湖南省岳阳县人民法院 民 事 判 决 书 （2020)湘0621民初2639号 原告：湖南岳阳巴陵农村商业银行股份有限公司，住所地岳阳县城关镇东方路**。 法定代表人：郑少华，董事长。 委托诉讼代理人：易保贵，女。 委托诉讼代理人：刘璋，男。 被告：方伟，男，1964年4月24日出生，汉族，岳阳县人，住湖南省岳阳县。 原告湖南岳阳巴陵农村商业银行股份有限公司（以下简称巴陵农商行）与被告方伟金融借款合同纠纷一案，本院于2020年12月7日立案后，依法适用简易程序，于2020年12月21日公开开庭进行了审理。原告巴陵农商行的委托诉讼代理人刘璋、被告方伟到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。 巴陵农商行向本院提出诉讼请求：1、请求依法判令被告方伟向原告归还贷款本金208,000元，并按约定利率支付至还清本金之日时的利息；2、要求被告承担所有诉讼费用。事实与理由：方伟于2012年12月19日在岳阳县农村信用合作联社（现巴陵农商行）借款210,000元，借款期限60个月，借款月利率为3.7333‰。贷款发放后，被告方伟于2014年1月22日归还了贷款本金2,000元。借款到期后，经巴陵农商行多次催讨，剩余贷款本金208,000元及利息未予清偿。 被告方伟辩称，一、原告提供的2012年的借据是方伟本人签字，但立据不是方伟本人真实意愿；二、本案贷款系1997年被告在岳阳县农村信用合作联社下属的4个信用站所借的47,000元借款本金逐年转据而来，原告将利息计入本金后重复计算复利，不符合法律规定；如原告在1997年被告贷款时能按照正常利率结算，则该笔1997年的贷款方伟于1999年前即可结清；三、2005年方伟在岳阳县农村信用合作联社立据借款所出具的借据没有约定利率，所以方伟无需支付该笔贷款的利息。综上，方伟实际应该偿还款项为借款本金为47,000元及利息（以本金47,000元为基数，按国家正常贷款利率自1997年借款之日计算至2000年上半年止）。 本院确认以下案件事实： 1997年3-4月间，方伟在岳阳县农村信用合作联社下属的四个信用站（分别为兴安站、和平站、均安站、中心站）合计贷款47,000元，后贷款到期，双方将利息进行结算，然后以结算后的本金和利息作为新的贷款金额，重新立据借款。2005年12月21日，方伟与岳阳县农村信用合作联社将方伟所欠四个信用站的借款本息进行结算（当时兴安站贷款本息和为38,250元，和平站贷款本息和为19,870元，均安站贷款本息和为13,765元，中心站贷款本息和为66,360元），结算后方伟于结算当日向岳阳县农村信用合作联社出具了借款138,200元的总借据，借据约定还款到期日为2006年6月30日，借据上没有载明利息。借据出具后，方伟未能按时偿还，贷款到期后双方又多次进行转据。2009年12月30日，双方再次将所欠借款进行结算，方伟于结算当日出具了借款212,006元的借据，双方约定借款期限24个月，月息10.5‰。借据出具后，方伟于2011年11月14日偿还了借款本金1,100元，支付利息900元；于2012年12月10日偿还了借款本金966元，支付利息1,034元；剩余欠款本金210,000元及利息未予偿还。2012年12月19日，方伟与岳阳县农村信用合作联社再次经过结算，方伟重新向岳阳县农村信用合作联社出具了借款210,000元的借据，双方约定借款月利率为3.7333‰，借款到期日为2017年12月19日。该借据上借款用途写的是“鸡蛋贩运”，实际是用于借新还旧，岳阳县农村信用合作联社于当日将贷款发放后直接用于抵扣方伟之前所欠借款。此后，方伟于2014年1月22日偿还了2,000元本金，余款未付。 另查明，2019年1月23日，岳阳县农村信用合作联社完成改制，名称变更为湖南岳阳巴陵农村商业银行股份有限公司，原岳阳县农村信用合作联社所有的债权债务由湖南岳阳巴陵农村商业银行股份有限公司承接。 上述事实，有原告提交的湘银保监复（2019）1号文件、方伟的身份证、户口本复印件、2012年的借据及存款凭证，被告提交的借据2005年、2009年、2012年的三张借据、银行贷款利率、任元英出具的字据在卷佐证，可以认定。 本案争议的焦点为：1、被告主张的原告将利息计入本金是否属于计算复利？2、原告的诉求的借款本金208,000元能否得到支持？ 关于争议焦点1: 本院认为，法律意义上的将利息计入本金计算复利，系出借人单方将依约计算应得的利息计入本金，再按原约定利率计算利息。利息转化为本金与将利息计入本金是两个截然不同的概念。本案中原、被告双方协定以利息计入本金再贷的行为，是一种借新还旧的行为，即以原先的借款本息作为新的借款本金，重新协定双方间的借贷关系，重新立据。双方第二次的借贷行为，导致双方原有的债权债务关系得到抵消，新的债务关系得以确定。本案中每一次的转据都是经双方结算后，被告方伟重新出具借据并在借款人处签字认可的，是双方借新还旧合意的体现。方伟主张原告将利息计入本金后重复计算复利，不符合法律规定的主张本院不予支持。 关于争议焦点二: 方伟主张2005年12月21日出具的借款138,200元的借据上没有约定利率，该贷款到期后，双方多次进行转据，直至2009年12月30日双方再次转据借新还旧时，借款本金已高达212,066元，由此可见，岳阳县农村信用合作联社是计收了利息的，此举与双方的约定不符，该部分利息应予以核减。本院认为，2005年12月21日的借据上虽没有在借据上载明借款利率，但岳阳县农村信用合作联社属于营利性金融机构，发放贷款收取利息是其维持单位正常经营周转的重要组成部分，贷款不收取利息不符合常理；岳阳县农村信用合作联社与方伟在2005年后又多次对以前的借款本息结算后重新转据，每次转据均由方伟签名确认，且在部分借据出具后，方伟偿还了部分欠款本息。由此可见，方伟对转据时双方对贷款本息的结算是认可的，故对于方伟的该辩称意见本院不予采纳。方伟另称2012年出具的借据并非本人真实意愿体现，但未提交任何证据予以证明，故对于方伟的该辩称意见亦不予采纳。 综上，本院认为方伟在岳阳县农村信用合作联社立据借款是方伟的真实意思表示，岳阳县农村信用合作联社已按约向方伟提供了借款本金，方伟未按约还本付息构成违约，岳阳县农村信用合作联社的债权债务由原告承接后，原告要求方伟偿还借款本息的诉讼请求，符合事实和法律规定，本院予以支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第二百零五条、第二百零六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条的规定，判决如下： 由被告方伟在本判决发生法律效力后十日内偿还原告湖南岳阳巴陵农村商业银行股份有限公司借款本金208,000元并支付利息（按约定月利率3.7333‰自2014年1月23日计算偿清之日）。 如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费4,420元，减半收取2,210元，由被告方伟负担。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于湖南省岳阳市中级人民法院。 审判员  张丽 二〇二〇年十二月二十八日 法官助理罗丽萍书记员罗丽萍（兼） 附相关法律条文： 《中华人民共和国合同法》 第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付;借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。