文书内容河南省新密市人民法院民 事 判 决 书(2020)豫0183民初3242号原告：郑州红升商贸有限公司，住所地:新密市青屏街办事处西大街**。法定代表人：李延超，该公司经理。委托诉讼代理人：胡万顺，男，1963年10月27日出生，汉族，住河南省新密市，该公司工作人员。委托诉讼代理人：王栓柱，男，1990年7月13日出生，汉族，住河南省博爱县，该公司工作人员。被告：中国人民财产保险股份有限公司郑州市分公司，营业场所:西太康路121号。负责人：彭永恒。委托诉讼代理人：曾学刚，河南金纬律师事务所律师。原告郑州红升商贸有限公司（以下简称红升公司）与被告中国人民财产保险股份有限公司郑州市分公司（以下简称人保财险郑州分公司）财产保险合同纠纷一案，本院于2020年6月22日立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告红升公司委托的诉讼代理人胡万顺、王栓柱，被告人保财险郑州分公司委托的诉讼代理人曾学刚到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告红升公司向本院提出诉讼请求：1、依法判令被告人保财险郑州分公司向原告支付保险金1484964.3元；2、依法判令本案诉讼费由被告承担。事实和理由：2019年7月1日，原告在被告处购买了财产综合险，并签订了保险合同，保险合同约定由被告对原告的装置、家具及办公设施或用品、流动资产(存货)进行承保，承保期间为2019年7月1日零时至2020年6月30日二十四时止，合同签订后原告依约支付了保费。2020年1月15日，原告场所内发生火灾，致使相关装置、家具及办公设施、用品、存货等遭受严重损失。原告依据保险合同要求被告支付保险金，被告始终拒绝支付。为维护原告的合法权益，现依据《中华人民共和国民事诉讼法》及相关法律法规提起诉讼，请求公正判决。被告人保财险郑州分公司辩称：1、原告因本次事故造成的实际损失，应当以被告提交的公估报告为准。被告在事故发生后，派遣工作人员与公估公司工作人员共同在事故现场清理损失后，对该次事故所造成的损失及时进行了评估。中衡保险公估股份有限公司是具有保险公估资格的鉴定机构，鉴定检材也源于第一现场，由其作出的评估报告，具有绝对公信力，应当作为认定原告实际损失的依据。2、被告理赔时应当按照约定比例免赔。根据被告与原告所签订的保险合同约定，每次事故绝对免赔额3000元，或者损失金额的10%，两者以高者为准。本次事故所造成的损失过大，应当按照10%比例计算免赔额。3、未列入《商户保险信息表》中的商户不属于被告保险责任范围。原告投保时已经将各商户具体名单以及保险金额制作表格。这是被告计算保险总金额的依据，也是理赔时向每户赔偿的最高金额，被告没有义务对未列入《商户保险信息表》的商户承担赔偿责任。4、部分商户保险标的物价值超过保险金额，为不足额保险，应当按照比例赔偿其损失。《保险法》第五十五条第三款规定：“保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿保险金的责任。”根据上述规定，发生事故时保险标的物实际价值超出自身保险金额的商户，被告向其赔偿时应当根据上述法律规定按照相应比例计算赔偿金额。综上所述，被告认为被告已经委托具有保险公估资质的评估机构，通过现场调查对原告的损失进行了评估，该评估报告的公信力与证明力高于原告单方提供的所谓财产清单，应当以评估报告作为认定原告损失的依据，同时在计算具体赔偿金额时不足额投保的商户，应按照比例计算被告赔偿金额，未投保的商户，被告没有义务向其赔偿。本院根据双方当事人的陈述、举证及质证，确认本案事实如下：2019年6月28日，被告人保财险郑州分公司向原告红升公司签发保单号为PQBB201941010000000534的《财产综合险（2009版）》一份，约定：“投保人为郑州红升商贸有限公司，被保险人为郑州红升商贸有限公司，保险人为被告中国人民财产保险股份有限公司郑州市分公司；保险期间自2019年7月1日零时起至2020年6月30日二十四时止。行业类别服装零售；保险标的地址个数：1.标的地址：河南省郑州市新密市青屏广场北50米。除另有约定外，本保险合同的每次事故免赔额￥5000元，或损失金额的20%，两者以高者为准。保险标的信息：            保险标的项目              保险金额              以何种方式确定保险价值                  装置家具及办公设施或用品              ￥3190000元              出险时的重置价值                  流动资产（存货）              ￥2810000元              出险时的账面价值      总保险金额为6000000元，总保险费为6300元。特别约定每次事故绝对免赔额3000元人民币或损失金额的10%，两者以高者为准。”在该保险单所附的《中国人民财产保险股份有限公司财产综合险条款（2009版）》中还约定：“本保险合同载明地址内的下列财产可作为保险标的（一）属于被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产；（二）由被保险人经营管理或替他人保管的财产；（三）其他具有法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产……第五条在保险期间内，由于下列原因造成保险标的的损失，保险人按照本保险合同的约定负责赔偿（一）火灾、爆炸……前款原因造成的保险事故发生时，为抢救保险标的或防止灾害蔓延，采取必要的、合理的措施而造成保险标的的损失，保险人按照本保险合同的约定也负责赔偿。”2020年2月14日，新密市公安消防大队出具了新密公消火认字[2020]第0003号火灾事故认定书，主要内容为：“2020年1月15日11时17分，新密市消防大队接到报警，称位于新密市××与××交叉口东××北红升商场三楼仓库发生火灾，火灾烧毁棉花、柜子等货物，过火面积约10㎡，无人员伤亡。经调查，对起火原因认定如下：起火时间为2020年1月15日11时12分许，起火部位为仓库内东北方向距窗户约3米处，起火原因排除自燃、雷电、电气线路故障引发火灾，不排除外来火源引发火灾……。”2020年6月19日，中衡保险公估股份有限公司受被告人保财险郑州分公司的委托出具了《2020年1月15日郑州红升商贸有限公司火灾损失价值评估报告》，2020年1月15日郑州红升商贸有限公司及各商户因火灾造成的财产损失价值为人民币193675.32元，详见损失评估明细表            郑州红升商贸有限公司火灾损失清单                                序号              商户名称              名称              单位              报损数量              重置总价              烧损率              统计损失              小计                  1              郑州商贸资产设备              墙壁              ㎡              5000              75000              45%              33750                                                                          86250                  玻璃              ㎡              10              6000              100%              6000                  门窗              ㎡              200              58000              25%              14500                  电器及照明              项              1              18000              10%              1800                  消防器材              项              1              26000              20%              5200                  高档衣架              组              1              28500              20%              5700                  喷头              个              80              2400              100%              2400                  自动电热水桶              个              2              7800              20%              1560                  木架子              个              13              6500              20%              1300                  老板椅              把              2              6000              20%              1200                  烫衣架              个              4              1200              20%              240                  遮阳篷              个              3              1500              20%              300                  地板              ㎡              200              16000              20%              3200                  天花板              ㎡              800              24000              20%              4800                  空调              项              1              43000              10%              4300                  2              糖果宝贝              衣服童鞋              件              267              18921              15%              2838.15              2838.15                  3              小潮人              童鞋              双              80              8500              15%              1275              1275                  4              璐璇              衣服童装              件              20              1211              15%              181.65              181.65                  5              小辣椒              衣服童装              件              102              11128              15%              1669.2              1669.2                  6              贺贝尔棉衣              浴巾、隔尿垫              件              1200              46000              15%              6900              6900                  7              小辣椒童鞋              童鞋              双              44              2820              15%              423              423                  8              可乐鞋坊              凉鞋、包被、隔尿垫              件              284              23252              15%              3487.8              3487.8                  9              Baby小屋              衣服童装              件              222              11766              15%              1764.9              1764.9                  10              小当家              衣服童装              件              118              10408              15%              1561.2              1561.2                  11              小美小宝              童鞋              双              210              19727              15%              2959.05              2959.05                  12              迪士尼              童鞋              双              215              20599              15%              3089.85              3089.85                  13              糖豆豆              衣服童装              件              254              18749              15%              2812.35              2812.35                  14              童童家              童鞋              双              109              10126              15%              1518.9              1518.9                  15              蜡笔小新              童鞋              双              213              12606              15%              1890.9              1890.9                  16              俏脚丫              童鞋              双              158              17001              15%              2550.15              2550.15                  17              TA TA              衣服童装              件              204              18022              15%              2703.3              2703.3                  18              银禧汇              童鞋              双              293              32968              15%              4945.2              4945.2                  19              米多中大童              衣服童装              件              80              18257              15%              2738.55              2738.55                  20              小王子              童鞋              双              229              18673              15%              2800.95              2800.95                  21              77Style              衣服童装              件              96              9312              15%              1396.8              1396.8                  22              你爱潮鞋馆              童鞋              双              94              10487              15%              1573.05              1573.05                  23              叮当之家              童鞋              双              371              24877              15%              3731.55              3731.55                  24              爱西西              衣服童装              件              286              24593              15%              3688.95              3688.95                  25              多米童鞋              童鞋              双              158              16575              15%              2486.25              2486.25                  26              宝贝部落              衣服童装              件              256              19812              15%              2971.8              2971.8                  27              萌宝              衣服童装              件              99              11080              15%              1662              1662                  28              小鱼的秘密              童鞋              双              195              19799              15%              2969.85              2969.85                  29              米粒儿              衣服童装              件              222              15964              15%              2394.6              2394.6                  30              贝贝棉衣              夏凉被、包被              件              204              14565              15%              2184.75              2184.75                  31              潮鞋部落              童鞋              双              274              19851              15%              2977.65              2977.65                  32              果果（古力家）              童鞋              双              168              25884              15%              3882.6              3882.6                  33              尚尚童鞋              童鞋              双              209              16361.5              15%              2454.23              2454.23                  34              酷乐熊              童鞋              双              117              9324              15%              1398.6              1398.6                  35              糖果小屋              衣服童装              件              211              20454              15%              3068.1              3068.1                  36              都市宝贝              衣服童装              件              267              26284              15%              3942.6              3942.6                  37              BKG              童鞋              双              225              15832              15%              2374.8              2374.8                  38              娟子童鞋              童鞋              双              423              46206              15%              6930.9              6930.9                  39              小P孩              衣服童装              件              34              2790              15%              418.5              418.5                  40              77Style              壁纸              项              1              1500              15%              225              225                  41              小当家              地板              项              1              4200              15%              630              630                  42              小美小宝              鞋展示柜、吧台              项              1              3400              15%              510              510                  43              娟子童鞋              鞋盒、9个变压器              项              1              817              15%              122.55              122.55                  44              TA TA              墙壁              m              20              1900              15%              285              1185                  木地板                            1              6000              15%              900                  45              宝贝部落              墙纸              ㎡              19.88              860              15%              129              388.5                  乳胶漆面              ㎡              7              260              15%              39                  展架拆装              项              1              140              15%              21                  挂烫机              个              1              480              15%              72                  吧台              个              1              850              15%              127.5                  46              迪士尼              鞋柜              个              8              8500              15%              1275              1275                  47              果果（古力家）              鞋盒              个              368              552              15%              82.8              795.3                  变压器              个              10              250              15%              37.5                  地板              项              1              4500              15%              675                  48              小潮人              展示柜              m              11              9350              15%              1402.5                                                            镜子柜              架              1              300              15%              45              1447.5                  49              糖果宝贝              挂烫机              个              1              698              15%              104.7              133.2                  电扇              个              1              190              15%              28.5                  50              其他              荷兰牛栏              桶              1              105.83              10%              10.58              95.59                  德国喜宝              桶              1              82.92              10%              8.29                  绿鼻子蔬菜青汁              桶              5              169              10%              16.9                  番茄酱              瓶              2              60              10%              6                  泱泱面条              盒              4              97.65              10%              9.77                  小皮米粉              盒              2              84.5              10%              8.45                  纸巾100包              箱              1              135              10%              13.5                  纸巾36包              箱              1              153              10%              15.3                  卫生巾              箱              1              68              10%              6.8                  51              合计                                                        1036387.4                            193675.32                    2020年1月18日，河南佰铭装饰装修有限公司出具委托书一份：“根据我公司商议就郑州红升商贸有限公司签订的《装修施工合同》的相关事宜，现授权委托曲松锋身份证号51012619680703415X以本公司名义全权委托办理，在办理和处理与之相关的一切事务，我公司均予以承认。”2020年1月18日，原告郑州红升商贸有限公司（甲方）与河南佰铭装饰装修有限公司（乙方）签订《装修合同》一份：“……一、工程概况1、装饰施工地址：新密市西大街262号。2、装饰施工内容：详见本合同附件《装饰施工内容清单》。3、委托施工方式：包工包料，验收交付。4、施工日期2020年1月19日开工，至2020年4月19日竣工，工期90天……工程总价为￥259900元……合同一经签订，甲方即应付30%工程材料款和施工工费的15%，甲方第二次付施工工费的40%。剩余15%尾款待甲方对工程竣工验收后结算……装饰施工内容清单包括粉刷墙壁3150㎡×24元/㎡＝75000元、玻璃20㎡×300元/㎡＝6000元、消防器材配件及维修（三楼）26000元、电气照明配件及维修（含电房损坏）（二楼、三楼）44000元、门窗及窗户（断桥平开）18个×3222元/个＝58000元、厨房卫生间8500元、2楼天花板3200㎡×7.5元/㎡＝24000元、3楼地板及扶手30×534元＝16000元、喷淋头40元/个×60个＝2400元。”2020年5月2日至2020年8月6日期间，原告公司股东李红珍通过其丈夫郑万奇向河南佰铭装饰装修有限公司委托代理人曲松锋微信转账支付装修款明细如下：“2020年5月2日转款5000元、2020年5月3日转款10000元、2020年5月5日转款5000元、2020年5月9日转款5000元、2020年5月11日转款5000元、2020年5月12日转款10000元、2020年5月13日转款10000元、2020年5月15日转款30000元、2020年5月17日转款10000元、2020年5月21日转款20000元、2020年8月5日转款50000元、2020年8月6日转款40000元、2020年8月7日转款2000元、2020年8月18日转款5000元、2020年9月4日转款15500元、2020年9月7日转款5000元共计227500元。”2020年5月6日，河南佰铭装饰装修有限公司向原告郑州红升商贸有限公司出具收据一份：“今收到郑州红升商贸有限公司交来商场装修费259900元。”2020年3月16日，原告郑州红升商贸有限公司（甲方）与河南伟聪建筑工程有限公司（乙方）签订《空调维修协议书》一份：“……本项目采用总包工包料方式，空调主机安装8台，管道出风口24个，总价为￥43000元人民币，按实结算……合同签订后，甲方向乙方支付工程款20000元整……甲方郑州红升商贸有限公司（公章及李延超签名）、乙方（河南伟聪建筑工程有限公司公章及秦方签名）。”2020年3月16日，原告向秦方转款20000元，同日河南伟聪建筑工程有限公司向原告出具收据一份：“兹收到郑州红升商贸有限公司交来空调维修预付款20000元。”2020年3月28日，原告向秦方转款20000元，同日河南伟聪建筑工程有限公司向原告出具收据一份：“兹收到郑州红升商贸有限公司交来空调维修工程款20000元。”2020年3月28日，河南格莱德电子技术有限公司出具了郑州红升商贸有限公司组网方案设备清单其中需更换的网络设备包括千兆企业路由器（8个共计7992元）、光纤收发器（8组共计5592元）、1000米/盘的光纤（1盘共计1000元）、网线共计1500元、辅材及运输费2000元、工程施工费用2000元，以上共计20084元。2020年4月5日，原告向河南格莱德电子技术有限公司转款20084元，同日河南格莱德电子技术有限公司向原告出具收据一份：“今收到郑州红升商贸有限公司商场网络施工调试费20084元。”2020年1月20日，郑州市银达电梯有限公司向原告出具报修清单一份：“我原维保单位（郑州市银达电梯有限公司）与2020年元月15日接到贵方保修电话，商场电梯进水导致主机变频器控制系统连电烧坏，需大修更换配件预计一周，维修费用明细如下：主机维修全部费用4600元控制主板付板电器11000元，工时费大工300元/时，小工200元/时，大工2人，小工2人共干7天合计7000元，以上总费用合计22600元。”2020年3月10日，原告向郑州市银达电梯有限公司转款22600元，同日郑州市银达电梯有限公司出具收据一份：“今收到主机维修费￥4600、主板费11000元、务工费7000元，合计22600元。”2020年8月24日，郑州市银达电梯有限公司向原告开具了电梯维修费22600元的增值税专用发票。2016年10月25日，新密市万博家居广场向红升商场出具了凭证号为6051389的收据一份，货品名称包括：“老板椅1把6000元、烫衣架1个1200元、遮阳篷1个1500元、定制鞋柜1组9500元、人工费500元，共计18700元。”2020年8月24日，新密市青屏世豪家具向原告开具了家具、老板椅、定制高档衣架及鞋柜一组的增值税专用发票金额为44000元。2020年7月26日，原告郑州红升商贸有限公司出具证明一份：“红升商场《王璐璇》童装店因2020年元月15日火灾事件受损1211元，凭此证明2020年12月30日前冲抵2021年租金。”2020年7月26日，原告郑州红升商贸有限公司出具证明一份：“红升商场《小P孩》童装店因2020年元月15日火灾事件受损2790元，凭此证明2020年12月30日前冲抵2021年租金。”2020年7月26日，原告郑州红升商贸有限公司出具证明一份：“红升商场《小辣椒童鞋》店因2020年元月15日火灾事件受损2820元，凭此证明2020年12月30日前冲抵2021年租金。”2020年7月27日，原告红升公司通过其银行账号16×××03向尚尚童鞋店经营者尚红丽转款13000元、向TATA童装店经营者程丽霞转款15000元、向小当家经营者秦海杰转款8000元、向糖豆豆经营者程红乾转款15000元、向迪士尼经营者徐慧君转款17000元、向小潮人（比比熊）经营者李永娟转款6000元、向俏脚丫经营者郭晓庆转款14000元、向蜡笔小新经营者蒋慧朋转款10000元、向叮当之家经营者齐贺转款20000元、向潮鞋部落经营者靳亚东转款16000元、向娟子童鞋经营者岳丽娟转款39000元、向多米童鞋经营者田兵兵转款17000元、向小鱼的秘密经营者米晓玉转款15000元、向77Style经营者田娟娟转款8000元、向都市宝贝经营者高巧枝转款22000元、向小辣椒童装店经营者郑亚芳转款10000元、向宝贝部落经营者杨书玲转款16000元、向萌宝（汐花落）经营者赵丹转款9000元、向贺贝尔棉衣经营者赵玲芳转款33000元、向Baby小屋经营者梁静静转款10000元、向BKG经营者于雯转款13000元、向爱西西经营者赵亚峰转款20000元、向小王子经营者虎菲菲转款15000元、向你爱潮鞋馆经营者李佳佳转款8500元、向米多中大童经营者白彦玲转款15000元、向果果（古力家）经营者李宗瑞转款21000元。2020年7月31日，原告红升公司通过其银行账号16×××03向童童家经营者刘凯丽转款8000元、向小美小宝经营者梁秀锋转款16000元、向米粒儿经营者陈欢欢转款13000元、向银禧汇经营者王丽霞转款28000元、2020年8月1日，原告红升公司通过其银行账号16×××03向酷乐熊经营者吴超男转款7000元。2020年8月11日，原告红升公司通过其银行账号16×××03向糖果宝贝服装店经营者王丽鸽转款16000元、向糖果小屋童装店经营者王晓燕转款18000元、向贝贝棉衣经营者郑巧云转款12000元、向可乐鞋坊经营者樊亚丹转款18000元。本院认为：一、被告人保财险郑州分公司是否应当承担保险责任问题。《中华人民共和国合同法》第四十四条第一款规定：“依法成立的合同，自成立时生效。”本案中，原告红升公司作为投保人在被告人保财险郑州分公司处投保了财产综合险（2009版），被保险人为郑州红升商贸有限公司，被告出具了财产综合险（2009版）保险单，双方的保险合同法律关系成立并生效。《中华人民共和国保险法》第十四条规定：“保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费，保险人按照约定的时间开始承担保险责任。”本案中，原告红升公司与被告人保财险郑州分公司签订保险合同后，红升公司按照合同约定缴纳了保险费，人保财险郑州分公司应按约定时间开始承担保险责任。根据新密市公安消防大队作出的新密公消火认字[2020]第0003号火灾事故认定书，本案的保险标的起火时间为2020年1月15日11时12分许，起火原因排除自燃、电器线路故障、雷电，不排除外来火源引发火灾，根据合同条款第五条的约定，红升公司主张的损失属于在保险期间内因火灾造成的保险标的损失，且不具有合同条款第八条的责任免除情形，人保财险郑州分公司理应按照合同约定承担保险责任。二、关于人保财险郑州分公司应当如何承担保险责任的问题。1、关于保险合同免责条款的适用问题。（1）最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第十三条规定：“保险人对其履行了明确说明义务负举证责任。投保人对保险人履行了符合本解释第十一条第二款要求的明确说明义务在相关文书上签字、盖章或者以其他形式予以确认的，应当认定保险人履行了该项义务。但另有证据证明保险人未履行明确说明义务的除外。”被告人保财险郑州分公司在庭审中抗辩称：“根据双方签订的保险合同约定，每次事故绝对免赔额3000元或者损失金额的10%，两者以高者为准。因本次事故造成的损失过大，应当按照10%比例计算免赔额。”本院认为，根据被告提交的原告红升公司在投保时填写的投保单显示被告抗辩所称的免赔额3000元或损失金额的10%均系原告手写，而且原告在投保单中投保人声明一栏内以加盖公章的形式明确声明其对保险合同中的免责条款及内容已经充分理解并接受，由此可知，人保财险郑州分公司在原告投保时已经就合同中有关免除保险人责任条款的概念、内容及其法律后果，以书面形式向红升公司履行了明确说明义务，故保险合同的免责条款有效，且应适用。根据特别约定：“每次事故绝对免赔额3000元或者损失金额的10%，两者以高者为准。”本案的火灾事故损失远远超过3000元，故应依据损失金额10%的免赔条款执行。（2）被告抗辩称：“未列入《商户保险信息表》中的商户不属于被告保险责任范围。原告投保时已将各商户具体名单及保险金额制作表格，这是被告计算保险总金额的依据，也是理赔时向每户赔偿的最高金额，被告没有义务对未列入《商户保险信息表》的商户承担赔偿责任。”本院认为，被告的该项答辩意见不能成立，理由如下：①本案保险合同的当事人为红升公司与人保财险郑州分公司，而被告所称的各个商户并非保险合同的当事人；②保险合同中约定的保险项目为：“装置、家具及办公设施或用品及流动资产（存货）”，并未明确限定为被告所称的商户保险信息表中所列商户的流动资产（存货）；③保险合同中并没有明确约定，不属于保险信息表中所列的商户，保险公司免责等内容；④被告承保的范围是原告商场内的设施、装置或用品及存货，合同中的保险标的项目并不以其所有权是属于原告还是属于某个商户来决定是否属于被告所承保的范围。综合以上①-④项理由，被告所辩称的未列入《商户保险信息表》中的商户不属于被告保险责任范围的答辩意见，本院不予采信。2、关于被告应当赔偿的保险金额问题。原告主张被告应当按照实际损失向原告支付保险金1484964.3元，详细损失项目包括：“商户童鞋童装损失670784.5元、红升公司自营商品烧毁损失189600元、红升公司自营商品因火灾受损的损失217123.9元、红升公司其他物品损失955.9元、红升公司装置家具办公设施用品损失406500元。”被告对此辩称：“原告所称的自营商品烧毁损失、自营商品因火灾受损的损失、其他物品损失不属于保险责任范围而且也无证据证明是在火灾中遭受的损失。对商户童装童鞋损失及红升公司装置家具办公设施用品损失应当以保险公司提供的公估报告为准，总损失金额应为193675.32元，且应扣除10%的免赔额。”本院认为，原告红升公司应当对本次保险事故给其造成的实际损失承担举证责任。（1）关于原告要求被告赔偿商户童装童鞋损失670784.5元的问题。原、被告双方对被告提交的保险公估报告中显示的序号2-50的受损商户名称没有争议，主要争议焦点：①商户损失额的计算方式。原告主张被告应当按照其已经向受损商户实际赔偿的金额支付保险金。被告认为应当按照其提交的保险公估公司评估报告中实际统计的损失金额（重置总价×烧损率）支付保险金。本院认为，被告提交的中衡保险公估公司出具的《2020年1月15日郑州红升商贸有限公司火灾损失价值评估报告》系被告单方委托保险公估公司出具的报告，且原告对该报告中显示的损失价值不予认可，不能作为认定原告实际损失的有效证据，但原、被告双方均认可该评估报告中显示的受损商户范围，本院对此予以确认。原告提交的火灾事故发生后其向上述评估报告中列示的受损商户进行赔偿的银行转账流水凭证能够证明原告因此次火灾事故遭受的实际损失数额。根据原告向本院提交的银行转账明细显示2020年7月27日至8月11日期间，原告红升商贸公司通过银行转账流水共计向受损商户赔偿损失531500元。②关于原告所主张的冲抵受损商户租金6821元能否认定为原告因火灾事故造成的实际损失问题。首先，原告承诺冲抵租金的对象为小P孩、王璐璇、小辣椒童鞋三家商户，且该三家商户在被告提交的评估报告中列示的受损商户之列；其次，原告并未向三家商户进行金钱赔偿；再次，原告向小P孩、王璐璇、小辣椒童鞋三家商户免除租金的数额分别为2790元、1211元、2820元，该金额并未超过被告提交的评估报告中显示的重置总价；最后，原告出具免除租金的证明后三家商户的经营者张小菲、高晓丽、李晓丹均同意以免除租金的方式抵偿其在火灾事故中遭受的损失。由此可知，原告所主张的冲抵受损商户租金6821元应当认定为因火灾事故造成的损失，被告应当予以赔偿。综上所述，被告应当向原告红升公司赔偿商户童装童鞋损失的金额为531500元＋6821元＝538321元。（2）关于原告要求被告赔偿装置及家具办公用品损失406500元的问题。①关于原告主张的装修损失259900元的问题。原告主张：“其装修损失为259900元具体明细包括墙壁75000元、玻璃6000元、消防器材26000元、电器照明配件及维修2楼和3楼44000元、门窗及窗户58000元、厨房及卫生间8500元、二楼天花板24000元、三楼的地板和扶手16000元、喷淋头2400元，以上共计259900元。”被告对此辩称：“公司与公司之间的交易应当由双方账号进行往来，即使转账记录真实，郑万奇与原告之间属于各自独立的主体，转账记录不能证明是因为原告装修而支出的费用。”本院认为，虽然装修合同约定的装修工程总造价为259900元，且河南佰铭装饰装修有限公司于2020年5月6日向原告出具的收据显示的装修费金额也为259900元，但原告通过其股东李红珍丈夫郑万奇向河南佰铭装饰装修有限公司委托代理人曲松锋转账支付装修款的金额仅为227500元，由此可知，原告实际支出的装修费用即实际损失应为227500元。关于被告辩称的：“郑万奇与原告之间属于各自独立的主体，转账记录不能证明是因为原告装修而支出的费用。”的答辩意见，本院认为，虽然郑万奇与原告属于独立的主体，但一方面，郑万奇与原告公司股东李红珍系夫妻关系，且受李红珍委托代原告公司垫付装修款；另一方面，原告公司及李红珍、郑万奇均认可，郑万奇向装修公司代理人曲松锋转款227500元系代原告垫付的装修款，因此，郑万奇向装修公司代理人曲松锋转款的行为应视为原告红升公司向河南佰铭装饰装修有限公司支付的装修款。（3）关于原告主张的空调维修费用43000元的问题。原告主张根据空调维修协议书及付款凭证及收据可以证明原告因空调维修支出维修费43000元。被告对此辩称过火面积仅10平方米引发的财产损失范围应当有限，原告因火灾一次性维修8台空调不符合常情，发票开具日期为2020年8月21日不能证明与该次事故有关系，两张微信转账记录不能显示转账人及收款人身份信息，对微信转账真实性有异议。本院认为，2020年3月16日原告与河南伟聪建筑工程有限公司签订空调维修合同的同时即以微信转账的方式向河南伟聪建筑工程有限公司代理人秦方转款20000元，而后又于2020年3月28日向秦方转款20000元，不但标注有中央空调秦方的字样，而且还有相应的收款收据为证，同时空调遭受损失也有被告提交的公估报告为证，能够证明火灾发生后，原告因维修空调支出空调维修费40000元。（4）关于原告主张的网络维修损失及电梯维修损失、老板椅、高档衣柜、鞋柜等损失问题。①关于电梯维修损失的问题。根据原告提交的报修清单显示电梯维修的原因系电梯进水导致主机变频控制系统连电烧坏，一方面，被告提交的公估报告显示的损失清单中并没有电梯损坏的项目；另一方面，即使电梯进水导致损坏，也无法证明与火灾事故之间的关联性。因此，对原告要求的电梯维修费用损失22600元，本院不予支持。②关于网络维修损失的问题。虽然原告提交了网络维修设备清单、收据、微信转账，但被告提交的公估报告显示的损失清单中并没有网络损坏的项目，也无法证明原告支出的网络维修费用与火灾事故的关联性，故对原告要求被告赔偿网络维修费用20084元，本院不予支持。③关于原告要求被告赔偿老板椅、高档衣架、鞋柜等损失问题。尽管原告红升公司提交的2020年8月24日新密市青屏世豪家具店开具的增值税专用发票（老板椅、定制高档衣架、鞋柜一组）金额为44000元，但一方面，原告认可2020年8月24日新密市青屏世豪家具店开具的金额为44000元增值税专用发票系补开2016年10月25日原告在新密市万博家居广场购买家具时候的发票，火灾事故发生后其并未购买新的老板椅、高档衣架、鞋柜等家具；另一方面，原告提交的新密市万博家居广场于2016年10月25日向原告出具的收据显示：“货品名称为老板椅1把（6000元）、烫衣架1个（1200元）、遮阳篷1个（1500元）、订制鞋柜1组（9500元）、人工费（500元），总金额为18700元”，2020年8月24日开具发票的主体与2016年10月25日开具收据的主体并不一致，购买的商品项目也并非一一对应，而且均缺乏相应的付款凭证予以证明原告实际的付款金额，因此，原告主张该部分损失金额为44000元证据不足，但对被告在评估报告中认可的原告该部分损失项目共计10300元（高档衣架损失为5700元、自动电热水桶损失为1560元、木架子1300元、老板椅1200元、烫衣架240元、遮阳篷300元），本院予以确认。综合以上各项损失总金额为816121元，根据保险合同的相关约定：“每次事故绝对免赔额3000元或者损失金额的10%，两者以高者为准。”，因此，扣除损失金额10%后，被告应当向原告赔偿的保险金额为734508.9元。综上所述，依照《中华人民共和国保险法》第十条、第十三条、第二十三条之规定，判决如下：一、被告中国人民财产保险股份有限公司郑州市分公司于本判决生效后十日内向原告郑州红升商贸有限公司支付保险金734508.9元；二、驳回原告郑州红升商贸有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期限履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费18165元，由原告郑州红升商贸有限公司负担7020元，被告中国人民财产保险股份有限公司郑州市分公司负担11145元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状及副本一式十五份，上诉于河南省郑州市中级人民法院。审 判 长  冯俊敏审 判 员  马 玲人民陪审员  李本坤二〇二〇年十二月十四日书 记 员  郭海燕