辽宁省庄河市人民法院刑 事 判 决 书（2020）辽0283刑初338号公诉机关庄河市人民检察院。被告人邵君思，男，1986年12月14日出生于安徽省合肥市，汉族，大学本科文化，原系庄河市，户籍所在地庄河市，无固定住所。因涉嫌犯挪用公款罪于2020年11月3日被庄河市人民检察院决定指定居所监视居住，同年11月10日被本院决定逮捕，现羁押于庄河市看守所。庄河市人民检察院以庄检公诉刑诉（2020）373号起诉书指控被告人邵君思犯挪用公款罪，于2020年11月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。庄河市人民检察院指派检察员王青出庭支持公诉，被告人邵君思到庭参加了诉讼。现已审理终结。庄河市人民检察院指控，2018年12月，被告人邵君思自部队转业至庄河市商务局，任单位报账员，负责单位财务工作。因在网络平台投资股指期货亏损，被告人邵君思自2020年1月开始利用其职务便利多次以现金支票方式从单位的基本账户、零余额账户和代管账户内取现，并将所取现金存入其在中国农业银行、中国建设银行、平安银行等个人银行账户内。被告人邵君思将上述款项全部用于在大赢家行情委托系统、春之舞行情委托系统、世纪星行情委托系统等网络平台投资股指期货。经审查查明，2020年1月至今，被告人邵君思从庄河市商务局的代管资金账户、基本账户、零余额账户内挪用公款后至今未还的金额分别为人民币183314.29元、131684.81元、807544.77元，综上，被告人邵君思共挪用公款人民币1122543.87元用于投资股指期货。2020年11月2日，被告人邵君思主动向庄河市商务局副局长宫某1交代其挪用公款的犯罪事实，在庄河市调查期间亦能如实交代其犯罪事实，审查起诉期间自愿认罪认罚。为证明上述事实，公诉机关提供了相关书证、证人证言、被告人供述和辩解等证据证实。公诉机关认为被告人的行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，构成挪用公款罪，提请本院依法予以惩处。被告人对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议，自愿认罪认罚。经审理查明的事实与公诉机关指控的事实一致。上述事实，有公诉机关当庭宣读、出示并经当庭质证，本院予以确认的下列证据证实：1、书证：（1）案件来源、到案经过。证明：被告人邵君思于2020年11月2日10时许向其单位领导说明其挪用单位经费炒期货的有关问题，同日13时50分许邵君思被带至庄河市谈话，配合组织调查。（2）庄河市公安局城关派出所出具的证明。证明：被告人的自然情况及无犯罪前科。（3）庄河市商务局出具的证明。证明：被告人邵君思系庄河市商务局一级科员，自2018年12月任单位报账员。（4）庄河市财政局出具的《关于庄河市商务局零余额账户授权支付生效支付金额的说明》，附预算情况查询表（授权支付）。证明：根据国库集中支付系统预算执行情况查询，截止2020年11月6日，庄河市商务局零余额账户财政授权支付生效支付金额为6131666.09元。（5）庄河市会计核算中心出具的《关于庄河市商务局账户资金情况的说明》，附明细分类账。证明：2020年1月1日至2020年11月2日，在会计中心账目上，庄河市商务局2020年11月6日基本账户余额为66088.2元；零余额账户本年实际发生支出4671500.98元；代管账户年初余额为183314.29元，至2020年9月30日余额为0元。（6）查询金融资产通知书、中国农业银行对公交易明细清单、对公活期账户交易明细。证明：至2020年10月30日庄河市商务局在中国银行的基本账户余额为603.39元；交易明细包括2020年6月16日庄河市人力资源和社会保障服务中心基金汇入的26200元和2020年8月25日大连市商务局转存的4万元2018年招商引资奖补资金。以上两笔66200元汇款，被告人未实际入账，被其挪用；至2020年10月30日庄河市商务局在中国农行的零余额账户存款余额为0。同时证明被告人邵君思从上述二账户内取现的具体情况。（7）庄河市商务局出具的出差旅费报销单、现金支出凭证、税收完税证明、发票等书证、说明8份、手机充值/扣款记录。证明：被告人邵君思还有从单位取现后真实用于支付单位办公费用652620.34元，未到会计核算中心报账。综上，被告人至案发时，从单位零余额账户挪用的数额为807544.77元（实际支取的6131666.09元-实际报账金额4671500.98元-已支付未报账652620.34元）；从单位代管账户挪用数额为183314.29元；从单位基本账户挪用数额为131684.81元（账面余额66088.20元+已收款未上账66200元-银行账面余额603.39元），被告人共挪用单位公款1122543.87元。（8）庄河市会计核算中心出具的被告人邵君思签字的转账支票存根、代管资金支付申请表、中国农业银行业务回单。证明：被告人邵君思以转账支票形式从庄河市商务局账户提取现金的事实。（9）中国农业银行银行卡/活期存折交易明细清单（尾号5974）、平安银行个人交易明细（尾号2111）、中国建设银行个人活期账户交易明细（尾号5203）。证明：被告人邵君思将单位公款取现后存入其银行账户的情况及其将公款转存到他人账户用于支付股指期货的情况。（10）交易结算单。证明：被告人邵君思在春之舞、大赢家行情委托系统平台投资股指期货的数据。（11）查封/扣押通知书、查封/扣押财物、文件清单、查封/扣押通知书、返还物品清单。证明：庄河市监察委员会扣押的被告人邵君思的作案工具戴尔台式电脑机箱一台、黑色联想手提电脑1台、3G上网卡1个、SD卡一个、电脑充电器1个，扣押物品现已返还。2、证人证言。（1）证人曲某（系庄河市商务局办公室主任）的证言。证明：被告人邵君思自2019年1月开始任庄河市商务局报账员。5万元以下的现金支票不需要单位领导签字。财务报表类的有报账员邵君思和分管财务的副局长宫某1签字就可以盖章。调查机关出具的8张代管资金支付申请表上的代管资金支付申请表上的“庄河市商务局”公章是曲某加盖的，其看见表上有宫某1的签字，但其分不出是不是其本人的签字。（2）证人宫某1（系庄河市商务局副局长）的证言。证明：其分管期间，庄河市商务局的支票、财务章、法人章都由报账员统一管理。被告人邵君思自2019年1月后任报账员。11月2日被告人邵君思主动向宫某1交代其挪用单位公开的事实。单位使用代管资金账户内资金时，需由报账员填写《代管资金支付申请表》，经宫某1本人签字后再由办公室加盖单位公章，再从会计核算中心将代管账户内资金转到单位基本账户中。调查机关出示的8张《代管资金支付申请表》上的“宫某1”不是其本人签的。（3）证人孙某1（原系庄河市商务局局长、党组书记）的证言。证明：庄河市商务局现金支票使用流程。其对邵君思通过现金支票方式提取公款一事不知情。（4）证人郭某（系庄河市商务局党组书记）的证言。证明：被告人邵君思挪用公款是其个人行为，单位不知情，也不允许。（5）证人孙某2（系被告人邵君思前妻）的证言。证明：因邵君思通过支付宝等途径贷款炒期货，2020年3月，孙某2和邵君思离婚。邵君思炒期货没有用孙某2的银行账户。孙某2不知道邵君思用单位公开炒期货的事，也没有将单位账户的钱转到孙某2的账户内。3、被告人的供述和辩解。证明：被告人邵君思详细供述了其挪用庄河市商务局基本账户、零余额账户、代管资金账户共计1122543.87元用于投资股指期货的犯罪经过，对指控的犯罪事实均无异议，并表示自愿认罪认罚。本院认为，被告人邵君思身为国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款进行营利活动，情节严重，其行为已构成挪用公款罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人的犯罪事实及罪名成立，本院予以支持。被告人主动投案，到案后如实供述自己的全部犯罪事实，系自首，且自愿认罪认罚，依法可从轻处罚。根据被告人的犯罪事实、性质、情节、悔罪表现及对社会的危害程度，依据《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第六十七条第一款、第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、《最高人民法院、最高人民检察院》第六条（三）项之规定，判决如下：一、被告人邵君思犯挪用公款罪，判处有期徒刑五年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前指定居所监视居住的，监视居住二日折抵刑期一日；先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人的刑期自2020年11月10日起至2025年11月5日止。）二、责令被告人邵君思将挪用的公款人民币1122543.87元，退赔庄河市商务局。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向大连市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本一份。审 判 长  刘 焱人民陪审员  胡悦玲人民陪审员  都雪梅二〇二〇年十二月二十四日书 记 员  刘瑜瑾相关法律规定《中华人民共和国刑法》第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。《最高人民法院、最高人民检察院》第六条（三）项挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；