湖南省湘潭市雨湖区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）湘0302民初3402号 原告：湖南新材料产业创业投资基金企业（有限合伙），主要经营场所长沙高新开发区麓松路500号湖南博云新材料产业化基地检测中心204号，统一社会信用代码91430100574319416T。 执行事务合伙人：湖南博云投资管理有限公司（委派代表：胡晖）。 委托诉讼代理人：文永军，湖南湘晋律师事务所律师。 委托诉讼代理人：谭锋，湖南湘晋律师事务所实习律师。 被告：郭怀仲，男，1968年10月26日出生，汉族，住湘潭市雨湖区。 被告：湘潭三峰数控机床有限公司，住所地湘潭九华经济区无限西路**，统一社会信用代码914303007947469546。 法定代表人：郭怀仲，该公司董事长。 委托诉讼代理人：戴劲松，男，1968年10月4日出生，汉族，户籍地湘潭市雨湖区，该公司员工。 委托诉讼代理人：贾玉玲，女，1964年5月16日出生，汉族，户籍地湘潭市雨湖区。 原告湖南新材料产业创业投资基金企业（有限合伙）与被告郭怀仲、湘潭三峰数控机床有限公司（以下简称三峰公司）合同纠纷一案，本院于2020年10月9日受理后，依法适用简易程序于2020年11月9日公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人文永军和被告郭怀仲及被告三峰公司的委托诉讼代理人戴劲松、贾玉玲到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告向本院提出诉讼请求：一、判令被告郭怀仲回购原告在被告三峰公司的股权并支付回购股权的对价资金8,307,894.39元（截至2020年10月9日），并按照原告的实际投资金额自2020年10月10日起按年利率的10%赔偿损失至实际付款之日止；二、判令被告三峰公司对被告郭怀仲的上述付款义务承担连带付款责任；三、由两被告承担本案的诉讼费用。 事实和理由：2016年9月13日，原告以及另一投资基金湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金共同与被告三峰公司签订了《湘潭三峰数控机床有限公司增资扩股协议》（以下简称协议，协议编号：XTTS-SFSK-201607），协议约定原告与湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金共同向被告三峰公司投资2,588万元，其中原告投资金额为588万元，认购100万股新增股权，占投后注册资本的6.4845%，原告于2016年9月14日向被告三峰公司支付了投资款。协议第五条就被告三峰公司提供的资产负债表、会计报表及其他数据的真实性和法律后果进行了约定，被告三峰公司如有虚假需赔偿投资人的损失。为保护投资人的权益，2016年9月13日，原告及另一投资基金湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金共同与被告郭怀仲签订了《增资控股之补充协议》（以下简称补充协议，编号XTTS-SFSK-201607BC），补充协议约定：在出现约定的回购事由时，触动回购条款，经原告提出受让要求时，被告郭怀仲承诺按A、B两种方式中较高者受让原告所持有的三峰公司部分或全部股权。其中B条款约定回购金额按照原告投资金额和时间计算：即初始投资额×（1+投资年限×10%）。截止至2019年6月30日，被告三峰公司未完成上市或被上市公司收购，已触发回购条款。原告于2019年7月11日向被告郭怀仲送达了《关于要求回购股权的函》，要求被告郭怀仲按B条款回购原告在被告三峰公司的股权。此外，经原告与其他三个投资基金委托，湖南路衡会计师事务所就被告三峰公司2016至2018年度财务状况进行了专项审计，审计报告结论充分说明并证实了被告郭怀仲经营被告三峰公司期间，存在严重的虚构事实、隐瞒真相、侵害股东利益的行为，包括财务数据造假、隐瞒公司债务。鉴于两被告存在欺诈行为，导致原告投资损失巨大，被告三峰公司应当对被告郭怀仲的欺诈及违约行为所产生的付款义务向原告承担连带责任。 被告郭怀仲辩称：一、回购股权是郭怀仲与投资方的双方约定，三峰公司并不是回购合同的一方。二、认可已触发回购条款第（6）项和第（9）项，但并未触发回购条款第（7）项。1、原告投资时做了多次调查，已全面了解了2016年4月30日前三峰公司的生产、财务、资产情况，其投资主要原因和目的是推动三峰公司上市或被上市公司收购；2、原告方投资时只存在01套账，不存在向原告隐瞒债务；3、郭怀仲不能控制也并未控制三峰公司财务账目。三、郭怀仲现无力回购，可向原告方进行股权补偿。四、原告要求按年利率10%的损失赔偿无依据，不应支持。 被告三峰公司辩称：一、三峰公司不是案涉补充协议的合同相对人，不应承担回购付款连带责任。1、案涉补充协议虽然名称上是补充协议，但实质上不是《湘潭三峰数控机床有限公司增资扩股协议》的补充协议，合同签署方均不相同；2、三峰公司不是补充协议的合同相对方，原告依据补充协议要求三峰公司承担回购付款连带责任无依据。二、三峰公司未向原告隐瞒财务债务，不存在财务造假的情况。1、原告方投资时做了多次调查，已全面了解了2016年4月30日前三峰公司的生产、财务、资产情况，且原告方投资时只存在01套账，所以不存在向原告方造假2016年4月30日前的相关财务数据和隐瞒公司债务；2、三峰公司06套账的建立是2016年10月在政府投资机构及原告方的专业指导下做上市准备才建立的，原告对06套账相关情况是知情的，不存在隐瞒财务状况。 经审理查明：2016年9月13日，原告和另一投资基金湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金企业共同作为乙方，与被告三峰公司（甲方）、郭怀仲（丙方）及作为三峰公司原股东的郭怀仲、湖南高新创业投资集团有限公司、湘潭九华资产管理与经营有限公司（丁方）签订了《湘潭三峰数控机床有限公司增资扩股协议》（以下简称协议，协议编号：XTTS-SFSK-201607）。该协议约定：由原告与湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金企业共同向被告三峰公司投资2,588万元，其中原告投资金额为588万元，认购100万股新增股权，占投后注册资本的6.4845%。甲方在该协议中承诺：截止至协议签署之日，甲方不存在资不抵债、不能清偿到期债务或者明显缺乏清偿能力的情形。甲方向投资方提供的所有法律文件、财务资料和其它资料，向投资方所作出的陈述、保证，均属真实、准确、合法、有效，没有任何重大隐瞒或遗漏，不存在任何误导倾向，甲方所提供的截止2016年4月30日目标公司的资产负债表及其他相关的会计报表均按照现行的法律法规以及会计准则的规定与要求编制，且客观、真实、准确、无遗漏。同时，该协议还约定了甲方违反本协议项下应履行的任何承诺、陈述、保证、义务的，构成违约，投资方有权要求甲方赔偿因其违约而给投资方造成的一切经济损失，同时要求甲方支付相当于投资方投资总额50%的违约金。该协议还对其他事项进行了约定。同日，原告及另一投资基金湘潭高新先进装备制造企业创业投资基金企业（甲方）共同与被告郭怀仲（乙方）签订了《增资控股之补充协议》（以下简称补充协议，编号XTTS-SFSK-201607BC）。该补充协议约定：鉴于甲方投资三峰公司的行为，如发生：（4）三峰公司未按照增资扩股协议、公司章程及公司法的约定建立合法合规的财务管理制度；（6）三峰公司在2019年6月30日前无法完成上市或被上市公司收购；（9）三峰公司未能完成甲方资金到账后三个自然年度（即资金到账日至资金到账满360天为第一个自然年度，资金到账满360天至资金到账满720天为第二个自然年度，资金到账满720天至资金到账满1080天为第三个自然年度）合计承诺净利润总额的80%，即2,478万元等情形的，甲方有权要求乙方受让甲方持有的部分或全部三峰公司之股权。经甲方提出受让要求时，乙方承诺按照以下A、B两种计算方式中较高者受让甲方所持有的三峰公司部分或全部的股权：A、甲方要求乙方实施受让时的经甲方委托的审计机构所审计确认的三峰公司每股净资产值×甲方要求受让的股权数；B、甲方要求乙方受让股权数额对应的初始投资额×（1+投资年限×10%），其中投资年限=投资方投资款项实际到达三峰公司指定账户之日至乙方受让股权之日的实际天数/360。当上述情形发生且甲方要求乙方受让甲方所持有三峰公司部分或全部股权时，甲方应书面致函乙方。乙方应于收到该函件30日内将受让对价以现金方式汇入甲方指定账户，并办理完成股权交割手续。乙方逾期向甲方支付股权回购价款的，每逾期一天，承担逾期支付金额每天千分之一的违约金。2016年9月14日，原告向被告三峰公司支付了588万元投资款。2019年7月12日，原告向被告郭怀仲发出《关于要求回购股权的函》，告知三峰公司在经营管理中已触发回购条款第（4）条及第（9）条，并要求被告郭怀仲按照上述补充协议的约定履行回购义务。 上述事实有原、被告的陈述及相关证据在卷佐证，足以认定。 本院认为，依法成立的合同受法律保护，双方当事人均应按照合同约定履行各自的义务。根据原告与被告郭怀仲所签案涉补充协议的约定，被告郭怀仲在庭审中亦表示愿意履行补充协议的回购条款，对原告要求被告郭怀仲按照补充协议的约定履行回购义务的诉请本院予以支持。按照补充协议的约定，截止至2020年10月9日，被告郭怀仲应支付的回购款数额应为8,274,466.67元[5,880,000元×（1+1466/360×10%）]，原告诉请超过部分本院不予支持。同时，因被告郭怀仲未按照约定支付回购价款，已构成违约，应当承担违约责任，根据约定，被告郭怀仲应当以逾期支付金额为基数按每日千分之一向原告支付违约金，现原告请求判令被告郭怀仲赔偿以实际投资金额为基数，从2020年10月10日起至实际付款之日止按年利率10%计算的经济损失，该请求不违反双方约定，本院予以支持。原告要求被告三峰公司对被告郭怀仲的上述付款义务承担连带责任，被告三峰公司并非约定了回购事项的案涉补充协议的合同相对人，虽然原告主张被告三峰公司存在违约行为，但即便被告三峰公司违约也是违反了案涉协议的约定，原告也只能依据案涉协议的约定向被告三峰公司主张违约责任，故本院对原告的该项诉讼请求不予支持。综上，根据《中华人民共和国合同法》第八条、第一百零七条之规定，判决如下： 一、被告郭怀仲于本判决生效之日起十日内向原告湖南新材料产业创业投资基金企业（有限合伙）支付股权回购款8,274,466.67元，并支付逾期付款利息（以5,880,000元为基数，从2020年10月10日起按照年利率10%计算至实际付清之日止）； 二、驳回原告湖南新材料产业创业投资基金企业（有限合伙）的其他诉讼请求。 如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案受理费69,960元，减半收取34,980元，由被告郭怀仲负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省湘潭市中级人民法院。 审判员  胡宇澄 二〇二〇年十二月九日 书记员  陈怡孜 附相关法律条文： 《中华人民共和国合同法》 第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。 依法成立的合同，受法律保护。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。