山西省阳城县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）晋0522刑初304号 公诉机关阳城县人民检察院。 被告人王立业，因涉嫌犯挪用资金罪、职务侵占罪，于2020年9月4日被阳城县监察委员会留置。经阳城县人民检察院决定，于2020年10月15日被阳城县公安局执行刑事拘留，当月23日被执行逮捕。现羁押于晋城市看守所。 辩护人延敏军，山西语智律师事务所律师。 阳城县人民检察院以阳检二部刑诉（2020）179号起诉书指控被告人王立业犯挪用资金罪、职务侵占罪，于2020年11月24日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭进行了审理。阳城县人民检察院指派检察员王晋亮出庭支持公诉，被告人王立业及其辩护人延敏军到庭参加诉讼。现已审理终结。 阳城县人民检察院指控， 一、挪用资金罪 2015年10月，被告人王立业同延某甲（另案处理）、张某丁（另案处理）共谋利用职务上的便利，采取违规套取的方式，将阳城县润城镇润城村200万元计入王立业个人往来账户。后王立业将该款项归还个人往来款等189.427578万元。涉案款项未追退。 2012年，被告人王立业利用职务上的便利，采取收入不入账的方式，收取李某甲购房款11.5万元，用于个人使用进行营利活动。该款项已于2015年12月29日归还。 2013年，被告人王立业利用职务上的便利，采取收入不入账的 方式，收取郭某购房款10万元，用于个人使用进行营利活动。该款项已于2015年12月29日归还。 2013年，被告人王立业利用职务上的便利，采取收入不入账的方式，收取梁某乙购房款18.9万元，用于个人使用进行营利活动。该款项已于2015年12月29日归还。 2013年，被告人王立业利用职务上的便利，采取收入不入账的方式，收取刘某丙购房款11.5万元，用于个人使用进行营利活动。已归还刘某丙0.3万元。 2014年，被告人王立业利用职务上的便利，采取收入不入账的方式，收取张某乙购房款18.9万元，用于个人使用进行营利活动。2015年11月11日已归还4万元。 2014年，被告人王立业利用职务上的便利，采取收入不入账的方式，收取赵某甲购房款18.9万元，用于个人使用进行营利活动。 2013年，被告人王立业利用职务上的便利，挪用润城村湖西小区项目部资金30万元，用于个人使用进行营利活动。2013年3月25日已归还17.52万元。 二、职务侵占罪 2014年11月，被告人王立业同延某甲、张某丁共谋利用职务上的便利，采取虚假集资款的方式，将延某甲10万元资金记入润城村集资款，将润城村10万元资金转入王立业个人账户用于个人竞选开支。2019年12月，润城村给延某甲结算利息9.23万元并记入延某甲个人往来账户。9.23万元现已追退。 为证实上述指控，公诉机关当庭宣读、出示了相关账务资料、证人证言、被告人供述与辩解等证据。 公诉机关认为，被告人王立业利用职务上的便利，挪用村集体 资金归个人使用，数额较大不退还，触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人王立业利用职务上的便利，将村集体财物非法占为己有，数额较大，触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人王立业归案后如实供述自己的犯罪事实，自愿认罪认罚，且签字具结，可以从轻、从宽处罚。建议对被告人王立业所犯挪用资金罪在有期徒刑三年六个月至四年六个月幅度内量刑，所犯职务侵占罪在有期徒刑六个月至十个月幅度内量刑。 被告人王立业对指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人提出的辩护意见是，1.被告人王立业收取的郭某等6位购房户的资金并不是从村委账上挪出来的，不宜作为集体资金对待，不能认定为犯罪行为；2.起诉书指控的职务侵占9.23万元是一种债权期权，延某甲并未实际取得，案发时做了回退处理，建议从轻处罚；3.被告人王立业自愿认罪认罚，认罪悔罪态度好。 经审理查明，被告人王立业为了个人经营周转，利用担任润城村村委主任的职务便利，收取李某甲、郭某、梁某乙、刘某丙、张某乙、赵某甲购房款共计89.7万元，挪用润城村湖西小区项目部资金30万元，归个人使用。被告人王立业为了筹集个人竞选资金，伙同延某甲、张某丁采取虚假集资的方式，将延某甲的10万元资金通过润城村转借给王立业，由润城村支付利息，用于王立业个人竞选开支。2015年村委换届后，村集体在财务清理过程中，发现部分售房款没有交到村委账上，经购房户催告，被告人王立业伙同延某甲、张某丁通过共谋，套取润城村200万元记入王立业个人往来账户，用于归还个人往来欠款和部分售房款。具体事实如下： 一、挪用资金事实 （一）2012年，被告人王立业利用担任润城村村委主任的职务便利，收取李某甲购房款11.5万元，采取不入账的方式，用于个人经营活动。2015年12月29日通过往来转款方式归还村集体李某甲购房款11.5万元。 上述事实有经庭审质证、确认的购房合同书、财务记账凭证，证人李某甲、李某乙、段某、李某丙、李某丁、王某、梁某甲证言，被告人王立业的供述和辩解等证据证实，足以认定。 （二）2013年，被告人王立业利用担任润城村村委主任的职务便利，收取郭某购房款10万元，采取不入账的方式，用于个人经营活动。2015年12月29日通过往来转款方式归还村集体郭某购房款10万元。 上述事实有经庭审质证、确认的收款收据、财务记账凭证，证人郭某、段某、李某丙、李某丁、王某、程某证言，被告人王立业的供述和辩解等证据证实，足以认定。 （三）2013年，被告人王立业利用担任润城村村委主任的职务便利，收取梁某乙购房款18.9万元，采取不入账的方式，用于个人经营活动。2015年12月29日通过往来转款方式归还村集体梁某乙购房款18.9万元。 上述事实有经庭审质证、确认的银行卡转账单，证人梁某乙、段某、李某丙、李某丁、王某、梁某甲证言，被告人王立业的供述和辩解等证据证实，足以认定。 （四）2013年，被告人王立业利用担任润城村村委主任的职务 便利，收取刘某丙购房款11.5万元，采取不入账的方式，用于个人经营活动。 上述事实有经庭审质证、确认的购房合同书、村集体专用收款收据、段某出具的收据一支、王立业出具的借据一支、润城镇农村会计服务中心记账凭证、（2019）晋0522民初2432号民事判决书，证人刘某甲、常某、张某甲、陕某、段某、李某丙、李某丁、王某证言，被告人王立业的供述和辩解等证据证实，足以认定。 （五）2014年，被告人王立业利用担任润城村村委主任的职务便利，收取张某乙购房款18.9万元，采取不入账的方式，用于个人经营活动。2015年11月11日，王立业归还村集体张某乙购房款4万元。 上述事实有经庭审质证、确认的购房合同书、村集体专用收款收据、王立业出具的借据、润城镇农村会计服务中心记账凭证，证人张某乙、吕某甲、段某、李某丙、李某丁、王某证言，被告人王立业的供述和辩解等证据证实，足以认定。 （六）2014年，被告人王立业利用担任润城村村委主任的职务便利，收取赵某甲购房款18.9万元，采取不入账的方式，用于个人经营活动。 上述事实有经庭审质证、确认的王立业出具的借据一支，证人赵某甲、赵某乙、段某、李某丙、李某丁、王某、梁某甲证言，被告人王立业供述与辩解等证据证实，足以认定。 （七）2013年，被告人王立业利用担任润城村村委主任的职务便利，挪用润城村湖西小区项目部资金30万元，用于个人经营活动。2013年3月25日通过抵账方式归还村集体17.52万元。 上述事实有经庭审质证、确认的农村信用社转账支票、存取款 凭证、结算业务委托书、支付清算类业务转账凭证、润城镇农村会计服务中心记账凭证、村集体专用收款收据、王立业出具的借据一支，证人常某、史某、李某戊、李某己证言，被告人王立业、另案处理的被告人延某甲供述与辩解等证据证实，足以认定。 （八）2012年9月，河南中原建设有限公司（以下简称中原公司）承建了润城镇润城村幼儿园工程，2014年6月15日和2014年10月15日，中原公司的原某先后将两张金额分别为70万元和130万元的工程款收据交给润城镇润城村时任村委主任王立业，让其给结算工程款。 2015年初，润城镇润城村支村两委换届，新任村总支书记兼村委主任延某乙发现村湖西小区等三个小区部分购房户在购房时将房款交至原村委主任王立业手中，而王立业并没有将该房款交回村集体，便通过购房户向王立业追要房款。为归还村集体售房款，2015年10月的一天，被告人王立业伙同村报账员张某丁、润城镇会计服务中心总会计延某甲三人在延办公室商量，避开时任村党总支书记兼村委主任延某乙审核，将中原公司留在王立业手金额为200万元的两张工程款收据直接转至王立业个人往来账户，以归还王立业个人往来欠款和村集体售房款。 上述事实有经庭审质证、确认的王立业个人基本情况说明、户籍证明、润城村记账凭证、村集体专用收款收据、王立业个人往来明细表、河南省中原建设有限公司明细账、润城镇农村财物规范化管理制度、润城镇农村会计服务中心财物管理制度、润城中心幼儿园情况说明、润城村幼儿园工程付款情况，证人原某、史某、成某、延某乙、李某庚、李某辛、侯某、吕某乙、蔡某、王某、刘某乙、吕某丙、张某丙证言，被告人王立业和另案处理的被告人延某甲、张某丁供述与辩解等证据证实，足以认定。 二、职务侵占事实 2014年11月，阳城县润城镇润城村两委换届，被告人王立业参加竞选需要资金，便与张某丁二人到润城镇会计服务中心找总会计延某甲借款10万元，三人商议采取虚假集资的方式，延某甲将10万元转给村委，由村委给延某甲支付利息。11月14日，延某甲将10万元钱转入润城镇会计服务中心润城村账上后告知了王立业，王立业和张某丁让延某甲把10万元转到王立业账户，延某甲即交代记账员史某给王立业办了转账支票，王立业持转账支票将10万元转进了个人农行账户内，用于个人竞选开支。2019年12月，润城村对该10万元借款按借期至2019年12月结算，共给延某甲结算借款利息9.23万元记入延某甲个人往来。 上述事实有经庭审质证、确认的润城村委关于延某甲向润城村集资借款及利息结算情况说明、润城村记账凭证、借款协议、润城村会议记录、现金缴款单、会计服务中心记账凭证、中国农业银行转账支票存根、村集体专用收款收据、延某甲取利息的条据，被告人王立业和另案处理的被告人延某甲、张某丁供述与辩解等证据证实，足以认定。 本院认为，被告人王立业利用职务上的便利，挪用村集体资金归个人使用进行营利活动，数额较大不退还，构成挪用资金罪；被告人王立业利用职务上的便利，将村集体财物非法占为己有，数额较大，又构成职务侵占罪；应当数罪并罚。公诉机关指控事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立，应予支持。辩护人提出被告人王立业收取购房户的资金并不是从村委账上挪出来的，不宜作为集体资金对待，不能认定为犯罪行为的辩护意见，经查认为，购房户正是基于被告人王立业村委主任的身份才将购房款交给王立业，王立业收取的是村委的售房款，应当属于村集体资金，是否入账不影响集体资金的性质，故辩护人该辩护意见，不予采纳。被告人王立业归案后如实供述自己的犯罪事实，自愿认罪认罚，依法可以从轻处罚。被告人王立业在案发前主动退还部分赃款，在量刑时酌予考虑；继续追缴其违法所得，依法返还润城村委。公诉机关量刑建议适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百七十一条第一款、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第一款、第二款之规定，判决如下： 被告人王立业犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年；犯职务侵占罪，判处有期徒刑九个月；数罪并罚，决定执行有期徒刑四年六个月。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行之日以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年9月4日起至2025年3月3日止。） 追缴被告人王立业挪用资金所得赃款257.78万元，返还阳城县润城镇润城村民委员会。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向晋城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  马晨啸 人民陪审员  毕海霞 人民陪审员  张燕妮 二〇二〇年十二月二十三日 法官 助理  郭向阳 书 记 员  乔彩霞