山东省临沂市兰山区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）鲁1302民初14317号 原告：赵九粉，女，1971年2月8日生，汉族，住临沂市兰山区。 被告：颜廷瑞，男，1974年9月5日生，汉族，住临沂市兰山区。 委托诉讼代理人：许永强，山东有泰律师事务所律师。 第三人：鲁南制药集团股份有限公司，住所地山东省临沂市红旗路**，统一社会信用代码：913700006139918126。 法定代表人：张贵民，董事长。 原告赵九粉与被告颜廷瑞、第三人鲁南制药集团股份有限公司（以下简称鲁南制药集团）与公司有关的纠纷一案，本院于2020年8月13日受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告赵九粉、被告颜廷瑞及其委托诉讼代理人许永强到庭参加了诉讼。第三人鲁南制药集团经本院传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 赵九粉向本院提出诉讼请求：1、请求法院确认被告颜廷瑞在第三人处所有的股权收益归原告所有；2、请求法院判令被告颜廷瑞返还在第三人处领取的14000元股权收益；3、请求法院判令被告颜廷瑞协助原告在第三人处完成股权更名手续。事实与理由：2002年新时代药业股份有限公司（以下简称新时代药业公司）向公司员工出售股权，被告作为新时代药业公司员工没有经济能力购买公司发售的股权，原告知晓后，打算购买新时代药业公司的股权。经原、被告协商，原告以被告的名义向新时代药业公司交纳了2000元，购买了新时代药业公司的股权，相应股权登记在被告名下。同时，双方写有《证明》一份，证明人胡乃芹与惠汝敏签字确认。后新时代药业公司的股权变更为鲁南制药集团的股权，在2019年进行了股权分红，被告分的红利14000元，原告作为案涉股权的实际出资人要求被告返还股权分红及配合更名，被告拒绝。故原告诉至法院，希望法院支持原告诉讼请求。 颜廷瑞辩称：一、原告所诉与事实不符，原告无权主张任何股权收益。2002年4月，赵九粉以答辩人名义购得新时代药业公司2000元的股权。2002年10月，因原告不想再持有上述股权，答辩人支付原告2000元现金回购了上述股权。2、答辩人回购股权后，一直以自己名义持有并进行了增资扩股和分享收益。2007年7月，答辩人以自己名义向新时代药业公司又购买3000元股权，同时，公司又向答辩人赠送3000元的股权，加上之前从原告处回购的2000元股权，答辩人共计持有8000元的股权。2016年11月，上述股权全部转为第三人鲁南制药集团股票，折合2928股。同时，第三人以税后每股0.24元向包括答辩人在内的所有股票持有者进行了首次分红。2019年10月，第三人又以税后每股4.8元向包括答辩人在内的所有股票持有者进行了第二次分红。因此，答辩人自始至终是涉案股权（或涉案股票）的合法持有者并依法行使分红权利，涉案股票已与原告无任何关系，原告所诉与事实明显不符。二、原告诉求已超过诉讼时效。2002年4月，原告购买涉案2000元股权，2007年7月，该股权进行了增资扩股。此时，原告已经知道该股权增资扩股的事实，但其并未参与，原因就是上述股权已经被答辩人回购，因此，原告根本无权也无法参与增资扩股。假如原告仍持有上述股权，根据合理追逐利益原则，原告应该参与增资扩股，而实际上却恰恰相反，是由答辩人以自己名义在第三人处进行了增资扩股。而此时，原告已经知道上述增资扩股的事实，如果其持有涉案2000元的股权，其就知道或应该知道权利受到侵害，更何况涉案股权（或股票）在2016年进行了首次分红，第三人也发布了分红通知，原告也知晓上述事宜，假如原告持有涉案股权，其也应当知道权利受到侵害，但此时原告并未主张任何权利。直到2020年8月13日，原告才向法院起诉，明显已经超过诉讼时效。三、原告所谓《证明》有篡改痕迹，不排除伪造证据嫌疑，也不排除本案系虚假诉讼。原告所诉无事实和法律依据，其诉求依法不能成立，应予驳回。 第三人鲁南制药集团未作陈述。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。原、被告双方对于本院调取的鲁南制药集团于2020年11月4日出具的情况说明、新时代药业公司于2020年11月10日出具的证明、山东产权登记有限责任公司于2020年12月2日出具的查询证明的真实性没有异议，本院予以认定，并在卷佐证。本院对当事人提出异议的证据认证如下： 1、原告提交的证明一份，以证实颜廷瑞将其股份转给赵九粉。被告对该份证据的真实性、合法性和关联性均提出异议，并提出当时颜廷瑞还按有手印，但其未在本院指定的期限内申请对“颜廷瑞”的签字的真实性进行鉴定，应视为其放弃相应的诉讼权利，故本院对该证据中颜廷瑞签名的真实性予以确认。 2、原告提交的录音二份（主张系赵九粉与惠汝敏的通话，赵九粉与颜廷瑞的通话）。被告对该组证据的真实性、合法性和关联性均提出异议。关于“赵九粉与颜廷瑞的通话录音”，因被告未在本院指定的期限内申请对录音的真实性进行鉴定，应视为其放弃相应的诉讼权利，故对该证据的真实性予以认定；关于“赵九粉与惠汝敏”的通话录音，因系原告与案外人的录音，性质上属于证人证言，在证人无正当理由未出庭作证的情况下，该证据不符合证人证言的形式要求，本院不予认定。 3、被告提交的其与惠汝敏的电话录音两份，以证实：股份已经回购、原告提交的证明中惠汝敏的签字非惠本人所签。原告未认可被告的证明目的。因录音证据系被告与案外人的录音，性质上属于证人证言，在证人无正当理由未出庭作证的情况下，该证据不符合证人证言的形式要求，本院不予认定。 4、被告提交的2003年4月其购买保险时的签字材料一份，拟证实原告所提供的证明落款处并非被告本人笔迹,也无被告手印,即原告当庭提交的证明并非当年原件系后来形成,原告存在造假和虚假诉讼嫌疑。原告认为与本案无关联性,且确认是被告签字,完全一致。由于该份证据与本案没有法律上的关联性，且购买保险时签字的真伪不能直接验证本案中证据材料中签名的真实性，故本院不予认定。 根据当事人陈述和经本院确认的证据，本院认定事实如下： 原告向法庭提交了内容为“2002年4月15日颜廷瑞将2000元新时代药业股票转让给赵九粉，特立此证。日后颜廷瑞将协助办理有关手续，不反悔，不挂失”的证明，被告颜廷瑞在证明中签名，在庭审中颜廷瑞认可赵九粉以其名义购得新时代公司2000元的股权的事实。对于登记在其名下的权益构成，颜廷瑞做如下陈述：2007年7月颜廷瑞自己购买新时代药业公司3000元股，公司又向其赠送3000元股，加上赵九粉以颜廷瑞名义所购的2000元股份，颜廷瑞共持有8000元股份，2016年11月，上述8000元股份全部转为第三人鲁南制药集团的股份，折合为2928股。同时，鲁南制药集团以税后每股0.24元向其所有持股者进行了首次分红。2019年10月，第三人又以税后每股4.8元向包括答辩人在内的所有股票持有者进行了第二次分红。 新时代药业公司于2020年11月10日出具的证明显示：新时代药业公司的现股东为鲁南制药集团、英属维尔京群岛安德森投资有限公司、龙广霞及北京天衡药物研究院。鲁南制药集团于2020年11月4日出具的情况说明载明“我公司股票自发行以来一直托管在山东产权登记有限责任公司,相关股权登记业务由山东产权登记有限责任公司负责办理,股东的持股情况以山东产权登记有限责任公司登记为准”。山东产权登记有限责任公司于2020年12月2日出具的查询证明载明“查询颜廷瑞3728011974××××××××名下截止2020年12月2日没有鲁南制药的股份”。 本院认为，本案的争议焦点包括：原告赵九粉以颜廷瑞的名义购买的鲁南制药集团的“股权”性质如何认定；相应的收益如何认定，应由谁享有以及如何分割；原告的主张是否超出诉讼时效期间；原告是否有权要求被告协助第三人办理股权变更登记手续。 根据鲁南制药集团的证明及山东产权登记有限责任公司所出具的资料，颜廷瑞不是鲁南制药的股东，所以原、被告所称的颜廷瑞所持的鲁南制药集团的8000元股票并非公司法意义上的股份，而是由公司内部职工出资并可以享有收益、增值的一种投资，该8000元应认定为投资款。由于第三人鲁南制药集团放弃答辩质证权利，其对原、被告的其他诉辩意见未予否认，故应认定该公司收取了本案原、被告诉争的投资款的事实。根据赵九粉与颜廷瑞之间的约定，赵九粉以颜廷瑞名义购买新时代药业公司的2000元的股份，该约定为双方真实意思表示，并不违背法律和行政法规的强制性规定，对双方具有约束力，该2000元的投资款及收益应归原告赵九粉所有。被告颜廷瑞辩称其于2002年10月支付原告2000元现金回购了上述股权，无相应证据支持，本院不予采信。 对于原告主张的被告在第三人处领取的14000元，原告未提交证据证实。根据颜廷瑞陈述，8000元投资款中包括2002年4月15日赵九粉以颜廷瑞名义所购的2000元及2007年7月颜廷瑞以自己名义所购的3000元和公司向颜廷瑞赠送的3000元，这8000元投资款折合为2928股，分得收益14757.12元[2928*(0.24+4.8)]。赵九粉主张该收益应归其所有，认为没有其所购买的2000元股份则后期颜廷瑞不可能认购。由于上述投资行为只针对特定身份主体，即只有鲁南制药集团或新时代药业公司内部职工才能投资购买，赵九粉先期所认购的2000元，是基于赵九粉的出资和颜廷瑞的身份共同作用的结果，而后期的出资系颜廷瑞自己所投，依据公平原则，后期颜廷瑞的3000元投资所获得的收益，应归颜廷瑞所有。至于公司向颜廷瑞赠送的3000元投资份额，是基于颜廷瑞的内部职工身份，还是赵九粉先期的2000元投资，或者基于5000元投资份额（赵九粉先期的2000元投资及颜廷瑞后期所交的3000元投资），双方均未提交证据证实。根据举证责任分配原则，原告主张该投资款及收益归其所有应承担举证责任，本案中因原告未能提交证据证实鲁南制药集团向颜廷瑞赠送的3000元投资份额系基于原告单独投资2000元或原、被告所投的5000元所产生，故本院对原告的该部分请求不予支持，原告在收集证据后可另行主张权利。依据出资比例，赵九粉的2000元投资应分得收益计算为3689.28元[14757.12*(2000/8000)]。 根据被告陈述，第三人在2016年首次分配了收益，2019年10月又进行了第二次分配。现原告提起诉讼，要求被告返还其应得收益，并不超出诉讼时效期间，故对于被告的该项抗辩意见本院不予采信。 因在第三人鲁南制药集团处没有被告颜廷瑞的股权登记记载，故对于原告要求被告颜廷瑞协助原告在第三人处完成股权更名手续的诉讼请求，本院不予支持。 综上，原告要求确认被告颜廷瑞在第三人处所有的收益归其所有、要求被告颜廷瑞返还在第三人处领取的14000元股权收益，其合理部分本院予以支持，原告要求判令被告颜廷瑞协助原告在第三人处完成股权更名手续，不符合法律规定，本院不予支持。依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条之规定，判决如下： 一、被告颜廷瑞在第三人鲁南制药集团股份有限公司的投资款中的2000元投资权益归原告赵九粉享有； 二、被告颜廷瑞于本判决发生法律效力之日起十日内支付原告赵九粉投资收益3689.28元； 三、驳回原告赵九粉的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。 案件受理费150元减半收取75元，由原告赵九粉负担50元，被告颜廷瑞负担25元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，同时向本院预交上诉案件受理费150元，上诉于山东省临沂市中级人民法院。如在上诉期满后七日内未交纳上诉案件受理费的，按自动撤回上诉处理。 审判员  刘存良 二〇二〇年十二月二十一日 书记员  张 雪