广东省广州市番禺区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0113民初17005号原告：广州广臻感光有限公司，住所广东省广州经济技术开发区东区骏达路182号。法定代表人：李有明，职务总经理。委托诉讼代理人：安宁，系北京大成（广州）律师事务所律师。委托诉讼代理人：安国良，系北京大成（广州）律师事务所实习人员。被告：深圳市点成电路板有限公司，住所广东省深圳市宝安区沙井街道共和社区同富裕工业区湾厦工业园3号厂房301。法定代表人：黄瓦平。原告广州广臻感光材料有限公司（以下简称广臻公司）诉被告深圳市点成电路板有限公司（以下简称点成公司）买卖合同纠纷一案，本院于2020年9月10日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告广臻公司的委托诉讼代理人安宁到庭参加诉讼，被告点成公司经本院合法传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告广臻公司向本院提出诉讼请求：1.请求依法判令被告立即向原告支付货款人民币160540.9元。2.请求依法判令被告向原告支付逾期付款利息人民币19323.71元（按照中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率为基础上浮50%标准计算：其中以26920元为基数自2018年6月1日起至2019年8月19日止的逾期付款利息，以61150元为基数自2018年7月1日起至2019年8月19日止的逾期付款利息，以75758.9元为基数自2018年8月1日起至2019年8月19日止的逾期付款利息，以11868元为基数自2018年9月1日起至2019年8月19日止的逾期付款利息；按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的1.5倍标准计算，以175696.9元为基数自2019年8月20日起计算至2020年7月19日的逾期付款利息，以160540.9元为基数自2020年7月20日起计算至实际付清货款之日止的逾期付款利息。上述逾期付款利息暂计至2020年7月19日为人民币19323.71元）；3.请求依法判令被告承担本案全部诉讼费用（包括案件受理费等）。法庭辩论结束前，原告广臻公司撤回上述第1项诉讼请求。事实与理由：2012年6月30日原告与被告签订《购销合同》（合同编号KSM[A]20120157），被告向原告购买油墨产品。双方交易基本方式为：被告向原告签发《订购单》，约定被告购买的产品名称、数量、单价、总价等。原告确认后依约向被告发货，被告签收《销售单》确认收货。双方每月对账，对账后，原告向被告出具发票，被告按照月结90天方式支付货款。发生争议的，由原告所在地法院受理。自2018年2月起，被告出现拖欠货款情况，具体如下：一、2018年2月销售对账，被告应付货款合计人民币26920元，已经支付15156元，剩余11764元未予支付。2018年1月24日，被告向原告发出《订购单》（51801133），采购KSM-S6188KG25、KSM-S6189YL02、KSM-S6189BL02、KSM-6189BK31,KSM-388产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币26920元。经原告与被告对账，被告确认应付未付原告上述货款合计人民币26920元，原告已向被告开具对应货款发票。被告应于2018年5月31日前支付货款，但被告仅支付15156元，剩余11764元至今未付。二、2018年3月销售对账，被告应付未付货款合计人民币61150元。1.2018年2月28日，被告向原告发出《订购单》（KS1802058）采购KSM-S6188KG29产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币1290元。2.2018年3月8日，被告向原告发出《订购单》（KS1803030)，采购KSM-S6188KG29产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币17200元。3.2018年3月10日，被告向原告发出《订购单》(KS51803053)，采购KSM-6189BK31、KSM-S6189BL02、KSM-388W-HF、KSM-S6189BLM1产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币10860元。4.2018年3月15日，被告向原告发出《订购单》（20180315），采购开油水产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币5000元。5.2018年3月16日被告向原告发出《订购单》（KS1803101）采购KSM-S6189EBL1产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币400元。6.2018年3月21日，被告向原告发出《订购单》（KS1803120），采购KSM-S6188KG25产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币26400元。经原告与被告对账，被告确认应付未付原告上述货款合计人民币61150元，原告已向被告开具对应货款发票。被告应于2018年6月30日前支付货款，但至今未付。三、2018年4月销售对账，被告应付未付货款合计人民币75758.9元。1.2018年3月29日，被告向原告发出《订购单》（KS1803171），采购KSM-S6189BL02、KSM-6189BK31、KSMS6189R02产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币13440元。2.2018年4月6日，被告向原告发出《订购单》（KS1804005），采购KSM-S6188KG26、开油水、KSM-388W、KSM-388W-HF产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币17800元。3.2018年4月13日，被告向原告发出《订购单》（KS1804035)，采购KSM-S6188KG25、KSMS6189R02产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币27840元。4.2018年4月13日，被告向原告发出《订购单》（KS1804035），采购KSM-S6189BL02产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币9600元。5.2018年4月20日，被告向原告发出《订购单》（KS1804085)，采购KSM-S6188KG29产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币5332元。6.2018年4月25日，被告向原告发出《订购单》（KS1804096），采购KSM-S6188EHG2产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币2400元。经原告与被告对账，被告确认应付未付原告上述货款合计人民币76412元，税率调整后为75758.9元，原告已向被告开具对应货款发票。被告应于2018年7月31日前支付货款，但至今未付。四、2018年5月销售对账，被告应付未付货款合计人民币11868元。1.2018年4月20日，被告向原告发出《订购单》（KS1804085)，采购KSM-S6188KG29产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币3268元。2.2018年4月23日，被告向原告发出《订购单》（KS1804091），采购KSM-S6188KG29产品。原告依约送货，被告签收《销售单》确认收货，货款合计金额人民币8600元。经原告与被告对账，被告确认应付未付原告上述货款合计人民币11868元，原告已向被告开具对应货款发票。被告应于2018年8月31日前支付货款，但至今未付。原告认为，原告与被告签订的《购销合同》、《订购单》及《销售对账单》属于双方真实意思表示，合法有效。被告拖欠货款的行为违反法律规定、合同约定，已经严重损害原告合法权益，导致原告资金回收困难及利息损失。故，为维护原告合法权益，原告特依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民事诉讼法》等相关法律、法规规定，向法院提起诉讼。请求法院依法支持原告全部诉讼请求。被告点成公司无答辩，亦未在举证期限内举证。原告广臻公司围绕诉讼请求依法提交了《购销合同》、订购单、销售单、销售对账单、增值税专用发票、中国建设银行网上银行电子回执等证据，本院组织当事人进行了质证，被告点成公司经本院合法传唤无正当理由拒不应诉，视为其放弃对原告广臻公司提交的证据及陈述的事实进行质证和抗辩的权利，在无相反证据的情况下，本院对原告广臻公司提交的上述证据予以确认并在卷佐证。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2012年6月30日，广臻公司作为甲方（销售方），点成公司作为乙方（购买方），双方签订《购销合同》，其中约定：乙方购买甲方生产的PCB油墨，产品的规格、型号、数量由乙方向甲方订货时确定（以订货单为准）。甲方依据双方约定的产品标准向乙方供货。乙方可以传真件形式向甲方订货，传真件须盖有效签章。甲方在收到乙方的订货单后，以传真方式与乙方进行订货单的签章确认反馈。经双方确认的订货单方为有效订货单，是本合同的有效组成部分，与本合同具有同等法律效力。付款方式为月结120天，乙方以人民币现金、银行转账或即期可兑现支票形式完成货款支付。乙方逾期付款的，包括乙方期票付款，须按每日逾期货款总额的千分之五向甲方支付违约金。每月10日前，乙方应对截至上月甲乙双方的交易情况进行核对，乙方须将签章的对账单据原件交回甲方。任何一方违反本合同的任何规定的，应赔偿对方因此而遭受的一切损失，包括但不限于律师费、差旅费、调查取证费、公证费。因履行本合同产生的争议，双方应协商解决。协商不成的，任何一方均有权向甲方所在地人民法院起诉。签订上述合同后，点成公司通过传真向广臻公司发出采购订单，广臻公司按照订单要求向点成公司交付货物，双方每月进行销售对账，由广臻公司出具对账单，点成公司确认对账金额后在对账单上盖章并回传给广臻公司，广臻公司向点成公司开具对应金额增值税发票。据广臻公司提交的对账单，2018年2月、2018年3月、2018年4月、2018年5月期间，广臻公司向点成公司供应货物金额分别为26920元、61150元、75758.9元、11868元。点成公司发送给广臻公司的订购单记载付款方式为月结90天。因点成公司未支付货款，广臻公司诉至本院要求解决。庭审中，广臻公司陈述立案后，点成公司支付了货款160540.9元，但拒绝支付逾期付款利息。广臻公司提交了网上银行电子回执，回执显示点成公司在2020年8月6日向广臻公司支付20000元，在2020年9月30日支付20000元，在2020年10月30日支付120540.9元。广臻公司并陈述虽然《购销合同》约定月结120天，后双方在订购单变更为月结90天。本院认为，广臻公司与点成公司之间签订的《购销合同》是双方真实的意思表示，没有违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，双方均依约履行。《购销合同》约定点成公司逾期付款的，须按每日逾期货款总额的千分之五向广臻公司支付违约金。点成公司未依约付款造成广臻公司损失，故对广臻公司要求点成公司支付逾期付款利息的请求，本院予以支持。上述违约金约定标准过高，参照《最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释》第二十四条第四款“买卖合同没有约定逾期付款违约金或者该违约金的计算方法，出卖人以买受人违约为由主张赔偿逾期付款损失的，人民法院可以中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率为基础，参照逾期罚息利率标准计算”的规定，以及《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》中“逾期贷款(借款人未按合同约定日期还款的借款)罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％”的规定，结合广臻公司的诉请，以及点成公司应付货款时间、金额，经计算，逾期付款利息为19323.71元。点成公司经本院合法传唤无到庭参加诉讼，视为其放弃答辩和举证的权利。综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第一百零七条、第一百一十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条的规定，判决如下：被告深圳点成电路板有限公司于本判决发生法律效力之日起三日内向原告广州广臻感光材料有限公司支付逾期付款利息19323.71元。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费283元，减半收取计142元，由被告深圳点成电路板有限公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。审判员  肖晓丹二〇二〇年十二月二十一日书记员  梁玉华