广东省陆丰市人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤1581刑初315号公诉机关陆丰市人民检察院。被告人余丽群，又名余加群，男，汉族，1972年10月10日出生，广东省陆丰市人，身份证号码：441************019，初中文化，政治面貌：原系陆丰市东煊实业有限公司法人代表，户籍地：深圳市龙岗区****余岭山庄E3-302，现住深圳市罗湖区******期5栋23F。因本案于2019年4月25日被抓获，次日被刑事拘留，同年5月1日陆丰市公安局给予变更强制措施为取保候审，2020年3月30日本院决定给予取保候审。被告人现在家。陆丰市人民检察院以陆检二部刑诉[2020]15号起诉书，指控被告人余丽群犯非法经营罪，于2020年3月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。陆丰市人民检察院指派检察员黄培出庭支持公诉，被告人余丽群到庭参加诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：被告人余丽群于2012年6月16日成立了陆丰市东煊实业有限公司（自然人独资）（下称东煊公司），自任公司法人代表、总经理，雇请同案人余加油（已不诉）任公司质监经理，同案人钟学军（在逃）为公司副总经理、曾燕锋（已判刑）为公司财务经理，陈永升（已判刑）为公司下属星都经济开发区陶瓷厂厂长，郑瑞乐（在逃）为公司采购经理、赵陈衍（在逃）为公司销售经理，并雇请同案人郑春颜、陈汉容、杨均显、胡适锞（均已判刑）等97人为公司员工，租用陆丰市潭西镇新埔砵兰地工业厂房（星都陶瓷厂），陆丰市东海开发试验区第11小区60米开发带的土地6600平方米及地上建筑物为厂房，以回收、加工有色金属废料、钕铁硼废料，销售有色金属材料（不含钨、锑、锡及贵金属）为幌子，实际上未经相关部门批准，从事稀土的分离、冶炼、销售等非法经营活动。东煊公司从外地购进稀土矿回陆丰市其公司的物流仓库存放，然后运往星都陶瓷厂进行高温灼烧，使稀土矿由泥土状变成粉状，半成品再运到东煊公司内设备车间，经过酸溶、萃取、沉淀、灼烧等四道工序分离、提炼稀土矿产品，最后把生产出来的稀土矿产品在没有开具专用增值税发票的情况下，销售给****国际贸易有限公司、*****发展有限公司、*****有限公司等地，从中非法营利。其中：2014年5月至9月，东煊公司把生产出来的稀土矿产品氧化镨钕、氧化镝、钐铕钆料液、富钇料液出售给****国际贸易有限公司、冯某、廖某等人，销售额共计24704400元，资金汇入余加油在中国农业银行陆丰支行开设的622*************115账号；2014年10月至12月东煊公司将生产出来的稀土矿产品氧化镨钕、氧化镝、氯化铽、氧化钕等以虚假的赣州市东宣公司名义，销售给****国际贸易有限公司及张某、姚某、祝某等人，销售额共计32760000元，资金汇入余某在中国农业银行赣州分行龙都分行开设的622*************175账号，从中非法营利。东煊公司自2014年5月至12月间，非法经营稀土矿产品数额共计57464400元。为逃避有关部门检查，其资金都没有通过其公司对公账户交易，而是通过余加油、余某的私人账户进行交易。2015年1月29日，广东省经信委、环保厅、工商局、公安厅联合陆丰市经信局、环保局、工商局、公安局等相关部门联合行动，在陆丰市东海经济开发区第八小区对东煊公司及其星都厂区、物流仓库及位于东海镇龙头村的仓库、金叶仓库进行检查，现场查获大量的稀土矿及已加工、提炼的稀土成品、半成品、原料、经清点总重量约1275415公斤（详见扣押稀土矿清单6页）和机器设备一批（详见扣押机器设备清单2页），经陆丰市******鉴定，缴获的稀土矿及稀土成品、半成品、原料价值合计人民币21717828元。现场抓获同案人曾燕锋、陈永升、郑春颜、陈汉容、杨均显、胡适锞等人。查获的稀土矿产品及料液经江西钨与稀土产品质量司法鉴定中心鉴定，送检的样品是离子型稀土矿产品或稀土矿产品。公诉机关同时向法庭提供了证据，认为被告人余丽群无视国家法律，竟进行非法加工、提取稀土矿产品，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法经营罪追究其刑事责任。因被告人余丽群具有自愿认罪认罚，如实供述涉嫌的犯罪事实等情节，可从宽处罚，建议判处余丽群有期徒刑二年九个月至三年，并处罚金。提请本院依法判处。被告人辩称其公司手续齐全，没有违法违规，对指控的金额有意见，对在现场查获的物品700多吨碳酸盐（稀土矿）认罪认罚，其没有犯罪记录，在社会作出了贡献，请求法院宽大处理。经审理查明：被告人余丽群独资于2012年6月16日成立陆丰市东煊实业有限公司，经营范围：兴办实业；房地产开发经营；有色金属废料、钕铁硼废料回收、加工利用；销售有色金属材料(不含钨、锑、锡及贵金属)、建筑材料、塑料及其制品；货物进出口国内贸易。东煊实业有限公司成立后，被告人余丽群雇请同案人余加油、钟学军及同案罪犯曾燕锋、陈永升、郑春颜、陈汉容、杨均显、胡适锞等97名员工，租用陆丰市东海经济开发区等地厂房进行生产经营。在生产经营过程中，东煊公司未经相关部门批准，非法购进稀土矿，从中非法营利。2015年1月29日，广东省经信委、环保厅、工商局、公安厅联合陆丰市经信局、环保局、工商局、公安局等相关部门联合行动，对东煊公司及其仓库进行检查，现场查获大量的稀土矿，当场抓获同案罪犯曾燕锋、陈永升、郑春颜、陈汉容、杨均显、胡适锞等人。经陆丰市******鉴定，缴获的稀土矿产品价值人民币14860377元。被告人余丽群于2019年4月25日被抓获归案。上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：（一）物证、书证1.陆丰市公安局受案登记表、立案决定书证实：陆丰市公安局决定对陆丰市东煊实业有限公司非法经营案立案侦查。2.深圳市公安局车公庙公交派出所抓获经过。证实：2019年4月25日13时19分许，深圳市公安局车公庙派出所警员接到警务室视频员通报有一名预警人员在车公庙经过，接报后警员经过核实确认该男子余丽群是在逃人员，后将该男子移交所部办案队做进一步处理。3.深圳市公安局人口信息查询表、深圳市公安局龙岗分局刑警大队证明。证实：被告人余丽群的出生日期为1972年10月10日等基本情况。经在全国违法犯罪人员信息库、广东省警务综合应用平台、看守所、法院等系统查询，未发现被告人余丽群在该分局辖区有违法犯罪记录。4.广东省陆丰市人民法院（2015）汕陆法刑初字第158号刑事判决书、广东省汕尾市中级人民法院（2017）粤15刑终14号刑事判决书。证实：同案罪犯曾燕锋、陈永升、郑春颜、陈汉容、杨均显、胡适锞犯非法经营罪，一审陆丰市人民法院判处曾燕锋有期徒刑五年，陈永升有期徒刑五年，郑春颜、陈汉容、杨均显、胡适锞免于刑事处罚。后曾燕锋、陈永升上诉到汕尾市中级人民法院，二审改判曾燕锋、陈永升为有期徒刑二年六个月，查获的稀土矿产产品(碳酸盐707637kg)予以没收，上缴国库。5.陆丰市公安局经济犯罪侦查大队《陆丰市东煊公司非法经营罪的破案报告》证实：2015年1月19日晚6时许，省经信委、环保厅、工商局、公安厅等上级机关联合派员到我市督查陆丰市东煊实业有限公司非法经营稀土的行动。在陆丰市委、市政府的统一指挥下，市经信局、工商局、环保局、公安局等相关部门联合行动，在陆丰市东海经济开发区第八小区对陆丰市东煊实业有限公司及其星都厂区、物流仓库进行突击检查，现场查获大量的稀土矿以及已加工、提炼的稀土成品、半成品、原料（经工商局清点后总重量约1275415公斤）和生产及其设备等物品一批，数额特别巨大，并现场将陆丰市东煊实业有限公司工作人员曾燕锋、陈永升、郑春颜、陈汉容、杨均显、胡适锞等人带回我局询问。2015年1月21日我局对陆丰市东煊实业有限公司涉嫌非法经营案进行立案侦查。6.陆丰市公安局经侦大队对金叶仓库稀土存放点现场、龙光村红绿灯路口稀土存放点现场、东煊公司内稀土现场进行拍照并提取相片证实：东煊公司非法经营案中稀土存放情况。7.陆丰市公安局经济犯罪侦查大队、陆丰市环境保护局、陆丰市工商行政管理局《随案移送清单》、相片证实：扣押稀土及原材料、财物清单、地榜单、检验报告、重量分析原始记录、灼烧生产记录等物品。8.陆丰市公安局经济犯罪侦查大队扣押清单证实，扣押镝、镨钕（PN）、镧、镨钕（PrNd）、镧铈、钆、钕、富集物、稀土产品（待检验）、碳酸盐（稀土原矿）、纯碱、硫酸钡、草酸、石灰粉。9.陆丰市工商行政管理局《说明材料》、现场相片、陆丰市工商行政管理局清单、称重单据证实：扣押星都开发区东煊分厂稀土（半成品）、稀土（原料）、稀土、草酸、纯碱。陆丰市东煊实业有限公司库存的稀土及原材料的三个点统一运载集中存放：1.星都经济开发区桂箖村路口清理稀土及原材料：96860公斤：2.东海经济开发区高铁桥下外龙村路口清理稀土及原材料：766990公斤；3.陆丰市东煊实业有限公司厂区内清理稀土及原材料：411565公斤，合计：1275415公斤。现全部原始单据及实物移交陆丰市公安局经侦大队。10.陆丰市经济和信息化局《关于对陆丰市东煊实业有限公司进行突击查处的经过》证实：2015年1月19日晚上18时左右，我市接到上级的通知，称省经信委，省环保厅派出专人督办关于我市东煊实业有限公司和星都开发区范围内有违规加工生产稀土材料的企业信息，19点50分左右由市政府常务副市长郑某带领一个突击检查组，往陆丰市东海开发区对市东煊实业有限公司进行突击检查。在对陆丰市东煊实业有限公司检查过程中，发现该公司有加工生产线，并在公司生产车间发现一大批加工后的半成品（白色粉状、疑似稀土），然后由省专家和陆丰市环保局工作人员对不同生产线取多种类型的样品，带回有关单位检查化验。检查后，由于涉及安全问题，对东煊实业有限公司整体情况暂没有查封，随后郑某常委安排由公安、环保、东海开发区派人看管，并保护现场。同时，并由市公安局带走该公司值班保安人员3人（老板不在现场）。紧接着，晚上22时左右对陆丰市东煊实业有限公司位于开发区铁路北边“物流仓库”进行突击检查，在该“物流仓库”内发现在两个仓库内储存大量原材料。据省专家介绍库存原材料属“混合稀土碳酸盐”。然后，由公安、工商、开发区派人看管仓库，并保护现场。公安部门并带走两位仓库看管人员。同一时间，另一组由副市长钟某同志带领，往陆丰星都开发区对另外1个点进行突击检查，该点位于星都开发区四区新埔村旁。现场发现在一个大型车间里有大量白色粉末状，疑似稀土半成品，还有大量纯碱、草酸袋包装的其他物品，该窝点内还有一个大型煅烧窑，内还有一批半成品。此时，已接近零时，公安部门在现场带走生产工人14人，与此同时，公安、工商、开发区等均已派人看管厂区，以便进一步保护现场。11.广东省陆丰市人民政府办公室《关于对陆丰市东煊实业有限公司非法经营稀土行为的查处情况》证实：2015年1月19日晚6时，省经信委、环保厅、工商局、公安厅治安局等上级机关派专人到我市督办查处陆丰市东煊实业有限公司非法经营稀土联合行动。在陆丰市东海经济开发区第八小区对陆丰市东煊实业有限公司（下称东煊公司）及其物流仓库、星都厂区进行突击检查，现场查获大量的稀土矿以及已分离、提炼的稀土成品、半成品、配料和生产机器设备一批，同时现场带回东煊公司工作人员19人到公安局进行调查。2月3日至5日，在市委、市政府的指挥下，市工商局、经信局、环保局、公安局派员和省经信委专家组队扣押的稀土矿以及已分离、提炼的稀土成品、半成品、配料进行分类、称重、抽样检查（包括现场抽样检查）。经清理：目前稀土产品有镝（Dy）、草镨钕（PN），镧（la）、镨钕（PrNd）、镧铈（LC）、钆（gD）、钕（Nd）、富集物等稀有金属，重量共计184160公斤，稀土原矿（碳酸盐）重量707637公斤，石灰、草酸、纯碱、硫酸钡等其他配料重量共计155059公斤，稀土废渣重量200000多公斤。另外，场区酸溶车间、萃取车间、氧化灼烧车间里面的料液和半成品有待进一步清查。12.陆丰市工商行政管理局《证明材料》、企业机读档案登记资料证实：陆丰市东煊实业有限公司是自然人独资的有限责任公司，法定代表人系余丽群，公司于2012年6月16日成立，经营范围包括兴办实业（具体项目另行申报）、房地产开发经营（凭资质证书经营）、有色金属废料、钕铁硼废料回收、加工利用（不含危险废物）、销售：有色金属材料（不含钨、锑、锡及贵金属）建筑材料、塑料及其制品、货物进出口国内贸易。同时标注了“依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动”。该公司涉嫌经营稀土的行为，属于超出核准登记的经营范围。13.陆丰市环境保护局证明：经核查，陆丰市东煊实业有限公司的建设项目环境影响评价文件没有取得有审批权的环境保护主管部门批准同意，擅自进行建设、生产。14.陆丰市经济和信息化局《关于陆丰市东煊实业有限公司无证经营稀土的情况说明》证实：陆丰市东煊实业有限公司非国家工信部公布的符合《稀土行业准入条件》的企业，不具备稀土冶炼、分离、加工和购进资格。据2015年1月19日晚，对陆丰市东煊实业有限公司及其仓库、星都厂检查结果，陆丰市东煊实业有限公司未经相关部门许可，进行冶炼、分离、加工生产稀土的情况，属无证经营。15.陆丰市经济和信息化局《关于国家工信部公告符合“稀土行业准入条件”企业情况反映》及符合《稀土行业准入条件》企业名单证实：陆丰市东煊实业有限公司、赣州市东宣公司均不在国家工信部发布的44家符合条件的稀土企业中。16.汕尾市环境保护监测站（汕）环境监测（WR）字（2015）第23号监测报告证实：2015年1月23日对陆丰市东煊实业有限公司车间及其厂区周边对方的固体废物进行采样检测，检验项目中的PH值一项不在标准限值范围内。17.汕尾市环境保护监测站（汕）环境监测（WR）字（2015）第6号监测报告证实：2015年1月23日对陆丰市东煊实业有限公司车间壹号废水及其厂区周边环流地民水表进行采样监测，在东煊星都厂区车间内集水桶1号监测出化学需氧量、氨氮、总砷排放量超过标准限值；在东煊星都厂区烟囱炉窖旁污水池监测出化学需氧量、总锌、总砷排放量超过标准限值；在东煊星都厂区车间内集水池监测出PH值、悬浮物、化学需氧量、总氮、氨氮、总锌、总铅、总砷排放量超过标准限值；在东煊东海厂区酸溶车间集水池监测出PH值、化学需氧量、总磷、总氮、氨氮、总锌、总铅、总砷、总铬排放量超过标准限值；在东煊东海厂区循环回用池检测出PH值、化学需氧量、总磷、总铅、总砷排放量超过标准限值；在东煊东海厂区西围墙旁集水池监测出PH值、化学需氧量、总锌、总砷排放量超过标准值；在东煊东海厂区沉淀车间沉淀池监测出PH值、化学需氧量、总锌、总铅、总砷、总铬排放量超过标准限值。18.陆丰市经济和信息化局《关于对陆丰市东煊实业有限公司生产车间槽体内液料测量计量和窖体内清楚产品的情况说明》、陆丰市经济犯罪侦查大队《扣押清单》证实：2015年3月23、24日对陆丰市东煊实业有限公司生产车间槽体内库存的液料进行测量，结果如下：1#槽料液29.09立方、2#槽料液17.8立方、3#槽料液27.95立方、4#槽料液3.94立方、5#槽料液1.96立方、6#槽料液31.24立方、7#槽料液2.83立方、8#槽料液3.98立方、1#A罐料液1.7立方、2#B罐料液3.1立方、3#C罐料液8.0立方、4#D罐料液138立方、5#D4罐料液160立方、6#E罐料液17立方。2015年3月25日在该公司生产加工稀土产品窖体内清理出稀土产品840公斤。对以上物品予以扣押且扣押东煊公司厂区及星都厂区生产机器设备一批。（二）鉴定意见1.江西钨与稀土产品质量司法鉴定中心钨稀土司鉴中心[2015]（XT）鉴字第1号《稀土产品司法鉴定》证实：广东省陆丰市公安局提供的编号为“料液①”的样品是稀土矿产品酸溶料液；编号为“仓库大门右边水矿⑨”的样品是离子型稀土矿产品。2.陆丰市******【陆价鉴（2015）26号】关于对稀土矿、稀土成品及稀土半成品等价格鉴定结论书、明细表。证实：17.366吨La（氧化镧）的鉴定价格为人民币156294元，13.847吨PrNd（氧化镨）的鉴定价格为人民币5261860元，1.048吨Nd（草酸镨钕）的鉴定价格为人民币83840元，2.69吨PN（草酸镨钕）的鉴定价格为人民币242100元，1.813吨DY（氧化镧）的鉴定价格为人民币16317元，1.619吨Gd（氧化钆）的鉴定价格为人民币113330元，707.637吨碳酸盐的鉴定价格为人民币14860377元，1.232吨富集物（氧化稀土）的鉴定价格为人民币18480元，341包（50Kg/包）纯碱的鉴定价格为人民币34100元，223包（25Kg/包）硫酸钡的鉴定价格为人民币20070元，1628包（50Kg/包）草酸的鉴定价格为人民币553520元，2046包（25Kg/包）石灰粉的鉴定价格为人民币184140元，0.102吨稀土产品（氧化镝）的鉴定价格为人民币173400元。合计为人民币贰仟壹佰柒拾壹万柒仟捌佰贰拾捌元（21717828元）。（三）证人证言1.证人林某证言：在2014年3月份我到陆丰市东煊实业公司面试保安人员，由公司行政部门曾燕锋面试，保安部安排我守公司门口，由我们三名保安轮流守公司的大门，主要负责公司人员出入登记的安全，公司内部车辆出入的安全，至于公司的其他情况我不理的。陆丰东煊实业有限公司说是做五金生意的，法定代表人是余总。我只知道曾燕锋是公司管理人员。2.证人付某证言：我是2015年1月15日开始在东煊公司星都分厂打工的，我与“莲花”负责分厂厨房（员工伙食）。我听分厂工人说分厂是生产“瓷土”的。东煊公司的老板是谁我不清楚，分厂负责人是陈永升。东煊公司星都分厂共雇用了十多人参与生产，成品“瓷土”存放在厂里头，具体我不清楚。3.证人段某证言：2014年11月29日，我去陆丰市星都一工厂找工作，该工厂厂长陈永升说需要工人，于是我就进入工作了。我在工厂里负责将锅炉里烧好的硝酸盐倒到包装袋里，在工厂里每月工资3000元人民币，包吃住，工厂每日24小时工作，每班8小时，一个班有5人负责工作。我的班每天可以装20多袋烧好的硝酸盐，每袋80-100斤，其他的班情况也差不多是这样。我将烧好的硝酸盐放在工厂里面，有其他人来负责搬运上车。厂里烧碳酸盐的机器只有一台。我的工资是厂长陈永升发的，2015年1月15日拿了3000元人民币工资。4.证人杨某证言：2014年12月1日，我和老公杨均显一起去陆丰市星都的一个工厂找工作，之后杨均显找到一个工厂需要工人，每月3000元人民币，包吃住，我就答应了。工厂里我主要负责洗袋子，我每天工作8小时。我在工厂洗的是装硝酸盐的袋子，厂里的工人将硝酸盐倒进锅炉里烧，留下的袋子我就要把袋子里面剩余的硝酸盐洗干净。我不知道洗好的袋子要做什么，我来工厂到现在洗的袋子还在厂里晒着没有人来收过。我每天大约洗200个袋子。我的工资是我老公杨均显帮我去领的，来到工厂至今只领过一次工资1500元人民币。5.证人潘某证言：我是在2014年4月份开始到陆丰市东煊实业有限公司上班的，每个月的工资为人民币1500元。陆丰市东煊实业有限公司涉嫌非法经营的详细情况我并不清楚，因为我系该公司通过公开招聘而到该公司当门卫的，平时管理我们门卫的系我们公司的会计兼内勤的曾燕锋。东煊实业有限公司的法定代表人叫余丽群，我们平时叫他余老板，我们公司的营业执照中法人代表的姓名就是余丽群，我不清楚陆丰市东煊实业有限公司是否有其他合伙人。我不知道公司的原材料系从什么地方购买的，也不清楚公司生产的产品卖向何处，但是我在登记进出车辆的时候有一些车辆的车牌系江西省的。我们公司并非每天都进行生产经营，依我看平均每个月大约有十五日进行生产经营。我不清楚公司平时生产经营的都是些什么物品，我平时看见进人的车辆载有电脑硬盘等废品。其他情况我并不清楚。昨晚被公安机关传唤的我们陆丰市东煊实业有限公司的员工一共有三个人，一个叫曾燕锋（他系我们公司的会计兼内勤，有兼管理员的角色），另外一个叫林某（也是我们公司的门卫）。6.证人范某证言：我平时在工厂负责运煤炭给车间提炼“土”的，一个月3000元。工厂是生产一种“土”的，白色粉末状，我不知道叫什么。我听人说工厂是属陆丰市东煊实业有限公司的，具体是谁的我不清楚。该工厂平时陈永升在管理。我不知道工厂生产过程中所使用的原材料是从哪来的，厂里所提炼出来的“土”都存放在仓库，我工作一个多月了，提炼出来的“土”一直存放在仓库里，没有货车来运载。该工厂一天大约生产1吨“土”，我不清楚生产“土”的工序是怎样，我只是负责运煤炭的。7.证人王某（****国际贸易有限公司副总经理）证言：我只认识广东省陆丰市东煊实业有限公司，但我不认识赣州市东宣公司。我们****公司与广东陆丰市东煊公司有生意往来，我们公司向陆丰东煊公司提供钕铁硼废料，陆丰东煊公司出售氧化镨钕和氧化镝这两种稀土产品给我们公司，也就是我们公司用钕铁硼废料向东煊公司置换氧化镨钕和氧化镝。我们没有签订正式的协议，但陆丰东煊公司那有没有什么协议我就不知道了，我只记得我们没有签过协议。由于时间太长，加上我平时业务很多，所以我们公司和陆丰东煊公司交易氧化镨钕、氧化镝的具体时间、数量、价格等具体情况都记不起来了，我们公司没有相关的记录资料。陆丰东煊公司销售给我们的氧化镨钕和氧化镝是陆丰东煊公司加工提炼的，但怎么提炼的我就不清楚了。除了氧化镨钕和氧化镝，我们没有交易过其他稀土产品。因为我们是货物置换，所以不用结算货款。赣州市东宣公司我根本不认得。陆丰东煊公司的老板姓余，我不知他的名字，平时都叫他余总，我们也没见过面，只是用电话联系。我不认识东煊公司的其他人。我们交易氧化镨钕、氧化镝及钕铁硼废料不需要开具增值税专用发票。8.证人张某（*****发展有限公司法人代表）证言：我认识广东省陆丰市东煊实业有限公司，该公司的老板叫余丽群。我于2014年12月24日向陆丰市东煊实业有限公司买过一批稀土氧化铽并且签了销售协议，我向陆丰市东煊实业有限公司购买了1000公斤的氧化铽，价格是每公斤为2652元人民币，总共货值2652000元。这笔生意我是和陆丰市东煊实业有限公司的老板余丽群谈好的，然后余丽群就叫我去陆丰市东煊实业有限公司看货。看完货，我们双方就在余丽群的办公室签了销售协议。销售协议是陆丰市东煊实业有限公司提供的，当时与我签订协议的是陆丰市东煊实业有限公司的销售经理赵陈衍，销售协议后来由陆丰市东煊实业有限公司传真给我。因为销售协议是陆丰市东煊实业有限公司提供的，我也不知道他们为什么不写陆丰市东煊实业有限公司而写赣州市东宣公司，我不认识赣州市东宣公司。我向陆丰市东煊实业有限公司购买氧化铽的货款共计2652000元全都汇给陆丰市东煊实业有限公司了，汇进陆丰市东煊实业有限公司在赣州市农行的账户622*************175，户名是余某。我不认识余某，是余丽群让我将货款汇入这个账户的。交易稀土氧化物需开稀土专用增值税发票，但陆丰市东煊实业有限公司没法提供发票给我，叫我自己补发票。因为陆丰市东煊实业有限公司没办法开增值税发票，所以我们公司这边就不能入账，只能由我们公司这边补发票。我向陆丰市东煊实业有限公司购买的1000公斤氧化铽还没收到货，本来我们是谈好一个月内缴获的，但不知道为什么到现在已经有三个多月都没有收到陆丰市东煊实业有限公司的货。只向陆丰市东煊实业有限公司购买过这一次稀土氧化物。9.证人姚某（*****实业有限公司法人代表）证言：我认识陆丰市东煊实业有限公司，我和该公司有生意来往，该公司的老板叫余丽群，而业务上的来往我是和该公司的销售经理赵陈衍联系的。我于2014年出售了大约120吨的草酸给陆丰东煊公司，东煊公司没有付货款给我，我就向陆丰东煊公司购买了氧化镨钕和氧化钕两种稀土产品。我出售草酸给陆丰东煊公司的具体时间、数量、价格记不清了，也没有留底，只记得共分五次出售草酸给陆丰东煊公司，总金额约115万元人民币。2014年12月初，我去陆丰市东煊公司考察，然后我们口头上谈好了我向陆丰东煊公司购买氧化镨钕10000公斤，价格是238元每公斤，氧化钕5000公斤，价格是每公斤233元，部分货款用于抵扣我出售草酸给陆丰东煊公司的货款。2014年12月4日，我回到赣州市后收到陆丰东煊公司传真给我的销售协议，因为销售协议里的供方写明是赣州市东宣公司，我就要求陆丰东煊公司提供赣州市东宣公司的营业执照等证件，但陆丰东煊公司无法提供，所以我就没有在销售协议中签名，这次生意也没有做成。按我的理解，赣州市东宣公司是陆丰东煊公司虚拟的一个公司。我不清楚陆丰东煊公司为什么要以赣州市东宣公司的名义和我签订协议，销售协议是陆丰东煊公司提供的，我不认识赣州市东宣公司。陆丰市东煊公司的老板余丽群向我借过120多万元的资金，经多次催讨，余丽群没有资金还我，于是我就叫他卖稀土氧化钕和氧化钕给我，所以才有陆丰东煊公司收到我购买氧化镨钕和氧化钕的货款的资料。我有收到一部分稀土产品，大约2014年9月份左右，我收到过陆丰东煊公司卖给我的5吨氧化镨钕，其他的就没有了。陆丰东煊公司卖给我的5吨氧化镨钕没有开具增值税专用发票。陆丰东煊公司没有委托我加工稀土产品。我不认识余某。10.证人林某1证言：2014年3月1日，余加群向我租用位于陆丰市东海开发区第11小区60米开发带的厂房（即东海大道西侧，高铁路桥下北侧），我们签订了一份租赁合同。租赁合同是我的儿子林楦伟与余加群签名的，租金为每月5000元，由余加群将租金按时汇入我外甥林某2工行陆丰支行的账户622*************780。余加群于3月中旬汇入租金30000元，即6个月租金，至今还没有再收到其他租金。当时余加群说厂房是租来用作存放建筑工具杂物的。厂房没租之前我雇请陈汉容看管厂房，租给余加群后，余加群又请陈汉容继续为他看管。11.证人陈某证言：2014年我在陆丰市东煊公司打工的，我在该公司是叉车司机，负责开叉车和上下货，我自己通过招工来东煊公司打工的，我每月薪水3500元。余加油在东煊公司也是叉车的师傅，平时也是和我们一起开叉车上下货，他是老板余丽群的哥哥，我们就叫他叉车经理。公司有质检部门，质检部门都是专业技术人才，余加油只是负责抽取小样包好送给质检部门，余加油并不是质检经理，他也没什么文化，根本不懂这些检验的东西。东煊公司的工厂负责人是余丽群。（四）同案人及被告人供述1.同案罪犯曾燕锋供述：我是2013年2月27日开始在陆丰市东煊实业有限公司打工的，在该公司从事会计工作至2014年12月才将会计工作转给我公司的同事黄某。在此之前陆丰市东煊实业有限公司就已经在提炼、经营稀土矿了，我在该公司工作至今陆丰市东煊实业有限公司也一直在提炼、经营稀土矿；陆丰市东煊实业有限公司从江西省运进来稀土矿原矿废渣、荧光粉、废磁铁进行提炼稀土。2013年2月27日至当年的12月，陆丰市东煊实业有限公司断断续续提炼、经营稀土矿6个月左右，每个月运进来原材料稀土矿原矿废渣、荧光粉、废磁铁约20吨，产出稀土约4吨，该公司从中获利约人民币一百多万元；2014年至今陆丰市东煊实业有限公司断断续续提炼、经营稀土7个月左右，每个月运进来原材料稀土矿原矿废渣、荧光粉、废磁铁约20吨，产出稀土约4吨，由于利润下跌，该公司从中获利约人民币八十多万元。陆丰市东煊实业有限公司包括我在内从事稀土提炼、经营的员工有40人左右，其中技术员4人（他们全都是外省人，我不认识他们也不知道他们的具体的情况），参与提炼稀土的本地工人有30多人，我就从事会计等工作，我的会计工作在2014年12月份结束，现在该公司从事办证等业务工作。从事稀土提炼技术员的工资每个月4千元人民币，从事稀土提炼的本地工人的工资每个月2千元至2.5千元人民币不等，我每个月的工资是6千元人民币。据我所知，陆丰市东煊实业有限公司于2013年10月份之前有四股东，除余加群之外还有三个江西籍的股东，一个姓卢、一个姓张、一个姓何，2013年10月份，因公司股东之间有矛盾，所以江西籍的三位股东就退股了，所以现在只有余加群个人独资经营陆丰市东煊实业有限公司。东煊公司主要是从江西省运载稀土原矿废碴荧光粉废料、钕铁硼废料及其他废金属原料回陆丰东煊公司的厂里进行加工、提炼出稀土，然后再转卖出去。提炼出来的稀土主要卖往江西省，但具体卖给谁我不知道，都是老板余加群自己在联系销路。东煊公司有办理工商营业执照，于2012年6月注册，没有向税务部门缴纳税收，因为东煊公司的环保手续还没有办理完毕，所以没能正常向税务部门纳税。东煊公司的工商营业执照的经营范围是钕铁硼废料、荧光粉废料，其他金属废料综合回收、加工、提炼。东煊公司的账本只有登记进货的数目而没有登记销售数目，是因为受到公司环保手续审批的影响，东煊公司所提炼出的稀土卖出去没能开票，怕上级监督机构检查，所以就没有入账。东煊公司董事长余丽群，即“东煊”公司老板，副总经理厂长是钟学军，财务部负责人是我本人，销售部负责人是赵陈衍，行政部负责人是潘响，质检部负责人是余加鹏，采购部负责人是郑瑞乐，化验室负责人是郭颖（也名郭影），酸溶车间负责人是陈瑞潮，萃取车间负责人是林桐芳，沉淀灼烧车间负责人是张根标，设备车间负责人是潘涛，星都的负责人不清楚，合金的负责人是赖华平。经过对公安机关编排的24张辨认相片（一）、（二）进行辨认，同案罪犯曾燕锋辨认出4号（钟学军）与陆丰市东煊实业有限公司的副总经理相似，名叫钟学军；6号是陆丰市东煊实业有限公司的法人代表余丽群（又名余加群）；10号是东煊有限公司的余加鹏（又名余加油）；13号是陈永升（只在东煊公司见过两次）；19号（胡适锞）是当晚被一起抓获的人；21号是陆丰市东煊公司的员工郑春颜；24号（陈汉容）是当晚被一起抓获的人。经过对公安机关编排的12张辨认相片进行辨认，同案罪犯曾燕锋辨认出3号是陆丰市东煊公司的职员郭颖；10号是陆丰市东煊公司的职员林桐芳。经过对公安机关编排的12张辨认相片进行辨认，同案罪犯曾燕锋辨认出2号（赵陈衍，又名赵陈泽良）是陆丰市东煊实业有限公司的职员赵陈衍；11号是陆丰市东煊公司的职员郑瑞乐。经辨认，同案罪犯曾燕锋指认正面印有“陆丰市东煊实业有限公司财务部经理曾燕锋”、背面印有“生产经营稀土分离产品氧化物、稀土金属等系列产品”等字样的名片是自己的。2.同案罪犯陈永升供述：星都陶瓷厂的老板是余丽群，星都陶瓷厂也是陆丰市东煊实业有限公司属下的加工厂。星都陶瓷厂一直没有加工生产陶瓷，而是在加工稀土。星都陶瓷加工厂联系稀土矿的货源由余丽群和余加鹏负责，稀土矿从江西省购进，用大货车拉到我星都加工厂（每车大约20多吨稀土）进行灼烧，稀土矿经过灼烧之后，再用货车载到位于陆丰市东海镇开发区的东煊实业有限公司进行生产、提炼稀土，然后再载往仓库存放和出售。星都陶瓷加工厂每天加工灼烧稀土矿约2吨左右，每月加工灼烧稀土矿35吨左右（因货源接不着，有时没有生产）。运载稀土矿到我厂加工的货车都是江西车牌的。我作为厂长，主要负责管理工人做工的情况，发放工资、工勤、管理伙食，工资每月4000元。技术员由公司指派，但技术员很少到星都加工厂，他们只是过去指点或用电话指导工人作业，一般工人的工资是每月3000元。星都陶瓷加工厂总共有工人18人，除我是厂长外，还有门卫、厨房及其他作业工人15人。稀土矿一般由公司采购部或是余丽群和余加鹏负责联系，然后用大货车载到星都陶瓷加工厂，交代我负责进行烧灼，我就安排工厂的工人进行烧灼，烧好后，由采购部派车来星都加工厂载到位于陆丰市东海镇开发区的东煊实业有限公司进行提炼，提炼后再载到仓库存放和销售。是外省车牌标有“赣”或“湘”的大货车运载稀土矿到星都陶瓷加工厂的，一般一车载有稀土24、25吨，有货源时，一个月载来三、四车稀土，无货源时三、四个月也没有载来，有时一个月七、八十吨，有时无。载来的稀土矿是白色或粉红色泥状，俗称就是稀土。稀土矿到加工厂后，我安排工人将稀土矿分装在方形的耐火钵里进行烤烧，烤烧成粉状后装袋，由公司派车载到公司进行加工、提炼。东煊实业有限公司的法人代表是余丽群，也名余加群；厂长是钟学军，负责公司总的工作，包括技术；余加鹏是余丽群的胞兄，主要负责产品质检；曾燕锋在公司负责财务，是财务经理；潘响是星都陶瓷加工厂厂长，他才是实际的厂负责人。陆丰市东煊公司主要生产稀土产品，而星都厂区主要是灼烧原矿（即碳酸盐），然后再统一运送回东煊公司总部进行提炼加工稀土产品，我们星都厂区在整个稀土生产工序来说是第一道工序，然后加工好产品送往公司总部提炼，其他还有酸溶、萃取、沉淀工序，然后再往东煊公司内的灼烧车间进行灼烧分离，提炼稀土矿产品。稀土原矿是从江西及广西购买回来的。经过公安机关编排的24张辨认相片进行辨认，同案罪犯陈永升辨认出4号是陆丰市东煊实业有限公司的厂长钟学军；5号是东煊公司的老板“余丽群”（余加群）；7号是东煊公司的财务经理曾燕锋；10号是老板的胞兄余加鹏（余加油），是东煊公司质监经理；16号是一同被抓的杨均显；19号是一同被抓的胡适锞；21号就是一同被抓的郑春颜；24号就是仓管员陈汉容。经过公安机关编排的12张辨认相片进行辨认，同案罪犯陈永升辨认出1号（林桐芳）是陆丰市东煊实业有限公司萃取车间的车间主任；11号相片中的女子（郭颖）是陆丰市东煊实业有限公司的化验室员工。同案罪犯陈永升指认陆丰市东煊实业有限公司员工职位及联系电话。经对公安机关提供的八组照片进行辨认，同案罪犯陈永升指认（1）号照片是星都陶瓷厂大门及旁边大路，以及进入大门右侧办公楼一栋照片；（2）号其中二张是厂区大埕，一张是宿舍楼及食堂，另一张是生产车间外观照片；（3）号一张是宿舍楼门口，一张是车间外观，另两张是生产车间内及其及耐火钵照片；（4）号是生产车间内机器、耐火钵及稀土的照片；（5）号也是生产车间内机器、耐火钵、燃烧炉照片；（6）号及（7）号是灼烧号后存放在生产车间内的稀土照片；（8）号是未灼烧的稀土矿，装载耐火钵的稀土也是未灼烧的稀土矿。3.同案罪犯郑春颜供述：我是2014年4月份开始在东煊公司打工的，当时是公司厂里负责人之一余加鹏介绍我进厂打工的。我与其他四个工人在酸溶车间负责将成包的原材料倒进混合桶，由技术工操作混合，我们是第一道工序车间。其他的车间有碎籽车间（第二道工序车间）、沉淀车间（第三道工序车间）、烧窖车间（第四道工序车间）。我听余加鹏说东煊公司生产线生产的是稀土。东煊公司的老板是谁我不清楚，负责人是余加鹏，东煊公司生产稀土车间共雇用了有五十多人，生产出来的稀土是用来贩卖的，成品稀土以前在物流仓库和厂都有存放，近段时间只有存放在厂里，具体我不清楚。我们平均每个月生产期有十五天，我们车间每生产日生产用的原料混合土约一百包。陈汉容负责租用的物流仓库保管，他在东煊公司工作有一年多了。东煊公司的技术人员是几个江西人，具体身份我不清楚。我睡觉的办公室外间、左侧间存放满空塑料桶，是第二车间用完的化合水的空桶，具体数量不清楚，仓库右边两大仓，存放大量的原料，就是我们第一车间用的原料混合土，具体数量我也不知道。我于2014年4月份左右进入东煊公司当搬运打工，具体工作在酸容车间将成包的原材料倒进混合桶，然后由技术工人操作混合加工稀土，在整个加工稀土过程中，第一道工序酸容车间，其余车间有碎取、沉淀、烧窑车间共四道工序。当时是余加鹏介绍我入东煊公司打工的，月工资2400元。我于2015年的1月4日才开始在东煊公司的仓库当看管员，是余加鹏调我当仓库看管员，月薪是余加鹏答应我每天补贴40元，共计1200元，所以仓库看管员每月工资有3600元。我们公司生产的成品稀土仓库及厂房都有存放，但多数存放在我所看管仓库内的小房间里面。公司的物流仓库是我和陈汉容在看管。东煊公司的老板是余加群，其胞兄余加鹏是工厂的负责人，财务经理是曾燕锋，厂长是姓钟的。经过对公安机关编排的24张辨认相片进行辨认，同案罪犯郑春颜辨认出4号（钟学军）是东煊实业有限公司的钟厂长；5号（余丽群，又名余加群）是东煊实业有限公司的老板余加群；7号是东煊实业有限公司的财务经理曾燕锋；10号（余加油，又名余加鹏）是东煊实业有限公司老板余加群的胞兄余加鹏；24号是东煊公司物流仓库的管理人员陈汉容。经对公安机关提供的36页照片进行辨认，指认该照片是陆丰市东煊实业有限公司厂区的照片，第1页是陆丰市东煊实业有限公司的大门及今年刚搭建好的车间；第2页是厂区的办公及宿舍楼（一楼办公，二楼宿舍），还有生产车间；第3页照片是燃烧炉酸溶车间的外貌；第4页是灼烧车间的现场情况；第5页至第10页是灼烧车间内的稀土生产现场情况；第11页至第18页不知道是哪一个车间的照片；第19页是灼烧车间的照片；第20页至第29页是酸溶车间的现场照片；第30页至第36页是沉淀车间的现场照片。4.同案罪犯陈汉容供述：我于2014年正月开始帮忙东煊实业有限公司看管属下的物流仓库，我看管的物流仓库是东煊实业有限公司老板余加群（又名余丽群）于2014年农历正月向物主林楦伟家租用的。余丽群租来供其公司放稀土的。我为东煊公司看管属下物流仓库，我主要负责夜间看管，另一名叫陈雄的负责白天看管。我每月工资1500元，由余加鹏到仓库发给我的。我值班时有进货，出货情况我不清楚，夜间进的货物主要是泥土，用尼龙袋包装，泥土是湿的，尼龙袋有水分流出，泥土有的是白色的，也有的是土黄色的，这种泥土就是平时说的稀土。这些稀土存放在里面的二排仓库，还有些放在露天的大埕，后用帆布遮盖。稀土是用大货车（20多吨）运载来的，是余加鹏带来的，到物流仓库后余加鹏叫我打开大门，后大货车就在仓库内部卸货物，卸货人员也是余加鹏叫来的。2014年正月底开始陆续有货车载稀土来。存放在仓库的稀土数量我不知道，但仓库基本放满了，还有些放在大埕。余加群是公司老板，余加鹏是余加群兄长，平时带货和发工资给我的就是余加鹏。“泥土”是用大货车载入车库的，每车10吨左右，载入车库的时间都是在晚上19时至凌晨，约十天左右载入一车。经过对公安机关编排的24张辨认相片进行辨认，同案罪犯陈汉容辨认出10号（余加油，又名余加鹏）就是东煊实业有限公司的余加鹏；21号是东煊实业有限公司的郑春颜。5.同案罪犯杨均显供述：2014年12月1日我去陆丰星都的一个工厂找工作，到工厂我就问厂长要不要工人，厂长陈永升告诉我需要工人做搬运，每月人民币3000元，包吃住，我就答应了。在工厂里我主要搬运硝酸盐放进锅炉里烧。工厂每日工作24小时，每班8小时，一个班有五个人负责工作。我们每个班要烧11车硝酸盐，每车有48个盒，每盒大约20斤硝酸盐，每车要烧40分钟，烧出来后每盒里的硝酸盐会比烧之前少一半。每日烧的硝酸盐是由一辆货车运来的，一车3至4吨，从一月份开始每天都有3至4吨运来。烧好的硝酸盐运往哪里我不清楚，一般2-3天就有车来拉一次。我们每天烧的白色泥土有大约31680斤，还有就是除了那个盒重量，但是我不知道这个盒的重量是多少。灼烧的工序是这样的，进炉的时候有三个工人，包括装泥土、搬运、到倒进锅炉，一个人负责烧锅炉，最后，一个人取出盒（装在盒的烧好泥土），共有三个工序。我是负责倒料到盒的工作。厂的仓库就在厂的门口旁。我在该工厂做了大约36天，每月工资3000元。经过对公安机关编排的24张辨认相片进行辨认，同案罪犯杨均显辨认出13号是星都加工“稀土”厂的厂长陈永升；19号（胡适锞）是星都加工“稀土”厂的员工。经对公安机关提供的8页照片进行辨认，同案罪犯杨均显指认第1页是其打工的地点陆丰市星都经济开发区，星都陶瓷厂的大门及旁边大路以及进入大门左侧办公楼一栋的照片；第2页是厂区的大埕，一张是宿舍楼及食堂，另一张是生产车间外观照片；第3页是用于燃烧的煤，一张是车间外观，另两张是生产车间内及其及耐火钵照片；第4页是生产车间机器、耐火钵及稀土的照片；第5页是生产车间的机器、耐火钵、燃烧炉；第6页、第7页是灼烧好后存放在生产车间的稀土；第8页是未灼烧的稀土矿、装在耐火钵的稀土也是未灼烧的稀土矿。6.同案罪犯胡适锞供述：我于2014年12月29日到陆丰市东煊有限公司应聘，通过面试进入该公司，于次日前往东煊公司下属的工厂，该工厂位于星都经济开发区。老板是谁我不知道，做工时有工友看见余加鹏，他们告诉我该人是老板的胞兄。星都工厂的负责人是陈永升。当时我被招聘时，星都工厂的厂长陈永升安排我做打杂的工作，即是把一些白色的粉倒入陶瓷盒内然后放到机器的火炉中燃烧，最后成干燥白色的粉。我在该工厂做了20天，每天工作8小时，每月3000元工资，现在还没有领到工资。星都工厂一共有17人做工，每个工人的工资都是3000元。我跟几个同事负责把那些湿的白色石灰倒进机器，然后进行燃烧，最后把成品装进袋子，然后拉进仓库。他们一般是每隔三四天，在中午的时候运原材料来，一次运一车（十米左右的货车，大概十几吨）。我们四五个人，每天大概做五六十包（50斤袋装大的，白色无标志），燃烧后就放进仓库。我们生产后的稀土就运到仓库，最后有车来运走。经过对公安机关编排的24张辨认相片进行辨认，同案罪犯胡适锞辨认出7号（曾燕锋）是东煊实业有限公司的职员；10号（余加油，又名余加鹏）是东煊实业有限公司的职员余加鹏；13号是星都陶瓷厂厂长陈永升；16号是星都陶瓷厂的员工杨均显；21号（郑春颜）是东煊公司职员；24号（陈汉容）是东煊公司职员。经对公安机关提供的八页照片进行辨认，同案罪犯胡适锞指认第1页是其工作的星都厂区的大门及旁边大路还有大门右侧办公楼一栋的照片；第2页是厂区的内面，一张是仓库，另一张是厂房宿舍及食堂；第3页是厂房及厂房门口的煤炭还有用过的耐火钵；第4页是有燃烧炉及设备、装在耐火钵准备燃烧的“稀土物”；第5页是厂区的机器、耐火钵及燃烧炉的照片；第6页及第7页是灼烧好后存放在生产车间内的“稀土”照片；第8页是未灼烧的稀土矿、装在耐火钵的稀土也是未灼烧的稀土矿。7.同案人钟学军供述：我是于2012年8月份至2015年1月份在陆丰市东煊公司任副总经理兼任生产厂长。在我任职期间，陆丰市东煊公司是生产稀土氧化物(有鐠、钕等稀土氧化物)，是从稀土原料中提炼出来的，稀土原料中包括有稀土原矿、稀土钕铁硼废料等。我们是通过五道工序：⑴焙烧，⑵酸溶，⑶萃取(加盐酸、液碱)，⑷沉淀，⑸灼烧，从而得到稀土氧化物。稀土原料我不知道是从哪里来的，老板余丽群就知道。陆丰市东煊公司所生产的稀土氧化物(有鐠、钕等稀土氧化物)销往哪里我不知道，老板余丽群就知道。我主要负责将原料加工成产品的过程中，做到节能降耗，保证产品质量，提供技术指导，主要负责生产稀土氧化物的整个生产过程(包括生产工艺及管理生产人员)。我记得我所管理的生产车间大约有40多名工人。我每月工资是人民币1万元。陆丰市东煊公司是位于陆丰市东海镇开发区金沙贵族KTV附近，陆丰市东煊公司的经营范围是废旧金属的回收和加工。我只看到陆丰市东煊公司的工商营业执照，其他的执照我没看到。公司从稀土中提炼稀土氧化物的具体流程是：首先是焙烧，将稀土原料放进窑炉中焙烧，变成混合稀土氧化物，然后用盐酸溶解变成液体，再萃取分离，稀土变成单一的稀土氧化物，再用草酸沉淀，变成单一的稀土草酸盐，再灼烧，变成单一的稀土氧化物。稀土原矿的形状是湿土的形态。稀土原料是老板余丽群派人去清远、河源、广西采购回来，先运到陆丰市星都的一个加工点进行焙烧，再运回开发区的总公司进行提炼稀土氧化物。是由老板余丽群自己负责采购的，余加油负责将焙烧好的稀土原矿交给我进行提炼，星都的那个加工点是陈永升在负责。我们公司是从2012年年底开始提炼，一开始每月是十几吨，到后来每月可以提炼三十多吨。我们提炼的稀土氧化物包含镧、镨钕、镨、钕、钆、镝等，镧的价格是一顿大概12000元，镨钕的价格是一顿大概20多万元，镨的价格是一顿大概30多万元，钕的价格是一顿大概20多万元，钆的价格是一顿大概7万多元，镝的价格是一顿大概100多万元。这些稀土提炼出来卖到哪里去只有余丽群老板才知道。我的工资是一个月四万元，其中包含有设计费在里面。陈永升、余加油、余丽群我认识。我记得我是于2012年8月份来东煊公司上班任职时，陆丰东煊公司已经建设好的，但未有生产稀土矿产品，我来任职时的2012年12月至2013年1月份期间开始试生产稀土矿产品，直至以后生产技术成熟，才大量生产稀土矿产品，在2015年1月份被政府取缔，就没有生产的，因为时间太久了，陆丰市东煊公司开始试生产值被取缔期间，总共生产了多少稀土矿产品我确实不清楚。我在潜逃期间，没有与余丽群和余加油联系过，我不知道他们的去向。陆丰市********是谁管理的。陆丰市东煊公司是在我来任职后，由我帮东煊公司逐渐完善生产线，然后才逐渐开始生产稀土矿产品的。经过对混合照片进行辨认，同案人钟学军辨认出照片组中的5号是余丽群；6号是陈永升；24号就是余加油。8.同案人余加油供述：2017年7月份我就到陆丰市东煊公司上班。公司的法人代表是余丽群，位于东海镇东海大道金莎贵族旁边。该公司于2015年1月份因涉嫌非法经营被政府查封的。公司主要业务是铷铁錋回收与加工，进行提炼加工，生成稀有金属。一开始我在东煊公司负责看门和巡逻，后来东煊公司开始生产的时候有安了个质检经理的名头给我，我主要负责公司上下货和开叉车，质检经理的工作只是从运来的原料中提取小样送给化验室进行化验，我本人不参与原料化验。原料的质检是质检部的技术人员的业务。东煊公司提炼的稀土原料是我和其他工作人员押送车辆从星都厂运载过来的，然后卸货放入仓库，最后取样送化验室给技术人员化验。稀土原料从哪里来我不清楚，我只负责从星都厂将焙烧好的稀土原料运载过来放入仓库。具体是谁在联系我也不清楚。东煊公司的法人代表是余丽群，是我的胞弟；厂长是钟学军，属于技术人员，同时负责管理生产；仓库负责人是郑春颜，负责看守仓库；财务经理是曾燕锋，负责公司的财务、工资和会计；星都厂负责人陈永升，负责星都厂的管理，其他部门的人我不知道名字。东煊公司的员工一般是公司的人事部门在网上招聘的，具体我也不清楚。公司的工资是由财务部门发放的，平时都是一名女子在发放，名字不清楚。我胞弟余丽群叫我去银行办张银行卡然后拿给财务去使用，具体用什么我不清楚，有三次财务叫我一起去银行拿钱发工资，至于银行卡的余额和使用情况我完全不知情。东煊公司的稀土提炼后销售给谁我不清楚，销售到哪里去我只听说其他人说销到上海去。具体谁在负责销售我不清楚。一开始我的胞弟叫我到东煊公司上班，我看公司有牌照，人员设备齐全，我才来上班，如果知道是违法的，我是不会来上班的。我刚开始入该公司是每月3000元，后来半年后至公司被政府查封时才拿到每月4000元。湿土原料我不清楚是什么，只知道一包包的湿土，然后我有取样送化验室检测，我只是负责原料到场后卸货的。厂的仓库储存了废料铷铁錋和湿土，提炼生产的流程我不清楚，只听他们说的是稀有金属，价格我也不清楚。9.被告人余丽群供述：我是陆丰市东煊实业有限公司的法人代表。陆丰市东煊实业有限公司于2012年6月16日正式成立，2015年1月19日被政府查封。公司的经营范围是回收废料铷铁硼、荧光粉、其他金属废料综合回收加工提炼，有经营加工稀土，我公司先对有含有金属的废料进行检验，检验后再采购回来进行提炼加工。曾燕锋、陈永升、郑春颜、陈汉容、杨均显、胡适锞、钟学军、余加油（又名余加鹏）都是我公司的员工。曾燕锋是我公司的副总经理兼财务；陈永升是在星都灼烧厂的厂长；郑春颜是我公司仓库的保安；陈汉容、杨均显、胡适锞是我公司的工人；钟学军是我公司副总经理兼生产厂长；余加油是我公司的质监经理。我公司没有从稀土矿原料提炼加工稀土，而是从废料提炼加工稀土。公司设有生产部、会计部门、检验部、合金车间、采购部、运输部、仓库、星都灼烧厂。生产部由钟学军负责人、星都灼烧厂由陈永升负责、会计部门由曾燕锋负责、检验部由郭颖负责、采购部由郑乐负责，合金车间由蔡志群负责，其他忘记了。在2015年1月19日。广东省经信委、环保厅、工商局、公安厅联合陆丰市经信委、环保局、工商局、公安局等相关部门在东海经济开发区第八小区对我东煊公司及星都厂区、物流仓库所查获大量的稀土矿，经江西省钨与稀土产品质量司法鉴定中心鉴定，送检的样品是离子型稀土矿产品或稀土矿产品，我所解释的分为二点：1.政府部门所查获的是稀土氧化物是从铷铁硼废料、荧光粉生产出来的产品，汕尾市中级人民法院已经返还我；2.至于在我公司查获的稀土矿产品（碳酸盐707637KG），属于国家严禁自由买卖的离子型稀土矿产品，经汕尾市中级人民法院已经判决予以没收、上缴国库，现已经被政府拍卖。我经营的陆丰市东煊公司亏本，没有获利。大约于2012年左右，由于我胞兄余加油失业又没有文化，于是我就叫他到我陆丰市东煊实业有限公司上班，刚开始是叫他负责看门看厂；看了有一年时间后，我就叫他开叉车，将运载来我厂的铷铁錋废料用叉车运到仓库储存；后来一段时间后，我就叫他用叉车将铷铁錋废料用叉车运到仓库储存时，顺便取小样包好送往化验室。质监经理是我做兄弟按个名给他的而已，实际工作就是开叉车装后货顺便取小样包好送往化验室而已，质检这方面需要专业人才，我胞兄小学都没毕业，根本无法做质检经理。我记得刚开始他的工资是每月3000元，后来给他每月4000元照顾他。余加油之前办了张银行卡借给我东煊公司使用，一千多万的出入与余加油本人没有任何关系。我公司的铷铁錋原料是由我或者采购部联系广西、江西、深圳的废料公司购买而来的。公司的买卖都是通过银行转账方式交易的，其他我也有叫余加油、余某办理银行卡给公司使用，该银行卡的使用人是公司，与他们并没有关系的。我公司购买进来的铷铁錋原料，由余加油带路将铷铁錋原料带至工厂，卸货后他就取样送检，而原料就在工厂粉碎，当星都灼烧厂需要原料时，厂长就安排原料顿数后，余加油就带路至星都灼烧厂送原料；星都灼烧厂灼烧后的成品，厂长就会叫余加油将成品带至公司工厂，到工厂后，余加油就取样送检，剩下的原料就由余加油带车送至仓库卸货了。余加油就是负责这些工作。对被告人的辩解及公诉机关的指控评析如下：公诉机关指控的事实分为两大部分，第一部分是东煊公司2014年5月至12月间非法经营稀土矿产品数额共计57464400元。第二部分是2015年1月29日多部门联合执法，在东煊公司及其星都厂区、仓库等地现场查获的稀土矿及稀土成品、半成品、原料价值合计人民币21717828元。经查，在案证据中，没有证据可以证实东煊公司于2014年5月至12月间非法经营稀土矿产品的品种、数额及价值，故公诉机关对第一部分事实的指控属事实不清，证据不足，不予认定。第二部分事实中，本案查获物品中的稀土矿产品（碳酸盐707637kg），经鉴定属国家严禁自由买卖的离子型稀土矿产品，东煊公司未经批准而予以买卖，违反《中华人民共和国矿产资源法》第三十四条和《国务院关于将钨、锡、锑、离子型稀土矿产列为国家实行保护性开采特定矿种的通知》第五条之规定，东煊公司该部分的非法经营行为事实清楚，证据确实充分。其余查获的稀土成品、半成品，未经专业机构鉴定而确定系从该稀土成品中所分离、冶炼出来的稀土产品，不能合理排除该稀土成品、半成品系东煊公司通过回收、加工有色金属废料、钕铁硼废料的产品；查获的辅助材料及机械设备，也未经专业机构鉴定确定系稀土矿产品分离、冶炼的辅助材料及机械设备，不能排除是回收、加工废料的辅助材料及机械设备。指控东煊公司从事稀土矿产品的分离、冶炼，证据不够确实、充分，依法不能认定，对被告人余丽群的辩解予以采纳。被告人余丽群提交汕尾市公安局《关于移交先行拍卖物品的函》、拍卖成交确认书、阳江市稀土厂有限公司仓库货物发货单4张（均为复印件），首先该三份材料均为复印件，没有原件予以佐证，无法证实其真实性和合法性，不符合证据的三性。另外即使上述内容属实，也只能证明汕尾市公安局侦办案件过程中扣押稀土矿石25995包依法拍卖后的承拍人是阳江市稀土厂有限公司，阳江市稀土厂有限公司获得该稀土矿石的来源合法以及该公司发货的情况。故对被告人提交的上述材料不予采纳。根据广东省人民法院《全省法院经济犯罪审判工作座谈会纪要》（粤高法【2013】325号2013年10月22日印发）第一条第（五）项第二目的规定：“对司法解释未明确规定量刑标准的其他非法经营犯罪行为，具有下列情形之一的，应当认定为‘情节特别严重’：1.个人非法经营数额在200万元以上，或者违法所得数额在40万元以上的；2.单位非法经营数额在500万元以上，或者违法所得数额在100万元以上的；3.接近上述数额标准，并具有下列情形之一的，应当认定为‘情节特别严重’：（1）两年内因同种非法经营行为受过2次以上行政处罚，再次实施同种非法经营行为的；（2）垄断货源、哄抬物价、牟取暴利，严重扰乱市场经济秩序，在全省乃至全国造成严重影响的；（3）进行非法经营活动造成其他特别严重后果的。”本案涉及的碳酸盐707637kg经鉴定价格为1486.0377万元。也即是说根据上述规定，本案应认定为情节特别严重，公诉机关指控被告人的犯罪属情节严重与法不符，应予纠正。本院认为：被告人余丽群成立的东煊公司未经批准非法经营稀土矿产品，扰乱市场秩序，情节特别严重，其行为已构成非法经营罪，依法应予惩处。鉴于被告人余丽群归案后能坦白自已的罪行，依法给予从轻处罚。在庭审过程中，被告人余丽群对指控的第一部分事实予以否认，故本案不适用认罪认罚制度。根据被告人的犯罪事实、性质、情节、悔罪及对社会危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第一项、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款之规定，判决如下：被告人余丽群犯非法经营罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币6万元。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先羁押一日折抵刑期一日，罚金限于判决生效后一个月内交清)。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省汕尾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  邱路斌审 判 员  张丽涛人民陪审员  吴俊生二〇二〇年十二月二十一日法官 助理  谢朝阳书 记 员  黄振典附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百二十五条违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；（三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；（四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。