湖南省桂阳县人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘1021刑初373号公诉机关湖南省桂阳县人民检察院。被告人李孝军，男，1997年4月24日出生于湖南省桂阳县，汉族，初中文化，无业，户籍所在地及现住湖南省桂阳县。2013年3月6日因犯抢劫罪被郴州市中级人民法院判处有期徒刑三年，并处罚金五百元，2015年2月12日刑满释放。2020年6月7日因涉嫌诈骗罪被湖南省桂阳县公安局刑事拘留，2020年7月10日被逮捕，现羁押于湖南省桂阳县看守所。指定辩护人赵永福，桂阳县法律援助中心律师。被告人龚喜，男，1996年12月4日出生于湖南省桂阳县，汉族，初中文化，无业，户籍所在地及现住湖南省桂阳县。2013年3月6日因犯抢劫罪被郴州市中级人民法院判处有期徒刑四年，并处罚金一千五百元，2015年7月12日刑满释放。2020年6月7日因涉嫌诈骗罪被湖南省桂阳县公安局刑事拘留，2020年7月10日被逮捕，现羁押于湖南省桂阳县看守所。指定辩护人张丽君，桂阳县法律援助中心律师。被告人刘典运，男，1998年12月25日出生于湖南省桂阳县，汉族，小学文化，无业，户籍所在地及现住湖南省桂阳县。2020年6月7日因涉嫌诈骗罪被湖南省桂阳县公安局刑事拘留，2020年7月10日被逮捕，现羁押于湖南省桂阳县看守所。指定辩护人孟凡艳，桂阳县法律援助中心律师。被告人龚柏军，男，1989年8月6日出生于湖南省桂阳县，汉族，初中文化，无业，户籍所在地及现住地湖南省桂阳县。2020年6月7日因涉嫌诈骗罪被湖南省桂阳县公安局刑事拘留，2020年7月10日被逮捕，现羁押于湖南省桂阳县看守所。指定辩护人欧阳忠海，桂阳县法律援助中心律师。被告人付勇攀，男，1995年9月3日出生于湖南省桂阳县，汉族，初中文化，无业，户籍所在地及现住湖南省桂阳县。2020年6月7日因涉嫌诈骗罪被湖南省桂阳县公安局刑事拘留，2020年7月10日被逮捕，现羁押于湖南省桂阳县看守所。指定辩护人夏小忠，桂阳县法律援助中心律师。被告人付韶武，男，1997年7月8日出生于湖南省桂阳县，汉族，初中文化，无业，户籍所在地及现住湖南省桂阳县。2020年6月7日因涉嫌诈骗罪被湖南省桂阳县公安局刑事拘留，2020年7月10日被逮捕，现羁押于湖南省桂阳县看守所。指定辩护人黄莉莉，桂阳县法律援助中心律师。被告人付军，男，1984年3月22日出生于湖南省桂阳县，汉族，高中文化，无业，户籍所在地及现住湖南省桂阳县。2020年6月7日因涉嫌诈骗罪被湖南省桂阳县公安局刑事拘留，2020年6月11日湖南省桂阳县公安局决定对其取保候审，2020年9月3日湖南省桂阳县人民检察院决定对其取保候审，2020年11月3日本院决定对其监视居住。指定辩护人黄石荣，桂阳县法律援助中心律师。湖南省桂阳县人民检察院以湘桂检一检察部刑诉[2020]30号起诉书指控被告人李孝军、刘典运、龚喜、龚柏军、付勇攀、付韶武、付军犯诈骗罪一案，于2020年11月3日向本院提起公诉。本院受理后依法适用普通程序，组成合议庭，于2020年11月18日在本院第一审判庭公开开庭进行了审理。湖南省桂阳县人民检察院指派检察员黎石荣出庭支持公诉，被告人李孝军、刘典运、龚喜、龚柏军、付勇攀、付韶武、付军，指定辩护人赵永福、孟凡艳、张丽君、欧阳忠海、夏小忠、黄莉莉、黄石荣到庭参加诉讼。本案现已审理终结。湖南省桂阳县人民检察院指控：2020年5月，被告人李孝军在广东省了解到一种用于帮助境外组织实施诈骗的“络曼宝”设备，在该设备上插入国内办理的手机卡并连接网络，境外诈骗组织便能通过一款“卡酷”手机ＡＰＰ,拨打中国境内手机用户进行通话实施诈骗。被告人李孝军为了谋取非法利益，就联系上家购买了48台“络曼宝”设备，并商定其提供的每张可用手机号码上家每天支付1000元报酬。之后，李孝军回到桂阳纠集被告人刘典运、龚喜、龚柏军、付勇攀、付韶武等5人，于2020年5月25日开始在桂阳县莲塘镇的龚柏军家中、桂阳县“莲塘宾馆”、桂阳县“欧阳海宾馆”等地架设运行“络曼宝”设备，帮助境外组织实施电信网络诈骗。至2020年6月2日，被告人龚柏军、付勇攀、付韶武因内部矛盾退出，被告人李孝军、刘典运、龚喜继续运行“络曼宝”设备，并于6月5日叫来被告人付军正式参与。6月6日，桂阳县公安局民警在“莲塘宾馆”抓获被告人李孝军、刘典运、龚喜、付军，现场查获“络曼宝”设备48台及手机卡等物品。民警通过聘请广东安络科技公司从扣押的“络曼宝”设备中提取出被告人使用的“ＩＫＯＳ”苹果皮设备ＩＭＥＩ,提供给深圳明大通达科技有限公司调取设备通话详单，查明2020年5月25日至6月6日期间，境外诈骗组织在被告人李孝军等7人的帮助下先后诈骗了被害人崔某、罗某1、李某1、黄某、孙某1、赵某、罗某2、尹某、张某、甘某、李某2、王某、邹某、朱某、何某、孙某2等17人财物共计人民币48.6万余元。其中，被告人付勇攀、付韶武、龚柏军参与期间帮助诈骗的金额为21.6万余元，被告人付军参与期间帮助诈骗的金额为19.9万余元。为证明上述事实，公诉机关当庭宣读、出示了物证、书证、证人证言、被害人陈述、现场勘验笔录、电子数据、被告人供述及辩解等证据。公诉机关据此认定被告人李孝军、刘典运、龚喜为境外不法分子实施电信网络诈骗提供帮助，骗取被害人财物，情节特别严重；被告人付勇攀、付韶武、龚柏军、付军为境外不法分子实施电信网络诈骗提供帮助，骗取被害人财物，数额巨大，七被告人的行为均触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，应当以诈骗罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。被告人李孝军辩称其认罪，但其没有直接实施诈骗行为和收取诈骗款，不知道境外诈骗集团骗了这么多钱，不应对境外诈骗分子所得诈骗数额负责，愿意承担其自身获利部分的刑事责任，希望能从轻处罚。被告人刘典运、龚喜、龚柏军、付勇攀、付韶武、付军均辩称其认罪认罚，但不知道境外诈骗集团骗了这么多钱，而其获利较小，希望能从轻处罚。辩护人赵永福、孟凡艳、张丽君、欧阳忠海、夏小忠、黄莉莉、黄石荣均辩称被告人认罪认罚，因法律意识淡薄走上犯罪道路，主观恶性小，愿意退赃和缴纳罚金，请求对被告人从轻处罚。经审理查明：2020年5月初，被告人李孝军从他人处了解到使用“络曼宝”设备为境外电信诈骗团伙提供帮助可以牟取暴利，便在网上学习掌握络曼宝的使用方法，寻找到境外诈骗组织并约定，由被告人李孝军向境外诈骗组织提供用于诈骗的“络曼宝”设备和手机号码等通讯工具及传输通道，境外诈骗组织支付给被告人李孝军租金（按每天每张可用手机号码1000元计算）。随后，被告人李孝军购买48台“络曼宝”和大量手机卡，纠集被告人刘典运、龚喜、龚柏军、付勇攀、付韶武于2020年5月25日先后在被告人龚柏军家中、莲塘宾馆、欧阳海宾馆等地架设运行“络曼宝”设备，帮助境外组织实施电信网络诈骗。2020年6月2日被告人龚柏军、付勇攀、付韶武退出。2020年6月5日被告人付军加入。另查明，2020年5月25日至6月6日，被告人李孝军、刘典运、龚喜、龚柏军、付勇攀、付韶武、付军等人帮助境外诈骗组织骗取被害人钱款涉案金额为486890元，其中，被告人付勇攀、付韶武、龚柏军参与期间的涉案金额为216681元，被告人付军参与期间的金额为199073元。被告人李孝军获利7万余元，刘典运获利4000元，龚喜获利3000元，龚柏军获利300元，付勇攀获利2000元，付韶武获利2000元，付军获利500元。审理过程中，被告人刘典运、龚喜、付勇攀、付韶武、付军主动缴纳罚金及退赃。上述事实有经庭审质证确认的下列证据证实：1．扣押决定书、扣押物品、文件清单：公安机关从持有人李孝军处扣押银行卡12张，男士皮手包1个，络曼宝48个，苹果手机5台，路由器一个，上网宝一台，手机卡和手卡芯82张，无线路由器7个（黑色5个，白色2个），交换机2台（黑色），吸盘线1捆（塑料），作案便条本1本，苹果手机8台。2．接报案登记表、立案决定书、抓获经过、户籍证明、前科材料及释放证明：本案的受案和立案的情况。七名被告人的身份信息情况及均系抓获归案。李孝军因犯抢劫罪于2013年3月6日被判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五百元，于2015年2月12日刑满释放。龚喜因犯抢劫罪于2013年3月6日被判处有期徒刑四年，并处罚金人民币一千五百元，于2015年7月12日刑满释放。3．被害人信息资料：被害人孙某2、曹某、朱某、何某、熊某向相关公安局报案情况。4．微信聊天记录和转账记录、支付宝交易记录：刘典运与微信名“麻老板”的微信聊天和微信转账记录。李孝军给龚喜支付宝转账4400元用于买电话卡。李孝军给付勇攀工资1500元，付韶武工资500元。5．微信群截图、微信群聊天记录截图：李孝军、龚柏军等人通过微信群与上家及内部联系实施诈骗行为及相关的获利情况。6．住宿登记台账：2020年5月26日至5月27日、6月2日至6月6日，李孝军等人在莲塘宾馆登记入住。2020年5月29日，龚喜在欧阳海宾馆登记入住。2020年5月28日至6月2日，付勇攀在欧阳海乡阳光宾馆登记入住。7．电话卡开卡记录截图：李孝军于2020年5月26日开了三张电话联通卡和两张电话移动卡。8．通话记录、话单信息、卡酷设备IMEI、电子数据、转账流水和涉案金额情况说明：通话和设备IMEI详单，本案涉案金额为486890元。9．司法鉴定意见书，证实：从48个检材中共提取到设备序列号47号，无线网络IP47个，有线网络IP47个。10．现场勘验笔录、检查笔录、提取笔录、辨认笔录、指认照片：侦查人员对案发现场、涉案人员和物品依法进行了勘验、检查、提取、辨认、指认。11．证人彭某1、欧某、李某3的证言：被告人在宾馆开房入住的情况。12．证人彭某2、李某4的证言：李孝军在手机店办理手机卡的情况。13．被害人孙某2、朱某、何某、熊某、崔某、罗某1、李某1、黄某、孙某1、赵某、罗某2、尹某、张某、甘某、李某2、王某、邹某的陈述：2020年5月26日至6月5日期间，在境外网络诈骗电话的诱导下，被害人孙某2被骗28571元、朱某被骗10908元、何某被骗31800元、熊某被骗54500元、罗某1被骗62918元、李某1被骗28680元、黄某被骗5300元、孙某1被骗5000元、赵某被骗36810元、罗某2被骗8000元、尹某被骗30593元、张某被骗8210元、甘某被骗8000元、李某2被骗123800元、王某被骗5900元、邹某被骗28000元。14．被告人李孝军的供述：2020年5月初，他在微信群中了解到使用络曼宝设备帮别人上号为电信诈骗团伙提供帮助可以赚快钱，便在网上学习掌握了络曼宝的使用方法，购买了三台络曼宝设备，寻找到需要上号的人，并与需要上号的人约定支付每台络曼宝设备每天1000元，由他提供设备20台和手机卡并保持手机卡顺利通话。之后，他购买了30张手机卡回到桂阳，要付韶武、付勇攀跟他一起帮别人搞电信诈骗，他付韶武、付勇攀每人每天500元的工资。付勇攀、付韶武答应后，他们三人到莲塘将设备架设在龚柏军家，并要龚柏军加入，每天付500元工资。第二天，他到莲塘宾馆开了两间房子，间用于他自己住，另一间用来放络曼宝设备。不久，他又把窝点换到欧阳海镇欧阳海宾馆，要刘典运和龚喜入伙，每人每天500元工资，刘典运和龚喜负责开车、看守设备。付韶武、付勇攀则住在欧阳海镇阳光宾馆，设备分两拨，两个宾馆都架了设备。期间因为付勇攀、付韶武、龚柏军设备管理不善，与他吵翻了，他们三个人就没有做了。他跟刘典运、龚喜就返回莲塘宾馆开了两间房子，一间架了设备。因人手不够，李孝军通过龚喜叫来付军，答应每天500块钱。他们七个人建立了内部交流微信群，有相关的事情都会在群里面说。他跟上级建的是客户反映群，客户有什么事情就在群里说，上级如果说出鱼了，他就把卡丢掉。为做这件事，他购买了络曼宝48台、苹果手机10台、流量卡10张、手机卡100张左右。他获利有七八万元。15．被告人刘典运、龚喜的供述：2020年5月下旬，李孝军告诉他俩在搞网络诈骗，有实施网络诈骗的设备，通过提供设备出租获利，要他俩加入负责具体操作实施网络诈骗的设备，龚喜联系人购买实施诈骗的手机卡，每人每天1000元工资。第二天上午，他们三人坐车来到龚柏军家，把网络诈骗的设备放在龚柏军家和龚喜家。在龚柏军家里搞了一天后，他们把设备搬到莲塘镇莲塘宾馆去搞。他们在莲塘宾馆搞了二三天，就到欧阳海镇的欧阳海宾馆和阳光宾馆搞。在欧阳海镇搞了二三天后，因没有实施诈骗的手机卡就休息了几天，龚柏军、付勇攀、付韶武因为跟李孝军产生矛盾就走了。他们后来将设备转移到莲塘宾馆继续开工。6月5日上午，付军到莲塘宾馆与他们一起实施网络诈骗。6月6日下午他们被公安机关抓获。李孝军负责提供实施网络诈骗的设备和手机卡，并且负责和上面的人负责联系；其他人负责在实施网络诈骗时用来给设备插手机卡和换手机卡，有时还负责给李孝军联系购买实施网络诈骗的手机卡。具体是：刘典运、付军、付勇攀、付韶武负责插卡和换卡，龚喜负责给李孝军购买手机卡，也帮忙插卡和换一下手机，龚柏军负责购买盒饭、饮料和负责送换的手机卡。龚喜获利3000元，刘典运获利4000元。16．被告人付勇攀、付韶武的供述：李孝军约他们一起吃宵夜时提出要他们跟着一起做事，每人每天1000元，他们知道不是做正当的事。5月下旬,李孝军叫他们一起到龚柏军家里,并带去好多像路由器一样的设备。李孝军把设备调好后教他们使用方法,给每个人发了一个工作用的手机,手机里有个微信群，要听微信群里的指示工作，他们就知道是搞网络诈骗。他们在龚柏军家里做了两天、莲塘宾馆做了一天，阳光宾馆做了两天。李孝军负责和上面对接,龚柏军负责买东西跑腿,付韶武、刘典运、付勇攀负责做拔线换卡。付勇攀法获利2000元，付韶武获利2000元。17．被告人龚柏军的供述：2020年5月份，龚喜带了4个人提了一个灰色的旅行箱到他家安装测试设备两天。2020年6月3日，他与龚喜等人来到莲塘宾馆，龚喜等人用手机卡不停的在房间里的15台设备上插换。李孝军要他一起做事，负责买点槟榔、水，工资按100元一天，并拿了一部银色苹果手机给他。之后，他负责买早中餐以及槟榔、水和烟，也帮忙把手机卡送到其他人的设备用于换卡。刘典运负责给机器设备做维护，其他人员不停的插卡换卡。6月5日，龚柏军、付勇攀、付韶武因与李孝军有矛盾退出了。龚柏军获利300元。18．被告人付军的供述：2020年6月4日，龚喜要他一起去做事看机器，工资每天500元。他到莲塘宾馆后，看到龚喜等人在房里操作一些插电话卡的机器。吃饭时龚喜介绍了工作流程，回房间后有人教他操作机器。之后，他负责在机器上操作插卡，同时对机器进行调试，通过手机微信群内提供的机器编号找出四五张有问题电话卡。付军获利500元。本院认为，被告人李孝军、刘典运、龚喜明知他人实施电信网络诈骗犯罪，仍为境外电信网络诈骗分子提供通讯传输设备支持，诈骗数额达40万元以上，其行为已构成诈骗罪，接近数额特别巨大，属情节特别严重。被告人付勇攀、付韶武、龚柏军、付军明知他人实施电信网络诈骗犯罪，仍为境外电信网络诈骗分子提供通讯传输设备支持，其行为已构成诈骗罪，属数额巨大。公诉机关指控被告人李孝军、刘典运、龚喜、付勇攀、付韶武、龚柏军、付军犯诈骗罪，犯罪事实清楚，证据确实、充分，本院予以确认。在共同犯罪中，被告人李孝军、刘典运、龚喜、付勇攀、付韶武、龚柏军、付军均起次要作用，均是从犯，依法应当从轻或减轻处罚。被告人龚喜曾因犯罪被判处有期徒刑，刑罚执行完毕以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，依法应当从重处罚。被告人李孝军、刘典运、龚喜、付勇攀、付韶武、龚柏军、付军到案后如实供述犯罪事实，认罪认罚，依法可以从轻、从宽处罚。关于被告人李孝军辩解其没有直接实施诈骗行为和收取诈骗款，不应对境外诈骗分子所得诈骗数额负责，愿意承担其自身获利部分的刑事责任的意见，经查，依照《最高人民法院、最高人民检察院、公安部》第四条第（三）项的规定，明知他人实施电信网络诈骗犯罪，仍为其提供通讯传输技术支持的，以共同犯罪论处，故其辩解意见与法律规定相悖，本院不予采纳。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十五条、第六十七条第三款，《最高人民法院最高人民检察院公安部》第二条第（一）、（三）项、第四条第（三）项，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百条第（一）项之规定，判决如下：一、被告人李孝军犯诈骗罪，判处有期徒刑七年九个月，并处罚金五万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月7日起至2028年3月6日止。罚金限本判决生效后十日内缴纳完毕。）二、被告人龚喜犯诈骗罪，判处有期徒刑五年八个月，并处罚金二万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月7日起至2026年2月6日止。罚金已缴纳完毕。）三、被告人刘典运犯诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金二万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月7日起至2025年6月6日止。罚金已缴纳完毕。）四、被告人龚柏军犯诈骗罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金一万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月7日起至2023年12月6日止。罚金限本判决生效后十日内缴纳完毕。）五、被告人付勇攀犯诈骗罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金一万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月7日起至2023年8月6日止。罚金已缴纳完毕。）六、被告人付韶武犯诈骗罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金一万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月7日起至2023年8月6日止。罚金已缴纳完毕。）七、被告人付军犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金五千元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，扣除先前羁押的五日，即自2020年12月23日起至2023年12月17日止。罚金已缴纳完毕。）八、对被告人已退缴的违法所得，即被告人刘典运4000元、被告人龚喜3000元、被告人付勇攀2000元、被告人付韶武2000元、被告人付军500元，予以没收，上缴国库；继续追缴被告人李孝军的违法所得70000元、被告人龚柏军的违法所得300元，予以没收，上缴国库（限判决生效后十日内缴纳完毕）。九、本案犯罪所用的财物，由扣押机关依法处理。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省郴州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  邓红亮人民陪审员  李 剑人民陪审员  李爱华二〇二〇年十二月二十三日法官助理谭柏官书记员欧阳宇映附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十五条被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。第二百条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决：（一）案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决；（二）依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决；（三）证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。《最高人民法院最高人民检察院公安部》二、依法严惩电信网络诈骗犯罪（一）根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条的规定，利用电信网络技术手段实施诈骗，诈骗公私财物价值三千元以上、三万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”“数额巨大”“数额特别巨大”。二年内多次实施电信网络诈骗未经处理，诈骗数额累计计算构成犯罪的，应当依法定罪处罚。（三）实施电信网络诈骗犯罪，诈骗数额接近“数额巨大”“数额特别巨大”的标准，具有前述第（二）条规定的情形之一的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“其他严重情节”“其他特别严重情节”。上述规定的“接近”,一般应掌握在相应数额标准的百分之八十以上。四、准确认定共同犯罪与主观故意（三）明知他人实施电信网络诈骗犯罪，具有下列情形之一的，以共同犯罪论处，但法律和司法解释另有规定的除外：1．提供信用卡、资金支付结算账户、手机卡、通讯工具的；2．非法获取、出售、提供公民个人信息的；3．制作、销售、提供“木马”程序和“钓鱼软件”等恶意程序的；4．提供“伪基站”设备或相关服务的；5．提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供支付结算等帮助的；6．在提供改号软件、通话线路等技术服务时，发现主叫号码被修改为国内党政机关、司法机关、公共服务部门号码，或者境外用户改为境内号码，仍提供服务的；7．提供资金、场所、交通、生活保障等帮助的；8．帮助转移诈骗犯罪所得及其产生的收益，套现、取现的。上述规定的“明知他人实施电信网络诈骗犯罪”，应当结合被告人的认知能力，既往经历，行为次数和手段，与他人关系，获利情况，是否曾因电信网络诈骗受过处罚，是否故意规避调查等主客观因素进行综合分析认定。