江西省吉安县人民法院 刑 事 判 决 书 （2020）赣0821刑初199号 公诉机关江西省吉安县人民检察院。 被告人魏某1，无业。因本案于2020年5月9日被吉安县公安局刑事拘留，同年6月15日经本院批准逮捕，同日由吉安县公安局执行逮捕。现羁押于吉安县看守所。 辩护人乐熙军、张叶，江西吉泰律师事务所律师。 被告人魏某2，无业。因本案于2020年5月9日被吉安县公安局刑事拘留，同年6月15日经本院批准逮捕，同日由吉安县公安局执行逮捕。现羁押于吉安县看守所。 辩护人黄潮兵、肖美霞，江西吉泰律师事务所律师。 被告人钟某1，务工。因本案于2020年5月10日被吉安县公安局取保候审。 指定辩护人肖运平，江西庐陵律师事务所律师。 被告人钟某2，无业。因本案于2020年5月10日被吉安县公安局取保候审。现居家中。 指定辩护人肖晋军，江西庐陵律师事务所律师。 被告人龚某1，无业。因本案于2020年5月10日被吉安县公安局取保候审。 辩护人钟多娣、吕佳，江西南芳律师事务所律师。 被告人叶某2，无业。因本案于2020年5月10日被吉安县公安局取保候审。 指定辩护人胡悦晨，江西庐陵律师事务所律师。 江西省吉安县人民检察院以吉县检刑诉〔2020〕206号起诉书、吉县检刑追诉（2020）4号追加起诉决定书指控被告人魏某1、魏某2、钟某1、钟某2、龚某1、叶某2掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年9月15日向本院提起公诉，又于12月15日追加起诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。吉安县人民检察院指派检察员周玉进出庭支持公诉，被告人魏某1及其辩护人乐熙军、被告人魏某2及其辩护人黄潮兵、被告人钟某1及其指定辩护人肖运平、被告人钟某2及其指定辩护人肖晋军、被告人龚某1及其辩护人钟多娣、被告人叶某2及其指定辩护人胡悦晨到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控：2020年3月中旬，被告人魏某2、魏某1在火币ｐｒｏ和ｏｋｅｘ交易所上购买ｕｓｄｔ币时认识一名微信号为×××的女子，之后该女子和魏某2、魏某1约定，由魏某2、魏某1提供银行账号，对方提供资金给魏某2、魏某1购买ｕｓｄｔ币，魏某2、魏某1再将购买的ｕｓｄｔ币转到对方在火币ｐｒｏ和ｏｋｅｘ交易所的账号上，为此，魏某2、魏某1分别使用自己的银行卡及借用被告人钟某1、叶某2、钟某2、龚某1的华夏银行卡、兴业、中信银行卡转账，并要求钟某1、叶某2、钟某2、龚某1提供人脸识别及告知支付密码，魏某1、魏某2支付钟某1、叶某2、钟某2、龚某130元一天的工资。期间，魏某2、龚某1等人的银行卡、支付宝在转账过程中被冻结，但魏某1、魏某2不断更换银行卡和支付宝账号进行转账。 经查实，被告人魏某1、魏某2涉案金额为6843400元，被告人钟某1涉案金额为2759100元，被告人龚某1涉案金额为898200元，被告人钟某2涉案金额为1442200元，被告人叶某2涉案金额801800元。 案发后，被告人魏某1、魏某2主动投案，退赃9万元。 公诉机关指控上述事实，向法庭提交了被告人的供述与辩解、被害人陈述、银行交易明细、人口信息、归案情况说明、前科证明等相关证据予以证实。指控认为，五被告人明知是犯罪所得仍帮助转移，情节严重，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究五被告人刑事责任。 被告人魏某1对公诉机关指控罪名不持异议，但提出其不能确信相关银行卡内的收入均是来自微信号为×××的女子。被告人魏某2、钟某1、龚某1、叶某2、钟某2均对公诉机关指控事实和罪名不持异议。 被告人魏某1的辩护人辩护提出：1.被告人魏某1有自首情节；2.追加起诉部分金额不能证实是微信号×××女子诈骗所得，不能认定为被告人的涉案金额；3.被告人自愿认罪认罚，主观上是过于自信的过失，主观恶性小；4.现有证据证实被告人实际获利4万元，公安机关扣押的9万元中的5万元系赔偿被害人损失；5.现有证据不足以证实指控转入被告人账户的资金都是赃款。 被告人魏某2的辩护人辩护提出：1.被告人魏某2有自首情节，2.追加起诉部分的金额未能查证是否属于犯罪所得，应予排除；3.现有证据证实被告人实际获利4万元，公安机关扣押的9万元中的5万元系赔偿被害人损失；4.被告人魏某2系初犯偶犯，社会危害性小；5.被告人愿意主动缴纳罚金。 被告人龚某1的辩护人辩护提出，被告人龚某1并非“明知”提供银行卡给被告人魏某1、魏某2使用是为了给“犯罪所得”提供资金转移使用，指控罪名不能成立；即使被告人行为构成犯罪，被告人龚某1具有如下法定及酌定从轻处罚情节：1.被告人龚某1系从犯；2.被告人龚某1有坦白情节并自愿认罪认罚；3.被告人龚某1无犯罪前科，建议法庭对被告人龚某1免予刑事处罚。 被告人钟某1、钟某2、叶某2的辩护人分别辩护提出，追加起诉部分的金额未能查实上游犯罪，不应计入犯罪金额。被告人钟某1、钟某2、叶某2应认定为从犯，被告人叶某2有自首情节，被告人钟某1、钟某2有坦白情节，三被告人均无犯罪前科并自愿认罪认罚，建议法庭从轻处罚。 经审理查明： 2020年3月中旬，被告人魏某1、魏某2在火币ｐｒｏ和ｏｋｅｘ交易所上购买ｕｓｄｔ币时认识一名微信号为×××的女子，之后该女子和魏某2、魏某1约定，由魏某2、魏某1提供银行账号用于接收对方转入资金，再将转入资金转换为ｕｓｄｔ币后转移至对方在火币ｐｒｏ和ｏｋｅｘ交易所的账号上，魏某1、魏某2从中获取每代购1个ｕｓｄｔ币收益0.03元的提成。见有利可图，被告人魏某1、魏某2使用自己的银行卡及借用被告人钟某1、叶某2、钟某2、龚某1银行卡接收上线人员安排转入的资金，并要求钟某1、叶某2、钟某2、龚某1提供人脸识别及支付密码，帮助非法转移资金至火币ｐｒｏ和ｏｋｅｘ交易平台。被告人魏某1、魏某2按约定支付钟某1、叶某2、钟某2、龚某1300元一天的工资。期间，魏某2、龚某1等人的银行卡、支付宝在转账过程中被冻结，魏某1、魏某2仍不断更换银行卡和支付宝账号进行转账。 经查明，被告人魏某1、魏某2利用自己银行卡及钟某1、钟某2、龚某1、叶某2银行卡，帮助上线违法犯罪人员收转资金6843400元，各被告人所提供银行卡收转资金情况分别为：魏某1228000元、魏某2714100元、钟某12759100元、钟某21442200元、龚某1898200元、叶某2801800元。 案发后，被告人魏某1、魏某2主动投案，退缴非法所得4万元并退赔被害人损失5万元。 本案仅经查实的五十余名被害人被电信诈骗的部分钱款转入魏某2、魏某1提供的资金账户金额达1962204.24元。 认定上述事实的证据如下： （一）书证 1.常住人口信息，证实被告人魏某1、魏某2、钟某1、龚某1、叶某2、钟某2均已年满十八周岁，已达到完全刑事责任年龄，经查均无违法犯罪记录。 2.归案情况说明，证实魏某1、魏某2系于2020年5月9日主动到公安机关投案，其余四被告人系于5月8日经公安机关传唤到案。 3.前科证明，证实六被告人均没有违法犯罪记录。 4.微信收款记录，证实钟某1、钟某2、龚某1、叶某2通过微信收取魏某1、魏某2支付借用银行卡并帮助转款的报酬事实。 5.银行卡交易明细，包括魏某1、魏某2、钟某1、钟某2、龚某1、叶某2华夏银行卡交易明细，闫某1、李某5、张某4、刘某2、董某1、刘某3、李某6、杨某2、窦某1、万某1等银行卡交易明细、资金流向，具体为： （1）魏某1华夏银行卡尾号4410账户2020年4月11日共计入账228000元； （2）魏某2兴业银行尾号8328账户2020年4月16日至17日共计入账714100元； （3）钟某1华夏银行卡尾号5961账户2020年4月20日、4月21日、4月27日、5月5日、5月6日共计入账1960600元；钟某1中信银行卡尾号5993账户2020年4月21日、5月5日共计进账156800元；钟某1兴业银行尾号0738账户2020年4月14日、4月16日共计入账641700元； （4）钟某2华夏银行卡尾号5987账户2020年4月22日、4月23日、4月24日、5月4日共计进账1442200元； （5）龚某1华夏银行尾号6340账户2020年4月23日、4月25日共计进账898200元； （6）叶某2华夏银行卡尾号6506账户2020年5月6日和7日，共计进账801800元。 诸被告人相关交易明细同时还印证了经查明有报案记录的被害人因被电信诈骗有部分被骗资金流入了各被告人账户，合计1962204.24元。 （二）被告人的供述和辩解 1.被告人魏某1的供述和辩解，证实其在2019年11月份开始接触并进行ｕｓｄｔ货币的投资交易（形式类似于炒股）。2020年4月初的一天，一个微信号为×××客户在ｕｓｄｔ货币的软件交易所“ＯＫＥＸ”向其购买了三四次货币，后该客户添加其为微信好友，问其“走不走私下”，即对方转钱到其和魏某2的银行卡里，其在交易所买ｕｓｄｔ币再转到对方指定的钱包里。其与魏某2帮对方交易ｕｓｄｔ币，每个币要得0.03元，获利二人平分。期间，其和魏某2的银行卡均被冻结，得知银行卡是被公安机关冻结，其意识到自己的行为肯定涉及了洗黑钱，但因做转账有利润，其还是继续做，还利用钟某1、钟某2、龚某1和叶某2等人的支付宝或银行卡帮忙转账购买ｕｓｄｔ币，并与他们约定只要他们在一天当中帮转了帐就一天发300元给他们。其和魏某2帮这个微信号为×××的人转账购买ｕｓｄｔ币的获利大概四万元，其和魏某2约每人得利2万元。其华夏银行卡与尾号4410账户2020年4月份进账228000元均系上家转入的钱。 2.被告人魏某2的供述和辩解，证实2020年3月16日，其和同村的魏某1住在一起从事ｕｓｄｔ货币买卖，在交易所平台上认识微信号为×××的人并互加了微信好友，其和魏某1与对方约定私下交易，即对方打钱给其和魏某1，其和魏某1在火币ｐｒｏ、ＯＫＥｘ交易所上购买ｕｓｄｔ货币再卖给对方，对方多出3分钱一币收购ｕｓｄｔ货币，前提是其和魏某1必须提供银行卡给对方转账过来。大概从2020年3月17日开始，其和魏某1开始和对方交易，提供了其和魏某1的银行卡，4月初，其和魏某1因自己银行卡被司法冻结，又先后找了钟某1、钟某2、龚某1、叶某2等人提供信用卡用于收款，其和魏某1支付钟某1等300元一天的工资。其和魏某1一共赚了有八、九万，其和魏某1每人分了一万八九千左右的现金，另外五万操作失误冻结在龚某1支付宝账号上。其知道对方的钱肯定是来路不明的黑钱，其行为就是在帮对方洗黑钱。经公安机关调取相关银行交易明细核对，其兴业银行尾号8328账户于2020年4月份的进账714100元均是上线转入用于购买虚拟货币的资金。 3.被告人钟某1的供述与辩解，证实2020年4月中旬，魏某1找到其说一天给其300元钱，待在魏某1房间，包吃两顿饭提供烟、水，要其提供银行卡给他转账，并用其人脸识别及提供验证码给魏某1。其提供了工商银行卡、兴业银行卡、中信银行卡、华夏银行卡共4张银行卡。其认为魏某1是在洗黑钱，借用其银行卡收钱，收到钱后立即转账出去。从4月中旬到2020年5月5日，其一共去了魏某1处八天。魏某1、魏某2通过其提供的银行卡洗了估计有四、五百万元钱。经核对公安机关调取的银行交易明细，其华夏银行卡尾号5961账户进账1960600元、中信银行尾号5993账户进账156800元、兴业银行尾号0738账户进账641700元均不是本人收入，而是魏某1、魏某2借用其账户收转的款项。 4.被告人钟某2的供述与辩解，证实2020年4月，魏某1要其去华夏、中信、兴业银行办卡帮他走流水，每日支付工资300元，其共帮他走账6天，期间，其怀疑这些钱是黑钱，之后其华夏银行卡被冻结，其确信这些钱是非法的。其华夏银行尾号5987的账户2020年4月份至5月份进账1442200元均系魏某1、魏某2借其卡走账的钱。 5.被告人龚某1的供述与辩解，证实2020年4月22日，魏某1让其办理一张华夏银行卡借给其用，用一天给其300元报酬。经核对公安机关调取的银行交易明细，其华夏银行尾号6340的账户2020年4月份进账898200元均系魏某1、魏某2走流水的钱。 6.被告人叶某2的供述与辩解，证实2020年5月5日，其应魏某1要求办理一张华夏银行卡借给他用过两天，每天给其300元，魏某1用其卡进行频繁的进账、出账等转账行为，一天有几十万的交易，需要人脸识别的时候，魏某1就端着手机到其店内要其刷脸。其知道魏某1等还借用了钟某1、钟某2、龚某1的卡，而且钟某2、龚某1的卡被冻结过。其华夏银行尾号6506的账户2020年5月6日、7日进账801800元均系魏某1、魏某2借其银行卡收转的钱。 （三）被害人的陈述及报案记录等 1.被害人曹某1（吉安县人）的陈述，证实2020年4月25日16时左右，接到一个电话，对方自称天猫商城客服，准确说出其名字、电话、收货地址、近期购物记录等相关信息，对方说其账户有代扣业务，要帮其联系银行客服取消，否则每个月会自动产生数百至数千不等的扣款，按对方指示，经过较小数额的转账操作后，其对对方的话深信不疑，最后对方让其使用自己的一个工商银行账号向对方转账5万元，该笔钱未退回，其意识到自己被骗。 2.被害人孙某的陈述，证实2020年4月20日其接到电话，对方冒充公安电信诈骗了其48053元，该笔钱分三笔被转到了张某4农业银行卡账户。 3.被害人权某的陈述，证实2020年4月19日，其接到陌生电话，被对方冒充公检法人员被骗140991元，该笔钱分批分别转入王某5、张某4、王某6、闫某2的银行卡内。 4.被害人张某1的陈述，证实2020年4月20日其接到陌生电话，对方冒充公安人员，诈骗了其29499元。 5.被害人储某的陈述及报案材料，证实2020年4月21日，其接到一个电话，对方冒充无锡公安民警诈骗了其20万，该笔钱分四次转入杨某2银行卡内。 6.被害人吴某1的陈述，证实2020年4月27日，其接到一个电话，对方冒充揭阳市公安民警诈骗了其15290元，该笔钱被分三次转账至万某1、谭某1账户。 7.被害人杨某1的陈述,证实2020年4月27日，其被人电话冒充陇南市公安局人员诈骗了其20000元。 8.被害人张某2的陈述，证实2020年4月27日，其被对方以冒充公检法机关的手法诈骗208400元，该笔钱被分9次转账至万某1、鲁某1账户。 9.被害人宁某的陈述，证实2020年4月27日，其接到陌生电话，对方冒充公检法诈骗了其70000元，该笔钱分别转入万某1、陈某5账户中。 10.被害人魏某3、汪某、于某、李某1、袁某、吴某2、陈某1、李某2、谈某、陈某2、邵某1、曾某、闫某、丁某、邵某2、陈某3、刘某1、赵某、李某3、王某1、常某、路某、陈某4、黄某1、栾某、陆某、朱某、张某3、徐某、叶某1、任某1、任某2、吴某3、黄某2、何某、王某2、王某3、吴某4、曹某2、李某4、思某1、曹某1、姚某、柴某、黄某3、虞某、王某4等人的证言及报案记录，分别证实各被害人被电信诈骗事实。 上述证据，均经庭审举证、质证，证据来源合法，内容客观真实，本院予以确认。 诸辩护人对本案涉案金额提出异议。经查，本案被告人魏某1、魏某2实施的所谓帮助代购usdt币的行为，实质为上线人员为掩盖资金非法来源寻找的社会不特定人员帮助转移资金之行为。被告人魏某1、魏某2提供银行账户收转来历不明巨额资金，又在交易平台非正常交易，在银行账户被冻结情况下，为图私利，又继续使用他人银行卡用于收转非法资金，其应当明知相关资金来源于违法犯罪行为，而本案经查实的五十余名被害人亦印证了相关资金来源于电信网络诈骗等违法犯罪活动。因电信网络犯罪涉及范围广，受害人员分散，公安机关无法短期内全部查实每笔资金的具体来源，但根据证据材料，足以证实被告人魏某1、魏某2收转相关资金的非正当来源，故相关金额应一并计入被告人犯罪金额。 关于被告人钟某1、钟某2、龚某1、叶某2是否构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。经查，被告人钟某1、钟某2、龚某1、叶某2出借个人身份信息、银行卡给他人使用，其不能明知具体资金的来源，亦未直接掌控资金收转，但其明知或应当明知他人利用信息网络实施犯罪，仍为其犯罪提供支付结算帮助，且情节严重，其行为符合帮助信息网络犯罪活动罪之构成要件，应当以帮助信息网络犯罪活动罪追究其刑事责任。 本院认为，被告人魏某1、魏某2在明知是犯罪所得情况下，仍予以帮助转移，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，且属情节严重；被告人钟某1、钟某2、龚某1、叶某2明知或应当明知他人利用信息网络实施犯罪，仍为其犯罪提供支付结算帮助，且情节严重，其行为均构成帮助信息网络犯罪活动罪。公诉机关指控事实清楚，指控被告人魏某1、魏某2构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪罪名成立，但对被告人钟某1、钟某2、龚某1、叶某2的指控罪名不当，应予纠正。被告人魏某1、魏某2主动到案并如实供述，系自首，被告人钟某1、钟某2、龚某1、叶某2到案后均能如实供述，六被告人亦均自愿认罪认罚，依法可从轻处罚并从宽处理。本案未能查实被告人魏某1、魏某2退缴非法所得4万元，并退赔被害人损失5万元，可酌情从轻处罚。被告人钟某1、钟某2、龚某1、叶某2均无违法犯罪前科，认罪悔罪态度明显，对其适用缓刑应不致危害社会，可适用缓刑。辩护人上述相关辩护意见与事实和法律相符，可予采纳，其他辩护意见均与事实和法律不符，不予支持。综上，根据各被告人的犯罪事实、犯罪的性质、情节和对社会危害性，对各被告人依法分别量刑。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条、第二百八十七条之二、第二十五条第一款、第六十一条、第六十四条、第六十七条第一款及第三款、第七十二条第一款及第三款、第七十三条第二款及第三款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动等刑事案件适用法律若干问题的解释》第十二条之规定，判决如下： 一、被告人魏某1犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元（已预缴）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月9日起至2024年5月8日止。） 二、被告人魏某2犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币五万元（已预缴）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年5月9日起至2024年5月8日止。） 三、被告人钟某1犯帮助信息网络犯罪活动罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金人民币一万元（已预缴）。 （缓刑考验期自判决确定之日起计算。） 四、被告人钟某2犯帮助信息网络犯罪活动罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金人民币一万元（已预缴）。 （缓刑考验期自判决确定之日起计算。） 五、被告人龚某1犯帮助信息网络犯罪活动罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币一万元（已预缴）。 （缓刑考验期自判决确定之日起计算。） 六、被告人叶某2犯帮助信息网络犯罪活动罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币一万元（已预缴）。 （缓刑考验期自判决确定之日起计算。） 七、扣缴在案赃款及非法所得由扣押机关依法发还被害人或予以没收并上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向江西省吉安市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本七份。 审 判 长  罗丽群 人民陪审员  朱 玲 人民陪审员  黄 玲 二〇二〇年十二月三十日 书 记 员  肖 强 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 第二百八十七条之二明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供广告推广、支付结算等帮助，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。 有前两款行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。 第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动等刑事案件适用法律若干问题的解释》 第十二条明知他人利用信息网络实施犯罪,为其犯罪提供帮助,具有下列情形之一的,应当认定为刑法第二百八十七条之二第一款规定的“情节严重”: (一)为三个以上对象提供帮助的; (二)支付结算金额二十万元以上的; (三)以投放广告等方式提供资金五万元以上的; (四)违法所得一万元以上的; (五)二年内曾因非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动、危害计算机信息系统安全受过行政处罚,又帮助信息网络犯罪活动的 (六)被帮助对象实施的犯罪造成严重后果的; (七)其他情节严重的情形。 实施前款规定的行为,确因客观条件限制无法查证被帮助对象是否达到犯罪的程度,但相关数额总计达到前款第二项至第四项规定标准五倍以上,或者造成特别严重后果的,应当以帮助信息网络犯罪活动罪追究行为人的刑事责任。