广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤01刑初405号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告人梁健华，男，1974年1月14日出生，汉族，文化程度高中，户籍所在地广东省佛山市顺德区。1997年12月23日因盗窃罪被广东省顺德市人民法院判处有期徒刑一年，并处罚金二千元。因本案于2019年12月13日被羁押并被刑事拘留，于2020年1月15日被逮捕。现羁押于广州市第一看守所。辩护人谢振华，广州金鹏律师事务所律师。广州市人民检察院以穗检三部刑诉【2020】Z148号起诉书指控被告人梁健华犯走私废物罪一案，于2020年9月23日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广州市人民检察院指派检察官唐建忠出庭支持公诉，被告人梁健华及其辩护人谢振华到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：从2015年12月至2017年6月间，被告人梁健华在明知进口废塑料需要固体废物进口许可证，并且自身不具备进口废塑料的资质和批文的情况下，以每货柜2万元左右的包税包证费用委托中天恒业公司（已判决）利用其他企业的固体废物进口许可证将废塑料走私入境。中天恒业公司接受委托后将被告人梁健华的废塑料走私进口并运输至梁健华租用的佛山市顺德区杏坛镇麦村大道东横二路11号仓库。经统计，被告人梁健华通过上述方式走私废塑料283柜，共计5231.94吨。为证实上述事实，公诉机关向本院移交了被告人户籍资料、报关单申报数据列表、电子邮件打印件、微信聊天记录打印件、银行账户流水、黄埔海关缉私局制作的书证比对表等书证，证人初某升、温某1、陈某1、周某1、黄某1的证言，被告人梁健华的供述和辩解等证据。并据此认为被告人梁健华无视国家法律，逃避海关监管，在明知自身不具备进口废塑料的资质和批文的情况下，以包税包证的方式委托他人利用其它企业的固体废物进口许可证将废塑料走私入境，情节特别严重，应当以走私废物罪追究其刑事责任。被告人梁健华在走私共同犯罪中，起次要或者辅助作用，是从犯，应当从轻、减轻或者免除处罚。特提起公诉，请本院依法判处。被告人梁健华对公诉机关指控的犯罪事实和罪名没有异议。其辩护人提出的辩护意见是：1.被告人梁健华虽为货主，但并未参与包税通关的策划，应当认定为从犯。2.被告人梁健华主动认罪，归案后，如实供述自己的罪行，有坦白情节。3.被告人梁健华在审查起诉阶段已主动申请认罪认罚，主动退缴违法所得人民币三万元；在审判阶段有预缴罚金的意愿。4.被告人梁健华获利不多，主观恶性小，未造成污染后果，社会危害性较小。请求法庭对其予以减轻处罚，并考虑适用缓刑。经审理查明：从2015年12月至2017年6月间，被告人梁健华在明知进口废塑料需要固体废物进口许可证，并且自身不具备进口废塑料的资质和批文的情况下，以每货柜2万元左右的包税包证费用委托中天恒业公司（已判决）利用其他企业的固体废物进口许可证将废塑料走私入境。中天恒业公司接受委托后将被告人梁健华的废塑料走私进口并运输至梁健华租用的佛山市顺德区杏坛镇麦村大道东横二路11号仓库。经统计，被告人梁健华通过上述方式走私废塑料283柜，共计5231.94吨。上述事实，有由公诉人当庭举证，并经法庭质证，本院予以确认的下列证据证实：1.受案登记表、立案决定书，证实黄埔海关缉私局决定对“HP2019-11（梁健华涉嫌走私废物）”案立案侦查。2.黄埔海关缉私局查私处出具的抓获经过，证实该局在侦办HP2019-11（梁健华涉嫌走私废物）过程中，于2019年12月13日在佛山市顺德区杏坛镇粤辉塑料厂将被告人梁健华抓获，并对其执行拘留强制措施。3.拘留证、拘留通知书、逮捕证，证实被告人梁健华于2019年12月13日被羁押并被刑事拘留，2020年1月15日被逮捕。4.被告人梁健华的公安人口信息查询资料、身份证复印件，证实被告人梁健华上述认定的身份信息。5.广东省顺德市人民法院出具的（1997）顺法刑初字第818号刑事判决书，证实被告人梁健华因盗窃罪被判处有期徒刑一年，并处罚金二千元。6.永亨地磅现场照片、杏坛麦村第二工业区仓库现场照片、厂房租赁合同复印件及情况说明，以下材料共16页，其中第1页是顺德杏坛麦村第二工业区永亨地磅外观照片打印件；第2页是永亨地磅税务登记证照片打印件；第3页是永亨地磅工作人员（麦雪福）于2020年5月19日出具的情况说明（因2019年8月份电脑损坏，所以无法提供2019年8月份前过磅数据记录）；第4页是梁健华曾在杏坛麦村第二工业区租用的仓库外观照片打印件；第5页是该仓库内部照片打印件；第6页-第16页是该仓库业主任丽华提供的租赁仓库说明，证实任丽华将位于佛山市顺德区杏坛镇麦村大道东横二路11号出租给梁健华使用，租期为2014年10月16日至2017年12月31日。上述照片均由黄埔海关缉私局民警于2020年5月19日前往顺德杏坛取证时拍摄。7.黄埔海关缉私局出具的情况说明2份①黄埔海关缉私局于2017年11月15日对中天恒业公司涉嫌走私进口废物案立案侦查。经查，2015年1月至2017年11月，中天恒业公司负责人陈某3组织指挥初东升等人以中天恒业公司名义接受同案人王某、天津高某公司等国内客户委托（梁健华即系国内客户之一），以非法使用他人固体废物进口许可证的方式从境外走私进口废塑料后交付给惠州优嘉、天津高某等国内无进口废塑料资质的公司或个人，并收取包税费用，涉嫌走私废物罪。经统计，中天恒业公司在同案人陈某3的组织指挥下在东莞沙田、顺德北滘等码头大肆走私进口废塑料达21.55万吨。相关案件已相继移送广州市人民检察院，其中中天恒业公司员工同案人初东升已被广州市中级人民法院判处有期徒刑四年，中天恒业公司负责人陈某3、客户王某、天津高某公司，中天恒业公司使用的固体废物许可证单位广州市佩奇塑料工艺制品有限公司等均己移送广州市检察院审查起诉，相关人员均扣押于广州市第一看守所。②由于HP2019-11(梁健华涉嫌走私废物案)是黄埔海关缉私局“蓝天行动”系列案中的其中一个案件，部分证据为该系列案中其他案件所取得，因此本案附卷的部分材料为复印件。本案所附复印件具体来源如下：初东升讯问笔录、温某3讯问笔录、陈某3讯问笔录、周某2询问笔录、埔关缉鉴（电子）[2019]147号《黄埔海关缉私局司法鉴定中心检验报告》来源于黄埔海关缉私局查私处主办的“陈某3涉嫌走私进口废物案”，埔关缉情调证字[2017]132号《调取证据通知书》来源于黄埔海关缉私局查私处主办的“东莞建德塑胶原料制品有限公司涉嫌走私废物案”，埔关缉查沙查财字[2019]101号《协助查询财产通知书（回执）》来源于黄埔海关缉私局查私处主办的“HP2019-11(方壮生涉嫌走私废物案)”。8.佛山市泓航运输代理有限公司营业执照、黄埔海关缉私局司法鉴定中心出具的鉴定文书、从埔关缉鉴（电子）[2019]147号检验报告固定的佛山市泓航运输代理有限公司法人代表周某2U盘电子数据对账文件夹表格中摘录的与梁健华所涉的废塑料货柜相关的对账内容、协助查询财务通知书、被告人梁健华银行账户流水信息，①证实被告人梁健华于2016年1月11日至2016年5月5日期间，使用其所持有的中国农业银行账号62×××71向中天恒业公司汇款的详细情况。具体为：2016年1月11日至2016年5月5日，转至高巧莲农业银行账户62×××70共7笔，共计人民币384473元；2016年5月11日至2017年8月19日，转至欧某永垣农业银行账户62×××72共61笔，共计人民币9918138元。②证实其向赵某、刘某账户转账的情况。具体为：2016年12月5日至2017年12月7日，转至赵某账户共计47笔，共计人民币8862600元；2016年12月5日至2017年4月23日，转至刘某账户共计14笔，共计人民币809398元。被告人梁健华供述欧某永垣账户系中天恒业公司收取通关费用的账户，赵某、刘某系郝某提供的收取货款的账户之中的两个账户。海关申报系统调取的涉案报关单申报数据。9.黄埔海关缉私局查私处制作的HP2019-11(梁健华涉嫌走私废物案)书证对比表、中天公司与梁健华之间的综合对账表、梁健华付费银行流水、中天公司指定收款银行流水，证实被告人梁健华涉案标的共计203票报关单，283个货柜，5231.94吨废塑料。证明：黄埔海关缉私局以柜号为线索制作的书证比对表，清晰地反映被告人梁健华走私废塑料货柜的相关报关数据、确认书、运输公司记录、对账单、银行流水之间的关联关系，并证实被告人梁健华涉嫌走私废物的数量。10.黄埔海关从广州网易计算机系统有限公司调取的邮箱往来记录打印件。内容：发件人hkjontim2016（中天恒业公司），收件人杏坛梁健华的邮件；发件人诗雨，收件人（黄某2）的邮件;发件人hkjontim2016，收件人604005608的邮件；发件人hkjontim2017，收件人杏坛梁健华的邮件；发件人诗雨，收件人hkjontim2016的邮件；发件人诗雨，收件人hkjontim2017的邮件。证实：梁健华与负责清关的公司中天恒业公司走私进口废塑料的相关电子邮件往来情况，包括中天恒业公司发送给梁健华的2016年综合对账表格、梁健华发给黄某2的邮件是中天恒业公司发给梁健华的具体每单进口废塑料的报关确认书邮件（表格包括柜号、放行日、磅重、报关费、费用、香港联系人、送货联系人梁某1，电话189××******等内容）。梁健华发给中天恒业公司的电子邮件是将“HCOperation”通过ｉｎｆ×××＠ｇｍａｉｌ.ｃｏｍ电子邮箱发给梁健华的邮箱的电子邮件，电子邮件内容为HC公司将废塑料装船日期、预计到香港的日期、订舱号、柜号、废塑料品名等内容，附件为装箱图片及发票，附件装箱单显示香港收货公司为鸿裕船务代理（香港）有限公司，与中天恒业公司发给梁健华的电子邮件中反映的香港收货公司鸿裕船务代理（香港）有限公司一致，且报关确认书上亦写明香港联系人为鸿裕周小姐（00852-23763229）。11.黄埔海关缉私局出具的扣押决定书、扣押笔录、扣押物品清单，证实该局2019年12月13日依法扣押被告人梁健华手机2台Iphone手机。12.黄埔海关缉私局出具的扣押决定书、扣押笔录、扣押物品清单，证实被告人梁健华委托其家属退缴非法所得人民币三万元。13.同案人的供述（1）初东升的供述：我是2015年过了中秋节开始替“坚少”打工，刚开始在顺德北滘口岸工作，主要负责拆柜装柜工作，2016年4月被“坚少”安排到东莞沙田口岸做负责人，主要就是沙田口岸负责报关、报检，现场拆装货柜，运送废塑料等相关工作。中天恒业的“阿某1”会通过微信或邮箱将准备进口的废塑料照片及品名、数量通过微信发送到我公司微信群，或者通过发送给“阿某2”、“阿灝”，“阿某2”或“阿灝”会直接拿给我看，我会根据图片、品名判断这些废塑料能否进口后通过微信告知“阿某1”可以进口，“阿某1”就会与客户联系发货至东莞沙田口岸，货物到港后，我会依据“坚少”提供给我的一些固体废物进口许可证的品名、额度要求恒业办公室的工作人员（这些人我都没见过，名字也不记得了）制作虚假的合同、发票、提单等相关报关、报检资料委托报关行报关，货物通关完成后，由“阿忠”负责联系车队将进口废塑料运送至指定地点。进口报关进口废塑料需要向海关提供固体废物进口许可证、合同、发票、提单等相关单证。我知道固体废物进口许可证的相关规，许可证就是国家发给可用于生产、进口废塑料的企业，该企业每年可进口废塑料的额度，及进口完成后废塑料运送到许可证上的企业。“坚少”在我这里放了几张许可证，需要代理进口废塑料是只要许可证上有注明可进口废塑料的品名，充足的额度，就可以使用了。直到额度使用完成，我告知“坚少”，“坚少”就会送几份新的固体废物许可证过来接着使用。“坚少”拿给我许可证的时候也是指示我进口废塑料时按着品名来就行了，不用管许可证上面的公司。代理进口废塑料的公司与许可证上公司都不相符，按照“坚少”指示，我公司代理进口废塑料不需要核对许可证公司，哪张许可证有额度就使用哪张就可以。我公司使用他人许可证代理进口废塑料不用向许可证公司支付使用他们许可证的费用，我公司使用他们的批文，反而批文厂要支付我们费用，按吨支付，具体多少钱我就不清楚了。为什么我公司使用他人批文，批文厂还要向我公司支付费用我不知道。我公司代理进口废塑料没有如实向海关进口申报。我公司都是非法使用他人许可证代理一些无资质进口废塑料的公司或个人进口废塑料，没有按固体废物许可证规定使用许可证。报关、报检的合同、发票、提单等相关单证也是由中天恒业办公室根据我们使用的许可证公司制作的虚假单证。有时候我持有的许可证额度使用完了，我们中天恒业办公室制作的虚假单证。有时候我持有的许可证额度使用完了，我们中天恒业办公室制作的虚假单证还是这个额度已使用完的许可证公司，我会要求办公室人员依据新的许可证更改合同、发票、提单等相关单证。有时候我在沙田口岸拆柜时，发现货柜里经常有品名不符的和受污染的废塑料，这些都是过不了商检，不能进口的。“坚少”指使我将品名不符合受污染的废塑料夹藏在货柜后面，逃避海关监管申报进口。我不知道公司非法使用他人许可证代理过哪些公司进口废塑料，“坚少”从来不告诉我真实的货主是谁。公司代理进口的废塑料大部分送到顺德杏坛，还有送到汕头、五华等地，还有送往其他地方，太具体的我也记不清了。这些送货地是否与使用的批文厂相符具体送到哪个工厂我不知道，但是我知道送货地与使用的批文厂不相符。因为我公司代理进口废塑料时都不按照实际进口废塑料货主使用许可证，这些货不是这些许可证的公司的，应该不会送到许可证公司。而且中天恒业办公室会指示“阿忠”将废塑料送到某地，如果是按许可证上送货，就不需要指示了，直接按许可证上的地址送就可以。老板“坚少”肯定知道进口废塑料真实的运送地，“阿忠”负责具体的废塑料运输工作也肯定知道，其他人知不知情我就不知道了。他知道公司是非法使用他人许可证代理进口废塑料，因为我公司在沙田口岸的工作人员有个微信工作群（虎门港交流群），阿忠在这个群里，这个群里的人也都知道我公司是违反许可证使用规定，非法使用他人许可证代理进口废塑料的，而且“阿忠”负责具体废塑料运输工作，知道废塑料送往地点和批文厂不相符。（2）同案人温某3的供述：中天恒业的老板是陈某3，但在我们公司内部就有分为中天和恒业两个部门，公司是没注册证书这些的，而且我在门口也没有看到公司招牌。中天恒业两个部门是在两个地方办公的，中天部门是在顺德杏坛顺宝花园，恒业部门就在杏坛和泰居一栋202。中天部门的员工全名我就不知道，但称呼我是知道的，有个叫阿某1、淑红、阿某3、嘉仪、阿某4等，这些都是负责接单的。恒业部门的有个叫阿莹的，她类似是主管这一类的，平时也就是她把工作任务分给我们文员做的：还有一个叫阿珍，也是文员，负责跟进到港时间、货柜归还等数据；还有一个叫阿君的，是我离职的时候过来接替我工作的。我的工作职责就是做文件做资料，就是中天同事把货柜的信息报给我主管（阿莹），她就会分给我们，让我们把信息包含货物物料名称、集装箱号码、货物重量、客户联系方式、日期填进去模板里（这个模板是我去工作的时候就有了的），做成装箱单、发票、合同、检验名单，做完后我就会把这些材料发给码头负责人，码头负责人有几个，有叫阿某7的，他是负责虎门码头他手下有个叫阿灏的，他做的事情就比较杂，但我认为他是负责报关的，因为有些时候我做的资料出错了他就会找我。还有一个在北滘码头的叫阿某5。有些时候我把柜号写错了，有些时候就是我把批文用错了。批文公司名字用错了，阿灏他就会让我改，有时候是他临时要换批文里的公司抬头，他也会让我改。批文就是一家公司得到国家允许每年从国外进口废塑料的数量的许可，这是用来报关用的。知道这些批文是用来报关的是我到公司5、6个月后，我发现我每天都是听别人说什么我做什么，我想知道我做的究竟是什么，所以我就问了我老板陈某3和主管阿莹，他们才跟我说的。他就说，这些批文都是用来报关用的。后来我就自己上网查，才知道原来就是国家允许公司每年进口废塑料的指标。批文原件我没有见过复印件就见过，我见过一大叠的，因为一家公司有几张这种批文，因为塑料有分不同的种类的。我们公司使用批文就是把这些批文拿来报关用，批文是陈某3给阿莹的，我们就把批文扫描留底，原件是留在码头阿某7、阿灏他们那里，因为报关的时候要用。然后我就负责把批文里的公司名字加到我所做的资料里，同时公司还要求我们做个表格，注明什么时候用了什么公司的多少指标，然后我再把这个表格发给公司同事，让他去做汇总、记录。做的资料里，批文使用单位和客户名称是否能对应这我就不知道了，因为给我的资料里，就显示了个联系人，没有显示公司名字，公司名字都是在中天部门那边，不会给我们知道的。我没有跟国内的客户联系。我不用做这些工作的，所以我不知道批文的使用规定。公司有个公共邮箱，应该是163或者是126的，这个邮箱主要是用来接收中天以及香港发过来的资料。老板陈某3或者阿莹给我安排任务都是在微信上或者QQ上的，然后让我在邮箱里自己找资料出来做。中天恒业是做废塑代理进口的，但具体的业务就分为中天和恒业这两个部门的员工来做。中天主要是负责接单、接业务、交接客户，基本上都是客户要进口废塑料的时候找的中天部门，他们就负责去联系国外的废塑料供应商，安排装箱、发货以及海运、收款、付款。货物货柜到了香港以后，才由恒业部门来负责。这时候中天部门的同事就会把货物的明细资料包括货物物料名称、集装箱号码、货物重量、客户联系方式、日期发给恒业，由恒业的主管阿莹来分配任务给我们文员。这时候货物货柜到了香港码头后，香港码头的人就会把货柜开柜，拍了照片后重新过磅，把磅单、照片发给恒业，也是再由阿莹来分配。我的任务就是把上面说的这些资料按照以前的模板来做资料。货物从香港到大陆这个不是我负责的，但我知道是我们公司安排船公司做的。我没有接触过我们公司向海关报关的这些事项。14.证人证言（1）证人周某2的证言：我公司在佛山市顺德区北窖镇北角码头旁边，主要就是码头有货柜需要拖出，发送到客户指定的目的地卸柜，主要运输范围就是在珠三角等地如顺德、东莞等地。我们与客户采取月结的方式结算运输费用，公司会按照客户分别制作运输对账单给客户核对，核对无误的话客户就以银行转账、现金方式结算运输费。委托我公司运输的客户，有公司的，也有个人的，公司客户有周边顺德地区、工厂如美的等，也有帮中天公司、广州想来等运输废塑料货物，也有一些个人客户，送的货也是各式各样。中天公司委托我公司运输的都是40尺货柜的废塑料，没有别的。中天公司从2015年1月开始到2017年上半年委托我公司运输废塑料。2017年下半年就没有废塑料货柜运输了。废塑料大都是从我公司旁边的北窖港运出来的，少量有在东莞沙田码头。废塑料都基本运输到佛山，那里是废塑料的集散地。因为我公司司机每次运输完货柜交到目的地签收后，司机每次会交单给公司，由公司制作相应的对账单上明确运送的货柜号、运输日期、运送地址、货物名称、净重、卸货磅重、过磅费用、运费等情况。这些对账单我们公司每个月会交给中天公司在北窖岗的负责人阿某5、阿某6带回中天公司，核对无误后，中天公司会通过银行转账、现金等方式结算运输费用。我公司代理中天公司运输的废塑料货柜，具体要看对账单统计情况才知道。中天公司委托我司运输的废塑料的收货人我不知道也不认识，都是拖柜出码头前中天公司林小姐电话通知拖车司机送货地址的。林小姐是中天公司的文员，我们没有见过面，都是电话微信联系，手机号是133××××****/158××××****。我们合作大概是2016年，中天公司沙田码头负责人阿某7说他那边有货需要运输，叫我派两台车过去接业务，但是沙田码头的货柜都是需要从蓝星大汇那边出来，要挂靠蓝星大汇才能拉货。所以当时是挂靠在蓝星大汇，蓝星大汇那边有负责人姜先生，电话153××******，具体名字不清楚，后来因为挂靠费太高，就没法干了，干了两个月就不干了。东莞沙田码头拉货的都是废塑料，大部分都运回顺德杏坛，少量去惠州博罗园洲、东莞常平等地。这些货不全是中天公司的，因为蓝星大汇派车运输货柜不是按照客户指定车辆运输，是蓝星大汇安排的。我是用我本人周某2名字开具的农业银行卡62×××73，收取运输费用的。中天公司在北窖码头的废塑料不都是我们公司在运输。还有另一家广州的运输公司也在这里帮中天运输，联系人叫阿某8，我不清楚他全名，也没有他电话。中天公司的废塑料有一半是他们在运输的。（2）证人黄某2的证言：我曾经帮助梁健华管理过仓库。我母亲李瑞玲与梁健华是夫妻关系，我是李瑞玲与前夫所生的女儿。在2016年时,梁健华就要我帮他管理一下仓库，偶尔帮他付下款，他给我一个月一两千块钱作为零花钱。我不清楚梁健华的废塑料生意，只是帮他管理仓库和偶尔通过网银帮他付钱,他的废塑料从哪来的，他怎么赚钱的，我都不晓得，他都没和我说过，我也没问过，我就是赚点零花钱而已。我帮梁健华管理仓库的情况是仓库在麦村工业区里，具体地址我忘记了。我管理仓库就是帮他收收货，每当有司机运输塑料到仓库时,我在司机给我的单子上签名表示收到了货，然后电话告诉梁健华当天有多少台车卸货。因为梁健华经常外出谈生意，需要有个人帮他看仓库，我就是做这个工作。到仓库卸货的车，有时候是集装箱装着的，有时候是平板车上装着一扎一扎的货。我仔细看了由695×××＠ｑｑ.ｃｏｍ将中天恒业公司给梁健华的对账单发给459×××＠ｑｑ.ｃｏｍ的电子邮件打印件，695×××＠ｑｑ.ｃｏｍ是梁健华的邮箱，459×××＠ｑｑ.ｃｏｍ是我的QQ邮箱,但我不知道为什么梁健华将这些对账单发给我，他当时没有跟我说过，可能是他发给我做一个保存备份吧。邮件名称叫“诗雨”“二路梁某1”，诗雨是梁健华自己起的QQ名字，因为他经常玩QQ游戏，觉得起个女性点的名字人家可能会让他一点，至于二路梁某1,我也不清楚这是什么意思。hkjontim2016@vip.126.com邮箱，我没有见过，我不知这个邮箱是干嘛的。民警出示从梁健华被扣押的手机中提取的名为“1974720612@chatroom梁某2”的群聊天记录共103页，经我看过，其中：haoquanaa(〆、2010)是郝某，fantyking(J桂圆专业美国塑料)是他的搭档，ms-momo(小沫沫）IsWeiZ(MrLvCky)是他们的员工，他们的真实名字我不知道。wxidctr21rqjkrgsll(华）是梁健华，huangjiaminl028(菊花怪）是我。郝某是梁健华的废塑料生意伙伴，这个群是梁健华与郝某以及郝某公司的人谈生意用的，我2016年帮梁健华做事后，因为他不太熟电脑操作，经常耍我帮他在网银上操作转钱,就把我拉入了这个群，当群内说到要转钱时,我就帮他在网银上操作。这个群从我入群起说的就都是类似的一些塑料生意方面的事，我也不知道他们具体是怎么合作的，对于塑料我一窍不通，只是在其中看到要转钱时转账而已。我对于郝某和梁健华生意上的事我确实是不知道他们是怎么合作的。我对梁健华的生意了解很少，就是帮他看个仓库和按照他的指令在网银上帮他付钱而己。15.被告人梁健华的供述与辩解：2015年之前我一直以个人名义从事废塑料的买卖，行内叫炒料。在2015年，通过朋友认识了一个在美国有废塑料货源的人，名叫赫铨。他在美国有一间叫做HC的公司。在和他聊过后，我就开始和他合作进口废塑料生意，合作方式是他将废塑料货柜从国外发货到香港，再由清关公司负责从香港到大陆的清关运输并将废塑料货柜交到我在顺德杏坛租的麦村工业区入村大道东横二路11号仓。我就负责装卸废塑料以及卖货，收到的货款我再用来付清关费和给赫铨货款。在利润上，我每收到一条废塑料货柜就收赫铨1000元人民币的装卸费，另外每条货柜的货如果我在我仓库里保管超过一个月还没卖出去，我另外收他1000元每柜的保管费。收到的塑料柜，有些他直接卖出去，客人到我这里提货而已，这些货我就按50元每吨向赫铨收费。如果是我卖出去的货，我的利润就是高于赫铨向我收的成本价的钱，每隔一段时间我就会在扣除我应得的钱和清关费后，按赫铨的要求将剩余的货款转账给他。清关公司都是由赫铨联系的，名字叫中天恒业公司，最开始是赫铨告诉我有个清关公司的人会找我，然后中天公司的陈先生直接到我仓库找到我，说他们公司可以将废塑料柜从香港清关进口到大陆，并可以直接将货柜从香港运输到我的仓库门口。他本人是中天公司老板的舅舅，他当时要了我的QQ联系方式，说随后会让人和我联系，后来他就安排手下的文员跟我对接，这些文员一般是女的，但时不时会换，我也记不清叫什么名字。当有废塑料柜到香港时，赫铨会将柜内废塑料的品种、照片、重量通过邮件发送到我的QQ邮箱内，邮箱号是695×××＠ｑｑ.ｃｏｍ，我再将这些内容转发给中天公司的邮箱，他们确定清关运输这些柜后，会发确认书到我刚刚说的邮箱，确认书的内容有货柜号、废塑料名称、货柜尾期、每个货柜废塑料的重量、送货地、每个柜的清关运输费、备注、香港联系人、送货联系人等。然后他们将货柜从香港清关运输到我的仓库后，会定期与我对账，对账方式也是发对账单到我上面说的QQ邮箱里，对账单上的内容有货柜号、货柜海关放行日期、货物名、磅重、费用、打款账号等。我用来收货的联系电话是189××******。在确认书上送货联系人处中天公司一般是写梁先生189××××****。中天恒业公司发给我的对账单中，写的费用包括他们从香港将废塑料货柜运输到我仓库门口的全部费用，我定期根据赫铨的安排，从我的农行账号内打款到他们对账单所写的账号。我拿不到进口废塑料许可证的。这些进口废塑料许可证都是由中天公司解决的。我不需要另外支付批文费给中天公司，他们给我的对账单上的费用就是他们将废塑料货柜运输到我仓库门口要收的全部费用，里面已经包含了批文费。除此之外我无需付另外的钱。进口废塑料所交的税费也包含在上面说的对账单写的费用里，由中天公司负责。清关费的标准是赫铨与中天公司确定，我这边是核对具体的重量。费用基准一般是2万元人民币一柜左右。按照中天公司的确认书上写的每柜按20吨计，每超过一吨加收900元，每少一吨减600元，最少退至18吨，也就是至少按18吨计算。中天公司发给我的对账单上的重量是他们最后收费的依据。这个重量是他们在香港过磅后得到的，一般与赫铨那边提供的货柜重量相差不大。我在做废塑料生意的时都是用我自己的名义。在2016年底我曾注册过佛山市顺德区泽玄贸易有限公司做其他生意。法定代表人是我老婆李瑞玲，地址就在我上面说的仓库，但注册后没有真正用过公司的名义做生意，后来又注销了。此外，我没有注册过其他公司。佛山市顺德区泽玄贸易有限公司没取得环保部门出具的废塑料加工处理许可，我收到废塑料后都是放在仓库，用来转卖的，不用加工，不会去申请这些许可。695645374qq.com是黄家敏的邮箱，他是我老婆李瑞玲与前夫的女儿，因为我对电脑不熟悉，所以有时需要她帮我核对账单的内容准确不准确。中天恒业发送确认给我用的邮箱有很多，其中有hkjontim2016@vip.126.com。我转给赫铨的货款是用我农业银行的账户转到他指定的国内收款账号，但是一般收款人都不是他的名字，具体的转账账户和名字我想不起来了，如果看到我的账户银行流水应该可以想起来。我曾经去过美国与赫铨谈合作，看到他名片上的名字，也去过他在美国的公司。赫铨，男，约30岁，1米8左右，很肥，戴眼镜。他微信号是×××,电话是001（917）699-7005，我跟他微信聊得比较多，但记录现在都没有了。中天公司的陈先生来过我仓库一两次，他大约1米7左右，不戴眼镜，全名我不清楚。我做废塑料是从2015年做到2017年年初，2017年年初国家严控废塑料进口，赫铨跟我说再要进口通关费就太高了，我就没有做了。我知道我没有批文，是不能进口废塑料的，但当时的废塑料行业都是这么做，我并没有意识到这样做的有严重后果。本院认为，被告人梁健华无视国家法律，逃避海关监管，在不具备相应的进口许可证和加工环评资质的情况下，非法将境外固体废物运输进境，情节特别严重，其行为已构成走私废物罪，依法应予惩处。公诉机关指控的犯罪事实清楚，罪名成立，应予支持。关于被告人梁健华及其辩护人提出的梁健华是从犯的意见。经查，被告人梁健华为涉案货物的货主，在明知其不具备进口许可证和加工环评资质的情况下，仍向境外供货商采购废塑料委托中天恒业公司代为报关进口，但其并未直接参与报关、通关环节，在走私过程中起到次要作用，是从犯，该辩护意见理据充足，本院予以采纳，对其予以减轻处罚。关于被告人梁健华及其辩护人提出梁健华归案后，如实供述自己的罪行，有坦白情节及其退缴非法所得及预缴罚金的情况。经查，被告人梁健华归案后，如实供述自己的罪行，具有坦白表现。被告人梁健华在侦查阶段主动退缴非法所得人民币三万元，在本院审理期间，又主动预缴罚金人民币十万元，确有悔罪表现。该辩护意见与查明的事实相符，本院予以采纳，依法可对其从轻处罚。根据本案的犯罪事实、性质及社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条，以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件适用法律若干问题的解释》第十四条第二款第（一）项、第二十一条第一款、第三款之规定，判决如下：一、被告人梁健华犯走私废物罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币十万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年12月13日起至2023年3月12日止。罚金已向本院缴纳，上缴国库）。二、被告人梁健华退缴非法所得人民币三万元，予以没收，上缴国库（详见扣押清单，由扣押机关执行）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。(此页无正文)审 判 长  丁阳开审 判 员  林旭群人民陪审员  严伟琦二〇二〇年十二月九日书 记 员  汤嘉慧肖乔