湖南省新化县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）湘1322民初1383号 原告王实，男，1972年3月24日出生，汉族。 委托诉讼代理人李晓佳，云南大韬律师事务所律师。代理权限：特别授权。 被告兰利农，男，1971年7月16日出生，汉族。 委托诉讼代理人袁坤，湖南迪坤律师事务所律师。代理权限：特别授权。 第三人云南鸿伦实发混凝土有限公司，住所地云南省昆明市呈贡区洛龙许长山顶。统一社会信用代码91530121683665633U。 法定代表人李显芬。 原告王实与被告兰利农、第三人云南鸿伦实发混凝土有限公司（以下简称“鸿伦混凝土公司”）与公司有关的纠纷一案，本院于2020年4月24日受理后，依法适用普通程序于2020年12月8日公开开庭进行了审理，原告王实的委托诉讼代理人李晓佳、被告兰利农的委托诉讼代理人袁坤到庭参加诉讼，第三人鸿伦混凝土公司经本院传票传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告王实请求本院判令：1、由被告返还原告出资款项300万元；2、本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：原、被告系朋友关系。2009年年初，双方商议共同出资注册成立鸿伦混凝土公司，公司注册资本为1000万元，原告持股30%，应缴纳的出资义务为300万元。公司成立之初，被告系公司的实际管理人员。2009年1月至12月期间，原告为履行对公司的出资义务，先后通过原告本人名下以及王柯、王珏、王磊、况佑平、杨新平、李安名下账户共计向被告转账300万元，约定由被告根据公司经营需要以购买设备、生产线、修建厂房等方式向公司投资。2019年7月，原告收到玉溪市红塔区人民法院作出的（2019）云0402执异41号执行裁定书，其以原告作为投资设立公司的原股东，在验资后即将缴纳的资金全部转出，未依法履行出资义务即转让股权为由追加原告为（2016）云0402执592号案件的被执行人。综上，被告未按照双方的约定将原告支付给被告的300万元款项投资到公司，导致原告被追加为被执行人承担赔偿责任15万元，被告依法应当返还原告交付的所有投资款项。 被告兰利农答辩要点：1、原告的诉求没有事实根据和法律依据。原、被告于2009年年初成立鸿伦混凝土公司，公司注册资金1000万元，原告持股30%，应出资为300万元，被告认可原告在2009年1月至12月期间向被告转账了300万元，被告收到上述款项后全部用于公司的生产经营，并购置了生产设备和车辆。公司自2009年1月领取营业执照经营以来，租场地、买设备，购置了大量公司财产，其中有重型特殊结构货车（搅拌车5台），还有建设办公楼、宿舍楼等动产和不动产，根本不存在原告所诉被告未将原告300万元款项投资到公司的情形。2、2019年8月7日，因公司借贷纠纷，受重庆市永川区人民法院委托，重庆市中融信房地产土地资产评估有限责任公司对公司进行资产评估，评估为1079万元，这一事实正好与公司注册资金和实缴资金相吻合，完全可以证明公司所有股东的出资已经到位并全部用于公司的生产经营及购置设备。后公司因债务纠纷被重庆市永川区人民法院作价1275万元抵偿给了重庆市永川区亿发小额贷款有限责任公司。综上，请求法庭驳回原告的全部诉求。 第三人鸿伦混凝土公司述称：本案系原告与被告个人之间的经济纠纷，与第三人无关，第三人非本案适格当事人，不应当参加本案的审理。依据已经生效的玉溪市红塔区人民法院（2019）云0402执异41号执行裁定书，已依法追加本案的原、被告为（2016）云0402执592号案件的被执行人，被告在追加第三人参加诉讼申请书中所述内容与案件事实明显矛盾，不应采纳。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证，对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证，对有争议的证据和事实，本院认定如下： 1、公司的成立及（原、被告持股期间）生产经营情况 （1）2009年1月，兰利农、王实、谭春伦开始着手筹建鸿伦混凝土公司，并于同年1月1日由谭春伦作为公司代表与昆明国家高新技术产业开发区国有资产经营有限公司签订《房屋出租协议》，租赁了办公室作为公司住所地，之后向昆明市呈贡县（区）工商行政管理局（以下简称“工商局”）申请企业名称并获预先核准。同年1月13日，公司、谭春伦、王实、兰利农委托阮银峰办理公司设立登记等事项。同日，公司登记成立，住所地昆明市海源北路**高新招商大厦（原名“和成大厦”），法定代表人谭春伦，注册资本（实收资本）1000万元，公司类型为自然人出资有限责任公司，经营范围为商品混凝土的销售等。公司股东（发起人）王实持股30%，兰利农持股40%，谭春伦持股30%，出资方式均为货币出资。同日，云南中庆会计师事务所有限公司作出（2009）云中庆验字第1-045号验资报告：截至2009年1月13日止，公司（筹）已收到全体股东交纳的注册资本（实收资本）合计1000万元，各股东以货币出资1000万元，实物出资0万元。并出具《验资事项说明》，载明王实实际缴纳出资额300万元，于2009年1月13日缴存公司（筹）在富滇银行开立的验资账户（9170110100********）账号内。同日，公司股东会决议由谭春伦任公司执行董事，王实任监事，兰利农任经理。2009年1月14日，谭春伦、王实、兰利农将其各自出资抽回。此后，王实在2009年期间通过其本人及王珏等人的账户又陆续向兰利农转账，并主张已完成其全部出资，兰利农认可收到王实的出资300万元并将款项全部用于公司购买设备、生产线等，相关凭证已经入账。 （2）2009年3月25日，昆明市呈贡县洛龙街道办事处洛龙社区居民委员会（甲方）与公司（乙方）签订土地出租协议，约定乙方向甲方租赁位于洛龙许长山顶土地20亩，租期10年，期满后优先租用，租金为每亩5000元/年，3年后上调至每亩5500元/年，5年后上调至每亩6000元/年等。 （3）2009年4月，公司向昆明市环境保护局提交《年产40万立方米混凝土项目建设项目环境影响报告表》，2009年5月7日通过环境影响评价报告专家评审会，2009年6月25日，昆明市环境保护局作出批复，主要内容：项目建设地点位于昆明市呈贡县洛龙社区，占地面积13340平方米，项目总投资5260万元，其中环保投资28万元，项目建设两条混凝土搅拌生产线，建成后生产能力40万t/a,并配套建设办公用房、食堂等设施。此后，公司据此批复到规划、发改、土地、建设、水利、滇管等部门办理了其他相关手续，并修建办公楼、生产线，购买多辆重型特殊结构货车（搅拌车），进一步开展生产经营活动。 （4）2011年5月10日，公司提交2010年度年检报告书：从业人员71人；经营情况为：全年销售收入1131915.43元，全年利润总额-1043291.78元，年末资产总额11974875.8元，年末负债总额3019167.66元等。同日，工商局同意年检通过。 （5）2011年9月3日，公司取得《云南省排放污染物许可证》，有效期至2014年9月12日。 （6）2012年9月19日，工商局向公司发出《企业年检行政指导提示函》，对其逾期参加年检行为不作行政处罚，限期补检。2012年9月28日，公司提交2011年度年检报告书：从业人员7人；经营情况为：全年销售收入5186086.24元，全年利润总额-1164561.31元，年末资产总额12778822.97元，年末负债总额4710639.7元等。 （7）2013年7月12日，公司提交2012年度年检报告书：从业人员30人；经营情况为：全年销售收入69639.62元，全年利润总额0元，全年亏损71090.54元，年末资产总额12038106.94元，年末负债总额4680831.21元等。 2、公司股东、股权转让等重要事项在工商局进行变更登记情况 （1）2009年7月18日，公司股东会同意谭春伦将其全部股权300万元按300万元转让给王实，谭春伦不再享有股东权利和承担股东义务，变更王实（持股60%）为执行董事、经理、法定代表人，兰利农（持股40%）为监事，公司的债权债务由王实、兰利农承担，公司住所地变更为呈贡洛龙村许长山顶，公司章程进行了相应修正，2009年7月27日工商局准予变更登记。 （2）2009年12月10日，公司股东会决议同意王实将其部分股权170万元按170万元转让给贺学文，股权200万元按200万元转让给兰利农，变更兰利农（持股60%）为执行董事、总经理、法定代表人，王实（持股23%）为监事，贺学文持股17%，公司的债权债务由新任全体股东兰利农、王实、贺学文承担，公司章程进行了相应修正，2009年12月21日工商局准予变更登记。 （3）2010年6月4日，公司股东会决议同意贺学文将其在公司的全部股权170万元按240万元转让给兰利农，转让后兰利农持股77%，王实持股23%，公司的债权债务由兰利农、王实承担，通过公司章程修正案，2010年6月22日工商局准予变更登记。 （4）2010年6月28日，公司股东会决议同意兰利农将其在公司的部分股权30万元按45万元转让给陶峰（持股3%），股权400万元按800万元转让给云南优势投资管理有限公司（持股40%），变更陶峰为执行董事、法定代表人，兰利农（持股34%）为总经理，王实（持股23%）为监事，公司的债权债务由兰利农、王实、陶峰、云南优势投资管理有限公司承担，通过公司章程修正案，2010年7月5日工商局准予变更登记。 （5）2010年12月13日，公司股东会决议同意云南优势投资管理有限公司将全部股权400万元按800万元转让给兰利农，转让后兰利农持股74%，王实持股23%，陶峰持股3%，公司的债权债务由兰利农、王实、陶峰承担，通过公司章程修正案，2010年12月17日工商局准予变更登记。 （6）2011年9月26日，公司股东会决议同意兰利农将其部分股权300万元按300万元转让给程卿，王实将全部股权230万元按230万元转让给程卿，陶峰将全部股权30万元按30万元转让给程卿，转让后程卿持股56%，兰利农持股44%，变更程卿为执行董事、经理、法定代表人，兰利农为监事，公司的债权债务由程卿、兰利农承担，通过公司章程修正案，2011年10月9日工商局准予变更登记。自此，王实退出公司股东会，未再参与公司经营。 （7）2011年10月12日，公司股东会决议同意程卿将其全部股权560万元按560万元转让给郭森，转让后郭森持股56%，兰利农持股44%，变更郭森为执行董事、法定代表人，公司的债权债务由郭森、兰利农承担，通过公司章程修正案，2011年10月13日工商局准予变更登记。2012年4月27日，工商局查明在实际的股权转让中，郭森仅以货值300多万元的材料款加入公司共同经营，没向原股东程卿支付过560万元，公司假冒郭森的签名和骗取的身份证复印件申请补办新的公司营业执照，对公司处以5万元罚款。 （8）2012年4月26日，公司股东会决议同意郭森将部分股权460万元按460万元转让给陶峰，股权100万元按100万元转让给罗刚，转让后陶峰持股46%，兰利农持股44%，罗刚持股10%，变更陶峰为执行董事、经理、法定代表人，兰利农为监事，公司的债权债务由陶峰、兰利农、罗刚承担，通过公司章程修正案，2012年4月28日工商局确认了股权变更事项。 （9）2012年12月26日，公司股东会决议同意陶峰将其部分股权400万元按400万余转让给谭义华，股权60万元按60万元转让给李显芬，兰利农将其部分股权240万元按240万元转让给李显芬，股权200万元按200万元转让给冯晓文，罗刚将全部股权100万元按100万元转让给冯晓文，陶峰、兰利农、罗刚退出公司股东会，不再享有股东权利承担股东义务，转让后谭义华持股40%，冯晓文持股30%，李显芬持股30%，变更谭义华为执行董事、经理、法定代表人，冯晓文为监事，公司的债权债务由新任全体股东谭义华、冯晓文、李显芬承担，通过公司章程修正案，2013年1月7日工商局确认变更登记。自此，兰利农未再参与公司经营。 （10）2013年6月25日，公司股东会决议同意谭义华将全部股份400万元按40元转让给李显芬并退出公司股东会，转让后李显芬持股70%，变更李显芬为法定代表人，通过公司章程修正案，2013年7月4日工商局确认变更登记。 （11）2014年1月16日，公司股东会决议同意冯晓文将所持公司30%股权按30元转让给李光杰，转让后，李显芬持股70%，李光杰持股30%，变更李光杰为公司监事，通过公司章程修正案，2014年1月17日工商局确认变更登记。 3、股权出质及涉诉情况 （1）2012年6月19日，北京市昌平区人民法院作出（2012）昌民初字第06088号民事裁定并向工商局送达协助执行通知书，冻结公司全部股权，同年12月20日解除冻结。 （2）2015年9月22日，石林彝族自治县人民法院依据（2015）石执字第321号执行裁定书，向工商局送达协助执行通知书，对公司工商登记予以查封。 （3）2014年10月28日，李显芬、李光杰（出质人）分别与重庆市永川区亿发小额贷款有限责任公司（质权人）签订《股权出质设立登记申请书》，同日，工商局分别出具《股权出质设立登记通知书》。2014年10月29日，公司与重庆市永川区亿发小额贷款有限责任公司签订《公司借款合同》，向后者借款500万元用于生产流动资金，借款期限12个月。同日，李显芬、李光杰分别与重庆市永川区亿发小额贷款有限责任公司签订《质押合同》，质押物为李显芬出资700万元占70%股份作股权出质，李光杰出资300万元占30%股份作股权出质。 （4）2019年6月25日，重庆市永川区人民法院作出（2016）渝0118执591号号之七执行裁定，冻结公司的工商登记事项，期限3年。2019年11月8日，重庆市永川区人民法院作出（2019）渝0118执恢745号之一执行裁定，查明：依据已发生法律效力的（2005）渝五中法民终字第07964号民事判决书，已向二被执行人鸿伦混凝土公司、李显芬发出执行通知书，责令其立即履行上述法律文书所确定的义务，偿还申请执行人借款本金500万元及利息等，但二被执行人一直未履行。在执行过程中，对鸿伦混凝土公司的全部财产依法予以查封和续查封，并公开委托了评估拍卖，因无人报名竞买而流拍，流拍价为1275万元，现双方当事人均要求按流拍价以物抵债，裁定如下：将鸿伦混凝土公司所有的位于云南省昆明市呈贡区洛龙社区许长山顶其公司内的全部机器设备生产线、办公楼、宿舍房机器配套辅助设施等地上动产与不动产（不含土地）及其所有的云F565**号、云F565**号、云F565**号、云F565**号、云F564**号五辆重型特殊结构货车（搅拌车）作价1275万元抵偿给申请执行人重庆市永川区亿发小额贷款有限责任公司。土地由申请执行人重庆市永川区亿发小额贷款有限责任公司另行与相关村社协商签订租赁合同。重庆市永川区人民法院委托咨询资产明细表载明：资产购置/建造时间除一条生产线为2010年1月，其余资产购置/建造时间均为2009年。 （5）2019年7月11日，云南省玉溪市红塔区人民法院作出（2019）云0402执异41号执行裁定：追加李显芬、李光杰、谭春伦、王实、兰利农为本院（2016）云0402执592号案件的被执行人，谭春伦、王实、兰利农在未依法出资的范围内承担责任，李显芬、李光杰在尚未缴纳出资的范围内承担责任。此后，王实为此向法院支付兑现款15万元，对支付金额兰利农无异议。 4、2020年5月26日，本院到公司住所地进行了现场察看、拍照，生产线、厂房等现由云南方森混凝土有限公司生产经营，租用土地亦由呈贡区洛龙社区于2019年2月28日另行租赁。经社区工作人员与李显芬电话联系，李显芬拒绝见面，对本院要求其提交公司自成立之日起至今的会计账目以证明公司股东（发起人）的补充出资情况未予协助。 本院认为，王实主张由兰利农返还其出资款项300万元能否得到支持，应从两个方面分析：第一，王实是否履行了全部出资义务。王实作为公司发起人，于2009年1月13日缴纳了出资300万元，但于次日即将出资抽回。《公司法》第三十五条规定：“公司成立后,股东不得抽逃出资。”故王实抽回出资后，应足额补充出资。能证明补充出资及证明力大的证据是银行流水和公司账目，王实只提交了一部分银行流水，公司账目客观上双方已不能提交，对其他证据的审查：1、双方的陈述。王实提出：“因为当时设立公司验资等是委托代办公司代办的，虽然出资资金随即转入了自己的账户，但是原告又陆续转给了公司的管理人员，完成了出资义务。”兰利农认可王实的陈述。考虑王实多次转让股权，受让方至今未提出王实出资不足的异议，王实退出股东会比兰利农早一年多，兰利农作出对自己不利的陈述可能性较小，双方的陈述具有一定的可信度。2、工商登记。法人登记的法律意义一是在于保护交易安全，二是有利于监督管理。从工商登记来看，工商局对公司的监督管理到位，如2012年9月19日对公司逾期参加年检行为限期补检，如2012年4月27日查明郭森在股权转让中仅以货值300多万元的材料款加入公司共同经营，没向原股东程卿支付过560万元，对公司处以5万元罚款，故工商登记证明力较大。工商登记载明：2011年-2013年三次年检公司的纯利润均为负数，2010年公司年末资产总额11974875.8元，2011年年末资产总额12778822.97元，2012年年末资产总额12038106.94元。在此期间公司并未增资，公司资产在2019年因债务纠纷被法院委托评估流拍价为1275万元，资产购置/建造时间除一条生产线为2010年1月，其余资产购置/建造时间均为2009年，佐证2011年9月26日王实退出公司股东会前公司资产超出1000万元。综上，王实足额出资的事实具有高度盖然性，本院予以认定。第二，兰利农是否滥用股东权利。在2009年1月至2012年12月26日（兰利农退出股东会）期间，兰利农担任了公司执行董事、经理，开展了租赁土地、办证、融资租赁搅拌站（463.5万元）、采购设备（包括五辆重型特殊结构货车）、建设混凝土搅拌生产线、修建办公用房、职工宿舍等生产经营活动，公司资产并未实质减少。兰利农任职期间履行了忠实义务和勤勉义务，未损害公司或者其他股东的利益，王实主张兰利农未按照双方的约定将其支付给兰利农的300万元款项投资到公司的事实举证不充分，本院不予认定。对王实的诉讼请求，本院不予支持。基此，依照《中华人民共和国民法总则》第六十条、第六十一条、第一百二十五条，《中华人民共和国公司法》第二十条、第二十六条、第三十五条、第七十一条、第一百四十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下： 驳回原告王实的全部诉讼请求。 本案案件受理费30800元，由原告王实负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省娄底市中级人民法院。 审 判 长  游新禧 人民陪审员  张自强 人民陪审员  欧忠跃 二〇二〇年十二月二十五日 法官 助理  杨 媚 代理书记员  曾 俊 附本判决适用的相关法律条文： 对《中华人民共和国民法总则》的适用 第六十条法人以其全部财产独立承担民事责任。 第六十一条依照法律或者法人章程的规定，代表法人从事民事活动的负责人，为法人的法定代表人。法定代表人以法人名义从事的民事活动，其法律后果由法人承受。法人章程或者法人权力机构对法定代表人代表权的限制，不得对抗善意相对人。 第一百二十五条民事主体依法享有股权和其他投资性权利。 对《中华人民共和国公司法》的适用 第二十条公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益。公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。 第二十六条有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。法律、行政法规以及国务院决定对有限责任公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定。 第三十五条公司成立后，股东不得抽逃出资。 第七十一条有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。 第一百四十七条董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。 对《中华人民共和国民事诉讼法》的适用 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 对《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》的适用 第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。