广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2020）粤0306民初1961号原告：黄绍燕，女，汉族，1989年8月14日出生，身份证住址江西省赣州市大余县。被告：吴天鸿，男，汉族，1993年4月4日出生，身份证住址广东省深圳市福田区。原告黄绍燕与被告吴天鸿民间委托理财合同纠纷一案，本院受理后，依法适用普通程序公开开庭进行审理，原告黄绍燕到庭参加诉讼，被告经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.依法判令被告向原告支付本金170000元，并向原告支付投资收益58837元，共计228837元；2.依法判令被告向原告支付利息13730.22元（以228837元为基数，按2%/月计算，自2019年7月10日起暂计算至2019年10月9日，实际应付至清偿之日）；3.本案诉讼费、保全费等费用由被告承担。事实和理由：2018年3月，被告向原告介绍投资业务，并向原告承诺按月支付投资收益，投资期限为12个月。2018年3月22日，原告应被告需求，向被告支付首期款项20000元用于投资合作，后应被告需求，原告多次向被告支付投资款项，截至2018年12月31日，原告累计向被告支付170000元投资本金。2019年2月底双方合作期限届满，但被告并未按照约定向原告支付投资本金及收益。后经原告多次催缴，被告就投资本金和收益与原告进行确认及结算。于2019年4月14日，被告向原告出具《承诺书》并与原告签署《结算协议》，确认并承诺，原告自2018年3月向被告支付本金170000用于投资，2019年2月1日双方合作关系终止，被告应向原告支付本金和收益累计228837元，但鉴于被告开展业务需求，被告将于2019年7月10日前退还并支付所有本金和投资收益。否则，被告将按照资金总额的2%/月向原告支付利息。上述《结算协议》、《承诺书》签署后，被告并未按照约定时间支付款项，经原告多次沟通联系，被告均予以拖延并拒绝支付款项。原告认为，被告向原告出具的《承诺书》及双方签署的《结算协议》系各方真实意思表示，合法有效，被告未按照约定及承诺支付款项已属根本违约，鉴于此，原告根据合同约定及《中华人民共和国民事诉讼法》相关规定，特向贵院提起诉讼，维护原告的合法权益。被告未提交答辩状、证据。本院经审理认定以下事实：2018年3月29日，原、被告签订《合作投资协议》，约定原、被告合作进行证券投资，由原告提供资金作为投资本金，被告提供全程证券投资、账户管理及账务分析服务；合作本金为20000元，期限为30天，自本金到账日次日起算，原告需缴纳本金0.5%作为管理服务费，共计100元；原告享有保底收益率为5%，即投资结束后无论账户的盈亏情况，原告均可获得5%的收益；协议还就超额收益界定分配、资产核算返还等进行约定，并载明原告有意延长合作期限的，可与被告商定后签订补充协议。原告于同年3月22日向被告转账20000元，于4月27日转账15000元，于10月12日转账90000元、于12月31日转账45000元，合计转账17万元。2019年4月14日，原、被告达成《结算协议》，载明原告自2018年3月起先后向被告投入175000元开展投资经营，截止2019年1月31日双方合作产生收益被告应支付原告收益53837元，双方约定于2019年2月1日终止合作关系，被告应退还原告本金和收益228837元，被告承诺于2019年7月10日退还本金175000元及收益，逾期，被告按资金总额的月2%支付利息。被告还于同日还出具一份同样内容的《承诺书》予原告。庭审中，原告确认实际投资本金合计170000元，结算协议载明本金175000元系被告将部分收益作为了本金。以上事实，有《合作投资协议》、招商银行转账记录电子回单、微信聊天记录、《结算协议》、《承诺书》及庭审笔录在卷证实。本院认为，被告经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，亦未提交书面答辩状及证据，应视为放弃答辩及举证、质证的权利，本院根据原告提交的证据及庭审调查认定案件事实。原告提交《合作投资协议》、《结算协议》、《承诺书》、招商银行转账记录电子回单有原件核实，本院对其真实性均予以确认，原告主张基于投资协议向被告支付投资款170000元，本院予以认定。但双方投资协议明确约定投资标的为证券，且保底收益月5%，即原告投入资金170000元在到期收回全部本金的前提下，还固定获取至少月5%的收益，并不符合证券投资收益与风险并存的属性，双方间合作虽名为证券投资但实为借贷。至于《结算协议》的相关约定，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条规定，借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。因《结算协议》载明收益实为对前期借款利息的结算，原告按结算协议要求被告支付的利息总和已经超出法律规定的上限，故本院不予支持。根据查明事实并结合双方有关利息的约定，本院判令被告向原告归还借款本金170000元及利息（利息按月利率2%计，其中，20000元自2018年3月22日起计，15000元自2018年4月27日起计，90000元自2018年10月12日起计，45000元自2018年12月31日起计，均计至款项清偿之日止）。综上，依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条、第二十六条、第二十八条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条的规定，判决如下：一、被告吴天鸿于本判决生效之日起十日内归还原告黄绍燕借款170000元及利息（利息按月利率2%计，其中，20000元自2018年3月22日起计，15000元自2018年4月27日起计，90000元自2018年10月12日起计，45000元自2018年12月31日起计，均计至款项清偿之日止）；二、驳回原告黄绍燕的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间内履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费4939元，由原告黄绍燕负担939元，被告吴天鸿负担4000元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审 判 员 吕  海  云人民陪审员 陈  利  满人民陪审员 李  艳  朋二〇二〇年十二月六日书 记 员 叶  宝  英书 记 员 杨凯雄（兼）附本案相关法律条文如下：《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第九条具有下列情形之一，可以视为具备合同法第二百一十条关于自然人之间借款合同的生效要件：（一）以现金支付的，自借款人收到借款时；（二）以银行转账、网上电子汇款或者通过网络贷款平台等形式支付的，自资金到达借款人账户时；（三）以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时；（四）出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时；（五）出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。