湖南省常德市中级人民法院执 行 裁 定 书（2020）湘07执异93号申请执行人：中国华融资产管理股份有限公司湖南省分公司，住所地长沙市开福区五一大道**。负责人：柳庆红。委托诉讼代理人：李康裕，湖南联合创业律师事务所律师。被执行人：常德市新邦置业有限公司，住，住所地湖南省常德市武陵区城西办事处鸿升社区常德大道火车站美食文化传播中心**左四/div>法定代表人：丁时杰。被执行人：丁时杰，男，1962年9月1日出生，汉族，住湖南省常德市武陵区。被执行人：毛恩友，男，1961年10月9日出生，汉族，住湖南省常德市武陵区。委托诉讼代理人：王辉，湖南和讯律师事务所律师。委托诉讼代理人：邓鹏飞，湖南和讯律师事务所律师。被执行人：曹茜，女，1990年8月26日出生，汉族，住湖南省常德市武陵区。第三人：曹国民，男，1966年3月12日出生，汉族，住湖南省常德市武陵区。本院在执行申请执行人中国华融资产管理股份有限公司湖南省分公司（以下简称华融分公司）与被执行人常德市新邦置业有限公司（以下简称新邦公司）、丁时杰、毛恩友、曹茜借款及保证合同纠纷一案中，华融分公司向本院申请追加曹国民为该案的被执行人。华融分公司称，请求追加曹国民为（2020）湘07执恢17号案件的被执行人，并在2947万元范围内向申请人承担履行责任。事实与理由：根据丁时杰逃避追缴欠税、非法处置查封财产罪《刑事判决书》（已生效）认定的事实，曹国民（系建设银行某行长）是以其女儿曹茜的名义投资入股的新邦公司，曹国民是隐名股东和相应股权的实际控制人，曹茜只是名义上的股东，曹国民作为实际股东有抽逃出资行为：2014年9月16日，新邦公司股东丁时杰、毛恩友、曹茜（实际权利人曹国民）将新邦公司的注册资本从5000万元减至1600万元（其中曹茜出资从800万变成256万，减资544万），减资行为未按公司法规定通知包括银行债权人在内的已知债权人，此行为导致新邦公司责任财产减少，系变相抽逃出资。2015年3月17日，丁时杰分别与毛恩友、曹茜（实际权利人系曹国民）签订股权转让协议及补充协议，丁时杰以2403万元的价格（股本金256万，股权溢价2147万）收购曹茜的股权，前述转让价款2403万元都是由新邦公司支付而不是由丁时杰支付，实际是通过股权转让形式达到抽逃出资目的，系变相抽逃出资行为。华融分公司并提供了常德市武陵区人民法院（2019）湘0702刑初561号刑事判决书、新邦公司股权转让协议、补充协议、新邦公司变更记录等证据的复印件。被执行人毛恩友答辩称，华融分公司的追加申请不符合法律规定，请求驳回追加申请。第三人曹国民答辩称，请求驳回华融分公司的追加申请。1、2014年9月减少注册资本是依法变更，不是抽逃出资；2、2015年股权依法转让，不是抽逃出资。变更出资和股权转让都依法告知了债权人及税务部门；3、曹国民并非隐名股东，只是帮助女儿曹茜当顾问。曹国民并出示了新邦公司的资产负债表、收据，欲证明新邦公司在2015年3月17日的资产足以清偿债权。本院查明，原告中国建设银行股份有限公司常德分行（以下简称建行常德分行）与被告新邦公司、丁时杰、毛恩友、曹茜金融借款、抵押、保证合同纠纷一案，本院于2015年9月19日作出（2015）常民初字第15号民事判决：一、新邦公司于本判决生效后十日内向建行常德分行偿还借款本金3794万元并按双方合同约定的利率支付利息至借款本金清偿之日止；丁时杰、毛恩友、曹茜承担连带清偿责任；丁时杰、毛恩友、曹茜承担保证责任后，有权向债务人新邦公司追偿；二、建行常德分行以新邦公司位于常德市武陵区××道××段的两宗国有土地使用权［抵押土地证号均为：常国用（2008）转第23号、位于常德市武陵区××路“新邦壹品”地下室（在建工程，面积26484.85㎡）］，在扣除办理抵押登记之后至本判决发生法律效力之前已销售或转让的该国有土地使用权上建筑物（或房屋）、该地下室已销售或转让的地下车库（或车位、杂物间）以及应分摊的国有土地使用权面积以后折价或拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿；如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费266800元及诉讼保全费5000元，共计271800元，由新邦公司负担（该款已由建行常德分行垫付，建行常德分行有权在抵押物实现的价值范围内优先受偿）；丁时杰、毛恩友、曹茜对新邦公司应负担的诉讼费用承担连带责任；丁时杰、毛恩友、曹茜承担保证责任后，有权向债务人新邦公司追偿。本院在执行申请执行人建行常德分行与被执行人新邦公司、丁时杰、毛恩友、曹茜金融借款及保证合同纠纷一案中，华融分公司于2018年2月3日向本院申请变更华融分公司为本案的申请执行人。本院于2018年2月28日作出（2016）湘07执15号之十二执行裁定：变更申请人华融分公司为本案申请执行人。2019年4月15日，本院对该案作出（2016）湘07执15号之十五执行裁定：终结本次执行。2020年7月16日，该案恢复执行，立案案号为（2020）湘07执恢17号。另查明，2014年9月16日，新邦公司股东丁时杰、毛恩友、曹茜将新邦公司的注册资本从5000万元减至1600万元（其中曹茜出资从800万变成256万，减资544万）。2015年3月17日，曹茜与丁时杰签订《新邦公司股权转让协议》、《补充协议》，约定曹茜将持有的新邦公司股权256万元以人民币256万元的价格转让给丁时杰，丁时杰除支付给曹茜股本金256万元外，还支付转让股权溢价2147万元；曹茜自协议生效之日起不再享有在新邦公司的权益，亦不承担义务。还查明，2019年12月27日，常德市武陵区人民法院对丁时杰逃避追缴欠税罪、非法处置查封财产罪作出（2019）湘0702刑初561号刑事判决，其中一份证据为“证人曹某、毛某（原新邦置业公司股东）的证言，证明曹某是以他女儿的名义入股新邦壹品。”本院认为，《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十八条规定：“作为被执行人的企业法人，财产不足以清偿生效法律文书确定的债务，申请执行人申请变更、追加抽逃出资的股东、出资人为被执行人，在抽逃出资范围内承担责任的，人民法院应予支持。”本案中，曹国民并非新邦公司登记股东，常德市武陵区人民法院的刑事判决书认定的证据系佐证丁时杰的犯罪事实，并非对曹国民、曹茜与新邦公司的民事关系进行司法确认。故现有证据不足以证明曹国民系实际出资人。新邦公司减少注册资本及曹茜转让股权的行为，不足以认定为曹国民抽逃出资。华融分公司申请追加曹国民为被执行人的申请不符合法律规定，本院不予支持。综上，依照《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第二十八条、第三十二条之规定，裁定如下：驳回中国华融资产管理股份有限公司湖南省分公司的追加申请。如不服本裁定，可以自裁定书送达之日起十五日内，向本院提起诉讼。审判长  李亚敏审判员  龚 力审判员  李志垠二〇二〇年十二月二十四日法官助理张慧书记员李函臻附：相关法律文书《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第二十八条申请人申请变更、追加执行当事人，应当向执行法院提交书面申请及相关证据材料。除事实清楚、权利义务关系明确、争议不大的案件外，执行法院应当组织合议庭审查并公开听证。经审查，理由成立的，裁定变更、追加；理由不成立的，裁定驳回。执行法院应当自收到书面申请之日起六十日内作出裁定。有特殊情况需要延长的，由本院院长批准。第三十二条被申请人或申请人对执行法院依据本规定第十四条第二款、第十七条至第二十一条规定作出的变更、追加裁定或驳回申请裁定不服的，可以自裁定书送达之日起十五日内，向执行法院提起执行异议之诉。被申请人提起执行异议之诉的，以申请人为被告。申请人提起执行异议之诉的，以被申请人为被告。