北京市第二中级人民法院民 事 判 决 书（2020）京02民初315号原告：中国进出口银行，住所地北京市西城区复兴门内大街**。法定代表人：胡晓炼，董事长。委托诉讼代理人：周亚成，北京市中伦律师事务所律师。委托诉讼代理人：程苗，北京市中伦律师事务所律师。被告：国富融资租赁（上海）有限公司，，住所地上海市徐汇区法定代表人：黄雪辰，总经理。委托诉讼代理人：李延龙，北京润朗律师事务所律师。委托诉讼代理人：白玉婧，北京润朗律师事务所律师。原告中国进出口银行（以下简称进出口银行）因与被告国富融资租赁（上海）有限公司（以下简称国富公司）合同纠纷一案，本院于2020年6月19日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告进出口银行的委托诉讼代理人周亚成、程苗，被告国富公司的委托诉讼代理人李延龙、白玉婧到庭参加诉讼。本案现已审理终结。进出口银行向本院提出诉讼请求：1.判令国富公司对丹东港集团有限公司（以下简称丹东港集团）欠付进出口银行的应收租金272619485.73元承担回购责任，向进出口银行支付回购款272619485.73元及逾期罚息（自2019年4月5日起至实际付清之日，以272619485.73元为基数，按照年利率11.5%计算）；2.判令进出口银行有权就国富公司抵押的徐市监合[2015]抵字第6号《动产抵押登记书》项下所登记的机器设备折价、拍卖、变卖所得价款在以下债权范围内优先受偿：国富公司应向进出口银行支付的回购款272619485.73元及逾期罚息，进出口银行因本案支出的律师费8167元、保全费等诉讼费用；3.判令国富公司承担本案案件受理费。事实和理由：2015年5月22日，进出口银行与国富公司签订《租金保理合同》（合同号为2050099992015110933），约定：国富公司与承租人丹东港集团于2015年3月12日签订了租赁合同，为丹东港集团提供融资租赁服务，国富公司向进出口银行申请叙做租赁合同项下的租金保理业务；国富公司向进出口银行转让附件一《应收租金明细》中的应收租金；国富公司转让给进出口银行的应收租金总额为435000000元，进出口银行向国富公司提供的融资金额为435000000元；融资期限为57个月，自进出口银行向国富公司支付融资金额之日起至最后一笔应收租金到期之日止；融资利率为固定年利率5.75%；在下列任何一种情况发生时，进出口银行有权要求国富公司立即回购全部未偿付的应收租金余额，并向国富公司追索本合同第十八条规定的罚息和费用：因法院止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令，导致进出口银行无法从丹东港集团处收到应收租金；出现本合同第十六条规定的情况时，进出口银行有权向国富公司追索有关罚息和费用，有关罚息的计算期间从应收租金到期之日起算至进出口银行实际收到应收租金之日止，罚息利率为本合同约定的利率水平上加收100%；如因本合同第十六条所列情况导致进出口银行向国富公司进行追索，国富公司承诺立即按照进出口银行的要求向进出口银行返还全部未偿付的应收租金余额及有关的罚息和费用；本合同项下的租金保理业务采用如下担保方式：由国富公司提供机器设备抵押，并另行签订编号为2050099992015110933DY01《机器设备抵押合同》；有下列情形之一的，构成或视为国富公司在本合同项下违约：国富公司未按本合同的约定履行对进出口银行的支付和清偿义务；出现本合同第二十四条规定的违约事件时，进出口银行有权分别或同时采取下列措施：执行担保权利；除依法另行确定或当事人另有约定外，因本合同订立、履行及争议或纠纷解决发生的费用由国富公司承担。《租金保理合同》还约定，进出口银行授权进出口银行辽宁省分行（以下简称辽宁省分行）负责本合同项下租金保理业务的一切事宜，辽宁省分行办理本合同项下的租金保理业务的一切行为均视为进出口银行的行为。《租金保理合同》附件一《应收租金明细》显示，承租人为丹东港集团，租赁合同为售后回租赁合同，合同号为GF-LDB-HZ04-2015，租赁物为机器设备，租赁合同总金额为500828304.93元，租赁期限60个月；附件二《应收租金转让通知》显示，国富公司通知丹东港集团其已将编号为GF-LDB-HZ04-2015租赁合同项下的应收租金债权转让给进出口银行；附件三《债权转让通知确认书》显示，丹东港集团已确认知晓上述债权转让事宜。进出口银行于2015年5月27日向国富公司发放融资金额435000000元，借款期限自2015年5月27日至2020年2月20日。2015年5月22日，进出口银行与国富公司签订《机器设备抵押合同》，约定：本合同项下所担保的债权种类为租金保理业务，金额为435000000元，期限为57个月；担保范围包括债务人在《租金保理合同》项下应向抵押权人偿还和支付的所有债务，包括但不限于本金、融资款项或其他应付款项、利息、手续费、电讯费、杂费及其他费用、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用、实现担保权益的所有费用以及债务人、抵押人应支付的任何其他款项；本合同所设立的担保独立于抵押权人为被担保债务所取得的任何其他担保，抵押权人行使本合同项下的权利前无需首先执行其持有的任何其他担保，也无需首先采取其他救济措施；下述每一事件及事项均构成抵押人在本合同项下的违约事件：债务人未按照主合同的约定按时足额清偿欠付抵押权人的任何款项或主合同项下约定的任何其他违约事件或由于任何原因使被担保债务提前到期；上述违约事件发生后，抵押人有权宣布实施或实现本合同项下的抵押权；附件一约定了《抵押物清单》，为200台机器设备。2015年5月25日，双方办理了上述《机器设备抵押合同》所约定抵押财产的抵押登记手续，进出口银行取得了上海市徐汇区市场监督管理局核发的编号为徐市监合[2015]抵字第6号《动产抵押登记书》。2019年11月18日，丹东港集团管理人等向进出口银行出具《关于中国进出口银行对保证人和其他连带债务人行使追偿权的说明》（以下简称《说明》），载明：依据《中华人民共和国企业破产法》第九十二条第三款的规定和《丹东港集团有限公司、丹东老东北农牧有限公司、辽宁快急送物流有限公司、丹东港务经营有限公司合并重整计划》（以下简称《合并重整计划》），进出口银行有权行使对债务人案外保证人和抵押人所享有的担保权利，不受本重整计划的影响。进出口银行在重整计划项下未获得全额清偿的债权部分可向债务人的保证人和抵押人进行追偿。基于重整计划的清偿方案及进出口银行的债权，对进出口银行未获得全额清偿部分的债权说明如下：债权五：编号2050099992015110933《租金保理合同》项下丹东港集团租金保理贷款项目，经丹东港集团管理人审查，债权人会议核查，辽宁省丹东市中级人民法院裁定确认债权本息合计308677417.81元，其中未获清偿部分本息共计272623895.41元（其中本金222449176.31元，利息0元，罚息0元，复利50174719.1元，以上利息、罚息、复利暂计至2019年4月4日重整受理日）。担保方式：编号2050099992015110933DY01《机器设备抵押合同》国富公司提供199套机器设备所有权作为抵押担保。2019年12月31日，辽宁省丹东市中级人民法院作出（2019）辽06破2-5号民事裁定书，裁定批准《合并重整计划》，终止丹东港集团、丹东老东北农牧有限公司、辽宁快急送物流有限公司、丹东港务经营有限公司重整程序。2020年6月5日，辽宁省分行与北京市中伦律师事务所签订《中国进出口银行委托代理协议》（以下简称《代理协议》），约定辽宁省分行应向北京市中伦律师事务所支付本案律师费16333.33元。综上，进出口银行已依约履行了向国富公司发放融资款项的义务，但进出口银行因承租人丹东港集团破产重整尚有应收租金272623895.41元未收回，国富公司对此应承担回购责任并向进出口银行支付回购款272623895.41元及逾期罚息，并对此承担担保责任。为此，进出口银行特依据《中华人民共和国合同法》第六十条及第一百零七条、《中华人民共和国物权法》第一百九十五条、《中华人民共和国企业破产法》第四十六条、第九十二条第三款及《中华人民共和国民事诉讼法》第一百一十九条等相关法律规定，提起本案诉讼，请求法院判如所请，以维护进出口银行的合法权益。国富公司辩称：不同意进出口银行的诉讼请求，请求依法驳回其全部诉讼请求。一、双方签订的是无追索权的《租金保理合同》，无追索权的保理合同是进出口银行的应收租金债权即使未获得清偿也无权要求国富公司承担回购义务。双方在无追索权的《租金保理合同》项下约定了特定情形，在特定情形发生情况下国富公司应当承担回购义务，但是《租金保理合同》第十六条约定的特定情形均未发生，所以国富公司不应当承担回购义务。二、国富公司不存在《租金保理合同》、《机器设备抵押合同》项下的违约情形，不应当承担进出口银行主张的违约责任。三、《机器设备抵押合同》约定国富公司以其享有所有权的机器设备为《租金保理合同》项下国富公司的债务提供担保，此处的债务指的是《租金保理合同》第十六条约定的在特定情形触发情况下国富公司应承担回购义务的债务，但该特定情形并未发生，未触发回购义务条款，所以国富公司不应该承担抵押担保责任。四、国富公司认为进出口银行在丹东港集团破产重整计划中已经全额申报了应收未付的租金债权，得到了丹东港集团管理人的全额确认，并且按照破产重整计划的方式进行了受偿，那么《租金保理合同》应视为履行完毕，不会触发国富公司的回购义务，所以国富公司不应当承担回购义务和抵押担保责任。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。进出口银行对于国富公司提交的丹东港口集团有限公司企业信用信息公示报告、丹东港集团企业信用信息公示报告的真实性、合法性表示认可；国富公司对于进出口银行提交的《租金保理合同》、《借款借据》、《机器设备抵押合同》、《动产抵押登记书》、《说明》、（2019）辽06破2-5号民事裁定书、《合并重整计划》、《工商变更登记核准备案通知书》、《代理协议》、发票的真实性、合法性、关联性均不持异议；国富公司对于进出口银行提交的中通评报字〔2019〕13061号《丹东港集团有限公司等4家公司合并重整后模拟非主业板块股东全部权益价值咨询意见》（以下简称《咨询意见》）、丹东港集团管理人出具的贷款清偿明细表、、汇款凭证、《受理案件通知书》、EMS邮件详情单的真实性不持异议；本院对进出口银行、国富公司提交的以上证据的真实性予以确认并在卷佐证。国富公司对进出口银行9份《付款通知书》的真实性、合法性、关联性均不予认可，鉴于上述《付款通知书》系进出口银行的单方记账凭证，故本院对上述证据不予确认。根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2015年5月22日，甲方进出口银行与乙方国富公司签订《租金保理合同》（合同号：2050099992015110933），约定：鉴于：1.乙方与丹东港集团于2015年3月12日签订了租赁合同，为承租人提供融资租赁服务。2.乙方向甲方申请叙做租赁合同项下租金保理业务。3.甲方在此授权辽宁省分行负责本合同项下租金保理业务的一切事宜。辽宁省分行办理本合同项下的租金保理业务的一切行为均视为甲方的行为。第一条本合同项下的词语具有如下含义：承租人：指丹东港集团。融资金额：指甲方对乙方向其转让的应收租金给予一定比例的融资，作为买入应收租金的对价。应收租金：指《应收租金明细》（附件一）描述的，乙方与承租人基于租赁合同而产生的尚未到期的债权。争议：指承租人拒绝接受租赁标的物或承租人与乙方之间因租赁标的物出现歧义而造成承租人拒绝接受租赁标的物或对有关应收租金提出的抗辩、反索或抵销等。转让通知：指乙方向承租人说明应收租金已经转让给甲方并且指示承租人将应收租金仅支付给甲方的书面通知。租金保理业务：指基于租赁合同项下的融资租赁业务，乙方将租赁合同项下未到期应收租金债权转让给甲方，由甲方向乙方提供融资、应收账款管理等配套金融服务。租赁标的物：指乙方在租赁合同项下向承租人提供的机器设备。租赁合同：指承租人与乙方于2015年3月12日签署的1份合同号为GF-LDB-HZ04-2015的租赁合同，及其任何补充（如有）。第二条应收租金的情况：本合同项下乙方拟向甲方转让的应收租金的情况见《应收租金明细》（附件一）。第三条应收租金转让通知：乙方应在本合同签订之日起10个工作日内，不可撤销地向承租人发送《应收租金转让通知》（附件二），告知承租人已将乙方在租赁合同项下的应收租金转让给甲方，并指示承租人将应收租金按时足额支付至甲方指定账户。第四条应收租金转让通知的确认：甲方收到承租人发送的《债权转让通知确认书》（附件三），视为乙方履行了本合同项下的通知义务。第六条融资金额：乙方拟转让给甲方的应收租金总额为435000000元，甲方向乙方提供的融资金额为435000000元。第七条融资期限：本合同项下租金保理融资的期限为57个月，自甲方向乙方支付融资金额之日（起息日）起至最后一笔应收租金到期之日止。第八条融资利率：对于本合同项下的融资金额，乙方应向甲方支付融资利息，适用利率如下：对于人民币租金保理融资，融资利率为5.75%，固定利率。第十条利息和费用的支付：本合同第八、九条约定的利息和费用，由甲方于每期收到的应收租金中直接扣收。第十五条甲方在本合同项下向乙方提供的租金保理业务为：无追索权的租金保理服务，受限于本合同第十六条的规定，甲方无权将已购买的应收租金全部或部分转让回给乙方，并向其追索融资金额相关本金、利息及相关费用。第十六条即使甲方在本合同项下向乙方提供无追索权的租金保理业务，在下列任何一种情况发生时，甲方仍然有权向乙方发出《回购应收租金通知书》（附件五），要求乙方立即回购全部未偿付的应收租金余额，并向乙方追索本合同第十八条规定的罚息和费用：4.因法院止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令，导致甲方无法从承租人处收到应收租金；或5.乙方发生本合同第九章约定的违约事件。第十八条罚息及费用：1.出现本合同第十六条或第十七条规定的情况时，甲方有权向乙方追索有关罚息和费用，乙方应向甲方支付该等款项。有关罚息的计算期间从应收租金到期之日起算，至甲方实际收到应收租金之日止。其中：罚息利率为本合同约定的利率水平上加收100%。罚息计算公式：利息=截至当期未支付应收租金余额×实际天数×日利率。日利率计算基数为1年360天，换算公式：日利率=年利率/360。2.因应收租金追索而产生的诉讼费用、仲裁费用、律师费用、公证费用、保险索赔项下发生的费用等应由乙方承担。第二十条本合同项下的租金保理业务采用如下担保方式：由国富公司提供机器设备抵押，并另行签订《机器设备抵押合同》，编号为2050099992015110933DY01。第二十四条有下列情形之一的，构成或视为乙方在本合同项下违约：1.乙方未按本合同的约定履行对甲方的支付和清偿义务。第二十五条出现本合同第二十四条规定的违约事件时，甲方有权视具体情形分别或同时采取下列措施：4.宣布已办理的租金保理业务立即到期，要求乙方立即对未收回的应收租金款项进行全部或部分回购；5.要求乙方赔偿因其违约而给甲方造成的损失（包括但不限于债权本金、利息和费用等损失）；7.执行担保权利，要求乙方追加或更换保证人、抵押物、质物。本合同经甲乙双方签字盖章后生效。本合同的附件构成本合同不可分割的一部分，与本合同具有同等的法律效力。合同后附附件一《应收租金明细》、附件二《应收租金转让通知》、附件三《债权转让通知确认书》、附件四《支付融资金额申请书》等。附件一《应收租金明细》载明：根据国富公司与进出口银行行于2015年5月22日签订的编号为2050099992015110933的《租金保理合同》，国富公司特向进出口银行申请叙做租金保理业务。有关“应收租金”的情况如下：一、承租人基本情况。1.名称：丹东港集团；2.地址：丹东市振兴区兴五路七号。二、交易基本情况。1.租赁合同：售后回租赁合同；2.合同号：GF-LDB-HZ04-2015；3.租赁物：机器设备；4.租赁合同总金额：500828304.93元；5.租赁期限：60个月。三、租金支付表。四、申请融资比例及金额：86.85%、435000000元。本应收租金明细构成国富公司与进出口银行签订的《租金保理合同》不可分割的一部分。申请人：国富公司。附件三《债权转让通知确认书》载明：丹东港集团已收到国富公司签署的关于转让《售后回租赁合同》（编号为GF-LDB-HZ04-2015）项下约定的应收租金的债权转让通知。丹东港集团确认已获知国富公司将以上合同项下的应收租金债权转让给进出口银行。进出口银行仅受让应收租金债权，不承担上述合同项下任何义务。丹东港集团将按照债权转让通知中所载付款途径将上述租赁合同项下的租金按时足额支付至进出口银行。2015年5月22日，国富公司（抵押人）与进出口银行（抵押权人）签订《机器设备抵押合同》（合同号：2050099992015110933DY01），约定：鉴于：抵押权人与国富公司于2015年5月22日签订了合同号为2050099992015110933的租金保理合同，抵押权人为债务人办理租金保理业务。抵押权人在此授权辽宁省分行负责主合同项下服务的提供及与服务管理有关的一切事宜以及本合同项下有关的一切事宜。辽宁省分行为主合同项下服务的提供、监督、管理等所作出的一切行为以及在本合同项下所作出的一切行为均视为抵押权人的行为。第三条抵押人在本合同项下所担保的债权的情况如下：种类：租金保理业务；金额：435000000元；期限：57个月。第四条尽管在本合同中对抵押物设立了抵押，但抵押权人无需履行抵押人对于抵押物所应承担的任何义务和责任。第五条抵押人在本合同项下的担保范围包括下列两项：（一）债务人在主合同项下应向抵押权人偿还和支付的所有债务，包括但不限于本金、融资款项或其他应付款项、利息（包括但不限于法定利息、约定利息、逾期利息及罚息）、手续费、电讯费、杂费及其他费用、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用（包括但不限于诉讼费用、律师费用、公证费用、执行费用等）以及债务人应支付的任何其他款项（无论该项支付是在服务到期日应付或在其他情况下成为应付）；（二）抵押权人为实现本合同项下的担保权益而发生的所有费用（包括但不限于诉讼费用、律师费用、公证费用及执行费用等）以及抵押人应支付的任何其他款项。第七条在本合同签订的当日，或者最晚不晚于本合同签订之日后10天内，由抵押人会同抵押权人或抵押权人授权的人到抵押物所在地的登记部门办理抵押登记手续。由抵押物所在地的登记部门出具的有关该项抵押登记的抵押登记证明应交由抵押权人执管。第八条一经抵押权人的要求，抵押人应立即采取抵押权人合理要求的任何行动（包括签署任何文件、取得任何批准及完成任何登记、备案或记录），以完善或保护本合同项下或者根据本合同设置的担保。第十条在本合同签署之日，抵押人应将抵押物的详细情况的说明递交给抵押权人。抵押人向抵押权人确认，除抵押物清单中所列明的之外（如有），抵押人并未将抵押物的任何部分出租、转让、赠与、舍弃或以任何其他方式处置或处分抵押物。第十一条抵押人在获得抵押权人的书面同意后，方可出租、转让或以其他方式处分抵押物或变更承租人。《机器设备抵押合同》后附《抵押物清单》，《抵押物清单》对设备名称、规格型号、购置日期、单位、数量、账面原值、评估价值、资产编号等进行了列明。诉讼中，进出口银行提出《抵押物清单》虽然包含200项机器设备，但实际仅有199项，《抵押物清单》中序号第33项和第47项实为1项，故进出口银行放弃对《抵押物清单》序号第47项机器设备的抵押权。2015年5月25日，上海市徐汇区市场监督管理局出具《动产抵押登记书》，载明：抵押人为国富公司；抵押权人为进出口银行；被担保债权种类租金保理，数额435000000元，担保范围本金、利息、罚息及其他合同约定的债务，债务人履行债务的期限自2015年5月22日至2020年2月20日；抵押物名称为机器设备，所有权归属国富公司，设备200台，质量合格、状况良好；设备所在地为辽宁省丹东市临港产业园区大东港区；设备详见《抵押物清单》。2015年5月27日，辽宁省分行向国富公司出借435000000元。2019年4月4日，辽宁省丹东市中级人民法院裁定受理丹东港集团进入重整程序。2019年8月15日，辽宁省丹东市中级人民法院裁定受理丹东港集团、丹东老东北农牧有限公司、辽宁快急送物流有限公司、丹东港务经营有限公司采取实质合并重整方式进行审理。2019年11月18日，丹东港集团管理人、丹东老东北农牧有限公司管理人、辽宁快急送物流有限公司管理人、丹东港务经营有限公司管理人向进出口银行出具《说明》，载明：依据《中华人民共和国企业破产法》第九十二条第三款的规定和《合并重整计划》，进出口银行有权行使对债务人案外保证人和抵押人所享有的担保权利，不受本重整计划的影响。进出口银行在重整计划项下未获得全额清偿的债权部分可向债务人的保证人和抵押人进行追偿。未获得全额清偿部分的债权为经法院裁定确认的债权扣除已现金清偿部分和以股抵债清偿部分，其中以股权抵偿债权的以股权交割之日为清偿日，以股权抵偿债权的清偿率可参照以下公式计算:清偿率=（抵偿获得的股权数量×每股价值）÷股权抵偿对应的债权金额。其中每股价值系以《丹东港集团有限公司等4家公司合并重整项目非主业资产咨询报告》及《丹东港集团有限公司拟对丹东港航发展有限公司增资所涉及8.95平方公里土地以及地上相关资产组评估项目资产评估报告》为基础计算，未来以评估机构出具的股权价值评估报告为准。基于重整计划的清偿方案及进出口银行的债权，对进出口银行未获得全额清偿部分的债权说明如下：债权五：编号2050099992015110933《租金保理合同》项下丹东港集团租金保理贷款项目，经管理人审查，债权人会议核查，辽宁省丹东市中级人民法院裁定确认债权本息合计308677417.81元，其中未获清偿部分本息共计272623895.41元（其中，本金222449176.31元，利息0元，罚息0元，复利50174719.1元…,以上利息、罚息、复利暂计至2019年4月4日重整受理日）。担保方式：编号2050099992015110933DY01《机器设备抵押合同》国富公司提供199套机器设备所有权作为抵押担保。2019年11月20日，中通诚资产评估有限公司（以下简称中通诚公司）作出中通评报字〔2019〕13061号《咨询意见》，部分内容包括：丹东港集团等4家非主业资产合并重整后模拟的股权权益价值为22567464000元，模拟注册资本为27600000000元，折合每1元注册资本对应的模拟权益价值为0.8177元。2019年12月31日，辽宁省丹东市中级人民法院作出（2019）辽06破2-5号民事裁定书，批准《合并重整计划》；终止丹东港集团、丹东老东北农牧有限公司、辽宁快急送物流有限公司、丹东港务经营有限公司重整程序。《合并重整计划》的部分内容包括：丹东港集团在重整计划执行过程中拟更名为丹东临港产业投资集团有限公司（以下简称临港集团），作为临港产业平台；丹东港航发展有限公司（以下简称丹东港航公司）根据重整计划作为港口产业平台。普通债权调整及受偿方案：普通债权中，每家债权人300000元以下（含300000元）的部分自重整计划批准之日起、至标的股权交割日后30日内由债务人以现金方式全额清偿。每家债权人超过300000元的部分，分类处理如下：金融类普通债权：自重整计划批准之日起、至标的股权交割日前由债务人按照7:1的比例以临港集团的注册资本（股权）进行抵偿。重整计划以股权抵偿债权并不当然视为全额清偿，债权人未获全额清偿的债权部分仍然可以向保证人和其他连带债务人进行追偿。以股权抵偿债权的清偿率可参照以下公式计算：清偿率=（抵偿获得的股权数量×每股价值）÷股权抵偿对应的债权金额。2019年12月31日，辽宁省分行以债权向丹东港集团实缴出资5255235492元。丹东港集团管理人出具的进出口银行每笔贷款清偿明细表，载明进出口银行各项债权的申报债权金额、现金清偿、债转股等情况，并记载临港产业平台股数合计5255235492股，但该表格中并未包含涉案《租金保理合同》项下的债权。诉讼中，进出口银行称涉案债权未取得现金清偿，亦尚未实现股权抵偿债权，但其已按照《合并重整计划》将以股抵债清偿部分扣除。2020年6月5日，辽宁省分行与北京市中伦律师事务所所签订《代理协议》，主要约定：辽宁省分行因与日林建设集团有限公司、丹东海洋重工有限公司、丹东北方造纸集团有限公司、王文良、郑丽红、国富公司之间的保证合同纠纷、抵押合同纠纷系列案件，委托北京市中伦律师事务所的律师代理进行诉讼。辽宁省分行应支付的代理费分为基本代理费和成功报酬两部分，其中，基本代理费为98000元，辽宁省分行应在《代理协议》签署之日起7个工作日内支付19600元，在北京市中伦律师事务所向法院提起诉讼并收到法院回执后7个工作日内支付29400元，剩余部分在本案执行程序终结后支付。后2020年6月8日，中伦律所向辽宁省分行出具价税合计19600元的北京增值税专用发票；2020年6月28日，北京市中伦律师事务所向辽宁省分行出具价税合计29400元的北京增值税专用发票。2020年7月24日，辽宁省分行向北京市中伦律师事务所支付19600元律师费；2020年9月18日，辽宁省分行向北京市中伦律师事务所支付29400元律师费。本案审理过程中，进出口银行明确其主张的未获清偿债权本金计算方法为：1.债权转为股权股数为：308677417.81÷7≈44096774股；2.清偿率为：44096774×0.8177÷308677417.81≈11.68%；3.未获得全额清偿部分债权金额为：308677417.81-308677417.81×11.68%≈272619485.73元。国富公司提交《中止审理申请书》，提出进出口银行提交的《咨询意见》是中通诚公司出具的，《咨询意见》的依据是信永中和会计师事务所作出的专项审计报告，国富公司认为专项审计报告没有客观体现丹东港集团的资产和负债情况，导致丹东港集团资产价值被严重低估，国富公司已向北京市第三中级人民法院起诉要求信永中和会计师事务所和中通诚公司承担侵权责任并向国富公司赔偿经济损失，故本案应以该案审理结果为依据，故申请中止本案审理。本院认为，国富公司所提起的侵权赔偿之诉，与本案并非同一法律关系，且不属于《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十条第一款第（五）项规定的中止审理的情形，故本院不予准许。本院认为：根据双方当事人的诉辩意见，本案的争议焦点为：一、进出口银行是否可以依据《租金保理合同》向国富公司追索债权；二、进出口银行在《租金保理合同》项下的债权是否已足额受偿，以及如未足额受偿时未受偿债权的金额问题；三、进出口银行是否有权对《机器设备抵押合同》项下的设备行使抵押权以及抵押担保范围。一、进出口银行是否可以依据《租金保理合同》向国富公司追索债权。按照商业银行在债务人破产、无理拖欠或无法偿付应收账款时，是否可以向债权人反转让应收账款、要求债权人回购应收账款或归还融资，分为有追索权保理和无追索权保理。双方所签《租金保理合同》虽然约定国富公司提供无追索权的租金保理服务，但同时亦约定了在一定情况发生时，进出口银行享有追索权。根据合同意思自治原则，双方均应遵从合同的约定。《租金保理合同》第十六条约定，即使进出口银行在本合同项下向国富公司提供无追索权的租金保理业务，在下列任何一种情况发生时，进出口银行仍然有权向国富公司发出《回购应收租金通知书》，要求国富公司立即回购全部未偿付的应收租金余额，并向国富公司追索本合同第十八条规定的罚息和费用：国富公司发生本合同第九章约定的违约事件。第二十四条约定，有下列情形之一的，构成或视为国富公司在本合同项下违约：国富公司未按本合同的约定履行对甲方的支付和清偿义务。第八条约定，国富公司应向进出口银行支付融资利息。根据上述合同条款，国富公司有向进出口银行支付融资利息的义务，如国富公司未依约履行支付义务，即构成违约，在国富公司存在违约行为的情况下，进出口银行有权行使追索权。《中华人民共和国合同法》第六十五条规定，当事人约定由第三人向债权人履行债务的，第三人不履行债务或者履行债务不符合约定，债务人应当向债权人承担违约责任。《租金保理合同》第十条虽然约定利息和费用由进出口银行于每期收到的应收租金中直接扣收，但是该条款应属于双方针对第三人代为履行合同义务的约定。现丹东港集团未按期向进出口银行支付融资利息，应视为债务人国富公司违约。综上，《租金保理合同》第十六条约定的适用条件已经成就，进出口银行有权向国富公司行使追索权。二、进出口银行在《租金保理合同》项下的债权是否已足额受偿，以及如未足额受偿时未受偿债权的金额问题。《中华人民共和国破产法》第九十二条第三款规定：债权人对债务人的保证人和其他连带债务人所享有的权利，不受重整计划的影响。丹东港集团管理人出具的《说明》已经明确《租金保理合同》项下部分债权未获清偿，亦载明：清偿率=（抵偿获得的股权数量×每股价值）÷股权抵偿对应的债权金额，每股价值以评估机构出具的股权价值评估报告为准。据此，应当根据抵偿获得的股权数量及《咨询意见》确定的每股价值计算以股权抵偿债权的金额。辽宁省丹东市中级人民法院裁定批准的《合并重整计划》亦对上述事实进行了确认，并明确金融类普通债权按照7:1的比例以临港集团的注册资本（股权）进行抵偿。进出口银行提交的丹东港集团出具的《说明》、《合并重整计划》、进出口银行每笔贷款清偿明细表等证据相互印证，国富公司未提出相反证据予以推翻，故本院对进出口银行主张的未获清偿债权金额272619485.73元予以确认。根据《租金保理合同》的约定，出现回购应收租金的情况时，进出口银行有权向国富公司追索罚息，罚息的计算期间从应收租金到期之日起算，至进出口银行实际收到应收租金之日止，罚息利率为本合同约定的利率水平上加收100%。故进出口银行要求国富公司支付未获清偿债权的罚息的诉讼请求，符合双方合同约定，本院予以支持。三、进出口银行是否有权对《机器设备抵押合同》项下的设备行使抵押权以及抵押担保范围。《中华人民共和国担保法》第五十三条规定，债务履行期届满抵押权人未受清偿的，可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿。进出口银行与国富公司签订《机器设备抵押合同》约定以国富公司所有的机器设备为双方签订的《租金保理合同》的债权设定抵押担保，抵押担保范围包含本金及罚息等，其后双方对《机器设备抵押合同》约定的机器设备办理了抵押物登记。现进出口银行主张其有权就抵押登记的机器设备折价、拍卖、变卖所得价款享有优先受偿权，符合法律规定和合同约定，本院予以支持。诉讼中，进出口银行自称抵押登记的机器设备中实际仅有199项，其放弃对《抵押物清单》序号第47项机器设备的抵押权，本院对此予以确认。关于进出口银行要求针对律师费、保全费行使优先受偿权的诉讼请求，鉴于进出口银行在本案中并未就上述债权向国富公司主张权利，且保全费并未发生，故本院对进出口银行的该部分诉讼请求，不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款、第六十条第一款，《中华人民共和国企业破产法》第九十二条第三款，《中华人民共和国担保法》第三十三条、第五十三条规定，判决如下：一、国富融资租赁（上海）有限公司于本判决生效之日起十日内向中国进出口银行支付272619485.73元及罚息（自2019年4月5日起至实际清偿之日止，以272619485.73元为基数，按照年利率11.5%计算）；二、中国进出口银行在本判决主文第一项确定的国富融资租赁（上海）有限公司的债务范围内，对国富融资租赁（上海）有限公司的抵押财产（位于辽宁省丹东市临港产业园区大东港区的设备，详见附表一）享有优先受偿权；三、驳回中国进出口银行其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费1405001元，由国富融资租赁（上海）有限公司负担（于本判决生效后七日内交纳）。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于北京市高级人民法院。审 判 长  周 维审 判 员  石 东审 判 员  闫 飞二〇二〇年十二月二十一日法官助理  张笑文书 记 员  贾珊珊