山西省太原市中级人民法院民事判决书（2020）晋01民终5249号上诉人（原审原告）：太原市恒盛小额贷款有限公司。法定代表人：李某，董事长。委托诉讼代理人：张某，山西均儒律师事务所律师。被上诉人（原审被告）：常某，住山西省太原市。上诉人太原市恒盛小额贷款有限公司因与被上诉人常某借款合同纠纷一案，不服太原市万柏林区人民法院（2020）晋0109民初2400号民事判决，向本院提起上诉。本院于2020年9月8日立案后，依法组成合议庭，开庭进行了审理。上诉人太原市恒盛小额贷款有限公司的委托诉讼代理人张某到庭参加诉讼，被上诉人常某未到庭参加诉讼。本案现已缺席审理终结。太原市恒盛小额贷款有限公司上诉请求：一、请求二审法院依法撤销一审判决，改判被上诉人常某向上诉人太原市恒盛小额贷款有限公司偿还借款本金2997350元、截止2018年2月12日的利息397648.43元，并自2018年2月13日起以本金2997350元为基数按年利率24%支付利息至本金实际付清之日止。二、本案全部诉讼费用由被上诉人承担。事实和理由：一、一审判决的本金利息计算错误，应当依法改判。本案中，上诉人与被上诉人约定的借款本金为300万元，借款期限为自2016年7月8日至2017年1月7日(即6个月)，借款年利率为30%(即月利率2.5%)，逾期后借款年利率为42%(即月利率3.5%)。上诉人于2016年7月8日向被上诉人出借200万元，于2016年7月11日向被上诉人出借100万元。第一、根据合同约定，借款期限内被上诉人应向上诉人支付的利息计算方法如下:3000000×2.5%×6=450000，其中100万元本金的出借时间少三天(2016年7月8日至2016年7月10日)，该三天利息应当相应核减，1000000×2.5%∶30×3=2500，故2016年7月8日至2017年1月7日被上诉人应支付的利息总额为450000-2500=447500元。2016年7月8日至2017年1月7日被上诉人实际支付的利息金额共计为225150+45000×5=450150元，核减应付利息后超出450150-447500=2650元，该2650元应当再从本金中核减，核减后未还本金金额为3000000-2650=2997350元。第二、自2017年1月8日起，被上诉人未还本金为2997350元，以本金2997350元为基数，按年利率36%(即月利率3%)计算，每月利息为2997350×3%=89920.5元。2017年1月8日后，被上诉人于2017年3月24日还款9万元，于2018年2月12日还款50万元，由于逾期利息每月将近9万元，所以被上诉人的两笔还款明显均不够支付还款日已经产生的逾期利息，因此不再以还款日分别进行计算，而是一并计算。被上诉人支付的59万元逾期利息对应的逾期时间计算方法如下:590000÷89920.5=6.56月，0.56×30=16.8日，计整日为17日，故该59万元逾期利息对应的逾期时间为6个月又17天。自2017年1月8日起经6个月又17天后为2017年7月24日，即自2017年7月25日起被上诉人开始欠付逾期利息。第三、自2017年7月25日至2018年2月12日(6个月又19天)以本金2997350元为基数，按年利率24%(即月利率2%)计算的逾期利息为:2997350×2%×6+2997350×2%÷30×19==397648.43元，故截止2018年2月12日被上诉人欠逾期利息397648.43元。以上三个阶段利息计算时所用利率的事实及法律依据为:其一，2016年7月8日至2017年1月7日为约定的借款期限，期限内约定的借款年利率为30%(即月利率2.5%)，未超过年利率36%且借款期限内的利息被上诉人已经实际支付，计算方法符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定。其二，2017年1月8日至2017年7月24日，此阶段为逾期还款时间，应当计算逾期利息，双方约定的逾期后借款年利率为42%(即月利率3.5%)。虽然该部分利息已经支付，但由于约定的年利率超过36%，应当按年利率36%(即月利率3%)计算此阶段的逾期利息。其三、自2017年7月25日至2018年2月12日，此阶段为逾期还款时间，应当计算逾期利息，双方约定的逾期后借款年利率为42%(即月利率3.5%)。根据前文所述，由于该阶段约定的年利率超过24%且逾期利息尚未支付，故只能按年利率24%(即月利率2%)计算此阶段的逾期利息。综上所述，被上诉人应向上诉人偿还借款本金2997350元、截止2018年2月12日的利息397648.43元，一审判决的本金利息计算错误，应当依法改判。二、一审判决的逾期利息截止时间缺乏事实及法律依据。一审判决被上诉人承担借款本金2760808.46元自2018年2月13日起至判决生效之日止按年利率24%计算的利息。一审判决以“判决生效之日”作为逾期利息的截止时间没有任何事实依据，此判决内容损害了上诉人的合法权益。同时，现行的法律规定中对逾期利息截止时间没有法律规定，也缺乏法律依据。应当判决被上诉人自2018年2月13日起以本金2997350元为基数按年利率24%支付利息至本金实际付清之日止。综上所述，一审判决的本金利息计算错误，逾期利息截止时间认定错误，请求二审法院查明事实，依法改判，维护上诉人的合法权益。被上诉人常某未到庭，未提交书面答辩意见。被上诉人太原市恒盛小额贷款有限公司向一审法院提出诉讼请求：1.被告偿还原告借款本金300万元及利息（自2017年8月28日起至实际付清之日止按年利率24%计算）；2.诉讼费由被告承担。一审法院认定事实：2016年7月8日原告（作为贷款人乙方）与被告（作为借款人甲方）签订借款合同（合同编号HS2016D004）。合同主要约定：甲方向乙方申请借款，乙方经审查同意向甲方贷款，借款种类为流动资金贷款，借款金额为叁佰万元，借款用途为购油，借款期限自2016年7月8日至2017年1月7日止；借款本金到期一次性归还，利息按月计收，到期利随本清，结息日为每月的20日，本合同执行固定贷款利率，为月利率1.5%，借款期限内不变；甲方未按约定期限归还借款，乙方对逾期的借款从逾期之日起计收违约金，每逾期一天应计收的违约金的计算方法为按照本合同贷款利息的20%；甲方未按时支付利息的，乙方对甲方未按时支付的利息从欠息日起按本合同贷款利息的20%计收违约金。同日，被告为原告出具特别承诺一份，内容为：“本人于2016年7月8日贷贵公司购油款，金额叁佰万元，约定2017年1月7日到期，利率2.5%/月，保证在约定期限内归还。如若逾期，同意贵公司按利率上浮1%/月（即3.5%/月）、利息再上浮20%，进行计算利息。承诺人：常某2016年7月8日”。李姣姣为原告法定代表人李某之女。李姣姣工商银行账户历史明细清单显示：2016年月7月8日李姣姣转账被告200万元、2016年7月11日李姣姣转账被告100万元。李姣姣在询问笔录中陈述前述两笔转账为代原告公司向被告转账，款项为原告公司的钱。2018年12月3日被告在原告（逾期）贷款催收通知书上签字，通知书载明：借款人于2016年7月8日与本公司签订编号HS2016D004的借款合同，借款金额叁佰万元，截至2018年11月30日借款人尚有本金叁佰万元，利息1132500元逾期未归还。原告认可的被告还款情况为：2016年7月11日转账李姣姣225150元为向原告支付利息，2016年8月8日转账李姣姣45000元为支付利息，2016年9月14日转账李姣姣45000元为支付利息，2016年10月9日转账李姣姣45000元为支付利息，2016年11月10日转账李姣姣45000为支付利息，2016年12月14日转账李姣姣45000元为支付利息，2017年3月24日转账李姣姣9万元（付息7.5万元，付罚息1.5万元），2018年2月12日转账李姣姣50万元为支付利息，之后没有再还过款项。一审法院认为，被告常某经传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为放弃质证和答辩的权利。根据法律规定，合法的借贷关系受法律保护。本案中，原、被告签订的涉案借款合同系双方真实意思表示，不违反法律行政法规的强制性规定，合法有效，合同双方应按合同约定履行各自的合同义务。2016年月7月8日原告向被告出借款项200万元，2016年7月11日原告向被告出借款项100万元，此时原告履行了合同出借义务，被告应依约向原告支付利息并到期偿还借款本金。被告向原告出具的特别承诺，应视为原、被告变更借款合同利率约定，即借款期内利率变更为年利率30%，逾期利率约定为年利率42%。因双方约定的逾期利率超过法律保护的范围，超过的部分依法不予保护。现借款期限已过，被告应向原告偿还未偿还的款项并依法支付利息。结合原告认可的被告还款情况，经依法核算，截至2018年2月12日被告尚欠原告借款本金2760808.46元、利息233875.33元未支付。被告还应向原告支付自2018年2月13日起至本判决生效之日止按年利率24%计算的利息。原告要求被告偿还借款本金和利息的合理部分，本院予以支持。综上所述，原告诉请的合理部分，本院予以支持，超过部分持。故判决如下：被告常某自本判决生效之日起十日内偿还原告太原市恒盛小额贷款有限公司借款本金2760808.46元、截至2018年2月12日的利息233875.33元及借款本金2760808.46元自2018年2月13日起至本判决生效之日止按年利率24%计算的利息。本院二审期间，当事人没有提交新证据。本院认为，上诉人与被上诉人所签借款合同，系双方真实意思表示，不违反法律行政法规的强制性规定，合法有效，上诉人在收到借款后，未按约定履行还款义务已构成违约。应承担相应的违约责任。根据上诉人认可被上诉人的还款情况，经核算，截止2018年2月12日，被上诉人尚欠上诉人借款本金2760808.46元，利息233875.33元未支付，被上诉人还应向上诉人支付自2018年2月13日至实际付清之日止，按年利率24%计算的利息。故原审判决中“按被告还应向原告支付自2018年2月13日起至本判决生效之日止按年利率24%计算的利息”应变更为按“实际付清之日止按年利率24%计算的利息”原审判决事实清楚，适用法律不当。依据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（二）项规定，判决如下：一、被上诉人常某自本判决生效之日起十日内偿还上诉人太原市恒盛小额贷款有限公司借款本金2760808.46元。截至2018年2月12日的利息233875.33元及借款本金2760808.46元自2018年2月13日起至实际付清之日止按年利率24%计算的利息。二、驳回被上诉人的其他上诉请求。案件受理费一、二审共计30465元，由上诉人太原市恒盛小额贷款有限公司承担1356元，被上诉人常某承担29109元。本判决为终审判决。审判长 孙爱英审判员 成志刚审判员 张军红 二O二O年十二月三十日书记员 王 倩