上海市宝山区人民法院民 事 判 决 书（2019）沪0113民初23998号原告：欧冶商业保理有限责任公司，住所地中国(上海)自由贸易试验区张杨路******。法定代表人：田永超，总经理。委托诉讼代理人：曾慧，上海市东方正义律师事务所律师。被告：湖北康乾工贸有限公司，住所地湖北，住所地湖北省十堰市>法定代表人：杨文博。被告：马海燕，女，汉族，1979年9月18日出生。被告：马万**，男，汉族，1976年12月28日出生。委托诉讼代理人：孟琪瑛，上海宽度律师事务所律师。原告欧冶商业保理有限责任公司与被告湖北康乾工贸有限公司(以下简称康乾公司)、马海燕、马万**保理合同纠纷一案，本院于2019年10月22日立案后，依法适用普通程序，于2020年11月24日公开开庭进行了审理。原告欧冶商业保理有限责任公司委托代理人曾慧、被告马万**委托诉讼代理人孟琪瑛到庭参加诉讼，被告康乾公司、马海燕经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭。本案现已审理终结。欧冶商业保理有限责任公司向本院提出诉讼请求：1、判令被告康乾公司支付原告保理回购款3,000万元，并支付截止到2019年8月28日的利息340,274元，并自2019年8月29日起以3,000万元为基数按照年利率13.5%计算支付原告利息至实际清偿之日;2、被告马海燕、马万**对上述诉请承担连带清偿责任;3、本案诉讼费、保全费由被告承担。事实与理由：被告康乾公司因融资需要，以对东风汽车股份有限公司的应收款向原告申请保理融资。原告与被告康乾公司签订了二份《国内保理业务合同》，约定被告康乾公司以对东风汽车股份有限公司的应收款向原告保理融资共计3,000万元。被告马海燕、马万**作为被告康乾公司的担保人。原告在履行放款义务后，发现被告康乾公司提供的对东风汽车股份有限公司的应收款系伪造。原告依据国内保理业务合同的约定，宣布保理业务到期，被告康乾公司应对应收款进行回购，被告马海燕、马万**应承担担保责任。故诉讼来院。原告为证明其主张向本院提交了以下证据：证据1：原告与被告康乾公司于2019年7月11日签订的二份《国内保理业务合同》，证明双方权利义务，被告康乾公司向原告保理融资共3,000万。证据2：宝钢集团财务有限责任公司于2019年7月12日出具的二份电子回单，金额分别为1,700元和1,300万元，证明原告已经按照保理合同约定已经向被告康乾公司发放了保理融资款共计3,000万元。证据3：2019年8月28日马海燕及杨文博向原告出具的担保函，证明马海燕对本案项下的债务承担连带担保责任。证据4：2019年9月1日马万**向原告出具的担保函，证明马万**对合同项下债务承担担保责任。证据5：2019年9月1日，原告与十堰捷茂工贸有限公司签订的《股权质押合同》和《股权转让合同》，证明十堰捷茂工贸有限公司以其持有的武汉钢实兴金晟科技制造有限公司的股权质押并转让给原告。证据6：编号为XXXXXXXX、XXXXXXXX的上海增值税发票二张，证明原告支付审计费15万元。马万**辩称：不同意原告全部诉请，被告马万**虽然向原告出具了一份担保函，该担保函是在马万**救妹妹心切情况下签署的，该担保函应确认无效，马万**不应承担担保责任。该案公安机关已立案，本案应中止审理，待刑事案件审理完毕后再审理。被告马万**对原告证据中的证据3、4、5、6的真实性无异议，但对证据的合法性、关联性不认可。对证据1、2的真实性不认可。同时，被告马万**就其辩称提供了以下证据：证据1：上海市公安局宝山分局在2019年8月28日出具的上海公安局案(事)件接报回执单、上海市公安局宝山分局在2019年8月28日出具的立案告知书、上海市公安局宝山分局在2019年8月29日及12月4日出具的三份拘留通知书，证明本案涉及刑事案件，应当驳回原告的民事诉讼。证据2：上海市公安局宝山分局在2020年2月24日出具的起诉意见书，证明本案坏账的主要责任方明知被告没有还款能力、明知证据虚假，仍然签订涉案合同，原告应负主要责任。证据3：照片复印件2份，证明杨文博、马海燕在被传唤、询问的时候签署的担保函。原告对被告马万**提供的证据1、2的真实性无异议，但对证明目的有异议。对证据3的真实性不认可。湖北康乾工贸有限公司、马海燕均未答辩，也未提供证据。经审理，本院对以下事实予以确认：1、2019年7月11日，原告(乙方)与被告康乾公司(甲方)签订了编号为BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX、BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX的《国内保理业务合同》二份，约定：甲方作为销售方以其与购货方东风汽车股份有限公司之间形成的应收账款，向乙方申请办理有追索权国内保理业务；甲方将其合法所有的应收账款债权及相关权利转让给乙方，转让应收账款总金额为19,030,633.20元和24,834,518.50元，乙方审查确认后，给予甲方保理融资款1,300万元和1,700万元；保理融资发放日均为2019年7月12日，保理融资到期日为2019年12月31日和2020年1月31日；本合同项下的融资息费按年利率9%计算，合同期内不调整，结息方式为融资到期利随本清；本合同项下的应收账款可以由甲方进行催收，督促购货方及时将应收账款存入保理账户，也可由购货方或甲方以汇票背书转让的形式还款给乙方；乙方收到购货方金额付款后，应与应收账款对应的融资逐笔勾对，确认无误的，该笔应收账款对应的融资从《应收账款转让清单》勾销，如有保理余款的，乙方应及时将保理余款给付甲方；由于甲方的虚假陈述或保证，对本合同项下应收账款的偿还产生不利影响的，甲方应按照乙方通知进行回购；甲方接到乙方要求其回购就收账款的书面通知后3日内，按照乙方通知要求对未收回的应收账款进行回购，甲方全额回购的，乙方与甲方签署有关确认应收账款回购的书面文件，并在款项到账后，终止本合同；甲方对有追索权保理业务项下融资承担最终偿还责任，无论何种原因致使甲方不能及时、足额收回应收账款，均不影响乙方对甲方行使并实现追索权；保理融资本息未足额收回前，甲方未按本合同约定向乙方偿还融资及相关费用的，乙方有权要求甲方从保理账户中回收融资本金，收取保理业务手续费、融资利息、逾期罚息及有关费用；甲方利用与关联方之间的虚假合同，以无实际贸易背景的应收票据、应收账款等债权办理保理业务，套取乙方资金或授权的，视为违约，乙方有权宣布已办理的保理业务即该到期，要求甲方立即对未收回的应收账款进行回购；对保理业务，甲方未按期偿还本合同项下融资本金及利息的(含被宣布提前到期)，乙方有权自逾期之日起在原融资利率基础上加收50%的利率计收罚息。2、2019年7月11日，原告与被告康乾公司共同向东风汽车股份有限公司出具了《应收账款债权转让通知书》，载明根据康乾公司与原告签订的合同编号分别为BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX和BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX的二份《国内保理业务合同》，康乾公司已将上述商务合同有效期内产生的19,030,633.20元和24,834,518.50元应收账款债权及相关权利转让给原告叙做保理业务。对于原告已同意受让的商务合同项下康乾公司对贵公司享有的处于无争议或无纠纷状态的每一笔应收账款的转让，康乾公司不再通知贵公司。请贵公司按期支付应收账款。如果上述应收账款与贵公司的记载有所出入或贵公司存在任何争议或纠纷，请贵公司及时通知康乾公司及原告，除非原告书面同意，贵公司不得采取除上述以外的任何其他的方式付款。同日，东风汽车股份有限公司在该通知书的签收回执中盖章签收。3、2019年7月12日，原告向被告康乾公司分别支付了1,300万和1,700元。4、2019年8月28日，被告马海燕向原告出具担保函，内容：鉴于债权人与康乾公司签订了编号为BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX、BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX、BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX的有追索权《国内保理业务合同》，由债权人向债务人提供保理融资，并已发放融资款合计5,000万元。本人愿意为上述保理融资款的还款向债权人提供连带责任担保，担保期限为上述融资款发放之日起至保理融资期限届满后二年，担保范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金以及实现债权的费用，如遇贵司要求债务人提前归还融资款，则保证期间为贵司指定的提前到期日起二年。5、2019年9月1日，被告马万**向原告出具担保函，内容：鉴于债权人与康乾公司签订了编号为BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX、BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX、BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX的有追索权《国内保理业务合同》，由债权人向债务人提供保理融资，并已发放融资款合计5,000万元。本人愿意为上述保理融资款的还款向债权人提供连带责任担保，担保期限为上述融资款发放之日起至保理融资期限届满后二年，担保范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金以及实现债权的费用，如遇贵司要求债务人提前归还融资款，则保证期间为贵司指定的提前到期日起二年。6、因涉案合同中被告康乾公司提供的与购货方东风汽车股份有限公司之间形成的19,030,633.20元和24,834,518.5元应收账款系伪造，被告马海燕、马万**涉嫌刑事犯罪，被公安机关正式立案。7、2019年9月1日，原告(质权人、甲方)与十堰捷茂工贸有限公司(出质人、乙方)、武汉钢实兴金晟科技制造有限公司(标的公司、丙方)签订了一份《股权质押合同》，约定：鉴于甲方与湖北康乾工贸有限公司、湖北金仕通科技有限公司分别签订了编号BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX、BLAR-RZ-XXXXXXXXXXX等有追索权的《国内保理业务合同》，由甲方向债务人提供保理融资，并已发放融资款合计7,900元。为担保甲方主合同下债权到期实现，经甲、乙、丙三方协商一致，乙方将其持有的标的公司51%的股权向甲方提供质押担保。8、2019年12月18日，原告(甲方)与十堰捷茂工贸有限公司(乙方)签订了一份《股权转让协议》，约定：乙方同意以物抵债的方式将其持有的武汉钢实兴金晟科技制造有限公司51%的股权转让给甲方，用于抵扣湖北金仕通科技有限公司、湖北康乾工贸有限公司的债务。武汉钢实兴金晟科技制造有限公司股权交易价格按照2019年经第三方企业审计年报确定的净资产价值的90%为标准确定。涉及本次股权转让所产生的税费由甲方承担。9、2020年1月，十堰捷茂工贸有限公司将持有的武汉钢实兴金晟科技制造有限公司51%的股权转让给了原告，并已办理了工商变更登记手续。10、在原告向被告康乾公司宣布提前收回融资款后，被告康乾公司未向原告履行还款义务。被告马海燕、马万**也均确认未向原告履行担保责任。审理中，经上海宏大东亚会计师事务所有限公司司法审计，武汉钢实兴金晟科技制造有限公司在2019年12月31日的净资产为17,930,647.09元。审理中，原告依照上海宏大东亚会计师事务所有限公司出具的审计报告，变更诉讼请求为：被告康乾公司支付原告保理回购款21,769,832.99元；被告康乾公司支付原告截止2019年8月28日的利息340,274元(以3,000万元为基数，自2019年7月13日至2019年8月28日，按照年利率9%计算)及截止2020年1月12日的逾期利息1,509,041.1元(以3,000万元为基数，按照年利率13.5%计算)；并支付自2020年1月13日起至实际清偿之日止的逾期利息(以21,769,832.99元为基数，按照年利率13.5%计算)。本院认为：保理合同是应收账款债权人将现有的或者将有的应收账款转让给保理人，保理人提供资金融通、应收账款管理或者催收、应收账款债务人付款担保等服务的合同。本案中，原告与被告康乾公司签订的《国内保理业务合同》，系当事人的真实意思表示，双方均应恪守履行。原告在向被告康乾公司发放保理融资款后，被告康乾公司虚构对第三方的债权凭证，被告康乾公司的行为已构成了根本违约。因原告与被告康乾公司在《国内保理业务合同》中明确约定系有追索权的保理，故原告有权依据合同约定，宣布保理融资款提前到期，要求被告康乾公司立即返还保理融资款本息或者回购应收账款债权。审理中，根据原告与十堰捷茂工贸有限公司签订的《股权质押合同》和《股权转让协议》约定，十堰捷茂工贸有限公司将持有的武汉钢实兴金晟科技制造有限公司51%的股权以8,230,167.01元的价格转让给了原告，并已办理了工商变更登记手续，该费用应从被告康乾公司返还原告的融资款本金中予以扣除。对原告向上海宏大东亚会计师事务所有限公司预缴的15万元审计费，因原告与十堰捷茂工贸有限公司签订的《股权转让协议》协议中约定涉及本次股权转让所产生的税费由原告承担，故该笔审计费应由原告负担中。被告马海燕、马万**作为被告康乾公司的保证人，应按担保函中承诺的方式和范围承担担保责任。被告马万**辩称缺乏依据，本院不予准许。审理中，被告康乾公司、马海燕经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，视为其自愿放弃抗辩权利。原告诉请，本院予以准许。据此，依照《中华人民共和国合同法》第一百零九条、第一百一十四条、《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下：一、被告湖北康乾工贸有限公司于本判决生效之日起十日内返还原告欧冶商业保理有限责任公司保理融资款本金21,769,832.99元。二、被告湖北康乾工贸有限公司于本判决生效之日起十日内偿付原告欧冶商业保理有限责任公司截止到2019年8月28日的利息340,274元，并偿付自2019年8月29日至实际清偿之日止按照年利率13.5%计算的利息损失(其中至2020年1月12日，以3,000万元为基数，自2020年1月13日至实际清偿之日止按21,769,832.99元为基数计算)。三、被告马海燕、马万**对被告湖北康乾工贸有限公司在本判决第一、二项中的付款承担连带清偿责任。四、保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案案件受理费191,800元、诉讼保全费5,000元，均由被告湖北康乾工贸有限公司、马海燕、马万**共同负担；司法鉴定费150,000元，由原告欧冶商业保理有限责任公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于上海金融法院。审 判 长  谢连明人民陪审员  杨伟英人民陪审员  朱建平二〇二〇年十二月八日书 记 员  王春燕附：相关法律条文一、《中华人民共和国合同法》第一百零九条当事人一方未支付价款或者报酬的，对方可以要求其支付价款或者报酬。第一百一十四条当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加；约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。二、《中华人民共和国担保法》第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。三、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。