湖南省冷水江市人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘1381刑初91号公诉机关湖南省冷水江市人民检察院。被告单位湖南涌源投资置业有限公司，住所地长沙市雨花区芙蓉中路523号佳天国际新城2418号。法定代表人贺延伟，公司董事长。诉讼代表人陈红湖，男，1972年7月12日出生，住新化县，系湖南涌源投资置业有限公司行政人员。被告人贺延伟,男,1966年11月30日出生,汉族,大专文化,案发前、董事长兼总经理，户籍所在地及住所地湖南省冷水江市。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪,2019年4月19日被冷水江市公安局取保候审，2019年6月13日被冷水江市公安局刑事拘留，2019年7月20日被逮捕，2019年9月11日经冷水江市公安局决定被取保候审，2020年6月9日经本院决定被监视居住。辩护人周煜,湖南红日律师事务所律师。被告人张杨,男,1965年12月27日出生,汉族,专科文化,案发前、副总经理,户籍所在地湖南省娄底市冷水江市,住冷水江市。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪,2019年8月2日被冷水江市公安局刑事拘留,2019年9月6日被冷水江市公安局执行逮捕，2020年12月11日经本院决定被监视居住。辩护人曾振飞，湖南湘都律师事务所律师。被告人康纪国,男,1951年11月11日出生,汉族,专科毕业,案发前、副总经理，中共党员，户籍所在地及现住址湖南省长沙市岳麓区。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪,2019年8月20日被冷水江市公安局刑事拘留，2019年9月6日被冷水江市公安局执行逮捕，2020年1月22日经冷水江市公安局决定被取保候审，2020年6月9日经本院决定被监视居住。辩护人刘俊生、徐耀华，湖南晨晖律师事务所律师。湖南省冷水江市人民检察院以冷检公诉刑诉〔2020〕75号起诉书指控被告单位湖南涌源投资置业有限公司、被告人贺延伟、张杨、康纪国犯非法吸收公众存款罪，于2020年6月9日向本院提起公诉，后又以冷检公诉刑变诉〔2020〕8号变更起诉决定书，对部分案件事实变更起诉。本院依法组成由审判员张洁担任审判长，人民陪审员阳玲、罗英姿参加的合议庭。本院书记员刘佳担任庭审记录，在本院大审判庭公开开庭进行了审理。冷水江市人民检察院指派检察员李矣生出庭支持公诉，被告单位湖南涌源投资置业有限公司的诉讼代表人陈红湖、被告人贺延伟及其辩护人周煜、被告人张杨及其辩护人曾振飞、被告人康纪国及其辩护人刘俊生、徐耀华均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。湖南省冷水江市人民检察院指控:湖南涌源投资置业有限公司（以下简称“涌源公司”）成立于2009年1月22日，注册资金1000万元，注册地址为长沙市××路××号佳天国际新城2418房，经营范围为凭本企业资质证书从事房地产开发、法律法规和政策允许的项目投资、投资管理与咨询服务、企业营销策划。涌源公司名义股东是被告人贺延伟、张杨，贺延伟占股80%、张杨占股20%，实际股东为贺延伟、张杨、康纪国、潘仁华、谢新娥、贺某1等人。其中，被告人贺延伟实际占股39.37%，担任涌源公司法人代表、董事长兼总经理，负责公司全盘工作；被告人张杨实际占股11%，担任副总经理，负责公司项目投资与管理；被告人康纪国实际占股13%，担任副总经理，负责公司财务管理工作。2009年2月，涌源公司为了投资房地产项目，经被告人贺延伟与被告人张杨、康纪国商量，在冷水江市冷水江街道办事处冷锡居委会三楼成立了融资部，以涌源公司的名义向社会公众吸收存款。从2009年2月至2016年12月份，涌源公司以每1.2%至2%不等的利息向社会非法吸收公众存款，用于投资房地产项目、支付客户利息和公司日常经营开支等。经甄别与审计鉴定，从2009年2月至2016年12月，涌源公司共向3635名集资参与人吸收存款1225309500元，归还本金945303500元，支付利息174469639.31元，至目前为止直接经济损失163895123.76元。其中，被告人贺延伟名下集资参与人631名，非法吸收存款131372000元；被告人张杨名下集资参与人707名，非法吸收存款144006000元；被告人康纪国名下集资参与人352名，非法吸收存款71376000元。被告人贺延伟违法所得1341.8898万元（其中股东分红1338.7785万元、业务奖31113元），被告人张杨违法所得383.0469万元（其中股东分红377.7306万元、业务奖53163元），被告人康纪国违法所得331.5411万元（其中股东分红329.7872万元、业务奖17539元）。2019年4月19日，被告人贺延伟接民警电话通知后主动投案；2019年7月31日，冷水江市公安局民警抓获被告人张杨；2019年8月19日，被告人康纪国主动投案。到案后，三被告人均如实供述自己的犯罪行为。2020年1月21日，被告人康纪国退缴非法所得50万元。2020年5月31日，被告人贺延伟协助公安机关抓获了盗窃犯罪嫌疑人邹某。案发后，冷水江市公安局扣押湖南欧珀投资置业有限公司（以下简称“欧珀公司”。涌源公司于2010年10月以贺延伟的名义收购了湖南华银旺和超市有限公司，后将该公司更名为欧珀公司）139390035.16元，查封了涌源公司的债务人株洲金冠置业有限公司（以下简称“金冠公司”）所属的金冠服饰传媒大楼第3层共3999.04平方米，查封了涌源公司的债务人长沙金丹科技有限公司（以下简称“金丹公司”）所属金丹科技大厦第16层共2428平方米，此外还分别查封了涌源公司非法吸收公众存款的22名涉案人员的房产，冻结了涌源公司的债权。涌源公司以贺延伟名义收购湖南华银旺和超市有限公司（以下简称“旺和公司”）股份支付的9650万元，以及长沙摩天大厦4套房产（登记在贺延伟、贺某1名下）属于涉案资产。为证明指控的罪行，公诉机关提交了书证、证人证言、集资参与人的陈述、司法鉴定报告、债权甄别复核资料、抓获经过、被告人贺延伟、张杨、康纪国的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告单位涌源公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，被告人贺延伟、张杨、康纪国系该公司直接负责的主管人员，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人贺延伟、康纪国、张杨如实供述自己罪行，适用《中华人民共和国刑法》第六十七第三款的规定，依法可以从轻处罚；被告人贺延伟、张杨、康纪国自愿认罪认罚，适用《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，依法可以从宽处理；被告人贺延伟协助公安机关抓获其他犯罪嫌疑人，查证属实，根据《中华人民共和国刑法》第六十八条之规定，有一般立功表现，依法可以从轻或者减轻处罚。建议判处被告单位涌源公司罚金人民币五十万元至八十万元，判处被告人贺延伟有期徒刑三年至五年、张杨三年至四年六个月、康纪国三年至四年，均并处罚金。提请本院依法惩处。被告单位涌源公司对公诉机关指控的犯罪事实及量刑建议无异议。被告人贺延伟、张杨、康纪国对公诉机关指控的犯罪事实及量刑建议均无异议，并自愿认罪认罚，对涌源公司的非吸金额承担连带退赔责任。被告人贺延伟的辩护人辩称：1、贺泽峰、李德喜的相关金额不应纳入本案清退基数，审计鉴定认定的贺延伟分红高于其实际分得的金额。2、现有资产足以覆盖本案所有损失。3、贺延伟有自首，一般立功表现、自愿认罪认罚、取得谅解等情节。建议对贺延伟适用缓刑。被告人张杨的辩护人辩称：1、张杨应认定自首。2、张杨到案后认罪态度好，如实供述，认罪认罚。被告人康纪国的辩护人辩称：1、对罪名及基本事实不存异议，涌源公司吸收的资金全部用于生产经营，公安机关的扣押的资产足以覆盖本案的清退金额。2、康纪国在本案中作用较小，有自首，自愿认罪认罚，积极退赃50万等从宽处罚情节。3、取得了集资参与人的谅解。建议对康纪国适用缓刑。经审理查明：涌源公司成立于2009年1月22日，注册资金1000万元，经营范围为凭本企业资质证书从事房地产开发、法律法规和政策允许的项目投资、投资管理与咨询服务、企业营销策划。涌源公司工商登记的股东是被告人贺延伟、张杨，贺延伟占股80%、张杨占股20%，实际股东为贺延伟、张杨、康纪国、潘仁华、谢新娥、贺某1等人。其中，被告人贺延伟实际占股39.37%，担任涌源公司法定代表人、董事长兼总经理，负责公司全盘工作；被告人张杨实际占股11%，担任副总经理，负责公司项目投资与管理；被告人康纪国实际占股13%，担任副总经理，负责公司财务管理工作。2009年2月，经被告人贺延伟、张杨、康纪国等股东开会决定，涌源公司在冷水江市冷水江街道办事处冷锡居委会三楼成立融资部，以涌源公司投资项目需要资金为由，承诺按月利率1.2%至2%不等支付利息，采取口口相传的方式，向社会公众吸收存款，再以贺延伟、张杨、谢某、陈某2等人的名义对外进行项目投资。涌源公司吸收的存款均登记在相关股东名下，股东按照名下存款金额的一定比例领取业务奖金。涌源公司根据公司效益向各股东分发红利。经甄别与审计鉴定，从2009年2月至2016年12月，涌源公司共向3600余名集资参与人吸收存款12.2亿余元，归还本金9.4亿余元，支付利息1.7亿余元，清退基数1.6亿余元；2009年3月至2014年12月期间，从旺和公司流入涌源公司涉案账户资金为11900100元，从涌源公司涉案账户流入旺和公司（或欧珀公司）的资金为38455400元；被告人贺延伟违法所得1341.8898万元（其中股东分红1338.7785万元、业务奖31113元），被告人张杨违法所得383.0469万元（其中股东分红377.7306万元、业务奖53163元），被告人康纪国违法所得331.5411万元（其中股东分红329.7872万元、业务奖17539元）。2019年4月19日，被告人贺延伟接民警电话通知后主动投案；2019年7月31日，被告人张杨被抓获归案；2019年8月19日，被告人康纪国主动投案。到案后，三被告人均如实供述自己的犯罪行为。2020年1月21日，被告人康纪国退缴非法所得50万元。2020年5月8日，涌源公司集资参与人委员会成员出具《刑事谅解书》，对贺延伟的行为表示谅解，并请求对贺延伟免予刑事处罚或适用缓刑。2020年11月29日，涌源公司集资参与人代表出具报告，请求对贺延伟免予刑事处罚或判处缓刑。2020年5月31日，被告人贺延伟协助公安机关抓获了犯罪嫌疑人邹某。上述事实，有由公诉机关提交，并经庭审举证、质证的下列证据予以证明:1、户籍资料，证明被告人的基本情况。2、内资企业登记基本情况表及涌源公司章程，证明涌源公司成立、股东及其经营范围等基本情况。3、集资参与人（或其委托人）李九娥、段元姣、杨顺初、刘伏莲、夏旭红、李月华、邹红莲、肖湘斌、杨竹山、张小卫、阳金秀、易小红、李娟娟、袁慈英、刘琼玉、曾四华、周建平、张锡华、徐新伟、袁锡珍、孙秋英、刘艳春、周可成、康顺利、胡光善、赵长中、张美清、谭利、谢林娜、周金花、陈志根、欧阳艳兰、刘子珍、周新艮、曾玲玲、李再莲、段华姣、谢雨云、姜晚英、康慧祥、李庆红、李良财、曾解坤、黎华丽、曾军辉、刘友龙、刘满桃、谢体文、李七香、刘家伸、谢小春、梁玉珍、曾嫦娥、陈**英、邓锡英、金秀英、杨祥忠、颜赛云、李红梅、吴学光、邹雪红、吴香莲、朱春娥、刘志勇、刘道坤、伍又新、徐北南、毛秀英、陈平四、曾春燕、李冬梅、李冬香、李丽华、姜雪琴、李小兰、易杏萌、吴彬、李平、陈敏、尹春华、戴维英、刘作仁、蔡其六、陶慈梅、杨建平、伍先娥、周红华、李小平、何艳贞、杨东风、赵盛香、陶述和、戴英、郭早香、戴兰、戢荣、何金良、段云兴、刘鹤其、刘贤德、张文胜、王道辉、苏便民、肖喜姣、周锡园、刘永忠、袁雪华、李谟中、丁爱平、吴菊娥、李格奇、曾红、杨竹峰、唐银娥、张香英、刘晓红、杨益香、潘仁政、姜志明、肖建新、刘让明、刘性云、黄河、刘艳云、扶树生、蔡名俊、邬琳、戴翠辉、杨田成、彭育信、刘六珍、刘又英、肖术华、陈建球、李斌、崔昆明、潘建勋、杨金莲、陈永、吴琼、李满英、赵冬阳、杨东风、李晓梅、刘志勇、盛承敏、陈辉、胡孝廉、杨同盟、段彩贞、段玉萍、翟根球、殷喜红、康万娥、杨锋玲、刘建忠、隆初云、肖近午、杨政平、陈曼秀、王瑛、杨强军、王一般、陈玉洁、谢祥兴、谢赵飞、刘玉秀、罗俊、邓桂娥、肖益兵、徐七英、颜德立、凌启明、靳永玲、段胜娥、张辉、杨干先、郭秀花、李平改、吴小连、苏坤玲、王小玉、刘颖、刘放新、李忠华、姜晓娥、姜淑英、姜跃华、谢清元、李加生、何柳花、唐数平、孟晓春、曹岳桃、章桂生、曾新源、袁林桂、邹海娥、肖双珍、伍锡玉、康聪云、曾月娥、宋燕潮、刘金桃、孙宇健、梁幸涛、杨小玲、杨苏林、王锡华、康当国、李灵媛、蔡日兰、潘家梧、付莉、伍梦闺、刘晓红、段仙娥、易惠清、刘益华、邹玉洁、杨勤耘、晏红云、段结香、扶冬梅、张朝霞、刘凤姣、谢思颖、刘跃光、杨晓璎、郑植文、颜益民、伍锡华、曹解初、张英、贺向阳、蒋立坚、方璞、龚爱云、钟卫萍、崔迪君、曾建忠、曾铁球、扶新华、刘建秀、周小辉、袁红卫、李南舫、谢永容、姜新秀、郑丽萍、姜冬云、戴艳辉、唐超英、钟建瓴、江新娥、陈佳、曹伟、曾祖德、张首峰、姜锡平、吴志勇、贺敦武、黎菜连、汪继权、杨庆云、李兰英、杨雄、刘修珍、申永清、曾璐、龚爱云、姜永英、邹联桥、康维、曾小玉、刘广宏、罗铁志等人的证言、投资凭证等，证明他们或经涌源公司股东介绍，或经亲戚朋友介绍，被高额利息所诱在涌源公司存款的情况。4、证人康某（张杨之妻）的证言，证明涌源公司的股东有贺延伟、张杨、康纪国、谢新娥、贺某1等人，贺延伟是公司董事长,负责公司全盘工作，张杨和康纪国配合贺延伟工作，涌源公司的重大决定一般是由贺延伟,张杨、康纪国做出。涌源公司成立不久在冷水江设立了一个融资点,其在融资点任出纳。涌源公司的主要业务在冷水江向社会公众融资，将融资投资到长沙的一些项目。涌源公司没有业务员，存款均登记到股东或工作人员名下，有相应的业务奖金。涌源公司内部人员介绍自己亲戚、朋友等来公司存钱,这些存款人再告诉其他人来公司存款。存款活期月利率是一分二，存满一年的是月一分五,按月支付利息,本金随存随取。业务奖金按投资额的千分之二，从冷水江融资部成立第二个月开始发放，一直发到2013年。股东红利的发放由长沙总部管理层根据公司效益决定,发放比例从5%到15%不等。5、证人申某（贺某1的妻子）的证言，证明2009年至2014年，其在涌源公司担任出纳。涌源公司股东有贺延伟、张杨、贺某1、康纪国、谢新娥、屈冰峰,邬建雄等人,贺延伟是法人代表,谢新娥是冷水江融资部的负责人,公司主要业务是冷水江融资部向社会公众融资,然后再找项目投资。所融资金部分用于支付存款人利息,部分投资房地产项目,项目有湖南华银旺和超市有限公司、株洲金冠服饰传媒大厦、金丹科技大厦。涌源公司是口口相传的方式宣传，存款月利息从6厘到2分不等。公司按入股金额比例发放，由贺延伟他们决定。贺某1名下在长沙有2套房产，以涌源公司的资金购买。冷水江有3套房产，属于自己资产。6、证人贺某2（贺延伟的姐姐）的证言，证明2009年至2013年底，其在涌源公司长沙总部担任出纳。涌源公司2009年成立,股东是贺延伟、张杨、贺某1、康纪国等人，贺延伟是公司法人代表,负责全盘工作,张杨是公司副总经理,负责项目投资,康纪国是公司副总经理，对外非吸由贺延伟等大股东决定。公司在冷水江有融资部,负责向社会大众吸收存款,再进行项目投资。涌源公司投资项目都是以贺延伟或者张杨私人名义投资，其有时会将投资款转至他们的卡上。公司根据效益决定分红，发放比例不固定，有时按股本金的15%，有时按10%，由贺延伟审批。吸收的存款一部分用于支付利息，但主要投资房地产项目，投资的项目有湖南华银旺和超市有限公司、株洲金冠服饰传媒大厦、金丹科技大厦、益阳的一个茶叶市场等。7、证人刘某的证言，证明2009年，涌源公司成立，注册股东贺延伟、张杨，实际股东是贺延伟、张杨、康纪国、邬建雄、谢新娥、贺某1等人。贺延伟任法定代表人，管全盘，张杨任总经理，管项目投资与管理，康纪国任副总经理，管财务，贺某2任出纳，其是会计。涌源公司冷水江融资部对外融资，长沙总部进行项目投资。股东分红都是贺延伟决定,2009年4月至2010年,公司基本上每月按5%到10%比例分红,2011年的股东分红是在2012年分两次发放的,一次发放比例是10%,一次是15%,2012年以后就没有分红。登记在其名下的存款，由其领取相应的业务奖金。业务奖金由贺延伟或康纪国审批。冷水江融资部吸收的存款都用于投资房地产项目，有华银旺和超市、株洲金冠大厦、金丹科技大厦等。8、证人陈某1的证言，证明其在涌源公司做事，贺延伟提出用其身份证办一张银行卡，用于涌源公司。建行的卡（卡号6227××××2234）办好后，一直由贺延伟使用，卡内资金与其没有任何关系。9、股东红利分配表及冷水江分公司发放表，证明涌源公司股东及红利分配情况，冷水江分公司人员情况。10、审计鉴定报告及补充鉴定报告，债权甄别复核资料，证明本案非法吸收公众存款涉及集资参与人人数、相关金额。11、到案经过，证明各被告人的到案情况。12、请求判处缓刑报告等，证明集资参与人代表、委员会（成员）对贺延伟的行为表示谅解，并请求对贺延伟适用缓刑。13、支付凭证及冷水江市公安局出具的情况说明，证明被告人康纪国退赃50万元的事实。14、抓获经过、情况说明、立案决定书、拘留证、通话详单、犯罪嫌疑人邹某的供述，证明2020年5月，贺延伟提供线索，并协助民警抓获犯罪嫌疑人邹某。15、被告人贺延伟、张杨、康纪国的供述亦证明上述事实，并与其他证据相互印证。上述证据，符合证据的客观性、合法性与关联性，本院依法予以确定。另查明：2010年11月9日，涌源公司以贺延伟的名义，与案外人张某以1.5亿元购买了旺和公司原股东的全部股权，贺延伟受让55%，张某受让45%，涌源公司应支付8250万元，实际支付5550万元，余下的转让款系张某支付。之后，贺延伟、张杨将其在株洲市鸿宇房地产开发有限公司（以下简称“鸿宇公司”）持有的97.6%股权（涌源公司投入鸿宇公司4100万元），以4100万元转让给张某，张某将其在旺和公司45%的股权以7650万元转让给贺延伟，连同购买旺和公司原股东股份时张某为涌源公司支付的转让款，以及张某的湖南福鑫房地产开发公司从旺和公司借支的3000万元等款项，一并折抵结算后，贺延伟当时还欠张某2784万元。同时，张某承诺贺延伟拥有旺和公司100%的股权。2012年11月14日，旺和公司更名为欧珀公司。旺和公司的股东股权进行过多次变更。涌源公司对外吸收的存款，除了用于购买旺和公司股权之外，还购买长沙摩天大厦4套房产（登记在贺延伟、贺某1名下，权证号为××、712095394、712095399、712095398），出借给金冠公司、金丹公司、千姿公司、益阳市华联房地产开发有限责任公司（以下简称“华联公司”）、株洲正宇房地产开发有限公司等公司，以及支付集资参与人利息与日常开支等。案发后，冷水江市公安局扣押欧珀公司139390035.16元，查封了债务人金冠公司所属的金冠服饰传媒大楼第3层，查封了债务人金丹公司所属金丹科技大厦第16层，此外还查封了非法吸收公众存款相关涉案人员的房产，冻结了相关债权。前述财产的查扣情况详见附表。上述事实，有由检察机关提交，并经法庭举证、质证的下列证据予以证明:1、内资企业登记基本情况表及公司章程，证明湖南欧珀投资置业有限公司成立、股东及持股等情况。2、证人张某的证言，证明2010年11月，其与贺延伟以1.53亿元（包含中介费300万元）购买旺和公司股份，该公司有土地和房产，贺延伟占股55%，他占股45%，贺延伟资金不足，向其借款3000万元左右。2012年1月，贺延伟以7650万元收购其在欧珀公司45%股权，扣除一些借款及费用后还应支付其5644万元。其以1230万元收购贺延伟在鸿宇公司29.28%股份，双方相抵后，贺延伟还应支付2784万元（约定利息3.5%）。贺延伟支付了利息。贺延伟购买欧珀公司、鸿宇公司股份，以及支付他们的利息，都来源于冷水江非吸资金。3、股权转让合同、承诺书、承诺函、收据、银行付款凭证、对账单、不动产登记表、土地登记审批表，证明2010年11月9日，旺和公司原股东以1.5亿元，将其在旺和公司的股权全部转让给贺延伟、张某，贺延伟受让55%，张某受让45%，贺延伟支付5550万元，其余转让款均由张某支付。股权转让合同载明了转让股权涉及的内容包括旺和公司所拥有的房地产及房地产上的附属设施等资产。另购买股权还支付了中介费300万元。4、股权转让协议书及支付凭证、股权收购协议书、借条、承诺书，证明贺延伟、张杨投入鸿宇公司4100万元，持有该公司97.6%的股权。2012年1月7日，贺延伟、张杨等与张某签订股权转让协议，将其在鸿宇公司的股份转让给张某，张某将其在旺和公司45%的股份转让给贺延伟，连同其他款项，双方一并进行了结算。5、借款补充协议、债务清偿协议书、借款单、转账凭条、以及相关民事判决书，证明金冠公司向张杨、贺延伟等借款，双方之间存在债权债务关系。6、商品房买卖合同、不动产登记表等，证明以贺延伟、贺某1名义购买长沙市××大厦情况。7、借据、付款凭证、股权质押合同书、出质设立登记通知书、民事裁定书、指定管理人决定书、债务确认书以及证人陈某2的证言，证明华联公司开发益阳茶叶市场需要借款。2010年6月，贺延伟安排资金，借给华联公司1000万元，钱是从陈某2卡上汇入到华联公司老板郭轶财，华联公司向其出具了借条。华联公司股东的股份质押给了陈某2。华联公司破产，确认债权770万元。8、担保借贷合同、民事调解书、债权申报回执，证明郭铁军应向张杨支付本金及利息共680万元，株洲千姿置业有限公司对此承担连带偿还责任。9、商品房买卖合同、借条、银行付款凭证以及证人谢某的证言，证明2010年初,贺延伟安排谢某负责涌源公司在金丹公司的项目投资。2010年3月,涌源公司以谢某个人名义投资3800余万元用于购买金丹公司在金丹科技大厦房产（1701房、1801房、1101房、1501房、1601房）,金丹公司也开具了收据。之后，金丹公司以项目的名义陆续向涌源公司借款1400余万元。2010年12月,金丹公司出现问题,上述房产未办理相关产权手续,涌源公司担心资金安全,由金丹公司曾志敏向谢某出具了一张5240万元的借条。10、被告人贺延伟、张杨、康纪国的供述亦证明上述相关事实，并与其他证据相互印证。上述证据，符合证据的客观性、合法性与关联性，本院依法予以确定。审理期间，本院委托冷水江市社区××队对被告人贺延伟、张杨是否适用社区矫正进行调查，委托长沙市岳麓区社区××队对被告人康纪国是否适用社区矫正进行调查。冷水江市社区××队、岳麓区社区矫正执法大队经过调查后，出具了书面的社区矫正评估意见书，建议对被告人贺延伟、张杨、康纪国适用社区矫正。本院认为，被告单位涌源公司非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，被告人贺延伟、张杨、康纪国系该公司直接负责的主管人员，其行为均已构成了非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。在共同犯罪中，被告人贺延伟、张杨、康纪国均起主要作用，系主犯，应按照其参与的全部犯罪处罚。被告人贺延伟、康纪国主动投案，并如实供述其罪行，系自首，依法可以从轻或减轻处罚。被告人张杨到案后如实供述其罪行，系坦白，依法可以从轻处罚。被告单位涌源公司、被告人贺延伟、张杨、康纪国自愿认罪认罚，依法可以从宽处理。被告人贺延伟协助公安机关抓获其他犯罪嫌疑人，查证属实，具有一般立功表现，依法可以从轻处罚。被告人贺延伟取得了集资参与人代表的谅解，可以酌情从轻处罚。被告人康纪国退缴部分赃款，可以酌情从轻处罚。被告单位涌源公司、被告人贺延伟、张杨、康纪国等在非法吸收公众存款犯罪中所取得的财物属于违法所得，依法应予追缴。根据被告人贺延伟、张杨、康纪国的犯罪情节和悔罪表现，及其居住地社区矫正机构经调查后所提建议，对其宣告缓刑没有再犯罪的危险，且对其所居住社区没有重大不良影响，依法可以宣告缓刑。被告人贺延伟的辩护人提出贺泽峰、李德喜申报的相关债权金额应从清退基数中剔除的辩护意见。经查，对于贺泽峰申报的相关金额，系贺延伟在涌源公司对外非法吸收公众存款之前所欠刘子健的个人债务转化而来，不属于非吸资金，不应列入本案非吸资金的清退基数。对于李德喜申报的相关金额，李德喜认可“贺延伟是找张家荣借款500万元，张家荣自己缺少资金要其借200万元，张家荣借300万元，利息均支付给张家荣，再由张家荣支付其利息”，这与贺延伟供述其只与张家荣发生借贷关系的内容相印证，意即涌源公司（贺延伟）与李德喜之间不存在直接的借贷关系；张家荣在债权复核中持借条申报两人的债权，贺延伟提供了向张家荣支付了2000多万元的银行流水，张家荣未对贺延伟提供的该银行流水进行合理解释，根据往息抵本的债权复核原则，张家荣与李德喜的500万元本金应做归零处理，李德喜申报的相关金额不应列入本案清退基数。故公诉机关的指控不当，本院予以纠正。辩护人的前述辩护意见理由成立，本院予以采纳。被告人贺延伟的辩护人提出审计鉴定意见认定贺延伟的分红金额高于其实际领取金额的辩护意见。经查，审计鉴定机构根据涌源公司的现有财务资料，以及各期股东投资比例进行分配的股东红利，认定贺延伟分红金额为13387785元。前述鉴定意见系由具有相应资质的审计鉴定机构作出，审计鉴定程序合法，鉴定方法科学，鉴定意见准确。辩护人的前述辩护意见理由不能成立，本院不予采纳。被告人张杨的辩护人提出张杨具有自首情节的辩护意见。经查，张杨系被公安民警依法传唤到案，虽然到案后能如实供述其罪行，但不符合自首主动投案的成立要件，不能认定为自首。故辩护人的前述辩护意见于法无据，本院不予采纳。被告人贺延伟、康纪国的辩护人提出贺延伟、康纪国具有自首、认罪认罚，贺延伟具有一般立功表现，并取得了集资参与人委员会（成员）的谅解，康纪国部分退赃等法定或酌定从宽处罚情节，建议对贺延伟、康纪国适用缓刑的辩护意见；被告人张杨的辩护人提出的张杨具有到案后认罪态度好，如实供述，认罪认罚等从宽处罚情节的辩护意见，有事实与法律依据，本院予以采纳。综上所述，公诉机关指控的罪名成立，应当以非法吸收公众存款罪追究被告单位涌源公司、被告人贺延伟、张杨、康纪国的刑事责任。本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，第三十条，第三十一条，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第六十七条第一款、第三款，第六十八条，第七十二条第一款、第三款，第七十三条第二款、第三款，第五十二条，第五十三条，第六十四条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下：一、被告单位湖南涌源投资置业有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币八十万元；（罚金限判决生效之日起三十日内缴纳。）二、被告人贺延伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币三十万元；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限判决生效之日起三十日内缴纳。）（被告人贺延伟应于本判决生效之日起十日内，持本判决书原件到冷水江市社区××队报到，接受社区矫正。）三、被告人张杨犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币二十万元；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限判决生效之日起三十日内缴纳。）（被告人张杨应于本判决生效之日起十日内，持本判决书原件到冷水江市社区××队报到，接受社区矫正。）四、被告人康纪国犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年六个月，并处罚金人民币十万元；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限判决生效之日起三十日内缴纳。）（被告人康纪国应于本判决生效之日起十日内，持本判决书原件到长沙市岳麓区社区××队报到，接受社区矫正。）五、责令被告单位湖南涌源投资置业有限公司依法退赔集资参与人的经济损失人民币160838126.76元，被告人贺延伟、张杨、康纪国承担连带退赔责任；（各集资参与人具体损失金额详见湘天勤会所鉴字[2019]第095号、第095-1号鉴定报告,以及湖南涌源投资置业有限公司债权甄别复核补充说明及所附债权清退基数表。）六、追缴被告人贺延伟的违法所得人民币13418898元、追缴被告人张杨的违法所得人民币3830469元、追缴被告人康纪国的违法所得人民币3315411元（已退缴人民币50万元）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省娄底市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长 张 洁人民陪审员 阳 玲人民陪审员 罗英姿二〇二〇年十二月十一日书 记 员 刘 佳附本判决所适用的相关法律法规：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十八条犯罪分子有揭发他人犯罪行为，查证属实的，或者提供重要线索，从而得以侦破其他案件等立功表现的，可以从轻或者减轻处罚；有重大立功表现的，可以减轻或者免除处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对集资参与人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。