四川省邻水县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）川1623刑初250号 公诉机关邻水县人民检察院。 被告人秦显军，男，1976年2月8日出生，汉族，高中文化，户籍地为四川省邻水县，现住地为重庆市江**。2010年因涉嫌故意伤害罪被邻水县人民法院判处有期徒刑一年六个月缓刑二年，因涉嫌诈骗罪，于2019年11月15日被邻水县公安局刑事拘留，同年12月20日由邻水县公安局决定监视居住，2020年6月1日由邻水县人民检察院决定对其监视居住。 辩护人邓健，四川顿开律师事务所律师。 被告人周洪昌，男，1985年2月28日出生，汉族，高中文化，户籍地为四川省邻水县，现住地为重庆市江**。因涉嫌诈骗罪，于2019年11月15日被邻水县公安局刑事拘留，同年12月20日由邻水县公安局决定监视居住，2020年6月1日由邻水县人民检察院决定对其监视居住。 辩护人陈应川，四川顿开律师事务所律师。 被告人朱小平，男，1974年3月26日出生，汉族，初中文化，户籍地及现住地为四川省邻水县。因涉嫌诈骗罪，2020年7月10日由邻水县公安局决定取保候审。 辩护人吴正波，四川欣锐律师事务所律师。 指定辩护人叶洋，四川欣锐律师事务所律师。 被告人秦显丽，女，1974年10月12日出生，汉族，高中文化，户籍地为及现住地为重庆市江**。2012年12月因犯开设赌场罪被邻水县人民法院判处有期徒刑二年缓刑三年。因涉嫌诈骗罪，于2019年11月15日被邻水县公安局刑事拘留，同年12月20日由邻水县公安局决定监视居住，2020年6月1日由邻水县人民检察院决定对其监视居住。 指定辩护人刘卿卿，四川欣锐律师事务所律师。 邻水县人民检察院以邻检二部刑诉〔2020〕154号起诉书指控被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽犯非法吸收公众存款罪，于2020年9月1日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2020年10月27日和2020年12月2日公开开庭进行了审理。邻水县人民检察院指派检察员郑明蔚出庭支持了公诉，被告人秦显军及其辩护人邓健、被告人周洪昌及其辩护人陈应川、被告人朱小平及其辩护人吴正波、指定辩护人叶洋、被告人秦显丽及其指定辩护人刘卿卿到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 邻水县人民检察院指控：被告人秦显军、周洪昌、朱小平为发展商城，商量以珠宝为依托，发展会员购买珠宝、珠宝资产包的方式吸收资金。2017年6月，被告人秦显军、周洪昌、朱小平和赵某（另处）注册成立重庆恒典实业有限公司，其中秦显军任董事长负责全面工作，周洪昌任总裁负责日常管理，朱小平负责市场推广，秦显丽负责采购珠宝。 被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽以销售实物珠宝为依托销售珠宝资产包，其经营模式分为一级市场和二级市场两种：一级市场集资参与人在恒典公司购买实物珠宝后，可在聚农平台上以原始价（1000元一个资产包）获得四期二分之一的珠宝资产包配包资格，集资参与人可以投入相应资金购买珠宝资产包，一期一个月左右；二级市场集资参与人直接在聚农平台上按市场价购买珠宝资产包。 2017年7月以来，被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽为吸引集资参与人投资一级市场，在邻水县城南佳景胡某1门市的卡迪珠宝工作室、重庆恒典公司及酒店、云南曲靖等地，采取讲师讲课、播放宣传片等方式向不特定的对象宣传投资其一级市场，并宣传投资一级市场只赚不亏，一次性投资恒典公司50万元的实物珠宝可成为高级代理，可获得25万元的珠宝资产包配包。一次性投资恒典公司25万元实物珠宝可成为初级代理，可获得25万元的珠宝资产包配包，其他投资恒典公司实物珠宝可成为会员，且高级代理、初级代理、会员发展集资参与人可以分别获得被发展的集资参与人投资恒典公司实物珠宝部分总额20%、15%、5%的佣金。 2017年6月以来，被告人秦显丽等人先后到深圳、杭州等地采购艾瑞斯等多个品牌的珠宝，后将珠宝品牌变更为卡迪珠宝并以高于采购价数倍、数十倍的价格让集资参与人兑换珠宝实物。同时被告人秦显军、朱小平考察宁夏聚农公司后并签订协议，重庆恒典公司支付170万元“通道费”给宁夏聚农公司，宁夏聚农公司提供聚农大宗商品交易市场平台的端口供重庆恒典公司挂售虚拟珠宝资产包。被告人秦显军等人自2017年7月开始在聚农平台上分四期挂售珠宝资产包，每期主力账户分别是赵梓杰（秦显丽儿子）、袁某（朱小平岳父）、秦显丽、王某4（朱小平弟媳），利用主力账户频繁交易、自买自卖等。 2017年7月以来，被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽通过一级市场、二级市场两种经营模式，吸收集资参与人资金，2018年初由于聚农平台无法提现后案发，已查明被告人秦显军等人通过一级市场和二级市场两种模式，向冯某1、赖树清、夏某1等28名集资参与人吸存资金人民币793.4504万元。 2019年11月14日被告人秦显军、秦显丽、周洪昌被抓获到案。2020年7月8日被告人朱小平被抓获到案。 为指控上述事实，公诉机关出示了1.物证；2.书证；3.证人证言；4.被告人秦显军等人供述和辩解；5辨认、勘验、扣押等笔录；6.视听资料、电子数据等证据。 公诉机关指控认为，被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽违反国家金融管理法规，向社会公众非法吸收公众存款，扰乱金融秩序数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽共同故意犯罪，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条之规定，是共同犯罪。被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽被动到案后，如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，是坦白，可以从轻处罚。 被告人秦显军对公诉机关指控的事实、罪名及证据均无异议。 被告人周洪昌辩称，1.恒典公司珠宝经营属于商业闭环模式，后加入资产包是对商业的推广，并未以资产包作为主要运营商品；2.交易所提供资质材料比较完善，在2018年以前，交易所的运营是有资质的，我们是在认为宁夏聚农公司合法经营的情况下与其进行合作的；3.交易所的操作，恒典公司并无后台，无法进行操作，是由宁夏聚农公司操作，恒典公司无法操作和管理；4.资产包的运营并非恒典公司主动联系的，而是在宁夏聚农公司进行全国招商后才与其进行合作的；5.主观上我们并没有以欺骗的方式让会员投入，在发现会员有亏损的情况后恒典公司已经主动进行介入，与会员积极沟通进行止损和赔付，在交易所无法兑现后我们也承诺十日内将会员的钱进行赔付；6设立恒典公司的初衷并非为了犯罪，而是在有商业运行模式后才介入的资产包。 被告人朱小平对公诉机关指控的事实、罪名及证据均无异议，辩论意见同第二被告人周洪昌。 被告人秦显丽对公诉机关指控的事实、罪名及证据均无异议，辩论意见同第二被告人周洪昌。 辩护人邓健辩称，1.对公诉机关指控的罪名无异议；2四被告人成立重庆恒典实业有限公司的主观目的并非为了吸收资金，并不明知是犯罪；3涉案金额应当减去资产包重复计算部分及二级市场部分、提现和佣金部分，受害人并未实际控制收益部分，只是以数据方式呈现；4公诉机关指控的28名集资参与人，是由被告人的亲属、恒典公司的员工及不熟悉的社会大众构成的，应当对前两类特定身份人群进行扣减；5.应当以单位犯罪追究责任。 辩护人陈应川辩称，1.赞同第一辩护人意见，对公诉机关指控的罪名无异议，但认为属于单位犯罪，犯罪行为由恒典公司产生，并以公司名义进行资金的收取及使用，四被告人仅是单位中的负责人；2.公诉机关指控的吸存金额不准确，被告人的初衷仅仅是珠宝交易，是一种以买卖珠宝赚取中间差价的商业行为，在商品买卖中公司已经交付了珠宝，因此应当对珠宝价值部分进行扣减；3.购买资产包的金额中，投资者重复投资部分是在平台上而非主力账户中，投资人需提交申请及情况说明并在聚农公司同意的情况下才能提现，经我们计算其中直接投入公司的金额仅500余万元，扣减珠宝价值及佣金部分后只有300-400万元左右。 辩护人吴正波辩称，1.四被告人设立恒典公司初衷是将公司发展成商业集团，是后在与宁夏聚农公司接触后不慎摄入本案中，主观上并无非法占有目的；2.鉴于本案证据及被告人态度，应当认定为单位犯罪；3.案涉金额中包含了买卖珠宝的佣金及反复投资部分。 辩护人刘卿卿辩称，1.被告人设立恒典公司初衷是为了发展恒典集团，对企业发展四被告人是有良好规划的，虽然客观上存在非法吸收公众存款的行为，但主观上并无非法目的；2.一级市场的投资是公司正常经营模式，佣金返点部分及珠宝本身价值部分应当进行扣减；3.二级市场的资产包是由集资参与人直接转款给宁夏聚农公司的，由第三方进行结算，该部分款项与恒典公司及四被告人无关，不应当认定为案涉金额；4.公诉机关指控的28名集资参与人中包括四被告人的亲属及公司员工，对该部分人员的金额应当予以扣除。 公诉人回辩，1.根据相关法律规定，即使符合单位犯罪构成，也规定了个人为非法目的设立单位，应当对主要人员以个人犯罪论处，且恒典公司成立后主要以非法活动为主，因此四被告人应当属于个人犯罪；2.辩护人辩称的应当扣减部分及特定身份人员部分，珠宝部分依相关凭证统计为236万余元，但并不仅仅针对28名集资参与人，还包括各地全部采购部分，且本案特殊性及珠宝加资产包的捆绑模式，因此珠宝价值部分不应当寓意扣减；3.二级市场的部分金额是通过主力账户购买的，由主力账户进行交易，这部分恒典公司是可以通过报告的方式进行提现的；4.佣金是为了吸纳更多人投资，其中返现部分是购买珠宝部分，佣金作为犯罪成本不应当扣减；5.司法解释中明确规定，向社会公开宣传后，对亲属及员工应当一并计算，从被告人的供述中可以看到被告人是向社会公开宣传的，因此不应当扣减。 审理查明的事实，2017年4、5月份被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽先后多次商量，并通过考察，认为销售珠宝可以赚钱，而且通过发展会员的方式可以销售更多的珠宝以赚取更多的利润。于是租用重庆市渝中区重庆村1号名义层24层1至7房屋在2017年6月29日登记注册了重庆恒典实业有限公司（以下简称恒典公司）。该公司法定代表人为赵某。经营范围：会议及展览服务（法律、法规规定需要审批或许可的项目除外）；设计、制作、代理、发布国内外广告（法律、法规禁止的不得经营；法律法规限制许可或审批后方可经营）；货物及技术的进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后经营）；加工珠宝首饰、金银玉器；销售日用百货、五金交电、电子产品、办公用品、珠宝首饰、金银首饰、玉器（以上三项不含文物）、工艺美术品（不含文物、象牙及其制品）；计算机领域内的技术开发、技术咨询、技术转让。在恒典公司中赵某占股1%、朱小平（谢同来的名义）占股36%、秦显军占股41%、周洪昌（张岩的名义）占股22%。被告人秦显军任该公司董事长。被告人周洪昌任总裁，负责公司运营。被告人朱小平和秦显丽负责市场。因赵某系残疾人，有利于相关税费的政策照顾，由赵某出任该公司的法定代表人。同时通过了解并由被告人朱小平与宁夏聚农大宗商品交易市场有限公司（以下简称宁夏聚农公司）加以联系，想通过宁夏聚农公司交易平台挂牌上市相应资产包吸纳更多投资人购买其珠宝产品，获取更多利润以发展壮大自己的企业。之后，被告人秦显军、朱小平一道到河南郑州，由被告人秦显军签字于2017年7月19日恒典公司与宁夏聚农公司签订了《商品托管及挂牌上市协议》等系列协议。双方约定：宁夏聚农公司为恒典公司办理托管挂牌上市相关事宜；宁夏聚农公司对恒典公司就挂牌上市相关事项提供咨询服务；宁夏聚农公司为恒典公司办理挂牌上市、商品鉴定与托管相关事宜；托管挂牌上市商品：月之泪、雪之痕钻石吊坠、花之心钻石戒指、交易中心认可的其他品种。同时约定由恒典公司向宁夏聚农公司缴纳上市挂牌费170万元。恒典公司按约向宁夏聚农公司缴纳了上市挂牌费170万元。另外，在宁夏聚农公司交易平台挂牌“卡迪珠宝资产包”（以下简称资产包），一个资产包1000元，也叫“配包”，恒典公司还应按照1:1的比例注入相应保证金，以确保投资人提现，就是说如果在宁夏聚农公司交易平台挂牌了100个资产包，恒典公司就要向该平台注入100000元的保证金。宁夏聚农公司交易平台对“资产包”的运营最终没有获得金融主管部门的行政性审批许可。此后，被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽为了促进其实物珠宝的销售，大力宣传在宁夏聚农公司交易平台购买资产包有高额回报，从而吸纳更多会员，销售更多珠宝。其设计模式分为一级市场和二级市场两种：一级市场投资参与人须在恒典公司购买实物珠宝，成为该公司的会员后，可在宁夏聚农公司交易平台上获得资产包“配包”资格，投资参与人就可以投入相应资金购买相应的资产包，购买资产包分四期买入，四期为一个周期，一期大概一个月，并对应投资人自己的银行卡号，投资人利用自己的手机ＡＰＰ进行操作，每一期均可以买入，每期到期均可以提现，会员投资三分之二的钱在恒典公司购买相应的珠宝，另外三分之一的钱在宁夏聚农公司交易平台配购资产包；二级市场投资参与人直接在宁夏聚农公司交易平台上按上述资产包规定期数在交易平台上按照当时市场价自由购买资产包，不需要在恒典公司购买实物珠宝，不成为恒典公司会员。 2017年7月以来，被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽为吸引投资参与人投资一级市场，在邻水县城南佳景胡某1门市的卡迪珠宝工作室、重庆恒典公司及酒店、云南曲靖等地，采取讲师讲课、播放宣传片等方式向不特定对象宣传投资其一级市场，并宣传投资一级市场只赚不亏，投资二级市场的不保证不亏本。一次性投资恒典公司50万元的实物珠宝可成为高级代理，可获得相应的资产包配包。一次性投资恒典公司25万元实物珠宝可成为初级代理，可获得相应的资产包配包，其他不到上述金额投资恒典公司实物珠宝的仅为会员，且高级代理、初级代理、会员发展投资参与人可以分别获得被发展的投资参与人投资恒典公司实物珠宝部分总额20%、15%、5%的佣金。 2017年6月以来，被告人秦显丽等人先后到深圳、杭州等地采购艾瑞斯等多个品牌的珠宝，后将珠宝品牌变更为卡迪珠宝并以高于采购价6到10倍不等的价格让投资参与人兑换珠宝实物，然后按照相应资金在宁夏聚农公司交易平台购买资产包。 被告人秦显军等人自2017年7月开始在宁夏聚农公司交易平台上分四期挂牌资产包。已查明被告人秦显军等人通过一级市场和二级市场两种模式，向冯某1、赖树清、夏某1等28名集资参与人吸存资金人民币793.4504万元。 被告人秦显军等人先后向宁夏聚农公司交易平台注入保证金1200多万元，后因前期投资人提现，注入该平台的资金不足，恒典公司运行到资产包第三期的时候就出现了资金短缺问题，不能保证投资人提现，遭致投资人投诉。2020年5月份宁夏聚农公司关闭该交易平台。投资人不能提现后，纷纷到恒典公司要求退钱。被告人秦显军等人与投资人多次协商解决方案，同时多次往返于宁夏和郑州，要求宁夏聚农公司退还该交易平台中恒典公司剩余的保证金，无果。之后，被告人秦显军等人自行筹集资金处理了投资人的部分投资款。 2019年5月8日因部分投资人向公安机关报案，案发。 2019年11月14日被告人秦显军、秦显丽、周洪昌被抓获到案。2020年7月8日被告人朱小平被抓获到案。 2020年11月5日、6日被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽共同筹集资金对公诉机关指控的案涉28名投资人除在服刑不能联系的游某外均全部退还案涉款项。同时这些投资人也都出具了请求从宽处理的谅解书。 2020年11月4日、5日被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽所在单位分别出具了四被告人分别在其单位表现情况的说明。 上述事实，有经庭审质证、确认的：扣押决定书及清单、搜查证及搜查笔录及照片；受案登记表及回执立案决定书； 被告人的常住人口信息表、户籍证明；被告人秦显军、秦显丽的刑事判决书；抓获经过；违法犯罪人员查询比对表、在逃人员查询比对表；被告人秦显军提供的补偿协议、空白欠条及一张记录的数字等；《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防范金融风险的决定及实施意见》；宁夏回族自治区政府印发《交易场所管理暂行办法》及宁夏回族自治区商务厅关于交易所风险提示的公告；重庆恒典公司及重庆恒典公司系列公司的登记信息及银行流水；秦显军个人财产及银行明细查询；协查财产通知书及秦显军的等人的财产信息；重庆恒典公司系列其他公司注册及注销相关信息；宁夏聚农大宗商品交易市场有限公司的注册相关资料；宁夏聚农大宗商品交易市场有限公司中信银行的账户交易明细；宁夏聚农公司同郑大信息技术有限公司的合同、郑大信息公司的相关资质；银行交易明细；调取第三方支付平台（宝付支付公司上海）的数据并刻录光盘一张；调取证据清单，珠宝采购合同及发票等；恒典公司同宁夏公司签订的委托保管合同；各类申请函；恒典公司的其他系列公司的注销资料；恒典公司的月负债利润表等；渠道合伙人协议；房屋租赁合同、华生酒店会议室租赁收费标准（重庆恒典公司运行的各项费用等）；调查取证通知书重庆恒典公司工商登记注册资料；调取宁夏聚农大宗商品交易市场有限公司尾号3921的中信银行卡2017年4月份至2019年8月份的银行交易明细；邻水县公安局出具情况说明；被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽的供述与辩解；证人赵某、周某1、周某5、廖某2、王某1、杨某2、周某6、常某、杜某、陈某3、李某1、程某、廖某3、杨某3、许某、李某2、高某、李某3、陈某4、王某2、蒙某、王某3的证言，附辨认笔录、照片及示意图、门市的电脑硬盘、接受证据材料清单；被害人胡某1、曾某、冯某1、赖某1、夏某1、陈某1、毛某、赖某2、杨某1、廖某1、吴某1、莫某、吴某2、游某、周某2、陈某2、黄某、周某3、胡某2、周某1、谢某、冯某2、周某4、夏某2的陈述，附被害人提供的银行交易明细、接收证据材料清单、电脑硬盘；鉴定意见；视听资料；投资人获得退还案涉款项和请求从宽处理的谅解申请书；四被告人所在单位分别出具的在其单位表现情况证明等证据证实，足以认定。上述证据经庭审质证，来源合法，证明内容客观真实，形成完整的证据锁链，本院予以确认。 本院认为，典型的非法吸收公众存款，是指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动。变相吸收公众存款，是指未经中国人民银行批准，不以吸收公众存款的名义，向社会不特定对象吸收资金，但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同的活动。本案四被告人为发展壮大其企业，商量以珠宝为依托，发展会员在宁夏聚农公司平台购买资产包以吸引众多投资人高价购买其恒典公司的珠宝获取高额利润的方式吸收资金，并宣传在宁夏聚农公司平台购买资产包只赚不亏，是对投资人投资回报的承诺，该承诺应视为与承诺履行吸收公众存款性质相同义务的承诺。四被告人的行为应属于变相吸收公众存款的行为。其设立恒典公司以出售高价珠宝获取高额利润是其初衷，借助宁夏聚农公司交易平台吸纳众多不特定对象投资人成为其会员，以促进其销售更多珠宝以赚取更多利润，是其目的行为。宣传在宁夏聚农公司交易平台购买资产包只赚不亏，于是吸纳众多投资人去购买资产包，是其手段行为。从宁夏聚农公司登记注册的经营范围看宁夏聚农公司交易平台并不具备经营资产包的资质，经营资产包的行为具有金融性质，应属于金融管理法律法规调整的范畴，其未经金融主管部门的正式批准，不应从事案涉资产包的经营行为，否则就违反了相关金融管理法律法规。虽然其目的行为是虚高物价危害的是市场经济管理秩序，但其手段行为违反了相关金融管理法律法规，破坏的是金融管理秩序。其目的行为和手段行为是紧密联系的，不能分开评价。四被告人对其手段行为扰乱了相关金融管理秩序应该为此承担相应的法律责任，且其数额巨大，犯罪事实清楚，证据确实、充分，四被告人的行为构成了非法吸收公众存款罪。被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽共同故意犯罪，是共同犯罪,按照其地位和作用不宜区分主从，但被告人秦显丽相对于其余被告人的地位和作用要较为轻微点，在具体量刑时予以酌情考虑。被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽被动到案后，如实供述自己的罪行，是坦白，对其均予以从轻处罚；四被告人当庭自愿认罪认罚，对其均依法予以从宽处理；四被告人积极主动归还投资人的全部吸存资金，而且取得了受害人的谅解，本院对其均予以酌情从轻处罚；被告人秦显军、秦显丽有犯罪前科，对其酌情从重处罚。四被告人已经主动归还吸存资金并取得受害人谅解，社会矛盾关系得以修复，不会对社会稳定造成不良影响，而且四被告人目前均有固定的居所，也有较为稳定的工作，在其单位工作表现尚可，宣告缓刑对其所居住社区没有重大不良影响，四川省高级人民法院《关于常见犯罪的量刑指导意见》中关于非法吸收公众存款罪（三）缓刑的规定：个人非法吸收或者变相吸收公众存款数额不满一千万元，能够清退大部分吸收资金，或者与集资参与人签订资金清退协议，积极协助司法机关追回大部分赃款，取得集资参与人谅解，符合缓刑适用条件的，可以适用缓刑，综上理由，对四被告人均适用缓刑是为适宜。公诉人庭审中对四被告人及其辩护人的辩解意见的回辨意见，本院赞同，不再重复评价。 根据被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度以及四被告人的认罪悔罪的态度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条、《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第五条之规定，判决如下： 一、被告人秦显军犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年,并处罚金人民币十万元（已缴纳）。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 二、对被告人周洪昌犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币十万元（已缴纳）。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 三、对被告人朱小平犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币十万元（已缴纳）。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 四、对被告人秦显丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币六万元（已缴纳）。 （缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。） 五、被告人秦显军、周洪昌、朱小平、秦显丽共同退还游某投资款24930元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省广安市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本两份。 审 判 长  白深郡 人民陪审员  刘玉慧 人民陪审员  冯宗成 二〇二〇年十二月十一日 法官 助理  沈 洁 书 记 员  朱 睿 附相关法条： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条第一款非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴 纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金 的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财 产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的， 经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条第三款被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的"数额巨大或者有其他严重情节"： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。 《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》 第五关于犯罪数额的认定问题 非法吸收或者变相吸收公众存款构成犯罪，具有下列情形之一的，向亲友或者单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额： （一）在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的； （二）以吸收资金为目的，将社会人员吸收为单位内部人员，并向其吸收资金的； （三）向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或者单位内部人员吸收资金的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。