北京市西城区人民法院民 事 判 决 书（2019）京0102民初46843号原告：北京中天大德物资有限公司，住所地北京市朝阳区豆各庄乡（北京皮革公司化工厂南院）715幢6316室。法定代表人：王鑫，执行董事。委托诉讼代理人：孙曦，北京谛诚律师事务所律师。委托诉讼代理人：梁永富，北京谛诚律师事务所律师。被告：星展银行（中国）有限公司北京分行，住所地北京市朝阳区东三环中路5号楼101、2106、2107、2108-1号单元及22层。负责人：郑可，行长。委托诉讼代理人：刘忠民，北京天驰君泰律师事务所律师。委托诉讼代理人：沈晴，北京天驰君泰律师事务所律师。第三人：周文波，男，1980年10月9日出生，汉族，户籍地河北省沧州市运河区。第三人：北京隆鑫创展商贸有限公司，住所地北京市房山区城关街道顾八路1区1号-R20。法定代表人：王雅琼，执行董事。委托诉讼代理人：王伟超，男，该公司职员。原告北京中天大德物资有限公司（以下简称中天大德公司）与被告星展银行（中国）有限公司北京分行（以下简称星展银行）、第三人周文波、第三人北京隆鑫创展商贸有限公司（以下简称隆鑫创展公司）案外人执行异议之诉一案，本院于2019年12月9日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告中天大德公司的委托诉讼代理人梁永福，被告星展银行的委托诉讼代理人沈晴，第三人隆鑫创展公司的委托诉讼代理人王伟超到庭参加诉讼，第三人周文波经公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。中天大德公司向本院提出诉讼请求：1．依法认定周文波名下中国农业银行紫南家园支行账号为×××内2482488.35元银行存款为原告所有；2．依法停止对周文波名下中国农业银行紫南家园支行账号为×××内2482488.35元资金的执行，并解除冻结措施；3．诉讼费用由被告承担。事实和理由：星展银行作为（2015）西民（商）初字第30096号民事判决书一案的申请执行人，在执行过程中，西城法院于2018年7月冻结被申请人即本案第三人周文波名下农业银行账户为×××内的现金2482488.35元。后中天大德公司提出执行异议，西城法院于2019年9月27日作出（2019）京0102执异322号执行裁定书，驳回中天大德公司的执行异议请求。故中天大德公司提起本案诉讼。理由如下：第一，上述账户内的现金2482488.35元是原告公司款项，与周文波无关，应该得到确认。周文波是原告公司员工，公司为了经营需要，周文波的上述账户一直由原告使用，该账户内的现金也为原告所有，而非周文波所有；周文波涉诉账户内于2018年7月23日、24日累计转入资金2684375元，是原告客户隆鑫创展公司退回的货款，属于原告公司的财产。第二，周文波所担保的债务同时有抵押担保，抵押财产足以确保星展银行全部债权得以实现，解除对周文波涉诉账户的冻结，不会对星展银行的债权实现造成影响。第三，虽然涉诉账户是周文波在中国农业银行开设，但有充分证据证明账户内资金来源属于原告实际所有，该权利能够排除执行。中天大德公司向本院提交以下证据予以证明：1.执行裁定书；2.民事判决书；3.周文波中国农业银行卡交易明细单；4.购销合同；5.原告向隆鑫创展公司支付货款的电子回单、增值税专用发票；6.出库单；7.补充协议；8.说明书；9.隆鑫创展公司向原告退回货款的电子回单。星展银行辩称，不同意原告的全部诉讼请求，理由如下：第一，本案所涉款项应当按照银行账户记载的情况确认资金的归属，即登记在谁名下谁享有资金所有权。货币是特殊动产及种类物，应以交付、占有作为判断所有权的要件，自人民币进入某一账户后，其所有权即归储户所有。第二，本案原告所主张的争议金额，在转入周文波账户前后，均未对账户及金钱的性质予以特定化，且争议金额在转入周文波账户时，已与其账户中的原有余额发生混同，争议金额转入后也随着周文波对账户内资金的正常支取进行了使用，故无法得出争议金额属于原告所有的结论。第三，中天大德公司所称其与周文波之间的行为系金融管理法规所禁止。《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人不得出租、出借银行结算账户，存款人使用银行结算账户，不得违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账户。中天大德公司与周文波之间借结算账户的行为违反了法律规定，不能对抗第三人。星展银行向本院提交增值税发票查验信息，证明隆鑫创展公司向中天大德公司开具的发票仍未作废。周文波未到庭参加诉讼，提交书面陈述意见如下：2018年7月前，周文波在中天大德公司做业务，中天大德公司的老板王鑫与周文波是老乡，对周文波比较信任，周文波也出于帮忙目的，将自己名下的卡号为×××交给中天大德公司财务使用，用于接收现金和对外支出现金。因自己在其他案件中担保人的身份，导致涉诉银行账户被查封，我也因此离职。本人确认，上述账户里的现金归中天大德公司所有，与周文波无关。周文波未向本院提交证据材料。隆鑫创展公司述称，认可中天大德公司所述事实和理由。隆鑫创展公司未向本院提交证据材料。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。本院查明事实如下：2018年5月22日，中天大德公司与隆鑫创展公司签订《购销合同》，约定隆鑫创展公司向中天大德公司提供2989469.78元钢材。同日，中天大德公司通过公司账户分两笔共向隆鑫创展公司支付货款2989469.78元，同日，隆鑫创展公司向中天大德公司开具了等额增值税专用发票。2018年6月25日，隆鑫创展公司开具出库单，载明隆鑫创展公司向中天大德公司出库305094.78元钢材。2018年7月20日，中天大德公司与隆鑫创展公司签订《补充协议》，双方一致同意解除2018年5月22日签订的《购销合同》，双方确认实际供货305094.78元，剩余2684375元货款于本协议签订后五日内，由隆鑫创展公司退还，中天大德公司指定收款账户为周文波名下的账号为×××的中国农业银行账户。2018年7月30日，隆鑫创展公司向中天大德公司出具《说明书》，载明隆鑫创展公司已经于2018年7月23日至7月27日通过刘汉伟、张峰、周秀珍、王雅琼、张福仁、李艳香、陈静、牛颖、鲍其聪、勒娜的账户退回到周文波名下的农行卡共计2684375元。周文波名下账号为×××的账户中，自2018年7月23日至7月27日，由刘汉伟、张峰、周秀珍、王雅琼、张福仁、李艳香、陈静、牛颖、鲍其聪、靳娜共转入13笔款项，共计2684375元。本院在执行星展银行与北京合众天元商贸有限公司、刘玉宝、周文波、周金涛、张秀春金融借款合同纠纷一案中（执行依据为（2015）西民（商）初字第30096号民事判决书；执行案号为（2018）京0102执5971号），对周文波名下中国农业银行×××账户予以冻结，实际冻结金额2489378.50元。本院认为，根据《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条第一款第（三）项规定，执行程序中，案外人对法院冻结的银行存款主张实体权利，应当按照金融机构登记的账户名称判断案外人是否系权利人。《中华人民共和国公司法》第一百七十一条第二款规定，对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储。本案中，涉案存款在被执行人周文波名下银行账户内，现中天大德公司起诉主张该笔存款归其所有，周文波的涉诉账户由该公司实际使用，但其提交的证据不足以证明其主张，且中天大德公司所述的借用个人账户进行公司经营的行为违反法律规定，综上，不能认定中天大德公司为涉案存款的权利人，本院对其要求对涉案存款解除冻结的诉讼请求不予支持。综上，依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百一十二条第一款第（二）项、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条第一款第（三）项之规定，判决如下：驳回原告北京中天大德物资有限公司的诉讼请求。案件受理费26660元，由北京中天大德物资有限公司负担。如不服本判决，可以在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于北京市第二中级人民法院。审判长  郭高明审判员  陈 婵审判员  周 韬二〇二〇年十二月二十三日书记员  梁 颖