内蒙古自治区鄂托克旗人民法院刑事判决书（2020）内0624刑初301号公诉机关内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗人民检察院。被告人罗某，户籍所在地内蒙古自治区鄂尔多斯市。2020年1月19日因涉嫌挪用资金罪被鄂托克旗公安局取保候审，现在家中。辩护人尉某，内蒙古赫扬（鄂托克）律师事务所律师。鄂托克旗人民检察院以鄂检一部刑诉（2020）Z289号起诉书指控被告人罗某犯挪用资金罪，于2020年9月16日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，公开开庭审理了本案，鄂托克旗人民检察院指派检察员哈斯图娜勒、敖某出庭支持公诉，被告人罗某及辩护人尉某到庭参加了诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2014年10月21日，被告人罗某、刘某某、马某某、郭某某、李某某、赵某某签订《鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司合伙协议》，约定此6人各出资16667元共计100002元用于购买鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司的资质。2015年8月1日召开第二届股东大会，聘用被告人罗某为该公司总经理，负责管理公司全盘工作。被告人罗某在管理鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司期间，于2017年8月9日从鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司对公账户给罗某银行卡分6笔转入49万元，该笔资金于2018年1月11日转为定期存款。被告人罗某后又将资金从鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司对公账户里转入其个人账户里，后将资金于2018年6月26日、2018年8月31日，分别给杨某某银行卡内转入3万元和11万元；2018年12月28日给呼某某银行卡内转入2万元；2019年4月11日给罗某银行卡内转入6万元；截止到2019年年底，上述共计71万元资金还在罗某的个人账户内。公诉机关认为，被告人罗某利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人罗某自愿认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处罚。公诉机关提交了书证、证人证言、被告人的供述与辩解、勘验、指认笔录、视听资料等证据证实。被告人罗某对指控的罪名及数额没有异议，对指控的事实中公司的属性、其他股东的资格有异议。其辩护人提出的辩护意见是公诉指控的关于公司股东资格的问题为民事纠纷，不应作为刑事案件指控的事实予以确认；被告人罗某挪用的71万元仍在其个人账户中，且远未达到数额200万的标准；关于量刑方面，被告人具有自首情节、自愿认罪认罚、退赃退赔、取得被害单位谅解，建议从轻或减轻处罚，并适用缓刑。针对上述意见向法庭提供了刑事谅解书。经审理查明，被告人罗某在管理鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司期间，2017年8月9日，从鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司尾号为00097对公账户向罗某中国建设的账户（卡号为：×××）分6笔转入49万元，后罗某将包括该笔资金在内的100万元于2018年1月11日转为定期存款。被告人罗某账号为×××的银行卡为公司周转使用账户，转入的钱款均为鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限公司的资金，罗某使用该账户分别于2018年6月26日、2018年8月31日向杨某账户（卡号：×××）转入30000元、110000元用于给白万宏借款，于2018年12月28日使用该账户向呼某某账户（卡号：×××）转入20000元用于给呼某某借款，于2019年4月11日使用该账户向罗某账户（卡号：×××）转入60000元，上述资金共计220000元。综上，被告人罗某挪用的资金数额为710000元。另查明，2020年8月21日、8月24日，被告人罗某向鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司尾号0097的账户共计转入715456.5元。被告人罗某取得被害单位鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司的谅解。上述事实，有下列证据予以证明：1、立案决定书，证明2019年12月11日，鄂托克旗公安局决定对被告人罗某挪用资金一案立案侦查。2、被告人基本情况、户籍证明，证明被告人罗某基本情况。3、被告人归案情况说明，证明2019年12月26日被告人罗某经公安机关口头传唤到案。4、开支报销审批单，证明鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司报销等报销单，领导签字栏均由罗某签字。5、中国建设银行客户回单，证明2020年8月21日、8月24日，罗某账户为×××的银行卡向鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司转账49万元、9万元、12万元。6、罗某卡号为×××的银行卡交易明细，证明罗某于2018年6月26日至2019年4月11日期间，分别向杨某某尾号9301的银行账户、呼某某尾号0173的银行账户、罗某尾号7170的银行账户内转入140000元、20000元、60000元。7、罗某卡号为×××的银行卡交易明细，证明2017年8月9日，鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限公司对公账户向罗某卡号为×××的银行卡内分别转账10万元、10万元、4万元、5万元、10万元、10万元，共计49万元。8、鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限公司对公账户明细，证明2017年8月9日，鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限公司对公账户分6笔共计向罗某卡号为×××的银行卡内转入490000元。9、罗某卡号为×××的明细，证明2019年4月11日罗某往罗某尾号为7170的银行账户内转入60000元。10、业主委员会任期届满换届换届、鄂尔多斯市琪泰物业公司股东会议决议、第三方收款同意书，证明鄂尔多斯市琪泰物业公司召开股东会的相关情况。11、鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司股东会决议、出纳员工工作交接书、会议纪要、营业执照、业主委员会成立登记备案、业主大会备案告知书、天誉天城业主委员会章程、天誉天城住宅小区业主公约、业主大会、业主委员会印章刻制申请表、税务登记证、营业执照，证明鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司的相关资质、业主委员会筹备情况。12、合同协议，证明2014年10月12日，罗某、刘某某、马某某、郭某某、李某某、赵某某等六人签订了鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司合伙协议。13、鄂尔多斯市琪泰物业管理服务公司第二届股东大会决议，证明2015年8月1日，琪泰物业管理服务公司聘用罗某为琪泰物业管理服务公司总经理，负责管理公司全盘工作，主要完成收费和清欠任务。14、天誉天城AB区业主委员会聘用鄂尔多斯市琪泰物业管理服务公司管理本小区的决议，证明2015年12月6日，天誉天城AB区业主委员会全体委员会表决同意聘用鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司为天誉天城小区提供物业服务，期限为：2016年1月1日至2018年12月31日。15、证人张某证言，证明张某是鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司法定代表人，当时成立琪泰物业管理公司时是张某一个人出资收购的，在办理股东登记时，张某占51％的股份，刘某某占49％的股份，但刘某某一直未实缴过出资，再没有其他人入股过。从2014年7月至2017年6月30日聘用罗某担任总经理职务，一直是罗某帮忙打理公司，实际管理人也是罗某，张某对公司的财务开支不清楚。2017年后半年，张某开始接手公司管理，不存在使用个人银行卡及公司对公账户给个人转钱的情况。16、证人王某某证言，证明王海牙从2018年11月27日开始在鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司当维修工。17、证人郭某的证言，证明郭彦从2016年3、4月份开始在鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司担任兼职会计，负责公司记账工作，对转账业务不清楚，只知道罗某有时会给公司代缴费用（水费、工人工资），公司的日常开销只要是张某和罗某其中一人签字就能报销。直到2020年3、4月张某将对账单的银行卡交给之后，每个月去银行对一次账，之前从未跟银行对过账。后来公安机关调查时，知道公司财务存在账实不符的情况。公司用于转账的银行卡应该由张某和罗某管理使用。18、证人徐某的证言，证明2018年1月开始在鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司担任出纳，公司有4个对公账户，开户行分别是中国建设银行、鄂托克汇泽村镇银行、中国农业银行、鄂尔多斯银行，其中鄂托克汇泽村镇银行的账户由徐媛负责管理使用，主要用于支付工人工资、公司日常经营支出，每次使用前，都会请示张某或罗某；中国建设银行的账户（尾号0097）由张某或者罗某管理使用，由于水费缴纳的金额较大，张某决定由公司的对公账户向罗某的个人账户转账用于支付费用，具体是由谁转账的不清楚，不是徐某办理的。19、证人呼某某的证言，证明罗某曾于2018年12月28日通过其建设银行账户（尾号4411）转账的方式给呼某某借款20000元，在2019年5、6月，呼某某通过微信向罗某还清了上述款项。20、证人罗某的证言，证明罗某1与罗某系父女关系，从2016年11月28日开始在琪泰物业管理服务有限公司工作，当时由张某管理公司。万良21、证人郭某某的证言，证明天誉天城业委会成员郭、刘某某、罗某、马某某、李某某、赵某某签订了合伙协议，约定每人以16667元入股琪泰物业，郭某某和刘忠志的股金已于2014年10月通过公司的pos机支付。郭某某在公司负责保安和保洁工作，一直工作到2019年5月底，期间，罗某是实际负责人，张某大约于2016年才回到物业公司工作。 22、证人李某某的证言，证明李某某是业委会成员，以16667元入股琪泰物业公司，并已付清了股金。罗某是物业公司经理，负责全盘工作。23、证人马某某的证言，证明天誉天城业委会成员郭某某、刘某某、罗某、马某某、李某某、赵某某签订了合伙协议，约定每人以16667元入股琪泰物业。罗某是物业公司总经理。24、证人孙某的证言，证明孙某是天誉天城小区的业主，琪泰物业公司的实际管理人是罗某。25、证人白某某的证言，证明罗某以前是业委会成员，现在是琪泰物业公司的负责人。26、证人马某某的证言，证明马某某是天誉天城小区的租户，罗某是琪泰物业公司的经理。27、证人乔某某的证言，证明天誉天城小区的物业公司由罗某管理。28、证人刘某的证言，证明刘凤美是2004年2016年4月期间新欣社区的党支部书记，天誉天城业委会成员有刘某、罗某、郭某某、马某某、赵某某、李某某、方某某，这届业委会于2016年左右到届。琪泰物业公司是由罗某在管理。29、证人赵某某的证言，证明赵某某是鄂托克旗住房和城乡建设局工作人员，琪泰物业公司是从2014年7月份开始为天誉天城小区提供物业服务的。法定代表人是张某。30、证人郭某某的证言，证明郭某某的妻子赵某某入股过琪泰物业公司，股金18000元已以现金的方式付给了罗某。琪泰物业公司的法人是张某，实际是罗某在管理。31、证人张某某的证言，证明2017年1月开始在鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限公司任兼职报税会计。公司法人是张某，具体的税务金额是按照会计做好的报表向税务部门申报。32、证人李某的证言，证明李芬是天誉天城售楼部的工作人员，负责财务和销售工作，罗某曾因维修费用分两次向售楼部转账了150000元。33、证人白某某的证言，证明白某某曾于2018年分两次向罗某借款140000元，钱款打入了白万宏妻子杨某的账户，现在仍未偿还。罗某转账使用的具体卡号记不清楚了。34、证人刘某某的证言，证明2014年7月1日成立了鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限公司，股东有刘某某、张某、赵某某、李某某、马某、郭某，每人入股16667元，实际交纳股金18000元。35、被告人供述与辩解；证明被告人罗某于2014年7月起，在鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司负责日常管理及财务工作，其个人账户，包括尾号为4411的银行卡、尾号为5378的建设银行卡、尾号为3158的工商银行卡都曾用于支付公司的开销，都由自己决定并管理使用。其中尾号为4411的银行卡内的钱款都是由琪泰物业公司的账户转入，曾于通过该账户向呼某某的银行卡内转入20000元，该笔款项为呼某某向其个人借的款；曾于2018年6月26日、8月31日通过该账户向白万宏的妻子杨某某的账户转入30000元、110000元，该两笔款项均为白万宏向其个人借的款；曾于2019年4月11日通过该账户向其女儿罗某的账户转入60000元，上述款项共计220000元。2017年8月9日，用琪泰物业公司尾号为0097的对公账户向其尾号为5378的建行卡内分5笔转入490000元，将包括该笔款项在内的1000000元存为了定期存款，其他人都不知道。36、鄂尔多斯市中大会计师事务所司法会计鉴定报告书，证明：（1）2017年8月9日鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司尾号为0097的对公账号给罗某尾号为5378的建行卡分6笔转入49万元，属于公司的资金，该笔资金于2018年1月11日在罗某尾号为5378的建行卡里转为定期存款至今，故上述49万元资金属于挪用鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司的资金。（2）因罗某尾号为4411的银行卡为公司周转使用账户，账户内的钱全部是从公司对公账户里转入的，故罗某于2018年6月26日从4411的账户给杨某某尾号为9301银行转入3万元（给白万宏借款）；于2018年8月31日又给杨某某同一账户转入11万元（给白万宏借款）；于2018年12月28日从自己尾号4411的账户给呼某某尾号为0173的账户转入2万元；2019年4月11日从自己尾号为4411的账户给罗某尾号为7170的银行卡转入6万元都属于挪用公司资金。所以罗某擅自支配上述22万元资金属于挪用鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限责任公司的资金。综上，2019年年底，上述共计71万元资金仍在罗某的个人账户里。上述证据均合法收集，证据间相互关联印证，并经法庭质证核实，本院依法予以确认。辩护人提供的谅解书，本院予以确认。本院认为，被告人罗某利用管理鄂尔多斯市琪泰物业管理服务有限公司的职务便利，挪用本单位资金归个人使用、借贷给他人，数额较大，且超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立。辩护人提出起诉书指控的关于公司股东资格的问题为民事纠纷，不应作为刑事案件指控的事实予以确认的意见，经查，关于合伙关系的争议属平等主体之间的民事纠纷，且与本案的定罪量刑无关，故本院不予评价；提出被告人具有自首情节，认罪认罚，建议从轻处罚的意见，本院予以采纳；关于适用缓刑的意见，本院不予采纳。被告人具有自首情节，愿意接受处罚，已向被害单位退赔并取得被害单位谅解，可从轻处罚。公诉机关的量刑建议适当。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下：被告人罗某犯挪用资金罪，判处拘役四个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向鄂尔多斯市中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份,副本两份。审  判  长 阿日  古娜审  判  员 娜    日人民 陪 审员 苏雅拉其木格 二〇二〇年十二月十六日法官  助理 孙    莎书  记  员 呼    热 法条链接《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的,处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的,或者数额较大不退还的,处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的,依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。最高人民法院最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用,进行营利活动或者超过三个月未还,数额在五万元以上的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的"数额较大";数额在五百万元以上的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的"数额巨大"。具有下列情形之一的,应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的"情节严":(一)挪用公款数额在二百万元以上的;(二)挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物,数额在一百万元以上不满二百万元的;(三)挪用公款不退还,数额在一百万元以上不满二百万元的;(四)其他严重的情节。第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的"数额较大""数额巨大"的数额起点,按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的"数额较大""数额巨大"以及"进行非法活动"情形的数额起点,按照本解释关于挪用公款罪"数额较大""情节严重"以及"进行非法活动"的数额标准规定的二倍执行。刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的"数额较大""数额巨大"的数额起点,按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条对认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究刑事责任的；被告人违背意愿认罪认罚的；被告人否认指控的犯罪事实的；起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；其他可能影响公正审判的情形。