陕西省榆林市榆阳区人民法院刑 事 判 决 书（2020）陕0802刑初314号公诉机关榆林市榆阳区人民检察院。被告人苏子军，男，1973年1月26日出生，居民身份证号码XXXXXXXXXXXXXXXXXX，汉族，中共党员，专科文化，户籍所在地陕西省神木市，捕前住神木市，系神木市特殊教育学校教师，榆林市榆阳区金沛咨询有限公司股东，因涉嫌非法吸收公众存款罪于2014年12月16日经报榆阳区人民检察院批准逮捕，2019年12月11日被鄂尔多斯市公安局东胜区分局民警抓获，临时羁押于鄂尔多斯市东胜区看守所，同年12月13日被榆林市公安局榆阳分局依法执行逮捕，现羁押于榆阳区看守所。辩护人高松、苏美霞，陕西冲盈律师事务所律师。榆林市榆阳区人民检察院以榆区检刑检诉刑诉（2020）127号起诉书指控被告人苏子军犯非法吸收公众存款罪，于2020年3月6日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭公开开庭审理了本案。榆林市榆阳区人民检察院指派检察员王谦、马媛出庭支持公诉，被告人苏子军及其辩护人苏美霞到庭参加诉讼，现已审理终结。榆林市榆阳区人民检察院指控：2011年12月13日，李某甲（已判决）注册成立了榆林市榆阳区金沛咨询有限公司，注册资本200万元，李某甲任法定任表人，马某甲（已判决）为股东，被告人苏子军与李某甲、高某甲、高某乙（均已判决）为实际股东。公司未经任何部门批准，以定活入股单的的形式，以2.2%左右的月息，公开向社会不特定人员变相吸收存款，所吸收存款再高息转贷他人。经营期间，被告人苏子军与李某甲、高某甲、高某乙商定收益分红按照各自的出资比例计算，曾先后三次将利润进行分配。至2013年7月，因外放贷款难以追讨，公司资金断链，无法还本付息，被迫停业。账面反映，营业期间，该公司累计吸收240户投资户的存款共计人民币8591. 3866万元，至案发时尚未兑付吸收存款3353.7696万元。以上犯罪事实，公诉机关提供了相关证据，认为被告人苏子军的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。提请依法判处。公诉机关建议对被告人苏子军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月至四年，并处罚金。被告人苏子军辩其在榆阳区金沛咨询有限公司只是参股，属于从犯，又没有犯罪前科，起诉书对其的量刑过重，请求对其从轻从宽处罚。辩护人认为1、榆林市榆阳区金沛咨询有限公司的注册股东是李某甲和马某甲，申请商标注册手续是李某甲办理的，被告人苏子军仅是实际出资之一，并不参与公司的实际运营，应属于从犯；2、未兑付集资参与人的款项应当以已生效判书中的1937.4981万元认定，而不是起诉书指控的3353.7696万元，且被告人苏子军等人并没有挥霍吸收款项，主观恶性小且自愿认罪认罚，应对被告人苏子军在三年有期徒刑以下量刑并适用缓刑。经审理查明：2011年12月13日，李某甲、马某甲（已判决）注册成立了榆林市榆阳区金沛咨询有限公司，注册资本200万元，李某甲（已判决）任法定代表人，马某甲（已判决）为股东，高某甲、李某甲、高某乙（已判决）与被告人苏子军为实际股东。公司实际出资650万元，其中被告人苏子军出资200万元。公司未经任何部门批准，以定活入股单的形式，以2.2%左右的月息，公开向社会不特定人员变相吸收存款，所吸收的存款再高息转贷他人。经营期间，高某甲、李某甲、高某乙（已判决）与被告人苏子军商定收益分红按照各自的出资比例计算，将利润进行分配。至2013年7月，因外放贷款难以追讨，公司资金断链，无法还本付息，被迫停业。根据陕西今典联合会计师事务所审计报告及该公司账反映，截至2013年11月30日，该公司累计吸收240户投资户的存款共计人民币8591.3866万元，具体集资参与人名单及金额如下：朱利红10万元、祝园园11万元、高子文22.5万元、李建军58万元、刘林祥12万元、柳瑞华30万元、赵文波15万元、赵勇雄190万元、康某乙18万元、高建平10万元、姜文兰10万元、吴艳飞5万元、王东利21万元、尹居飞14. 529万元、李**飞76万元、苏悦1万元、吴某某21.6万元、曹保成10.5万元、马志强10万元、高明东15万元、高建瑜36万元、余红伟10万元、张红伟3万元、王东堂10.5万元、赵某甲10万元、王兴22万元、宋某某10万元、雷军21万、李某已86万元、李艳8.1万元、任林雄10万元、闫某甲59万元、王春丽8万元、马庆华90万元、凡秀忠26万元、张某丙40万元、马燕20万元、赵爱国12万元、梁国栋20万元、米清芳14万元、席凤城7万元、张春飞2万元、赵凤英5万元、刘某乙40万元、李某丙76.438万元、燕世娃35万元、燕改玲5万元、李周荣45万元、郭东20万元、吴玲霞8万元、叶庆兴29.5万元、马跃平30万元、苗建平6万元、高某丁80万元、梅成艳3万元、高对虎10万元、张汝琴37.5万元、杨军23万元、高三毛54.6万元、冯占强34万元、李继祥73.2万元、高马娥28万元、高某戊19万元、陈国强24万元、王某已27万元、郝思原5万元、谢志勇10万元、李加存7万元、高榆霞31万元、牛某某62万元、马某庚10万元、凡爱君2万元、张某乙24万元、谢安富5万元、高怀玉5万元、常柜龙20万元、李某乙51万元、刘某甲28万元：牛增祥50万元、高马利200万元、景某某29.5万元、叶存亮4万元、胡亮榆15万元、贺伟霞5万元、屈子忠20万元、张文帅5万元、拓鹏15万元、高培生38万元、张红霞43.4万元、贾辉10万元、陈尚元5万元、张斌17万元、文军20万元、席晶12万元、叶菲13万元、叶蔚7万元、姜雪岗3万元、杨某某40万元、吴兴伟58万元、张海军30万元、闫某乙70万元、王润芝7万元、魏彦斌63.5万元、马术峰35万元、高艳梅12万元、王某戊40万元、尚彦宏24万元、马生雄13万元、常勇15万元、聂仰东1万元、曹宏发10万元、白某乙8万元、贺志雄20万元、张晓华10万元、任成成1万元、王子章5万元、王万军100万元、陈永站6万元、闫秦生50万元、赵梦娇10万元、田景章70万元、马某辛5万元、杨斌20万元、杜江10万元、张某甲6万元、燕如海5万元、杨国宏6万元、赵培强10万元、吴俊娥70万元、李琴1 3万元、韩福珍8万元、李生武8万元、高增林24万元、思玮72.4万元、王润堂18万元、郝祥林30万元、吴萍10万元、曹风娃10万元、张振华50万元、李成云20万元、李某戊6万元、张丽华10万元、赵榆莲364.7万元、徐某甲4.5万元、吴凤艳1万元、朱某丙10万元、韩广荣6万元、李某丁2万元、李美美7万元、马某丁113万元、延某某6万元、田建雄12万元、高玲玲5万元、曹某甲38万元、王凌云44万元、胡彩玲17万元、凡瑜10万元、张志秀65万元、常秀云12万元、赵京义155万元、张世全3万元、陈志刚10万元、王兴利12.1万元、高勤27万元、马新芳10. 3986万元、任树根4万元、王保民1.5万元、任树生23.5万元、刘某丙30万元、胡某甲2 0万元、纪某某26万元、高某丙65万元、高付生8万元、田某某50万元、高妮10万元、张增兰10万元、赵某丙94万元、马某已54万元、马某丙l0万元、刘文明17万元、贾彩华20万元、贺荷叶37.054万元、张欢69万元、张美霞34万元、马某壬10万元、马某乙35万元、白某甲42.74万元、白蓉40.22万元、常开生10万元、任树怀31.5万元、马秀芳43.5万元、常强433万元、董利峰81万元、吕强33万元、田锦斌6万元、张秀兰38. 94万元、曹某乙51万元、马某戊174. 247万元、高飞36万元、赵响莲52.12万元、高飞飞9万元、吴彩霞17万元、康某甲19.1万元、强治平110万元、纪晓花36万元、曹武军20万元、李艳鹏135万元、高秋梅9万元、高怀军221万元、余某甲45万元、李保霞20万元、朱某乙24万元、柳惠源18万元、崔晓希30万元、王涛52万元、刘美美14万元、余斌40.5万元、王某丁10万元、王绥利16万元、郝某某55万元、张鹏20万元、张晓银25.5万元、白子红2万元、凡换军11万元、高某甲226万元、曹某丙615万元、拓玉95万元、席风兰45.3万元、刘丽38万元、王建立11.5万元、朱某甲45万元、王某乙72万元、徐进72.5万元、高国平5万元、方某某21万元、万某某22万元、杜慧5万元、高楼24万元、杨艳利5万元、盛喜财13.2万元）至案发时尚未兑付157户吸收存款3353. 7696万元，（其中祝园园10万元、高子文2.5万元、李建军2 7万元、刘林祥11万元、赵勇雄66万元、康某乙12万元、王东利21万元、李**飞76万元、苏悦1万元、吴某某4万元、高明东15万元、高建瑜11万元、张红伟3万元、王东堂10.5万元、赵某甲10万元、宋某某10万元、李某已36万元、李艳3万元、任林雄10万元、闫某甲29万元、王春丽1万元、张某丙9万元、马燕10万元、赵爱国12万元、梁国栋20万元、米清芳1万元、赵凤英5万元、刘某乙40万元、李某丙19万元、燕世娃20万元、李周荣25万元、吴玲霞8万元、叶庆兴13.5万元、高某丁31万元、张汝琴21.5万元、杨军23万元、李继祥6.2万元、高马娥6万元、高某戊5.2万元、陈国强2万元、王某已22万元、谢志勇8万元、牛某某22万元、马某庚10万元、张某乙5万元、李某乙10万元、刘某甲18万元、牛增祥50万元、高马利200万元、景某某15万元、叶存亮4万元、胡亮榆10万元、屈子忠20万元、张文帅5万元、张红霞20万元、张斌17万元、文军20万元、叶菲8.5万元、叶蔚7万元、杨某某33万元、吴兴伟12万元、张海军15万元、闫某乙20万元、王润芝7万元、魏彦斌13元、高艳梅4万元、王某戊40万元、尚彦宏14万元、马生雄1万元、白某乙8万元、张晓华10万元、王子章5万元、陈永站5万元、田景章20万元、马某辛5万元、张某甲6万元、燕如海5万元、吴俊娥15万元、李琴7万元、思玮30万元、吴萍10万元、曹风娃5万元、李成云20万元、李某戊6万元、赵榆莲99万元、徐某甲4.5万元、朱某丙10万元、李某丁2万元、马某丁5 0万元、延某某6万元、田建雄12万元、高玲玲5万元、曹某甲17万元、凡瑜10万、张志秀11.2万元、常秀云12万元、赵京义80万元、陈志刚8万元、高勤23万元、马新芳3.8586万元、任树生16.5万元、刘某丙30万元、胡某甲20万元、纪某某22万元、高某丙10万元、高付生8万元、田某某50万元、张增兰10万元、赵某丙48万元、马某已23万元、马某丙10万元、刘文明10.1万元、贺荷叶18. 154万元、张欢58万元、张美霞12万元、马某壬4万元、马某乙24万元、白某甲5万元、任树怀2万元、马秀芳28万元、常强20.5万元、董利峰10万元、吕强7万元、田锦斌6万元、张秀兰21. 91万元、曹某乙51万元、马某戊174.247万元、高飞10万元、赵响莲1 7万元、高飞飞9万元、康某甲11万元、强治平58万元、纪晓花15万元、李艳鹏53.5万元、高怀军84万元、余某甲45万元、朱某乙11万元、柳惠源5万元、王涛14万元、刘美美7万元、余斌10万元、王某丁10万元、郝某某47万元、张鹏20万元、王某丙25.5万元、高某甲18万元、曹某丙210.5万元、拓玉35万元、席风兰25.3万元、刘丽17万元、王建立6.5万元、朱某甲15万元、王某乙21万元、徐进32万元、方某某16万元、万某某12万元）。已付上述157户集资参与人利息1379. 2715万元。经过庭审举证、质证，认定上述事实有以下证据：1、被告人苏子军的供述，证明其因吸收公众存款被公安机关上网追逃；2012年其与李某甲、马某甲、高某乙共同出资成立榆林金沛咨询公司，2013年资金链断裂，集资户换后的条据其签了几十个人；其在榆林金沛咨询公司入股200万元，共分红两次一次为50万元、一次为60万元但没有拿走，抵顶了在公司的贷款利息；其共计拿利息、分红款1513.8450万元其在神木县黄河怡森园农业发展有限公司投资了700万元，支付个人贷款500万元左右，贷款利息300万元。2、证人高某甲的证言，证明李某甲、马某甲出面注册成立榆阳区金沛咨询有限公司，法人是李某甲，注册股东是李某甲、马某甲，当时注册资金为200万元，后来又发展两个协议股东为苏子军、高某乙，经四个股东商议将公司股金发展为650万元，其中高某乙出资50万元，李某甲出资200万、马某甲出资200万元，苏子军出资200万元。当时口头约定，由李某甲负责公司全盘工作，马某甲为公司会计，主要负责公司账务，高某乙任公司出纳，主要负责公司资金流向。公司3‰的提成奖励是李某甲提出的，因其也介绍朋友向该公司存过款，所以其也有提成奖励，但是具体数额不记了。公司有其的分红签字记录，是苏子军给其偿还的其在内蒙煤矿上的入股款。3、证人李某甲的证言，证明2011年其与马某甲在榆阳区工商局注册成立了榆阳区金沛咨询有限公司，经营范围是煤炭信息咨询，其为法定代表人，其与马某甲也是注册股东，高某乙、苏子军为协议股东，注册资金200万元，公司实际出资650万元，其中其出资200万元，高某甲出资200万元（因高某甲有公职，在缴纳入股款时以马某甲的名义参与入股），苏子军出资200万元（因苏子军有公职，在缴纳入股款时以苏子军的妻子马高丽的名义参与入股），高某乙出资50万元，办公地点在榆阳区XX路XX城对面，当时约定出资人便是公司股东，并按出资比例分红（第一次分红，高某甲、苏子军因为是公职人员，分别由马某甲、马高丽的名字待领，第二次分红器提出由实际股东签字领取，其就与高某乙、高某甲、苏子军签字领取了分红）。其中其与高某甲、高某乙三人共同管理公司，每人按月领取2000元固定工资，因苏子军家在神木，平时不参与管理，所以不领取工资，但遇到重大问题，参与商定，按时参加3个月的股东会议。股东会商定谁吸收款给谁3‰的提成。该公司于2011年12月份开始以2.2%左右的月息，向社会不特定人员变相吸收存款，所吸收的存款再高息转贷他人。至2013年7月，因外放贷款难以追讨，公司资金断链，无法还本付息，被迫停业的事实。4、证人高某乙的证言，证明其与李某甲、高某甲、苏子军为榆阳区金沛咨询有限公司的股东，其也是公司的出纳，李某甲、马某甲为公司的注册股东，李某甲也是公司的法定代表人，公司实际出资650万元，其中其出资5 0万元，李某甲出资200万、马某甲出资200万元（实际由高某甲出资，因高某甲有公职，均用马某甲名义出资），苏子军出资200万元。当时公司还商定谁吸收款给谁3‰的提成。在该公司成立前已开始吸收存款，其分红40万元，高某甲与苏子军、李某甲分红每人160万元，至2013年7月，因外放贷款难以追讨，公司资金断链，无法还本付息，被迫停业，现在欠存款户约3200万元左右的事实。5、证人马某甲的证言，证明其与李某甲于2011年年底注册成立榆阳区金沛咨询有限公司，李某甲为公司法定代表人，其与李某甲为公司注册股东，公司实际出资650万元，其中其出资200万元，李某甲出资200万、苏子军出资200万元，高某乙出资50万，公司共分红三次520万元，其中苏子军、李某甲分红每人160万元，高某乙分红40万元，因外放贷款难以追讨，公司资金断裂，无法还本付息，被迫停业的事实。6、集资参与人李艳梅、田某某、思玮、赵某甲、王子章、康某甲、方某某、胡某甲、景某某、尚某某、朱某甲、宋某某、朱某乙、谢某某、赵某乙、高某丙、延某某、李某乙、胡某乙、文军、李某丙、刘某甲、樊某某、王某甲、马某乙、王某乙、祝某某、马某丙、李某丁、马某丁、万某某、张某甲、王某丙、马某戊、王某丁、郝某某、曹某甲、高某丁、王某戊、曹某乙、余某甲、闫某甲、吴某某、拓进平、张某乙、纪某某、李某戊、徐某甲、康某乙、余某乙、马某已、刘某乙、马某庚、康某丙、白某甲、刘某丙、闫某乙、杨某某、盛某某、胡某丙、白某乙、朱某丙、崔某某、赵某丙、徐某乙、高某戊、王某已、高某已、叶某某、曹某丙、陈某某、强治平、牛某某、张某丙、马某辛、李某已、马某壬、赵京义等的陈述、报案材料、定活入股单、借条，证明2011年10月份以来各集资参与人得知榆阳区金沛咨询有限公司吸收个人存款，公司承诺以月利息2%左右的利率，按季度结算利息，各集资参与人在指定银行账户现金存款后在该公司换取定活入股单，及该定活入股单上有主管李某甲、会计马某甲、出纳高某乙、股东苏子军的个人签字，盖有榆阳区金沛咨询有限公司财务专用章，以及至今部分集资参与人除领取部分利息外，本金未还的事实。7、公司设立登记申请书、工商注册信息、公司股东出资信息、股东会决议、公司组织章程、营业执照，证明榆阳去金沛咨询有限公司于2011年12月8日申请，12月13日注册成立，法定代表人为李某甲，注册股东为李某甲、马某甲。公司经营的范围是煤炭信息咨询。8、现金日记账两页，证明2012年1月6日，李某甲、苏子军、高某甲、高某乙分红1625000元，2012年10月8日，高某甲、李某甲、苏子军各分红60万元，高某乙分红1 5万元。9、工资表，证明被告人李某甲、高某甲、高某乙、马某甲在公司领取工资的事实。11、扣押物品、文件清单，证明对榆阳区金沛咨询有限公司的总账本、现金日记账、分类账、放款条据复印件、账务条据重印件、会计凭证等进行扣押。12、陕西今典联合会计师事务所审计报告，证明经审计，至2013年11月30目止，该公司累计吸收240户投资户的存款共计人民币8591. 3866万元，至案发时尚未兑付157户集资参与人吸收存款3353. 7696万元，已支付157户集资参与人利息1379. 2715万元。辩护人向本院提供了（2015）榆刑初字第00471号刑事判决书，证明本案中涉案的未兑付的存款为1937.4981万元已有相应的生效判决书确认。经审查，该份证据来源真实合法，并经审查，该（2015）榆刑初字第00471号刑事判决书作出后该案中的被告人高某甲、马某甲向榆林市中级人民法院提起上诉，经二审法院审理作出了（2016）陕08刑终54号刑事裁定书裁定驳回上诉，维持原判，故该组证据来源合法，与本案具有关联性，依法予以采信。本院认为，被告人苏子军作为榆阳区金沛有限公司实际股东，在公司未经批准的情况下，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的行为，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为侵犯了国家金融管理制度，已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人苏子军犯非法吸收公众存款罪的罪名成立。关于未兑付金额的问题，在陕西今典联合会计师事务所审计报告作出后被告人高某乙向集资参与人还款37万元，及经陕西今典联合会计师事务所审计报告显示已向未兑付的157户集资参与人支付利息1379.2715万元，根据《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》的规定，可予折抵本金，故尚未兑付的存款应以1937.4981万元认定，且已有生效判决书予以确认。被告人苏子军在侦查、起诉及庭审中均能如实供述罪行，系坦白，且自愿认罪认罚，依法可从轻处罚。被告人苏子军及其辩护人认为被告人苏子军系从犯的辩护意见，经查，其作为股东进行了实际的出资并参与分红，不宜认定为从犯，该部分辩护意见不予采纳。辩护人对未兑付金额的确定及建议对被告人苏子军从轻处罚的辩护，符合法律规定，依法予以采纳。依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人苏子军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年八个月，并处罚金人民币15万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月11日起至2023年8月10日止）。二、责令被告人苏子军与李某庚、高某甲、高某乙、马某甲退赔未兑付各集资参与人的集资款1937.4981万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省榆林市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。  审  判  长      靳雨辰人民陪审员      郑振昱人民陪审员      胡少鹏   二〇二〇年十二月三十日 书  记  员      韩雨辛   1