广西壮族自治区桂林市临桂区人民法院 刑 事 判 决 书 (2020)桂0312刑初159号 公诉机关桂林市临桂区人民检察院。 被告人陈某，男，出生于桂林市临桂区，汉族，初中文化，农民，住广西桂林市临桂区。因涉嫌犯帮助信息网络犯罪活动罪，于2020年3月24日被桂林市公安局临桂分局取保候审，7月9日被桂林市公安局临桂分局刑事拘留;因涉嫌犯买卖国家机关证件罪，同年8月14日被逮捕。现羁押于桂林市第五看守所。 辩护人黄培荣，广西德恩律师事务所律师。 辩护人周九香，广西正营律师事务所律师。 被告人邓某某，男，出生于广西全州县，汉族，初中文化，农民，住广西全州县。因涉嫌犯帮助信息网络犯罪活动罪，于2020年8月11日被桂林市公安局临桂分局刑事拘留;因涉嫌犯买卖国家机关证件罪，同年9月18日被逮捕。现羁押于桂林市第五看守所。 被告人黄某某，男，出生于广西全州县，汉族，高中文化，农民，住广西全州县。因涉嫌犯买卖国家机关证件罪，于2020年3月20日被桂林市公安局临桂分局取保候审，同年8月25日被逮捕。现羁押于桂林市第五看守所。 辩护人黄荣，广西楚林律师事务所律师。 被告人唐某某，男，出生于桂林市临桂区，汉族，小学文化，农民，住广西桂林市临桂区。曾因犯抢劫罪，于2010年被桂林市临桂区人民法院判处有期徒刑4年；因涉嫌犯帮助信息网络犯罪活动罪，于2020年7月21日被桂林市公安局临桂分局取保候审;因涉嫌犯买卖国家机关证件罪，同年8月31日被逮捕。现羁押于桂林市第五看守所。 被告人刘某，女，出生于桂林市临桂区，汉族，初中文化，个体，住临桂区。因涉嫌犯帮助信息网络犯罪活动罪，于2020年3月23日被桂林市公安局临桂分局取保候审;因涉嫌犯买卖国家机关证件罪，同年8月31日被逮捕。现羁押于桂林市第五看守所。 被告人胡某某，男，出生于桂林市临桂区，汉族，初中文化，农民，住桂林市临桂区。因涉嫌犯帮助信息网络犯罪活动罪，于2020年3月23日被桂林市公安局临桂分局取保候审;因涉嫌犯买卖国家机关证件罪，同年8月31日北逮捕。现羁押于桂林市第五看守所。 桂林市临桂区人民检察院以桂市临检一部刑诉[2020]152号起诉书指控被告人陈某、邓某某、黄某某、唐某某、刘某、胡某某犯买卖国家机关证件罪、被告人黄某某犯帮助信息网络犯罪活动罪，于2020年11月13日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，实行合议庭审理，公开开庭审理了本案。桂林市临桂区人民检察院指派检察员秦健琳出庭支持公诉，上列被告人及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。 桂林市临桂区人民检察院指控： 一、买卖国家机关证件罪 1．被告人陈某、邓某某与但某某、李某良（两人另案处理）四人在桂林市临桂区共同买卖公司对公账户（含营业执照正副本、公司公章、私章、对公账户银行卡及Ｕ盾、公司章程等资料），由但某某负责找卖家，被告人陈某负责帮卖家注册空壳公司及与上家联系，被告人邓某某负责带卖家到银行办理公司对公账户，李某良负责接送卖家去银行并将办好的对公账户等资料拿给被告人陈某。在2019年7月至9月期间，被告人陈某、邓某某与但某某、李某良以每套对公账户1000元至2500元不等的价格向被告人黄某某、唐某某、刘某、胡某某，以及郑某、叶某芬、胡某德、肖某舟、徐某连、阳某东、周某宁、但某某、莫某生（均另案处理）等人购买37套对公账户，其中营业执照37本，并以每套4000元的价格出售给上家，非法获利8万元。 2.2019年7月份的一天，被告人唐某某将以其身份注册 的桂林耀诚科技有限公司、桂林隆汇贸易有限公司、桂林轩鸿建筑工程有限公司共计3套对公账户(含本营业执照)以7，500元的价格卖给被告人陈某、邓某某等人。 3．2019年7月份的一天，被告人胡某某将以其身份注册的临桂共享餐饮店的1套对公账户(含1本营业执照)以1，585元的价格卖给被告人陈某、邓某某等人。 4．2019年8月份的一天，被告人黄某某将以其身份注册的桂林业鸿装饰有限公司、桂林博雯建筑有限公司、桂林正程贸易有限公司共计3套对公账户(含3本营业执照)以5，000元的价格卖给被告人陈某、邓某某等人。 5．2019年8月份的一天，被告人刘某将以其身份注册的桂林玖悦建筑有限公司、桂林凯都贸易有限公司、桂林隆祥装饰有限公司共计3套对公账户(含3本营业执照)以3，500元的价格卖给被告人陈某、邓某某等人。 二、帮助信息网络犯罪活动罪 2020年3月至4月期间，被告人黄某某明知他人利用信息网络实施犯罪，仍以1000元的价格从韩某处购买桂林胜合商贸有限公司对公账户1套，并以4500元的价格出售给董某，为他人犯罪提供支付结算帮助，致使被害人陈某被骗汇入60万元到桂林胜合商贸有限公司对公账户内。 对指控的上述事实，公诉机关当庭宣读了书证、被害人陈述、证人证言、被告人供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人陈某、邓某某及其同伙共同买卖营业执照，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百八十条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以买卖国家机关证件罪追究其刑事责任；被告人黄某某、唐某某、刘某、胡某某将自己的营业执照卖给他人，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百八十条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以买卖国家机关证件罪追究其刑事责任;被告人黄某某明知他人利用信息网络实施犯罪，仍为其犯罪提供支付结算帮助，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百八十七条之二之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以帮助信息网络犯罪活动罪追究其刑事责任。被告人黄某某判决宣告以前一人犯数罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十九条规定，应当数罪并罚;被告人陈某犯罪后自动投案，如实供述自己及同伙的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，是自首，可以从轻处罚；被告人陈某、邓某某、黄某某、唐某某、刘某、胡某某归案后如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款规定，可以从轻处罚;被告人陈某、邓某某、黄某某、唐某某、刘某、胡某某认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。 被告人陈某对公诉机关指控其犯买卖国家机关证件罪的罪名及事实无异议，其自愿认罪。其辩护人黄培荣的辩护意见是：1.对罪名无异议，仅对部分定罪事实有异议，认为对郑某、叶某芬、胡某德、肖某舟、徐某连、阳某东、周某宁、但某某、莫某生等人的买卖行为只有被告人供述，没有抓获归案，无法核实其真实性，不应计入被告人买卖国家证件数量；2.关于量刑，被告人系初犯、偶犯，没有犯罪前科，没有给国家、社会及个人造成损失，认罪认罚，认罪态度好，应当从轻处罚；3.被告人有自首情节，且被告人将其他被告人供出来，对案件的侦破起了关键性作用，应当减轻而非从轻处罚；4.被告人买卖国家证件罪行为不构成情节严重，应在三年以下量刑；5.被告人在取保候审期间遵纪守法，没有再犯罪危险，可适用缓刑。其辩护人周九香另补充辩护意见是被告人有自首情节，可依法从轻、减轻或者免除处罚。 被告人邓某某对公诉机关指控其犯买卖国家机关证件罪的罪名及事实没有异议，自愿认罪认罚。 被告人黄某某对公诉机关指控其犯买卖国家机关证件罪和帮助信息网络犯罪活动罪的罪名及事实没有异议，自愿认罪认罚。其辩护人的辩护意见是：对罪名无异议和量刑无异议，但被告人如实供述犯罪事实，系坦白，可从轻处罚。 被告人唐某某对公诉机关指控其犯买卖国家机关证件罪的罪名及事实没有异议，自愿认罪认罚。 被告人刘某对公诉机关指控其犯买卖国家机关证件罪的罪名及事实没有异议，自愿认罪认罚。 被告人胡某某对公诉机关指控其犯买卖国家机关证件罪的罪名及事实没有异议，自愿认罪认罚，请求免除刑事处罚。 经审理查明： 一、买卖国家机关证件罪 1．被告人陈某、邓某某与但某某、李某良（两人另案处理）四人在桂林市临桂区共同买卖公司对公账户（含营业执照正副本、公司公章、私章、对公账户银行卡及Ｕ盾、公司章程等资料），由但某某负责找卖家，被告人陈某负责帮卖家注册空壳公司及与上家联系，被告人邓某某负责带卖家到银行办理公司对公账户，李某良负责接送卖家去银行并将办好的对公账户等资料拿给被告人陈某。在2019年7月至9月期间，被告人陈某、邓某某与但某某、李某良以每套对公账户1000元至2500元不等的价格向被告人黄某某、唐某某、刘某、胡某某，以及郑某、叶某芬、胡某德、肖某舟、徐某连、阳某东、周某宁、但某某、莫某生（均另案处理）等人购买37套对公账户，其中营业执照37本，并以每套4000元的价格出售给上家，非法获利8万元。 2.2019年7月份的一天，被告人唐某某将以其身份注册 的桂林耀诚科技有限公司、桂林隆汇贸易有限公司、桂林轩鸿建筑工程有限公司共计3套对公账户(含3本营业执照)以7，500元的价格卖给被告人陈某、邓某某等人。 3．2019年7月份的一天，被告人胡某某将以其身份注册的临桂共享餐饮店的1套对公账户(含1本营业执照)以1，585元的价格卖给被告人陈某、邓某某等人。 4．2019年8月份的一天，被告人黄某某将以其身份注册的桂林业鸿装饰有限公司、桂林博雯建筑有限公司、桂林正程贸易有限公司共计3套对公账户(含3本营业执照)以5，000元的价格卖给被告人陈某、邓某某等人。 5．2019年8月份的一天，被告人刘某将以其身份注册的桂林玖悦建筑有限公司、桂林凯都贸易有限公司、桂林隆祥装饰有限公司共计3套对公账户(含3本营业执照)以3，500元的价格卖给被告人陈某、邓某某等人。 二、帮助信息网络犯罪活动罪 2020年3月至4月期间，被告人黄某某明知他人利用信息网络实施犯罪，仍以1000元的价格从韩某处购买桂林胜合商贸有限公司对公账户1套，并以4500元的价格出售给董某，为他人犯罪提供支付结算帮助，致使被害人陈某被骗汇入60万元到桂林胜合商贸有限公司对公账户内。 上述事实，有检察机关提交，并经法庭质证认证的下列证据予以证明： 一、买卖国家机关证件罪 （一）书证 1.受案登记表、立案决定书，证实本案的立案受理情况。 2.户籍证明，证实本案被告人均已年满十八周岁，达到刑事责任年龄。 3.到案经过，证实本案被告的到案情况，其中被告人陈某属自首。 4.微信转账照片，证实被告人陈某将买卖公司账户所得部分赃款通过微信转款给被告人邓某某的事实。 5.注册公司信息（公司登记申请书、委托代理人、法定代表人、董事、监事、经理信息、投资者出资情况、联络员信息、股东资格证件、企业名称自主申报告知书、股东会决议、公司章程、承诺书、企业名称自助申报信用承诺书、房屋租赁证明、住所（经营场所）使用承诺书、住所（经营场所）登记表、不动产证明或住所经营场所合法证明、财务负责人信息、营业执照领取方式）、开立对公账户信息（开立单位银行结算账户申请书、凭证、预留印鉴卡、营业执照、基本存款账户信息、银行结算账户支付介质和安全工具领取单、凭证、机构信用代码申请表、非自然人客户收益所有人信息采集表、公司章程、企业网上银行业务尽职调查书）等相关资料，证实刘某、叶某芬、胡某德、肖某舟、徐某连、唐某某、但某某、阳某东、周某宁、莫某生、胡某某、黄某某、郑某于注册公司、办理对公账户等情况。上述人员注册公司除胡某某是自己到临桂县工商行政管理局注册外，其他的都是由陈某代办。 6.广西壮族自治区临桂县人民法院（2010）第2号刑事判决书，证实被告人唐某某曾因犯抢劫罪于2010年1月被临桂区人民法院判处有期徒刑四年，具有前科情节。 7.桂林市临桂区兴瑞财物咨询服务有限公司材料，证实被告人陈某、邓某某、李某良等人为了逃避打击，于2019年9月4日成立桂林市临桂区兴瑞财务咨询服务有限公司（地址：临桂区），用于买卖营业执照。 （二）被告人的供述与辩解 1.被告人陈某的供述与辩解，证实其通过ＱＱ发企业贷款广告，后有一个外号叫“院长”的人通过ＱＱ加其好友，他说可以帮其半年内刷银行流水200万，如果到时能用企业贷款后，就要给他十个点，他还说可以以2500的价格收购一套公司对公账户，刷完流水后把这套公司账户退还给其，于是在2019年7月至9月份，其和邓某某、但某某、李某良三人一起商量这做个事，由其负责注册公司和联系上家（“院长”）、邓某某负责到银行办理对公账户、但某某负责找客户、李某良负责开车接送客户。其一共帮助15个人（周某宁、阳某东、黄某某、胡某德、肖某舟、唐某某、徐某连、莫某生8人每人注册3家公司、但某某、叶某芬2人每人注册2家公司、刘某注册2家还是3家，其他人记不住名字了）注册了32家空壳公司办理公司对公账户，都是在临桂区市场管理监督局注册的，并收购这32套对公账户（一套对公账户包括营业执照的正副本、开户许可证、公司章程、法人身份证复印件、公章、私章、Ｕ盾、结算卡）。其告诉这些人是刷银行流水做企业贷款的，是由但某某和客户谈收购价钱的，然后其以每套2500元的价格卖给“院长”，这样做的目的是帮他们做贷款可以得佣金，同时还可以买卖公司的资料和对公账户来赚钱。其收购的这32家对公账户资料是分三次邮寄给“院长”，收货地址是福建省厦门市，详细地址记不清了。第一次是2019年7月底，其在临桂喜湘邻酒店旁的圆通快递寄出去以但某某的名义注册的一套资料，第二次十多天后，其在临桂虎山路中段的申通快递寄出两套，第三次是9月份在临桂喜湘邻酒店旁的圆通快递将剩下的全部寄出去了。“院长”收到后通过银行转账将钱转给其提供的银行账户上（是以前一客户的银行卡），之后“院长”就把其ＱＱ删除了，寄出去的对公账户材料也没有退回来给其。买卖公司营业执照和对公账户总共获利约8万元，客户是但某某拉来的，其给2000元给但某某（包含但某某和客户谈好的收购价格，由他转给客户），其和邓某某平分每套剩下的500元，其一共获利16000元。其还于2019年7-9月份，以5200元的价格购买了郑某3套公司营业执照和对公账户，分别是桂林鼎福科技有限公司、桂林腾易贸易有限公司、桂林民力建筑有限公司。 2.被告人邓某某的供述与辩解，证实2019年6月底，陈某和其、但某某、李某良商量注册一家公司，专门用来喊人过来办营业执照、公司对公账户卖出去得钱。陈某负责帮客户注册公司营业执照和联系上家，其负责带客户到银行办理对公账户，但某某负责找客户，李某良负责开车接送客户，得的钱其和陈某、李某良三人平分，但某某从中拿介绍费，介绍客户办理一套大概给2，500元。商量完后第二天就开始操作了，程序是先由陈某帮客户注册好空壳公司后把营业执照拍照发给其，其就和桂林的银行预约办理对公账户，预约好后由李某良开车带客户到银行办理对公账户，办好后李某良直接把办好的对公账户拿给陈某。其中如果公司名称里有科技的在桂林市办不起的，必须在临桂办理对公账户，临桂这是陈某安排的。陈某拿到办好的营业执照、公司对公账户等资料后就以4，000元一套的价格卖给上家，其听陈某说过卖出去的公司账户是用来洗黑钱的。2019年7月份办理了胡某某、唐某某、周某宁、莫某生、阳某东、但某某的；8月中旬办理了刘某、叶某芬、黄某某的；8月底办理了胡某德、肖某舟、徐某连的。总共有三十多套，是按每套对公账户办理银行卡数量来收购的，一张银行卡2，500-3，000元收购，总共获利8万多元，其个人获利21，000元左右（开始是平均分，后来其每办理一套对公账户收300元）。其还注册了桂林市越听人力资源有限公司、桂林听悦商贸有限公司、桂林程全商贸有限公司共三家空壳公司，并卖了两家公司的营业执照、对公账户给老董，其获利6，500元，桂林市越听人力资源有限公司没有卖。其听老董说这些公司账户是拿去给别赌博洗钱用的。其因没有钱用就做这个事了。 3.被告人唐某某的供述与辩解，证实2019年6月份，周某宁告诉其说可以用其身份注册公司，然后办理公司的对公账户卖给他人就可以得2，500元。后周某宁就介绍陈某（负责用其身份信息注册公司）、但某某（负责拉客户）、邓某某（负责带其办理对公账户）认识。7月上旬，其就把自己的身份证原件拿给周某宁，过了两三天周某宁把身份证还给其的时候，陈某用他的手机帮其拍了一张照片说是用于办理营业执照扫脸用的，过了一个星期，周某宁告诉其说公司注册好了，需要其本人一起去银行办理对公账户的银行卡。之后几天，其先去工商银行桂林城北支行、桂林桂湖支行、临桂支行办理了对公账户的银行卡（主卡）并开了U盾，后又去了建设银行桂林城北支行、桂林分行、妇幼保健院附近的支行办理了对公账户的银行卡（副卡）也开了U盾，后陈某就把其所办理的营业执照、对公账户的银行卡、U盾等资料拿走了。其一共注册了三家空壳公司，2019年8月至10月，周某宁、陈某、但某某就把其出售这些对公账户的7，500元以现金和微信转账的方式分多次给其（2019.8.2、8.3、8.5、8.7、9.6、9.12周某宁用微信分别转账500元、100元、600元、1，000元、300元、500元；8.23、9.1但某某（微信名崛起）转给其200元、100元；剩下的钱其打牌输了是周某宁帮用现金结的）。其卖掉对公账户后一个多星期，其手机收到三张工行的主卡中有两张从早到晚都在进出账的短信没有停过，按照分钟来算，每分钟起码有30次进出账的信息。在2019年10月份，陈某叫其去补三个公司对公账户工行和建行的U盾，在10月10日转了1，600元给其。11月，陈某叫其配合他把三家公司的对公账户里的钱弄出来，说分其三成，并叫其到妇幼保健院的建行改密码，后其去到银行发行银行卡里没有钱了，卡里没有钱就搞不到钱，其就没有改密码了。之后陈某也没有和其联系。其因缺钱，就抱着侥幸心理去卖这些对公账户，后其发现对公账户异常也没有主动去注销公司和对公账户。 4.被告人黄某某的供述与辩解，证实其一共注册了5家公司，一家桂林市临桂区雅阁食品经营部，这家公司是2019年9月份其自己去注册的，主要在网上做电商经营红酒和茶叶，因生意不好于12月以1000元每月转让给一个姓张的男子，其把账户给这男子后就联系不上他了。还有一家是桂林市临桂区鸿海科技有限公司，这个公司是2017年注册，2019年12月其转让给一个叫杜伟的男子。2019年8月左右，其认识了但某某，后通过但某某认识了陈某，有一次但某某和其说把身份证给陈某，由陈某帮注册三个营业执照和开对公账户，每套给其2500元，其同意了，并把身份证给但某某。过了一个星期左右，陈某就打电话给其说办营业执照需要其签字，于是其就在陈某的手机上一个ＡＰＰ软件上操作刷脸实名认证之后并签字。又过了一个星期左右，但某某打电话告诉其说营业执照办好了，接着陈某就联系其说去办对公账户，陈某和另一个年轻仔就开车接上其到桂林市的一家中国工商银行，当时是那年轻仔带其进到银行办理两个对公账户，办完后年轻仔就把材料全部交给陈某了。第二天，但某某就通过微信转了3000元给其，其问不是2500元一套吗？但某某说一个公司开两个户（基本户和一般户）才是2500元一套，其只开了基本户，每套就1500元。又过了几天，陈某和那年轻仔又开车带其到临桂区的工商银行，年轻仔带其进银行开了一个对公账户，办完后材料也全部给了陈某。第二天，但某某通过微信转了1500元给其。其注册的三家公司都是空壳公司，陈某购买时是讲用来开公司过流水。因为其想得点钱，也不管卖出去别人用来做什么，其一共得了4500元。 5.被告人刘某的供述与辩解，证实2019年其认识一个姓但的男子，他和其说用其名字注册公司，每注册一个公司给其2，300元好处费，其同意后，就让他拍了其身份证照片。过了一段时间，他就接其去桂林市区的一个工商银行办理对公账户，是一个年轻人带其进到银行办理的，一共去了三家工商银行办理，办好后，姓但的男子在2019年8月21日就通过微信转了3，500元给其，其问不是说好办一个公司2，500元吗？他说还有一些东西没有办好，不能把钱全部给其。后面其怕他们用其注册的公司去办理贷款，还发现都是晚上通过其开办的账户转钱，也担心他们做违法犯罪的事情，于是其就叫他把公司注销，他说只要公司三个月没用就会自动注销。后其见他没有转钱，其就没有管了。当时姓但的就和其说是国家扶持办理中小企业的，是用来扶贫的，其也想贪点小便宜，认为没有大问题就答应去办理了。 6.被告人胡某某的供述与辩解，证实2019年7月的一天，在其办理临桂共享餐饮店前一周，一个姓陈的男子通过微信搜索到其，两人就互加微信认识，姓陈的男子说以1，000元一个月租其公司的对公账户走流水，其为了得钱和让公司对公账户走流水走得多好贷款，就同意了。其用自己的身份信息注册了一个餐饮店，后将这餐饮店的对公账号、营业执照、公司公章出租给这姓陈的男子，男子用（微信名笑望江山）从2019年7月7日至9月17日一共给了其1，585元，其中有1，000元是租金，其他的钱是走流水得到的钱，后来这男子就把其微信删掉了，其就找不到这男子了。其注册的公司是空壳公司，对公账户是在桂林市观音阁工商银行办理的，办好后就给了姓陈的男子。 （三）证人证言 证人郑某的证言，证实2019年8月份，其男朋友曾某福告诉其说陈某收营业执照一套1300元，叫其去办理，其当时没有理会，后陈某到其家中和其说这事，其就同意了，并将自己的身份证给陈某注册了桂林腾易贸易有限公司、桂林碧喜贸易有限公司，过了一个星期陈某带其去银行办理对公账户，办好后其就把这2套对公账户卖给了陈某。之后，其又卖了以其身份注册的桂林鼎福科技有限公司、桂林民力建筑有限公司的2套对公账户给陈某，其一共卖得5200元。2019年9月份，其还介绍吴明云办理1套对公账户（桂林佳都建筑有限公司）卖给陈某，其获利100元。 （四）辨认笔录 辨认笔录及照片，证实黄某某辨认出帮其注册公司办理对公账户的男子是陈某、通过微信转款给其的男子是但某某；唐某某辨认出让其注册公司的人分别是邓某某、陈某和但某某；胡某某辨认出购买其注册餐饮店对公账户资料的男子是陈某。陈某辨认出与其合伙贩卖公司营业执照及对公账户的男子是李某良。 二、帮助信息网络犯罪活动罪 （一）书证 1.受案登记表、立案决定书、移送案件通知书，证实本 案的立案受理及移送情况。 2.中国工商银行流水，证实被害人陈某于2020年4月2日被骗转款60万元到桂林胜合商贸有限公司（账号21×××35）账户内的事实。 3.黄某某提供的微信转款记录，证实被告人黄某某叫李某办理韩某、郭某的营业执照以及带“小董”的6个人办理公司对公账户的事实。 4.董某提供的微信转款记录，证实2020年3月23日、3月30日其付给被告人黄某某办理对公账户的钱共计1200元的事实。 5.郭某、韩某提供的微信转款记录，证实被告人黄某某购买营业执照和银行账户给郭某200元、韩某500元的事实。 6.桂林胜合商贸有限公司注册信息、开户信息、银行流水，证实被告人黄某某购买韩某注册的桂林胜合贸易有限公司对公账户，该对公账户被他人用于网络诈骗的事实。 （二）证人证言 1.证人董某的证言，证实其共卖了10套对公账户，其中4套卖给云南人，卖得2万元，6套卖给福建人，但验卡后不能用，对方没给钱给其。其卖的4套对公账户中，有2套是其于2020年3月份从黄某某手上以4500元收购的韩某作为法人注册的公司、以4000元从陈景杰处收购陈景杰作为法人注册的公司，另外两套是8000元收购的。其还让黄某某带其6个客户去银行开办对公账户，每办一个给200元，一共给黄某某1200元。这6套资料其卖给一个福建人，对方收到货验货后说这些对公账户被银行锁了用不了，就没有给钱给其。其知道对方高价收购这些对公账户是从事境外网络赌博犯罪活动的。其总共获利3500元。 2.证人郭某的证言，证实2020年3月11日或者12日，黄某某让其和韩某带身份证到临桂区文化广场处找李某办理公司营业执照，李某帮他们注册了桂林胜和商贸有限公司，其挂名公司的监事，实际上是空头公司，办理好的公司营业执照、公章、私章等都是给黄某某的，之后黄某某给了其200元。 3.证人韩某的证言，证实2020年3月10多号的时候，黄某某让其和郭某到临桂区文化广场处找李某，李某就帮其和郭某办了两张营业执照，3月20多号黄某某带其在临桂一家工商银行办理了一个银行账户，办好的营业执照和银行账户都给了黄某某，黄某某给其500元。 4.证人李某的证言，证实2020年1月或2月份的时候，黄某某叫其办理十几套营业执照，办证流程基本上是黄某某发法人的身份照片、注册公司地址的房屋产权证图片给其，其就到广西市场监督局官网申请号公司名称，填写材料，联系黄某某带法人过来进行人脸识别和电子签字，通过后其领取营业执照和刻章，把材料交给黄某某，每办一套黄某某给其500元。其记得帮黄某某注册的公司里有一个法人叫韩某的，是黄某某叫韩某和郭某一起来办的，注册了桂林胜合商贸有限公司和桂林汇胜商贸有限公司。 （三）被害人陈述 被害人陈某的陈述，证实2020年4月2日，有人用ＱＱ冒充其公司老板，骗其将公司账户内的60万元转到户主是桂林胜合商贸有限公司，工商银行账号15×××66的账户上的事实。 （四）被告人供述和辩解 被告人黄某某的供述，证实2017年开始，其在杜伟的公司里面做事，2019年9月-11月，杜伟安排了40多名客户给其带去办理对公账户银行卡，在2019年11月中旬杜伟因为办理对公账户银行卡的事被河南警方带走，其就不在公司做事了。2020年3月开始，其就开始自己做，其找一个专门代办营业执照叫李某的人，每办一套其给李某500元。后其把韩某和郭某的身份证照片发给李某，由李某注册好桂林胜运商贸有限公司、桂林胜合商贸有限公司后，其就带韩某和郭某到临桂区一家工商银行以桂林胜合商贸有限公司办理了对公账户银行卡及Ｕ盾，然后其将桂林胜合商贸有限公司的营业执照、公私章、对公账户及Ｕ盾卖给“小董”，“小董”通过微信转款4500元给其，其微信转给郭某1000元。其之后其又带“小董”的6个客户办理了对公账户银行卡，每办一个“小董”给其200元，其得了1200元。其知道杜伟、“小董”等人收购对公账户银行卡是去做违法的事。 上述证据，证据之间相互印证，本院予以确认。 本院认为，被告人陈某、邓某某及其同伙共同买卖营业执照，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百八十条第一款之规定，构成买卖国家机关证件罪。被告人黄某某、唐某某、刘某、胡某某将自己的营业执照卖给他人，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百八十条第一款之规定，构成买卖国家机关证件罪。被告人黄某某明知他人利用信息网络实施犯罪，仍为其犯罪提供支付结算帮助，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百八十七条之二之规定，构成帮助信息网络犯罪活动罪。公诉机关指控罪名成立。被告人黄某某判决宣告以前一人犯数罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十九条规定，应当数罪并罚;本案被告人陈某、邓某某属共同犯罪，不宜区分主从犯，均因按其参与的全部犯罪处罚；被告人陈某犯罪后自动投案，如实供述自己及同伙的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，是自首，可以从轻处罚；被告人陈某、邓某某、黄某某、唐某某、刘某、胡某某归案后如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款规定，可以从轻处罚;被告人陈某、邓某某、黄某某、唐某某、刘某、胡某某认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。对被告人胡某某提出的免予刑事处罚及被告人陈某的辩护人提出的对未抓获归案的其他人的证件数量不应计入被告人买卖国家证件数量和被告人的行为没有给国家、社会及个人造成损失，应当减轻处罚并可适用缓刑的辩护意见，理由不成立，本院不予支持。对本案被告人及其辩护人提出的除上述不予采纳外的其余意见，本院均予以采纳。综上，为严明国法，打击犯罪，本院根据被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百八十条第一款、第二百八十七条之二、第六十七条第一款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条、第六十九条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下： 一、被告人陈某犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币一万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年7月9日起至2023年9月8日止，罚金限于判决生效后五日内缴纳至本院，期满不缴纳的，强制缴纳）； 二、被告人邓某某犯买卖国家机关证件罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币一万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年8月11日起至2024年2月10日止，罚金限于判决生效后五日内缴纳至本院，期满不缴纳的，强制缴纳）； 三、被告人黄某某犯买卖国家机关证件罪，判处拘役五个月，并处罚金人民币二千元；犯帮助信息网络犯罪活动罪，判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币二千元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十个月，并处罚金人民币四千元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年8月25日起至2021年6月24日止，罚金限于判决生效后五日内缴纳至本院，期满不缴纳的，强制缴纳）； 四、被告人唐某某犯买卖国家机关证件罪，判处拘役六个月，并处罚金人民币三千元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年8月31日起至2021年2月28日止，罚金限于判决生效后五日内缴纳至本院，期满不缴纳的，强制缴纳）； 五、被告人刘某犯买卖国家机关证件罪，判处拘役五个月，并处罚金人民币二千元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年8月31日起至2021年1月30日止，罚金限于判决生效后五日内缴纳至本院，期满不缴纳的，强制缴纳）； 六、被告人胡某某犯买卖国家机关证件罪，判处拘役五个月，并处罚金人民币一千元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年8月31日起至2021年1月30日止，罚金限于判决生效后五日内缴纳至本院，期满不缴纳的，强制缴纳）； 七、被告人陈某、邓某某违法所得人民币八万元、被告人黄某某违法所得人民币八千五百元、被告人唐某某违法所得人民币七千五百元、被告人刘某违法所得人民币三千五百元、被告人胡某某违法所得人民币一千五百八十五元，予以追缴，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向桂林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  高中杰 人民陪审员  李明成 人民陪审员  赵绪文 二〇二〇年十二月三十日 书 记 员  骆薇琳