河南省潢川县人民法院民 事 判 决 书（2020）豫1526民初5540号原告刘学忠，男，1966年8月7日出生，汉族，住潢川县。委托诉讼代理人唐义平，男，1969年8月25日出生，汉族，住潢川县。被告廖雪敏，男，1972年12月29日出生，汉族，住广东省东莞市南城区。原告刘学忠与被告廖雪敏民间借贷纠纷一案，本院于2020年11月9日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告刘学忠的委托诉讼代理人唐义平到庭参加诉讼，被告廖雪敏经本院传票传唤无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1、依法判令被告廖雪敏偿还原告刘学忠借款282000元及利息（从2018年12月26日起按法律规定的利率计算至款清之日止，2018年12月26日前已偿还的利息按年利率24％计算）；2、本案诉讼费、保全费由被告廖雪敏承担。事实与理由：原告刘学忠与被告廖雪敏因同在广州市做生意，双方相识。2018年4月24日，被告以资金周转为由向原告借款30万元，原告于次日通过中国工商银行潢川支行将30万元转账至被告的账户，被告于同日向原告预先支付利息18000元，并缴纳保证金15000元，该笔30万元借款本金应以282000元进行计算。2018年5月16日，被告以需装修资金为由向原告借款10万元，原告于当日向被告转款未成功，款项被退回，于次日转款成功，原告分两笔各50000元转给被告。当日被告预先支付了5000元利息，因此该笔借款本金应以95000元进行计算。2018年7月6日，被告再次以需装修资金为由向原告借款10万元，原告于当天向被告转款，成功转款5万元，次日又向被告转款5万元，合计转款10万元，因2018年7月8日被告通过微信预先支付5000元利息，因此该笔借款本金应按95000元计算。被告已于2018年8月27日将同年5月16日的95000的本金归还给原告，于2018年9月11日将同年7月6日95000元的本金归还给原告。被告从2018年4月25日起支付利息至同年12月25日，共计支付132000元利息及15000元保证金，已支付的利息按双方约定的月息2分计息，超过部分冲抵本金，剩余款项自2018年12月26日起按照剩余本金根据法律规定的利率计算至款清止，保证金15000元作为未支付利息应在执行时予以扣除。132000元利息包含有2018年5月16日至同年8月27日95000元借款的利息和2018年7月6日至同年9月11日的95000元借款的利息，均应计算在已支付的利息之中。原、被告分别就上述三笔借款签订了相应的借款合同，借款期限到期后，下欠本金及利息经原告多次催要，被告拖欠至今未还清，原告遂诉至法院。被告廖雪敏未作答辩。经审理查明，2018年4月24日，被告廖雪敏向原告刘学忠借款30万元，双方于同日签订《借款合同》，合同载明：“甲方：刘学忠，乙方：廖雪敏，第一条：借款金额为人民币叁拾万元整（300000.00元），利息按银行同期贷款利率的四倍计算，借款期限为2个月，自2018年4月24日起至2018年6月24日止，用途为生意周转；第二条：乙方指定如下账户收取上述款项，开户行：广州建设银行珠江支行，户名：廖雪敏，账号：62×××81；…;第六条：…,借款期限届满后，如乙方未能按时归还借款本金和利息，乙方自愿向甲方每日按欠款金额的0.5％支付赔偿金以弥补甲方的损失；……；2018年4月24日。”原告于次日通过中国工商银行潢川支行转账30万元至被告的尾号为3781的中国建设银行账户，被告于同日通过尾号为3781的中国建设银行转账33000元至原告指定的周红青的尾号为9505的中国工商银行账户，该33000元中的18000元为预先支付30万元借款的利息，剩余15000元为借款保证金。原告从30万元本金中，预先扣除18000元的利息，原告实际出借的金额为282000元。2018年5月16日，被告廖雪敏向原告刘学忠借款10万元，双方于同日签订《借款合同》，合同载明：“甲方：刘学忠，乙方：廖雪敏，第一条：借款金额为人民币壹拾万元整（100000.00元），利息按银行同期贷款利率的四倍计算，借款期限为2个月，自2018年5月16日起至2018年7月15日止，用途为生意周转；第二条：乙方指定如下账户收取上述款项，开户行：广州建设银行珠江支行，户名：廖雪敏，账号：62×××81；…;第六条：…,借款期限届满后，如乙方未能按时归还借款本金和利息，乙方自愿向甲方每日按欠款金额的0.5％支付赔偿金以弥补甲方的损失；……；2018年5月16日。”原告于次日通过中国银行潢川支行分两笔转账合计10万元至被告的尾号为3781的中国建设银行账户。原告从10万元本金中，预先扣除5000元的利息，原告实际出借的金额为95000元。被告于2018年8月27日通过尾号为3781的中国建设银行转账95000元至原告尾号为5202的中国工商银行账户，该笔借款已于2018年8月27日还清。2018年7月6日，被告廖雪敏向原告刘学忠借款10万元，双方于同日签订《借款合同》，合同载明：“甲方：刘学忠，乙方：廖雪敏，第一条：借款金额为人民币壹拾万元整（100000.00元），利息按银行同期贷款利率的四倍计算，借款期限为1个月，自2018年7月6日起至2018年8月6日止，用途为生意周转；第二条：乙方指定如下账户收取上述款项，开户行：广州建设银行珠江支行，户名：廖雪敏，账号：62×××81；…;第六条：…,借款期限届满后，如乙方未能按时归还借款本金和利息，乙方自愿向甲方每日按欠款金额的0.5％支付赔偿金以弥补甲方的损失；……；2018年7月6日。”原告分别于当天、次日通过中国银行潢川支行分两笔转账合计10万元至被告的尾号为3781的中国建设银行账户。被告于2020年7月8日通过微信向原告转账5000元，原告从10万元本金中，预先扣除5000元的利息，原告实际出借的金额为95000元。被告于2018年9月11日通过尾号为3781的中国建设银行转账95000元至原告尾号为5202的中国工商银行账户，该笔借款已于2018年9月11日还清。另查，2018年4月25日至2018年12月25日，被告向原告付款合计36万元，其中包括：2018年4月25日转账33000元，包括预先支付30万元借款的利息18000元及保证金15000元；2020年7月8日微信转账5000元，预先支付2018年7月6日10万元借款的利息；2018年8月27日转账95000元，偿还2018年5月16日95000元的本金；2018年9月11日转账95000元，偿还2018年7月6日95000元的本金；支付利息合计132000元。下欠本金及利息经原告多次催要，被告至今未还清。上述事实，有当事人陈述、身份证明、借款合同、转账凭证、收据等证据在卷佐证。本院认为，债是按照合同的约定或者依照法律的规定，在当事人之间产生的特定的权利和义务关系，债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。本案中，被告廖雪敏向原告刘学忠借款事实清楚、证据充分，其依法应承担相应的民事责任，故原告要求被告还款付息的诉讼请求，本院予以支持。本案中，原、被告签订的借款合同均系格式合同，书面约定利息按照银行同期贷款利率的四倍计算，根据相关法律规定，结合本案的实际履行情况，本院酌定已偿还的利息按年利率24％计算为宜。截止到2018年12月25日，被告通过微信转账向原告支付利息合计132000元，超过原、被告约定利息部分应当折抵借款本金。被告于2018年4月24日向原告借款30万元，原告从该30万元本金中，预先扣除18000元的利息，原告实际出借的金额为282000元（300000元－18000元），2018年4月24日至2018年12月25日共计245天，该笔282000元借款产生的利息为：282000元×24％÷365天×245天≈45429.04元。被告于2018年5月16日向原告借款10万元，原告从该10万元本金中，预先扣除5000元的利息，原告实际出借的金额为：95000元（100000元－5000元），被告于2018年8月27日向原告转账95000元，该笔款系偿还2018年5月16日95000元的本金，原告予以认可，2018年5月16日至2018年8月27日共计103天，该笔95000元借款产生的利息为：95000元×24％÷365天×103天≈6433.97元。被告于2018年7月6日向原告借款10万元，原告从该10万元本金中，预先扣除5000元的利息，原告实际出借的金额为95000元（100000元－5000元），被告于2018年9月11日向原告转账95000元，该笔款系偿还2018年7月6日95000元的本金，2018年7月6日至2018年9月11日共计67天，该笔95000元借款产生的利息为：95000元×24％÷365天×67天≈4185.21元。以上三笔利息款合计为：45429.04元＋6433.97元＋4185.21元＝56048.22元。超过原、被告约定利息部分为：132000元－56048.22元＝75951.78元，超出部分75951.78元折抵借款本金。故被告未偿还原告的本金为：282000元-75951.78元=206048.22元。关于原告主张的借款利息，因原、被告借贷行为发生在2019年8月20日前，根据相关法律规定，利率不得超过原告起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍，2020年11月一年期贷款市场报价四倍利率为15.4％，原、被告约定的利率超出相关法律的规定，超出部分本院不予支持。依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第九十条、第一百零六条、第一百零八条、第一百三十四条第一款（四）、（七）项，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二条、第三十二条之规定，判决如下：一、限被告廖雪敏于本判决生效后五日内偿还原告刘学忠借款206048.22元及利息（从2018年12月26日起按年利率15.4％计算至款清之日止）；保证金15000元，执行时从本息总款中予以扣除；驳回原告刘学忠的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费减半收取后为2195元，保全费1550元，合计3745元，由被告廖雪敏负担。如不服本判决，可以在判决送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于河南省信阳市中级人民法院。审判员  宋新建二〇二〇年十二月二十五日书记员  方诗阳