四川省成都高新技术产业开发区人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）川0191刑初558号 公诉机关成都高新技术产业开发区人民检察院。 被告人余江，男，1983年4月10日出生，汉族，大学文化，户籍所在地四川省大邑县，住四川省成都市大邑县，2019年2月19日因涉嫌职务侵占罪被成都市公安局高新区分局刑事拘留，同年3月27日变更强制措施为取保候审。经成都高新技术产业开发区人民检察院决定，2020年9月22日被执行逮捕。 辩护人黄中宇，四川鑫天律师事务所律师。 成都高新技术产业开发区人民检察院以成高新检刑诉[2020]478号起诉书指控被告人余江犯诈骗罪，于2020年10月9日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。成都高新技术产业开发区人民检察院指派检察官王俊出庭支持公诉，被告人余江及其辩护人黄中宇到庭参加诉讼。现已审理终结。 成都高新技术产业开发区人民检察院指控，2015年5月18日，被告人余江与莫某等人成立四川四创博瑞商务咨询有限公司，经营范围为商务咨询、市场信息咨询、货物及技术进出口、文化艺术咨询等。2015年10月，余江和莫某、杨某1、朱某1签订合伙经营协议书，莫某、杨某1、朱某1、钟某1及余江口头约定由莫某、杨某1提供资金，余江寻找客户开展银行过桥贷款业务赚取利息差价。2016年5月20日至2018年2月10日期间，余江虚构有银行过桥资金需求的借款客户，从莫某、杨某1处骗取贷款资金，然后不断虚构新的借款客户将从莫某、杨某1处骗取的资金填补之前虚构客户的本息。经审计，截止2018年2月，被告人余江采取虚构客户的方式骗取莫某等人的借款本金尚未归还的数额为25349995元。2018年5月余江在莫某等人的追问下归还150万元。2019年1月11日，钟某1到公安机关报案。2019年2月18日12时许，被告人余江在成都市大邑县××小区被挡获。 为证明上述事实，公诉机关当庭宣读了书证、证人证言、被害人陈述、被告人的供述与辩解、检查笔录、提取笔录、鉴定意见等证据。公诉机关认为，被告人余江以非法占有为目的，虚构借款客户骗取合伙人的资金，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。 庭审中，被告人余江提出自己虚构客户的事宜是被害人莫某、杨某1知情的，是为了冲业务量，自己不构成犯罪的辩解理由。辩护人提出与余江的辩解理由一致的辩护意见。 经审理查明，2015年5月18日，被告人余江与莫某等人成立四川四创博瑞商务咨询有限公司，经营范围为商务咨询、市场信息咨询、货物及技术进出口、文化艺术咨询等。2015年10月，余江和莫某、杨某1、朱某1签订合伙经营协议书，莫某、杨某1、朱某1、钟某1及余江口头约定由莫某、杨某1提供资金，余江寻找客户开展银行过桥贷款业务赚取利息差价。2016年5月20日至2018年2月10日期间，余江虚构有银行过桥资金需求的借款客户，从莫某、杨某1、钟某1处骗取贷款资金，然后不断虚构新的借款客户将从莫某、杨某1、钟某1处骗取的资金填补之前虚构客户的本息。经审计，截止2018年2月，被告人余江采取虚构客户的方式骗取莫某等人的借款本金尚未归还的数额为25349995元。案发后余江在莫某等人的追问下归还莫某150万元、钟某188万元。2019年1月11日，钟某1到公安机关报案。2019年2月18日12时许，被告人余江在成都市大邑县××小区被挡获。 上述事实，有公诉机关移交，并经法庭举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 1、受案登记表、立案决定书。证实2019年1月11日四川四创博瑞商务咨询有限公司法定代表人朱某1委托钟某1报案称2016年3月至2018年2月期间公司董事兼股东余江职务侵占公司27030000元，成都市公安局高新区分局受理后于2019年1月18日对余江涉嫌职务侵占案立案侦查。 2.被告人基本信息表、前科查询记录。证实余江系成年人，无前科记录。 3.到案经过。证实2019年2月18日12时许余江在成都市大邑县××小区被挡获。 4.现场检测报告书。证实2019年2月18日民警对余江的尿液进行了提取并现场检测，结果为甲基苯丙胺、海洛因、氯胺酮均呈阴性。 5.四川四创博瑞商务有限公司提交的报案材料。包括（1）营业执照等资料证实四川四创博瑞商务咨询公司成立于2015年5月18日，法定代表人朱某1，注册资本300万元，经营范围为商务咨询等。股东朱某1、余江、杨某1、莫某各认缴出资75万元，实缴出资0万元，占股25%。（2）股东协议证实余江负责资金过桥及房产抵押，朱某1负责车贷以及物业贷业务，杨某1和莫某负责资金筹备。（3）成都市社保实缴明细证实四川四创博瑞商务咨询公司于2016年1月到2017年7月在为余江缴纳社保。（4）合伙经营协议证实2015年10月30日余江、莫某、杨某1、朱某1四人签订合伙经营协议书，合伙经营企业为四川四创博瑞商务咨询有限公司，四人各出资12.5万元，共同出资50万元，经营项目为商务咨询、市场信息咨询、企业管理咨询。合伙收支款指定账户及收支款保管、收银、记账人等信息未填写。 6.情况说明。证实（1）2018年8月31日四川四创博瑞商务咨询有限公司出具情况说明称:四川四创博瑞商务咨询有限公司自2016年3月开展银行过桥业务，股东余江全权负责与银行和客户之间的对接工作，莫某和杨某1负责资金借调工作。2018年2月，公司回款出现异常。2018年2月13日，公司召开股东会议，余江当场承认利用职务之便非法挪用公司资金及制作虚假资料套取公司资金的事实。2018年6月，公司委托会计师事务所清算，得到清算结论如下：2016年3月1日至2018年1月31日，公司未收到过桥业务本金共计27030000元。（2）2019年1月21日四川四创博瑞商务咨询有限公司出具情况说明称:四川四创博瑞商务咨询有限公司运营过桥业务时由余江负责客户的对接等工作，并每周在微信群中对出借资金及回款资金予以说明。2016年11月公司各股东确认主要使用余江个人账户对公司的资金进行支出和收入。公司在前期的过桥业务中有盈利，包括余江在内的五位股东对公司盈利部分进行了分红。 7.借条两张、收条两张。证实2018年2月13日余江向莫某出具借条，内容：从2016年1月至2018年2月借到莫某人民币2093万元。收条证实截止2018年2月13日已收到莫某2093万元。同日余江向钟某1等人出具借条，内容：2016年1月2018年2月借到钟某1、朱某1、杨某1人民币660万元。收条证实截止2018年2月13日余江已收到钟某1、朱某1、杨某1的上述款项。 8.余江房产信息、离婚证。证实余江、周某12015年6月30日抵押贷款购买了成都高新区××路××号××幢××单元××楼××号××商品房。余江与周某1于2018年4月16日离婚。 9.成都卓源劳务有限公司尾号6453的银行流水。证实该账户于2016年至2018年向莫某、钟某1的私人账户转款的情况。 10.提取笔录和电子物证的检查笔录。证实民警对钟某1、莫某的手机微信聊天记录进行了提取，记录包括了四创股东自2016年至2018年的聊天内容，以及钟某1与余江、莫某与余江、莫某与余江的前妻周某1的聊天记录。 11.鉴定意见。证实（1）经四川信德会计师事务所有限责任公司鉴定：①余江银行卡借款本金收支情况：余江银行卡收到319名客户的借款本金后归还给了公司，余江收取借款本金353900000元，向公司归还借款本金354010000元，余江少收到借款本金110000元。②余江涉嫌职务侵占公司资金情况：余江银行卡收到29名客户的借款本金27029995元后未归还公司。其中：余江银行卡收客户归还本金后未还公司金额为16479995元，涉及17名客户，分别是杨某2、杨某3、戴某1、胡某1、张某1、何某1、杨某4、李某1、郑某1、戴某2、严某1、谢某1、韦某1、杨某5、杨某6、龚某1、池某。除李某1、杨某6的银行卡收到借款本金后资金有流转情况，其余15名客户收到资金在账户中短暂停留后，款项直接转入余江工商银行尾号为8934和3111的银行卡中。公司放款给余江银行卡，余江未还公司金额为10550000元，涉及12名客户，分别是何某2、牟某、李某2、付某1、刘某1、廖某1、王某1、罗某1、刘某2、练某、岳某1、汤某1。除罗某1的银行账户有余江转入的借款本金，然后罗某1通过付某2转回借款本金给余江，余江未将罗某1借款本金归还公司外，其余11名客户余江未将收到的借款本金转到客户的银行卡上，也未见余江归还给公司。③余江收公司借款本金转给客户情况：余江收到公司转入资金255150000元后未将资金转给客户，涉及客户265名。其中：余江收到公司转入资金后未转给客户而是直接转回公司的金额为245600000元，涉及客户254名；余江收到公司转入资金后既未转给客户也未转给公司的金额为9550000元，涉及客户11名。④余江银行卡借款利息收支情况：余江银行卡共收到客户支付借款利息226320元，付给公司的借款利息金额为15959680元，共计310名客户，余江银行卡上公司客户借款利息支出净额15733360元。公司放款人转借款本金给余江，余江未转款给客户的这一资金流转方式的265名客户，截止2018年2月13日，四创公司共计应收利息为15596570元。余江工商银行卡3111支付给公司借款利息共计254名客户，金额为11988210元（为余江侵占资金去向中的用于支付借款利息15733360元中的部分金额）。⑤余江涉嫌侵占资金去向：余江未归还借款本金27029995元，该资金用于支付公司借款利息金额为15733360元，支付客户或相关人员付某2少转的借款本金110000元，支付公司其他往来款100966.98元，用于个人开支10823285.31元，此外截止2018年2月10日余江三张银行卡中金额共计262382.71元为公司财产。⑥客户汪某1的资金收支情况：余江支付给汪某1借款本金1200000元及利息58080元应为余江用于偿还个人借款的支出，为余江个人开支。余江尾号3111的工商银行卡在2016年6月至10月期间每月转入汪某1农商银行账户共计6笔，金额合计36200元的支出为个人开支。⑦余江银行卡私人款项收支情况：余江向付某2净收款1967650元，向罗某2净付款779000元，向周某1净付款524000元，向周某2净付款70000元，向岑某净付款803160元，向余某1和杨某7净付款105500元。⑧案发后资金归还情况:余江于2018年5月15日归还资金150万元。 （2）四川德信会计师事务所有限责任公司对余江职务侵占案中余江银行卡资金流转情况的补充审计说明证实①余江收到公司客户借款本金未归还公司涉及的29名客户的资金流转情况：客户归还借款本金到余江银行卡，余江未归还公司涉及的17名客户，涉及金额16479995元。公司放款至余江银行卡，未见余江转款给贷款人也未见归还公司涉及的12名客户，涉及金额10550000元。②公司放款人的资金余额情况：余江工商银行3111、8934银行卡以及建设银行4380银行卡过桥业务资金往来涉及的放款人主要为杨某1、莫某。杨某1用于过桥资金收支的是尾号9014的成都银行卡，2016年5月20日至2017年10月13日该卡的日平均余额为218269.83元。莫某用于过桥资金收支的银行卡为尾号为8888的建设银行卡和尾号为4770的农业银行卡，2016年5月20日至2017年10月13日上述两张卡的日平均余额分别为93945.86元和147983.62元。③余江银行卡收取的254名客户借款本金资金流向分析：余江收到254名客户借款未转给客户，而是直接转回公司涉及的资金为245600000元，其中的233672636元不存在余江将资金转入客户指定的非客户本人姓名的其他个人的银行卡的情况。④余江银行卡余额统计：余江的九张储蓄卡和三张信用卡在进行银行过桥业务的资金收支前的余额为53320.47元，截止时的余额为344751.88元。 （3）经四川鼎诚司法鉴定中心鉴定，证实《借款协议》及《借条》上刘某1、谢某1、严某1、杨某2、郑某1、戴某1、戴某2、龚某1、何某1、何某2、胡某1等十一人的签名不是本人签名，杨某6的签名是本人签名。 12.证人证言。 （1）郑某1的证言。证实他私人借钱给莫某作银行过桥，按天息千分之一点五计算，以实际使用的天数计算，日息不会浮动。开始莫某要说每次用钱时长，后来就不说了，因为大家是朋友，很信任。每次都是莫某用自己账户把本金和利息一起打到他的账户上。莫某借他的钱拿去做生意，具体做什么他不清楚，他都是以个人名义借给莫某的，莫某也是以个人名义向他借的，他信任莫某个人。相当于是随借随还，以这种方式从2016年4、5月份到2018年2月，持续了一年多。莫某借他的580万元已经全部还清了，但还差赵某1255万元。 （2）赵某1的证言。证实她私人于2017年8月3日到2017年12月29日陆续借了715万元给莫某，莫某借钱是用于其公司的“银行过桥业务”的，但她是借给莫某私人的，利息按千分之一点五左右的日息计算，每次算利息都是以实际使用的天数计算。日息是固定的，没有浮动过，不会中途随意变更，都讲信用。有时莫某会告诉她钱用多久，有时不会，她也不问，因为大家是朋友，她很信任莫某。2017年10月25日开始借给莫某的一共255万莫某没有按时归还，开始莫某的解释是客户没有按时还钱，后来说是公司的股东余江虚构客户，把公司的钱骗走，后来莫某还了她235万元，至今还有20万没有还。255万元的利息她也没有收莫某的。 （3）蒋某1的证言。证实郑某1在2017年5月底用他的银行卡转过一笔60万元的账给莫某。听郑某1说这笔钱是借给莫某的，因为郑某1在外地出差，所以就让他转款。 （4）杨某8的证言。证实2018年1月老板郑某1说要用他的卡过账借给莫某，平时公司有些钱的收支就在他老婆漆某的卡上，于是2018年1月24日他就转了一笔85万，1月26日转了一笔150万元给莫某。杨某8提供的结婚证、身份证复印件证实他和漆某系夫妻关系。 （5）袁某的证言。证实2016年下半年莫某开始向他借钱，按照月息2%计算，一直到2018年1月。每次都是莫某跟他说需要多少钱，他从自己的卡上转给莫某，金额从几十万到上百万不等，属于随借随还的形式。截止到2018年1月莫某还有550万元的本金没有还他，2018年2月23日莫某找到他称自己被生意伙伴坑了，钱不能马上还，但承诺两年之内还清并用其位于高新区的中海九号公馆的房子做担保，他跟莫某是多年朋友就没有收2018年1月以后的利息。从2018年5月至2019年春节前后莫某分多次还清了550万。袁某称自己不知道莫某借钱干什么，都是朋友，很信任对方。 （6）帅某的证言。证实他跟莫某以前是生意上的合作人，认识很多年。2016年11月他借给莫某100万元，2017年1月至3月又先后借给莫某一笔100万元和一笔50万元。听莫某说他和别人合伙开公司开展银行资金拆借的过桥业务。莫某按照月息1.5%在支付利息。本金约定是两年后还，利息是一直在支付。2018年2月底莫某说自己被其他股东坑了，他就告诉莫某2018年1月后不用再支付利息了，本金能还多少还多少。但是莫某2018年3月至2018年11月先后向他归还了250万元本金，其中有200万元是港币，按照汇率折算是180万元人民币。 （7）戴某2的证言。证实其没有贷过款，也没有见过一份以他名义签名的70万的借款协议（时间2017年12月29日至2018年1月12日，日率千分之二点二），民警出示的户口信息是假的，他的户口本上自己不是户主。但工商银行卡的信息是他本人的真实信息。他的信息只有在单位和买车时提供过，他没有听说过四创博瑞公司，也不认识余江。2017年12月他的侄儿邱某说要借他的银行卡和身份证帮别人过账，他没有多想，就将自己的工商银行卡、身份证交给了邱某，并告知了邱某密码。上面有70万元的转账应该就是邱某帮朋友过的账。听老婆池某说她也借用过银行卡。 （8）池某的证言。证实其没有见过这份借款85万元的借款协议，借款协议上的这个开户银行为邮政银行大邑支行的银行卡是她本人的，这是她还车贷的卡，但户口本复印件不是真实的。她不知道四创博瑞公司，也不认识余江。她看了流水，其尾号为4770的邮政储蓄卡上确实有85万元的流水，这张卡邱某借用过，应该是邱某借用时发生的。 （9）戴某1的证言。证实他从来没有收到过120万元的转账。他之前有过一张工商银行卡，但这个卡早就已经遗失了。2014年找贷款公司借过31万，提供过身份信息，钱已还完。不认识余江、付某2。邱某是其儿子，他尾号为0450的银行卡自己没有用过，一直和身份证、户口簿一起放在家里。邱某说他拿去用过，怎么用的不清楚。他确实不认识余江和莫某。 （10）郑某1的证言。证实她不认识余江和付某2。民警出示的90万元的借款协议和借条不是她签的，但协议上的工行卡是自己的。她从没有向银行借过钱，也没有向其他人借钱。2017年12月份女婿邱某用她的卡过过账。 （11）邱某的证言。证实他和余江、付某2是朋友关系。2017年3月余江借了他三万元钱至今未还。2017年12月20日余江称需要借用他的身份信息过一下账。随后他就将自己岳父、岳母的身份证件以及岳母郑某1的银行卡拍照发给了余江。之后郑某1的卡上到账了90万元，他将90万元转到了付某2的账户上。他和郑某1没有在借款协议和借条上签过字。他还用他父亲戴某1的一张工商银行卡、二爸戴某2的一张工商银行卡、二妈池某的邮政银行卡帮余江过过账。 （12）韦某1的证言。证实其老公王某2和余江是表兄弟。余江带她去办过一张工商银行大邑支行的卡，说有一笔款项要走这个卡上过，卡的密码是由余江设置的。她没有去任何银行或金融机构贷过款，2018年1月10日到2018年1月24日借款115万元，日利率千分之二点二的借款协议她不知情，上面的签名和手印都不是她的。结婚证复印件和借条也是假的，余江现在还欠她家30多万元。 （13）严某1的证言。证实余江是和她妹夫龚某2是朋友于是认识了余江。2018年1月余江借用她的卡说是转一笔80万元的账。后来一个叫莫某的转账80万到她的卡上，她第二天就转给了余江。她没有找余江贷款，也没有给过余江自己的身份证、结婚证、户口簿、房产证。时间太久了，也可能发过图片，但民警出示的图片信息除了房产证都是自己的。 （14）谢某1的证言。证实她不认识余江和付某2。民警向他出示的100万元的借款协议和借条不是她本人的签字。借款协议上的工行卡是自己的卡。2018年1月弟弟龚某2找到她，让他把身份证、户口簿、银行卡拍照发过去说是过一下账。第二天她和弟弟到银行发现头一天收入了100万元，然后弟弟在柜台将100万元转给了一个叫余江的人。 （15）龚某2的证言。证实他认识余江和付某2。2018年1月余江让他帮忙找一张银行卡过账。他就找的表嫂谢某1，提供了谢某1的身份证、银行卡、户口本照片给余江。过了段时间余江电话通知钱到账了，他和表嫂到银行查询发现头一天收到了100万元，然后直接转到了余江尾号3111的工行卡上。他和表嫂谢某1都没有签过借款协议和借条，谢某1不认识余江或者付某2，都是帮他的忙。 （16）龚某1的证言。证实2018年1月余江称要用他的银行卡转账，他同意后有一笔70万元的钱到了他的卡上，第二天他就转给了余江。他没有找余江借过钱，除了给余江账号没有提供过自己的个人信息给余江，也没有签过借款协议。 （17）杨某3的证言。证实余江是其表舅子。2017年12月13日余江打电话让他用银行卡帮他过账。他同意后就将自己的6212××××5161工商银行账号给了余江，当天收到了30万元转账，第二天就转给了余江。他没有签过借款协议，也没有找余江借过钱。2016年余江用他的名义买房，他将身份证、结婚证等信息给了余江。 （18）张某1的证言。证实他和余江、付某2是朋友。2017年11月7日付某2称用他的空卡给公司转账，他同意后将身份证和银行卡先拍照发给付某2，然后将原件拿到付某2的公司给了杨某9。杨某9还让他在一份10万元的借款协议上假装签字，其实他没有签，但杨某9拍了照说以后有用。隔了几天杨某9让他去取卡，说是已经转完账了。民警从张某1手机相册中提取到2017年11月7日拍摄的银行卡和身份证照片。 （19）胡某1的证言。证实她认识余江，没有找余江借过钱。2017年12月余江让她帮忙过一下200万元资金，于是她将自己的结婚证、户口簿、夫妻双方结婚证、银行卡拍照发给了余江。大概在2017年12月底她尾号为2949的工行卡到账200万元，第二天她就转到了余江的卡上。 （20）杨某4的证言。证实他和余江是朋友，不认识付某2。2017年12月余江让他发身份证、户口本、结婚证、银行卡照片过去有用。几天后他的卡上多出的70万元，余江称是自己的钱，找他要了银行卡和密码将钱转走了。民警向他出示的身份证、户口本、结婚证照片是他自己的，但借条和房产证不是他的。 （21）何某1的证言。证实她认识付某2、不认识余江。民警向其出示的金额为150万元的借条和借款协议不是自己签字，借款协议上的7647的工行卡是自己的。她没有向付某2、余江借过150万元。2017年3月曾通过付某2的公司过桥了30万元，现在知道付某2是找余江借的这个钱，当时将自己和老公李某3的身份证件给了付某2。2017年11月13日她卡上有一笔刘某3转入的150万元是付某2说的帮余江冲量过账，付某2当时就将钱转给了余江。 （22）杨某2的证言。证实她和余江、付某2是多年的朋友。民警向她出示的150万元的借条和借款协议不是本人签字，借款协议上2337的工商银行卡也不是本人的。她没有向付某2、余江借过钱。2017年12月余江缺钱让她将她成都悦创建筑装饰工程有限公司的资质借给余江向大邑农商行贷款，于是她就将自己的信息发给了余江。但是后来银行称她自己是主贷人，她就没有去银行签字，款没有贷下来。2017年12月余江借过她7787的工行卡说是过账。大概2017年12月10日她卡上收入150万元，随后她分三次转给了余江。 （23）牟某的证言。证实其工商银行卡上没有收到过100万元的到账，她的工商卡号是6215××××2879，之前还有一张卡丢了。2017年在大邑买过一辆二手车，当时提供了身份证等证件。 （24）何某2的证言。证实他不认识余江，认识付某2，付某2是其老婆苟某公司的老板。他从未向人借过180万元，也没有签过借款协议，他老婆上班时曾将他的身份证拍照给付某2。 （25）苟某的证言。证实她认识余江，2017年9月至2018年10月在付某2的公司上班。付某2的公司做贷款业务，也做银行过桥业务。曾把本人和老公（何某2）的工商银行卡照片和原件提供给付某2使用。没有签过借款协议和借条，也没有借过180万元。 （26）付某1的证言。证实他不认识余江、付某2。没有办理过贷款。民警出示的借款协议和借条不是自己签的，身份证照片上的号码是本人的，但有效期不对。 （27）廖某1的证言。证实她认识付某2，2017年9月向付某2借过1万元，当时将身份证拍照给付某2。民警出示的80万元借款协议和借条都不是自己签的，自己也没有借过这么多钱。但是身份证件是自己的。 （28）王某1的证言。证实民警向其出示的借款金额为110万元的借款协议和借条不是自己的签名，他没有向别人借过钱。其老婆于2017年10月向他人借过23万元。 （29）李某2的证言。证实民警向其出示的金额为90万元的借款协议、借条不是本人的签字。自己的身份证除了提供给银行以及买房的时候提供过，没有提供给他人。 （30）刘某1的证言。证实民警向其出示的金额为60万元的借款协议和借条不是本人签字，自己也没有见过。2017年曾向成都的一家小贷公司申请过8万元的贷款，但没有成功。当时提供了本人身份证、结婚证等复印件。 （31）刘某2的证言。证实她不认识余江、付某2。民警出示的60万元的借条和借款协议不是自己签的，借款协议上的工商银行卡号（5171）也不是自己的，自己没有办理过工商银行卡。更没有向别人借过60万元。 （32）岳某1的证言。证实他和付某2、余江是多年的朋友。民警向其出示的金额为75万元的借条和借款协议不是本人签字，借款协议上（0731）的工商银行卡也不是自己的，但身份证照片确实是自己的。他没有向付某2、余江借过钱。 （33）罗某1的证言。称其不知道四川四创博瑞商务咨询有限公司，民警出示的借款协议不是他签的，他之前找大邑县农商银行悦来支行办理过贷款，金额大约100多万元，已经基本归还，他不认识余江。后罗某1又称其他认识付某2，晓得余江这个人，但不算认识。2017年11月他通过付某2过桥了一笔100万元的资金，当时跟付某2签订了100万元的借款协议和借条，身份证也给付某2拍了照。付某2称余江审核后才能放款。但是民警出示的借款协议和借条上的签名不是自己签的。称自己只认付某2所以没有直接还钱给余江。针对民警要求罗某1书写名字和汉字准备做笔记鉴定，罗某1拒绝书写。后又证实他本人建设银行账户（卡号为6227××××7701，自用）收到余江尾号为3111的工商银行账户转款40万元，是他因工地上资金周转困难找余江个人借的钱。当时他当着付某2的面直接向余江个人写了借条，一个月左右就把本金和利息还给余江了。他之前向余江的公司借钱用来银行资金过桥，是签了借款合同的，余江公司还要盖章，还要去银行调查他是否有银行过桥资金需求。 （34）李某1的证言。证实2017年10月她找付某2借了23万元用于偿还农商银行的贷款，后来银行续贷以后，她还了26万元的本金和利息到付某2指定的银行账户。当时找付某2借款提供了她和老公王某1的身份证、结婚证、农商银行卡，借款协议和借条都是她本人签的。 （35）杨某6的证言。证实他不认识余江，但认识付某2。2017年1月和2018年1月他分两次向付某2借钱用于资金过桥。2017年1月是60万元，2018年1月是45万元，本息都还完了。当时签了借款协议和借条，说的是贷款公司借钱给他，但协议上的确实是他。 （36）代某的证言。证实认识付某2，不认识余江。他在秦某1的公司上班。秦某1的公司曾向大邑县农业银行贷款300万元，2017年7月到期时秦某1向余江的贷款公司借了300万元先还了银行的贷款。银行再续贷给秦某1300万元，然后秦某1将300万元转入他的账户，他再还给余江的。秦某1就使用了余江的资金四五天。 （37）秦某1的证言。证实她认识余江和付某2。2017年7月与余江有一笔300万元的银行过桥资金往来。转款过程与证人代某的证言一致。 （38）汪某2的证言。证实2015年12月份朋友李某3称其朋友李某4要向银行贷款，借用他的公司主体。于是他办理一张成都农商银行卡（6230880020022333942）然后申请了100万元的贷款。之后银行卡一直放在李某3那里。2016年12月16日杨某1转款100万元到该账户上，随后分两次被银行扣款。 （39）李某3的证言。证实2015年12月其朋友李某4需要资金，于是他联系了汪某2借用汪某2的公司作为贷款主体。以汪某2名义从农商银行贷款100万元，然后他按照李某4的要求转给了其他人。2016年12月一年到期还本金时，他找朋友付某2拆借，付某2就联系了100万元直接转到汪某2的农商银行卡上。后来汪某2没有继续申请续贷，于是他联系了覃某的紫铜金服公司直接把100万元还到了付某2指定的账户，还给了四五万元的利息。后来才听付某2说是找余江的贷款公司拆借的100万元，钱是转到了余江的账户上。 （40）李某5的证言。证实他在绵阳开了一家担保公司。2017年5月任某的四川绵阳万利兴公司需要过桥资金500万元，于是他联系了合作伙伴四川四创博瑞商务咨询有限公司的余江，然后向余江的公司打了20%也就是100万元的保证金，然后余江公司向任某的公司转款500万元。还款的时候是任某向余江账户转款400万元，他向余江账户转款100万元，余江公司在收到500万元后才将他之前转的保证金100万元退还给他。 （41）刘某4的证言。证实2017年11月1日他的一笔200万元的资金到期需要偿还，经朋友介绍知道余江那里可以拆借资金，于是找到余江。余江于2017年11月1日转款了200万元到他的账户上。银行第二天续贷后，银行将200万元转到他姐夫黄某1的农商银行卡上，他们直接转给了余江3111的工商银行账户。当时没有签借款协议，只写了张借条，还钱后他将借条撕了。余江为了拉拢他没有收取利息。 （42）何某3的证言。证实他认识余江。2016年8月他和母亲何某在大邑农商银行的90万元贷款到期，于是找余江的公司提供资金过桥。他妈妈何某和余江的公司签订了90万元的借款协议。后来银行的款项下来以后，通过高亮的工商银行账户还了余江90万元本金。利息是何某直接给余江的现金，大概是四五万元。 （43）王某3的证言。证实他不认识余江。余江3111的银行卡向他自己尾号0056的银行卡转账的90万元是他当时在大邑县找了一家小额贷款公司借的钱用于银行续贷过桥的资金，这笔钱到账后就被银行扣款了，隔了几天银行放款支付到了其供货商王某4的银行卡上。这笔钱通过王某4转给了余江。当时小额贷款公司是按照日息千分之三，是以现金的方式给付的，是先付利息小贷公司才给他放的款。他当时是通过一个叫“伟哥”的人联系的小贷公司。银行流水证实2017年9月5日余江尾号3111的银行卡向王某3转款90万元，当日以“还款”为由支出。2017年9月8日“放款”90万到王某3的银行卡上，9月11日90万元转入王某4的账户。 （44）付某2的证言。证实2016年5月至2018年2月他在成都市大邑开了一家贷款中介公司帮有资金需求的人提供银行过桥业务需要的资金，但是他本人并没有资金，他朋友余江跟发小莫某、杨某1、朱某1开了一家叫四川四创博瑞商务咨询有限公司。他找到有资金需求的客户，就找余江公司提供资金，余江公司向他收取日息千分之二左右利息，他再把资金以日息千分之三左右放给他的客户从中赚取利差。他先叫客户提供个人征信报告，然后到客户的贷款银行去核实客户是否真的在该银行有资金续贷业务，核查完后就与客户签订借款合同，出借人的地方都是空白，如果客户不还钱，他就把合同交给余江，余江想填写那个公司就填写那个公司，然后起诉不还钱的客户。他把借款合同签订后就拍照发给余江的微信，余江公司审核完后就按照借款合同上借款人的账户打款。客户把资金使用后还款有的是直接还到他的账户上、有的是客户取现金给他然后他再把现金存到自己的银行卡上再转给余江尾号为3111的工商银行卡，有的客户是直接还到余江的尾号为3111的工商银行账户。民警向其出示的29名客户名单中张某1、何某1、何某2、汤某1是余江让他帮忙找来给公司业绩冲量过账的，罗某1、杨某6是介绍给余江的真实客户。余江、莫某他们过账的资金都是莫某等个人向外的借款，他们要付利息给资方，如果公司找到的银行过桥资金需求的客户越多，需要的资金就越多，借资量大了以后出借方的资金利息就会降低，所以就需要找一些真实的客户进行业绩冲量，也需要找一些没有实际借款需求的假客户让出借方误以为是真客户。余江要求他帮忙找虚假客户时说过他们公司贴利息给资金出资方。他帮余江找的虚假客户大概有15人左右，但29人中就只有张某1、何某1、何某2、汤某1。如果是他自己是不会找虚假客户冲量的，因为让资金出借方降的那点利息是远低于自己出钱支付的利息的，不知道余江为什么要这么做。 （45）汪某1的证言。证实余江是其侄女婿。2015年10月余江以他的名义，用他的房子做抵押向农商银行贷款120万元。银行卡（6230880020019515147）和密码都是余江掌握，利息也是余江在还。他打印了流水发现杨某1转了120万元到他的卡上，然后银行直接扣款还了本金。余江将他的身份证、结婚证、房产证拍照说是要用一下。 （46）周某1的证言。证实她和余江于2018年4月离婚，2016年5月20日至2018年2月10日余江向她转了多笔大额资金记不清楚是什么钱了。对余江和莫某等四人开的公司不清楚。不清楚余江转给其父亲周某2的是什么钱。 （47）周某2的证言。证实2016年5月20日至2018年2月10日期间余江转给他的钱加起来一共有30几万，但是他有一笔30.6万元直接转给余江了。余江转给他的钱是还他之前借给余江做生意的35万元。 （48）廖某2的证言。证实和余江是发小，他本人建设银行账户（卡号为6227××××1406，自用）于2017年10月24日，收到余江尾号为3111的工商银行账户转款11.4万元，该笔转款是他转让大邑县一家餐饮铺子的部分股权给余江合伙经营该铺子的股权费用。 （49）廖某3的证言。称和余江是朋友关系，她本人平安银行账户（卡号为6230××××1576，自用）分别于2016年6月13日、6月27日、7月19日、8月9日、11月18日、12月1日和2017年1月6日收到余江号为3111的工商银行账户转款20万元、5万元、2万元、10万元、5万元、50万元、55.3万元，合计147.3万元，这些钱是余江还她借给余江的120万元本金及利息。当时余江以其父在西藏的工地需要钱为由向她借款，她分别于2016年1月19日、20日、26日向余江转款50万元、20万元、50万元，合计120万元，并约定三个月还清及支付利息。但余江一直没有按照约定归还利息，而是到2016年6月13日才还第一笔钱。 （50）严某1的证言。证实她的妹夫龚某2和余江是朋友关系，她本人建设银行账户（卡号为6217××××6346，自用）分别于2017年9月1日、10月1日、11月1日和2018年2月6日收到余江号为3111的工商银行账户分五笔每笔转款1万元，合计转款5万元，这些钱是余江还给她借余江40万元的利息，当时余江承诺每月打1万元利息，直至借款还清。当时她先于2017年7月借给余江20万元，余江从9月开始每月按时支付了利息，所以她于2018年1月又借了20万元给余江。她借钱给余江是她的妹妹介绍的，她妹妹也借了钱给余江。目前余江没有偿还本金40万元，最后一次支付利息是2018年2月。 （51）杜某1的证言。证实他和余江是干亲家关系，他本人建设银行账户（卡号为5240××××3972，自用）自2016年6月13日至2018年1月10日每月收到余江账户转款44000元，合计91万元，该卡在2017年11月10日收到余江尾号为3111的银行卡转账74000元，这些钱是余江偿还其借款190万元的利息，其中有3万元是余江或余江妻子周某1平时找他借的钱。他和其家人分别于2013年4月3日、2014年10月13日、2015年3月18日、2015年9月1日合计向余江借款190万元，余江于2016年6月13日开始每月支付4.4万元的利息。2016年5月，余江还了40万元本金到他的丈母娘余某2的账户上，还有150万元本金没有还。 （52）窦某的证言。证实余江的老婆是他同学，他本人建设银行账户（卡号为6217××××9547，自用）分别于2017年7月31日和10月18日收到余江尾号为3111的工商银行账户转款6.5万元和5万元，这些钱是他帮余江位于中海九号公馆的房屋装中央空调和地暖的钱。 （53）余某3的证言。证实他和余江是朋友关系，他本人建设银行账户（卡号为6217××××9899，自用）分别于2017年12月25日、2018年1月9日和2月8日收到余江尾号为3111的工商银行账户转款25665元、13186元、6万元。前两笔是和余江合伙开火锅店余江应该支付的装修款，6万元是余江还的借款。他妻子马某的银行账户（账号为6222××××6294）于2016年5月30日收到余江尾号为3111的银行账户转款31万元，是余江归还之前的30万元借款的本金及利息；于2017年11月7日向余江尾号为311的银行账户转款2.47万元，是合伙开火锅店的分红；于2018年2月8日向余江尾号为8934的银行账户转款20万元，是借给余江的借款，目前余江还有20万元本金没有还。 （54）王某5的证言。证实他本人工商银行账户（卡号为6222××××1185，自用）分别于2016年6月7日、8月9日、11月2日、12月6日和2017年1月9日收到余江尾号为3111的工商银行账户转款1.2万元、1.2万元、1.8万元、10万元、21.2万元，合计354000元，是余江归还2018年8月左右的借款30万元的本金及利息。利息按月息2%结算，不是每月给，有时累计几个月打一次利息，其中1.2万元、1.8万元和21.2万元中的1.2万元是利息收入。目前余江还差5万元没还。 （55）龚某2的证言。证实他本人建设银行账户（卡号为6210××××0123，自用）于2018年2月8日向余江尾号为8934的银行账户转款30万元，是余江借来给小孩买保险的，到现在都没有还钱。他工商本人银行账户（卡号为6222××××9285，自用）于2016年8月16日收到余江尾号3111的工商银行账户转款27万元，是他个人向余江（不是余江公司）的借款，用于他的工程做投标保证金；分别于2016年9月14日、9月21日、10月28日向余江尾号3111的工商银行账户转款9万元、9万元、7万元，是归还余江这27万元的借款，另外以现金方式还了余江2万元。余江没有给他算利息，算是朋友帮忙。 （56）王某6的证言。证实他本人农业银行账户（卡号为6228××××9815，自用）分别于2017年12月7日、2018年1月9日向余江尾号为8934的银行账户转款40万元和20万元，是借给余江的，没有具体约定利息是多少。分别于2017年12月27日、2018年2月2日收到余江尾号为3111的银行账户转款40.84万元和20.48万元，是余江归还的借款，多出来的1.32万元是利息。他以前和余江合伙开过火锅店，但经济上是算清楚了的。 （57）吴某的证言。证实他本人银行账户（卡号为6210××××5269，自用）于2017年5月11日收到余江尾号为3111的工商银行账户转款10万元，是归还他妻子黄某2在婚前以个人名义借给余江个人的借款10万元。当时他妻子是按月息2%在收利息，每月收2000元利息，但余江只转了几个月的利息。 （58）廖某4的证言。证实他以前在余江、莫某、钟某1合伙开的公司上班，他负责行政、后勤。他本人建设银行账户（卡号为6217××××1709，自用）于2016年10月8日向余江尾号为3111的银行卡分5次，共计转款204240元，是他帮余江处理余江朋友潘某1的一辆宝马5系轿车的钱。当时潘某1欠余江的钱，买家也是余江联系的。他不清楚潘某1是向余江个人还是公司借的钱。 （59）马某2的证言。证实她和余江的妻子周某1是朋友关系。她本人银行账户（卡号为6222××××4821和6222××××0984，自用）分别于2016年8月30日和2017年5月4日合计收到余江尾号为3111的工商银行账户转款40万元。这些钱是余江归还她于2014年底、2015年初借给余江和周某148万元中的部分借款，之前还还了她8万元，她没有收余江周某1利息。 （60）高某1的证言。证实她本人银行账户（卡号为6216××××7880，自用）分别于2016年5月22日、6月20日、7月20日、8月25日、9月20日、10月21日、11月21日、12月20日均收到余江尾号为3111的工商银行账户转款9000元，是余江每月支付的借款利息；分别于2017年1月20日、2017年2月20日收到余江尾号为3111的银行账户转款15.9万元和30.6万元，是余江还的45万元本金和利息。2017年下半年，她通过微信借给余江10万元，当时说借一个星期，结果至今未还。 （61）舒某的证言。证实他认识余江，2017年8月他负责给余江位于高新区中海九号公馆的房子进行基装。2017年8月9日、10月9日、2018年1月31日他尾号为2676的农业银行卡上收到余江尾号3111银行卡的转款共计15万元是余江支付给他的装修款。到现在为止余江还有五六万的装修款没有付给他，多次找余江给付，余江都不给，后来都联系不上了。 13.被害人陈述。 （1）莫某的陈述。证实莫某是，他们股东委托钟某1报了案。余江骗他们股东钱的时候向公司提供的虚假客户资料中的龚某1、杨某5、杨某6是余江的朋友，另外一部分虚假客户资料是余江朋友付某2提供给余江的，这些资料包括客户的身份证、银行卡、户口本、甚至房产证和结婚证，都是原件。因为付某2也在大邑做银行资金过桥业务和车辆、房屋的抵押贷款，会收取客户的资料原件。出事后付某2告诉他，余江以增加公司业务量为由向付某2索要了一些客户资料。他们签订了股东协议合伙做银行过桥业务赚取利息，与公司业务无关。公司没有金融放贷资质，没有放贷资金，也没有对外放贷或借款。他们仅以公司名义宣传，实际以个人名义放贷，放贷资金由个人提供，用于银行过桥业务的放款资金中，有他自有资金1100万元，他还向朋友借了1000万元左右，钟某1自有资金80万元，杨某1提供了400万元。2018年2月13日，他为了保证事后的民事追偿权让余江向他、钟某1、杨某1、朱某1签了收条和借条，是余江自愿签署的。2018年5月15日，余江向他的建设银行卡还了150万元，他出具了收条。莫某证实他们股东没有许可或者同意余江在外寻找非真实客户，因为用于过桥的资金都是他们以个人名义对外的借资，都是需要实际支付利息的，他们不可能倒贴钱给出资方资金。除了他们报案主张的29名客户的本金和利息余江没有支付回款外，其余每个客户的本金和利息余江都是支付了的。在发现余江的事情后他通过向银行抵押他唯一的一套住房和向其他亲戚朋友借款，已经基本把对外借的1000多万元的钱还了。他初步统计了一下，还了袁某550万元左右（开展过桥业务期间先后共计向袁某借款1000多万元），还了帅某250万元（其中有100万元是以港币的形式偿还的，是用他本人香港的银行账户打给帅某的招商银行香港分行的账户），还郑某1、赵某1、蒋某1、漆某一共是200余万元，都有银行流水。余江在事情暴露后当着他和钟某1、朱某1的面承认了造假挪用资金，希望给时间筹钱，且余江本人在那段时间没有做任何事情赚钱，所以余江骗他们的手法他肯定是清楚的，就是骗他们的钱后再用他们的钱还他们。这个在他报案前是清楚的，只是觉得大家是发小才没有第一时间报案，给了余江一年时间还钱。他和他合伙人的每笔钱都是从他们自己的银行账户上打给余江的，余江本人并不负责寻找资金，他们对余江虚构客户是完全不知情的，他们收到的余江给的每一分本金和利息都是应该收的钱，没有虚构的。他们在四创股东微信群中讨论的“冲量”是要余江把过桥的业务量做上去，肯定是要做真实客户量。提到的“造假”是因为杨某1的资方刘某3等人对于客户的资料要求比较多，莫某以为余江提供的都是真实客户在已经对客户放完款后为了应对刘某3对客户资料的要求才补充了一些的材料，但是都是在真实客户的基础上的。钱都打给余江的原因是很信任余江同时余江给他说由余江来放款会让余江很有面子。 （2）朱某1的陈述。证实2015年的《合作经营协议书》约定走私账是因为当时公投集团的典当业务要求公司走私账。2016年3月，余江称其有过桥业务，他和钟某1、余江、莫浩然、杨某1建了一个工作群，每周一或周五，由余江发资金需求，莫某和杨某1负责资金的调拨，使用资金当天，余江将客户信息发给钟某1，由钟某1将客户资料给杨某1和莫某同意后，钟某1就将资金从杨某1和莫某的账户上转到客户或余江卡上。资金都是杨某1和莫某从外面融资的。刚开始做时他们分过一次红，根据股份，每人分了17万余元，钟某1分了3万余元。余江后来承认他把2600多万资金用来还账和自己用了，并承诺先筹1000万还给公司，但一直没有还。 （3）杨某1的陈述。证实余江于2016年3月说可以做过桥业务，经商议就由余江来做过桥业务，余江把资金需求发在群里，告知莫某和他，由他们两人负责资金的调拨，在使用资金的当天，余江将客户资料（包括客户身份证、借款合同、客户签字）通过微信发给钟某1，再由钟某1拿给他和莫某。他自己在上海找朋友融资，莫某也是通过自己的渠道融资。找到资金后，钱先转到他和莫某的账户上，再通过两人的卡转到余江和客户那里。他们做过桥业务每人分过约17万元的红，钟某1分的是3万元。 （4）钟某1的陈述。证实四创博瑞公司成立日期是2015年5月18日。他、余江、莫某三人是朋友，通过余江的表哥认识了上海做金融的朱某1及杨某1，他们五个人成立公司后主要业务是介绍客户做资金拆借业务，开展业务的时间是2016年3月。余江在公司是监事，主要负责和银行的对接，其原因是余江的妻子和老丈人都在银行，有资源。流程是余江通过其资源找到需要拆借资金的客户，把符合条件的客户发到他们五个人的微信群，他就按客户借款的金额当日转款。到2018年2月，公司转给余江的资金基本都没有还款了，公司股东去大邑找到余江后，余江说他把钱拿去还自己的债了，2018年春节后他就筹1000万元给公司。2018年8月，公司请四川固勤彦希会计事务所对公司的业务台账进行了审计，发现公司至2016年3月至2018年2月共计支出是44280.21万元，收回是41577.21万元，还有2703.00万元没有收回。后根据余江提供的工商银行卡流水以及公司内部调查，余江用于个人开销、还自己的债务、买车、转给自己妻子、岳父等人，共计是24780207.21元。还有220万元左右公司不清楚余江用于了何处。在报案材料中，公司详细列明了余江资金的用途。余江2018年5月还了150万元后，就没有再还钱了。银行资金过桥业务是指客户在银行的资金到期了，客户需要还款后继续贷款，他们就帮客户先还款，结清银行的贷款后，客户再次向银行申请贷款，等银行的贷款下来，客户就把贷款还给他们，一般都是3到7日。他们向客户收取日息千分之二。因为余江的家人在银行，能拿到这种续贷资源。他们是见到银行给客户批复可以续贷的资料后才将钱转给余江的，余江在他们股东的微信群里发这些资料的照片。余江回款是把本金打给莫某、杨某1，利息打到他的账户。因为客户的回款超期严重，他和其他股东就怀疑余江是虚构客户。用于过桥的资金他们要找资金方，莫某找的资金方有袁某、帅某、郑某1、以及莫某自己从银行贷的300万元。杨某1找的资金方有刘某3、王某7、杨某10。他们给资金方的日息约千分之一点五，给客户放款是日息约千分之二点二，赚取中间的差价。所以他们不可能虚构客户冲量。他们2700万的损失不包括利息，都是本金。公司除了开展银行过桥业务外，还开展过车贷、房屋抵押贷的居间服务业务，这两项业务都是他们找到客户后报给成都工投集团典当公司、力帆融资租赁（上海）有限公司成都分公司、上海鼠贷三家公司，由这三家公司直接放款给客户，他们从中收取居间费。居间费都是打给他或者杨某1的账户，没有到余江的个人账户上。公司有对公账户，但仅用于给员工买社保和发工资，没有开展业务的现金流。公司没有对外借贷的资质，所以借款协议上都是以个人名义借款，甲方都是空着的，如果客户不还钱，他们再将出借人信息填上去再去法院起诉。他的账户向余江尾号3111的工行卡转账的钱是余江每个月的工资和一笔股东分红。余江的事情被发现后，余江给他的账户转过88万元，给莫某还了150万元。 14.被告人余江的供述和辩解。供称2017年5月，他和莫某成立了四川四创博瑞商务咨询有限公司经营劳务派遣。2017年下半年，由于公司经营困难，杨某1、朱某1、钟某1入股，股份比例为钟某1占4%，他、莫某、杨某1、朱某1各占24%，法定代表人变更为朱某1。2017年6月左右公司经营业务变更为放贷业务，包括车贷、过桥、物业贷。他和朱某1负责放贷，莫某和杨某1负责融资，钟某1负责财务。公司放贷的资金来源是刘某3的上海鼠贷公司。公司除了五名股东，还有十余名员工。因为他在银行工作过，他丈人周某2和妻子周某1在银行工作，有这方面的资源，就提议做过桥业务。车贷业务的流程是由公司业务员找到需要做车贷的客户，收集资料审核后传至上海的鼠贷公司，鼠贷公司确认后放款给钟某1、莫某、杨某1，钟某1等三人再放款至客户。 他公司给大邑县一个小贷公司（三和时贷）做了几笔过桥业务，后来大邑县很多人都知道他和莫某在做过桥业务，客户就跳过小贷公司直接找他，也有银行客户经理介绍需要过桥的客户给他，他收集客户资料后与客户签订借款合同，并拍照通过微信传给钟某1、莫某、杨某1，这三人就通过自己的私人账户直接放款给他或是客户。他转款给客户不需要向公司提供转款凭证，他转款后给钟某1、莫某说一下就行了。他一共做了70到80笔过桥业务，每笔资金最少8万元，最多200至300万元。公司做放贷业务赚钱后，按照股份比例他分了30多万的红。2017年11月20日罗某1100万元的借款协议、2018年1月8日谢某1的100万元借款协议、2018年1月10日韦某1的115万元借款协议都是他提供给公司的，协议不是借款人签订的，是他让朋友签的字，他这么做的目的是为了公司业务冲量，为了得到资方的大力支持，争取更低的利息。他收到借款后转给了借款人，后来借款人又转给了他，他又转给了公司。2018年1月24日池某的85万元借款协议也是为了冲量，最后钱转回了公司。2017年12月29日戴某2的70万元借款协议他记不清楚了，最后钱转回了公司。他和岑某在2015年左右在西藏做工程亏了200万左右，他2017年10月10日分四笔转给岑某的116万元是他欠岑某的钱。他多次转款给罗某2是因为罗某2是他女朋友，他每个月给罗某2零花钱。2017年10月18日至2017年12月1日莫某向他转款875万元，2017年11月8日至2018年1月24日借款人向他转款1000万元，他把这1875万元都转回了公司。因为他使用的卡里既有公司的钱，也有他自己的钱。2017年12月左右他发现卡里他自己的钱用完了，还用了公司大约300万元，他没给公司股东讲，一直用公司的钱拆东墙补西墙，但是由于用掉的公司的钱会给融资方产生利息，利息和本金越滚越多，滚到后面变成了约1000多万元。2018年1月公司其他股东知道他用了公司的钱后，他给莫某打了2000万元的借条，口头承诺了还款计划，约定2018年6月前支付1000万元现金。2018年4月他给莫某还了150万元，给钟某1还了30万元，莫某打了收条，钟某1没有打收条，有银行流水为证。2015年或2016年，他以他老婆舅舅汪某1的名义向成都农商银行贷款120万元，他用自己的钱还给了银行。大概2016年5月公司开展了第一笔过桥业务，大概2018年1月公司开展了最后一笔过桥业务。这期间公司分过一次红，他大约分了40万元。他还用自己的钱放贷，大概收入了200-300万元利息。在2016年5月至2018年1月期间他没有用公司的钱偿还自己的债务。他尾号8934的工商银行卡于2016年5月、7月、8月向梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司转款是还车牌号川ＡＱ××××的奔驰Ｒ300型汽车的车贷，尾号3111工商银行卡于2017年3月至2018年2月向四川圣吉菲汽车贸易有限公司转款是还车牌号川Ａ6××××的路虎揽胜运动版越野车的车贷，这两辆车已经卖了。尾号3111工商银行卡从2016年6月至2017年10月向尾号1826的民生银行卡转款是还中海九号公馆13栋1单元26楼1号的房贷。 后期他供称他向钟某1、莫某等公司股东提供的客户有冲量客户和真实客户，冲量客户占多数。在他们开展银行过桥资金业务的时候，如果有两三天没有真实银行过桥资金的需求的真实客户的时候他就给莫某说要找冲量客户了，他就把他找的朋友或者朋友帮他找的身份证、银行卡、借款协议、借条等资料发给莫某、钟某1，他们看到后就放款到他的账户上或者有时候直接放到借款协议上写的客户的账户上，因为是冲量客户所以放到他账户上的钱他就直接回转到莫某等账户上。冲量客户的资金不产生利息收益，因为他们不是真实的客户。但是他们要向出资方支付冲量客户的利息，股东商量好了由他们股东五人共同承担冲量客户的资金利息。目前莫某他们给了多少利息，他不清楚，因为没有对过账。民警出示的29名客户，他称不清楚是真实客户还是冲量客户，他称自己已经将所有客户包括冲量客户的本金及利息转回给莫某等人了。他给莫某他们打2700多万元的借条是因为莫某说要给资金出借方解释，让他顶责任。 以上证据来源合法、内容客观真实、与本案事实相关联，全案证据之间能够形成完整的证据锁链，本院依法予以采信。 本院认为，被告人余江以非法占有为目的，伪造资料，虚构借款客户，骗取合伙人钱财，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控的事实与罪名成立，本院予以支持。对被告人余江提出自己虚构客户的事宜是被害人莫某、杨某1知情的，是为了冲业务量，自己不构成犯罪的辩解理由及辩护人所提的一致的辩护意见，经查，第一，根据在案的证人证言可以证实被告人余江向被害人莫某、杨某1等人提供了大量的虚假借款客户及虚假资料；第二，根据鉴定意见可以证实莫某、杨某1提供的资金转入余江的银行卡后，一部分转入余江银行卡后未转入客户卡中，而是直接转回了莫某、杨某1等人的卡中，一部分转入余江银行卡后转入客户卡中但短暂停留后又转回了余江卡中，一部分转入余江银行卡后既未转给客户亦未转回给莫某、杨某1。余江银行卡共收到客户支付借款利息22万余元，付给公司的借款利息金额高达1595万余元；同时，鉴定意见证实余江未归还借款本金27029995元中用于支付公司借款利息金额为15733360元，用于个人开支10823285.31元，支付客户或相关人员付某2少转的借款本金110000元，支付公司其他往来款100966.98元；第三，根据被害人莫某、杨某1等人的陈述结合证人证言、微信聊天记录，可以证实莫某、杨某1、钟某1等人对余江虚构客户、提供虚假资料骗取资金系不知情的，莫某、杨某1实际向对其提供资金的人员支付了利息、本金，如莫某、杨某1对余江提供的虚假客户及资料知情则需承担高达1500万余元的利息成本明显与常理不符，且亦不需每一笔借款均先转入余江账户同时还从余江处收取利息。综上所述，足以证实被告人余江以非法占有为目的，虚构借款客户，骗取钱财的事实。对被告人余江及辩护人的辩解理由及辩护意见，本院均不予采纳。 据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人余江犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币二十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年9月22日起至2034年8月15日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。） 二、责令被告人余江向被害人莫某、杨某1退赔人民币共计22969995元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省成都市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  王 引 人民陪审员  郭晓玲 人民陪审员  刘 抒 二〇二〇年十二月十六日 书 记 员  杨 茜 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴款。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可能执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。