重庆铁路运输法院刑 事 判 决 书（2020）渝8601刑初3号公诉机关重庆铁路运输检察院。被告人程浩，男，1988年7月8日出生于重庆市九龙坡区，公民身份号码XXXX********，汉族，大专文化，无业，户籍所在地重庆市九龙坡区，现住重庆市九龙坡区。因本案于2019年8月26日被抓获并限制人身自由，次日被刑事拘留，同年9月30日被逮捕。现羁押于重庆市九龙坡区看守所。辩护人冉维玲，重庆开锦律师事务所律师。辩护人谢瑶，重庆开锦律师事务所律师。重庆铁路运输检察院以重铁检二部刑诉[2020]2号起诉书指控被告人程浩犯合同诈骗罪，于2020年6月15日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭审理本案。在案件审理过程中，由于新冠肺炎疫情影响，本案一度中止审理。本院于2020年9月1日、12月30日公开开庭审理了本案，重庆铁路运输检察院指派检察员刘一亮出庭支持公诉，被告人程浩及其辩护人冉维玲、谢瑶到庭参加诉讼。现已审理终结。重庆铁路运输检察院指控：2019年5月26日，被告人程浩从重庆矩旺物资有限公司（以下简称矩旺公司）离职后，于2019年6月13日至8月16日，先后以矩旺公司，四川省泸州市世纪建筑工程有限公司（以下简称泸州世纪公司）的名义，虚构建筑工地需要钢材的事实，采取预付部分钢材款、伪造付款凭证等方式，骗得重庆旭融金属材料有限公司（以下简称旭融公司）等12家公司的钢材53车，共计1736.485吨，总价值为人民币（以下币种同）6898924.7元。随后再以低于买价每吨250元至530元不等的价格分别卖给谢某、重庆锋之语科技有限公司（以下简称锋之语公司）及遵义虎诚贸易有限公司（以下简称虎诚公司），获得钢材款后，大部分用于网络赌博挥霍和偿还私人债务，并谎称银行账户被冻结、未收到钢材款，拒不支付或部分支付上述12家公司钢材款。截止案发，程浩未支付上述12家公司钢材款共计3801097.3元。具体事实如下：1．2019年6月13日，程浩用泸州世纪公司名义，以每吨4100元的价格从旭融公司购得钢材7车，价值960978.5元。随即以每吨3710元、3570元的价格将所获钢材分别转卖给虎诚公司、锋之语公司，共获得钢材款836595元。截止案发，已支付旭融公司钢材款590000元，仍有370978.5元未支付。2．2019年6月13日，程浩用矩旺公司名义，以每吨4120元的价格从重庆恒伟汇物资有限公司（以下简称恒伟汇公司）购得钢材3车，价值406829.4元。随即以每吨3600元的价格转卖给谢某，获得钢材款359925元。截止案发，已支付恒伟汇公司钢材款200000元，仍有206829.4元未支付。3．2019年6月14日，程浩用泸州世纪公司名义，以每吨4090元的价格从重庆荣标商贸有限公司（以下简称荣标公司）购得钢材6车，价值789533.6元。随即以每吨3570元、3720元的价格将所获钢材分别转卖给锋之语公司、虎诚公司，共计获得钢材款703034元。截止案发，已支付荣标公司钢材款600000元，仍有189533.6元未支付。4．2019年6月15日，程浩用泸州世纪公司名义，以每吨4080元的价格从重庆满捷商贸有限公司（以下简称满捷公司）购得钢材5车，价值679728元。随即以每吨3550元的价格转卖给锋之语公司，获得钢材款590578元。截止案发，已支付满捷公司钢材款350000元，仍有329728元未支付。5．2019年8月3日，程浩用矩旺公司名义，以每吨4040元、4050元的价格从重庆涛浪物资有限公司（以下简称涛浪公司）购得钢材10车，价值1317827.4元。随即以每吨3590元的价格转卖给虎诚公司，获得钢材款1169900元。截止案发，已支付涛浪公司钢材款357827.4元，仍有960000元未支付。6．2019年8月9日，程浩用泸州世纪公司名义，以每吨3870元、3840元的价格从重庆鑫闽榕商贸有限公司（以下简称鑫闽榕公司）购得钢材8车，价值1006473.6元。随即以每吨3590元的价格转卖给虎诚公司，获得钢材款927124元。截止案发，已支付鑫闽榕公司钢材款800000元，仍有206473.6元未支付。7．2019年8月14日，程浩用重庆联恒商贸有限公司（以下简称联恒公司）名义，以每吨3710元的价格从重庆荣贵物资有限公司（以下简称荣贵公司）购得钢材4车，价值482003.2元。随即以每吨3340元的价格转卖给虎诚公司，获得钢材款433932.8元。截止案发，已支付荣贵公司钢材款200000元，仍有282003.2元未支付。8．2019年8月15日，程浩用泸州世纪公司名义，以每吨3710元、3840元的价格从重庆贵旺物资有限公司（以下简称贵旺公司）购得钢材4车，价值499325元。随即以每吨3340元的价格转卖给虎诚公司，获得钢材款437807.2元。截止案发，未支付贵旺公司钢材款。9．2019年8月16日，程浩用泸州世纪公司名义，以每吨3870元的价格从重庆钢圈圈商贸有限公司（以下简称钢圈圈公司）购得钢材2车，价值251840.25元。随即以每吨3560元的价格转卖给虎诚公司，获得钢材款231667元。截止案发，未支付钢圈圈公司钢材款。10．2019年8月16日，程浩用矩旺公司名义，以每吨3880元的价格从重庆银业物资有限公司（以下简称银业公司）购得钢材2车，价值258602元。随即以每吨3560元的价格转卖给虎诚公司，获得钢材款237113.8元。截止案发，未支付银业公司钢材款。11．2019年8月16日，程浩用泸州世纪公司名义，以每吨3870元的价格从重庆和信经济发展有限公司（以下简称和信公司）购得钢材1车，价值125639.55元。随即以每吨3560元的价格转卖给虎诚公司，获得钢材款115575.4元。截止案发，未支付和信公司钢材款。12．2019年8月16日，程浩用矩旺公司名义，以每吨3880元的价格从重庆嘉涛物资有限公司（以下简称嘉涛公司）购得钢材1车，价值120144.2元。随即以每吨3560元的价格转卖给虎诚公司，获得钢材款110235.4元。截止案发，未支付嘉涛公司钢材款。为证实指控的上述事实，公诉机关举示了报案材料、归案情况说明、营业执照、采购单、提货单、价格证明、程浩农业银行、建设银行账户交易明细、网上银行电子回单、给债权人的请说明、还款协议、证人证言、被害人陈述、被告人的供述和辩解、电子数据检验记录等证据。据此，公诉机关认为程浩以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取他人财物价值3801097.3元，数额特别巨大，其行为已经构成合同诈骗罪。建议本院判处其有期徒刑十年至十二年，并处罚金人民币十万元至三十万元。被告人程浩对公诉机关指控的罪名无异议，但对事实和量刑建议均有异议，辩称由于在买卖钢材的过程中一直在付款，所以公诉机关指控的金额不准确；另外，在与各个公司购买钢材时并没有冒用其他公司的名义，都是以个人名义购买的。辩护人对公诉机关指控罪名无异议，但对事实和量刑建议均有异议。其辩护意见是：1．针对嘉涛、旭融、恒伟汇、荣标、涛浪、鑫闽榕、荣贵这七家公司的报案材料、微信聊天记录截图，均不能证明程浩主动以泸州世纪公司、矩旺公司或者其他公司的名义购买钢材，不符合合同诈骗中以虚构的单位或冒用他人名义签订合同的客观要件。程浩并不是全部拖欠货款，在无力偿还款项之后，主动向旭融，荣标、涛浪，荣贵出具了欠条、还款协议、担保书等，证明程浩主观上没有非法占有的目的。因此该七笔指控所涉金额不应计入程浩的犯罪所得中。2．程浩主动向旭融公司提供了两份还款承诺书，第二份还款承诺书中载明的金额是274880.65元，旭融公司接受了该还款承诺书，并且也没有对金额提出任何异议，表明旭融公司认可程浩欠付的货款金额，仅为274880.65元，而非指控的370978.5元。3．结合旭融公司还款承诺书，该金额加上程浩已经支付的590000元刚好是含税总金额的10%，与程浩所述的与旭融公司交易是不含税的交易相吻合，也与2019年10月30日程浩的讯问笔录能够相互印证。程浩与12家公司的交易中，是否为含税的价格还是不含税的价格进行交易，是属于程浩与12家公司自由协商的内容。程浩与旭融公司的交易模式与其他11家公司交易模式一致，12家公司以不含税的价格进行交易已与程浩达成一致的意见。另外，开具增值税专用发票以及缴纳税费的主体均是12家公司而非程浩。所以，程浩对12家公司的交易款项都应当扣除至少10%的税费，本案中公诉机关指控的犯罪金额扣除至少10%的税费之后才应当计算为受害人的实际损失。4．程浩在归案后认罪态度诚恳，坦白犯罪事实，如实供述。程浩愿意退赔所欠受害人的款项，但因为家庭条件以及因赌博公司诈骗导致其无力偿还。程浩非法占有的情节轻微，请求减轻处罚并酌情减少或者免除罚金。被告人程浩及辩护人未向法庭举示证据。经审理查明：一、2019年6月14日，被告人程浩以泸州世纪公司的名义从荣标公司以每吨4090元的价格（含税、不含运费）购买盘螺8E钢材6车，重量193.04吨，价值789533.6元。同日，程浩将上述钢材中的3车（重量95.72吨）以每吨3570元的价格（不含税、含运费）卖给锋之语公司，总价为341720.4元。锋之语公司收货后，扣除帮运费用，通过刘某言的账户向程浩支付完全部货款。同日，程浩将上述钢材中的3车（重量97.59吨）以每吨3720元的价格（不含税、含运费）卖给虎诚公司，总价为363034元。虎诚公司通过毛某的银行卡向程浩尾号为XXXX的农业银行卡转账300000元；6月17日，虎诚公司通过毛某的银行卡向程浩尾号为XXXX的农业银行卡转账209839元。虎诚公司已向程浩支付完全部货款。程浩将所得货款支付了部分运费后，其余用于网络赌博输掉。2019年6月18日，程浩向荣标公司支付货款200000元；6月19日，程浩支付货款200000元；6月21日，程浩支付货款50000元；6月25日，程浩支付货款50000元；7月3日，程浩支付货款20000元；7月11日，程浩支付货款20000元；7月18日，程浩支付货款20000元；7月25日，程浩支付货款20000元；8月25日，程浩支付货款20000元。程浩共计向荣标公司支付货款600000元，尚欠荣标公司货款189533.6元未支付。2019年7月2日，程浩向荣标公司出具欠条一张，载明：“今欠到重庆荣标商贸有限公司289533.6元……”。2019年8月19日，程浩通过微信向荣标公司销售人员杨某增发送《给债权人的情况说明》，称将货款用于赌博，承诺履行债务手续，从2019年9月15日起5年分期还款。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．荣标公司营业执照、对账证明单、网上银行电子回单、提货单、《给债权人的情况说明》、欠条证实：程浩于2019年6月15日通过微信与荣标公司业务员杨某增达成协议，以每吨含税单价4090元的价格向荣标公司购买6车钢材，重量193.04吨，价值789533.6元，并于当日提货；程浩分别于6月18日、6月19日、6月21日、6月25日、7月3日、7月11日、7月18日、7月25日、8月25日分期向荣标公司支付货款600000元，尾款189533.6元未支付。《给债权人的情况说明》中程浩称，2019年5月以来，其沉迷网络赌博，将个人所有储蓄及各债权人的资金均用于网络赌博；三月以来亏空的赌博资金大约五百余万元，其中自己及家人的所有储蓄两百余万元，各债权人储蓄三百余万元；其个人名下无房产、无股票、无任何储蓄；尽快对债权人分别出具债务凭据，履行欠款借条，加盖手印，具有法律效力；调整工作状况，勤奋工作尽最大努力回笼资金偿还债务；第一年每月偿还1%，第二年每月偿还1.5%，第三年每月偿还2%，第四年每月偿还2%，第五年每月偿还2%。2．程浩尾号XXXX号农业银行账户明细、证人唐某、张某素的证言证实：2019年6月14日，锋之语公司唐某以不含税单价3570元每吨的价格从程浩处购买型号为8E盘螺钢材3车，收货后锋之语公司通过刘某言的银行卡于2019年6月14日、15日分别向程浩尾号为XXXX的农行账户转款250000元、39991元，支付完全部货款；2019年6月14日，虎诚公司张某素以不含税单价3720元每吨的价格从程浩处购买型号为8E盘螺钢材3车，收货后虎诚公司通过毛某的银行卡于2019年6月14日、17日分别向程浩尾号为XXXX的农行账户转款300000元、209839元，支付完全部货款。3．程浩手机电子数据中微信聊天截图证实：2019年6月14日，程浩通过微信向荣标公司销售人员杨某增发送信息“四川省泸州世纪建筑有限公司，抬头开这个”。4．被害人杨某增的陈述证实：我是今年6月14号卖了6车钢材给程浩，当时程浩告诉我说这6车钢材不过他公司的票，直接走工地，然后他就通过微信发给我一个公司的抬头，这个公司叫四川省泸州市世纪建筑工程有限公司，他说开票就开这个公司，我答应了，我跟程浩说可以先将货发给他，但是必须得在收到货第二天就将钢材款给我。因为6月15日、16日是周末，按照市场规则周末对公是不能打款的，所以到了星期一（6月17日）我就跟程浩打电话催款，当天程浩就跟我说工地上的款还没有付给他，要等到18号才能把钢材款给我。等到6月18号那天我又跟程浩打电话催要钢材款，他当天向我打了20万，他说剩下的款等工地上的款到了晚点再打给我。到后面的时间我每天都在跟他电话催要钢材款，在6月19日向我转了20万元，在6月21日、6月25日分别每次给我转了5万元。后面我又一直向程浩催款，大概是在6月20号的时候，程浩就跟我说四川省泸州市世纪建筑工程有限公司被人告了，款项被冻结几千万。7月2号那天我就跟程浩打电话让他过来写欠条，当天程浩就在我公司写了一个欠条，欠条上没有具体写怎样还款，但是口头上答应每天还款1万块。程浩在7月3号、7月11号、7月18号、7月25号、8月3号这5天，每天向我还了2万元，直至8月19号我在微信上收到了程浩发给我的《给债权人的情况说明》。提货的货车都是程浩自己找的，钢材是从巨龙仓库提出的，货款是通过程浩个人账户打给我公司的。5．被告人程浩的供述与辩解证实：6月14日，我对杨某增发微信说抬头开四川省泸州世纪建筑有限公司，钢材没有卖到泸州世纪建筑有限公司，因为有可能发票会开泸州世纪，发票抬头都可以改。我在7月18日通过尾号XXXX的银行账户向荣标公司林某燕转款2万元，后余额还有50余万元未付。是因为当时说的是每个星期给他公司付2万，我是按照这个向他公司付起走的。我卖掉钢材后，实际是收到钢材款的，因为按照约定的付款时间没到，所以我在收到钢材款后就没有向他付。我们约定是按照市场定的5-7天付，具体怎样跟他约定的我记不到了。因为我当时还欠其他公司货款，我就没有向他付，后来就跟他打的欠条，按照每周还2万付。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。二、2019年6月15日，被告人程浩以泸州世纪公司名义与满捷公司销售人员叶某达成购买钢材的协议，以每吨4080元的价格（含税、不含运费）购买盘螺8E钢材5车，重量166.6吨，价值679728元。同日，程浩将上述钢材（重量166.362吨）以每吨3550元的价格（不含税、不含运费）卖给锋之语公司，总价为590578元。锋之语公司通过刘某言的账户分三次向程浩尾号为XXXX的农业银行卡转账500000元；6月17日，锋之语公司通过刘某言的账户向程浩尾号为XXXX的农业银行卡转账90578元。锋之语公司已向程浩支付完全部货款。2019年6月18日，程浩向满捷公司支付货款250000元；7月18日，程浩支付货款100000元。程浩共计向满捷公司支付货款350000元，尚欠满捷公司货款329728元未支付。程浩将所得货款支付部分运费后，其余用于网络赌博输掉。2019年8月19日，程浩通过微信向满捷公司销售人员叶某发送《给债权人的情况说明》，称将货款用于赌博，承诺履行债务手续，从2019年9月15日起5年分期还款。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．满捷公司营业执照、微信聊天记录截屏照片、满捷公司提货单证实：2019年6月15日，程浩在满捷公司以含税单价4080元每吨的价格购买型号为8E盘螺钢材166.6吨，价值679728元，程浩于当日分5车将上述钢材提走。叶某与程浩的微信聊天记录截屏中载明“叶：单位给我撒，程：四川省泸州世纪建筑有限公司，叶：嗯。”满捷公司5张提货单上均载明购货单位为四川省泸州世纪建筑有限公司。2．网上银行电子回单2张证实：程浩于2019年6月18日、7月18日向满捷公司支付货款250000元、100000元。3．《给债权人的情况说明》证实：程浩于2019年8月19日通过微信向叶某发送《给债权人的情况说明》，程浩称，2019年5月以来，其沉迷网络赌博，将个人所有储蓄及各债权人的资金均用于网络赌博；三月以来亏空的赌博资金大约五百余万元，其中自己及家人的所有储蓄两百余万元，各债权人储蓄三百余万元；其个人名下无房产、无股票、无任何储蓄；尽快对债权人分别出具债务凭据，履行欠款借条，加盖手印，具有法律效力；调整工作状况，勤奋工作尽最大努力回笼资金偿还债务；第一年每月偿还1%，第二年每月偿还1.5%，第三年每月偿还2%，第四年每月偿还2%，第五年每月偿还2%。4．程浩尾号XXXX农业银行卡交易明细和证人唐某的证言证实：2019年6月15日，锋之语公司唐某从程浩处以不含税单价3550元的价格购买型号为8E盘螺钢材5车，共计166.362吨，货款590578元。锋之语公司通过刘某言的账户于2019年6月15日、17日向程浩付清全部货款。5．证人叶某的证言证实：我公司与程浩一直有生意上的往来，今年6月15日，我通过微信群发当日的钢材报价后，就接到程浩的电话。程浩在电话里面对我说他要十几车货，在电话中我和程浩谈好钢材价格，按照每吨含税4080元。我跟他说货款一定要在星期一（6月17日）付给我公司，他就跟我说星期一付不出来，就说在星期二（6月18日）将货款结清，我同意了。然后程浩就通过微信向我发了他的计划，我收到后就问他单位开哪个，他就向我发了一个四川省泸州世纪建筑有限公司。当天程浩就在两江新区果园港库房提了5车货。程浩通过他尾号为XXXX的银行账户向我公司郑某龙私人账户上转钢材款25万元，后面我隔三差五就向程浩催款，他说泸州世纪建筑公司的账户被封了，过几天给公司转款。然后我又向他催款，他就一直说过几天给，直到7月18号程浩才通过他尾号XXXX的银行账户向我公司郑某龙的账户中打了10万元，后面就一直没给我公司付款，直到8月19日我微信收到程浩向我发的《给债权人的情况说明》。6．被告人程浩的供述和辩解证实：收到了钢材款但只向满捷公司付了35万的原因记不到了。2019年6月21日14时43分，叶某在微信上问我款的事情，我说他们还是走不出来的原因也记不到。2019年6月28日10时31分，叶某向我催款，我说他们还没有解冻，他们是谁？为什么这么说？原因我记不到了，我也不晓得我为什么这么说。叶某让我开发票单位的时候，你要发四川省泸州世纪建筑有限公司是因为暂时先挂起，抬头可以改，有可能泸州世纪建筑公司需要发票。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。三、2019年8月3日，被告人程浩以矩旺公司的名义与涛浪公司销售人员尹某达成购买钢材的协议，以每吨4040元的价格（含税、不含运费）购买盘螺8E钢材7车，重量227.01吨，价值917120.4元；以每吨4050的价格（含税、不含运费）购买盘螺10E钢材3车，重量98.94吨，价值400707元。总重量325.95吨，共计价值1317827.4元。尹某要求程浩当日支付定金1000000元，并通过微信向程浩发送了其公司的收款账户。同日20时36分，程浩通过其尾号为XXXX的交通银行卡向涛浪公司收款账户转款0.01元。21时35分，程浩将其本人XXXXXXXXXX的手机号码备注为95559，并将上述转款的短信扣款截屏、转款电子回单中转款金额修改成1000000元后，通过微信发送给尹某。转款前，程浩尾号为XXXX的交通银行卡上余额为127.48元。同日，程浩将上述钢材以每吨3590元的价格（不含税、含运费）卖给虎诚公司，虎诚公司通过毛某的账户分两次向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）打款1000000元。8月4日，虎诚公司收到程浩发来的钢材，总重量为325.601吨。8月5日，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）打款169900元。虎诚公司已向程浩支付完全部货款。2019年8月5日，程浩通过杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）向涛浪公司支付货款350000元，并出具欠款金额为967827.4元的欠条一张。8月10日，程浩通过微信向涛浪公司业务员尹某转账7827.4元。程浩尚欠涛浪公司货款960000元未支付。程浩将所得货款支付了运费后，其余用于网络赌博输掉。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．涛浪公司营业执照、微信聊天记录截屏照片、商品调拨单、接收证据材料清单证实：2019年8月3日程浩与涛浪公司销售人员尹某达成购买钢材的协议，以含税价4040元每吨的价格购买型号为8E盘螺钢材，以含税价4050元每吨的价格购买型号为10E的盘螺钢材，总重量325.95吨，价值1317827.4元；尹某要求程浩当日就支付定金1000000元，8月5日付清尾款；当日，程浩通过微信给尹某发送其伪造的1000000元转款回执和扣款短信截屏后，分10车将钢材提走。2019年8月3日尹某与程浩的微信聊天记录截屏中载明“尹：开矩旺撒。程：你们付款单位星期一付钱的时候可以改撒。尹：可以，反正按照你付款的单位开发票，你现在给我一个，我先发计划。程：哦。就先矩旺嘛。尹：欧克”。3张商品调拨单上，程浩均将“矩旺”字样改为“程浩”。2．证人张某素的证言、虎诚公司采购单、杨某红尾号XXXX建设银行账户流水清单证实：2019年8月3日，张某素代表虎诚公司以每吨不含税含运费3590元的价格从程浩处购买型号为8E盘螺钢材7车，型号为10E盘螺钢材3车，并于当日按约定分两笔，每笔500000元向程浩指定的杨某红账户打款1000000元；张某素于8月4日收到程浩发来的钢材，总重量325.601吨；8月5日，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红账户转账尾款169900元，虎诚公司已向程浩付清全部货款。证实：程浩从涛浪公司购进的10车钢材卖给了虎诚公司。3．调查取证通知书、执法机关一般通信查询通知单、手机电子数据检验记录、情况说明证实：程浩在2019年8月3日21时35分将其本人登记使用的XXXXXXXXXX的电话号码备注为95559，其072的交通银行卡流水显示2019年8月3日3:46分账户余额仅为127.48元，其在20:36分仅向涛浪公司邓某青转款0.01元。4．证人尹某的证言证实：我公司与程浩有业务上的往来。今年8月3日，我在微信上群发当日钢材报价后，下午一点半左右，程浩就在微信上问我盘螺的价格，我在微信上跟他说了盘螺的价格后，他又问我盘螺5车有没有，我说有货，他就在微信上说在星期一付款，然后程浩就打电话来咨询我具体的情况。我说你要这么多货，肯定要先付款，付款后我公司才能跟他发货。后程浩就通过微信向我发了他的计划，我在微信上对他说要把预付款打过来了公司才能向他发货，在当天晚上我就收到程浩用微信向我发了一张网上银行付款凭证截图过来，付款的对方账户是程浩尾号为XXXX的交通银行账户，收款账户是我公司邓某清的私人账户，我收到这个截屏后就告诉了我们邓某清邓总，他说他只收到了程浩转过去的一分钱，然后我又叫程浩将银行转账扣款短信截屏发给我，我收到他发给我的银行短信扣款截屏后，我又发给了邓总，我们当时就在想这么大一笔钱，恰好又是在周末，有可能就收不到。邓总和我看了程浩向我发的网上银行账户转账记录截屏和银行短信扣款信息后，我们就信了，就让程浩去中钢精田钢材市场提货。5．被告人程浩的供述和辩解证实：8月3日我向尹某发的银行转账记录截屏和短信扣款是怎么回事我记不到了；在8月3号是否实际向涛浪公司付了100万元预付款我记不到了。尹某在问我开票单位时，你说先开矩旺是因为抬头可以改，我就随便说了个矩旺。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。四、2019年8月9日，被告人程浩与鑫闽榕公司业务员幸某佳联系，以泸州世纪公司的名义购买盘螺8E、10E钢材，并约定预付80%的货款。8月9日，程浩提货钢材63.04吨，单价为3870元，总价为243964.8元；8月10日，程浩提货钢材165.15吨，单价为3840元，总价为634176元；8月11日，程浩提货钢材33.42吨，单价为3840元，总价为128332.8元。程浩在鑫闽榕公司共计购买钢材261.61吨，价值1006473.6元。程浩向鑫闽榕公司预付货款800000元。同日，程浩将上述钢材以每吨3545元的价格（不含税、含运费）卖给虎诚公司盘螺8E、10E钢材4车，虎诚公司通过毛某的账户分两次向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）打款800000元。8月10日、11日，虎诚公司陆续收到程浩发来的钢材，总重量为261.53吨。8月12日，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）打款127124元。虎诚公司已向程浩支付完全部货款。程浩尚欠鑫闽榕公司货款206473.6元未支付。程浩将剩余的尾款支付了运费后，其余用于网络赌博输掉。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．鑫闽榕公司营业执照、运输车辆牌照号、重庆港湾储运有限公司团结村分公司物资出库单、鑫闽榕商品提货单、微信聊天截图、接受证据材料清单及提供材料说明证实：2019年8月9日程浩通过微信与鑫闽榕公司业务员幸某佳达成协议，由程浩以含税价3870元每吨的价格购买其中2车钢材，以含税价3840元每吨的价格购买其中的6车钢材，总重量261.61吨，预付款800000元，并安排司机到重庆港湾储运有限公司团结村分公司提货；程浩未支付尾款206473.6元。鑫闽榕商品提货单上载明的购货单位均为“世纪建筑”。2．程浩手机电子数据中微信聊天截图证实：程浩与幸某佳在2019年8月9日的微信聊天记录中载明“幸：抬头开哪个单位，我把货给你留起。程：你们可以直接把票开给工地撒。幸：我们这边哪个单位付款开哪个单位。程：哦，好的。我是先对私付，后面对公到了你们再退对私的钱。幸：可以。程：哦，好的，我这边找车。开票信息，纳税人名称：四川省泸州市世纪建筑工程有限公司，纳税人识别号：XXXXXXXXXXXXXXXXXX，开户行：泸州市商业银行安富支行，开户银行行账号：XXXXXXXXXX********，地址：泸州市江阳区兰田镇花果路**楼**电话：……”程浩与幸某佳在2019年8月12日的微信聊天记录中载明“幸：对私办款80万，尾款206473.6。财务做账的。程：麻烦你帮我做一个你们公司和泸州世纪的购销合同。他们好安排走账。幸：要的，明细合同哈，单价需要调整不。”程浩与幸某佳在2019年8月12日的微信聊天记录中载明“程：今天他对公可能付不到。如果明天他对公还是付不了。我就对私先付给你们。幸：嗯嗯，主要是超期了财务要收加价款。”3．证人张某素的证言、虎诚公司采购单、杨某红建设银行XXXX银行账户流水证实：2019年8月9日，张某素代表虎诚公司以不含税含运费3545元每吨的价格从程浩处购买型号为8E和10E的钢材各4车，虎诚公司当日就通过毛某的账户向程浩指定的杨某红账户支付预付款800000元；8月10日、11日，虎诚公司陆续收到程浩发送的总重量为261.53吨的钢材后，于8月12日向程浩支付尾款127124元，虎诚公司已向程浩支付完全部货款。4．被害人幸某佳的陈述证实：2019年8月9号晚上9时许，原重庆矩旺物资有限公司程浩用微信跟我联系，他说购买钢材，预付80%的货款为前提，于8月9号、10号、11号连续三天以泸州世纪建筑开货8车钢材，总价值1006743.6元，预付80万元，尾款206743.6元应该在约定的8月12日支付，8月12日程浩未支付尾款，之后一直联系不上程浩本人，电话不接听，后经和信公司谢某告知此人已发布债权人说明书，说明无力还款，我才得知货款被骗。尾款没有付。先电话无法接通。我多次微信联系他，他于19号回了我微信。微信内容我已打印出来，大概内容是我叫他把货款付过来，他说他现在没有办法还钱。5．被告人程浩的供述和辩解证实：我于8月9号看到幸某佳在微信上发了当天钢材报价后，价格是我通过微信发给她的，最终确定每吨含税3870元的价格开了车钢材，谈好之后我通过微信将提货车车牌、钢材型号和重量发给幸某佳，后又通过微信以每吨含税3840元的价格又拉了6车钢材，我通过微信将提货车车牌号、钢材型号和重量发给幸某佳。这8车钢材总重量261.61吨，总价1006473.6元。我向这家公司卓某恩账户共计转了80万元钢材款。8月13日11:05:03我对幸某佳说对公付不了是因为泸州世纪付不到，因为对公过几天就付得了勒，而且我向她付了大部分，鑫闽榕也不是很急，所以对私就没有向她付。我将货卖给虎诚公司，将四川省泸州市世纪建筑工程有限公司的发票信息发给幸某佳，是因为可能泸州世纪要发票，而且抬头可以改。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。五、2019年8月15日，被告人程浩与贵旺公司业务员陈某通过微信联系，以泸州世纪公司的名义购买螺纹钢，其中1车重量30.94吨，每吨单价3710元（含税，不含运费）；其中3车重量100.14吨，每吨单价3840元（含税，不含运费）。上述钢材总重量131.08吨，总价为499325元。同日，程浩将上述钢材以每吨3340元的价格（不含税、含运费）卖给虎诚公司，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付了8月14日所购钢材的尾款及8月15日所购钢材的预付款共计433936元，其中尾款33936元，预付款400000元。8月16日，虎诚公司收到程浩发来的钢材，总重量为131.08吨。8月15日，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付完全部尾款。程浩尚欠贵旺公司货款499325元未支付。程浩收到的货款全部用于网络赌博输掉。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．贵旺公司营业执照、微信聊天记录截屏照片、提货单、出库单证实：2019年8月15日，程浩通过微信与贵旺公司业务员陈某达成协议，由程浩以其中1车价格为每吨含税3710元、其中3车价格为每吨含税3840元向其公司购买4车钢材，共计131.08吨，钢材款于8月16日付清，并安排司机到邮亭厂提货；程浩提货后，货款499325元未支付。2019年8月15日陈某与程浩的微信聊天记录截屏中载明“陈：款没得问题了哈。程：含税基价3710。陈：后怕。程：没得。呵呵。不怕嘛。陈：单位。程：四川省泸州世纪那个。陈：要的。”2．证人张某素的证言、虎诚公司采购单证实：2019年8月15日，程浩以每吨不含税含运费3340元的价格向张某素出售4车永航的螺纹钢，虎诚公司于当日向程浩指定的杨某红账户打了14号所定钢材的尾款及15号所定钢材的预付款共计433936元；8月16日，张某素公司收到程浩发来的钢材总重131.08吨，于15日向程浩指定的杨某红账户中支付货款50万元，付清货款（含16日钢材预付款）。3．证人陈怡的证言证实：今年8月15日上午11时左右，程浩发微信问我有没有钢材，说他需要钢材，我就让他把需要的型号、数量、单价及提货车的车牌号发给我。没过好久，程浩就把需要的钢材数量发给了我，然后我们就在微信上谈了价格，按照他发给我需要的钢材型号永航14E螺纹钢3车，约定价格为每吨3840元，永航20E螺纹钢1车，约定价格3710元，约定好价格之后我就问他开票信息，他就向我发了一个叫四川省泸州市世纪建筑工程有限公司的开票信息，他答应我会在星期五（8月16日）把钢材款付给我，他把提货车车牌号发给我之后，就在大足邮亭钢厂库房提了货。到了8月17日我就找他要钢材款，一直没有能够联系上他。我们公司都是通过对公账户走账，如果对公账户没有打钱过来，就让他自己的账户先转过来，等对公账向我公司转账后我公司再将私人转进来的钱退还给他。他钢材款都没有向我公司付清，我公司不能向他开票。4．被告人程浩的供述和辩解证实：8月15日向贵旺公司开了4车钢材，是在看到陈某发了当日钢材报价后，我打电话跟她谈的价格，1车钢材按照每吨含税3710元的价格购进、3车钢材按照每吨含税3840元的价格购进，这4车总重131.08吨，总价为499325元。这4车钢材卖给了虎诚公司张某素。我收到钢材款后被我在网上赌博输了。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。六、2019年8月16日，被告人程浩与钢圈圈公司的法定代表人黄某波通过微信联系，以泸州世纪公司的名义购买8E、10E盘螺钢材65.075吨，每吨单价3870元，总价值251840.25元。同日，程浩将上述钢材以每吨3560元的价格（不含税，含运费）卖给虎诚公司。8月15日，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付了8月15日所购钢材的尾款及8月16日所购钢材的预付款共计500000元。同日，虎诚公司收到程浩发来的钢材，总重量为65.075吨。8月17日，虎诚公司通过张某庆的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付237613元后，付清全部货款。程浩尚欠钢圈圈公司货款251840.25元未支付。程浩将收到的货款全部用于网络赌博输掉。2019年8月19日，程浩通过微信向钢圈圈公司的法定代表人黄某波发送《给债权人的情况说明》，称将货款用于赌博，承诺履行债务手续，从2019年9月15日起5年分期还款。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．钢圈圈公司营业执照、程浩与黄某波微信聊天记录截屏照片、钢圈圈公司出库单、《给债权人的情况说明》、重铁巨龙公司发货单、价格证明、接受证据材料清单证实：程浩于2019年8月16日通过微信与钢圈圈公司的法定代表人黄某波达成协议，由程浩以每吨含税3870元向其公司购买2车65.075吨钢材，钢材款于8月19日付清，并安排司机到重铁巨龙公司提货；但程浩未支付货款251841.25元。2．证人张某素证言、虎诚公司采购单、杨某红建设银行（XXXX）账户流水清单证实：2019年8月16日，张某素代表虎诚公司以每吨3560元不含税含运费的价格在程浩处购买6车盘螺，次日虎诚公司支付了全部货款。3．被害人黄某波的陈述证实：2019年8月16日，程浩通过微信与其达成协议，由程浩以每吨含税单价3870元的价格购买2车65.075吨钢材，钢材款于8月19日付清；当日，程浩即到重铁巨龙公司提货，但8月19日未支付货款，黄某波打电话、发短信催款程浩均未回复，后收到程浩通过微信发的《给债权人的情况说明》。《给债权人的情况说明》中程浩称，2019年5月以来，其沉迷网络赌博，将个人所有储蓄及各债权人的资金均用于网络赌博；三月以来亏空的赌博资金大约五百余万元，其中自己及家人的所有储蓄两百余万元，各债权人储蓄三百余万元；其个人名下无房产、无股票、无任何储蓄；尽快对债权人分别出具债务凭据，履行欠款借条，加盖手印，具有法律效力；调整工作状况，勤奋工作尽最大努力回笼资金偿还债务；第一年每月偿还1%，第二年每月偿还1.5%，第三年每月偿还2%，第四年每月偿还2%，第五年每月偿还2%。4．被告人程浩供述和辩解证实：2019年8月16日，程浩以每吨不含税单价3870元的价格向钢圈圈公司购进2车钢材，总重65.075吨，总价251840.25元，以每吨不含税的价格卖给虎诚公司；程浩收到虎诚公司的货款后全部用于网上赌博，未向钢圈圈公司付清货款。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。七、2019年8月16日，被告人程浩与银业公司熊某英通过电话以及微信联系，以矩旺公司的名义购买8E盘螺钢材66.65吨，每吨单价3880元，总价值258602元。同日，程浩将上述钢材以每吨3560元的价格（不含税）卖给虎诚公司。8月15日，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付了8月15日所购钢材的尾款及8月16日所购钢材的预付款共计500000元。同日，虎诚公司收到程浩发来的钢材，总重量为66.605吨。8月17日，虎诚公司通过张某庆的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付237613元后，付清全部货款。程浩尚欠银业公司货款258602元未支付。程浩将收到的货款全部用于网络赌博输掉。2019年8月19日，程浩通过微信向银业公司熊某英发送《给债权人的情况说明》，称将货款用于赌博，承诺履行债务手续，从2019年9月15日起5年分期还款。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．银业公司营业执照、银业公司商品调拨单、港湾公司和巨龙公司出货单、程浩与熊某英微信聊天记录截屏照片、《给债权人的情况说明》、接受证据材料清单证实：程浩于2019年8月16日通过电话和微信与银业公司业务员熊某英达成协议，由程浩以每吨含税单价3880元的价格向其公司购买2车66.65吨钢材，钢材款于8月19日付清，并安排司机提走钢材。程浩到期未支付258602元货款。程浩与熊某英在2019年8月16日的微信聊天记录中载明“程：对总3880。熊：矩旺哈。巨龙。程：嗯。好的。银业公司商品调拨单载明的购货单位均为“矩旺”。《给债权人的情况说明》中程浩称，2019年5月以来，其沉迷网络赌博，将个人所有储蓄及各债权人的资金均用于网络赌博；三月以来亏空的赌博资金大约五百余万元，其中自己及家人的所有储蓄两百余万元，各债权人储蓄三百余万元；其个人名下无房产、无股票、无任何储蓄；尽快对债权人分别出具债务凭据，履行欠款借条，加盖手印，具有法律效力；调整工作状况，勤奋工作尽最大努力回笼资金偿还债务；第一年每月偿还1%，第二年每月偿还1.5%，第三年每月偿还2%，第四年每月偿还2%，第五年每月偿还2%。2．证人张某素证言、虎诚公司采购单、杨某红建设银行（XXXX）账户流水清单证实：2019年8月16日，程浩向虎诚公司张某素以每吨3560元不含税含运费的价格出售6车盘螺钢材，张某素支付了全部货款。3．证人熊某英的证言证实：今年8月16日程浩通过电话和微信向我咨询钢材的价格，说需要2车钢材。我和程浩就在电话和微信上口头约定了我公司向程浩卖两车钢材，约定程浩在收到钢材后3天之内付清钢材款，钢材款通过公司对公账户走账。程浩在收到我公司发给他的钢材后，答应会在3日内付清货款。因此8月16号是星期五，星期六、星期天银行办不了转账，所以我就在星期一（8月19日）的时候向程浩催款，电话无法打通，微信也没有回我。然后我就去他公司，到他公司后他公司的人说程浩已经离职了。8月16号晚上我在微信上问他开哪个公司的票，他当时就跟我说开矩旺的票。公司卖钢材给程浩的走账程序是通过公司走对公账户，然后开票。公司没有向程浩开票，因为他没有向我公司付清钢材款。据程浩称，付清钢材款后能够退税，根本没有这回事。4．被害人舒某江的陈述证实：2019年8月16日，程浩以矩旺公司的名义通过银业公司员工熊某英从银业公司以单价3880元购买钢材中阳8角盘螺33.13吨、建龙8角盘螺33.52吨，货值258602元，并约定8月19日付款，但到期后程浩未支付上述货款。5．被告人程浩的供述和辩解证实：8月16日，我看到银业公司熊某英在微信上发了当日的钢材报价，我就打电话向她咨询价格，并在电话中约定价格为每吨含税3880元开2车钢材，后我就通过微信将我的计划发给了她。这车钢材卖给了虎诚公司张某素，钢材款被我一时冲动在网上赌博输了。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。八、2019年8月16日，被告人程浩与和信公司业务员谢某通过微信联系，以泸州世纪公司名义购买8E盘螺钢材32.465吨，每吨单价3870元，总价值125639.55元。同日，程浩将上述钢材以每吨3560元的价格（不含税、含运费）卖给虎诚公司。8月15日，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付了8月15日所购钢材的尾款及8月16日所购钢材的预付款共计500000元。8月16日，虎诚公司收到程浩发来的钢材，总重量为32.465吨。8月17日，虎诚公司通过张某庆的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付237613元后，付清全部货款。程浩尚欠和信公司货款125639.55元未支付。程浩将收到的货款全部用于网络赌博输掉。2019年8月19日，程浩通过微信向和信公司业务员谢某发送《给债权人的情况说明》，称将货款用于赌博，承诺履行债务手续，从2019年9月15日起5年分期还款。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．和信公司营业执照、巨龙公司发货单及短信、程浩与谢某微信聊天记录截屏照片、《给债权人的情况说明》、价格证明、接受证据材料清单证实：程浩于2019年8月16日通过微信与和信公司业务员谢某达成协议，由程浩以每吨含税单价3870元的价格向其公司购买1车盘螺8E华鑫源17件32.465吨，货款125639.55元于8月19日付清，并安排司机到重铁巨龙公司提货。程浩到期未支付货款125639.55元。程浩与谢某在2019年8月16日的微信聊天记录中载明“谢：抬头。程：马上。开票信息纳税人名称：四川省泸州市世纪建筑工程有限公司，纳税人识别号……谢：短信通知。程：星期一付。谢：好。”《给债权人的情况说明》中程浩称，2019年5月以来，其沉迷网络赌博，将个人所有储蓄及各债权人的资金均用于网络赌博；三月以来亏空的赌博资金大约五百余万元，其中自己及家人的所有储蓄两百余万元，各债权人储蓄三百余万元；其个人名下无房产、无股票、无任何储蓄；尽快对债权人分别出具债务凭据，履行欠款借条，加盖手印，具有法律效力；调整工作状况，勤奋工作尽最大努力回笼资金偿还债务；第一年每月偿还1%，第二年每月偿还1.5%，第三年每月偿还2%，第四年每月偿还2%，第五年每月偿还2%。2．证人张某素证言、虎诚公司采购单、杨某红建设银行（XXXX）账户流水清单证实：2019年8月16日，程浩向虎诚公司张小素以每吨3560元不含税含运费的价格出售6车盘螺钢材，张某素支付了全部货款。3．证人蒋某的证言证实：程浩于2019年8月16日通过微信与和信公司业务员谢某达成协议，由程浩以每吨含税单价3870元的价格向其公司购买1车32.465吨钢材，钢材款于8月19日付清，但之后程浩未支付货款125639.55元并拒绝电话和短信，后通过微信发送《给债权人的情况说明》。4.证人谢某的证言证实：今年8月16日（星期五）晚上7点过的时候我接到程浩的电话，他问我有没有钢材，他需要3车钢材。因为当时量比较大了，我就跟公司汇报，公司说让他先打点钱过来，当时程浩也没有钱，所以我就答应给他一车钢材。我们就在电话里面商量好了钢材的价格，按照每吨含税3870元，并约定好在8月19日将货款结清。谈好之后，程浩将提货车车牌号、钢材型号和吨位以及在电话中谈好的价格通过微信发给我，我就问他开哪个抬头，他当时就跟我发了一个叫四川省泸州市世纪建筑工程有限公司的开票信息过来。在星期六的时候我就将程浩所提钢材的实际数量通过微信发给他。8月19号下午，程浩一直没有将钢材货款转给我公司，我打他的电话也没有接，他就通过微信发过来《给债权人的情况说明》的文档。都是通过公司走对公账户，然后开票。他钢材款都没有结清，没有跟他开票。据程浩称付清钢材款后可以退税，没有这个说法。5．被告人程浩的供述和辩解证实：8月16日我通过微信向和信公司谢某发了一个钢材计划，以每吨含税3870元的价格购进1车钢材，并承诺在星期一（8月19日）付款，我和谢某达成协议后，于当天拉了一车盘螺8E，32.464吨，总价值为125639.55元。卖给了虎诚公司的张某素，收到了钢材款。将四川省泸州市世纪建筑工程有限公司的开票信息发给对方，是因为泸州世纪公司可能要票。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。九、2019年8月16日，被告人程浩与嘉涛公司业务员张某通过微信联系，以矩旺公司的名义购买10E盘螺钢材30.965吨，每吨单价3880元，总价值120144.2元。同日，程浩将上述钢材以每吨3560元的价格（不含税、含运费）卖给虎诚公司。8月15日，虎诚公司通过毛某的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付了8月15日所购钢材的尾款及8月16日所购钢材的预付款共计500000元。8月16日，虎诚公司收到程浩发来的钢材，总重量为30.965吨。8月17日，虎诚公司通过张某庆的账户向程浩指定的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX）支付237613元后，付清全部货款。程浩尚欠嘉涛公司货款120144.2元未支付。程浩将收到的货款全部用于网络赌博输掉。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：1．嘉涛公司营业执照、重铁巨龙公司发货单、嘉涛公司销售提单、程浩与程浩微信聊天记录截屏照片、价格证明、接受证据材料清单证实：2019年8月16日，程浩通与嘉涛公司业务员张某达成购买钢材协议，程浩以含税3880元每吨的价格购买盘螺10E钢材36吨；程浩于当晚从重铁巨龙公司实际提货30.965吨，货款120144.20元。程浩与张某在2019年8月16日的微信聊天记录中载明，“程：贵CD66**盘螺10E建邦36吨，含税3880。张：收到。”8月17日，张某通过微信向程浩发送销售提单1份。嘉涛公司销售提单上载明的购货单位为“重庆矩旺物资有限公司”。2．证人张某素证言、虎诚公司采购单、杨某红建设银行（XXXX）账户流水清单证实：2019年8月16日，程浩向虎诚公司张某素以每吨3560元不含税含运费的价格出售6车盘螺钢材，张某素支付了全部货款。3．证人张涛的证言证实：我公司是从2016年就开始与矩旺公司有业务上的往来，我一直都是和程浩联系来开展业务合作。我公司与矩旺开展业务合作是经双方商定，以先货后款的方式进行钢材买卖，双方通过电话与微信联系，不签订钢材买卖合同。卖货方在出货后，购买方在收货后2至3天向卖方付款。钢材出货的方式是我用手机向钢材市场发提货的车牌号以及钢材型号及数量，提货车用行驶证在库房提货。2019年8月16日22时左右，程浩用1361829****的手机号打电话给我，问我盘螺钢材有没有货，我说有货。我们在电话上谈好，他以3880元一吨的价格要货36吨。随后再用微信把货车的车号和要货的型号及数量发给我。当天晚上我就安排发货。因为那一辆货车装不下36吨的货，所以实际的发货数量是30.965吨，第二天早上9时左右我就把发货清单用微信回传给他。8月20日，我还没有收到程浩的货款，我就打电话给程浩想催一下货款，此时我才发现他XXXXXXXXXXXX这个手机号已经打不通了，后来一直打这个电话，始终是无法接通的状态。2019年9月6日我出差回来，就听很多做钢材生意的朋友在说程浩出事的事情，也是那个时候我才知道程浩已经在矩旺公司离职了。4．被告人程浩的供述与辩解证实：8月16日我通过微信向和信公司张某发了我的计划，价格通过电话和张某谈的，以每吨含税3880元的价格，要一车盘螺10E，30.965吨，总价值120144.2元。卖给了虎诚公司张某素，我收到了钢材款。被我在网上赌博输了。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。另查明，程浩指定购买方支付货款的杨某红建设银行卡（尾号为XXXX），从2019年7月开始由程浩实际使用。泸州世纪公司从来没有从程浩处购买过发票。程浩于2019年5月26日从重庆矩旺物资有限公司离职。2019年8月26日，程浩被公安机关抓获归案并限制人身自由。上述事实，有公诉机关向法庭当庭宣读、出示，并经控辩双方质证的下列证据证实：受理案件登记表、受案回执、报案材料、立案决定书，归案情况说明、拘留证、拘留通知书、延长居留期限通知书、逮捕证、批准延长侦查羁押期限决定书，常住人口信息、无犯罪记录证明，证人邹某梅、杨某红、丁某国、曾某伟的证言，员工离职声明，电子数据等。上述证据来源合法、内容客观真实，与本案具有关联性，予以采信。关于公诉机关指控的第一笔犯罪事实即程浩于2019年6月13日以泸州世纪公司名义，从旭融公司购得钢材分别转卖给虎诚公司、锋之语公司后仍有370978.5元钢材款未向旭融公司支付；第二笔犯罪事实即程浩于2019年6月13日以矩旺公司名义，从恒伟汇公司购得钢材转卖给谢某后仍有钢材款206829.4元未向恒伟汇公司支付；第七笔犯罪事实即程浩于2019年8月14日以联恒公司名义，从荣贵公司购得钢材转卖给虎诚公司后仍有钢材款282003.2元未向荣贵公司支付，经查，公诉机关当庭举示的证据中，有关程浩冒用公司名义购买钢材及合同双方明确约定支付钢材款的具体时间等能够证实程浩确有诈骗故意的关键证据不足，无法形成完整的证据锁链，尚达不到犯罪构成标准，故上述指控的三笔犯罪事实不能成立。综上，被告人程浩实施合同诈骗犯罪九次，犯罪金额为2941286.2元。本院认为，被告人程浩以非法占有为目的，先后九次虚构事实，冒用其他公司名义签订合同，骗取对方当事人财物，在合同履行过程中将应支付的货款大部分用于网络赌博，并编造谎言予以躲避，其行为已构成合同诈骗罪，且数额特别巨大。公诉机关指控主要事实清楚、证据确实充分，本院予以支持。本院不予支持的三笔犯罪事实的金额，应予在指控总金额中予以扣除。辩护人关于指控事实中程浩诈骗嘉涛、旭融、恒伟汇、荣标、涛浪、鑫闽榕、荣贵七家公司不符合合同诈骗中以虚构的单位或冒用他人名义签订合同的客观要件，程浩主观上没有非法占有的目的，指控所涉金额不应计入程浩的犯罪所得的意见，经查，涉及诈骗旭融、恒伟汇、荣贵三家公司的犯罪事实，本院已不予认定。对涉及另外四家公司的意见，因与审理查明的事实不符，不予采纳。辩护人关于应将卖家应收货款中的增值税扣除之后得到的金额作为程浩犯罪的金额的意见，审理认为，根据我国相关法律、法规，增值税系合同关系双方在合同履行过程中应当向国家缴纳的税费，任何机关、单位或者个人均不能私自免除交税义务。即上述增值税税金均应由国家收取，而非卖家、程浩或买家个人所得。另外，上述增值税税金系程浩在犯罪过程中产生的犯罪成本，不应当从犯罪所得中扣减。该辩护意见，不予采纳。辩护人关于程浩非法占有的情节轻微，请求减轻处罚并酌情减少或者免除罚金的意见，与审理查明的事实不符，与法律规定不符，不予采纳。被告人程浩归案后尚能如实供述犯罪事实，系坦白，可以从轻处罚。辩护人的相关意见，予以采纳。公诉机关的量刑建议，予以采纳。为维护社会主义市场经济秩序，保护当事人的财产所有权，惩治刑事犯罪活动，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条第一款第（一）项、第（三）项、第（五）项、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条、第六十七条第三款的规定，判决如下：一、被告人程浩犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币十五万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月26日起至2030年2月25日止。）二、被告人程浩的犯罪行为给被害人造成的经济损失2941286.2元应予退赔，其中退赔重庆荣标商贸有限公司189533.6元，重庆满捷商贸有限公司329728元，重庆涛浪物资有限公司960000元，重庆鑫闽榕商贸有限公司206473.6元，重庆贵旺物资有限公司499325元，重庆钢圈圈商贸有限公司251840.25元，重庆银业物资有限公司258602元，重庆和信经济发展有限公司125639.55元，重庆嘉涛物资有限公司120144.2元。上述所判罚金，被告人程浩应于本判决发生法律效力次日起一个月内向本院一次缴纳完毕，期满不缴纳的，强制缴纳。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向成都铁路运输中级法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王 鹏审 判 员  朱 峰审 判 员  王凝思二〇二〇年十二月三十日法官助理  郭小梅书 记 员  严从越附相关法律条文：1．《中华人民共和国刑法》第二百二十四条有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；(四)收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；(五)以其他方法骗取对方当事人财物的。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条第一款罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；……。