浙江省平阳县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）浙0326民初4755号 原告：罗静，男，1991年6月1日出生，汉族，住平阳县。 委托诉讼代理人：许丹丹,浙江雅河律师事务所律师。 被告：谢碧霞，女，1950年10月8日出生，汉族，住平阳县。 被告：白荣甫，男，1973年7月12日出生，汉族，住平阳县。 被告：谢小巧，女，1977年1月9日出生，汉族，住平阳县。 上述三被告委托诉讼代理人：曾旭,浙江九凰律师事务所律师。 原告罗静与被告谢碧霞、白荣甫、谢小巧民间借贷纠纷一案，本院于2020年9月25日立案受理后，依法适用简易程序于2020年10月30日公开开庭进行了审理。原告罗静的委托诉讼代理人许丹丹、被告谢碧霞以及三被告共同委托诉讼代理人曾旭到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告罗静向本院提出诉讼请求:1.被告谢碧霞向原告偿还借款230000元及利息（以本金230000元为基数，自2020年2月5日起按月利率2%计算至实际履行完毕之曰止）;2.被告白荣甫、谢小巧对上述借款本息承担连带偿还责任；3.本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：2018年1月4日，被告谢碧霞因资金周转困难向原告罗静借款50万元，原告通过银行转账方式向被告谢碧霞支付出借款项，并于次日补签了借款协议，并约定月利率3%，被告白荣甫、谢小巧以保证人身份签字捺印。2020年3月8日，身份对原先的债权债务关系进行结算，并达成新的协议书，载明尚欠借款本金为24万元，约定月利率为2%，被告应每月还款不低于1万元，于2021年2月5日前清偿本息，但被告仅支付部分款项后以各种理由拒绝偿还。 三被告共同答辩称：借款协议及协议书均属实，但借款本金并非500000元，扣减当日被告谢碧霞转账给原告的30000元后应为470000元；借款利率约定过高，超过年利率15.4%的部分应当予以抵扣本金；本案借款实际出借人并非原告，原告只是介绍借款的中间人。 本院经审理查明事实如下：2018年1月4日，被告谢碧霞向原告罗静借款500000元，并于同日收到上述款项。2018年1月5日，原告与被告谢碧霞、谢小巧、白荣甫签订借款协议一份，载明借款本金500000元，月利率3%，还款日期为2018年3月5日；被告白荣甫、谢小巧自愿为上述借款承担连带保证责任。后被告陆续偿还部分本金及利息（具体偿还情况见下文本院认为部分）。2020年3月3日，平阳县人民法院受理（2020）浙0326民初762号原告罗静诉被告谢碧霞、白荣甫、谢小巧民间借贷纠纷一案；2020年3月8日，原告罗静申请撤诉，同日，平阳县人民法院裁定同意原告撤诉申请。 2020年3月8日，原告罗静与被告谢碧霞、谢小巧、白荣甫共同签订协议书一份，载明结算至2020年2月5日，被告尚欠本金240000元；利息已支付至2020年2月5日，且原告自愿调整利息按月利率2%计算并免除部分利息（2019年3月1日起双方已经口头约定按月利率2%计算并支付利息）；还款方式为按月付息，每月还息日为5日；2020年5月1日起开始偿还本金，每月不低于10000元，于2021年2月5日前付清所有本息；被告谢小巧、白荣甫为上述借款提供担保。 上述事实，由原告身份证、被告身份证、借款协议、协议书、（2020）浙0326民初762号民事裁定书、银行汇款凭证、微信转账记录、微信聊天记录、款项往来记录、当事人陈述等证据予以证明。 本院认为，原告罗静与被告谢碧霞之间形成的民间借贷关系依法成立生效，应受法律保护。现原告主张被告谢碧霞向原告偿还借款230000元及利息(以本金230000元为基数，自2020年2月5日起按月利率2%计算至实际履行完毕之曰止)。本院认为，被告谢碧霞向原告借款500000元事实清楚，证据充分，被告主张当日转账原告30000元，借款实际金额为470000元，本院认为，双方款项往来频繁，被告并未提交足够证据证明该30000元款项与本案借款之间的对应关系，且在原告2020年3月3日起诉至本院后，双方达成本案协议书时，被告均未对借款本金提出异议，故本院认定本案借款本金为500000元。关于本案借款利息给付及抵扣问题，对于未支付的利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限，故未支付的利息，应当以年利率15.4%为限；对于已支付的利息，本院认为，上述规定并未对超额支付利息抵扣问题作出明确规定，本案双方初约定月利率3%，后原告自认于2019年3月1日起按月利率2%计息，对于超过以未还本金为基数，按年利率24%计息的部分还息，应当予以抵扣本金；被告于2020年5月8日至2020年9月4日期间支付的利息已超过年利率15.4%，但未超过年利率24%，无需抵扣本金。经计算，截至2020年9月4日，被告谢碧霞尚欠原告借款本金152954.19元，利息应以本金152954.19元为基数，按年利率15.4%从2020年9月5日起计算至实际偿还之日止。本息计算及抵扣情况如下： 起算 时间 结算 时间 借款 时间（日） 尚欠本金 年利率（%） 应收利息 实付利息 尚欠利息 偿还本金 备注 2018-1-4 2018-3-6 62 500000 0.24 20666.67 30000.00 -9333.33 2018-3-7 2018-5-7 62 490666.67 0.24 20280.89 30000.00 -9719.11 2018-5-8 2018-7-6 60 480947.56 0.24 19237.90 15000.00 4237.9 2018-7-7 2018-7-17 11 480947.56 0.24 3526.95 20000.00 -12235.15 150000 2018-9-18 2018-9-30 13 318712.41 0.24 2762.17 5500.00 -2737.83 免除2个月利息 2018-9-30 2018-10-2 3 318712.41 0.24 637.42 0.00 637.42 2018-10-3 2018-10-28 26 258712.41 0.24 4484.35 9000.00 -3878.23 50000 2018-10-29 2018-12-2 35 254834.18 0.24 5946.13 9000.00 -3053.87 2018-12-3 2018-12-8 6 251780.31 0.24 1007.12 0.00 1007.12 20000 2018-12-9 2018-12-29 21 231780.31 0.24 3244.92 8400.00 -4147.96 2018-12-30 2019-1-23 25 227632.35 0.24 3793.87 0.00 0 2019-1-24 2019-2-4 12 217632.35 0.24 1741.06 8100.00 -2565.07 10000 2019-2-5 2019-3-6 30 215067.28 0.24 4301.35 8100.00 -3798.65 2019-3-7 2019-3-11 5 211268.63 0.24 704.23 0.00 0 2019-3-12 2019-3-22 11 201268.63 0.24 1475.97 0.00 0 10000 2019-3-23 2019-4-8 17 191268.63 0.24 2167.71 5000.00 -652.09 10000 2019-4-9 2019-5-6 28 190616.54 0.24 3558.18 5000.00 -1441.82 2019-5-7 2019-5-28 22 189174.72 0.24 2774.56 5000.00 -2225.44 2019-5-29 2019-7-2 35 186949.28 0.24 4362.15 5000.00 -637.85 2019-7-3 2019-8-9 38 186311.43 0.24 4719.89 5000.00 -280.11 2019-8-10 2019-9-5 27 186031.32 0.24 3348.56 5000.00 -1651.44 2019-9-6 2019-10-9 34 184379.88 0.24 4179.28 5000.00 -820.72 2019-10-10 2019-11-5 27 183559.16 0.24 3304.06 5000.00 -1695.94 2019-11-6 2019-12-4 29 180167.28 0.24 3483.23 5000.00 -1516.77 2019-12-5 2020-1-13 40 178650.51 0.24 4764.01 5000.00 -235.99 2020-1-14 2020-1-20 7 178414.52 0.24 832.60 0.00 0 2020-1-21 2020-3-2 42 168414.52 0.24 4715.61 5000.00 548.21 10000 2020-3-3 2020-3-20 18 168414.52 0.24 2020.97 5000.00 -2430.82 2020-3-21 2020-4-5 16 165983.7 0.24 1770.49 4800.00 -3029.51 2020-4-6 2020-4-30 25 162954.19 0.162 1833.23 0.00 0 10000 计至2020年9月1日尚欠本金 152954.19 关于还款期限，协议书约定2020年5月1日起开始偿还本金，每月不低于10000元，于2021年2月5日前付清所有本息。但被告谢碧霞至起诉时仅偿还本金10000元和支付部分利息，经原告催讨，被告仍未按约偿还，根据合同法相关规定，参照买卖合同有关分期付款的规定，原告现主张被告谢碧霞一次性偿还上述本金，符合法律规定，本院予以支持。关于保证责任，被告谢小巧、白荣甫为上述借款提供担保被告白荣甫、谢小巧自愿为上述借款承担保证责任，协议书中未载明保证方式，应按连带责任保证承担保证责任。被告主张原告并非实际出借人，但未提交相应证据证明其主张，且借款时签订的借款协议及结算时签订的协议书均载明出借人为原告罗静，涉案借款款项亦由罗静账户转出，故本院认定罗静系本案出借人，系本案适格原告。被告主张双方已经口头约定按月利率1%支付利息，但原告予以否认，2020年4月起按月利率1%收取利息是考虑被告经济困难，先收取部分利息，剩余利息仍然需要支付。本院认为，双方于协议书中明确约定月利率2%，被告上述主张依据不足，本院不予支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第一百六十七条、第一百七十四条、二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第十九条、第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条、第三十二条之规定，判决如下： 限被告谢碧霞于本判决生效之日起十日内偿还原告罗静借款152954.19元及利息（以未还本金152954.19元为基数，按年利率15.4%从2020年9月5日起计算至实际偿还之日止）； 被告白荣甫、谢小巧对被告谢碧霞的上述借款承担连带还款责任； 驳回原告罗静的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费5001元，减半收取2500.50元，由罗静负担821元，谢碧霞、白荣甫、谢小巧负担1679.50元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于浙江省温州市中级人民法院。 本判决生效后，负有义务的一方当事人不履行判决确定的义务，另一方当事人应于判决确定义务履行之日起二年内向本院申请执行。 审 判 员 毛振淼 二〇二〇年十二月二十五日 代书记员 苏立允