文书内容广东省广州市荔湾区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0103民初10569号原告：余晓琼，女，1983年6月12日出生，汉族，住广东省饶平县。委托诉讼代理人：陈家欣，北京市盈科（广州）律师事务所律师。被告：余锦祥，男，1979年1月15日出生，汉族，住广东省广州市荔湾区。原告余晓琼诉被告余锦祥民间借贷纠纷一案，本院于2020年9月7日立案后，根据最高人民法院《民事诉讼程序繁简分流改革试点方案》以及《民事诉讼程序繁简分流改革试点实施办法》，本案依法适用普通程序独任制公开开庭进行了审理。原告余晓琼的委托诉讼代理人陈家欣、被告余锦祥到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。余晓琼向本院提出诉讼请求：1、判令余锦祥向余晓琼清偿借款本金240000元及利息（以240000元为基数，自2020年8月1日至清偿之日止，按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率四倍计算）；2、判令余锦祥承担本案全部诉讼费用。事实与理由：余锦祥在2016年1月至2018年3月期间，以资金周转困难为由分四次向余晓琼借款共25万元。余晓琼在2016年1月22日向余锦祥出借第一笔借款5万元，在2016年3月14日出借第二笔借款5万元，在2016年4月26日至2016年6月30日分三次出借第三笔借款10万元，在2018年3月6日出借第四笔借款5万元。余锦祥对第一、二、三笔借款分别向余晓琼出具借据，约定月利率2%。余晓琼与余锦祥经常在微信、电话上变更月利率，余锦祥每月基本会按约向余晓琼支付利息。截止至2018年10月1日，余锦祥尚拖欠余晓琼借款本金24万元，双方约定的月利率为1.6%，之后余锦祥每月向余晓琼偿还借款利息3840元至2020年7月31日。但其后，余锦祥以各种理由拖欠还款。余锦祥答辩称：1.2017年8月之前，我与余晓琼是在同一公司工作，我在广州有正当职业，并住在父母名下的房屋，没有生活压力，余晓琼称我是因为资金周转困难向其借款，我对此予以否认；2.借款均是有诉讼时效的，余晓琼起诉的借款时间是：2016年1月25日至2016年7月25日、2016年3月14日到2016年9月14日、2016年7月1日到2016年12月31日，全部已经超过诉讼时效，请法院予以驳回。3.2018年的5万元是余晓琼知道我离开公司得到公司赔偿金后参与了当时市场很火的口红及与福袋机的经营得利而请求入股5万元参与，其后我每月分红3840元给余晓琼，但是随着时间推移，该项目已经失去市场。综上所述，余晓琼的诉讼请求没有实际意义，请法庭予以驳回。本案当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了质证。根据当事人的庭审陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：余晓琼向本院提供了余锦祥出具的借据三张，其中借据1载明：余锦祥向余晓琼借款5万元，借款期限从2016年1月25日至2016年7月25日，借款利息为2%(月利率)。借据2载明：余锦祥向余晓琼借款5万元，借款期限从2016年3月14日至2016年9月14日，借款利息为2%(月利率)。借据3载明，余锦祥向余晓琼借款10万元，借款期限从2016年7月1日至2016年12月31日，借款利息为2%(月利率)。2016年1月22日，余晓琼向余锦祥转账49000元，余晓琼称该笔款项为借据1载明的借款，其预先扣除了利息1000元。2016年3月14日，余晓琼向余锦祥转账49000元，余晓琼称该笔款项为借据2载明的借款，其预先扣除了利息1000元。借据3的10万元借款分三次发放，其中第一次发放是在2016年4月26日，余晓琼向余锦祥转账39800元，后余锦祥向余晓琼转回9800元，余晓琼实际出借30000元；第二次发放是在2016年6月6日，余锦祥向余晓琼借款30000元，余晓琼实际向余锦祥转账29520元，预扣了按月息1.6%的标准计算的一个月利息480元；第三次发放是在2016年6月30日，余晓琼向余锦祥转账40000元。2018年3月6日，余晓琼向余锦祥转账50000元。庭审中，余晓琼确认余锦祥于2017年8月4日偿还了借款本金10000元。此外，余晓琼还确认余锦祥向其归还了179640元借款利息（具体详见本判决后页附表1《余锦祥已还利息明细表》）。余晓琼还确认双方在实际履行中有变动利率的情况，实际执行的利率存在比双方原约定的月息2%低的情况（具体详见本判决后页附表2《余锦祥应付利息明细表》2016.1.25-2020.7.31）。诉讼中，余晓琼表示为方便计算，其愿意放弃部分利息，本案利息仅要求从2020年8月1日起计算。本院认为，余晓琼向本院提供了余锦祥签名的3张借据以及余晓琼向余锦祥转账的银行转账凭证，本院据此确认余锦祥向余晓琼借款属实，双方之间存在真实、合法有效的民间借贷法律关系。被告抗辩认为双方之间并非借贷关系，但并没有提供充分的证据予以反驳，本院不予采信。关于诉讼时效问题。虽然双方的大部分借贷行为发生在2016年，但最后一次借贷行为发生在2018年，且余锦祥从2016年3月至2020年7月期间一直有还款付息行为，可见余晓琼一直有向余锦祥主张权利。故本案余晓琼于2020年9月提起诉讼显然没有超出法律规定的三年诉讼时效期限。关于借款的金额。2018年3月6日，余晓琼向余锦祥转账50000元，本院确认该50000元属借款。此外，3张借据载明的借款金额合计为20万元，但经查余晓琼存在预先扣除利息的行为，实际发放的金额为197520元，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020修正）第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”根据以上法律规定，余晓琼实际向余锦祥出借的金额应为247520元（50000+197520）。余晓琼确认于2017年8月4日偿还了借款本金10000元，故余锦祥现尚欠余晓琼借款本金为237520元。关于利息。从《余锦祥已还利息明细表》及《余锦祥应付利息明细表》可见，余锦祥虽然有支付利息的行为，但其每次偿还的金额均不存在超出当时尚欠余晓琼利息总额的情况，故除了余晓琼自认的2017年8月4日偿还了借款本金10000元以外，余锦祥其他还款不存在本金得到清偿的情形，其偿还的179640元全部用于支付案涉借款的利息。诉讼中余晓琼表示为方便计算，其愿意放弃部分利息，本案利息仅要求从2020年8月1日起计算，此为其处分自身的权利，并无加重余锦祥的责任，本院予以准许。故本案利息应从2020年8月1日起计算。至于利率问题。最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020修正）第二十六条第一款规定：“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。”第三十二条第二款规定：“借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。”本案中，余晓琼与余锦祥的借贷行为发生在2019年8月20日之前，双方约定的利率及实际执行的利率均过高，据此，本案利息应按余晓琼起诉时即2020年9月全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率的4倍计算。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020修正）第二十六条第一款、第三十二条第二款，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：一、被告余锦祥于本判决发生法律效力之日起十日内向原告余晓琼偿还借款本金237520元；二、被告余锦祥于本判决发生法律效力之日起十日内向原告余晓琼支付借款的利息（利息以237520元为本金，从2020年8月1日起计至实际清偿之日止，按全国银行间同业拆借中心于2020年9月发布的一年期贷款市场报价利率的4倍计算）；三、驳回原告余晓琼的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费4900元，由原告余晓琼负担50元，被告余锦祥负担4850元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广州市中级人民法院。审判员  郑越海二〇二〇年十二月二十八日书记员  区颖斯曹子立附表1《余锦祥已还利息明细表》            序号              时间              金额              支付方式              序号              时间              金额              支付方式                  1              2016.2.22              1000              微信              39              2018.3.12              3040              微信                  2              2016.3.24              450              银行转账              40              2018.3.30              3040              微信                  3              2016.4.6              400              银行转账              41              2018.5.2              3040              微信                  4              2016.4.14              1000              银行转账              42              2018.6.3              3040              微信                  5              2016.4.25              600              微信              43              2018.7.2              3040              微信                  6              2016.4.26              1000              银行转账              44              2018.8.2              3040              微信                  7              2016.5.1              300              银行转账              45              2018.9.6              3040              支付宝                  8              2016.5.14              2600              银行转账              46              2018.10.2              3040              支付宝                  9              2016.6.6              2080              银行转账              47              2018.11.1              3840              支付宝                  10              2016.6.15              1800              银行转账              48              2018.12.5              3840              银行转账                  11              2016.6.23              800              银行转账              49              2018.12.18              2000              微信                  12              2016.7.18              2940              银行转账              50              2018.12.19              1040              微信                  13              2016.8.1              720              银行转账              51              2019.1.5              2740              支付宝                  14              2016.8.16              2340              银行转账              52              2019.2.3              3000              银行转账                  15              2016.8.31              1520              银行转账              53              2019.3.4              3840              银行转账                  16              2016.9.22              1700              银行转账              54              2019.4.8              3800              微信                  17              2016.9.22              100              微信              55              2019.4.9              40              微信                  18              2016.9.30              1500              银行转账              56              2019.5.5              3840              微信                  19              2016.10.17              1800              银行转账              57              2019.6.8              3840              微信                  20              2016.11.1              1520              微信              58              2019.7.1              3840              微信                  21              2016.11.15              2250              微信              59              2019.8.5              3840              支付宝                  22              2016.12.1              1520              微信              60              2019.9.6              3840              微信                  23              2016.12.22              2250              微信              61              2019.10              3840              微信                  24              2017.1.16              900              微信              62              2019.11.3              3000              微信                  25              2017.1.17              1350              微信              63              2019.11.4              840              微信                  26              2017.2.5              3200              微信              64              2019.12.18              2000              微信                  27              2017.3.1              100              微信              65              2019.12.19              1840              微信                  28              2017.3.24              3200              银行转账              66              2020.1.14              3840              微信                  29              2017.4.29              3520              微信              67              2020.2.17              3840              支付宝                  30              2017.6.7              3520              微信              68              2020.3.16              3840              微信                  31              2017.7.2              3520              银行转账              69              2020.4.7              2000              微信                  32              2017.7.30              3520              微信              70              2020.4.7              1840              支付宝                  33              2017.9.19              3040              微信              71              2020.5.11              2000              微信                  34              2017.9.30              3040              微信              72              2020.5.18              840              微信                  35              2017.11.9              3040              微信              73              2020.5.24              1000              微信                  36              2017.12.4              3040              微信              74              2020.6.8              3000              微信                  37              2018.1.2              3040              微信              75              2020.7.20              5000              支付宝                  38              2018.2.1              3040              微信                                                                          已付利息总计：179640元      附表2《余锦祥应付利息明细表》            序号              借款时段              利息计算基数              月利率              应付利息                  1              2016.1.25-2016.6.30              49000              2%              5161.33      49000×2%÷30天×158天                  2              2016.3.14-2016.6.30              49000              2%              3560.66      49000×2%÷30天×109天                  3              2016.7.-2017.1              157520              2%              22052.8      157520×2%×7个月                  4              2016.7.-2017.1              40000              1.80%              5040      4万×1.8%×7个月                  5              2017.2-2017.7              197520              1.60%              18961.92      197520×1.6%×6个月                  6              2017.8-2018.2              187520              1.60%              21002.24      187520×1.6%×7个月                  7              2018.3-2018.8              187520              1.60%              18001.92      187520×1.6%×6个月                  8              2018.9-2020.7              237520              1.60%              87407.36      237520×1.6%×23个月                  应付利息总额：181188.23元