江苏省海安市人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）苏0621刑初470号 公诉机关海安市人民检察院。 被告人谭德兰，女，1964年10月17日出生于江苏省海安市，原南通金某玻璃科技有限公司法定代表人，住海安市。因涉嫌犯拒不执行判决、裁定罪，于2020年7月16日被海安市公安局刑事拘留，同月30日经海安市人民检察院批准逮捕。现羁押于南通市看守所。 辩护人王冬，北京市盈科（苏州）律师事务所律师。 海安市人民检察院以海检一部刑诉（2020）303号起诉书指控被告人谭德兰犯拒不执行判决、裁定罪，于2020年10月30日向本院提起公诉，本院于同日立案。2020年11月26日，海安市人民检察院以海检一部刑追诉（2020）3号追加起诉决定书，追加指控被告人谭德兰的部分犯罪事实。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。海安市人民检察院指派检察官浦冬奎出庭支持公诉。被告人谭德兰及其辩护人王冬到庭参加诉讼。现已审理终结。 海安市人民检察院起诉指控：被告人谭德兰自2015年7月，对多份民事判决、裁定书具有执行义务，却多次以他人名义使用大额款项购买基金、炒股或购买不动产，以逃避对生效判决、裁定的执行。 公诉机关提交了被告人的供述、证人证言及相关书证等证据证实指控的事实，认为被告人谭德兰的行为构成拒不执行判决、裁定罪，提请本院依法判处。 被告人谭德兰对起诉指控的事实提出如下辩解意见：1.其对王某、张某1享有债权并申请保全，由于法院没有及时处理保全的财产，导致其不能及时履行债务；2.其并非不愿履行对马某的债务，只是对债务金额有异议，希望先把金额核查清楚；3.在南通联讯证券炒股是葛某4自己的钱，不是其以葛某4的名义炒股；4.原金某公司厂房所得租金均用于偿还利息和银行借款本金，其以葛某3名义投资被骗的30万元，经其索回以后也用于偿还利息；5.其跟马某签订了还款协议，取得了马某的谅解；6.其需要向他人索取债权以偿还债务，希望适用缓刑。 辩护人王冬提出如下辩护意见：1.被告人谭德兰与张某2民间借贷纠纷一案的判决于2015年7月21日生效，8月12日张某2向法院申请强制执行，10月26日被告人即与张某2结清了执行款，故被告人谭德兰购买101万元启智基金的行为不构成拒执；2.根据谭某2的陈述，谭某2建行卡是谭某2、谭某3及被告人谭德兰三人使用，不能认定被告人谭德兰单独使用该卡进行炒股，而存在拒执行为；3.被告人谭德兰跟葛某4之间一直有生意往来，不能因为账户之间存在资金拆借情形即认定葛某4尾号5783的账户都是由被告人谭德兰控制的；4.捷某公司用于竞拍金某公司厂房的1100万元是被告人谭德兰及葛某1向他人借款筹集，后以厂房抵押贷款的方式予以归还，捷某公司并非被执行人，被告人谭德兰将收取的厂房租金用于偿还银行贷款利息及其他合法债务不属于拒执行为；5.被告人谭德兰及葛某1在海安法院最早尚未了结的执行案件发生在2016年，所以其在2014年12月25日以谭某1的名义开户及后续炒股，不属于拒执行为；6.被告人谭德兰签署认罪认罚具结书，公诉机关量刑建议为一年六个月，而公诉机关庭审中调整为二年六个月违反法律规定；7.被告人谭德兰及葛某1已经部分履行对马某的债务，且与马某达成执行和解协议，取得谅解，可酌情从轻处罚；8.2015年至2016年期间，被告人谭德兰经海安法院裁判的案件中，其享有的债权大于所负担的债务，因为海安法院执行局怠于处置查封的万某置业房产，才使得被告人谭德兰资金链断裂，出现大量执行案件；9.被告人谭德兰系初犯、偶犯。综上，建议对其适用缓刑。 经审理查明：被告人谭德兰与葛某1系夫妻关系，被告人谭德兰系南通金某玻璃科技有限公司（以下简称金某公司）的法定代表人。被告人谭德兰及葛某1与张某2民间借贷纠纷一案，本院于2015年7月10日判决被告人谭德兰及葛某1于判决发生效力后10日内归还张某2借款人民币（以下币种相同）1647212.55元及利息256.23元。该判决书于2015年7月13日向被告人谭德兰送达。2015年8月12日张某2向本院申请执行。被告人谭德兰及葛某1、金某公司与马某民间借贷纠纷一案，南通市中级人民法院于2017年3月7日终审判决被告人谭德兰及葛某1、金某公司于本判决生效之日起十日内给付马某借款本金490万元及利息。本院于2017年3月27日向被告人谭德兰送达执行通知书。被告人谭德兰对上述民事判决、裁定书具有执行义务，却多次以他人名义使用大额款项进行投资，以逃避对生效判决、裁定的执行。具体事实如下： （一）被告人谭德兰于2015年7月21日以葛某2的名义办理了一张中信银行卡并存入3000元。次日，被告人谭德兰又向该卡存入50万元。2015年8月14日，被告人谭德兰又从其使用的殷某的如皋农商行银行卡向该卡转入5.5万元，通过谭某3的海安农商行银行卡向该卡转入14.5万元，同时还向该卡存入30万元。当日，该卡中100万元转入吉林市启智投资中心账户。8月17日，葛某1将葛某2带至上海与启智投资中心签订合伙协议，又向该投资中心转入1万元。至此被告人谭德兰及葛某1共有101万元在启智投资中心购买基金。2018年3月19日，葛某2中信银行卡收到启智投资中心收益100867.29元。后被告人谭德兰及葛某1将该款取出。 （二）被告人谭德兰受人欺骗，于2018年4月17日以葛某3的名义，将30万元转入晋功投资管理有限公司账户内用于炒股。后被告人谭德兰发觉被骗后经多次索要，晋功投资管理有限公司先后于2018年7月12日、8月3日分两次退还被告人谭德兰30万元。 上述事实，被告人谭德兰在庭审中亦无异议，且有证人葛某2、葛某3的证言，书证民事判决书、民事裁定书、执行裁定书、刑事判决书、银行卡交易明细等证据证实，足以认定。 （三）被告人谭德兰于2014年12月25日，以谭某1的名义在中国银行海安支行开设账户，并利用谭某1的名义在华泰证券南通海安长江中路证券营业部开设账户进行炒股。其中，2017年4月1日，被告人谭德兰控制的华泰证券账户上资产余额为15.7万余元。 以上事实，有经过庭审举证质证的下列证据予以证实。 1.证人谭某1的证言，证明：其姐姐谭德兰借过其身份证使用过，其不使用外汇，其与侄女谭某2之间偶尔串点钱用，但金额不大。 2.华泰证券公司客户资料，证明：客户谭某1的留存手机号码139××××7988，绑定银行账号为60×××07，通过手机139××××7988操作，于2015年3月4日通过银行卡转证券账户50万元，2017年4月1日该账户资产157060元，2017年9月29日证券账户转银行卡10万元。 3.银行交易流水，证明：谭某1尾号3107中国银行卡，于2016年12月19日、2017年6月21日分别进账5万美元，2016年12月16日从谭某2银行卡转入29万元，2017年9月29日收到华泰证券转账10万元，当日转葛某3农商行卡，又转入捷某公司账户。 （四）被告人谭德兰以谭某2名义，使用谭某2的建设银行卡在华泰证券公司开户炒股。该账户于2017年3月30日的资产总值为49030.91元，于2019年7月30日本院发出协助执行书时的资产总值为40166.69元。期间，该证券账户频繁进行交易及存取款行为，累计存入金额3433600元，转出金额2349459元。 以上事实，有经过庭审举证质证的下列证据予以证实。 1.被告人谭德兰的供述，证明：在法院强制执行前，其用自己的银行账户炒股，后来其银行账户被法院冻结后，其使用侄女谭某2的建设银行卡炒股，但是其炒股亏了，亏了多少记不得了，最后剩下几万元被法院强制执行给了马某。 2.书证 （1）华泰证券公司的业务资料、账户对账单、银行转账情况表、法院的划款协助单，证明：谭某2于2015年3月20日在华泰证券公司开有账户，留存联系电话139××××7988、182××××2566。谭某2账户网上炒股操作地址的手机号码为139××××7988。谭某2的账户在2017年3月30日的资产总值49030.91元、2017年12月28日资产总值为191万余元。2017年5月24日至2019年4月25日间银行转存3433600元、转取2349459元。本院于2019年7月30日发出协助执行通知书，从谭某2账户划款40166.69元。 （2）手机号码信息，证明：139××××7988手机号码的身份证号为××，即谭德兰。 （3）执行卷宗，证明：谭某2名下尾号8290的建设银行卡的情况其不清楚，让执行人员找谭德兰。谭某2只用182××××2566的手机号码炒股，没有用过其他手机号码。 （4）中国执行信息公开网信息，证明：谭德兰于2016年7月18日被列入失信被执行人、限制消费被执行人。 （五）被告人谭德兰于2015年4月21日，以葛某4的名义在南通联讯证券（现改名粤开证券）炒股，当日通过手机分两笔转账0.8万元、199.2万元进入证券帐号炒股。2015年6月8日，谭德兰指示会计周某转帐100万元至葛某4尾号5783的银行卡，也于当日进入股市。炒股期间，被告人谭德兰于2017年6月8日、9日两天，从葛某4尾号5783的银行卡中转出253万元。 以上事实，有经过庭审举证质证的下列证据予以证实。 1.被告人谭德兰的供述，证明：其转账300万到葛某4的银行卡后，进行联讯证券参与炒股理财。开始是通过别人介绍请如皋的骆某帮助炒股，后来其见骆某帮其炒股没有赚到钱，就自己参与炒股的。其从葛某4的工商银行卡转出253万元后，就把工行卡交给葛某4了，后来葛某4有没有炒股其不清楚，其把这253万元用于购房等消费。 2.证人证言 （1）证人葛某4的证言，证明：其正常使用海安农商行银行卡，尾号3330，中行有张卡，不怎么用，其他银行卡也办过，但其不用。其有张工行银行卡是其老婆谭某1炒股用的，具体其不清楚，这张卡其不用。 （2）证人谭某1的证言，证明：2015年其因为炒股炒不起来，将炒股的葛某4工商银行卡和账户交给姐姐谭德兰，上面应该还有一点钱，但记不得多少。 （3）证人周某的证言，证明：其在2012年至2015年在南通金某玻璃科技有限公司做现金会计，其尾号9848银行卡的交易流水中，海安普某移门经营部给其转账400万，当天将400万转给葛某1，海安嘉某门业有限公司转给其200万，其又转给谭某3，都是按照葛某1的要求做的，普某移门经营部、海安嘉某门业有限公司的实际老板都是葛某1、谭德兰。葛某3是老板葛某1的侄女，在金某公司帮忙管理车间，谭某2不在金某公司上班，其账户转给谭某2的钱都是谭德兰指示的。 3.书证 （1）银行卡交易流水，证明：周某尾号9848银行卡于2015年4月21日转账给谭某3尾号6588银行卡200万，当日谭某3尾号6588银行卡转给葛某4尾号5783银行卡200万，当日该200万转入证券账户。周某银行卡于2015年6月8日转账给葛某4尾号5783卡100万，当日该100万转入证券账户。葛某4尾号5783银行卡分别于2015年10月29日、2016年12月14日、2017年6月8日、2017年6月9日收到证券账户转入20万、44万、100万、89万；分别于2017年8月25日转给捷某公司49万，2017年9月20日转给葛某5尾号9167银行卡140万。即谭德兰、葛某1在该证券账户投入300万元，转出253万元。 （2）联讯证券信息资料，证明：该证券账户绑定银行卡为葛某4尾号5783银行卡，139××××7988（谭德兰手机号）手机操作时间自2015年4月21日至2017年5月8日。 （六）被告人谭德兰及葛某1于2017年4月，以儿媳许某、亲家母胡某的名义作为股东筹备成立南通捷某新型墙体材料有限公司，筹集资金1100余万元，其中189万元来自葛某4联讯证券账户资金，10万元来自谭某1华泰证券账户资金，于同年9月竞拍得金某公司，后将厂房租赁给陆某、钱某、兰某等人，至今共收取租金人民币158万余元。 以上事实，有经过庭审举证质证的下列证据予以证实。 1.被告人谭德兰的供述，证明：其系南通金某玻璃科技有限公司法定代表人，该厂2015年倒闭了。法院已经通知其及葛某1执行二人与马某的生效民事判决，期间其已经履行了一部分大概180万元，剩下没有履行。其亲家母胡某有个南通捷某公司，去竞拍金某公司厂房和土地的1200多万，是胡某借的人家的钱，其和葛某1一分钱没有出，竞拍成功后，胡某以捷某公司的房产证向盐海村镇银行抵押借款1000万，还的人家钱。其帮着收过捷某公司的租金，都用于还盐海村镇银行的利息，每年差不多50万。捷某公司租给陆某时，其收了陆某28万租金，其还给了和信公司，也还了中洋集团10万。收这些租金是因为捷某公司实际上是其儿媳妇许某的，她平时不在家，其就帮忙管理，收取租金。 2.同案犯葛某1的供述，证明：2017年4月其和谭德兰被法院列为黑名单，不好以自己名义成立公司，两人一开始以许某和胡某的名义注册成立南通捷某新型墙体材料有限公司，2017年8月，其让葛某3帮忙，做个挂名股东，就把公司股东由许某变更为葛某3，成立捷某公司目的是为了能做点生意。2017年7、8月，南通金某玻璃公司因为与农商行债务纠纷被法院强制拍卖，厂房估价2000多万，第一拍流拍，到第二拍时起拍价是1100多万，其感觉价格太低，就通过捷某公司账户预缴了保证金，想抬个价，但到拍卖时没有人拍，其筹资了1000多万以起拍价把厂房拍下来了。1000多万其找曹某借了130多万，向葛某4借4、500万，向罗某借了200多万，向于某借100万。厂房拍下来其用厂房抵押向盐海村镇银行贷款1100万，到捷某账户1000万，到账后，其把1000万分配掉了，还罗某200万、于某100万、其他还给了曹某、葛某4等人。厂房租给好几个人，2018年租给徐某，一年租金三十几万，2017年租给率某家具公司的兰某，一年租金不到20万，还租给几个小户，一年租金十几万左右。厂房旁边有块场地，是2014年其以金某公司名义向油坊头村购买的，2019年租给徐某所在的公司建了个仓库，租金是6万或者8万。 3.证人证言 （1）证人胡某的证言，证明：其系葛某1、谭德兰的亲家母。南通捷某公司工商登记资料中的股东会决议的签名均不是其签的。2017年12月谭德兰打电话给其，说要向银行贷款，拿房子抵押，需要其签字，不需要其担责任，于是其打的到海安跟着谭德兰去签字的，谭德兰曾经和其说过，其是南通捷某公司的法人，但其不懂法人是什么意思，其与捷某公司没有经济往来，谭德兰以其名义在海安农商行和海安盐海村镇银行各办了一张银行卡，办好后被谭德兰拿走了。其没有参与竞拍金某公司房产，其不认识于某、曹某、罗某等人，也没有向他们借过钱，其不知道厂房租给哪些人，也没有收取过租金，其与谭德兰、葛某1没有资金往来。在海安以其名义贷款都是葛某1、谭德兰操作的，其只是被喊去帮忙的。 （2）证人许某的证言，证明：其系葛某1、谭德兰的儿媳。2017年3月其老公葛某5拿了一份有关南通捷某公司的文件给其签字，后来在建行柜台也签过字，印象中是办理对公账户时候签字的。南通捷某公司其不知道注册地址、股东情况，也没有出资。谭德兰以前和其说过，捷某这个名字好，以后注册公司可能用得到。后来捷某公司股东变更其也签了字，转给谁其不清楚，其全程没有参与经营。侦查人员询问时出示工商资料，才知道其母亲胡某也是股东，其母亲一直没有跟其说过这件事。其公公婆婆没有向其借过钱。捷某公司的事是葛某5家里弄的，其没有参与。 （3）证人葛某4的证言，证明：2017年谭德兰说要借钱参拍金某公司的厂房，其向农商行南屏支行贷款180万，通过赵某的户头转给谭德兰、葛某1。2017年9月29日谭德兰借款20万，总共借款200万。后来谭德兰、葛某1把捷某公司抵押给盐海村镇银行，捷某公司转给其700万，其根据谭德兰要求，转了180余万元用于还农商行的贷款，转给葛某3账户430万，另外转给丁某50万。其没有租过金某公司的厂房，海安法院优先购买权告知书中承租人栏中葛某4签名不像其签的字。其女儿葛某6有张尾号1223的建行卡是谭德兰借的葛某6的身份证去银行办的，是谭德兰在用。 （4）证人于某的证言，证明：2017年9月30日其尾号4820的银行卡向葛某3尾号3088的银行卡打了100万，是葛某1向其借的，并指定打到这个账号上的，葛某1说的要借钱还贷，后来在2017年12月2日，葛某1把钱还给其了。2017年12月3日账号3088的银行卡转给其的1万元是算的利息。 （5）证人赵某的证言，证明：2017年9月27日其尾号5988的银行卡转账180万到南通捷某公司账户，是其朋友葛某4转给其的180万元，葛某4让其转到捷某公司账户。 （6）证人罗某的证言，证明：2017年9月，葛某1打电话给其，说有个贷款周转一下，其看在葛某5和其儿子罗某是同学的面子上，安排刘某走账200万借给葛某1、谭德兰。过了3、4个月其让葛某1把钱还到其公司会计贲某的账户。 （7）证人曹某的证言，证明：其与葛某1、谭德兰夫妇是熟人。2017年10月10日，葛某1以亲戚买房为由，向其借款130万元，是转到南通捷某公司的账户，葛某1、谭德兰两个人打了张借条给其，钱打好后，葛某1将第一个月的2.8万利息转到其银行卡内，2017年12月2日，葛某1将130万元还给其，并且打了2.8万利息，共132.8万元打到其银行卡。 （8）证人刘某的证言，证明：2019年9月底，其与谭德兰谈妥租赁南通捷某公司厂房，谭德兰老公葛某1其也见过几次。其2019年房租交过一次，今年5月，谭德兰让其提前把房租交一下，后来其公司会计转账7万给谭德兰提供的银行账户，对方账户名称叫葛某5，银行卡是浦东发展银行的。 （9）证人杨某的证言，证明：其系海安惠某新能源有限公司的会计，其认识谭德兰、葛某1，不认识胡某，但对这个名字有印象，是其转房租时，转账到胡某名下的盐海村镇银行的账号。租房协议是惠某公司与捷某公司2018年9月27日签订的，房租是43.5万元，租赁期3年，第一年房租43.5万开的发票，第二年房租部分现金、部分货款，总账也是43.5万，也已结清。 （10）证人兰某的证言，证明：其系海安率某家具有限公司法人代表，2018年7月，其和谭德兰谈的厂房租赁合同，是和南通捷某公司签订的，租金16、7万，租期5年。2018年、2019年都转了大概十几万的租金，总共三十多万转到谭德兰指定的银行账户。 （11）证人陆某的证言，证明：其曾经向谭德兰、葛某1租过厂房。2017年7、8月，其与葛某1协商租厂房，经过交涉，谈的每年租金28万元，签协议时，葛某1找来了葛某3，葛某1让葛某3在租房协议签了字，其知道厂房实际是葛某1的。2018年8月，村干部说厂有粉尘，葛某1就说其违约，其请村干部调解没谈成，有一次葛某1找来葛某4、谭某1等一帮人来堵其的门，其就打110，经过调解，其同意租金5.5万加上违约金7.4万共12.9万贴给葛某1，葛某1也同意了，签协议时，因为其当初租房是和葛某3签的，就要求协议必须还要和葛某3签，后来2018年9月18日将钱结清，钱是9月19日转到葛某3名下的一张银行卡。其前后转了51.1万元给葛某3，其中有房租28万、违约金7.4万、场地费用和加了几个月的房租共计15.7万元。 3.书证 （1）房屋租赁合同、房租发票、捷某公司票据，证实：谭德兰、葛某1以捷某公司厂房自2017年9月至今收取陆某、惠某公司、率某公司等租金共计158余万元。 （2）银行交易流水，证明：葛某6尾号1223银行卡，于2017年8月24日转账71万至捷某公司。葛某4尾号5783的银行卡，于2017年8月25日转账49万至捷某公司；于2017年9月20日转账140万至葛某5尾号9167的银行卡。许某尾号1628的银行卡，于2017年8月23日转给捷某公司15.913万。谭某1尾号3107的银行卡，于2017年8月23日转账32.7485万给葛某5。刘某尾号6287的银行卡，于2017年9月20日、29日各转给葛某3尾号3088的银行卡100万，合计200万。 （3）捷某公司存款交易明细，证明：捷某公司购买厂房款项中，葛某5尾号6232的银行卡于2017年8月23日转账65万；葛某5尾号9167的银行卡于9月20日转账185万（其中140万系葛某4联讯证券账户转出）；许某尾号9187的银行卡于8月23日转账15.913万；葛某6尾号1223的银行卡于2017年8月24日转账71万；葛某4尾号5783的银行卡于2017年8月25日转账49万；胡某尾号5745的银行卡于9月19日转账53.5万；葛某3尾号3088的银行卡于9月23日转账5.1万，于9月29日转账100万、39.46万、10万（谭某1华泰证券账户转出10万），于9月30日转账100万（来自于某）；赵某尾号5988的银行卡于9月27日转账180万；谭某2尾号8290的银行卡于9月27日转账5.37万，于9月28日转账108.7万，于9月29日转账5.5万；曹某尾号1146的银行卡于10月10日转账130万。 （4）法院执行账户明细、银行卡交易明细，证明：2017年9月8日胡某银行卡转20万到法院执行账户，用途是参拍保证金。 2020年6月15日，海安市公安局接到移送线索，于2020年7月8日立案侦查，并于当月15日将被告人谭德兰传唤至公安机关接受讯问，被告人谭德兰供述了部分犯罪事实。 在本案审理过程中，被告人谭德兰与申请执行人马某达成执行和解协议，取得谅解。 另查明，被告人谭德兰于2015年10月26日与申请执行人张某2结清了执行款。 上述事实，有被告人谭德兰的供述及书证谅解书、银行交易记录、发破案经过等证据予以证实，足以认定。 关于被告人谭德兰及其辩护人王冬所提被告人谭德兰因为海安法院未能及时处置查封的财产才导致其不能及时履行债务的辩解、辩护意见，经查，被告人谭德兰夫妇确实对王某、张某1二人享有债权，并申请保全了相应的财产，但是该二人所负债务较多，远大于被保全的财产价值，王某、张某1对被告人所负债务只占二人进入执行程序的债务总额的小部分，且被告人谭德兰对保全的财产并不享有优先受偿权，即便对被查封的财产进行处置，被告人所能得到的份额也远不足以抵偿其所负债务。对该点辩解、辩护意见，本院不予采纳。 关于被告人谭德兰所提其并非不愿履行对马某的债务，只是对债务金额有异议，希望先将金额核查清楚再履行的辩解意见，经查，被告人谭德兰对马某所负债务已经法院审理作出生效判决，债务金额已经确定。如其对判决结果有异议，应通过法定程序提出，而非隐瞒个人财产，拒不履行判决义务。对该点辩解意见，本院不予采纳。 关于辩护人王冬所提被告人谭德兰于案发前已结清对张某2的债务，其购买101万元启智基金不属于拒执行为的辩护意见，经查，本院于2015年7月10日判决谭德兰夫妻于判决生效后10日内归还张某2借款，并于7月13日向谭德兰夫妻送达判决书。被告人谭德兰于2015年7月21日以葛某2的名义办卡并于当日起至8月14日向该卡累计转入资金达100万元，用于购买启智基金。被告人谭德兰在明知法院已作出判决，且对张某2负有确定的给付义务，仍以他人名义从事基金投资逃避执行，虽然于案发前清偿该债务，但并不影响其之前拒执行为的性质认定。对该点辩护意见，本院不予采纳。 关于辩护人王冬所提被告人谭德兰及葛某1在海安法院最早尚未了结的执行案件发生在2016年，所以其在2014年12月25日以谭某1的名义开户及后续炒股，不属于拒执行为的辩护意见，经查，尽管被告人谭德兰以谭某1名义开户炒股时间发生在2014年12月25日，但此后炒股至2017年4月，且证券账户留有余额15万余元，可见在此期间被告人谭德兰有一定的经济能力，却无视包括涉马某民间借贷案在内的法院生效法律文书，不履行确定的给付义务，属于拒执行为。对该点辩护意见，本院不予采纳。 关于辩护人王冬所提不能认定被告人谭德兰使用谭某2建行卡进行炒股是拒执行为的辩护意见，经查，华泰证券公司的业务资料显示，谭某2证券账户留存尾号为7988和2566的两个联系电话，谭某2网上炒股操作地址的手机号码尾号为7988，而该手机号为被告人谭德兰使用。谭某2称其只用尾号为2566的手机号炒股，从未使用其他号码。被告人谭德兰供述称其在法院强制执行之前用自己的银行账户炒股，后来其账户被冻结就使用谭某2的建行卡炒股。上述证据可以相互印证，证明谭某2名下华泰证券账户内以尾号为7988手机号进行操作均系谭德兰所为。被告人谭德兰已因未执行法院生效判决、裁定被列为失信被执行人、限制消费被执行人，仍借用谭某2账户炒股进行高风险投资逃避履行执行义务，并造成投资亏损，该行为显然属于拒执行为。对该点辩护意见，本院不予采纳。 关于被告人谭德兰所提原金某公司厂房租金用于偿还其他借款及利息，其以葛某3名义投资被骗后又追回的30万元均用于支付利息，该行为不应认定为拒执的辩解意见，以及辩护人王冬所提没有证据证实捷某公司用于竞拍金某厂房的1100万元是被告人谭德兰的自有资金，捷某公司并非被执行人，被告人谭德兰将收取的租金用于偿还其他债务不属于拒执行为的辩护意见，本院认为，在债务人不能足额清偿全部债务的情形下，其未被设定抵押的财产应优先用于偿还经诉讼确定的债务，否则债务人可以轻易设定其他债务逃避对法院判决、裁定的执行，让具有法律约束力和强制执行力的生效判决沦为一纸空文。再者，作为被申请执行人应当按照规定向法院申报财产，若确有必要优先偿还非诉讼债务，也应当向法院提出申请并说明理由，由法院作出判断，私自将财产用于清偿其他债务，是对抗诉讼债务履行的拒执行为。本案中葛某4、葛某3、葛某5、捷某公司等银行账户流水显示，竞拍金某厂房1100万元的资金中，有189万元来自被告人谭德兰在联讯证券炒股资金退出，10万元来自被告人谭德兰在华泰证券炒股资金退出，该资金系其自有资金。被告人谭德兰庭审中也供述2017年前其炒股账户上的资金是其的正当收入。被告人谭德兰以他人名义注册成立公司，运用自有资金及借款拍得金某公司厂房，再以厂房抵押向银行贷款用于归还借款，是借用他人的名义对资产进行隐藏，且其收取厂房租金、以及追回被骗款项未用于履行判决、裁定确定的给付义务，本质上都是逃避执行法院的判决、裁定。对该点辩解、辩护意见，本院不予采纳。 关于被告人谭德兰所提其没有以葛某4的名义炒股的辩解意见，以及辩护人王冬所提不能因为谭德兰与葛某4的账户之间有资金往来即认定葛某4尾号为5783的银行卡是由谭德兰控制的辩护意见，经查，被告人谭德兰供称其转账300万元到葛某4的工行卡，进入联讯证券炒股理财，后从葛某4的工行卡转出253万元用于购房等消费。证人葛某4称其工行卡是其老婆谭某1炒股用的，其并未使用。证人谭某1称2015年其因炒股炒不起来，就将葛某4的工行卡和证券账户交给姐姐谭德兰。证人周某称其按老板葛某1的要求转账200万元给谭某3，转账100万元给葛某45783的工行卡。葛某4尾号5783工行卡流水显示收到谭某3转入的200万元、周某转入的100万元，该300万元均转入联讯证券账户，后又分多次收到从证券账户转出的253万元。葛某4联讯证券资料显示，该账户绑定的银行卡为葛某4尾号5783的工行卡，139××××7988（谭德兰手机号）操作时间自2015年4月21日起至2017年5月8日。上述证据可以相互印证，证实被告人谭德兰以自己的资金借用葛某4名义在联讯证券炒股的事实。对该点辩解、辩护意见，本院不予采纳。 关于被告人谭德兰及其辩护人所提建议对被告人谭德兰适用缓刑的辩解、辩护意见，经查，被告人谭德兰对民事判决、裁定负有执行义务，却多次以他人名义使用大额款项进行投资或购买不动产，逃避法院执行；到案后否认掌控相关银行账户及款项的事实，后虽签字具结认罪认罚，但在庭审中又否认部分事实，未能真诚认罪悔罪，不符合缓刑适用条件。其所提需留在外面追索债权以偿还债务的理由，亦不是适用缓刑的法定情形。对该点辩解、辩护意见，本院不予采纳。 本院认为，被告人谭德兰对人民法院的判决、裁定有能力执行而拒不执行，情节严重，其行为已构成拒不执行判决、裁定罪，其中部分事实是与他人共同犯罪。被告人谭德兰与申请执行人马某达成和解协议，取得谅解；案发前结清与申请执行人张某2的债务，可酌情从轻处罚。辩护人所提有关上述内容的辩护意见与事实和法律相符，本院予以采纳。至于公诉机关当庭调整量刑建议的问题，虽然被告人谭德兰签署了认罪认罚具结书，但公诉机关鉴于其庭审中的认罪态度、悔罪表现，对其量刑建议作相应调整，并无不妥。 据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十三条第一款、第二十五条第一款之规定，判决如下： 被告人谭德兰犯拒不执行判决、裁定罪，判处有期徒刑二年。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年7月16日起至2022年7月15日止。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向江苏省南通市中级人民法院提出上诉，书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  翟仁华 人民陪审员  蔡庆观 人民陪审员  周建林 二〇二〇年十二月三十一日 书 记 员  章海玲