江西省井冈山市人民法院刑 事 判 决 书（2020）赣0881刑初34号公诉机关井冈山市人民检察院。被告人林时涛，男，1994年3月12日出生于福建省晋江市，汉族，初中文化，住福建省泉州市晋江市。因涉嫌诈骗罪于2019年10月1日被刑事拘留，同年11月5日被逮捕。现羁押于井冈山市看守所。辩护人刘方勇，江西智桥律师事务所律师。辩护人邱腾芳，江西智桥律师事务所律师。被告人颜瑞发，男，1988年11月19日出生于福建省永春县，汉族，初中文化，住福建省泉州市永春县。因涉嫌诈骗罪于2019年9月30日被刑事拘留，同年11月5日被逮捕。现羁押于井冈山市看守所。辩护人王培贵，福建双鼎律师事务所律师。辩护人颜立成，福建双鼎律师事务所律师。被告人张跃娟，男，1987年5月4日出生于湖南省南县，汉族，初中文化，住湖南省南县。因涉嫌诈骗罪于2019年10月14日被刑事拘留，同年11月5日被逮捕。现羁押于井冈山市看守所。指定辩护人肖满芬，江西文星律师事务所律师。指定辩护人黄君，井冈山市法律援助中心律师。井冈山市人民检察院以井检刑诉［2020］29号起诉书指控被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，2020年7月1日向本院提起公诉；2020年12月18日，以井检刑变诉（2020）3号变更起诉决定书变更起诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。井冈山市人民检察院指派检察员许爱华出庭支持公诉，被告人林时涛及其辩护人刘方勇、邱腾芳，被告人颜瑞发及其辩护人王培贵，被告人张跃娟及其辩护人黄君到庭参加诉讼。期间，公诉机关因需补充侦查，二次建议延期审理；2020年8月25日，本院决定延期审理，2020年9月25日恢复审理；2020年11月19日，第二次延期审理，2020年12月18日恢复审理。现已审理终结。井冈山市人民检察院井检刑诉［2020］29号起诉书、井检刑变诉［2020］3号变更起诉决定书指控，2019年8月至9月期间，被告人林时涛组织被告人颜瑞发、张跃娟帮助他人从银行柜台提取犯罪所得，主要操作模式是由被告人颜瑞发按被告人林时涛要求提供身份证、三张银行卡（农行卡号：62×××77；建行卡号：62×××54；工行卡号：62×××83），并用被告人林时涛提供的手机号码开通手机银行，并交由被告人林时涛保管。被告人林时涛负责接收上线的取款通知并向各大银行预约取款，同时使用手机银行进行转账操作，并将取款现金交由上线。被告人颜瑞发负责提供银行卡和身份证到柜台取款，被告人张跃娟负责开车和在银行提款。被告人林时涛先后组织被告人颜瑞发、张跃娟到厦门、晋江的农业银行、建设银行、工商银行柜台取款共计4200余万元人民币。2019年8月25日，被害人余某通过珍爱网添加一个微信号为150××××****的男子（微信名“谁都不容易”）被骗人民币72.2411万元转至广州林锦电器部账户，该账户收到转账后于2019年8月31日至2019年9月2日分9笔共计转出79.9985万元人民币至广西和天下商贸有限公司的账户，9月2日广西和天下商贸有限公司则将账户上的159.3万元人民币转账至广西和天下商贸有限公司法人蔡某民生银行的个人账户，随即蔡某的民生银行个人账户于9月2日13时30分许分两笔50万元、63.75万元共计113.75万元转账至被告人颜瑞发的中国农业银行账户。被告人林时涛组织被告人颜瑞发、张跃娟于2019年9月2日14时45分在中国农业银行厦门翔安支行营业部柜台取现160万元人民币。2019年9月2日14时45分被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟在中国农业银行厦门翔安支行营业部柜台取现160万元系被害人余某、赵某、宋某1、张某1、汪某1、刘某1、张某2因网络被骗于2019年8月31日至9月2日转入诈骗账户广州林锦电器部（36×××44）部分被骗资金；被害人黄某1于2019年8月31日至9月2日被网络诈骗转入诈骗账户广州威厦批发部（36×××91）部分被骗资金；被害人唐某、宋某2、聂某等因网络被骗转入诈骗账户广州贤仁网络科技有限公司（36×××06）部分被骗资金。2019年8月31日至9月2日诈骗账户广州林锦电器部、广州威厦批发部、广州贤仁网络科技有限公司先后将诈骗资金59.9985万元、10.29万元、29.9994万元转入广西和天下商贸有限公司账户（35×××88）。公诉机关认为，被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟明知是犯罪所得，提供账号予以转移取现人民币约15.2608万元，情节严重，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。被告人林时涛辩称，不知道取的款是犯罪所得。其辩护人辩称，余某所诈骗的资金是否诈骗款项，证据不足，没有办法证实。根据有关规定，原则上是上游犯罪要查实。变更起诉决定书指控三被告人9月2日所取的160万元中必有155074元系余某等人所被诈骗资金，没有证据证实。被告人林时涛所取的160万元中152608元是诈骗资金，没有证据证实；三被告人一直认为是货款。掩饰、隐瞒犯罪所得应明知是犯罪所得，本案中没有证据证实。被告人颜瑞发辩称，不知道取的款是违法所得。其辩护人辩称，被告人颜瑞发主观上没有明知的故意，他一直认为自己是公司的员工，他也没有理由怀疑林时涛、张跃娟不是公司的员工，所以也没有怀疑所取的款项不是公司的货款；对数额持有异议，现有的证据无法证明，因此，不能认定颜瑞发构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。即使公诉人有证据证实构成犯罪，颜瑞发是主动投案。被告人张跃娟对起诉书和变更起诉决定书指控的犯罪事实无异议，但认为自己只是开车，不知道取的款是违法所得，不构成犯罪。其辩护人辩称，没有证据证实被告人张跃娟主观上是明知的，他只是听从林时涛的安排，也不知道所取款项是诈骗资金，只知道是货款，因此不应当认定被告人张跃娟有罪。经审理查明，2019年8月至9月期间，被告人林时涛组织被告人颜瑞发、张跃娟帮助他人从银行柜台提取犯罪所得，主要操作模式是由被告人颜瑞发提供身份证、三张银行卡（农行卡号：62×××77；建行卡号：62×××54；工行卡号：62×××83），开通手机银行，交由被告人林时涛保管。被告人林时涛负责接收上线的取款通知、向各银行预约取款、使用手机银行进行转账操作，并将取得的现金交由上线。被告人颜瑞发负责持银行卡、身份证到银行柜台取款，被告人张跃娟负责开车和在银行提款。被告人林时涛先后组织被告人颜瑞发、张跃娟到厦门、晋江的农业银行、建设银行、工商银行柜台取款共计4200余万元人民币，其中2019年9月2日14时45分被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟在中国农业银行厦门翔安支行营业部柜台取现160万元。2019年8月25日，被害人余某通过珍爱网添加一个微信号为150××××****的男子（微信名“谁都不容易”）被骗人民币72.2411万元。该款转入账号为36×××44银行账户（开户名：广州林锦电器部）（以下简称“林锦电器部账户”）。后赵某报案称被骗53万元、宋某1报案称被骗14.3万元、张某1报案称被骗21.3553万元、汪某2报案称被骗2万元、刘某1报案称被骗10万元、张某2报案称被骗5万元，上述款项合计105.6553万元，均转入林锦电器部账户。受害人唐某报案称被骗8.9万元、宋某2报案称被骗91.14万元、聂某报案称被骗21.96万元，均转入账号36×××06的银行账户（广州贤仁网络科技有限公司）（以下简称“贤仁公司账户”）；被害人黄某1被骗19.015万元转入账号为36×××91的银行账户（开户名：广州威厦批发部）（以下简称“威厦批发部账户”）。2019年8月31日至9月2日，林锦电器部账户、威厦批发部账户、贤仁公司账户分别有59.9985万元、10.29万元、29.9994万元转入卡号35×××88银行账户（开户名：广西和天下商贸有限公司）（以下简称“和天下公司账户”）。2019年9月2日，和天下公司账户上了159.3万元人民币转账至民生银行账号为62×××26，户名蔡某（广西和天下商贸有限公司法人）的个人账户，随即，该账户于9月2日13时30分许分两笔50万元、63.75万元共计113.75万元转账至中国农业银行账号为62×××77，户名颜瑞发个人账户。2019年8月28日，和天下公司账户在林锦电器部账户、威厦批发部账户、贤仁公司账户转款前，账户余额6746元；同年9月2日，转出款项之后，账户余额389844元。蔡某的个人账户在和天下公司账户转款之前，账户余额2461元，转出款项之后账户余额961元。9月2日，蔡某的个人账户还向姜四柱账户转款45.7万元。案发后，侦查机关冻结了被告人颜瑞发的中国农业银行账户（卡号：62×××77）中存留款114.9138万元。广西和天下商贸有限公司的账户实际使用者施天补主动缴纳100万元，其中84万元已退回被害人，余额16万元。上述事实，有经过庭审质证的以下证据证实：（一）书证（1）受案登记表，证实被害人余某、黄某1、宋某1、汪某2、刘某1、聂某、赵某、唐某等都是在交友平台认识自称在澳门赌场负责软件维护，知道赌场漏洞，可以赚钱而被骗向公安机关报案的事实。（2）基本情况、户籍证明，证实被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟的身份情况及已达刑事责任年龄。（3）抓获经过，证实被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟系抓获归案。（4）行政处罚决定书，证实被告人林时涛2016年因吸食K粉被福建省晋江市公安局处行政拘留十一天。（5）情况说明，证实广西和天下商贸有限公司上交井冈山市公安局待处理款100万元的事实。（6）扣押清单及物品照片，证实本案扣押的手机、汽车等特征情况。（7）现金预约登记簿，证实颜瑞发使用手机155××××****预约取款150万元的事实。（8）颜瑞发（62×××77）农业银行卡银行交易明细及取款凭证，证实被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟使用颜瑞发（62×××77）取现人民币约1845万元的事实，同时也证实该银行卡部分资金转入被告人颜瑞发（62×××45）账户的事实。（9）颜瑞发（62×××45）建设银行卡交易明细及取款凭证，证实被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟使用颜瑞发（62×××45）建设银行到银行取现人民币约687万元的事实。及该账户与（62×××77）账户资金往来的事实。（10）颜瑞发卡号（62×××83）交易明细及取款凭证，证实被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟使用颜瑞发卡号（62×××83）取款人民币约149万的事实。（11）福建晋江中润纺织科技有限公司资料，证实福建晋江中润纺织科技有限公司法人代表、经营范围、入职人员无林时涛、颜瑞发、张跃娟的事实。（12）广州林锦电器部尾号4944往来明细清单，证实该账户于2019年8月28至9月2日先后接收被害人余某、胡某1、赵某、胡某2、宋某1、汪某2、何某、宋某3、潘某、刘某2、张某1、崔某、孙某、刘某1、常某、俞某、张某2被骗资金的事实，同时证实部分资金转入广西和天下商贸有限公司（35×××88）的事实。（13）广州林锦电器部企业信息，证实该企业注册于2019年6月10日，法人代表刘日欢，经营所广州市白云区，注册资本550万的事实。（14）房产证复印件，证实广州市白云区系刁灼华房屋产权所有的事实。（15）广州贤仁网络科技有限公司注册信息，证实该公司于2019年5月28日通过网上委托代理注册，公司住所、生产经营地均在广州市番禺区，注册资本500万，股东发起人麦贤钻、朱鹏宗，经营范围：电器批发、软件开发等事实。（16）广州贤仁网络科技有限公司尾号6006账户明细，证实该账户接收被骗的被害人唐某9万、聂某382000元、宋某2911400元等被害人被骗资金的事实上。同时也证实该账户接收被害人资金后同日转入广西和天下商贸有限公司（35×××88）的事实。（17）广州威厦批发部企业登记信息，证实注册于2019年6月18日，股东黄威、注册资本500万，公司住所广州市黄埔区的事实。（18）广州威厦批发部尾号6091账户明细，证实该账户于2019年8月开始接收被骗的被害人黄某112900元的事实，同时也证实将资金转入广西和天下商贸有限公司（35×××88）的事实。（19）广西和天下商贸有限公司（35×××88）对公账户交易明细、蔡某民生银行账户（62×××66）信息及银行交易明细，证实被害人被骗资金部分经广州林锦电器部（360222639100134944）转广西和天下商贸有限公司（35×××88）转蔡某民生银行账户（62×××66）转颜瑞发账户取现的事实。（20）国家税务总局广州市税务局稽查局出具情况说明，证实经查询广州贤仁网络科技有限公司、广州林锦电器部、广州威厦批发部三家公司无税务登记的信息，无纳税的事实。（21）被害人的聊天记录、转账凭证等。被害人余某银行账户明细，证实被害人余某在2019年8月29日至9月2日多次向广州林锦电器部账户汇款人民币722411元的事实。被害人黄某1，银行账户明细被害人黄某1尾号1515中国银行交易明细、聊天记录，证实被害人与“董永昌”聊天，并按其意见登录网站投注并先后9次转账190350元到广州威厦批发部的事实。被害人宋某1的微信聊天记录，尾号6774农业银行交易明细，证实被害人与对方聊天，被骗的事实，同时证实于2019年8月31日、9月1转14.3万到广州林锦电器部的事实。被害人汪某2转账凭证，证实9月1日、9月2日转账52500元到广州林锦电器部的事实。被害人刘某1银行交易明细、转账凭证，证实于2019年9月1日、9月2日转账150209.8元到广州林锦电器部的事实。被害人张某2账单详情，证实于8月31日、9月1日、2日先后转11.4万元到广州林锦电器部的事实。被害人唐某微信聊天记录、转账凭证，证实与对方聊天，按对方意思进行投注被骗的事实，同时证实8月29日、30日、31日、9月1日先后转了9万元到广州贤仁网络科技有限公司的事实。被害人聂某的微信聊天截图、转账凭证，证实与对方聊天，并按对方要求投注被骗的事实，同时证实通过6374中国银行转账于2019年8月29日、30日、31日、9月12日转了按对方要求先后38万元到广州贤仁网络科技有限公司的事实。被害人宋某2的账户明细，证实通过宋花风尾号5426于8月31日、9月1日先后转了91.14万元到广州贤仁网络科技有限公司的事实。被害人刘某2账户对账单，证实2019年9月1、2、3日先后转了4万元到广州林锦电器部的事实。被害人崔某尾号2699银行交易明细，证实2019年8月29日至9月3日先后转了56299元到广州林锦电器部的事实。被害人孙某的转账汇款回单，证实2019年9月1日至9月3日先后转了109620元到广州林锦电器部的事实。被害人常某尾号833招商银行交易明细，证实2019年8月30、9月1日、2日先后转了2万到广州林锦电器部的事实。被害人潘某的微信聊天记录截图、汇款明细，证实与对方聊天并被骗的事实，同时证实于是2019年8月30日、9月1日、2日先后转了54000元到广州林锦电器部的事实。被害人高某的微信聊天记录截图、银行流水，证实通过微信聊天被骗的事实，同时证实在8月29日至9月2日先后转了90215.5元到广州林锦电器部的事实。被害人俞某尾号9210中国银行卡交易明细，证实2019年8月29日、30日先后转了54000元到广州林锦电器部。被害人胡某2银行明细，证实于8月29日、30日先后投了38000元到广州林锦电器部的事实。被害人胡某1的银行交易明细，证实于8月29、31日先后投了70000元到广州林锦电器部的事实。被害人何某的微信聊天记录截图、转账凭证，证实与对方聊天，被骗的事实，同时证实2019年8月30日31日、9月1、2日先后转755717元到广州林锦电器部的事实。被害人宋某4尾号9279农业银行交易明细，证实2019年8月31日至9月2日先后转2万到广州林锦电器部的事实。（二）证人证言（1）证人林某1（系福建晋昇中润纺织科技有限公司执行董事）的证言，证实被告人林时涛不属于福建晋昇中润纺织科技有限公司和林生纺织有限公司的员工，林时涛参与实施多次巨大数额的取款行为公司并不知情。（2）证人刘某3（系福建晋昇中润纺织科技有限公司行政部负责人）的证言，证实被告人颜瑞发、林时涛、张跃娟不属于福建晋昇中润纺织科技有限公司员工，其三人在参与实施多次巨额取款过程中驾驶的闽Ｃ×××**汽车属于泉州昊欣隆纺织有限公司所有。（3）证人洪某（系福建晋昇中润纺织科技有限公司采购部负责人）的证言，证实被告人颜瑞发、林时涛、张跃娟不属于福建晋昇中润纺织科技有限公司和林生纺织有限公司员工，其三人在参与实施多次巨额取款过程中驾驶的闽Ｃ×××**汽车属于公司财产。（4）证人刘某4（系福建晋昇中润纺织科技有限公司财务会计）的证言，证实被告人颜瑞发、林时涛、张跃娟不属于福建晋昇中润纺织科技有限公司和林生纺织有限公司员工；福建晋昇中润纺织科技有限公司对公业务都是走银行转账，不会去取大额现金的事实。（5）证人李某（系福建林生纺织有限公司车间管理负责人）的证言，证实被告人颜瑞发、林时涛、张跃娟不属于林生纺织有限公司员工的事实。（6）证人黄某2（系福建林生纺织有限公司生产管理负责人）的证言，证实被告人颜瑞发、林时涛、张跃娟不属于林生纺织有限公司员工的事实。（7）证人蔡某（系广西和天下商贸有限公司法人代表）的证言，证实广西和天下商贸有限公司注册、具体业务、营业执照、公章、银行卡全部都是由施天补操作并管理的事实。（8）证人林某2（系农业银行翔安支行营业部运营主管）的证言。证实农业银行账号为62×××77的账户通过手机号码为155××××****多次提前预约巨大数额取款的事实。（9）证人郑某（系农业银行翔安支行营业部柜员）的证言，证实农业银行账号为62×××77的账户通过手机号码为155××××****多次提前预约巨大数额取款的事实。（10）证人刁灼华（系广州林锦电器部注册场所地的居住人）的证言，证实其居住在广州市白云区自并未注册过一个名叫“广州林锦电器部”商户的事实。（11）证人覃某的证言，证实广州市番禺区是住宅小区，该小区没有广州贤仁网络科技有限公司的事实。（12）证人宋某5的证言，证实通过世纪佳缘网认识一个男的，对方称是“新濠国际”网站的开发维护负责人，近期网站升级，有漏洞，可以赚钱，于是其告诉其父亲宋某2，先后投资90多万元被骗的事实。（三）被害人的陈述（1）被害人余某的陈述，证实自己因为离异，在珍爱网注册了信息，后珍爱网匹配了一个对象，对方联系方式为150××××****，于是双方添加微信，并聊天，对方称在广州工作，现在澳门维护一个赌场的系统，并知道赌场漏洞，可以赚钱，并发了一个网站，注册后并于2019年8月28日晚上投了2.4万元，系统显示盈利投资总额的1.04%并提现900元自银行卡成功，8月29日投了317811元，8月30日投了21000元；并取3500元到自己银行卡成功；8月31日投了11.5万元，9月1日投了5万元，并提现1万元成功，9月2日投入2万，提款未成功，9月3日就无法登录，先后被骗722411元的事实。（2）被害人黄某1的陈述，证实2019年8月在珍爱网认识一个“董永昌”对方自称在新加坡维护软件，发现可以稳赚不赔，按对方提供的网站登录并先后通过转账的方式先后9次转了190350元到广州威厦批发部，后无法登录，发现被骗的事实。（3）被害人宋某1的陈述，证实2019年8月中旬，在珍爱网上认识一个男人自称是做软件的，现在澳门维护一个赌场系统，知道赌场漏洞，掌握内幕，知道在赌场赚钱，按对方提供的网站，注册之后，投了1314元，系统显示2628，并可以提现到自己银行卡，8月31日先后投了9.3万到对方提供的尾号4944广州林锦电器部，9月1日又转入5万元后对方称赌场发现了，要求删除聊天记录，并相互拉黑，网站也无法登录，发现被骗的事实。（4）被害人汪某2的陈述，证实被害人在2019年8月底，在珍爱网认识一个人，对方自己搞ＩＴ的，帮公司开发“威尼斯娱乐城”，可以帮忙赚点钱，并提供一个账号，先期按对方操作投了小额赚了点钱，2019年9月1日、2日先后52500元到广州林锦电器部，后对方联系不上，网站无法登录的事实。（5）被害人刘某1的陈述，证实2019年9月1日在“伊对”网络平台认识一个人，并加微信，对方在操作一个网络赌博软件，可以赚钱，于是按对对方要求，先后转150209.8元到广州林锦电器部，后发现被骗的事实。（6）被害人张某2的陈述，证实2019年8月20日左右，在珍爱网认识一个男的，对方称在澳门威尼斯娱乐城投资，很赚钱，于8月30日投了11.4万元，后发现被骗的事实。（7）被害人唐某的陈述，证实2019年8月底在世纪佳缘网站认识一个男的叫张斌，对方要其帮忙操作彩票投注，并赢了钱，而且可以提现，于是8月29日、8月30日、31日、9月1日转了9万到广州贤仁网络科技有限公司，后对方无法联系，网站登录不了，发现被骗的事实。（8）被害人聂某的陈述，证实2019年8月在世纪佳缘网认识一个自称“林文峰”的男的，对方称在搞网站后台维护，可以赚钱，于2019年8月29日、30日、31日、9月1日、2日转了按对方要求先后38万元到广州贤仁网络科技有限公司，后发现被骗的事实。（9）被害人宋某2的陈述，证实2019年8月份其女儿通过今世缘认识一个叫张彬的人，对方称搞网络开发，并提供“新濠国际”网站进行投注，其女儿叫其注册，并进行投注，开始投了1000,赚了200,于是8月31日、9月1日先后转了91.14万元到广州贤仁网络科技有限公司，后对方无法联系，网站登录不了，发现被骗的事实。（10）被害人刘某2的陈述，证实自己在“伊对”网注册了信息，后网站匹配一个叫陈德明的男子，对方称在澳门一个赌场维护系统，掌握内幕信息，可以赚钱，于是按对方要求于2019年9月1、2、3日先后转了4万到广州林锦电器部，后发现被骗的事实。（11）被害人崔某的陈述，证实其姨妈王秀英认识一个从事网络修复的人，最近在深圳修复中发现一个公司的漏洞，可以赚钱，于是对方发了威尼斯娱乐城网站，先期投资赚了点钱，在2019年8月29日至9月3日先后按对方要求转了56299元到广州林锦电器部，后发现被骗的事实。（12）被害人孙某的陈述，证实其爱人崔某的姨妈王秀英认识一个从事网络修复的人，最近在深圳修复中发现一个公司的漏洞，可以赚钱，于是对方发了威尼斯娱乐城网站，先期投资赚了点钱，在2019年9月1日至9月3日先后按对方要求转了109620元到广州林锦电器部，后发现被骗的事实。（13）被害人常某的陈述，证实自己在珍爱网注册自己信息，在2019年8月底，珍爱网一个叫“今生只为遇见你”加了微信，对方自称在湖南长沙搞软件，现在澳门一个赌场搞维护，发现漏洞，可以赚钱，并提供威尼斯娱乐城网站，开始试了可以赚钱，于是2019年8月30、9月1日、2日先后转了2万到广州林锦电器部，后被对方拉黑，网站无法登录，发现被骗的事实。（14）被害人潘某的陈述，证实在网上加了一个好友，对方自称刘民，ＩＴ经理，现在澳门一个赌场搞维护，发现漏洞，可以赚钱，并提供威尼斯娱乐城网站，开始试了可以赚钱，于是2019年8月30、9月1日、2日先后转了54000元到广州林锦电器部，后被对方拉黑，网站无法登录，发现被骗的事实。（15）被害人高某的陈述，证实自己在珍爱网注册账号并认识一个男的，对方自称王明涵，他在外地出差，其有关网上生意很赚钱，要其帮忙操作一下，并提供“威尼斯娱乐城”网站账号、密码，按对方要求操作后赚了点钱，于是加大投入，先后于8月29日至9月2日先后转了90215.5元到广州林锦电器部，提现68371元，还有21844.5元无法提现，对方称公安机关在查，要求删除微信聊天记录，无法联系，发现被骗的事实。（16）被害人俞某的陈述，证实自己在微信群里与一个叫“谁都不容易”的男子加了好友，对方称现在澳门一个赌场搞维护，发现漏洞，可以赚钱，并提供威尼斯娱乐城网站，开始试了可以赚钱，于是2019年8月29日、30日先后转了54000元到广州林锦电器部，后被对方拉黑，网站无法登录，发现被骗的事实。（17）被害人胡某2的陈述，证实其姐姐胡某1在网上与一个自称网站技术员的认识，对方称发现网站漏洞，并称在威尼斯娱乐城押大小可以赚钱，于是自己也与8月29、30日先后投了38000元到广州林锦电器部后来网站关闭，发现被骗的事实。（18）被害人胡某1的陈述，证实通过网络认识一个自称网站技术员的人，对方自称在威尼斯娱乐城管理后台，可以在后台赚钱，并求其帮忙操作，后自在该网站注册，于是自己于8月29、31日先后投了70000元到广州林锦电器部，后来网站关闭，发现被骗的事实。（19）被害人何某的陈述，证实自己在网上认识一个人，对方称在网上买彩票可以赚钱，先后按对方要求，投了755717元，后发现被骗的事实。（20）被害人宋某4的陈述，证实其朋友胡某2说自己在威尼斯娱乐城里面赌场稳赚不赔，后注册信息，先后转了2万元到广州林锦电器部，后发现网站登录不了，被骗的事实。（四）被告人的供述与辩解（1）被告人林时涛的供述，证实被告人林时涛参与实施多次巨大数额的取款行为的事实。（2）被告人颜瑞发的供述，证实被告人颜瑞发在明知所取现金存在问题的情况下，仍然参与实施多次巨大数额的取款行为的事实。（3）被告人张跃娟的供述，证实被告人张跃娟听从林时涛安排开车陪同林时涛及颜瑞发参与实施多次巨大数额的取款行为的事实。（4）同案关系人施天补的供述与辩解，证实其使用蔡某的身份信息注册广西和天下商贸有限公司，该公司没有具体办公地点，也没有员工、公司也没有实际经营，没有报税，同时也证实蔡某尾号6226民生银行卡由其管理和使用，同时证实与广州林锦电器部没有生意往来，也没有听说过这个公司，同时也不认识颜瑞发的事实。（五）辨认笔录，证实被告人颜瑞发笔录中所指的“小张”就是本案的被告人张跃娟；被告人颜瑞发笔录中所指的“林涛”就是本案的被告人林时涛；证人刘某3并未辨认“林升纺织有限公司”有被告人林时涛和张跃娟两位员工的事实。被告人颜瑞发的辩护人提交的证据：福建省泉州市永春县石鼓镇社山村社区367号证明一份，证实被告人颜瑞发为人老实，勤奋打工的事实。根据本案已查明的事实和证据，对控辩双方争议的焦点综合评析如下：1、关于被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟是否明知所取款为犯罪所得。被告人林时涛供述，是公司出纳“小洪”要他去取货款。公司正常经营的售货货款应该是由购货方直接转到公司账户上，而不会几经周折转入蔡某的个人账户，再转入事先准备好的颜瑞发个人银行账号。被告人林时涛自称入职林升纺织公司从事采购工作，即使公司需要提取现金，也是公司财务部的工作人员去完成，怎么会要刚入职采购部门的林时涛和颜瑞发去取现？目前，我国的电子支付方便、快捷，个人都很少使用现金，公司怎么可能需要提取大量现金？大额取款预约，就是为了大额现金的及时提付，在事先预约的情况下，永春县各银行不可能出现银行柜台没有现金。被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟在2019年8、9月，不到一个月左右时间内，取现4200余万元，取款地点不在公司所在地永春，而是舍近就远，跑到厦门、晋江的银行去取款。根据江西省高院、高检、公安厅《关于印发办理电信诈骗犯罪刑事案件的工作指引的通知》，“明知他人实施网络诈骗犯罪”，应当结合被告人的认知能力、既往经历、行为次数和手段，与他人关系、获利情况、是否曾因电信网络诈骗受过处罚、是否故意规避调查等主客观因素进行综合分析认定的规定，结合本案查明的事实，可以认定被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟明知他人实施网络诈骗犯罪。2、关于本案的犯罪金额认定。经查，被害人余某、黄某1等的陈述、受案登记表、受案回执、银行账户明细、微信聊天记录、银行转账凭证、证人证言等证据，可以证明本案被害人被骗的事实成立。上游犯罪事实需经司法机关认定才能成立的意见，没有法律依据。贤仁公司账户、林锦电器部账户均为以虚假信息注册的账户，没有纳税记录，8月31日前，被害人唐某等人转入贤仁公司账户60余万元，占账户资金的绝大部分；林锦电器部账户也是主要用于接受诈骗赃款转账。可以认定这二个账户为诈骗账户。8月29日前，威厦批发部账户只有被害人黄某1的被诈骗款入账。2019年8月28日至9月2日，林锦电器部账户、威厦批发部账户、贤仁公司账户共有59.9985万元、10.29万元、29.9994万元，共计100.2879万元，可以认定为诈骗赃款。和天下公司账户8月28日收到诈骗赃款入账前余额6746元，9月2日转款后，余额389844元；蔡某个人账户收款前余额2461元，转款后余额961元，期间，转到姜四柱账户457000元。根据有利于被告人的原则，诈骗赃款100.2879万元，剔除此期间和天下公司账户、蔡某个人账户的账户余额以及转出到其他账户的款项，至少有145867元流入颜瑞发个人账户。本案的犯罪金额应认定为145867元。公诉机关指控被告人犯罪金额15.2608万元，系计算错误，应予以调整。3、被告人颜瑞发当庭供述，其父亲带公安民警到邻居家抓捕颜瑞发，属亲属协助抓捕。被告人颜瑞发到案没有主动性，辩护人提出的颜瑞发系主动投案的意见，没有事实依据。综上，本院认为，被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟明知是犯罪所得而为他人刷卡套现人民币145867元，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，且属情节严重。公诉机关指控被告人林时涛、颜瑞发、张跃娟的罪名成立。被告人林时涛、颜瑞发在共同犯罪中起主要作用，是主犯；被告人张跃娟在共同犯罪中起次要作用，是从犯，可以减轻处罚。辩护人提出的张跃娟系从犯的辩护意见，予以采纳。三被告人的辩护人提出的三被告人不构成犯罪的辩护意见，没有事实和法律依据，不予采纳。尾号3977的颜瑞发的银行账户，用于接受犯罪所得，颜瑞发也不能说明资金的合法来源，此账户中的款项，应认定为非法资金，予以追缴；施天补使用的广西和天下商贸有限公司账户用于接受犯罪所得，所扣押的人民币100万元，为退缴非法资金，除退赃外，余款应予追缴。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第四款、第二十七条、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第（一）项之规定，判决如下：一、被告人林时涛犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币10万元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行之前羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年10月1日起至2023年9月30日止。所处罚金限本判决生效后十日内缴纳。）二、被告人颜瑞发犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币10万元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行之前羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年9月30日起至2023年3月29日止。所处罚金限本判决生效后十日内缴纳。）三、被告人张跃娟犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币5万元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行之前羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年10月14日起至2022年4月13日止。所处罚金限本判决生效后十日内缴纳。）四、冻结的被告人颜瑞发的中国农业银行账户（卡号：62×××77）中的114.9138万元及产生的孳息、扣押的施天补的非法资金余款16万元，均予以追缴，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向吉安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  肖新华审 判 员  江丽萍人民陪审员  赵书华二〇二〇年十二月三十一日法官助理尹艳萍书记员龙滢红法律链接：《中华人民共和国刑法》第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。．．．．．．第二十六条．．．．．．对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定开刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”：（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到千万元以上的；．．．．．．