安徽省全椒县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）皖1124民初4899号 原告：卡得万利商业保理有限公司，住所地上海市浦东新区杨高南路。 法定代表人：张旭东，该公司首席执行官。 委托诉讼代理人：周艳秋，上海申浩（南京）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：孔令彪，上海申浩（南京）律师事务所律师。 被告：全椒县圣保莱家具销售部，住所地全椒县襄河镇南屏路盛大装饰城。 经营者：戚金和，男，1967年9月10日出生，汉族，户籍地安徽省全椒县，现住安徽省全椒县。 被告：戚金和，男，1967年9月10日出生，汉族，户籍地安徽省全椒县，现住安徽省全椒县。 原告卡得万利商业保理有限公司（简称卡得万利公司）与被告全椒县圣保莱家具销售部（简称圣保莱销售部）、戚金和合同纠纷一案，本院于2020年12月11日立案后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。原告卡得万利公司的委托诉讼代理人周艳秋，被告圣保莱销售部经营者戚金和到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 卡得万利公司向本院提出诉讼请求：1、被告一向原告偿还保理预付款及手续费合计118000元；2、被告一向原告支付以118000元为基数，自2018年4月15日起按日利率万分之五计算的逾期违约金至实际清偿日止；3、被告二对上述1、2项债务承担连带保证责任;4、本案受理费由两被告承担。事实与理由：2018年3月7日,原告与被告一签订了编号为CAH20180308075712的《商业保理确认书》及《商业保理协议书》,约定被告一向原告转让其自2018年3月7日至2019年3月2日止的消费应收账款，受让的应收账款总额为1518564元，保理预付款为100000元，实际支付金额为94940元(扣除管理服务费5000元和人行登记费60元)，综合保理手续费18000元；保理手续费、管理服务费、代垫费用和其他实际发生的费用均由被告一承担；被告一的还款方式为直接扣款，每月最低还款额为9833元，具体还款时间及金额以原告系统生成的《还款计划表》为准，融资到期日为2019年3月2日。2018年3月8日，原告依约向被告一支付了保理预付款10万元，扣除管理费和人行垫付费用后，被告一实际收到94940元。2018年3月9日，原告向中国人民银行征信中心申请办理了应收账款转让业务登记，登记编号为04343263000520716499。根据合同约定及原告系统生成的《商业保理流水》，被告一应自2018年4月11日起每月向原告还款，但被告一从未履行任何一期还款义务。截止起诉日，被告一欠付原告保理预付款及手续费共计118000元。 根据《商业保理确认书》逾期违约金条款的约定，被告一采用按月还款方式的，每月计为一个还款节点，若被告一未能按约定每个还款节点足额归还保理预付款及保理手续费，三天宽限期到期后仍未足额归还的，按全部剩余保理预付款及保理手续费的万分之五/日收取违约金。故被告一应按照约定承担违约责任。根据《中华人民共和国民法总则》第五十六条规定,“个体工商户的债务,个人经营的，以个人财产承担;…。”现将本案被告一及经营者被告二作为共同被告提起诉讼。 圣保莱销售部、戚金和辩称，当时一个朋友问我是否需要钱，让我提交营业执照、身份证看看能不能帮我贷款，所有的材料都是朋友做的，我签的名字，做这些材料就是为了贷款。欠钱是事实，肯定还钱，但现在没有能力偿还，且管理服务费、保理手续费、违约金过高，可以按照法律规定的标准支付利息。 本院查明案件事实如下：圣保莱销售部系个体工商户，经营者为戚金和。2018年3月7日，卡得万利公司与圣保莱销售部经营者戚金和签订《商业保理确认书》以及《商业保理协议书》，约定卡得万利公司受让圣保莱销售部从事家具类经营产生的、时间自2018年3月7日起至2019年3月2日止的消费应收账款，受让账款总额1518564元，保理预付款100000元，综合管理服务费率5%共计5000元，人行登记费60元，综合保理手续费1.5%/月，共计18000元。实际支付金额94940元。目标还款期12月，融资到期日2019年3月2日。还款方式直接扣款，每月最低还款额9833元，具体还款时间及金额以卡得万利公司系统生成的《还款计划表》为准，即，第一期还款时间为2018年4月11日、第二期还款时间为2018年5月11日等。圣保莱销售部未能按商业保理确认书约定在每个还款节点足额归还保理预付款及保理手续费，三天宽限期到期后仍未足额归还的，按全部剩余预付款及保理手续费的日万分之五收取违约金。2018年3月8日，卡得万利公司向中国人民银行征信中心申请办理了应收账款转让业务登记。同日，卡得万利公司扣除综合管理费5000元、人行登记费60元后，向圣保莱销售部经营者戚金和转账支付94940元。还款时间到期后，圣保莱销售部分文未付。 本院认为，保理业务是以供应商转让其应收账款债权为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。保理业务的主要特点是:保理人通过受让债权，取得对债务人的直接请求权；保理融资的第一还款来源为债务人对应收账款的支付，只有债务人未依基础合同履行还款责任时，保理人才可依保理合同约定向债权人主张相关权利。本案中，圣保莱销售部转让给卡得万利公司的债权系未来债权，案涉《商业保理确认书》仅约定还款方式为直接从戚金和银行账户扣款，而卡得万利公司不关注是否存在基础交易合同、债务人是谁、债务人清偿能力如何。因此，双方之间不符合保理法律关系的基本特征。从涉案合同的权利义务内容来看，卡得万利公司的义务是向圣保莱销售部提供融资款，圣保莱销售部的义务是按月支付保理手续服务费并返还保理融资款，双方的合同性质符合借款合同的特征，卡得万利公司与圣保莱销售部之间名为保理，实为借贷。卡得万利公司与圣保莱销售部约定保理预付款100000元，而实际支付94940元，扣除的综合管理费5000元、人行登记费60元属于预先扣除利息，双方借贷的本金应认定为94940元。圣保莱销售部未按照约定在2018年4月11日偿还借款，卡得万利公司有权要求圣保莱销售部自2018年4月15日起计算利息；双方约定的保理手续费和违约金实际是对借期内利息和逾期利息的约定，双方约定月利率1.5%的利息标准已超过民间借贷利率的司法保护上限，本院依法调整利息按照卡得万利公司起诉时的全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的四倍计算。根据《中华人民共和国民法总则》第五十六条“个体工商户的债务，个人经营的，以个人财产承担；……”的规定，圣保莱销售部系戚金和个人经营的个体工商户，所负的债务应由戚金和承担。 综上所述，依照《中华人民共和国民法总则》第五十六条第一款，《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零六条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第三十二条第二款规定，判决如下： 一、被告戚金和于本判决生效之日起十日内归还原告卡得万利商业保理有限公司借款94940元，并自2018年4月15日起以94940元为基数按照2020年12月11日全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率的四倍计算利息至款项付清之日止； 二、驳回原告卡得万利商业保理有限公司的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费减半收取计1859元，由原告卡得万利商业保理有限公司负担809元，被告戚金和负担1050元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于安徽省滁州市中级人民法院。 审判员  袁晋云 二〇二〇年十二月三十日 书记员  何菁菁 附本案适用的法律条款： 《中华人民共和国民法总则》 第五十六条个体工商户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营的，以家庭财产承担；无法区分的，以家庭财产承担。 农村承包经营户的债务，以从事农村土地承包经营的农户财产承担；事实上由农户部分成员经营的，以该部分成员的财产承担。 《中华人民共和国合同法》 第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十六条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。 前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。 第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应将实际出借的金额认定为本金。 第三十二条本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。 借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。 附兑现款账户： 开户银行：安徽全椒农村商业银行股份有限公司营业部 开户名称：全椒县人民法院 开户账号：20000347390310300000018110588