内蒙古自治区伊金霍洛旗人民法院刑事判决书（2020）内0627刑初184号公诉机关:内蒙古自治区伊金霍洛旗人民检察院。被告人：马耀，公民身份号码×××，户籍所在地内蒙古自治区鄂尔多斯市，现住内蒙古自治区鄂尔多斯市。因涉嫌犯职务侵占罪，于2020年5月20日被鄂尔多斯市公安局机场治安分局刑事拘留，同年6月3日经伊金霍洛旗人民检察院批准逮捕，同日由鄂尔多斯市公安局机场治安分局执行逮捕，现羁押于伊金霍洛旗看守所。辩护人：王某，内蒙古鄂尔多斯律师事务所律师。伊金霍洛旗人民检察院以伊检一部刑诉[2020]161号起诉书指控被告人马耀犯挪用资金罪，于2020年8月11日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序组成合议庭，公开开庭审理了本案。伊金霍洛旗人民检察院指派检察员高伟出庭支持公诉，被告人马耀及其辩护人王某律师到庭参加诉讼。期间，退回侦查机关补充侦查一次。本案现已审理终结。伊金霍洛旗人民检察院指控，2019年1月29日至2020年3月17日，被告人马耀在担任内蒙古XX**能源有限公司财务部部长期间，未经公司负责人同意，利用其主管经手公司财务工作的职务便利，使用自己保管的公司对公账户的网银盾，陆续将账户内资金1134.512万元转移到鄂尔多斯市XX工程有限公司和鄂尔多斯市XXX商贸有限公司对公账户内，再从上述两公司对公账户内将挪用的资金直接投入期货市场或打入个人建设银行账户内再投入期货市场，用于牟利。2020年3月30日，被告人马耀擅自将王X玉退回内蒙古XX**能源有限公司的租房押金1万元用于偿还个人信用卡和消费。2020年5月8日，内蒙古XX**能源有限公司马耀挪用公司资金事实后，被告人马耀先后将204.7555万元分多次退回公司账户,剩余大部分挪用资金因投入期货市场经营亏损无法返还，内蒙古XX**能源有限公司实际损失930.7565万元。公诉机关认为，被告人马耀作为内蒙古XX**能源有限公司财务部部长，利用职务上经手、管理公司财物的便利，挪用本单位资金1134.512万元投入期货市场进行营利活动，数额巨大，其行为已经触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。公诉机关建议判处有期徒刑六年以上七年以下。公诉机关提交了受案登记表、立案决定书、被告人供述与辩解、被害人陈述、证人证言、审计报告、银行账户交易明细、劳动合同书、查获经过、常住人口基本信息等证据证实。被告人马耀对指控事实、罪名及量刑建议均无异议，且签字具结。辩护人提出的辩护意见是马耀具有自首情节，且积极退赃，依法可从轻或减轻处罚。经审理查明，2019年1月29日至2020年3月17日，被告人马耀在担任内蒙古XX**能源有限公司财务部部长期间，未经公司负责人同意，利用其主管、经手公司财务工作的职务便利，使用自己保管的公司对公账户的网银盾，陆续将账户内资金1134.512万元转移到鄂尔多斯市XX工程有限公司和鄂尔多斯市XXX商贸有限公司对公账户内，再从上述两公司对公账户内将挪用的资金直接投入期货市场或打入个人建设银行账户内再投入期货市场，用于牟利。2020年3月30日，被告人马耀擅自将王X玉退回内蒙古XX**能源有限公司的租房押金1万元用于偿还个人信用卡和消费。2020年5月8日，内蒙古XX**能源有限公司马耀挪用公司资金事实后，被告人马耀先后将204.7555万元分多次退回公司账户,剩余大部分挪用资金因投入期货市场经营亏损无法返还，内蒙古XX**能源有限公司实际损失930.7565万元。另查明，被告人马耀于2020年5月8日主动去XXXX公司的母公司XX集团公司承认自己的犯罪事实。2020年5月18日，XXXX公司向公安机关报案。2020年5月19日，公安机关立案侦查，并于同日将被告人马耀抓获，马耀到案后，如实供述自己的犯罪事实。上述事实，有下列经过当庭举证、质证的证据予以证实：1.报案材料、受案登记表、立案决定书，证实案件的来源、案发时间及地点。2.被告人马耀的供述与辩解，马耀从2018年3月份开始在内蒙古XX**能源有限公司工作，担任财务经理。内蒙古XX**能源有限公司是内蒙古XX煤化工有限公司的子公司，XXXX公司正在办理注销过程中，人员已经离职，只有马耀负责办理公司注销手续。马耀于2019年1月29日、2019年7月、2020年2月24日左右先后多次将XXXX公司账户内资金1134.5万元转移到鄂尔多斯市XX工程有限公司和鄂尔多斯市XXX商贸有限公司对公账户内，再从上述两公司对公账户内将挪用的资金直接投入期货市场或打入个人建设银行账户内再投入期货市场，用于牟利。3.证人证言（1）证人杨某的证言，证明杨某是XX公司财务部经理，XXXX公司是XX公司的全资子公司，马耀是XXXX公司的财务经理，2020年5月8日，XX公司准备调用XXXX公司的资金，杨某通知马耀，马耀在微信中称XXXX公司账户中的资金被马耀提取炒期货输了，马耀来向XX集团公司说明了情况，后来杨某调取的XXXX公司三个账户流水，发现公司账户共有1134.5万元被马耀转移到鄂尔多斯市XX工程有限公司和鄂尔多斯市XXX商贸有限公司对公账户内，再从上述两公司对公账户内将挪用的资金直接投入期货市场或打入个人建设银行账户挪用了。（2）证人薛X的证言，证明薛X是鄂尔多斯市XX工程有限公司的法定代表人，马耀所在XXXX公司与XX公司无业务往来，2019年1月份，马耀以吃利息为由用XXXX公司账户以公对公的形式给XX公司转款380.5万元，后马耀让薛X将该款转入马耀个人账户。（3）证人李X的证言，证明李X与马耀系同学关系，2018年底，马耀让李X注册公司用于给XXXX公司供应材料，李X将其妻子张X连的身份证交给马耀注册了鄂尔多斯市XXX商贸有限公司，并应马耀的要求开设对公账户。2019年3月份，李X将XXX公司营业执照、公司开户许可证、财务章、法人章、公章、网银盾等交给马耀。2019年底，李X向马耀借钱买房，2020年1月2日，马耀通过XXX公司账户转入李X账户23万元。（4）证人张X连的证言，证明张X连不知道XXX公司，XXX公司是张X连老公李X应马耀要求注册的。4.扣押决定书及清单，证明公安民警在见证人见证下依法扣押马耀三部华为手机。5.手机微信聊天截屏、手机微信转账截屏，证明杨某与马耀的聊天内容。马耀与付国的聊天内容及付国于2020年3月30日通过手机微信向马耀转款1万元，马耀于2020年4月9日偿还信用卡9009元。6.电子政务检查工作记录，证明马耀手机中电子数据情况及手机通话记录情况。7.银行账户交易明细、期货开户信息及账户情况，证明马耀将公司账户内资金1134.512万元转移到鄂尔多斯市XX工程有限公司和鄂尔多斯市XXX商贸有限公司对公账户内，再从上述两公司对公账户内将挪用的资金直接投入期货市场或打入个人建设银行账户内再投入期货市场。8.犯罪嫌疑人归案情况说明，证明公安民警利用技侦手段确定被告人马耀位置，将马耀抓获归案。9.犯罪嫌疑人基本情况、劳动合同书、任命文件，证明被告人马耀是适格刑事责任主体及马耀的身份。上述证据，来源合法，内容真实，符合证据的真实性、客观性、关联性，本院予以采信。本院认为，被告人马耀利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额巨大且未予全部退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人马耀主动向其单位承认自己所犯罪行，到案后如实供述自己的犯罪事实，可以认定为自首，且自愿认罪认罚，本院依法从轻处罚。案发后，被告人部分退赃，本院酌情从轻处罚。对于辩护人提出被告人构成自首且积极退赃，应从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。公诉机关量刑建议适当。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、第六十一条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款、第六条之规定，判决如下：一、被告人马耀犯挪用资金罪，判处有期徒刑六年六个月；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年5月20日起至2026年11月19日止）。二、继续追缴被告人马耀违法所得930.7565万元，退赔被害单位。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向鄂尔多斯市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长 任 德 强人民陪审员 雷 巧 云人民陪审员 萨木斋扎布 二〇二〇年十二月三十日法官 助理 樊   富书 记 员 徐   翠附相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。《中华人民共和国刑事诉讼法》第一十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：（一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的；（二）被告人违背意愿认罪认罚的；（三）被告人否认指控的犯罪事实的；（四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；（五）其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。