1.3亿元贷款都是流动资金贷款，是分3笔贷出的，分别是2014年5月的4000万、2014年12月4000万元、2015年2月的5000万元。这三笔贷款都是以浪力克铜矿釆矿权做的抵押，这3笔贷款的用途是支付浪力克与西宁福归公司签订的用于购进辅助材料的采购合同。这3笔贷款中提供的浪力克与福归公司签订的原材料采购合同都是虚假的。这1.3亿元至今没有偿还。2014年5月的4000万的贷款资料中浪力克与青海赢信贸易有限公司的《原材料采购合同》是假的。我不知道青海赢信贸易有限公司，浪力克和青海赢信贸易有限公司之间根本就没有业务往来。这份采购合同是陈仁要安排我制作的假的合同。贷款资料中的财务报表是张茂荣、陈仁要安排我虚增了数据并修改了电子版的审计报告后提交给银行的，如果不修改、虚增数据的话，肯定是达不到银行的贷款标准的。2014年10月以前的财务报表都是我按照张茂荣、陈仁要安排修改的，2014年10月以后我就离开公司了。2014年12月的4000万的贷款资料中，浪力克与福归公司的《原材料采购合同》是假的，因为浪力克与福归公司之间根本就没有业务往来。这份假合同不是我制作，因为我在2014年10月后就离开公司了。但是，经过我仔细辨别，这份采购合同中的内容与陈仁要安排我修改的2014年5月的4000万贷款资料中的采购合同内容是大致一样的，应该是陈仁要又安排了其他人，按照我以前的这份模板重新修改了一部分数据后又向银行提供的；这份贷款资料中的财务报表不是我修改的，我当时已经离开公司了。我看到报表上制表人是王春峰、财务主管是王春峰，证明当时是王春峰做的报表，而且经我仔细看，王春峰做的报表也是虚增业绩、为了达到银行贷款标准的业绩。2015年2月的5000万的贷款资料中，浪力克与福归公司的《原材料采购合同》是假的，因为浪力克与福归公司之间根本就没有业务往来。这份假合同不是我制作，因为我在2014年10月后就离开公司了。但是，经过我仔细辨别，这份采购合同中的内容与陈仁要安排我修改的2014年5月的4000万贷款资料中的采购合同内容是大致一样的，应该是陈仁要又安排了其他人，按照我以前的这份模板重新修改了一部分数据后又向银行提供的；这份贷款资料中的财务报表不是我修改的，我当时已经离开公司了。我看到报表上制表人是王春峰、财务主管是王春峰，证明当时是王春峰做的报表，而且经我仔细看，王春峰做的报表也是虚增业绩、为了达到银行贷款标准的业绩。9、同案犯张茂荣的供述，称我实际控制的公司有青海景丰矿业有限公司、西宁福归商贸有限公司、门源县浪力克铜业有限公司、青海万易实业有限公司。2014年年底我将万易公司转让给青海森科盐化产业集团有限公司董事长柯农，转让后柯农将公司改名为青海申华环保有限公司。景丰公司的法定代表人、董事长是我；副总经理是陈仁要，负责公司的财务融资；另外一个副总经理叫罗招伟，负责矿山生产、销售；财务总监是杨兴海，负责财务全盘工作；出纳叫张薇薇，她是我的堂妹；会计叫陈仁来，他是我的堂叔；景丰银灿矿的矿长叫沈亚军。浪力克公司的法定代表人是林孔群，他是我堂姐夫；董事长是我；总经理叫刘建民，负责除财务融资方面的所有工作；陈仁要负责浪力克公司财务融资工作；出纳的名字我忘了；会计叫王春风；矿长的名字我不知道。福归公司法定代表人是张挺照，我是股东；出纳是张薇薇；会计是外包代理的;福归公司的具体经营工作由张挺照负责。万易公司的法定代表人是我，从注册至2014年年底被转让期间没有实际经营。我的公司在青海的商业银行等金融机构有5亿多贷款。我在2014年的时候在中信银行西宁分行贷了2笔款，分别是以福归公司和景丰公司的名义贷的。中信银行西宁分行给福归公司和景丰公司各给了1亿元的授信，最后中信银行给福归公司贷了5500万，其中有2500万元是流动贷款，3000万元是承兑汇票；给景丰公司贷了1亿元贷款，流动贷款和承兑汇票各有多少我记不住了。福归公司于2014年向中信银行申请过3000万元的承兑汇票（敞口1500万元）。2014年上半年(具体时间我记不住了）的时候，我去中信银行西宁分行找了一个分管贷款的总经理朱宏伟谈给福归公司贷款的事情。我给他说福归公司需要申请贷款。朱宏伟问我有没有担保措施。我说有担保措施，要么是青海省信用担保集团有限公司（以下简称信保集团），要么是四维担保有限责任公司（以下简称四维公司）。然后朱宏伟就说让我去准备授信资料。银行需要的资料我都提供了，包括与福归公司与景丰公司的购销合同、与购销合同对应的增值税专用发票，其他资料我记不得了。给中信银行提供的增值税专用发票不真实。景丰公司和福归公司都是我实际控制的公司，这两家公司针对这笔承兑汇票没有实际的业务往来。因为银行不要求提供原件，所以我只提供了复印件，只要向银行证明我控制的景丰公司和福归公司有贸易就行了，所以我就找人制作了虚假的增值税专用发票，虚构有贸易背景的假象。我联系了一个以前我事先保存好的做假发票的人，我给那个人发了一份我的公司的真实增值税专用发票的票样，并让那个人按照我的要求更改了发票上的内容，改好之后我让那个人通过快递给我把发票寄了过来，给我寄过来的是发票原件还是复印件我不记得了。我记不得电话里存的这个做假发票的人的名字了。篡改了发票抬头名称、发票票面金额等内容。我将真实的增值税专用发票票样通过寄快递的方式给那个人发过去的。我让做假发票的人在温州做的。银行发放承兑汇票时，需要审查真实的贸易背景，需要有真实的购销业务，所以要求企业提供真实的增值税专用发票才能贷到款，而当时景丰公司和福归公司没有真实的购销业务往来，我无法提供真实的增值税专用发票，所以我给中信银行提供了虚假的增值税专用发票。给中信银行的授信资料是我让张薇薇整理并给中信银行西宁分行提供的。在给中信银行提交的相关资料中需要提交福归公司和景丰公司的销售合同可能把这份销售合同放到别的贷款资料里了，银行没有审核就通过了。3000万元承兑汇票，福归公司当时无法按期偿还，由信保集团对其为福归公司担保的1500万元敞口资金进行了代偿。福归公司到现在为止还都没有偿还这1500万元敞口资金。因为没有资金偿还。本来我是要以浪力克公司为福归公司做担保，2014年的一天，我的一位温州姓方的老乡打电话向我介绍我说，成都同聚和润公司（以下简称同聚公司）想贷款贷不了，问我能不能帮忙贷款。我说可以，然后福归公司和同聚公司签订了一份借款协议，约定由福归公司向中信银行西宁分行申请贷款，以同聚公司位于成都郫县红光镇仁和村、犀浦镇的商铺和381个车位做抵押，为信保集团做反担保抵押。福归公司贷到款后借给同聚公司四五千万元（具体金额我记不请了）。于是我控制的福归公司向中信银行申请承兑汇票，同聚公司将其名下的商铺和381个车位在郸县房产局做了备案手续。中信银行本来说好要给福归公司发放1亿元的贷款，最终只发放下来5500万元(含3000万元承兑汇票和2500万元流动资金贷款）。福归公司本身缺钱，所以我就没有按照约定按将钱借给同聚公司。因此同聚公司不想做抵押了，想要撤销备案手续。于是我就找到信保集团的客户经理李东坡说撤销同聚公司在郫县房产局的抵押备案手续。过了几天，李东坡联系我说信保集团的领导同意撤销同聚公司的抵押备案手续，并让我过去取一份关于撤销备案登记手续的材料，让我交给同聚公司，让同聚公司拿着这份材料到郫县房产局办理撤销备案手续。因为撤销了同聚公司在郫县房产局的备案手续，信保集团要求补充新的反担保抵押物。由于2012年时，浪力克公司在银行的贷款需要信保集团做担保，所以自从2012年起，浪力克公司的铜矿采矿权就已经抵押给了信保集团作担保，所以信保集团要求福归公司以浪力克公司的釆矿权补充一份新的担保合同。于是我就让福归公司的法定代表人林孔群去与信保集团签订了新的担保协议。过了两个月左右，信保集团副总经理牛志刚给我打电话说同聚公司的抵押物撤销了，你需要再找一个抵押物。我说可以，但是没有那么快，需要找找合适的抵押物。过了几天信保集团客户经理李东坡给我打电话说湖南那边有个抵押物。我说你们信保集团先去看看，要是这个抵押物可以，我就去和湖南的那个老板去谈。过了一段时间，我不记得是牛志刚还是李东坡联系的我，说他们信保集团没有看上湖南的那个抵押物。我控制的景丰公司因为涉法涉诉停止生产，没有收入；浪力克公司是因为扩建，导致生产停止，更重要的原因是中国工商银行海东分行、青海银行城中支行、中信银行西宁分行三家公司对我控制的几家公司“抽贷”，导致我的资金链断裂，所以我至今没有偿还1500万元的代偿款。原本是说我向银行贷款，贷款到期后我将银行贷款还清，然后向银行再次申请出这笔贷款,这样不仅能帮银行完成贷款任务，我也能贷到款。“抽贷”的意思是我还清贷款之后，银行不再给我贷款了。我认为大家都这么做，我不认为我的这个行为是骗取银行承兑汇票的行为。当时没有以浪力克公司为信保集团签订反担保协议。同聚公司在郫县房产局的备案手续撤销之后一段时间，信保集团要求补充新的反担保抵押物，于是我让浪力克公司的法定代表人林孔群去与信保集团签订了新的担保协议。2012年起浪力克公司因为要贷款，需要信保集团做担保，已经将浪力克公司的铜矿采矿权抵押给了信保集团作担保。景丰公司于2014年向中信银行西宁分行申请过5000万元的承兑汇票（敞口2000万元）。2014年(具体时间我记不住了）的时候，我去中信银行西宁分行找了一个分管贷款的总经理朱宏伟谈给景丰公司贷款的事情。我给他说景丰公司需要申请贷款。朱宏伟问我有没有担保措施。我说有担保措施，要么是青海省信用担保集团有限公司，要么是四维担保有限责任公司。然后朱宏伟就说让我去准备授信资料。我给中信银行提供了浪力克公司与景丰公司的购销合同、与购销合同相对应的增值税专用发票等。浪力克公司给景丰公司开具的增值税专用发票不真实。景丰公司和浪力克公司都是我实际控制的公司，这两家公司针对这一笔贷款没有实际的业务往来。我找人制作了虚假的增值税专用发票复印件，篡改了发票抬头名称、发票票面金额等内容。银行发放承兑汇票要求我的公司要提供销售合同和增值税专用发票，所以我就找了温州老乡做了虚假的增值税专用发票；因为景丰公司、浪力克公司是我自己控制的公司，我就让景丰公司和浪力克公司签订了购销合同，并将购销合同提交给了银行。2014年4月3日我让张薇薇以我的名义交了3000万元的保证金。信保集团提供担保，做了反担保措施，应该还是拿景丰公司的银灿矿和浪力克公司的铜矿采矿权以及这两家公司的股权做了反担保措施。景丰公司当时无法按期偿还，由信保集团对其为景丰公司担保的2000万元敞口资金进行了代偿。除去之前景丰公司交给信保集团的保证金后，剩下的敞口资金到现在为止还都没有偿清。浪力克公司于2014年至2015年在建设银行城西支行贷款共计1.3亿元，具体是几笔我记不清了。因为浪力克公司没有资金，无法偿还建行的1.3亿元贷款，后来建设银行城西支行就将该1.3亿元贷款以8500万元左右的金额打包处置给了华融公司。因为浪力克公司在向建设银行城西支行贷该1.3亿元贷款时，是以浪力克公司的铜矿采矿权做抵押的，所以，华融公司就受让了对浪力克公司铜矿采矿权的债权。大概是2013年或2014年，我找的北京一家资产评估公司，名称我记不清楚了，对浪力克公司的铜矿采矿权进行评估。最终北京这家资产评估公司对浪力克公司的铜矿釆矿权评估价值大概为4.3亿元。北京这家资产评估公司就是以地质报告做的依据。这家公司的几个人来过青海，到浪力克在门源的铜矿去对照看了一下，评估出的4.3亿元的价值。福归公司于2014年8月15日向交通银行青海省分行申请承兑汇票8500万元（敞口5950万元)。2014年上半年的一天(具体时间我记不得了），魏为森联系我说他想借一下福归公司的名义去银行贷款，贷款要是办下来最快用3个月左右，最迟用半年左右。说完我就同意了，并告诉他如果什么时候需要用福归公司的资料就直接过来拿。过了十来天左右，魏为森就派人到我这拿上了福归公司的相关的证照和印章。2015年过完年，青海四维担保有限公司的人给我和福归公司的法定代表人张挺照打电话说魏为森提供的反担保抵押物出问题了，是假的。让我和魏为森到四维公司去跟他们一起商量一下这件事该怎么处理。我就让张挺照找个律师，让他等到去四维公司开会商量的时候做好会议记录留个底，并让张挺照咨询一下律师这件事该怎么办。过了几天我去了四维公司之后，在四维公司的会议室里有四维公司原董事长伏元、我、张挺照、张挺照请的律师、魏为森、信保集团法务部风险部等部门的工作人员。去了之后我才知道是因为魏为森以福归公司的名义在交通银行青海省分行贷款时，向四维公司提供了虚假的反担保抵押物。当时在会议室里，我向四维公司和信保集团的人员说明这笔贷款不是我办的，是我将福归公司借给魏为森，魏为森以福归公司的名义贷的款。魏为森就说他一定抓紧时间把钱还了。会后在信保集团楼下，我就告诉魏为森抓紧时间把钱还掉，说完我们就离开了。事后张挺照告诉我说，他在四维公司开会的时候录了音。我就告诉他让他一定把这份录音留好。因为这笔交通银行贷款所有手续及和四维公司反担保的事都是魏为森办理的。四维公司的原董事长伏元也知道。魏为森以前在青海知名度很高，青海的银行和担保公司都是排着队让他在本单位办理贷款和担保。魏为森没有钱偿还，是四维公司给交通银行代偿了。魏为森是我的温州老乡，我是在2012年吃饭时认识的。我在2012年向魏为森先后借过几千万元。我只知道魏为森名下有森均集团，具体有几家公司我不知道，但是他在甘肃、新疆、青海、四川都有矿。福归公司与卓京公司之间是否有业务往来，我真的不知道。就是互相帮忙。因为我也向他借过钱，所以魏为森跟我说准备以福归公司名义向银行贷款时我就同意了。陈仁要是2012年来公司的，他在公司时也参与了公司贷款的过程，但是2012年年底不到陈仁要就离开了公司。张挺照、林孔群和陈仁来都没有参与贷款的办理。杨兴海在贷款过程中，为了符合银行的贷款要求，根据我的指示，修改了相关的财务报表中的数据；张薇薇负责按照我的要求将贷款所需的资料提交给贷款银行。景丰公司在2012年和2013年比较好，浪力克公司在2013年和2014年上半年比较好，但是具体收入和利润我说不上。万易公司自成立以来没有实际经营业务。福归公司做了一些业务，但是量不大，具体业务我不清楚。在向建行城西支行的贷款中，实际上景丰公司和青海仁创公司没有贸易往来，因为银行发放贷款的时候要将贷款直接发放到受托支付方，也就是贸易对手方，所以我就提供了景丰公司和青海仁创公司的采购合同。青海仁创公司是陈仁要的公司，陈仁要是我的发小，贷款资金转到他的公司，我比较放心，钱能给我转回来，所以我就向银行提供了景丰公司和青海仁创公司的采购合同。前面我说一分钱贷款没还的情况，其实我支付了保证金和利息。10、证人张世礼的证言，称其系青海四维担保有限责任公司董事长，张茂荣实际控制的景丰公司、浪力克公司、福归公司在四维公司大概担保了3亿元左右，在信保集团大概担保7000余万元。我负责四维公司期间这些担保业务都因为没有按时偿还贷款，由四维公司和信保集团代偿了。青海华融资产管理有限公司，就景丰、浪力克、福归三家公司贷款的事情找过四维公司，谈张茂荣在银行的贷款和在四维、省信保代偿款怎么偿还的事情，也谈过景丰、浪力克两家公司名下矿产恢复生产的问题，但最终也没能恢复生产。11、证人李东坡的证言，称其系原信保集团业务一部部长。2014年至2015年信保为浪力克和景丰贷款担保总额2.2亿，其中建行城西支行6000万，中信银行西宁支行5000万，交通银行青海分行4000万元，青海银行5000万，还有2000万元我记不清了。上述贷款在信保没有代偿。2014年信保为福归贷款担保总额5500万，在中信银行西宁分行承兑汇票敞口金额5500万（贷款期限2014年10月至2015年10月），2015年12月由信保集团代偿。信保为福归代偿两笔，一笔是4000万元的流贷，另一笔3000万元的承兑汇票敞口1500万。信保为福归代偿该敞口金额1500万元。福归公司提供了成都郫县的一处房产作为反担保，贷款到期后福归公司无法还款，张茂荣向信保申请变更抵押物将成都房产转换为浪力克的铜矿、景丰的银灿矿矿权质押，成都房产变卖后用于还款。二、关于公诉机关指控浪力克公司骗取工行海东分行1500万元贷款事实，公诉人当庭出事了如下证据：1、贷款合同，证实2014年9月16日，中国工商银行海东分行与浪力克公司签订《国内订单融资协议》，融资金额为1500万元。2、审计报告，证实公安机关从国富浩华会计师事务所（瑞华）调取的门源县浪力克铜业有限责任公司2011年度、2012年度《审计报告》，该报告显示浪力克公司在2011年、2012年经营亏损，与浪力克公司提供给工行海东分行的不符。3、原材料购销合同，证实浪力克公司与福归公司就买卖丁黄药等签订了《原材料采购合同》，合同落款没有日期。4、产品购销合同，证实2014年7月7日省国投与浪力克公司就购买铜精矿签订了《产品购销合同》（合同编号：铜精矿20140707)。5、货款支付函、中国工商银行贷款发放凭证、借款凭证，证实2014年9月2日，省国投向工行海东分行发出《货款支付函》，承诺将货款付给浪力克公司，在该行的账户。2014年9月17日，中国工商银行海东分行向浪力克公司发放流动资金贷款1500万元，用途购进材料，贷款起息日2014年9月17日，贷款到期日2015年3月11日，贷款利率6.16%，逾期利率9.74%，还款方式到期一次性还款。6、中国人民银行征信中心中征动产融资登记服务有限责任公司动产权属统一登记公示系统查询证明，证实2014年2月28日浪力克公司将应收账款质押给了工行海东分行。7、省国投出具的情况说明，证实青海省国有投资管理有限公司于2019年11月25日出具情况说明，称我公司未对外出具过合同编号为“铜精矿20140707”的合同，同时我公司对外签订合同时使用的公章为“青海省国有投资管理有限公司”业务合同章。8、西宁市公安局出具的收缴印章收据，证实青海省国有投资管理有限公司带有“合同专用章”“贸易部”字样的两枚印章已于2014年3月10日被西宁市公安局销毁。9、同意抵押承诺函，证实张薇薇于2014年9月16日向工行海东分行出具《同意抵押承诺函》，同意将其名下新千国际写字楼19号楼23层的六套房屋抵押给工行海东分行，用作浪力克公司与该行之间融资合同的担保。10、证人张薇薇的证言，称在工行海东支行办理贷款的是门源浪力克公司，贷款额度是1500万元，办理这笔贷款时前期主要是杨兴海与工行海东支行对接，递交公司基本证件、财务报表等资料应该是杨兴海去的。后期我去工行海东支行就是去盖公章、法人章、财务章，工行还追加了公司出钱。张茂荣授意挂在我名下的西宁市城东区新千囯际19号楼23层6套房产共计1257.02平方米的办公楼作抵押，但未办理抵押登记。张茂荣让我写了同意将新千19号楼23层6套房产抵押给工行海东支行的承诺函，待该房产的房产证、土地证全部办理完毕后，将此房产抵押给工行海东支行，我在承诺函上签了字。实际上新千19号楼23层6套房产并没有抵押给工行海东支行。当时给新千总共转账支付了1100余万元，都是我经办的。这1100余万元是以转账方式转给新千国际的，首付转了有500万元，张茂荣也通过他账户转了30万元，尾款转了507万元，尾款是浪力克公司在工商银行海东分行贷款放款前一天交齐的，转尾款的原因是这些房产要抵押给工商银行海东分行，海东分行要求我们把尾款支付清，这些钱是公司出的，具体是哪个公司的我想不来了。贷款放出来的第二天我就按照张茂荣的要求把尾款507万元退出来了，并按照张茂荣的要求将新千的房产转给了陈先平。房子卖了多少价钱我不清楚，他一直没有将售房款转回公司。11、青海新千房地产开发有限责任公司提交的《情况说明》、《西宁市商品房预售合同》《客户明细账》《退款说明》《收据》《缴款单》《银行回单》《企业活期明细信息》等材料，证实张薇薇于2014年3月购买青海新千房地产开发有限公司19号楼1231、1232、1233、1234、1235、1236号房，分别于2014年3月4日由张薇薇个人工商银行卡转入30万元。2014年3月17日由景丰公司转入500万元。2014年8月6日由张薇薇缴纳现金417元。2014年9月16日由浪力克公司转入507万元。2014年9月18日张薇薇申请退房款507万元，青海新千房地产开发有限责任公司于当日将房款507万元,转入浪力克公司。2014年11月6日由景丰公司转入100万元，共计收到房款6300417元整。2015年2月，该6300417元整房款及房屋产权由张薇薇变更至陈先平名下。2015年5月，该6300417元整房款及房屋产权由陈先平变更为韩俊、马兴旺、周光福、周光斗、马明忠、李松(鲜贵英)6人名下。12、提款通知书、交易流水，证实工行海东分行于2014年9月17日放款1500万元给浪力克公司。浪力克公司当日转给西安喜而沃公司1012万元、转给景丰公司488万元。13、催收逾期贷款本息通知书，证实2017年4月1日，中国工商银行股份有限公司海东分行向浪力克公司出具《催收逾期贷款本息通知书》，截止2017年3月31日，浪力克公司欠本金10258079.33元，利息2429721.71元。到期后已还本金4741920.67元（1500万-10258079.33)。14、资产转让协议、情况说明，证实2018年9月13日工行青海省海东分行将其与浪力克公司的不良资产以6189.88万元（包含不良贷款本金4891.08万元，利息1298.80万元）转让给中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司。其中该笔1500万元贷款的本金10258079.33元及利息661736.62元以661736.62元转让给中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司。15、证人刘建明的证言，证实刘建民于2013年初再次回到浪力克公司负责生产，后因资金不到位没有建成尾矿库而停产。刘建民只知道张茂荣向四维公司借款1500万元，其同意借款并签字，其余借款刘建民都没有同意也没有签过字。《关于向建设银行城西支行借款的决议》不是刘建民本人不知晓也没有签过字。16、证人曾隆安的证言，证实其系原工行海东分行行长。浪力克公司在工行海东分行的两笔贷款均是贸易融资贷款，都按照正常流程进行办理。17、证人陈九元的证言，证实其系原工行海东分行工作人员。浪力克公司在工行海东支行共贷款三笔，陈九元参与了第三笔，浪力克公司贷款1500万元，至今未全部偿还完。贷款时没有见过林孔群。18、证人冯艳的证言。证实其系工行海东分行对公贷款工作人员。其参与了浪力克公司贷款事情，贷前审查是由周钰涛完成，并撰写了调查报告。冯艳只是看了调查报告，没有参与贷款资料审核。19、证人韩冀青的证言，证实其在工行省分行工作期间，对浪力克公司在工行海东分行申请的3笔国内订单融资类贷款开展了审查工作，作为时任省分行授信审批部副总经理，其是主审人。前两笔贷款金额是2600万元、第三笔贷款金额是1500万。20、证人姜鹏的证言，称2014年6月至2018年1月我在工行海东分行工作，任分管对公及个人贷款业务的副行长。浪力克公司共在工行海东分行申请过3笔内订单融资类贷款，第1笔和第2笔分别是2600万元，第3笔是1500万元。其中第3笔是经过我复核的，前面2笔贷款经办时我还没有在工行海东分行工作。浪力克公司在该笔1500万元贷款形式上审核了，没有进行实质审核。该份货款支付函上，省国投加盖的是公司贸易部的章子。跟前面一样，虽然不符合规定，但是当时也没有觉得这是个大问题，所以也没有对此提出异议。如果当时按照规定认真审核的话，是不会审批通过该笔贷款的。在该笔贷款发放前的审核过程中，我们没有进行核实。该笔1500万元贷款逾期后，工行省分行到省国投核实贸易部章子的真实性，审核发现该枚章子已于2014年3月10日由西宁市公安局收缴、销毁，能够证明浪力克公司提供给工行海东分行的货款支付函是虚假的。工行海东分行没有按照银行规定履行职责，客户经理周钰涛没有尽到调查、监控、核实责任，王凤祥和我没有起到督促调查、督促监控、督促核实等贷后的管理职责。如果我们认真履行职责，通过监控订单交易，是能够发现该笔业务中工行海东分行和省国投之间的交易不是真实的。21、证人王凤祥的证言，称我从1997年至今一直在工商银行海东分行做综合部主任。2013年8月浪力克公司开始在我行做的贷款,第一次是做的贸易融资贷款，贷款金额是2600万元，贷款时限是半年，第二次是2014年2月份做的贸易融资贷款贷款金额也是2600万元，贷款时限也是半年，第三笔也是做的贸易融资贷款，贷款金额是1500万元，贷款时限也是半年。这三笔贷款前两笔都已经偿还,最后一笔没有偿还清，给我行造成1000多万元的损失,最终我行以66万元左右将这笔资产打包处置给了华融资产管理公司。三笔贷款杨兴海来我行协商的次数最多，谈的主要是具体贷款的事宜，主要有贷款金额、利率、时限、用途、还款情况以及提供贷款资料的要求等。张茂荣来我行主要是谈公司的发展前景、销售规模，目的是让我行能多给他贷款，提高他的额度，每次有杨兴海陪同。林孔群就协商贷款的事情来过两三次，跟周钰涛对接，在贷款资料上签字。张薇薇来银行基本就是送贷款资料。我行的周钰涛负责收集这三笔贷款资料并撰写调查报告，并报我审核，我审核之后报副行长张海涛（前两笔2600万元的贷款时张海涛审核）、姜鹏（1500万元的贷款时姜鹏审核）审核。审核完后，报省分行审批。这三笔贷款的审批流程都是一样的。浪力克公司向我行提供了公司的证照、财物资料、抵押物资料、购销合同、还款计划、贷款用途等资料。这三笔贷款的抵押都是应收账款抵押。抵押的是浪力克公司于国投签订的一份购销合同和国投公司出具的货款支付函。1500万元的贷款我行要求浪力克公司在提供应收账款作抵押的同时，还应提供其他抵押物。当时浪力克公司答应提供的是张薇薇在新千国际的房产做抵押。因当时房产证还没有办下来，张薇薇向我行写了抵押房款的承诺函。但是张薇薇名下的房产一直没有能作抵押，后期我行调查发现张薇薇名下的房产已经出售给了他人。浪力克公司提供了公司的近三年的审计报告，三年的审计报告都是盈利的。1500万元的贷款中，用于证明贷款用途的是浪力克公司与福归公司签订的购销合同。22、证人张海涛的证言，称我于2010年至2014年5月在工商银行海东分行担任副行长；2014年至今在工商银行青海省分行担任公司部主任。浪力克公司在我行的第一笔贷款是2013年左右贷的，当时浪力克公司的财务总监杨兴海与我行综合部主任王凤祥对接联系的，这笔贷款的客户经理是周钰涛，当时我是工商银行海东市分行主管综合部的副行长。杨兴海和浪力克公司的实际控制人张茂荣就贷款的事情来找过我多次，杨兴海每次找我都是谈浪力克公司是否满足贷款条件，需要给银行提供哪些材料等贷款事宜，张茂荣每次来都是谈公司的前景、经营状况。具体与杨兴海、张茂荣对接的人是我们银行的王凤祥、客户经理周钰涛，浪力克公司的出纳张薇薇也来我行找周钰涛对接过贷款的事情。23、证人周钰涛的证言，称2012年7月至2017年11月我在工行海东分行任客户经理。浪力克公司在工行海东分行有过三笔贷款资料，这三笔贷款分别是2600万元的两笔、1500万元的一笔。2600万元的两笔贷款已经还清，1500万元的这笔贷款没有还清，我记得当时只还了400余万元。经过工行海东分行催收仍没有还清，后期工行海东分行向海东中院起诉了浪力克公司，海东中院也作出了判决。后来我从工行海东分行离职了。浪力克公司在工行海东分行的1500万元的贷款中提供了浪力克公司与青海省国有资产投资管理有限公司的产品购销合同、省国投于2014年9月2日出具给工行海东分行的货款支付函、浪力克公司同意与省国投签订的2013年至2014年《铜精矿买断合同》项下的销售货款作质押的股东会决议、浪力克公司与西宁福归商贸有限公司的原材料采购合同、浪力克公司与省国投之间业务的增值税专用发票、浪力克公司财务报表等资料。根据国内订单融资类贷款要求，只需要浪力克公司提供其与省国投贸易项目下的2.1亿元应收账款做质押就可以了。但是当时工行省分行没有批准1500万元该贷款的授信。工行海东分行行长陈九元、主管的姜鹏副行长与省分行沟通，省分行要求增加担保措施才能同意该笔业务。我将此情况告诉了浪力克的财物总监杨兴海，之后浪力克公司提供了张薇薇的新千国际19号楼的6套房产作抵押，因房产证还没有办理下来，张薇薇出具了同意抵押的承诺函并提供了购房合同。后，经我们调查发现浪力克公司与省国投的合同没有履行。张薇薇的新千国际19号楼的6套房因为当时还没有办理房产证，只是写了承诺书，承诺抵押给工行海东分行，但后来我们去新千国际调查，发现张薇薇买这6套房产卖给了几个自然人。因此抵质押物就没有落实成。在浪力克公司偿还不了贷款后，我、姜鹏副行长、综合管理部主任王凤祥及省分行信贷管理部耿立平、省分行授信审批部总经理张永宁分批数次前往浪力克公司在门源的矿调查，发现该矿已停产了，我们才知道浪力克公司没有给省国投出售铜精粉，两公司间的合同没有履行。另外，省分行相关人员前往省国投调查发现，省国投出具给工行海东分行的货款支付函是假的，省国投并未向工行海东分行出具过这份货款支付函，货款支付函上盖的青海省国有资产投资管理有限公司贸易部公章是伪造的，该公章当时已因作废由西宁市公安局于2014年3月10日收缴。工行海东分行进行了多次催收，每次浪力克公司都以各种理由推脱，最终仅向工行海东分行偿还了400余万元。法定代表人不到场是不能批贷款的，但是每次签字的时候我都会请示王凤祥，有时候也请示姜鹏，他俩给我的指示是只要在相关材料上有法定代表人的签字或盖章就行了，不要求法定代表人本人到场，然后我就按照王凤祥和姜鹏的意思把需要法定代表人签字的材料让杨兴海和张薇薇带上，他俩均会把签有林孔群名字或盖有林孔群印章的材料给我拿回来。王凤祥和姜鹏每天都会来我办公室好几次催贷款办理情况，让我赶紧做这笔贷款，并要求我一定把这笔贷款做成。他们二人还经常给我说浪力克公司条件非常好、是优质客户，在其他银行都有很多贷款，让我抓紧做这笔贷款，留住这个大客户。我记的在这笔贷款过程中杨兴海在我办公室塞到我兜里一个红包，我当时打开看了下是600元左右，但是当时我没有要，给他退了回去。24、被告人杨兴海的供述与辩解，称浪力克公司在工商银行海东分行申请两笔2600万元，一笔1500万元贷款的事情。2013年8月份第一笔2600万元的放款，这笔贷款是以国内订单融资进行贷款的。第一笔贷款的授信是在放款前完成的，这笔贷款的时限是半年，贷款到期之后就还清了。第二笔贷款是第一笔贷款还款之后紧接着带出来的，贷款金额也是2600万元，时限同样是半年，第二笔贷款同样做授信，这笔贷款也还清了。第三笔贷款是2014年9月放款的，授信金额我记不清楚了，贷款金额是1500万元，这1500万元至今还有900余万元的本金未偿还。这三笔贷款的财务上的资料是我做的，都是虚假的，购销合同也是我做的，同样是虚假的。浪力克公司在工商银行海东支行贷款过程中，因为我与工商银行海东分行综合部主任王凤祥是朋友，所以我主要负责与王凤祥协调贷款的事情。公司在工商银行海东分行贷款过程中协调的事情主要是我做，张茂经常来，陈仁要也来过几次，次数不多。贷款过程中的虚假财务资料、虚假购销合同也是我负责制作和提供。这些虚假财务资料和虚假购销合同都是张茂荣安排我做的。购销合同具体细节上的安排是陈仁要还是张茂荣安排的，我记不清楚了。因为浪力克公司、景丰公司、福归公司贷款业务很多，每笔假材料细节上的安排，具体是他们谁安排的我记不清楚了，但是我可以确定都是他俩安排的。贷款资料中我提供了2014年1月20日浪力克公司与福归公司签订的3007万元原材料采购合同，是张茂荣安排我做的假合同并提供给银行。2014年2月19日，关于铜精矿买断合同供货情况的说明上青海省国投贸易部的印章是我让青海仁创商贸有限公司过来，找景丰公司办公室工作的小高（具体名称我记不清楚)通过技术手段弄上去的，是当时张茂荣安排我做的，最后这份情况说明由我或张薇薇提供给了银行。2014年2月5日，向工行海东分行借款2600万元股东会决议中刘建民的签字是我签的。2014年2月5日，浪力克公司以与青海省国投签订的合同作为质押物的股东会决议中刘建民的签字是我签的。浪力克公司开给青海省国投的增值税专用发票复印件都是我按照张茂荣的安排做的假的，一共有30张，票号为00001050-00001055、00001057、00001070-00001075,00001077、10001030、00001011、00001020-00001022、00001031、00001032、00001012、00001010、00001001、00001002、00001075、00001074、00001001、00001060、00001061这些假发票是我根据之前浪力克公司给青海省国投开具的增值税专用发票复印扫描后进行修改的。2013年12月浪力克公司的财务报表是我根据张茂荣的安排制作的假报表并提供给银行，假报表是盈利的，真实情况是亏损的。张茂荣安排我伪造了这份股东会决议，并让我签字，我知道这是不对的，但当时为了贷款所以我就听张茂荣安排伪造了股东会决议并签了刘建民的名字。我提供了2014年8月份的财务报表是我根据张茂荣的安排制作的假报表，假报表的内容中净利润等都是盈利，真实情况是亏损的；2014年7月7日，浪力克公司与青海省国投签订的产品购销合同是假的，这份合同的印章是技术手段弄上去的，当时张茂荣安排我做的，但是我没有这个技术，我就安排青海仁创商贸有限公司过来到景丰公司办公室工作的姓高的女孩做的，她做好之后交给我或张薇薇了，然后提供了银行；2014年8月15日，浪力克公司同意向工行海东支行贷款1500万元的股东会决议中刘建民的签字是我签的；2014年8月15日，浪力克公司以与青海省国投签订的合同作为质押物的股东会决议中刘建民的签字是我签的；浪力克公司与福归公司签订的3007万元的原材料采购合同是张茂荣安排我做的假合同并提供给银行，这份合同上没有签订日期。银行贷款是有要求的，要求公司盈利情况要逐年上升,是要达到盈利要求的。张茂荣让我根据银行的贷款要求修改公司的财务资料并让我提供给银行。购销合同是用于证明贷款用途的，实际是就是为了将贷款转出的。浪力克公司在工商银行海东分行贷款过程中提供的用于证明贷款用途的合同都是虚假的，原因是跟在建行贷款的情况一样，是因为浪力克公司在公司经营上投资非常少，因为资金量非常少，所以基本上也没有签订过合同，所以只能造假了。25、同案犯张茂荣的供述与辩解，称浪力克公司在工行海东分行有贷款2600万元、1500万元。我授权杨兴海全权负责贷款的事，贷款资金是由我负责支配使用。在工行海东分行早期贷款2600万元已还清，后来贷款1500万元，由杨兴海向银行提供浪力克公司符合贷款资质的财务资料。1500万元这笔贷款是工行答应给放贷2600万元用于偿还之前的贷款，是以浪力克公司与青海省国有资产投资管理有限公司签订的购销合同项下的逾期应收账款做了质押及挂在张微微名下（实际是我的）位于西宁市城东区新千国际的六套写字楼作了抵押，但工行把答应了2600万元贷款压缩成了1500万元。新千的房产没有向工行办理后续抵押登记，最后顶账给了温州老乡陈先平。前期通过张挺照在西安的公司借了2000万元，其中陈先平的500万元，新兴的房产当时只交了首付500多万元，所以顶给了陈先平。从工行海东分行贷款1500万元，其中1012万元转给了西安喜而沃化工机械设备有限公司，是经中间人介绍归还前期的借款，有利息，具体是谁介绍的、利息金额多少记不清了。借款用于归还前期的2600万元贷款。三、关于公诉机关指控浪力克公司骗取建行城西支行1.3亿元贷款事实，公诉人当庭出事了如下证据：1、关于向建设银行城西支行借款的决议，证实2014年4月4日浪力克公司法定代表人林孔群召集会议，决定向建行城西支行借款1亿元用于公司生产经营。2、《人民币流动资金贷款合同》(20141230005)、(20141230012)、《保证合同》、《自然人保证合同》、用款计划支付通知书、电汇凭证、贷款转存凭证，证实2014年5月26日，建行西宁城西支行向浪力克公司发放流动资金贷款4000万元，由四维公司提供担保，林孔群提供连带担保。2014年11月24日，建行西宁城西支行向浪力克公司发放流动资金贷款4000万元。2014年11月24日林孔群、方琴与建行西宁城西支行签订《自然人保证合同》，对浪力克公司8000万元贷款（20141230012主合同）提供连带保证。2014年11月25日，浪力克公司向福归公司转账4000万元。3、《原材料购销合同》、《原材料采购合同》，证实浪力克公司与赢信公司于2014年5月5日签订购买丁黄药的《原材料购销合同》，合计金额4242万元。2014年10月13日浪力克公司与福归公司签订的购买丁黄药的物品的《原材料采购合同》，合计金额4107万元（总价款书写为3076万元），2014年12月10日前交货。4、审计报告，证实公安机关从国富浩华会计师事务所（瑞华）调取的门源县浪力克铜业有限责任公司2011年度、2012年度《审计报告》，该报告显示浪力克公司在2011年、2012年经营亏损，与浪力克公司提供给建行西宁城西支行的审计报告不符。5、贷款转存凭证、交付通知书、银行交易明细、电汇凭证，证实2014年5月26日，建行向浪力克公司转存4000万。2014年5月27日，浪力克公司向赢信公司转账4000万元。2014年11月24日4000万元贷款发放至福归公司招商银行西宁分行账户后，11月25日转至西宁青业商贸有限公司在中国银行账户3000万元；11月26日转至江苏江都建设集团有限公司青海分公司账户407.35万元；11月26日，转至赵凤余账户304.2万元；11月26日，转至郭平账户70万元；11月26日，转至景丰公司中信西宁分行账号107.5万元；11月28曰，转至张薇薇账户23万元；11月26曰，转至张挺照账户24万元，通过上述账户将4000万元资金转出。6、《最高额权利质押合同》、全国矿业权人勘查开采信息公示系统、《采矿许可证》、《青海门源县浪力克铜矿一号矿体预评估》、《门源县浪力克铜业有限责任公司浪力克铜矿采矿权评估咨询报告》，证实2015年2月13日浪力克公司与建行城西支行签订《最高额权利质押合同》，以其位于门源县浪力克铜业公司铜矿采矿许可证作为1.3亿贷款的质押。门源县浪力克铜业有限责任公司系浪力克铜矿矿业权人，已取得地下开采资质，有效期自2014年11月10日至2019年11月10日，开采矿种为铜矿，发证机关青海省国土资源厅，发证日期2014年11月10日。2014年8月18日北京国融兴华矿业权评估有限责任公司出具《青海门源县浪力克铜矿一号矿体预评估》，浪力克铜矿预评估价值为63749.55万元。2015年8月14日，北京国融兴华矿业权评估有限责任公司出具《门源县浪力克铜业有限责任公司浪力克铜矿采矿权评估咨询报告》，评估咨询基准日为2015年8月14日，该矿价值为40079.03万元。7、《中国建设银行公司客户信用额度、授信条件变更请示文件》、《建设银行青海省分行信贷业务决策意见通知单》，证实2014年11月24日建行省分行决定将省信保的担保改为采矿权质押，包含第一笔贷款。8、还款承诺书，证实2015年6月23日，浪力克公司向建行城西支行出具《还款承诺书》，称因经济下行铜矿下跌，加上周转资金困难，一直未开采生产，造成拖欠贷款利息，承诺7月底归还贷款利息，待其他款项到账后归还所有贷款。9、客户流动资金请示文件，证实2015年5月25日建行城西支行向省分行报送《客户流动资金请示文件》，请示2015年5月25日到期的浪力克贷款4000万元，调整期限为2015年11月25日到期。2015年5月25日建行省分行同意城西支行将浪力克公司4000万元流动资金贷款期限调整增加3个月。10、门源县浪力克铜业有限责任公司浪力克铜矿采矿权评估报告，证实2018年1月9日青海金实资产评估咨询有限责任公司出具的《门源县浪力克铜业有限责任公司浪力克铜矿采矿权估报告》，该矿的评估价值为2902.31万元，评估基准日为2017年12月31日。11、关于向建设银行城西支行借款的决议，证实2015年2月3日浪力克公司法定代表人林孔群召集会议，决定向建行城西支行借款5000万元用于公司生产经营。12、《保证合同》，证实2014年1月21日，建行西宁城西支行向景丰公司发放流动资金贷款5000万元，由四维公司提供担保，景丰公司以其位于门源县银灿铜锌矿的采矿权作为标的反担保给四维公司，浪力克公司、陈仁要、张茂荣、林孔群以保证人的身份提供连带反担保保证。13、原材料采购合同、采购合同，证实浪力克公司与福归公司签订的购买丁黄药的物品的《原材料采购合同》，合计金额4107万元（总价款书写为3076万元），2015年2月30日前交货，合同落款没有日期。2015年1月28日浪力克公司与福归公司签订的购买钢球钢材的《采购合同》，价格合计2600万元。14、支付通知书、电汇凭证、银行交易明细，证实2015年2月13日，建行西宁城西支行向西宁福归商贸有限公司电汇5000万元。2月15日，该笔资金转至青海万易实业有限公司，同日再全部转至青海弘伟劳务有限公司账户。3月3日，转至苍南汇通小额贷款股份有限公司账户103.5万元；3月6日，转至西宁兴鑫商贸有限责任公司150万；后期转出多笔至多名个人名下账户，通过上述账户将5000万元资金转出。15、资产建账通知单，证实2017年12月18日，中国建设银行青海省分行与中国华融资产管理股份有限公司甘肃省分公司签订的《资产转让合同》，以8500万元的价格将浪力克1.3亿元不良贷款的债权人的全部权利转让给华融公司（包含担保)。16、关于收购建行不良资产债权情况的说明，证实华融公司甘肃分公司西宁营业部于2020年5月26日出具《关于收购建行不良资产债权情况的说明》，2018年6月13日青海省高级人民法院下达了华融公司与浪力克铜业的民事调解书，但浪力克公司未偿还应付债务，华融公司拟向省高院申请强制执行。17、证人王春峰的证言，证实浪力克公司与信保集团、四维公司、福归公司、景丰公司互相有资金往来，但没有业务往来。2013年左右，浪力克公司在工商银行海东支行贷款1500万元；2013年左右在建设银行城西支行贷款1.3亿元。目前这两笔贷款都没有向银行偿还。浪力克公司的财务报表都是王春峰做的，每月都是亏损的，给银行的财务报表都是虚假的。18、证人杨军的证言，称我从2008年7月起在建行西宁城西支行工作，2015年8月任副行长，现在在财政厅投资评审中心风险控制部工作。浪力克公司在建行西宁城西支行贷过5笔款，后面3笔贷款共计1.3亿元因浪力克公司一直无法偿还，建行城西支行大概是在2018年以8500万元打包处置给了中国华融资产管理有限公司甘肃分公司西宁办事处。第一笔是2013年5月贷过一笔4000万元的流动资金贷款(贷款期限：2013年5月24日至2014年5月23日）；第二笔是2013年11月贷过一笔4000万元的流动资金贷款(贷款期限:2013年11月20日至2014年11月19日）；第三笔是2014年5月贷过一笔4000万元的流动资金贷款(贷款期限：2014年5月26日至2015年8月25日），实际上这笔贷款是第一笔贷款的收回再贷；第四笔是2014年11月贷过一笔4000万元的流动资金贷款(贷款期限：2014年11月24日至2015年11月23日），实际上这笔贷款是第二笔贷款的收回再贷；第五笔是2015年2月贷过一笔5000万元的流动资金贷款(贷款期限：2015年2月13日至2016年2月12日）。这5笔贷款张茂荣都到建行西宁城西支行商谈了贷款的事，因为他是浪力克公司的实际控制人。杨兴海于2014年底前离开浪力克公司了，所以我能确定前3笔贷款肯定是杨兴海和张茂荣一起来商谈的贷款的事，我也能确定最后1笔肯定不是杨兴海来谈的，因为2015年时杨兴海已经不在公司了。我不太确定的是第4笔杨兴海有没有来商谈，因为我不确定他是否在第4笔时已经离开浪力克公司了，这个要问一下杨兴海本人。前2笔贷款是青海四维担保有限责任公司（以下简称四维公司）做的担保，由于建行西宁城西支行在2014年时发现四维公司经营状况已经出现问题，无法代偿，所以在第3笔贷款开始将四维的担保置换成了浪力克铜矿的采矿权。2014年5月浪力克公司在申请第三笔4000万元贷款过程中，张茂荣和林孔群向建行西宁城西支行提供了浪力克铜矿的采矿权价格评估报告。这份评估报告是青海金石资产评估公司(以下简称金石公司）做的评估报告，当时金石公司评估的浪力克采矿权的价格具体是多少我忘记了，但是肯定是要大于1.3亿元的。银行规定，采矿权价格评估报告要一年一评，所以第3笔4000万元贷款、第4笔贷款都是采用的金石公司的评估报告。第5笔5000万元，浪力克公司向建行城西支行提供的是北京国融兴华评估公司给浪力克采矿权做的评估，当时评估价格好像是3亿余元左右，具体价格我记不清了。第5笔5000万贷款中，刚开始浪力克公司提供的不是正式报告，提供的是国融公司的预评估报告。在贷款发放前，建行城西支行的审批会上我们上会用的是这份预评估报告。后来贷款发放后，浪力克公司一直不提供国融公司的正式评估报告，这不符合我行规定，我和时任副行长霍豫三番五次催促张茂荣抓紧在贷款到期前提供正式评估报告。张茂荣告诉我和霍豫，他的公司已经给国融公司支付了80万元，还有40万元因公司当时已经没有钱支付所以一直没有给国融公司。我和霍豫告诉张茂荣不管怎么样他都要把剩下的40万元支付给国融公司，然后在贷款到期前把正式评估报告提供给建行城西支行。后来张茂荣就按照要求结清了国融公司的钱后，将正式的评估报告给了建行城西支行。在我们给浪力克公司发放完第1笔贷款后，我们就发现浪力克公司资金实际上非常短缺，张茂荣经常跟我们沟通，急需贷款。在第5笔5000万元贷款发放后，根据建行城西支行要求，为了监控贷款资金用途，每笔支出都需要客户经理签字，并将浪力克公司对公账户的网银权限关闭。我知道该笔贷款中，有1500万元是客户经理徐凌云签字支出的，由浪力克公司用于缴纳税款、支付工资等。剩余3500万元当时还留在公司账上，当时张茂荣跟我们沟通，将浪力克公司的网银权限开通，快过年了，他还要用贷款支付一些资金。为了方便浪力克公司，我们就给浪力克公司开通了网银权限。19、证人霍豫的证言，称我于2008年至2019年在建设银行城西支行工作；2019年至今在建设银行省分行营业部工作。2013年至2015年期间浪力克公司共在建设银行城西支行贷款5笔，分两次做的授信，第一次授信是在2013年年初开始做的，2013年5月开始第一笔4000万元的放款，当时担保方是青海省四维担保有限公司。第二次放款是2013年11月，金额是4000万元，担保方同样是青海省四维担保有限公司。第二次授信是2014年年初开始做的，共三次放款，2014年5月开始第一笔放款，放款金额是4000万元，这笔放款的担保一开始是青海省四维担保有限公司；2014年11月第二次放款，放款金额4000万元，是以浪力克铜矿釆矿权做质押，放款质押的时候也更改了2014年5月4000万元贷款的担保方式，变更为浪力克铜矿釆矿权做质押；第三次放款是2015年2月份左右，还是以浪力克铜矿采矿权做质押。2013年的两笔贷款都正常收回，2014年的两笔4000万元和2015年的5000万元贷款只收回了未逾期之前的利息，本金未能收回。2017年城西支行将这笔贷款以7000多万元打包处置给华融资产管理有限公司，给银行造成5000多万元本金的损失，利息损失的情况我不清楚。2013年初，四维公司推荐浪力克公司在我行贷款，并答应为这家公司做担保，当时浪力克公司应该是先找我行客户经理和公司部负责人杨军协商贷款，他们初步协商之后，杨军给我汇报这笔贷款的事情，我印象中我是在他们初步协商之后才与浪力克公司的负责人张茂荣和法定代表人林孔群、财务主管杨兴海谈这笔贷款。2013年期间，我记得每次谈贷款他们三人基本上都来，前后我们共见面至少5次，每次协商张茂荣代表公司表达贷款需求，主要是贷款的金额、利率、时限、担保情况、经营状况、贷款用途，以及经常表达自己公司非常有实力。林孔群相对张茂荣发言很少，林孔群主要讲公司的概况，具体谈什么我记不清楚了。杨兴海主要谈公司财务情况，整体情况就是张茂荣做总介绍，林孔群和杨兴海做补充。2014年和2015年也是这三人与我行谈贷款的事情，每次谈的方式基本一致，这两年大约谈过最少五次。贷款的审批流程是，客户经理徐凌云收集贷款资料并撰写授信报告，撰写完毕提交给公司部负责人杨军审核，杨军审核完毕后由我审核，我审核完毕后上报省分行公司部和审批部。公司部就该笔业务怎么去做、如何操作审核和指导，审批部的审查人对该笔业务进行风险审查。审查通过后，由审批部组织召开贷审会，贷审会通过后由审批部分管行长审批。当时流程涉及的那些人员我记不清楚了，以贷款资料为准。每次授信和放款都是这个流程，且都召开了贷审会。被告人杨兴海的供述与辩解，称我知道浪力克公司在建设银行城西支行申请四笔4000万元贷款的事情。第一笔和第二笔的4000万元贷款是一次授信两次放款,这笔授信在是2013年5月第一次放款前做的，当时应该是授信了8000万元。第一笔放款是2013年5月份，第二笔放款是2013年11月份，两笔贷款的时限都是一年。第一次授信到期之后建行城西支行有重新开始对浪力克公司进行授信，这次授信的金额记不清楚了，但是我听说一共发放了1.3亿元贷款。2014年5月份放款4000万元，2014年11月份放款4000万元，这两笔贷款财务上的资料是我做的，2015年2月放款5000万元，这笔放款的相关资料是谁做的我不清楚了，因为2014年12月我就离开公司了。浪力克公司在建设银行城西支行两次授信4000万元放款过程中，两次授信的财务资料和购销合同都是我提供的。在四笔放款过程中，我向银行提供了用于证明贷款用途的购销合同，我提供的购销合同和财备资料都是虚假的，都是我做的。2014年5月份贷款4000万元的资料中，我提供了2014年3月份浪力克公司的财务报表，报表显示浪力克公司是盈利的，是我做的虚假的盈利报表，并提供给银行的，实际上净利润是亏损的。2012年国富浩华会计师事务所青海分所出具的浪力克公司的审计报告是我提供的，这份报表是显示浪力克公司在2011年期间经营亏损，这份报表是真实的。2013年国富浩华会计师事务所青海分所出具的浪力克公司的审计报告是我提供的，这份报告是显示浪力克公司在2012年期间经营，盈利的这份报告是我根据会计师事务所出具的真实报告电子版做的虚假报告并提供给银行，真实的报告显示浪力克公司是亏损的。2014年瑞华律师事务所青海分所出具的浪力克公司的审计报告是我提供的，这份报告是我根据会计师事务所出具的真实报告电子版做的假报告并提供给银行，真实的报告显示浪力克公司是亏损的。浪力克公司与青海盈信贸易有限公司签订了原材料采购合同（品名为丁黄药、硫酸铜、二号油、硫酸锌、氯化钠等商品，合同价格为4200万元）是虚假的，是不是我做的我记不清楚。按照合同的格式来看是我做的，但是我记不起来青海盈信贸易有限公司。2014年11月贷款4000万元的资料中，2014年10月13日，浪力克公司与福归公司签订价格为4107万元的原材料釆购合同是我根据张茂荣的安排制作的假合同并提供给银行，还有浪力克公司2011年至2013年期间的审计报告，这些审计报告跟2014年5月份的内容完全一致，也是我根据张茂荣的安排制作的假审计报告并提供给银行。2014年7月、9月浪力克公司的财务报表，这些财务报表是我根据张茂荣的安排制作的假财务报表并提交给银行，这些假财务报表的净利润是盈利多，实际经营情况是亏损的。2015年2月贷款5000万元的资料中，有一份浪力克公司与福归公司签订，价格为4107万元的原材料采购合同。这份合同不是我提供的，但是这份合同的内容和我在浪力克公司2014年11月份4000万元贷款中提供的合同是一样的，但是2015年2月份5000万元贷款中的这份合同没有日期，这份合同是谁根据我的合同模板制作的，我就不清楚了。这份贷款资料中同样有浪力克公司2011年至2013年期间的审计报告,这些审计报告跟之前向我出示的一样，这些审计报告是我做的。但是这份贷款资料中的审计报告是谁向银行提供的还是银行工作人员自己复印放到这笔贷款资料中我就不清楚了。我修改的虚假的审计报告中，涉及到注册会计师和会计师事务所的签字和印章部分都是由真实的审计报告中复印的，因为这些篇幅中没有写公司的经营情况，不需要进行修改，后面报告中需要修改数据的地方，我修改后都不需要加盖注册会计师和会计师事务所的签字。真实的会计所审计报告中财务数据部分是不需要加盖注册会计师和会计师事务所的签字和印章。这个从2011年真实的审计报告中，财务数据部分不需要加盖注册会计师和会计师事务所的签字和印章就可以看出。向建设银行城西支行提供虚假的财务资料和购销合同，是因为银行发放贷款有要求的，要求公司盈利情况要逐年上升，最近一年必须盈利，张茂荣让我根据银行的贷款要求修改公司的财务资料，并让我提供给银行。购销合同是用于证明贷款用途的，实际上就是为了将贷款转至张茂荣自己控制的公司将钱倒出来。浪力克公司在建设银行城西支行贷款过程中提供的用于证明贷款用途的合同都是虚假的，因为浪力克公司在公司经营上投资非常少，因为资金量非常少，所以基本上也没有签订过合同，所以只能造假。浪力克公司主要经营的就是浪力克铜矿，2012年至2014年期间，浪力克公司基本上没有生产，公司处于年年亏损状态。浪力克铜矿的投资情况我不清楚。浪力克公司是张茂荣和刘建民的公司。张茂荣负责融资，刘建民负责生产；林孔群是公司的法定代表人，协助张茂荣工作；会计是王春峰，负责公司的财务；我是公司的财务总监，负责浪力克公司融资过程中的财务工作。其他工作人员的情况我不清楚。我在浪力克公司担任财务总监期间，我是景丰、浪力克、福归公司的财务总监,这三家公司贷款过程中的财务资料制作和报送银行工作都是我负责。王春峰基本上都是在浪力克铜矿上，他一直在门源上班，每次浪力克公司贷款的时候，我都会让王春峰给我提供浪力克公司的财务资料。我根据王春峰提供的财务资料进行修改，并提供给银行。王春峰给我提供的财务资料是真实的，是浪力克公司的实际经营情况，净利润是连年亏损的。我、张茂荣、陈仁要参与了浪力克公司在建设银行城西支行的贷款，张茂荣、我、陈仁要，都去建行城西支行多次沟通贷款的金额、利率、期限等相关贷款事宜。我和张茂荣去银行沟通贷款事宜的次数多，陈仁要去的次数比我和张茂荣去银行沟通贷款事宜的次数少一点，具体次数记不清了。张薇薇也根据我和张茂荣的安排去银行送贷款资料，具体什么资料我就记不清楚了。在办理浪力克公司贷款时，我们是与建行城西支行行长霍豫行长、杨军行长助理、徐凌云客户经理多次沟通贷款的金额、利率、期限，与客户经理徐凌云对接提供贷款资料的事情。我们都没有跟银行的人员说过提供虚假贷款资料的事情，如果我们说了银行是不会给我们贷款的。陈仁要应该知道建行城西支行提供虚假财务资料和购销合同的事情。我记不清楚浪力克公司在建设银行城西支行申请贷款中提供的财务资料和购销合同是陈仁要还是张茂荣安排的。我知道景丰公司、浪力克公司、福归公司在贷款过程中陈仁要多次给我安排制作虚假购销合同的事情，因为很多用于贷款的购销合同，对手公司的名称和账号都是他提供的。我虽然是公司的财务总监，但是资金使用情况我是没有办法做主的，但是我知道三家公司的每一笔贷款基本上都是张茂荣、陈仁要和我在一起商量，在商量的过程中提到了制作虚假财务报表和购销合同的事情，以及资金的用途。林孔群和刘建民偶尔也和张茂荣、陈仁要、我一起商量，但是具体是商量贷款还是其他事情我就记不清楚了。在每次讨论的时候，张茂荣基本上每次都说贷款用途是还之前的贷款，我的印象中只有500万元的贷款转给刘建民用于公司经营。具体怎么经营我就不清楚了。同案犯张茂荣的供述与辩解，称浪力克公司在建行城西支行贷款1.3亿元，也是经我同意，授权杨兴海全权负责贷款的事，1.3亿元贷款资金是由我负责支配使用的。这笔贷款过程中向银行提供了与西宁福归公司签订了采购铜精粉的合同，与青海赢信贸易有限公司签订了采购丁黄药的购销合同，以支付货款为由贷的款，合同都是真实的，没有履行。这1.3亿元贷款是以浪力克公司的铜矿采矿权作质押，是北京国融兴华评估公司做的评估，该铜矿采矿权被评估了4亿元，后来因为浪力克公司没有资金，无法偿还这1.3亿元贷款，建设银行城西支行就将该1.3亿元贷款以8500万元左右的金额打包处置给了华融公司。这1.3亿元贷款用于归还前期欠款，2014年5月27日浪力克公司1.3亿元贷款中的4000万元贷款转给了赢信公司，是归还魏为森的借款。四、关于公诉机关指控福归公司骗取中信银行3000万元票据承兑的事实，公诉人当庭出示了如下证据：1、西宁福归公司股东会决议，证实2014年5月15日西宁福归公司股东会形成决议，张挺照、林元钦签字同意向中信银行贷款2亿元。2、审计报告，证实福归公司向中信银行提交的由青海瑞兴联合会计师事务所出具的2012年度、2013年度、2014年度《审计报告》，报告显示该公司一直盈利。青海瑞兴联合会计师事务所提交的审计报告显示福归公司2012年度、2013年度公司利润为负数。3、银行承兑汇票承兑协议，证实2014年10月24日福归公司与中信银行西宁分行签订《银行承兑汇票承兑协议》（（2014)信西银承字第061号）、《银行承兑汇票贴现协议》（（2014)信西银贴字第077号），申请承兑、贴现三张（每张1000万元，共3张）汇票，收款人均为景丰公司。4、购销合同、发票，证实2014年5月30日福归公司向景丰公司购买铜精粉，并签订《铜精矿购销合同》；福归向景丰购买铜精粉，于2014年9月开具《青海增值税专用发票》31张。5、委托担保合同(青信保2014年委托字第095号），证实西宁福归商贸有限公司于2014年10月22日委托青海省信用担保集团有限责任公司向中信银行西宁分行就其与福贵公司签订的《商业承兑汇票保贴业务合作协议》提供担保，担保债权金额为1亿元整，担保期间2014年10月23日至2015年10月22日。6、保证合同，证实2014年10月22日省信保就福归公司向中信银行的1亿元债权本金承担连带保证责任。2014年8月省信保就《商业承兑汇票保贴业务合作协议》（2014)信西银商保字第001号承担1亿元担保责任。7、情况说明，证实2014年10月14日、24日省信保出具两份《情况说明》，称福归公司于2014年8月向我公司申请贷款担保授信额度2.2亿元。2014年9月贷款银行中信银行向其发放1亿元贷款额度，反担保由四川中广同聚置业有限公司提供的四川广汉市的土地使用权置换为成都同聚和润置业有限公司提供的成都郫县红光镇商铺、车位的预售备案为抵押。省信保已于2014年10月20日、23日向中信银行出具《放款通知书》，同意发放4000万元流动资金贷款和敞口资金为1500万元的银行承兑汇票。8、《房产抵押反担保合同》、《商品房预售许可证》、《建筑工程施工许可证》、《建设工程规划许可证》，证实成都同聚和润置业有限公司于2014年10月15日与青海省信用担保集团有限责任公司签订房产抵押反担保合同，并提供位于成都郫县红光镇仁和村犀浦镇房产及车位(建筑总面积7562.49平方米，381个车位，价值15256万）进行反担保抵押。成都同聚合润置业有限公司已取得红光镇港泰大道1508号14栋楼的预售许可。9、房地产抵押贷款预估报告单，证实2014年10月14日，宁夏力天房地产评估咨询事务所青海分所出具的《房地产抵押贷款预估报告单》，报告成都同聚和润置业有限公司提供的反担保抵押商铺、车位总价为152562178元。10、房产抵押反担保合同，证实2014年10月22日封明以其坐落于邵东县开发区雷祖路177-193号的商住房（价值4300万）作抵押为(2014)信西银保字第047号《保证合同》的敞口资金1500万元提供反担保。11、同聚和润反担保合同被解除商品房买卖合同备案注销（信息变更）申请书、个人及家庭房屋登记记录信息证明、西宁福归商贸有限公司在保项目抵押物调查工作报告，证实2015年青海信用担保集团有限责任公司委托致琨律师事务所对西宁福归商贸有限公司在保项目抵押物进行调查，对成都同聚和润置业有限公司提供的位于四川省郫县红光镇仁和村、犀浦镇处的房产全部注销预售登记，注销理由为融资未成功；对第三人封明所有的位于湖南省邵东县开发区雷祖路177-193号的房产及该房产的抵押登记状况调查，该房产所有人并非封明，而是张姓、裴姓人员已购买的住宅性质的商品房且房屋他项权利证书为虚假证书。12、电子银行承兑汇票，证实2014年10月24日，福归公司在中信银行西宁分行开立银行承兑汇票3张（每张1000万元，共3张)，背书给景丰公司，景丰公司于10月27日在中信银行西宁分行将上述银承办理买断式贴现，2015年1月14日中信银行西宁分行将上述银承转贴至宁波银行无锡分行，同日宁波银行无锡分行再次转贴至中信银行乌鲁木齐分行，2015年10月26日中信银行乌鲁木齐分行向开票行中信银行西宁分行提示付款，次日中信银行西宁分行向中信银行乌鲁木齐分行付款。13、记账凭证、转账凭证、青海担保集团有限责任公司义务付款申请单、贷款代偿通知书，证实中信银行股份有限公司西宁分行于2015年12月30日向青海省信用担保集团有限责任公司送达贷款偿还通知书，代偿西宁福归商贸有限公司本息56740630.94元，其中本金5500万元，包括流贷4000万元、银承3000万元的敞口1500万元,利息1740630.94元。2015年12月30日青海省信用公司经审批后，向中信银行西宁分行偿还贷款本息56740630.94元。14、银行交易明细，证实2014年10月20日，中信银行西宁分行发放该笔3000万银行承兑汇票。同年10月27日，景丰公司从中信银行西宁分行贴现28346833元后，转至景丰公司中信银行西宁账户（账号：75900101080039)。2014年10月27日，景丰公司中信西宁账户（账号：75900101080039)转至苏长品个人中信西宁账户(75901101790112)1157.6万元；当日，转至苏长品个人中信西宁账户（75901101790113)133.2万元，2笔共计12908000元，用于张茂荣偿还前期其个人私自使用苏长品、张立跳等人的2000万元资金。2014年10月28日，景丰公司中信银行西宁账户（账号：75900101080039)网银转至陈增表（张茂荣表弟）账户300万元;同日，转至陈增表账户1000万元，2笔共计1300万元。当日，该1300万元转入陈亦慢（系陈增表叔叔、张茂荣舅舅）在农行龙港支行的账户（账号：6228450338010239879)，用于偿还张茂荣前期向陈亦慢的个人借款。15、吴有盛的证言，称2013年9月至2014年12月我在福归公司工作期间，我是会计，出纳张薇薇，法人2014年之前是陈仁要，之后是张挺照，公司实际控制人是张茂荣，公司其余人员为青海景丰矿业有限公司人员，其实福归公司和景丰公司是两个单位，一套人马。福归公司主要做转口贸易以及国内贸易，具体做化工原料。福归公司2013年没有做过什么业务；2014年全年仅做了服装和化工原料业务，金额不大，共计五十万元左右。2015年几乎没有业务，连员工工资都不发了。2014年12月至2017年9月，我在景丰公司做会计，主要做账和报税工作。景丰公司主要业务是铜矿开采，矿的地址在门源，但景丰公司一直资金短缺，没生产过矿，也没有选址。景丰公司一直没有做过什么业务，只是公司领导张茂荣、张挺照、陈仁来等人在跑贷款融资事宜。我之所以去景丰公司，是因为景丰公司当时的财务总监杨兴海辞职了，张茂荣让我去景丰公司当主管会计。16、证人李东坡的证言，称我2013年至2017年在青海省信用担保集团有限责任公司工作，任业务一部部长。2014年6月，信保集团为福归公司在中信银行西宁分行贷款担保总额5500万元，其中一笔是4000万元的流贷，另一笔是3000万元的承兑汇票，敞口1500万元。信保集团为福归代偿该敞口1500万元。2014年10月，福归公司向中信银行申请承兑汇票3000万元，敞口1500万元。信保集团提供担保。张茂荣提供成都郫县的一处房产作为反担保。信保评审会同意以张茂荣提供的成都的房产作为反担保。后，我主管的业务一部员工李雪婷和法务部人员前往成都办理房产抵押手续，抵押价值5500万元。3日后中信银行接到我公司放款通知书后放款。贷款到期后福归无法还款。张茂荣到我公司向我申请变更抵押物，将成都房产转换为浪力克的铜矿、景丰的银灿矿矿权质押。2015年3月左右完成抵押物变更，由房产抵押改变为矿权抵押。实际上我省2015年已经禁止矿权抵押，我们是与景丰和浪力克签了反担保合同，以两个矿权做反担保抵押。大概是2015年8月份，张茂荣说由于土地被抵押的原因，当地房产局要求必须全部解除抵押才能对外销售，所以我私自将成都郫县的房产进行解押。信保和中信银行西宁分行提出借新还旧方案。由祁连的一家生物公司作为借款主体，中信放款，信保担保，取得贷款用于偿还福归欠中信的贷款。该方案需要提供新的抵押物，由我牵头办理此事。我通过朋友郭明明认识赵雨，赵雨同意提供湖南邵东县封明房产作为该方案的反担保。我公司律师前往湖南实地查验后，发现湖南房产为虚假。17、证人董刚的证言，称我在信保集团工作，任业务部副部长，2014年9月至今任业务部部长。2014年5月福归向信保公司申请贷款担保业务，由牛志刚、李东坡受理此项目，福归公司将成都同聚和润置业有限公司位于郫县红光镇仁和村、犀浦镇的商铺和381个车位，价值约1.52亿元，实际抵押价值1亿元作为反担保抵押，反担保手续由李雪停、袁素玉办理，为该企业提供5500万元的贷款担保，其中含4000万元流动资金贷款和1500万元中心银行承兑汇票担保。经调查，该笔房产及车位被分批次解除抵押备案，后李东坡联系福归提供新的抵押物，最终在湖南邵阳县办理了一笔第三人封明名下价值1亿元房产作为抵押物，并拿回了抵押权证，但办理抵押手续查询情况时，发现抵押权证系虚假。上述5500万元均未追回。18、证人刘学宝的证言，称其信保集团审计法规部副部长。福归公司在中信银行3000万元银行承兑业务（敞口金额1500万元）中向信保集团提供乐友成都同聚合润置业有限公司预售的商铺、车位作为反担保抵押物。经调查，这些商铺车位以分两次由郫县房产管理局注销预售登记，注销理由为融资未成功及已全部还款。发现抵押物虚假后，福归公司提供新的抵押物是由第三人封明提供的位于湖南省邵东县开发区雷祖路177-193号的房产，经实地调查发现该项房屋他项权利证明书为虚假证书。19、证人张志磊的证言，称其系信保集团组织人事部工作人员。2018年10月省委第一巡视组进驻信保公司后，发现李东坡经办的福归商贸有限公司5500万元贷款担保项目的反担保抵押物，被其私自解押，后李东坡被公司解除劳动合同。20、证人陈乐达的证言，称其系成都同聚和润置业有限公司销售总监。2014年9月左右，成都同聚和润置业有限公司因急需资金，通过方培林找到张茂荣，说张茂荣可以帮忙贷款。公司觉得张茂荣比较靠谱，就向其借钱。同聚和润置业公司和张茂荣个人签署了借款协议，借款金额为7500万，利息每年20%。当时给信保集团做反担保抵押合同的事是由法人曾令雍签署的，担保抵押物是和润国际的商铺，面积为7562.49平方米和381个车位，价值1.52亿元。张茂荣说可以从银行贷出1亿元。最后，张茂荣口头说过几次贷款已经办下来了，但一直没有看到书面的东西。截止目前我知道贷款没有办成功。21、证人方培林的证言，称其系上海金轩大邸房地产项目开发有限公司董事长。2014年方培林将张茂荣介绍给同巨公司的董事长王志莱和副总经理杨伶俐。当时同聚公司急需资金，但无法贷到贷款。张茂荣说过他在青海银行有贷款额度，需要给银行贷款抵押物，但是张茂荣没有抵押物，所以方培林从中牵线搭桥介绍双方认识。同聚公司和张茂荣之间签订协议，由同聚公司提供名下的房产作为抵押，由张茂荣的公司在青海的金融机构贷款，贷到的款大部分借给同聚公司使用，小部分由张茂荣使用。因张茂荣没有履约，同聚公司向当地公安机关以诈骗报案，后张茂荣提交了500万元保证金。因为张茂荣一直无法按约定将贷款借给同聚公司，同聚公司提出不向张茂荣借款，并将公司的抵押物拿回来，后双方就去办理解押事情。22、证人陈超华的证言，称其系信保集团业务部业务员。信保集团为福归公司代偿1500万元的业务前期工作是由李东坡经办的，后期福归公司无法偿还银行贷款，信保集团准备代偿和贷款的工作，都是公司业务部部长董刚安排陈超华经办。在后期工作中发现该项目资料缺失，省审计厅入驻信保集团审计时也发现担保资料缺失的问题。23、证人苏长品的证言，称其和张茂荣没有直接的经济往来。2013年11月郑增舜、陈先平、张立跳、苏长品合资购买了2000万元承兑汇票，其本来是投资张挺照的，后来才知道张挺照将其投资款交给张茂荣的景丰矿业有限公司，用于偿还银行欠款。后来向张茂荣追偿，2014年10月27日，景丰公司向中信银行对公账户给苏长品中信银行个人账户转了一笔1157.6万元和一笔133.2万元，共计1290.8万元。这1290.8万元中，包括张茂荣在青海的银行贷款时向张立跳借的400多万元保证金，2000万元承兑汇票还款500万元。还有张立跳去西宁那段时间张茂荣向他借的借款300万元，加起来一共1290.8万元。24、欠条、协议书、还款计划，证实2016年4月10日张茂荣与张立跳、苏长品签写协议书，张茂荣尚欠郑增舜500万元，欠张立跳、苏长品510万元，张茂荣同意继续归还，并向张立跳、苏长品欠款510万元由张茂荣以欠条形式出具为凭，该欠款由景丰公司、福归公司承担连带保证责任。当日有张茂荣一并签写欠条及还款计划。五、关于公诉机关指控景丰公司骗取中信银行西宁分行5000万元票据承兑的事实，公诉人当庭出事了如下证据：1、银行承兑汇票承兑协议，证实2014年4月3日，景丰公司与中信银行西宁分行签订《银行承兑汇票承兑协议》，开立中信银行西宁分行银行承兑汇票2张，额度5000万元，期限自2014年4月3日至2015年4月3日。质押是质押人张茂荣与中信银行西宁分行签订的《质押合同》编号为（2014）信银西质字第008号。保证人为青海省信用担保集团有限责任公司，担保合同（2014信银西保字第24号）。2、放款审查审批表，证实2014年4月3日，中信银行西宁分行同意向景丰公司授信额度5000万元承兑汇票，担保情况为存单质押。3、铜精矿买断合同，证实2013年4月24日，景丰公司与浪力克公司签订《铜精矿买断合同》，拟向浪力克公司购买铜精矿支付货款。4、审计报告，证实2013年4月1日青海瑞兴联合会计师事务所出具验资报告，张茂荣持有景丰公司95%股权；国富浩华会计师事务所青海分所分别于2012年5月29日、2013年3月6日、2014年1月22日出具景丰公司审计报告，该公司经营状况2011年亏损864万元(利润表中营业收入与营业成本无数字）,2012年盈利2559.8万元（已缴税528.37万元）、2013年盈利2615.93万元（已缴税871.97万元）。公安机关从国富浩华会计师事务所调取景丰公司2011年、2012年、2013年财务审计报告，报告显示景丰公司一直亏损。与以上景丰公司向中信银行提交的审计报告不符。5、委托担保合同，证实2014年3月13日景丰公司与青海省信用担保集团有限责任公司签订《委托担保合同》（青信保2014年委托字第018号）。6、担保合同（2014信银西保字第24号），证实2014年3月13日青海省信用担保集团有限责任公司向中信银行西宁分行通知放款，就景丰公司《银行承兑汇票承兑协议》(合同编号：（2014)信银西承字第029号《银承合同》）项下的敞口部分2000万元提供担保。质押合同（2014信银西质字第008号），证实2014年3月14日出质人张茂荣与质权人中信银行西宁分行签订质押合同，担保景丰公司《银行承兑汇票承兑协议》(合同编号：（2014)信银西承字第029号《银承合同》）的履行，质押财产人民币叁仟万元。7、储蓄定期存单、承诺书，证实张茂荣于2014年3月13日在中信银行西宁分行开户，并存入人民币叁仟万元。张茂荣于2014年3月24日向中信银行西宁分行出具承诺书，称其为青海景丰矿业有限公司的实际控制人。该公司目前尚有敞口授信余额2000万元，其将以本人名义开立个人定期存单3000万元，质押贵行开立银行承兑汇票5000万元。到期后，我司将用个人定期存单和公司经营收入归还票面本息。8、银行承兑汇票，证实2014年4月3日，景丰公司向浪力克公司出票2笔共计5000万。9、《贷款代偿通知书》、《放款通知书》、《关于青海省信用担保集团有限责任公司代偿青海景丰矿业有限责任公司2000万元银行承兑汇票情况的说明》，证实2014年3月13日，省信保公司告知中信银行其对景丰公司敞口2000万元债务提供担保抵质押手续已办结，请求放款。中信银行西宁分行于2014年4月3日根据《银行承兑汇票承兑协议》（编号2014信银西承字第029号）向借款人青海景丰矿业有限责任公司开立了人民币伍仟万元的银行承兑汇票，期限一年。由青海省信用担保集团有限责任公司提供担保。银承到期日2015年4月3日，敞口金额人民币两千万元整。该笔银承到期后，借款人无资金解付该笔银行承兑汇票，我行则于2015年4月3日为借款人垫款人民币19991333.34元。后担保人青海省信用担保集团有限责任公司于2015年6月30日代偿了该笔银行承兑汇票本金19991333.34元。10、《汇票质押合同》、《进口信用证开证记录》、《开立信用证额度合同》，证实2014年4月8日青海仁创商贸有限公司向交通银行青海省分行申请开立信用证额度5000万元，并将景丰公司在中信银行西宁分行开具的2张合计金额5000万元银行承兑汇票质押给交通银行青海省分行，并签订汇票质押合同。11、《开立信用证额度合同项下额度使用申请书》、《对外付款（承兑）通知书》、《购买合同》、《付款记录》、《信用证付款通知书》《进口信用证托收承兑》《商业发票》，证实2014年4月仁创公司与远辰公司签订购买电解镍买卖合同，仁创公司将从交通银行青海省分行开立的5000万元信用证支付给远辰公司。仁创公司将电解镍卖给安盛公司。12、《对外支付承兑通知书》、《境外业务人民币结算付款说明》，证实2015年4月7日，交通银行青海省分行付远辰公司5000万元。信用证变现，实际支付银行为中信银行西宁分行。13、情况说明，证实上海卓京石化有限公司实际控制人夏良斌于2019年10月14日出具情况说明，称2014年1月陈仁要找到夏良斌，并以青海仁创贸易有限公司名义与上海卓京石化签订关于生物柴油调和燃料的供销合同，总货款24305.18元；6月份签订关于稀释沥青的供销合同，总货款2326.08万元。所有货款由青海仁创直接汇入上海卓京银行账户。除此，再无其他贸易往来。14、证人陈仁来的证言，称我父母和张茂荣的父母认识，我在辈分上算是张茂荣的堂叔，而张茂荣在景丰公司有投资，通过这层关系，张茂荣让我到青海景丰公司做会计，每月开工资5000元，后来涨到10000元。景丰公司有铜矿，在青海省门源县，我刚去景丰公司的时候，知道景丰公司是陶兆王的，张茂荣在陶兆王这有投资，后来大概是2013年张茂荣在陶兆王处的投资无法收回，张茂荣便自己接手了景丰公司。我听说张茂荣最早在景丰矿上投资了几千万，详细的我就不清楚了。我大概知道景丰公司和浪力克公司共计贷款有3亿元。当时贷款时，我按照张茂荣的授意，将景丰公司的基础性财务报表提供给了财务总监杨兴海，具体是陈仁要、杨兴海他们与银行工作人员对接的，配合银行完成贷前调查工作。我只见过银行工作人员在贷前调查时，来过门源县两个矿上。15、证人高淑彩的证言，称2013年5月至2014年3月，我在青海景丰矿业有限公办公室工作，是行政文员，负责管理景丰公司文件，办公用品的采购和管理，保管景丰公司公章、法人章、财务章。2014年4月至2015年4月，在青海仁创商贸有限公司工作，是行政文员，负责办公用品的采购和管理。仁创公司公章、法人章、财务章在贸易部由两个小姑娘丁丁、袁敏媛负责，我没有负责。2015年5月至今，在家带孩子。福归公司的公章、财务章、法人章没有专人管理，就在综合办公室放着，谁用谁取并登记。浪力克公司的文件和公章、法人章、财务章是祁丛民管理和保管。我后来知道陈仁要拿走福归公司的公章、财务章、法人章和营业执照、税务登记证等基础资料是拿去银行贷款了。杨兴海曾经要我多做出几张发票复印件，做到他要的金额，具体当时他要达到多少金额我忘记了。当时综合办公室还有祁丛民和李萍，杨兴海又对祁丛民和李萍说：“你们都加个班，给我们财务上帮帮忙，把这个东西做出来”。当天我们加班到八点多，按照杨兴海要求把增值税发票复印件的日期修改了，多做出几张发票复印件，然后我们三个人将各自修改好的增值税发票复印件打印出来后，由我统一拿给杨兴海。16、证人包魏的证言，称景丰公司的授信审批额度是1亿元，福归公司审批额度是1亿元，浪力克公司没有在我行申请贷款，就办理了一些承兑贴现业务。这三家公司的实际控制人是张茂荣。景丰公司授信审查是我做的，当时我就知道景丰公司的实际控制人是张茂荣，福归公司的授信审查是风险部负责人郑玉英做的，做景丰和福归业务的客户经理和市场部负责人以及风险部审查员和负责人，应该知道这三家公司的实际控制人是张茂荣。2013年中信银行西宁分行刚成立的时候景丰公司就申请贷款了，当时分行没有审批权限，中信银行总行因不看好民营企业，就没有批准这笔业务，一直到2014年年初，中信银行总行给西宁分行下放了权限，西宁分行决定做景丰公司的业务,当时这笔承兑汇票的首次授信是市场部的客户经理苏筱婷做的，苏筱停做完贷前调查后将这笔贷款报给了市场部负责人朱宏伟，朱宏伟审核完毕后报到风险管理部的郑玉英，郑玉英将该笔业务交给我办理。我根据贷前调查情况以及调查报告撰写了审查报告，郑玉英对审查报告进行审核，审核通过后由郑玉英报分管行长伍静提起召开信审会，当时参加信审会的委员有分管行长伍静、风险部负责人郑玉英、市场四部负责人王国善、市场三部负责人金维海、风险管理部审查员柯向军，客户经理苏筱停，信审会秘书谈倩芸和我也参会了这次信审会，信审会的结果是全票通过。通过后信审会委员都在信贷系统内提交表决意见，当时我行在这笔业务中给景丰公司的评定等级是A+级，最终是由分管行长伍静审核完后提交到分行行长王晓忠审批。审批通过后由苏筱婷落实批复条件并与客户以及担保方签订相应合同，这笔业务是由四维担保公司担保3000万元，省信保公司担保7000万元，苏筱婷将相应材料经市场部负责人朱宏伟审核完毕后提交到风险管理部放款中心审查员张占鑫进行审核，再由风险部负责人郑玉英进行审核，因伍静分管行长出差，最终由王晓忠行长审批放款。放款中心通知营运部进行放款。苏筱婷负责贷后管理工作，放款中心负责对贷后管理工作进行审核。当时客户经理苏筱停给我提供的贷前调查材料，经多次补充后，除了证明公司经营情况的合同以外，其他资料是齐全的。我通过全国企业信用系统查询了景丰公司的工商信息，与客户经理提供的工商信息是相符的，对苏筱婷在系统内录入的客户信息是否齐全、准确进行审核，通过翻看企业信用报告确定客户是否有不良记录。对行业背景、股权构成、经营范围、财务资料、担保情况的合理性、合法性进行审核，确定调查报告内的授信方案是否合理，针对审查情况撰写审查报告，并报郑玉英审核。这笔业务基本符合贷款要求，信审会委员就有些情况进行提问，没有提出意见，最终全票通过。17、证人苏筱婷的证言，称我经办的景丰公司于2014年2月至4月在我行办理的4笔银行承兑业务,分别是6000万元承兑汇票（敞口金额3000万元），票号为（2014)信银西银承字013号;6000万元承兑汇票（敞口金额3000万元），票号为（2014)信银西银承字018号；4000万元承兑汇票；5000万元承兑汇票(敞口金额2000万元），票号为（2014)信银西银承字029号。景丰公司财务人员张薇薇负责和我行对接保证金和基础材料等事宜。陈仁要可以对景丰公司做重大决策和负责联系张茂荣来我行办理股东会决议以及贷款合同签字等事宜。景丰公司财务总监杨兴海负责提供公司财务报表等事宜。2014年4月左右，我行金融同业部总经理朱宏伟跟我说：“福归公司要在我行办理开户业务，让我跟景丰公司财务总监杨兴海对接相关开户事宜”。我这才发现景丰公司和福归公司往来密切。同时，2015年底左右由于景丰公司在我行的一笔贷款业务（具体是哪笔业务我记不清了）发生逾期，景丰公司无法偿还贷款，向我行申请贷款延期，按照规定，张茂荣和配偶方琴要签订保证合同，由于方琴不在西宁市，我作为风险管理部风险经理和互助西路支行客户经理刘芳一同前往浙江温州苍南县张茂荣老家，与方琴签订保证合同。期间方琴向我介绍张挺照（福归公司法定代表人）妻子(名字不知道），据此我更加肯定景丰公司和福归公司关系非常密切。18、证人朱宏伟的证言，称福归和景丰在我行申请过贷款、承兑汇票等业务，浪力克没有申请过。大概是2014年(具体日期我记不清了），福归和景丰分别在我行申请过一年期银行授信1亿元和2亿元，我行给福归的一年期综合授信1亿元，给景丰的一年期综合授信1亿元。2014年4月，景丰公司副总经理陈仁要和财务总监杨兴海来我行进行前期业务洽谈，我行是我和客户经理苏筱婷接待的。景丰法定代表人张茂荣在和我行的承兑汇票协议上签字。我和苏筱婷在该笔业务中期见过张茂荣，他肯定来过我们行办理该笔业务，但是具体细节我记不清楚了。张茂荣在后期该公司还不上款后也来跟我和苏筱婷沟通过还款事宜。大概是2014年4月，福归可能也是景丰财务总监杨兴海来我行进行前期业务洽谈，我行是我和时任客户经理刘芳(她现在在北京工作,具体什么时间离开我行，我记不清了）接待的。福归法定代表人张挺照在和我行的承兑汇票议上盖了个人签字章。我和刘芳在该笔业务中期见过张挺照，他肯定来过我们行办理该笔业务，但是具体细节我记不清楚了。张茂荣在后期该公司还不上款后也来跟我和刘芳沟通过还款事宜。六、关于公诉机关指控福归公司骗取交通银行青海分行8500万元票据承兑的事实，公诉人当庭出事了如下证据：1、开立银行承兑汇票额度合同，证实2014年8月15日，福归公司与交通银行青海省分行签订《开立银行承兑汇票额度合同》，获得交行纸质银行承兑汇票额度8500万元，期限自2014年6月18日至2015年6月18日。按申请承兑的票面金额的30%交存保证金或者提供同等金额的交行存单设定质押。2、最高额保证合同，证实2014年8月15日，青海四维信用担保有限公司与交通银行青海省分行签订《最高额保证合同》，为福归公司与交通银行青海省分行签订的《开立银行承兑汇票额度合同》提供最高额担保。最高债权额为人民币5950万元。3、委托担保合同，证实2014年8月15日青海四维信用担保有限公司于西宁福归商贸有限公司签订《委托担保合同》，经双方协商，青海四维信用担保公司同意按照该合同约定向西宁福归商贸有限公司提供担保，并于贷款人签订《最高额保证合同》，担保债权额为人民币5950万元整。4、房产抵押反担保合同、房屋所有权证、内资企业基本信息，证实2014年8月15日，永登县华悦实业有限公司与四维公司签订《房产抵押反担保合同》，以位于兰州市永登县城关镇大十字华悦大厦作为反担保抵押物。大十字华悦大厦1-15层，所有权证号：永房权证私字第1025号，建筑面积12500.09平方米，为永登县华悦实业有限公司私产，他项权利空白。永登县市场监督管理局出具《内资企业基本信息》，证实永登县华悦实业有限公司为自然人投资或控股的有限责任公司，于2000年3月28日成立，法定代表人张玉香，2007年变更为徐延邦。5、所有权登记表、兰州市房屋信息登记簿，证实永丰县房地产管理局于2019年9月26日，出具《所有权登记表》及《兰州市房屋信息登记簿》，载明兰州市永登县城关镇解放街无号3层001号，建筑面积1005.8平方米，房屋为永登县华悦实业有限公司单独所有，于2013年5月17日抵押给中信银行兰州分行，2014年8月25日被查封。6、永登县房地产管理局档案查询表，证实2015年9月28日永登县房地产管理局出具的《永登县房地产管理局档案查询表》，经查：永房私字1025号复印件与原件证载内容不符。7、银行承兑汇票，证实2014年8月15日，交通银行向西宁福归商贸有限公司出具银行承兑汇票9张，共计8500万元。出票人西宁福归商贸有限公司，收款人上海卓京石化有限公司。福归公司向卓京公司出票9笔共计8500万，被多次背书，其中500万元承兑汇票背书至深圳市如源康贸易有限公司，其中3000万元承兑汇票背书至深圳市嘉维康贸易有限公司，其中3000万元承兑汇票背书至上海致汶商贸有限公司，其中2000万元承兑汇票背书至成都三乡商贸有限公司。8、购销合同，证实2014年6月22日，西宁福归商贸有限公司与上海卓京石化有限公司签订《购销合同》，拟向卓京公司购买总价9000万元的稀释沥青。9、交通银行青海省分行授信额度使用审查审批表，证实2014年8月15日，交通银行青海省分行经逐级审批，同意西宁福归商贸公司开立银行承兑汇票，金额8500万元整，30%保证金，敞口费1%，期限六个月，用于经营周转，贸易背景真实有效，资金用途与审批用途一致，保证金为企业自筹资金，来源合法。10、承诺函，证实2015年5月15日魏为森出具关于西宁福归商贸有限公司5950万元银行借款事项的承诺函，明确其系福归商贸公司5950万元的银行借款的实际用款人,其向四维公司承诺于2015年6月15日前将贷款及相关费用转至四维公司账户，其保证立即采取措施以弥补永登县华悦实业有限公司房产抵押瑕疵而带来的损失。11、情况说明，证实上海卓京石化有限公司实际控制人夏良斌于2019年10月14日出具情况说明，称2013年陈如伦与儿子陈仁要找夏良斌以西宁福归公司名义签订柴油调和燃料油的购销合同，总货款6693万元，2013年12月开发票给西宁福归公司，于2014年6月份结清所有货款。从未收到过福归开具的银行承兑汇票。除此之外上海卓京石化有限公司与福归公司没有任何关系。林元钦于2020年6月17日出具的情况说明，称林元钦是张茂荣的司机，替张茂荣代持福归公司的股份。2014年张茂荣的福归公司要贷款，让林元钦签了两份股东会决议，一份是向中信银行西宁分行申请贷款，另一份是向交通银行青海省分行申请贷款。其他情况林元钦不清楚。12、扣款通知，证实2015年2月15日交通银行青海省分行向四维公司出具的《扣款通知》，2015年2月15日福归公司向交行票据承兑业务到期，无力偿还，根据保证合同约定，现通知贵部扣划保证人在分行开立的结算账户中资金人民币5950万元整用于清偿债务人欠款，请贵公司协助为盼。13、审计报告，证实福归公司向交通银行申请8500万元银行承兑汇票时提交的2012年度、2013年度《审计报告书》与青海瑞兴联合会计师事务所制作的福归公司2012年度、2013年度《审计报告》数据不相符，且瑞兴会计师事务所出具的审计报告显示福归公司2012年度、2013年度亏损。14、证人伏元的证言，称其系原四维公司董事长。2014年8月15日，西宁福归商贸有限公司向交通银行青海省分行申请8500万元承兑汇票，这笔业务是交行青海省分行的刘延松介绍过来的，他带着员工董丽娟，说福归公司要做承兑汇票，向四维公司申请担保。福归公司是陈仁要具体经办的担保业务，抵押资产是青海森均矿业公司的魏为森提供的兰州的一处房产，并由盛明君和交行员工董丽娟一同去兰州办理房屋抵押登记。盛明军从兰州回来后，将办理的房产他项权证直接交给了信保集团，风控部审核。这笔贷款按期无法归还后，四维公司代偿了5950万元，四维公司起诉福归公司时才知道抵押的房产他项权证是假的。15、证人张挺照的证言，称2008年6月份至2012年8月份，在苍南铂锐建材有限公司，任法人代表和董事长；2012年9月至今,在西宁福归商贸有限公司任法定代表人；2013年12月到2015年2月在西宁福归商贸有限公司西安办事处工作，负责西安办事处的全盘工作。我没有具体负责的业务。张茂荣是福归公司的实际控制人，公司需要法定代表人签字时，张茂荣让我去签个字。我在西宁呆的时间也不长，呆一段时间就回一趟苍南县。福归公司在西宁的进出口贸易业务是由张茂荣聘请的一个叫姚芬的女子负责的，福归公司的国内贸易业务是由张茂荣的发小陈仁要负责的。2012年时，因为经济形势不好，我在苍南县的建材生意也不太好，张茂荣给我打电话说他在西宁收购了一家公司，叫西宁福归商贸有限公司，张茂荣让我过去做这家公司的法定代表人，如果公司生意好的话不会亏待我。我答应了，于是我就到了福归公司。我到了西宁后，福归公司的法定代表人变更手续，都是我去办理的。福归公司、景丰公司和浪力克公司都是张茂荣实际控制的公司。三家公司都是张茂荣的公司，实际上工作人员都是一套人马。因为福归公司的国际、国内贸易业务是在交通银行青海省分行做的，所以有一天，交通银行青海省分行的营业部总经理刘延松给我说：“福归公司要不要一笔授信”。我说当然好啊,刘延松说：“那你们就准备贷款的资料”。于是我就给张茂荣打电话说这个事，张茂荣说他安排公司的人去办理。具体张茂荣是安排谁办理的我不清楚，因为我当时已经在福归公司驻西安办事处了。后来我知道这笔贷款没有贷下来。因为福归公司在申请办理这笔交通银行青海省分行的贷款时，提供的反担保抵押物是温州一家房地产公司名下的土地，这家房地产公司的名称我想不起来了。当时福归将资料提交给交行青海省分行后，银行批复了授信额度。但是到了准备放款的时候，需要将反担保抵押物做抵押，温州这家房地产公司的股东中出现了不同意见，不同意将土地进行抵押，所以最后交行青海省分行没有发放这笔贷款。但是福归公司在交行青海省分行的额度已经批复了，我记得是批复了6000万元的贷款额度。大概是交行青海省分行的额度批复下来后过了几个月，我在西安，张茂荣打电话给我说这笔授信额度要以福归名义给青海森均矿业有限公司的魏为森先借用一个月，福归公司的法定代表人章、公章要先借给魏为森拿去交通银行青海省分行贷款。这个时候我知道了魏为森通过福归公司要从交通银行青海省分行贷这笔款。张茂荣将福归公司的公章、法人章等贷款的所有资料全部交给魏为森后，由魏为森自己公司的人去办理的，福归公司的工作人员没有参与该笔贷款的办理。大概是2015年2月的一天，当天是该笔承兑汇票的到期日，交行青海省分行业务部的总经理刘延松打电话给我，说今天是承兑汇票到期日，魏为森还没有还清这笔承兑汇票，让我去交行一起催促魏为森还款。于是我到了交行。当时在交行青海省分行刘延松的办公室，刘延松很着急，一直在不停的给魏为森打电话，催促他还款。魏为森说一直说钱很快就能到账，让我们再等会。我们一直在交行等到了当天晚上10点多，魏为森又说第二天到账，于是我就回家了。第二天由于魏为森还是没有还款,为该笔承兑汇票做担保的四维信用担保有限公司就代偿了该笔承兑汇票款。四维公司要求魏为森出具一份还款承诺书，于是魏为森以他名下的森均矿业公司的名义给四维公司出具了还款承诺书。当时是魏为森派来的一位工作人员、刘延松和我一起去四维公司送的承诺书。后来魏为森一直都没有向四维公司偿还该笔款。大概是过了几天，刘延松打电话给我，让我和他一起去四维公司，商谈给四维公司还款的事。我到了四维公司后，刘延松带我到了四维公司董事长伏元办公室。伏元不认识我，在刘延松将我介绍给伏元后，伏元当时还骂了我，说：“交行的贷款福归公司自己不用，却让魏为森用，导致现在出现让四维公司代偿的情况，活该我被骂”。我就笑了笑再没有说什么。然后是刘延松和伏元在沟通这件事，具体是怎么沟通的我想不起来了。之后又过了二十天左右，张茂荣给我打电话，说魏为森提供的反担保抵押物有问题，让我和他一起去四维公司。我到了四维公司的会议室，当时会议室里有伏元、杜总(名称我记不得了）、胡总(名称我记不得了）、业务经理小盛(名称我记不得了）、四维公司法务部的一个女的(名称我记不得了）、景丰公司的法律顾问谢律师(名称我记不得了）、张茂荣、魏为森和我，会议的主题就是确定谁来还这笔款。会议上魏为森说了贷款是他用掉的，他来还款。并且在会上按照四维公司的要求，魏为森还写了欠条和还款计划。反担保抵押物是假的。魏为森在会议上说，他原本是和甘肃永登这家公司约定由甘肃永登这家公司名下的房产做反担保抵押，向交行青海省分行申请承兑汇票，贷到款后分一部分给这家甘肃公司。2014年时福归公司在中信银行西宁分行申请过授信额度为1亿元的贷款。因为当时张茂荣要我和我妻子华清到授信额度资料上签字，我就和华清从温州回西宁在中信银行的授信资料签的字。当时银行要求要有三个人签字，所以张茂荣让我和华清，还有林元钦，三个人一起签的字。16、证人张薇薇的证言，称魏为森借了福归公司的名义去贷款的，这8500万承兑汇票也是魏为森使用的，福归公司只是向魏为森提供了公司的公章、法人章、财务章和营业执照、税务登记证等基础资料，由魏为森和陈仁要以福归公司名义向银行申请该笔承兑汇票。当时不知道这笔承兑汇票是魏为森使用，后来在魏为森无钱还款时，信保集团找福归公司法定代表人张挺照谈话时，我才知道是魏为森使用了这笔承兑汇票。当时福归公司的公章、法人章、财务章是在我这儿保管的，营业执照、税务登记证等基础资料好像是在公司办公室保管的，但所有东西肯定都是由我提供给姓高的女孩的，我还让她打了某月某日拿走这些资料、章子的清单。17、证人董丽娟的证言，称我知道福归公司在交行办理了贷款业务，具体情况我不清楚。福归公司8500万元承兑汇票这笔贷款是授信申报由郭守梅办理,放款我记得是时青山办理的。西宁福归公司、青海仁创商贸有限公司、青海鑫通矿业有限公司、新疆裕泰矿业有限公司都是刘延松带来的业务，其中青海仁创商贸有限公司、青海鑫通矿业有限公司、新疆裕泰矿业有限公司是魏为森实际控制的公司，西宁福归公司是谁的我不清楚。这笔贷款是由四维担保有限公司向我行做担保的。我陪同四维公司的客户经理盛明君前往兰州，办理这笔贷款的反担保抵押物他项权证的手续。当时我行的营业部副总经理刘延松着急放款，刘延松让我跟着盛明君去兰州办理，当天兰州的反担保抵押物手续就办理下来了。《交通银行青海省分行授信额度使用审查审批表》，客户经理一栏是我本人签字的，但这笔贷款确实不是我办理的，办理这笔业务的客户经理应该是刚转岗没有签字的权利，所以就由我签字。18、证人郭守梅的证言，称福归公司申请8500万元承兑汇票这笔贷款是刘延松和福归公司联系的，按照惯例他们之间联系好之后向主管行长和授信部的负责人汇报，经领导同意后，刘延松安排我与福归公司联系收集资料撰写授信报告。在我办理贷款期间刘延松给我说了这笔贷款的金额、时限、品种、利率、保证金比例、担保方式，让我将这些内容写入授信资料。我根据刘延松给我交代的事情找福归公司要资料刘延松让我将贷款的金额、时限、品种、利率、保证金比例、担保方式，这些内容写入授信资料不符合银行规定。根据银行规定，我们首先要根据实际资金需求，结合公司经营情况、还款能力、担保情况，综合确定贷款金额，是需要经过调查的，而不是不经调查由刘延松直接来确定的。2013年我做了福归公司进口保付和国际信用证的贷前调查、授信报告撰写工作。这两笔业务是刘延松与福归公司协商好之后安排我做的，进口保付的金额是1.1641亿元，业务时限是一年。国际信用证业务是3999万元，业务时限是6个月。在写授信报告时这两笔业务的金额和时限都是刘延松告诉我的。进口保付和国际信用证业务所需的材料与办理贷款提供的资料是一样的，陈仁要给我提供了福归公司的工商资料、财务报表、购销合同、资金用途、业务办理申请书、担保材料，我对陈仁要提供的贷款资料审核之后撰写了进口保付和国际信用证业务的授信报告，这两笔业务的授信报告是写在一起的，两笔业务的担保是百分百保证金担保，撰写完授信报告交由授信部审核。福归公司百分百的保证金在银行是可以做理财的，进口保付和国际信用证业务是不收取利息，只收取手续费的。福归公司百分百保证金理财的收益是比进口保付和国际信用证业务手续费要高的，这么做福归公司可以有一定的收益，银行也完成了任务，同时也有一部分收益。福归公司这笔8500万元的承兑汇票就是我当时办理的业务。该次贷审会记录中显示：白利志问：借款人银行存款3亿多元，来源是什么？董丽娟回答：据调查，借款人3亿余元存款主要是贸易结算款。另外贷审会该次记录中没有记录我的发言，应该是我没有参加贷审会，而是董丽娟参加的会议。我当时与福归公司的财务总监吴有盛对接的，贷前调查的相关工作我基本上都是与吴有盛对接。上次是我记错了，我与陈仁要对接是在2013年10月福归公司第一次在我行办贷款。吴有盛提供了福归公司的工商资料、财务报表、购销合同、贷款申请报告。我是在2014年7月就离开分行去城北支行了，我就按照刘延松要求将系统录入业务交给董丽娟了，授信资料的工作交接给时青山了。另外，在该笔贷款的相关资料中，也能证明后续工作是董丽娟、时青山负责的，并且主要是董丽娟在负责办理的，这笔贷款也是她放的。授信申请客户基础资料、银行承兑汇票规模申请单上(客户经理向预财部提交申请）、授信资料清单(开立银行承兑汇票）、分行授信额度使用审查审批表上均有董丽娟本人的签字。分行授信业务保证核保书上有董丽娟和时青山本人的签字。19、证人韩鑫的证言，称我知道2014年8月福归公司在交通银行青海省分行申请8500万元承兑汇票的事情。该笔业务是我做的放款审核，该笔业务贷审会结束后，经经营部门客户经理、经营部门负责人、授信部审查员、授信部负责人、分管行长、行长在系统内审批完后，系统生成审批通知书，由我来审核签订8500万元承兑汇票合同资料的完整性、合规性，是否有交易合同，合同购买的东西是否为企业日常所需，是否有资金用途有关的相关凭证，是否缴纳保证金、是否落实了担保、抵质押，是否有担保公司的放款通知书等。该笔业务的授信条件为无，所以放款条件不存在任何问题。20、证人刘延松的证言，称2012年底，陈仁要、张挺照和张茂荣到我行申请贷款，然后我就和他们三个人认识了，福归公司是张茂荣实际控制的，福归公司在我行办理过信用证等国际业务。大概是2014年5月初，陈仁要和我提过，福归公司要在我行贷款。我说那就让福归公司上报，让我们行里审批。这笔业务初期是由客户经理郭守梅负责的，她在写完授信报告后，就调到交行城北支行了。后期是由客户经理董丽娟负责这笔业务，时青山协助。我安排客户经理郭守梅收集福归公司的资料，到福归公司现场进行调查，然后撰写授信报告，授信报告经我审核无误后报送授信部审查。授信部审查员林超先审查，后报送授信部负责人马晓文审查，审查完毕后报贷审会上会，贷审会通过后，白利志副行长审批。放款后，我跟客启经理董丽娟去福归公司现场考察了。这笔贷款我先向授信部负责人马晓文和副行长白利志都汇报了这笔贷款情况，他们同意之后，我跟陈仁要及张挺照协商贷款的金额、利率、时限、业务品种等事项，客户经理郭守梅也参与了协商过程。这些事项确定之后，我安排郭守梅跟福归公司财务总监吴有盛联系收集相关材料。收集完客户资料后，我安排郭守梅根据吴有盛提供的相关贷款材料撰写授信报告。这笔贷款一方面是我自己没有按照岗位职责尽职履责，另一方面是我对下督导不到位。我没有就福归公司财务状况的合法性、真实性、有效性进行核实，就是相信了会计师事务所出具的审计报告。我行要求在承兑汇票发放后60日内收齐增值税专用发票。也需要对该笔贷款所对应业务实际是否发生进行确定。按照规定福归公司不按我行要求提供增值税专用发票，是贷款风险，要写到贷后审查报告中的。21、证人马晓文的证言，称2014年上半年，福归公司申请了一笔8500万元的承兑汇票，这笔业务是经营部门的客户经理郭守梅和董丽娟做的，具体是谁写的授信分析报告我就记不清楚了，授信分析报告撰写完之后，由经营部的负责人刘延松进行审核，刘延松审核完后以经营部的名义报送到我们授信部，我将这笔业务的授信分析报告交给林超审查，林超对这笔贷款基础资料的完整性进行审核，根据报告分析是否符合贷款规定，对于经营部门申报的授信方案的可行性进行审查，客户经理对客户和授信业务的风险评级也进行审核。林超审查完毕之后出具审查报告，并将授信报告和审查报告报送到我这里，我审核完毕后提交贷审会进行审议。当时参会的贷审会委员有白利志（分管授信、风险部门的副行长，贷审会主任）、我、姜进才（风险部负责人)，还有几个贷审会委员也参会了，具体是谁我记不清楚了，当时参会的客户经理是董丽娟、审查员是林超、还有一个贷审会秘书（具体名字记不起来了）。我记得贷审会对该笔业务全票通过。贷审会通过后，白利志进行审核，再由李文方审批。审批完成后由客户经理董丽娟根据客户的资金需求及客户的提款申请收集相关的资料交放款中心，放款中心审核后进行放款。放款后，客户经理董丽娟对提款的资金用途进行监控，并撰写监控报告。这笔承兑汇票的时限是半年，到期之后福归公司没有支付敞口金额，后期是由风险保全部门进行催收，后期情况我就不清楚了。福归公司不符合我行的客户授信准入要求。我们授信部在《审查意见》提出：公司成立时间较短，财务管理制度不健全，报表虽经审计但质量一般。不符合2014年投向指引要求的央企或地方国资背景，销售规模不低于10亿元的客户准入要求。福归公司向我行提供了公司2011年未经审计的报表、2012年和2013年经过审计的报表。我让审查员林超审核该笔业务的授信资料发现，福归公司2014年4月报表显示资产较2013年末增加了3.63亿元，增幅达628%。公司2013年审计报告显示货币资金仅为0.27亿元，而我行保证金存款3.66亿元由于会计人员遗失凭证未能在报表中反映。综上公司财务管理不规范，真实性有待核查。资产是负债和权益之和，资产若在短时间内大幅增长，如果是通过自己的经营，权益一般是慢慢增加，然后资产出现增长。但是资产若是在短时间大幅增长，一般不是权益增加,而是负债增加，也就是说福归公司对外有大量的借款，说明福归公司的经营不正常。福归公司不是央企或地方国资背景，销售规模也达不到10亿元。我将《审查报告》呈给白利志副行长，白行长没有提出修改要求，他说可以召开贷审会。我们已经在《审查报告》中将该笔业务存在的问题写的非常清楚，一般情况下是通不过的，我想着白行长能够把关。白行长若是没有提出修改要求，一般这笔贷款都能通过，所以我们授信部就没有否决该笔业务。白行长决定通过的贷款就都会通过，一般不会听取贷审会其他委员的意见。长期以来一直形成了一种“白行长决定通过的贷款，贷审会其他委员就不会发表反对意见”的一种氛围。所以我们都没有再提出反对意见，就全票通过了。另外，福归公司属于我们行的大客户，存款较多，综合考虑我就投了同意票。22、证人李中鳄的证言，称其与2014年借给徐延邦2000多万元借款，还有1000多万元没有偿还。当时徐延邦给李中锷提供了华悦大厦几个楼层的房产证和他项权证做抵押，还把它部分公司的工商资料和财务资料放到李中锷处。这笔借款的保证人曾雄飞找到李中锷想用徐延邦的资产作抵押帮助森均矿业在青海贷款，说贷出来的钱还我的借款,森均矿业的实际控制人是魏为森，后期贷款放下来后，徐延邦给偿还了几百万，具体金额记不清了。23、证人徐延邦的证人，称徐延邦实际控制甘肃永登华悦实业有限公司，2013年3月份之前法定代表人是徐延邦，之后为了方便李中鳄他们贷款，由田德华（李中锷的司机）前往工商局将永登华乐实业公司的法定代表人变更为张玉香，在变更的手续上徐延峰和张玉香都没有签字，是田德华办理的。2013年3月徐延邦向李中锷的兰州九和担保有限公司借了1700万元，并提供了其公司的所有证照及印章。李中锷使用华悦实业公司在永登县大十字的华悦大厦做担保在青海的一家交通银行进行贷款。但华悦大厦在2014年之前已经抵押给其他银行做担保，福归公司8500万元贷款资料中华悦实业公司与青海四维信用担保有限公司签订了房产抵押反担保合同，不是徐延邦本人签字，其没有见过这份合同。曾雄飞是兰州九和担保有限公司的工作人员，负责拉贷款。甘肃森均矿业有限公司是魏为森的。24、证人刘学宝的证言，称其系信保集团审计法规部副部长。福归公司向交通银行青海省分行申请银行承兑8500万元（敞口金额5950万元），委托四维公司对上述5950万元提供担保，福归公司向四维公司提供了兰州永登县华悦实业有限公司的华悦大厦1层至14层写字楼抵押证明，抵押价值1.25亿元。经实地调查，该抵押权证为虚假权证。贷款到期后，福归公司未能偿还。2015年2月，四维公司向交通银行青海省分行代偿5950万元后多次向福归公司催告偿还贷款未果。25、盛明君的证言，称其系四维公司风险部负责人。2014年福归商贸公司向交通银行青海分行申请取得8500万元（敞口金额5950万元)银行承兑汇票。交行的刘延松带着青海森均矿业开发有限公司法定代表人魏为森找公司董事长伏元沟通森均的事情。后让盛明君把福归在交行的授信额度借给魏为森用几天，提供的抵押担保物为甘肃兰州永登华悦实业有限公司责任公司，是位于永登县十字相关办公用房，后向交行出具8500万元银行承兑汇票放款通知书。该笔汇票到期当天，交行直接从四维公司在交行保证金账户中扣划5950万元，四维公司启动追偿程序后，调查发现华悦公司抵押的房屋他项权证系虚假权证。盛明君按照对方发过来的房产证照片将房产证号写在合同，照片是永登华悦实业公司房屋所有权证，权证号：永房权证私字第1025号，房屋所有权人为华悦公司，坐落于永登县城关镇大十字华悦大厦，房屋状况为1-15栋，建筑面积为12500.09平方米，他项权利摘要中没有被抵押的记录。盛明君和董丽娟一起到兰州办理反担保抵押物手续，是由一名叫“徐总”的男子接待并签署抵押反担保合同，华悦公司法定代表人是张玉香,“徐总”办理好抵押手续后将他项权利证给了盛明君，后来知晓他项权证是虚假的。26、同案犯魏为森的供述与辩解，称2014年上半年，我实际控制的仁创商贸公司的总经理陈仁要告诉我，张茂荣实际控制的福归公司在交通银行青海省分行有一笔授信额度，但是福归公司没有抵押物，贷不出来这笔款。陈仁要在2013年之前是张茂荣一家公司的副总，2013年年底到我公司工作的。我当时急需要钱偿还我在兰州的到期贷款，我与张茂荣通过打电话商量借福归公司的额度使用问题，最终协商的是张茂荣同意让我使用这笔额度,贷款由我使用。在贷款过程中张茂荣把福归公司工商资料、章程、财务报告、公章、法人章、财务章等贷款的基础资料都给我了，我又转交给陈仁要并安排陈仁要去交行和青海四维信用担保有限公司办理这笔贷款，在贷款过程中我安排陈仁要给银行提供了贷款的放款的材料，但是这笔贷款最后要转回来由我支配。8000多万元的承兑汇票，保证金有2000多万元，我实际到手的是5950万元。这笔贷款是四维公司做的担保，给四维公司的反担保抵押物是我让甘肃森均矿业财务总监刘旭东的姐姐，原农业银行临夏分行的客户经理刘艳红找的抵押物。当时我的公司没有授信额度了，我就用了福归公司进行贷款。在这笔贷款之前我和张茂荣一直有资金往来，都是在对方贷款快到期的时候进行资金拆借还贷款，这次张茂荣没有提出使用这笔贷款。陈仁要给我说过，张茂荣的多笔贷款都是四维公司担保的。四维公司提出，如果是张茂荣贷款四维公司不做担保，如果是我使用这笔贷款，并签订连带担保协议，四维公司就同意向交行申请放款。四维公司主要是陈仁要跟四维公司协商的。贷款放款之前我签订，连带担保协议的时候去了四维公司，后期要还款了，我去过四维公司的董事长伏元的办公室，伏元说让我尽快还款。伏元在贷款放款之前或放款之后就知道这笔贷款是我使用了。交行的刘延松知道这笔承兑汇票是我使用的。因为我和张茂荣各自名下实际控制的公司在交行青海省分行贷过款。交行的刘延松几乎天天跟我、张茂荣和陈仁要在一起，有一天刘延松在我们仁创公司食堂吃饭时，当时在场的人有我、陈仁要和刘延松三个人。刘延松跟我透露说：“张茂荣在我行有一笔6000万元的授信额度，但是张茂荣在青海的多家银行贷的款太多，我们交行不好给他贷款，你要用这笔额度的话我可以给你贷”。我后来问过陈仁要，交行既然已经批复了授信额度，为什么不给张茂荣发放贷款。陈仁要说交行给张茂荣的福归公司批复了6000万元的额度后，由于张茂荣提供不了抵押物，所以一直没办法给他发放贷款”。于是我就安排陈仁要和张茂荣沟通，沟通好后我又电话和张茂荣沟通了一下，经张茂荣同意后，就决定借用福归公司名义向交行申请这笔额度。协商反担保抵押物时我、永登华悦实业公司的老板和其妻子、刘艳红、还有两个介绍人。这两个介绍人是刘艳红的朋友，刘艳红应该不认识永登华悦实业的老板，这两个介绍人认识这个老板，这两个介绍人有一个姓李的，体型较胖，30岁左右的男性；另外一个是50多岁的姓曾的男性。刘艳红给我拿来的永登华悦实业公司名下的抵押物房产证复印件，我把抵押物的复印件给了陈仁要，让陈仁要去咨询这样资产能否做抵押物。刘艳红给我的房产证复印件是这两个介绍人提供的。我当时给刘艳红提出要见一下抵押物的户主，刘艳红就安排我在兰州的一个茶餐厅跟永登华悦实业公司的老板见面。当时来的人有我、永登华悦实业公司的老板和其妻子、刘艳红、还有两个介绍人，当时永登华悦实业公司的老板给我提供了抵押物房产证复印件和老板两口子的身份证和结婚证。给永登华悦实业公司的老板支付的1000万元第一笔应该是转了400万元，第二笔是转了600万元。第一笔钱是用我自己的资金支付的，因为当时姓曾的这个介绍人在放款之前一直给刘艳红打电话说要转账，我就先让仁创公司财务人员先给永登华悦实业公司的老板转账400万元，后面的600万元是等放款之后转出去的，这600万元具体转给谁我记不清楚了。在贷款前伏元是知道我提供的反担保抵押物，因为在放款前当时四维公司和刘延松都让我签订了连带担保的协议。放款前伏元是否知道我使用这笔贷款我记不清楚了。我不知道这份购销合同，这份购销合同是陈仁要做的，这8500万元的贷款最终是我使用了，陈仁要做这些合同也是根据我的意思将贷款贷出来，具体合同他是怎么做的我就不清楚了。我安排陈仁要将这8500万元贷出来，然后把钱给我，中间陈仁要具体向银行的贷款的具体操作是我放权让陈仁要做的，我没有做具体安排，但是陈仁要最后要按照我的要求把贷款贷出来,并把资金给我。2014年8月以福归公司的名义在交行青海省分行贷款8500万元，四维公司代偿。四维公司代偿的金额我还没有偿还。我与张茂荣所有控制的公司都没有业务往来。27、同案犯张茂荣供述与辩解，称福归公司在交通银行青海分行8500万元银行承兑汇票的事情我知道。是魏为森找我借福归公司贷款，我同意将福归公司借给魏为森，并让福归公司法定代表人张挺照全力配合魏为森贷款，银行借款合同上也是张挺照签的字。我也知道办的是银行承兑汇票，由四维担保代偿后找我和魏为森谈还款事宜，魏为森说担保物是个假房产，也是对方把魏为森骗了。上述证据经合议庭评议，予以认定。本院据此查明，一、浪力克公司骗取工商银行海东分行1500万元贷款。2010年6月8日，浪力克公司经门源县工商局批准注册成立。案发时，公司法定代表人为林孔群，财务总监杨兴海，实际控制人张茂荣（另案处理）。2014年9月，张茂荣伙同杨兴海等人在公司净利润连年为负、不符合贷款资质的条件下，伪造审计报告，以达到银行贷款标准；虚构浪力克公司向福归公司采购丁黄药的事实，伪造购销合同；伪造青海省国有资产投资管理有限责任公司出具的货款支付函;私刻省国投贸易部的公章并加盖在货款支付函上；伪造浪力克公司与省国投签订的产品购销合同;以伪造的该份产品购销合同项下的预期应收账款做虚假质押；张茂荣指使公司出纳张薇薇以其名下位于西宁市城东区新千国际19号楼23层的总面积为1257.02平方米的6套写字楼作出虚假抵押承诺，向工商银行海东分行申请1500万元国内订单融资类贷款。2014年9月17日，工商银行海东分行发放该笔1500万贷款至福归公司对公账户。贷款到期后,经工商银行海东分行多次催缴，浪力克公司先后偿还贷款本金4741920.67元，剩余10258079.33元贷款无法偿还。2018年9月13日，工商银行海东分行以661736.62元将该笔贷款打包处置给中国华融资产管理股份有限公司甘肃分公司，造成工行海东分行损失9596342.71元。另，2014年9月16日，在工商银行海东分行同意发放1500万元贷款后，张茂荣便安排张薇薇立即到新千房地产公司将购房尾款退了出来。在未征得工行海东分行允许的情况下，张茂荣将该6套房产私自转让给了温州老乡陈先平，用于偿还之前欠款。二、浪力克公司骗取建设银行城西支行1.3亿元贷款。2014年5月至2015年2月间，浪力克公司在建行城西支行贷款3笔共计1.3亿元，其中，2014年5月26日贷款4000万元、2014年11月24日贷款4000万元、2015年2月13日贷款5000万元。在申请贷款过程中，张茂荣伙同杨兴海等人在公司净利润连年为负、不符合贷款资质的条件下，伪造会计审计报告，以达到银行贷款标准；虚构浪力克公司与福归公司、甘肃赢信贸易有限公司之间有贸易往来的事实，伪造浪力克公司与福归公司、赢信公司的采购合同，提供给建设银行城西支行，从建行城西支行申请3笔共计1.3亿元流动资金贷款。其中杨兴海作为公司财务总监参与前两起共计8000万元贷款贷款事宜。浪力克公司以浪力克铜矿釆矿权作为1.3亿贷款质押。贷款到期后，浪力克公司未还款。在无法追回损失后建行城西支行以8500万元将该3笔贷款打包处置给中国华融资产管理股份有限公司甘肃分公司，造成建行城西支行损失4500万元。三、福归公司骗取中信银行股份有限公司西宁分行3000万元银行承兑汇票。2010年3月10日，福归公司经南川工业园区工商局批准注册成立。案发时，公司法定代表人为张挺照，财务总监杨兴海，张茂荣为实际控制人。2014年10月，张茂荣伙同杨兴海等人在公司净利润连年为负、不符合贷款资质的条件下，伪造财务审计报告，以达到银行贷款标准；虚构福归公司与景丰公司有贸易往来的事实，伪造虚假的购销合同；伪造虚假的增值税专用发票复印件，提供给中信银行西宁分行，向中信银行西宁分行申请3000万元银行承兑汇票，敞口金额1500万元。其中敞口金额1500万元由青海省信用担保集团有限责任公司提供担保。2014年10月24日福归公司从中信银行西宁分行取得3000万元银行承兑汇票。该银行承兑汇票到期后，福归公司无法按期偿还。2015年12月30日，1500万元敞口金额青海省信用担保集团有限责任公司向中信银行西宁分行代偿。四、景丰公司骗取中信银行西宁分行5000万元银行承兑汇票。2005年1月25日，景丰公司经门源县工商局批准注册成立，案发时法定代表人、实际控制人均为张茂荣，财务总监杨兴海。2014年4月，张茂荣伙同杨兴海等人在公司净利润连年为负、不符合贷款资质的条件下，伪造财务审计报告；虚构景丰公司与浪力克公司之间有贸易往来的事实，伪造采购铜精粉的合同提供给中信银行西宁分行。从中信银行西宁分行申请5000万元银行承兑汇票，敞口金额2000万元。其中敞口金额2000万元由青海省信用担保集团有限责任公司提供担保。2014年4月3日，景丰公司从中信银行西宁分行取得5000万元银行承兑汇票。该银行承兑汇票到期后景丰公司无法偿还，2015年6月30日，2000万元敞口金额由青海省信用担保集团有限责任公司向中信银行西宁分行代偿1999.133334万元。五、福归公司骗取交通银行青海省分行8500万元银行承兑汇票。2014年8月，魏为森(另案处理）与张茂荣共谋，由魏为森借用福归公司的名义，通过修改财务审计报告、伪造购销合同，向交通银行青海省分行申请8500万元银行承兑汇票，敞口金额5950万元。其中，被告人杨兴海参与修改财务审计报告。青海四维担保有限责任公司对敞口金额5950万元提供担保。2014年8月15日，福归公司从交通银行青海省分行取得8500万元银行承兑汇票。该银行承兑汇票到期后，福归公司未还款。2015年2月15日青海四维担保有限责任公司向交通银行青海省分行代偿5950万元。关于被告单位福归公司的辩护人提出，被告单位西宁福归商贸有限公司骗取贷款的金额应当为3000万元；西宁福归商贸有限公司没有向交通银行提供虚假材料，主观上不具有欺骗银行贷款的故意，客观上没有实施欺骗银行的行为的辩护意见。经查，因福归公司在交通银行青海省分行有一笔授信额度，魏为森通过与福归公司实际控制人张茂荣共谋，以福归公司的名义，通过修改财务审计报告；伪造福归与上海卓京石化有限公司签订的购销合同，向交通银行青海省分行申请8500万元银行承兑汇票。2014年8月15日，福归公司从交通银行青海省分行取得银行承兑汇票9张，共计8500万元。出票人西宁福归商贸有限公司，收款人上海卓京石化有限公司。福归公司向交通银行青海省分行申请银行承兑汇票，并提供虚假的贷款资料，交通银行青海省分行基于虚假贷款资料，向西宁福归商贸有限公司出具了没有真实交易基础的银行承兑汇票。福归公司用欺骗手段取得金融机构的票据承兑的行为，构成骗取票据承兑罪。辩护人的该辩护意见不予采纳。关于被告人杨兴海的辩护人提出公诉机关指控被告人杨兴海参与浪力克公司骗取中国工商银行海东分行1500万元的事实，被告人杨兴海没有犯罪故意，不应认定；公诉机关指控被告人杨兴海参与浪力克公司骗取中国建设银行城西支行三笔贷款共计1.3亿元，证据不足，不应认定的辩护意见。经查，被告人杨兴海于2012年5月至2014年12月在担任浪力克公司财务总监期间，在明知浪力克公司财务真实状况的情况下，身为浪力克公司财务总监，受张茂荣指使修改、伪造会计审计报告；伪造青海省国有资产投资管理有限责任公司出具的货款支付函;私刻省国投贸易部的公章并加盖在货款支付函上；伪造浪力克公司与省国投签订的产品购销合同提交给工商银行海东分行申请贷款，具有骗取贷款的故意和行为。辩护人关于被告人杨兴海没有犯罪故意的辩护意见不予采纳。根据在案证据，关于浪力克公司骗取建行城西支行三笔共计1.3亿元贷款的事实，在前两笔贷款申请过程中，浪力克公司实际控制人张茂荣伙同公司财务总监杨兴海在公司净利润连年为负、不符合贷款资质的条件下，将会计师事务所的审计报告电子版中收净利润等数据修改为连年盈利，以达到银行贷款标准；虚构浪力克公司与福归公司、甘肃赢信贸易有限公司之间有贸易往来的事实，以浪力克公司向福归公司采购铜精粉、向赢信公司采购丁黄药的名义，从建行城西支行骗取2笔共计8000万元流动资金贷款。上述事实清楚，证据确实充分，能够排除合理怀疑，认定被告人杨兴海参与了浪力克公司骗取建行城西支行两笔共计8000万元贷款的事实。故辩护人关于被告人杨兴海参与浪力克公司骗取中国建设银行城西支行的前两笔贷款共计8000万元，证据不足，不应认定的辩护意见，不予采纳。公诉机关指控被告人杨兴海参与浪力克公司于2015年2月13日骗取建行城西支行5000万元贷款的事实，因被告人杨兴海已于2014年12月份从浪力克公司离职，其身份已经不属于浪力克公司的财物总监，在该起单位犯罪中已经不属于直接负责的主管人员或者其他直接责任人员。故该指控事实不清，证据不足，不予支持。辩护人关于被告人杨兴海参与浪力克公司骗取中国建设银行城西支行的第三笔贷款共计5000万元，证据不足，不应认定的辩护意见，予以采纳。关于被告人杨兴海的辩护人提出被告人杨兴海具有自首情节的辩护意见。经查，被告人杨兴海于2020年1月10日在西宁市城北区生物园区开发公司1225室内抓获归案，同日被刑事拘留，并依法接受讯问。2019年5月9日至2019年12月2日，被告人杨兴海在公安机关接受询问八次，在询问笔录中主动如实交代了自己的犯罪事实。被告人杨兴海在公安机关接受询问时，主动如实交代自己的罪行，具有自动投案的自愿性和主动性，应当视为自首。辩护人的该辩护意见予以采纳。本院认为，被告单位门源县浪力克铜业有限责任公司以欺骗的手段取得银行贷款共1.45亿元，造成金融机构特别重大损失54596342.71元；被告单位西宁福归商贸有限公司以欺骗的手段取得银行票据承兑共1.15亿元，其中敞口金额7450万元，到期后未偿还，由担保公司代偿，情节特别严重；被告单位青海景丰矿业有限责任公司以欺骗的手段取得银行票据承兑5000万元，其中敞口金额2000万元，到期后未偿还，由担保公司代偿，情节特别严重，三被告单位的行为已分别构成骗取贷款罪、骗取票据承兑罪、骗取票据承兑罪。被告人杨兴海作为三被告单位的其他直接责任人员，伙同他人，参与了三被告单位骗取贷款、票据承兑的部分犯罪行为，其中涉及骗取贷款9500万元，造成金融机构特别重大损失35770017.6元；涉及骗取票据承兑1.65亿元，其中敞口金额9450万元，情节特别严重，其行为已构成骗取贷款、票据承兑罪，公诉机关指控的事实及罪名成立，但指控被告人杨兴海犯罪的数额有误，本院予以纠正。被告人杨兴海在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯，依法应当从轻处罚。被告人杨兴海主动归案，并如实供述自己的犯罪事实，系自首，依法可以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第三十条、第三十一条、第二十五条、第二十七条、第六十七条第一款、第五十一条、第五十二条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告单位门源县浪力克铜业有限责任公司犯骗取贷款罪，判处罚金二百万元；被告单位西宁福归商贸有限公司骗取票据承兑罪，判处罚金二百万元；被告单位青海景丰矿业有限责任公司犯骗取票据承兑罪，判处罚金五十万元；被告人杨兴海犯骗取贷款、票据承兑罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年1月10日起至2023年1月9日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。）二、继续追缴被告单位门源县浪力克铜业有限责任公司、西宁福归商贸有限公司、青海景丰矿业有限责任公司及被告人杨兴海犯罪所得,返还中国工商银行股份有限公司海东分行、中国建设银行股份有限公司西宁城西支行、青海省信用担保集团有限责任公司、青海四维担保有限责任公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向西宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。审 判 长  田航远审 判 员  穆志燕人民陪审员  沙成方二〇二〇年十二月三十日书 记 员  马雪莹附《中华人民共和国刑法》：第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。