湖北省武汉市东西湖区人民法院民 事 判 决 书（2020）鄂0112民初3725号原告：冯平华，女，1975年7月6日出生，汉族，武汉市人，户籍住址武汉市东西湖区，被告：周琴，女，1982年12月5日出生，汉族，武汉市人，户籍住址武汉市东西湖区，现住武汉市蔡甸区，委托诉讼代理人：余亚兰，湖北道博律师事务所律师。被告：肖金桥，男，1978年10月5日出生，汉族，武汉市人，户籍住址武汉市东西湖区，现住武汉市汉阳区，原告冯平华与被告周琴民间借贷纠纷一案，于2020年9月9日向本院提起诉讼。本院受理后依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告冯平华，被告周琴及其委托诉讼代理人余亚兰、被告肖金桥到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告冯平华向本院提出诉讼请求：1、判令两被告向原告偿还借款28万元。2、判令被告承担本案的诉讼费用。事实与理由：原告与被告周琴系朋友关系。2017年1月19日，被告周琴已做生意为名陆续向原告借款，并约定月利率为0.03，每个季度结息一次。2019年4月1日，经双方对账，被告周琴共向原告借款32万元，扣除已还款4万元，偿欠28万元未偿还。两被告系夫妻，借款用于夫妻共同生活，应当共同承担偿还义务。被告周琴辩称：1、被告与原告之间民间借贷关系已经履行完毕，不存在被告仍然欠原告28万元的事实。2、原告在诉状中所述约定利率0.03，每季度结息一次与事实不符。3、原告诉称2019年4月1日原告与被告对账确认被告借款32万元，已还4万元，尚欠28万元与事实不符。4、被告2不是适格被告与本案无关。被告肖金桥辩称：我什么都不知道，我两三年前就与被告周琴离婚，被告周琴在外面借款我一概不知，我不应当承担还款责任。本院审理查明，原告冯平华与被告周琴系朋友关系。被告周琴与被告肖金桥与2005年4月18日登记结婚，2019年1月11日，双方在民政部门登记离婚。被告周琴因需资金经营与原告冯平华发生过经济往来。2017年初，被告周琴因急需资金经营，向原告冯平华借款。2017年1月10日、1月19日、3月21日、3月27日、6月20日、7月19日、12月2日，原告冯平华通过自己的银行账户分七次向被告周琴的银行账户分别转款20,000元、71,000元、10,000元、81,000元、200元、3,000元、500元，实际共计转款185,700元。当年原告冯平华按本金203,700元计算被告周琴借款（其中：2017年1月19日按80,000元借款，扣除利息9,000元后实际通过银行转账71,000元。2017年3月27日按90,000元借款，扣除利息9,000元后实际通过银行转账81,000元）。原告冯平华并提供了被告周琴于2017年6月19日、7月17日出具的“今借到冯平华现金伍万元整”的借条两张。被告周琴2017年当年通过建设银行、汉口银行和微信转账付款共计102,500元，其中：通过汉口银行五次转账付款计60,500元（2017年4月19日付款9,000元、2017年6月28日付款4,000元、2017年8月12日付款3,000元、2017年10月19日付款45,00元、2017年10月23日付款40,000元）。通过建设银行三次转账付款计14,000元（2017年10月23日付款5,000元、2017年12月24日付款5,000元、2017年12月25日付款4,000元）。通过微信五次转账付款计28,000元（2017年6月28日付款5,000元、2017年7月19日付款5,000元、2017年7月19日付款4,000元、2017年9月26日付款9,000元、2017年10月23日付款5,000元）。2018年3月8日至8月15日，原告冯平华通过自己的银行账户分五次向被告周琴的银行账户实际共转款99,700元。其中：2018年3月8日转款28,200元、5月9日转款3,000元、6月19日转款45,500元、7月10日转款3,000元、8月15日转款20,000元。当年原告冯平华按本金106,000元计算被告周琴借款（其中：2018年3月8日按30,000元借款，扣除利息1,800元后实际通过银行转账28,200元。2018年6月19日按50,000元借款，扣除利息4,500元后实际通过银行转账45,500元）。被告周琴2018年当年通过建设银行、汉口银行和微信转账付款共计105,600元。其中：2018年通过汉口银行五次付款计27,300元（4,500元、1,800元、3,000元、9,000元、9,000元）。通过建设银行十一次付款计62,600元（4,500元、4,500元、2,500元、2,000元、1,800元、1,800元、5,000元、5,000元、1,000元、2018年12月11日30,000元、4,500元）。通过微信六次转账付款计15,700元（1,000元、4,000元、5,000元、4,500元、300元、900元）。2019年2月1日至4月2日，原告冯平华通过自己的银行账户分三次向被告周琴的银行账户实际共转款62,100元。其中：2019年2月1日转款18,500元、3月10日转款18,000元、4月2日转款25,600元。当年原告冯平华按本金70,000元计算被告周琴借款（其中：2019年2月1日按20,000元借款，扣除利息1,500元后实际通过银行转账18,500元。2019年3月10日按20,000元借款，扣除利息2,000元后实际通过银行转账18,000元，2019年4月2日按30,000元借款，扣除利息4,400元后实际通过银行转账25,600元）。原告冯平华并提供了双方于2019年4月1日的借款清单。被告周琴在借款清单上署明“2018.11.25-2019.2.2510万9000/3月，2018.12.29-3.195万4500/3月，2019.1.17-4.175万4500/3月，2019.1.19-4.195万4500/3月”。原告冯平华在借款清单上签署“2019.4月1日又借款3万2000/月，29＋3=32万-4万=28万25万＋3万=28万，余共计28万，借款人周琴”。被告周琴2019年当年通过建设银行、汉口银行和微信转账付款共计146,200元。其中：2019年通过汉口银行五次付款计57,900元（9,000元、2019年3月10日20,000元、300元、2019年5月1日19,600元、9,000元）。通过建设银行九次付款计54,300元（9,000元、1,500元、4,200元、1,500元、2,100元、9,000元、9,000元、9,000元、9,000元）。通过微信十二次转账付款计34,000元（1,500元、6,900元、400元、2,300元、200元、2,100元、2,400元、4,400元、4,400元、4,500元、3,900元、1,000元）。原告冯平华以上实际共计向被告周琴转款347,500元（2017年计185,700元、2018年计99,700元、2019年计62,100元）。被告周琴共向原告冯平华付款354,300元（2017年计102,500元、2018年计105,600元、2019年计146,200元）。庭审中经双方对账，原告冯平华认可被告周琴通过建设银行、汉口银行和微信偿付的80,000元为偿还的借款本金（其中：建设银行2018年9月12日还款5,000元、2018年12月11日还款30,000元。汉口银行2019年3月10日还款20,000元、2019年5月1日还款19,600元。微信2018年9月12日还款5,000元、2019年5月1日还款400元），其余偿付款认为是偿还的借款利息。原告冯平华因索款不成遂向本院提起诉讼，请求如诉称。审理中，被告周琴坚持辩称意见，调解不成。上述事实，有双方当事人陈述，双方银行、微信资金往来转账、借条等证据为证。本院认为，一、关于原告冯平华借款本金的认定问题。我国合同法第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”，最高人民法院2015年6月23日发布的《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”按照上述法律和司法解释规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，经审理并对双方银行、微信资金往来核对，原告冯平华自2017年14月10日至2019年4月2日，通过自己的银行账户共向被告周琴的银行账户实际转款为347,500元（2017年计185,700元、2018年计99,700元、2019年计62,100元），在原告冯平华向被告周琴的总借款中，存在预先在本金中扣除的部分利息。故，本院认定原告冯平华向被告周琴实际出借的借款本金为347,500元。二、关于被告周琴是否承担本案借款利息的认定问题。最高人民法院2015年6月23日发布的《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》：“借贷双方没有约定利息，出借人主张支付借期内利息的，人民法院不予支持。自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息。”本案审理中，原告冯平华诉称，双方约定借款是按月息3%支付借款利息。被告周琴辩称，双方借款未约定借款利息，视为不应支付利息，所偿还款项均为本金，不存在偿付借款利息。但本案通过审理查明的事实看，被告周琴于2017年1月至2019年4月向原告冯平华借款后，双方虽然没有明确的书面约定借款利率，但在原告冯平华提供的双方于2019年4月1日的借款清单上，被告周琴在该清单上明确署明有“2018.11.25-2019.2.2510万9000/3月，2018.12.29-3.195万4500/3月，2019.1.17-4.175万4500/3月，2019.1.19-4.195万4500/3月”。从被告周琴借款后按月偿付款项的银行明细也反映有付款“9,000元、4,500元”等金额。本案通过以上查明的案件事实和双方借贷交易习惯，可以印证原告冯平华陈述按月息3%支付借款利息和被告周琴认可按月息3%支付借款利息的事实。故，被告周琴应当按照约定向原告冯平华支付借款利息。被告周琴辩称双方未约定借款利息，视为不应支付利息的辩称意见本院不予支持。三、关于被告肖金桥是否共同承担借款责任的认定问题。《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律若干问题的解释》规定：“夫妻双方共同签字或者夫妻一方事后追认等共同意思表示所负的债务，应当认定为夫妻共同债务。夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义超出家庭日常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债务为由主张权利的，人民法院不予支持，但债权人能够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者基于夫妻双方共同意思表示的除外。”本案中，被告周琴因需资金经营向原告冯平华借款，原告冯平华向本案提交的借据，既没有被告肖金桥的签字，被告肖金桥亦未追认表示共同承担该债务，该借贷没有证据证明为以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务。故，原告冯平华主张被告周琴借款系两被告夫妻共同债务，应由肖金桥和被告周琴共同偿付借款的证据不足，本院不予支持。四、关于被告周琴应当承担偿还借款的金额认定问题。我国合同法规定：“借款人应当按照约定的期限返还借款”。本案中，被告周琴因需要资金经营向原告冯平华借款，原告冯平华也于2017年1月10日至2019年4月2日通过自己的银行账户向被告周琴的银行账户实际转付了借款本金347,500元，双方的民间借贷行为是双方的真实意思表示，双方的民间借贷行为不违反法律法规的规定，合法有效，应受法律保护，被告周琴应当承担向原告冯平华清偿借款及利息的责任。本案审理中，原告冯平华认可被告周琴于2018年和2019年期间，通过建设银行、汉口银行和微信偿付的80,000元为偿还的借款为借款本金（其中：建设银行2018年9月12日还款5,000元、2018年12月11日还款30,000元。汉口银行2019年3月10日还款20,000元、2019年5月1日还款19,600元。微信2018年9月12日还款5,000元、2019年5月1日还款400元），故，该笔借款应在被告周琴实际偿付原告冯平华的借款本金中予以扣减。原告冯平华2017年向被告周琴借款实际金额为185,700元，借款利息按月息3%分时间段计算应当偿付的利息为66,852元，被告周琴当年共向原告冯平华偿付款102,500元，被告周琴多偿付款35,648元（102,500元－66,852元）应当冲抵其借款本金185,700元后，当年尚欠借款本金150,052元。原告冯平华2018年向被告周琴借款实际金额为99,700元，2017年结转本金150,052元，共计本金249,752元。被告周琴当年共向原告冯平华偿付款105,600元，其中偿付本金本金40,000元（2018年9月12日二次偿付计10,000元、2018年12月11日偿付30,000元），当年借款利息按月息3%分时间段计算应当偿付的利息为80,867.96元，当年尚欠付利息15,267.96元［80,867.96元－（105,600元－40,000元）］。在分段计算的2018年9月12日至2018年12月11日的借款以本金239,752元（249,752元－2019年12日建设银行和微信各还款5,000元）计算利息为21,817.43元，被告周琴实际支付23,800元（2018年10月19日、11月28日汉口银行各支付9,000元、2018年9月13日建设银行支付1,000元、2018年9月19日、11月4日微信分别支付4,500元和300元），超出部分1,982.57元冲抵本金。当年尚欠借款本金为207,769.43元（249,752元－40,000元－1,982.57元）。原告冯平华2019年向被告周琴借款实际金额为62,100元，2018年结转本金207,769.43元，共计本金269,869.43元。被告周琴当年共向原告冯平华偿付款146,200元，其中偿付本金40,000元（2019年3月10日偿付20,000元、2019年5月1日偿付20,000元），当年借款利息按月息3%分时间段计算应当偿付的利息为69,531.51元，多支付款项36,667.49元（146,200元－40,000元－69,532.51元）应予冲抵本金.当年尚偿欠借款本金为193.201.94元［269,869.43元－40,000元－36,667.49元］。综上，依据《中华人民共和国合同法》第六十条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十七条，《最高人民法院关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律若干问题的解释》第一条、第三条和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条之规定，判决如下：一、被告周琴于本判决生效之日起十五日日内向原告冯平华偿付借款本金人民币193.201.94元，偿付借款利息15,267.96元,共计208.469.9元；二、驳回原告冯平华的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2,750元（原告冯平华已预交），由被告周琴负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于湖北省武汉市中级人民法院。审判员  任树春二〇二〇年十二月四日书记员  高云杨