湖北省十堰市张湾区人民法院刑 事 判 决 书（2019）鄂0303刑初107号公诉机关十堰市张湾区人民检察院。被告单位十堰大章实业有限公司，组织机构代码75341006-3，地址湖北省十堰市张湾区车城南路。法定代表人雷锐章，系该公司董事长。诉讼代表人雷爱玲，女，1971年6月25日出生，系该公司员工。辩护人杨云飞，系湖北平长律师事务所律师。被告人雷锐章，女，1969年1月7日出生于，汉族，小学文化，中共党员，系十堰大章实业有限公司董事长，住湖北省十堰市张湾区（户籍所在地湖北省十堰市茅箭区）。被告人雷锐章因涉嫌伪造公司、企业印章罪于2018年1月22日被十堰市公安局东岳分局刑事拘留，同年2月27日经十堰市张湾区人民检察院批准逮捕，次日由十堰市公安局东岳分局执行逮捕。现羁押于十堰市看守所。辩护人瞿诗忠，系诚智成律师事务所律师。被告人柳宛均，女，1977年6月6日出生于湖北省十堰市，汉族，大专文化，中共党员，原系十堰大章实业有限公司财务部部长（资金部成员），住湖北省十堰市张湾区。被告人柳宛均因涉嫌骗取贷款罪，于2018年4月4日被十堰市公安局东岳分局决定取保候审。辩护人王建琦，系湖北无为律师事务所律师。被告人雷蕾，女，1986年8月13日出生于湖北省枣阳市，汉族，大专文化，中共党员，原系十堰大章实业有限公司财务主管（资金部成员），住湖北省十堰市张湾区。被告人雷蕾因涉嫌伪造公司、企业印章罪，于2018年3月8日被十堰市公安局东岳分局刑事拘留，同年4月4日由该局决定取保候审。辩护人朱延桢，系湖北平长律师事务所律师。辩护人徐博，系湖北平长律师事务所律师。被告人童建民，男，1962年11月26日出生于湖北省丹江口市，汉族，大专文化，中共党员，原系十堰大章实业有限公司会计，住湖北省十堰市茅箭区（户籍所在地湖北省十堰市茅箭区）。被告人童建民因涉嫌伪造公司、企业印章罪，于2018年3月8日被十堰市公安局东岳分局刑事拘留，同年4月4日由该局决定取保候审。辩护人谢杰，系湖北荟才律师事务所律师。被告人郑瑜敏，女，1987年7月7日出生于湖北省十堰市，汉族，大专文化，原系十堰大章实业有限公司财务主管（资金部成员），住湖北省十堰市（户籍所在地湖北省十堰市茅箭区）。被告人郑瑜敏因涉嫌骗取贷款罪，于2018年4月4日被十堰市公安局东岳分局取保候审。辩护人赵应召，湖北郧阳律师事务所律师。被告人雷爱红，女，1972年10月1日出生于湖北省枣阳市，汉族，小学文化，原系十堰市大章实业有限公司财务部员工(资金部成员)，住湖北省武汉市经济技术开发区（户籍所在地湖北省襄樊市枣阳市）。被告人雷爱红因涉嫌骗取贷款罪，于2018年5月15日被十堰市公安局东岳分局决定取保候审。辩护人杨漫，系湖北平长律师事务所律师。被告人朱锐，女，1988年9月25日出生于湖北省枣阳市，汉族，小学文化，原系十堰市大章实业有限公司财务部出纳(资金部成员)，住湖北省十堰市张湾区（户籍所在地湖北省枣阳市）。被告人朱锐因涉嫌骗取贷款罪，于2018年5月22日被十堰市公安局东岳分局决定取保候审。辩护人殷胜兰，湖北汉江律师事务所律师。被告人许晓雯，女，1985年12月29日出生于山东省菏泽市，汉族，大学文化，东风模具冲压技术有限公司财务会计部出纳，住湖北省武汉市经济开发区。被告人许晓雯因涉嫌骗取贷款罪，于2018年7月12日被十堰市公安局东岳分局决定取保候审。辩护人王树江，系湖北举烛律师事务所律师。十堰市张湾区人民检察院以十张检公诉刑诉（2019）2号起诉书指控被告单位十堰大章实业有限公司、被告人雷锐章、雷蕾、童建民、柳宛均、郑瑜敏、雷爱红、朱锐、许晓雯涉嫌骗取贷款罪；被告人雷锐章涉嫌行贿罪。本院于2019年2月27日立案受理后，依法组成由审判员杨晓建担任审判长，审判员白某、人民陪审员张富强参加的合议庭，于2019年4月18日公开开庭审理了本案。十堰市张湾区人民检察院指派检察员宁晓颖出庭支持公诉，被告单位大章公司诉讼代表人雷爱玲、被告人雷锐章、雷蕾、童建民、柳宛均、郑瑜敏、雷爱红、朱锐、许晓雯，辩护人杨云飞、瞿诗忠、王建琦、朱延桢、徐博、谢杰、赵应召、杨漫、殷胜兰、王树江均到庭参加诉讼。本案因案情复杂，报请上级法院延长审限三个月。本案因补充侦查，公诉机关建议本院延期审理，经补充侦查完毕，本院于2019年5月31日恢复审理。本案经合议庭评议，现已审理终结。十堰市张湾区人民检察院指控：一、骗取贷款罪2003年9月12日，被告人雷锐章在十堰市张湾区车城南路38号注册成立十堰大章实业有限公司（以下简称大章公司），本人为法定代表人。2010年以来，被告人雷锐章为扩大经营、增加投资，先后在十堰、襄阳等地银行贷款。期间，为办理贷款，雷锐章自己或授意童建民、雷蕾等人伪造东风（十堰）汽车冲压件有限公司（以下简称冲压件公司）、东风实业有限公司等公司的印章，由雷爱红保管，并将印章加盖于虚假贷款资料上，先后用于在中国工商银行股份有限公司十堰东汽支行(以下简称工行东汽支行)、中信银行股份有限公司十堰分行（以下简称中信银行十堰分行）、湖北十堰农村商业银行股份有限公司北京路支行（以下简称支行）办理贷款。2014年10月间，为应付滚动续贷、缓解资金压力，被告人雷锐章在公司成立“资金部”，被告人柳宛均、雷蕾、郑瑜敏、雷爱红、朱锐先后为资金部成员。在雷锐章的授意及安排下，柳宛均、童建民、雷蕾、郑瑜敏、雷爱红、朱锐编造、制作虚假贷款资料，在虚假的担保合同、业务往来合同等贷款资料上加盖私刻的冲压件公司、实业公司等公司的印章，先后向中国工商银行十堰东汽支行（以下简称工行东汽支行）、十堰农商银行北京路支行（以下简称支行）、中信银行十堰分行办理贷款业务，并将贷款资金大都用于偿还原有贷款及归还雷锐章个人借款。2015年下半年至2017年1月，大章公司资金链开始紧张并直至断裂，仍旧以伪造虚假贷款资料、提供虚假担保的方式向银行贷款，在工行东汽支行贷款逾期4笔共计3600万元，在支行贷款逾期2笔共计1390万元，在中信银行十堰分行贷款逾期3笔共计1600万元，造成上述三家银行共计6590万余元的重大损失。具体事实如下：（一）大章公司骗取工行东汽支行贷款：1.2015年7月，在被告人雷锐章的授意及柳宛均的安排下，雷蕾、郑瑜敏、雷爱红在制作20150908-20160907的1000万元流动资金贷款（担保）资料过程中，编造冲压件公司同意为大章公司提供担保的“股东会决议”、删除冲压件公司章程中第三十二条，即“不得以任何形式为其他民事主体提供担保”的条款，同时还编造、夸大供货单位武汉宝章汽车钢材部件有限公司（以下简称宝章公司）的合同金额和对应宝章公司开给大章公司的增值税专用发票的金额（实际金额89余万元，夸大金额1036余万元）；童建民编制虚假的冲压件公司“资产负债表”、“现金流量表”、“利润表”等财务报表；上述贷款资料由雷爱红加盖伪造的冲压件公司印章。雷锐章在明知冲压件公司不对外提供担保的情况下，仍通过上述虚假文件以冲压件公司名义与银行签订一年期限的最高额保证合同（担保合同），利用冲压件公司为大章公司贷款提供4000万元的担保额度；雷蕾审核该笔贷款资料后送交工行东汽支行，该行于2015年9月8日给大章公司放贷1000万元，该笔贷款受托支付到宝章公司，因宝章公司按照财务规定未退还雷锐章该笔贷款资金，雷锐章与宝章公司协商将该笔贷款中的300万元冲抵大章公司所欠货款，剩余700万元用于给大章公司购买钢材。该笔贷款逾期后，工行东汽支行至今未收回，造成工行东汽支行1000万元的重大损失。2.2015年12月底，在被告人雷锐章的授意及柳宛均的安排下，雷蕾、郑瑜敏、雷爱红在制作20160202-20161219的2000万元保理（应收账款质押）贷款资料过程中，谎称支付武汉振弘锐物资有限公司（以下简称振弘锐公司，雷锐章实际控制，现已注销）货款为由提出贷款申请，同时还编造、夸大振弘锐公司的购货合同金额和对应的增值税专用发票的金额（实际金额为17万余元，夸大金额为2077万余元）；郑瑜敏在做“十堰大章实业有限公司2015年12月份挂账明细”文件时，用伪造的模冲公司印章加盖于文件上；为完成贷款所需的应收账款质押，2016年1月，雷锐章伙同东风模具冲压技术有限公司（以下简称模冲公司）财务副部长陈某（另案处理），在明知大章公司对模冲公司不存在应收账款及债权的情况下，向工行东汽支行出具虚假的“应收账款核对函”（同期模冲公司应收大章公司2.197亿余某）、“应收账款债权转让通知书”等对账及债权质押文件，将虚假的大章公司对模冲公司2620余万元的应收账款质押给银行，并将该虚假债权转让给工行东汽支行；上述贷款资料准备好并由雷蕾审查后送工行东汽支行，该行于2016年2月2日放贷2000万元，受托支付到振弘锐公司，雷锐章安排大章公司财务人员用振弘锐公司账号将贷款转给李某2等人，用于归还雷锐章“过桥”借款1100万元，该笔2000万元贷款到期后工行东汽支行扣除大章公司扣除600万元保证金，剩余1400万元未收回，造成工行东汽支行1400万元的重大损失。3.2016年3月初，在被告人雷锐章的授意及柳宛均的安排下，雷蕾、郑瑜敏、朱锐在制作20160401-20170301的1000万元保理（应收账款质押）贷款资料的过程中，谎称支付振弘锐公司货款为由提出贷款申请；为完成贷款所需的应收账款质押，2016年3月8日，雷锐章伙同陈某在明知大章公司对模冲公司不存在应收账款及债权的情况下，向工行东汽支行出具虚假的“应收账款核对函”（同期模冲公司应收大章公司2.323亿余某）、“应收账款债权转让通知书”、“封闭回款三方合作协议”、“供应链融资业务合作协议”等文件，将虚假的大章公司对模冲公司2590余万元应收账款质押给银行，并将该虚假债权转让给工行东汽支行；上述贷款资料由雷蕾负责审查后送工行东汽支行，该行于2016年4月5日放贷1000万元，受托支付到振弘锐公司，雷锐章安排朱锐用振弘锐公司账号倒账给常某，换取1000万元的承兑汇票，用于归还模冲公司的货款，该笔1000万元贷款到期后工行东汽支行扣除大章公司300万元保证金，至今剩700万元未收回，造成工行东汽支行700万元的重大损失。4.2016年5月，在被告人雷锐章的授意及柳宛均的安排下，郑瑜敏、朱锐在制作20160531-20161130的1000万元承兑贷款资料时，谎称支付振弘锐公司货款为由提出贷款申请，编造、夸大振弘锐公司的购货合同金额和对应的增值税专用发票的金额（实际金额为9万余元，夸大金额为1042余万元）；为了完成担保手续，雷锐章伪造冲压件公司的“股东会决议”，即同意为大章公司提供担保，后雷锐章以冲压件公司的名义和银行签订最高额保证合同，从雷爱红处加盖伪造的冲压件公司印章；为完成贷款所需的应收账款质押，2016年5月，雷锐章伙同陈某向工行东汽支行出具虚假的“应收账款核对函”（同期模冲公司应收大章公司1.587亿元）、“应收账款债权转让通知书”，将虚假的大章公司对模冲公司2579余万元应收账款质押给银行，并将该虚假债权转让给银行；上述贷款资料经柳宛均审查后由郑瑜敏送工行东汽支行，该行于2016年5月31日开出1000万元的承兑，收款人为振弘锐公司，雷锐章安排大章公司财务人员将承兑贴现后归还“过桥”资金，该笔1000万元贷款到期后扣除500万元保证金，至今剩500万元未收回，造成工行东汽支行500万元的重大损失。（二）大章公司骗取十堰支行贷款及逾期情况：1.2016年7月，在被告人雷锐章的授意及柳宛均的安排下，雷蕾、郑瑜敏、朱锐在万元应收账款质押贷款资料的过程中，谎称支付振弘锐公司货款为由提出贷款申请，同时还编造、夸大振弘锐公司、宝章公司的购货合同和对应的增值税专用发票的金额（实际金额为50万余元，夸大金额为627万余元），童建民编造虚假的“资产负债表”、“利润及利润分配表”、“现金流量表”等财务报表；为完成贷款所需的应收账款质押，雷锐章安排侯某到模冲公司出具虚假应收账款证明文件，模冲公司财务人员许晓雯在未核对账目，也未请示模冲公司领导的情况下，私自为大章公司在虚假的2016年7月19日“十堰大章实业有限公司应收账款余额确认函”（同期模冲公司应收大章公司1.542亿元）、“债权转移协议书”、“应收账款质押合作协议”上盖章，上述虚假的应收账款、债权被大章公司质押、转移给支行；上述贷款资料柳宛均审查后由郑瑜敏送支行，支行于2016年7月22日放贷500万元，此500万元被雷锐章安排朱锐转给刘某2，用于归还大章公司“过桥”借款，该笔500万元贷款逾期后，在2017年8月归还110余万元，至今剩390万余元未还，造成支行390万元的重大损失。2.2016年12月，在雷锐章的安排下，柳宛均、朱锐在万元应收账款质押贷款资料时，用虚假的模冲公司应收账款和对应的债权向银行质押申请续贷，童建民编造大章公司及其关联公司（襄阳富某公司、大章艾某公司，均为雷锐章实际控制的公司）的“资产负债表”、“利润及利润分配表”、“现金流量表”等财务报表;雷锐章安排柳宛均编造虚假的2017年01月05日“十堰大章实业有限公司应收账款余额确认函”（同期模冲公司应收大章公司1.439亿元）、“债权转移协议书”，许晓雯配合大章公司在上述虚假的文件上加盖模冲公司的印章；上述贷款资料准备好后由柳宛均审查后送支行，支行于2017年01月07日放贷1000万元，该1000万元被支行直接划扣，用于归还2016/1/14的1000万元贷款，该笔1000万元贷款逾期后至今未还，造成支行1000万元的重大损失。（三）大章公司骗取中信银行十堰分行贷款及逾期情况：2015年7月，被告人雷锐章在中信银行十堰分行对冲压件公司现场核保授信（同期2015-07-15至2016-01-15一笔400万元承兑汇票贷款）过程中，将在冲压件公司核保的银行工作人员支开，利用伪造的冲压件公司印章在中信银行的核保书上盖章，在获取中信银行十堰分行为期一年3200万元贷款的授信额度后，在办理具体贷款业务中，其授意公司“资金部”成员制作虚假的资料向银行进行贷款，在制作贷款资料过程中，雷锐章安排郑瑜敏、雷爱红等人在冲压件公司的“股东会决议”、“公司章程”、“营业执照”、“组织机构代码证”及中信银行的“最高额保证合同”等文件上加盖伪造的冲压件公司、实业公司等公司印章盖章。大章公司在获取中信银行十堰分行一年期（2015-07-15至2016-01-15）3200万元贷款授信额度。2016年3月、2016年5月、2016年7月，雷锐章授意郑瑜敏等人以虚构支付宝章公司、武汉市武钢北湖汉申工贸有限责任公司（以下简称北湖汉申公司）货款的名义多次办理承兑汇票贷款，造成三笔欠贷（2016-03-02至2016-09-02一笔2000万元承兑贷款、2016-05-12至2016-11-12一笔800万元承兑贷款、2016-07-08至2017-01-08一笔400万元承兑贷款）共计3200万元，此3200万元承兑汇票用伪造的宝章公司、北湖汉申公司的印章背书后贴现，归还“过桥”资金及支付模冲公司货款，该三笔共计3200万元的承兑到期后，中信银行十堰分行扣除保证金1600万元，大章公司剩余1600万元未还。公诉机关当庭出示了报案材料、十堰大章实业有限公司工商注册资料、贷款资料等书证；证人李某2、黄某1、刘某1等人的证言；鉴定意见；被告人雷锐章、柳宛均、雷蕾、童建民、郑瑜敏、雷爱红、朱锐、许晓雯的供述和辩解。二、行贿罪被告人雷锐章在与模冲公司发生业务过程中，为谋取不正当利益，送给模冲公司陈某48万元现金，陈某予以收受并用于个人支出。具体事实如下：（1）2015年2月的一天，被告人雷锐章为感谢陈某（时任财务部副部长）让大章公司成某冲公司供应商，通过大章公司员工侯某送给陈某1万元现金，陈某予以收受。（2）2015年5月的一天，被告人雷锐章为请陈某（时任财务部副部长）给大章公司尽快支付2000万元钢材预付款，通过大章公司员工侯某送给陈某2万元现金，陈某予以收受。（3）2015年7月的一天，被告人雷锐章为感谢陈某（时任财务部副部长）为大章公司及时2000万元钢材预付款，送给陈某20万元现金，陈某予以收受。（4）2015年10月的一天，被告人雷锐章为请陈某（时任财务部副部长）加大对大章公司的资金支持，送给陈某10万元现金，陈某予以收受。（5）2016年1月间，因大章公司对模冲公司应付货款数额较大，经监审部调查后制定了对大章公司的“先付款、后发货”的政策。因大章公司资金紧张，无法先行付款，2016年4月的一天，被告人雷锐章为请陈某（时任监审部副部长）不再执行该政策，送给陈某15万元现金，陈某予以收受。公诉机关当庭出示了送礼明细等书证；证人侯某、陈某的证言；被告人雷锐章的供述和辩解等证据，认为被告单位十堰大章实业有限公司、被告人雷锐章、柳宛均、雷蕾、童建民、郑瑜敏、雷爱红、朱锐、许晓雯以欺骗手段取得银行贷款，给银行造成特别重大损失，犯罪事实清楚，证据确实、充分，均应以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告人雷锐章为谋取不正当利益，给予国家工作人员财物，应当以行贿罪追究其刑事责任。被告人雷锐章等人的骗贷行为给各金融机构带来了6590万余元的损失，应当依法从重处罚。各被告人归案后有悔罪表现，可以从轻处罚，建议对被告单位大章公司判处罚金；对被告人雷锐章等八名被告人在有期徒刑四年至六年幅度内量刑，其中柳宛均、雷蕾、童建民、郑瑜敏、朱锐、雷爱红、许晓雯主要从事骗取贷款的资料准备、制作、核对、金额统计，且从中牟取利益，上述七人在共同犯罪中起次要、辅助作用，属从犯，依法可以从轻处罚。被告人雷锐章为谋取不正当利益，涉及金额48万元，建议对其在有期徒刑二年至四年幅度内量刑，并处罚金。被告人雷锐章一人犯数罪，应当数罪并罚。被告单位大章公司辩护人杨云飞的辩护意见，一、公诉机关认定工行东汽支行向某公司共计发放5000万元贷款属实，但认定因此给该银行造成了3600万元的重大损失与事实不符。二、公诉机关认定十堰支行共计向某公司发放1500万元贷款属实，但认定因此给该银行造成了1390万元的重大损失与事实不符。三、公诉机关认定中信银行十堰分行共计向某公司发放3200万元承兑贷款属实，但同时认定因此给该银行造成了1600万元的重大损失与事实不符。不良贷款不等同于经济损失。被告人雷锐章辩称，我对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，我认罪悔罪，希望从轻处罚。辩护人瞿诗忠的辩护意见，一、对公诉机关指控的罪名有异议，被告人雷锐章按银行的要求出具虚假贷款资料，不构成骗取贷款罪，也不构成行贿罪，是否构成伪造公司印章罪由法院依法裁决。二、被告人雷锐章主动到案并如实交代全部犯罪事实，构成自首。三、雷锐章所患慢性淋巴癌是法律规定可监外执行的疾病之一，其认罪态度较好，系初犯，如判处刑罚应决定监外执行。被告人柳宛均辩称，我对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，我认罪，希望从轻处罚。辩护人王建琦的辩护意见，一、被告人柳宛均主动到案后如实坦白。二、被告人柳宛均在大章公司是会计，只负责做账。三、被告人柳宛均在大章公司工作的时间较短，工作性质单一。四、被告人柳宛均只是出于一个会计人员的职责和本能，实施了部分骗贷行为，但并不能代表其完全参与骗贷活动。五、金融机构有的已经提起民事诉讼，有的已经采取民事保全措施，其损失正在通过诉讼追回，金融机构的最终损失现在无法确定。被告人雷蕾辩称，我对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，我认罪，希望从轻处罚。辩护人朱延桢、徐博的辩护意见，一、公诉机关指控“大章公司以提供虚假担保的方式向银行贷款”不能成立。二、公诉机关指控雷蕾参与的四起贷款造成银行的损失数额计算有误。三、公诉机关指控雷蕾参与了三笔贷款，实际上雷蕾只参与了两笔。四、银行发放贷款审查不严，存在明显过错。五、公诉机关指控造成“特别重大损失”无法律依据。六、雷蕾主动投案，应认定为自首。综上，考虑雷蕾的犯罪情节，对被告人适用缓刑。被告人童建民辩称，我对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，我认罪，希望从轻处罚。辩护人谢杰的辩护意见，一、公诉机关指控“童建民编制虚假的资产负债表、现金流量表、利润表等财务报表”与事实不符。二、童建民对支行1390万元贷款不构成骗取贷款罪。三、童建民的行为系单位行为，公诉机关对其涉嫌骗取贷款罪系个人犯罪的指控不当。四、工行东汽支行在本案实施骗取贷款的行为过程中负有一定责任。被告人郑瑜敏辩称，我对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，我认罪，希望从轻处罚。辩护人赵应召的辩护意见，一、被告人郑瑜敏主动投案如实供述，属于自首情节。二、被告人郑瑜敏在骗取贷款共同犯罪中属于从犯，不是直接责任人。三、公诉机关对被告人郑瑜敏的部分指控有误。四、被告人郑瑜敏听从单位领导安排而参与实施了一定犯罪行为，建议对其减轻或者免除处罚。被告人雷爱红辩称，我对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，我认罪，希望从轻处罚。辩护人杨漫的辩护意见，一、对公诉机关指控被告人雷爱红参与骗取贷款次数及金额有异议。二、被告人雷爱红有从轻减轻情节，建议判处缓刑。被告人朱锐辩称，我对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议，我认罪，希望从轻处罚。辩护人殷胜兰的辩护意见，一、对被告人朱锐实际参与的骗贷行为给银行造成的损失数额有异议，且被告人朱锐在犯罪行为中仅起帮助作用。二、被告人朱锐有从轻减轻的情节，建议宣告缓刑或免除处罚。被告人许晓雯辩称，我认罪，希望对我从轻处罚。辩护人王树江的辩护意见，一、本案缺少能够证明被告人许晓雯存在骗取贷款的主观故意的证据。许晓雯的行为不构成骗取贷款罪。经审理查明：一、骗取贷款罪2003年9月12日，被告人雷锐章在十堰市张湾区车城南路38号注册成立十堰大章实业有限公司（以下简称大章公司），被告人雷锐章为大章公司法定代表人。2010年以来，被告人雷锐章为扩大经营、增加投资，先后在十堰、襄阳等地银行贷款。期间，为办理贷款，雷锐章自己或授意童建民、雷蕾等人伪造东风（十堰）汽车冲压件有限公司（以下简称冲压件公司）、东风实业有限公司（以下简称东风实业公司）等公司的印章，由雷爱红保管，并将印章加盖于虚假贷款资料上，先后用于在中国工商银行十堰东汽支行、中信银行十堰分行、十堰农商银行北京路支行办理贷款。2014年10月间，为应付滚动续贷、缓解资金压力，被告人雷锐章在大章公司成立“资金部”，被告人柳宛均、雷蕾、郑瑜敏、雷爱红、朱锐先后为资金部成员。在雷锐章的授意及安排下，柳宛均、童建民、雷蕾、郑瑜敏、雷爱红、朱锐编造、制作虚假贷款资料；在虚假的担保合同、业务往来合同等贷款资料上加盖私刻的冲压件公司、东风实业公司等公司的印章，先后向中国工商银行十堰东汽支行（以下简称工行东汽支行）、十堰农商银行北京路支行（以下简称支行）、中信银行十堰分行办理贷款业务，并将贷款资金大都用于偿还原有贷款及归还雷锐章个人借款。2015年下半年至2017年1月，大章公司在资金链开始紧张并直至断裂的情况下，仍旧以伪造虚假贷款资料、提供虚假担保的方式向银行贷款，在工行东汽支行贷款逾期4笔共计3600万元；在支行贷款逾期2笔共计1390万元；在中信银行十堰分行贷款逾期3笔共计1600万元。共计造成上述三家银行共计6590万余元的重大损失。具体事实如下：（一）骗取工行东汽支行贷款3600万元。1.2015年7月，在被告人雷锐章的授意及被告人柳宛均的安排下，被告人雷蕾、郑瑜敏、雷爱红在制作2015年9月8日至2016年9月7日的1000万元流动资金贷款（担保）资料过程中，编造冲压件公司同意为大章公司提供担保的“股东会决议”、删除冲压件公司章程中第三十二条，即“不得以任何形式为其他民事主体提供担保”的条款，同时还编造、夸大供货单位武汉宝章汽车钢材部件有限公司（以下简称宝章公司）的合同金额和对应宝章公司开给大章公司的增值税专用发票的金额，将实际交易金额由89万元更改为1036万元；被告人童建民编制虚假的冲压件公司“资产负债表”、“现金流量表”、“利润表”等财务报表；上述贷款资料由被告人雷爱红加盖伪造的冲压件公司印章。被告人雷锐章在明知冲压件公司未提供担保的情况下，仍用上述虚假文件以冲压件公司名义与银行签订一年期限的最高额保证合同（担保合同），利用冲压件公司为大章公司贷款提供4000万元的担保额度。被告人雷蕾审核该笔贷款资料后送交工行东汽支行，该行于2015年9月8日受托将大章公司贷款1000万元支付到宝章公司。因宝章公司按照财务规定不能将该笔贷款直接退还雷锐章，雷锐章与宝章公司协商后，将该笔贷款中的300万元用于冲抵大章公司所欠货款，剩余700万元用于给大章公司购买钢材。该笔贷款逾期后，工行东汽支行至今未收回，造成工行东汽支行损失1000万元。2.2015年12月底，在被告人雷锐章的授意及被告人柳宛均的安排下，被告人雷蕾、郑瑜敏、雷爱红在制作2016年2月2日至2016年12月19日的2000万元保理（应收账款质押）贷款资料过程中，谎称支付武汉振弘锐物资有限公司（以下简称振弘锐公司，该公司由雷锐章实际控制，现已注销）货款为由提出贷款申请，同时还编造、夸大振弘锐公司的购货合同金额和对应的增值税专用发票的金额，将实际交易金额由17万元更改为2077万元；被告人郑瑜敏在做“十堰大章实业有限公司2015年12月份挂账明细”文件时，加盖了伪造的东风模具冲压技术有限公司（以下简称模冲公司）印章；为完成贷款所需的应收账款质押，2016年1月，被告人雷锐章伙同模冲公司的财务副部长陈某（已判刑），在明知大章公司欠模冲公司2.3亿元的情况下，向工行东汽支行出具虚假的“应收账款核对函”、“应收账款债权转让通知书”等对账及债权质押文件，将大章公司对模冲公司的虚假应收账款2620余万元质押给银行，并将该虚假债权转让给工行东汽支行。上述贷款资料由被告人雷蕾审查后送交工行东汽支行，该行于2016年2月2日受托将2000万元贷款支付到振弘锐公司，被告人雷锐章安排大章公司财务人员用振弘锐公司账号将贷款转给李某2等人，用于归还雷锐章“过桥”借款1100万元。该笔2000万元贷款到期后，工行东汽支行扣除大章公司扣除600万元保证金，剩余1400万元未收回，造成工行东汽支行损失1400万元。3.2016年3月初，在被告人雷锐章的授意及被告人柳宛均的安排下，被告人雷蕾、郑瑜敏、朱锐在制作2016年4月1日至2017年3月1日的1000万元保理（应收账款质押）贷款资料的过程中，以需向振弘锐公司支付货款为由提出贷款申请。为完成贷款所需的应收账款质押，2016年3月8日，被告人雷锐章伙同陈某在明知大章公司对模冲公司不存在应收账款及债权的情况下，向工行东汽支行出具虚假的“应收账款核对函”、“应收账款债权转让通知书”、“封闭回款三方合作协议”、“供应链融资业务合作协议”等文件，将大章公司对模冲公司的虚假应收账款2590余万元质押给银行，并将该虚假债权转让给工行东汽支行。上述贷款资料由被告人雷蕾审查后送交工行东汽支行。该行于2016年4月5日受托将贷款1000万元支付到振弘锐公司，被告人雷锐章安排被告人朱锐用振弘锐公司账号将贷款转给常某后，换取1000万元承兑汇票用于归还模冲公司的货款。该笔1000万元贷款到期后，工行东汽支行扣除大章公司300万元保证金，至今剩700万元未收回，造成工行东汽支行700万元的重大损失。4.2016年5月，在被告人雷锐章的授意及被告人柳宛均的安排下，被告人郑瑜敏、朱锐在制作2016年5月31日至2016年11月30日的1000万元承兑贷款资料时，以向振弘锐公司支付货款为由提出贷款申请，编造、夸大振弘锐公司的购货合同金额和对应的增值税专用发票的金额，将实际交易金额由9万元更改为1042万元。为了完成担保手续，被告人雷锐章伪造冲压件公司“股东会决议”，谎称冲压件公司同意为大章公司提供担保，和银行签订最高额保证合同，并从被告人雷爱红处加盖伪造的冲压件公司印章。为完成贷款所需的应收账款质押，2016年5月，被告人雷锐章伙同陈某在明知大章公司同期尚欠模冲公司1.587亿元的情况下，向工行东汽支行出具虚假的“应收账款核对函”、“应收账款债权转让通知书”，将虚假的大章公司对模冲公司的虚假应收账款2579余万元质押给银行，并将该虚假债权转让给银行。上述贷款资料经柳宛均审查后，由被告人郑瑜敏送交工行东汽支行，该行于2016年5月31日开出收款人为振弘锐公司的1000万元的承兑汇票，被雷锐章安排大章公司财务人员将贴现后归还“过桥”资金。该笔1000万元贷款到期后，银行扣除500万元保证金，剩余至今500万元未收回，造成工行东汽支行损失500万元。（二）骗取十堰支行贷款1390万元。1.2016年7月，在被告人雷锐章的授意及柳宛均的安排下，被告人雷蕾、郑瑜敏、朱锐在制作支行2016年7月22日贷款500万元所需应收账款质押贷款资料的过程中，以向振弘锐公司支付货款为由提出贷款申请；编造、夸大振弘锐公司、宝章公司的购货合同和对应的增值税专用发票的金额，将实际交易金额由50万元更改为627万余元；被告人童建民编造虚假的“资产负债表”、“利润及利润分配表”、“现金流量表”等财务报表。为完成贷款所需的应收账款质押，被告人雷锐章安排侯某找模冲公司开具虚假应收账款证明文件时，在大章公司同期尚欠模冲公司应收1.542亿元的情况下，被告人许晓雯作为模冲公司财务人员，既未核对账目，也未请示模冲公司领导，私自在大章公司提供的2016年7月19日“十堰大章实业有限公司应收账款余额确认函”、“债权转移协议书”、“应收账款质押合作协议”上加盖冲模公司印章。上述贷款资料经柳宛均审查，由郑瑜敏送交支行，支行于2016年7月22日放贷500万元后，雷锐章安排朱锐将贷款转给刘某2，用于归还大章公司“过桥”借款。该笔500万元贷款逾期后，大章公司在2017年8月归还110余万元，至今剩390万余元未还，造成支行390万元的重大损失。2.2016年12月，在被告人雷锐章的安排下，被告人柳宛均、朱锐在准备支行2017年1月7日的1000万元应收账款质押贷款资料时，用虚假的模冲公司应收账款和对应的债权向银行质押申请续贷；被告人童建民编造大章公司及其关联公司（襄阳富某公司、大章艾某公司，均为雷锐章实际控制的公司）的“资产负债表”、“利润及利润分配表”、“现金流量表”等财务报表;被告人雷锐章安排被告人柳宛均编造虚假的2017年1月5日“十堰大章实业有限公司应收账款余额确认函”、“债权转移协议书”，被告人许晓雯在大章公司同期尚欠模冲公司1.439亿元的情况下，配合大章公司在上述虚假的文件上加盖模冲公司的印章。上述贷款资料由柳宛均审查后送交支行，支行于2017年1月7日放贷1000万元，该1000万元被支行用于归还大章公司2016年1月14日的1000万元贷款。该笔1000万元贷款逾期后至今未还，造成支行损失1000万元。（三）骗取中信银行十堰分行贷款1600万元。2015年7月，被告人雷锐章在中信银行十堰分行对冲压件公司现场核保授信（2015年7月15日至2016年1月15日400万元承兑汇票贷款）过程中，将在冲压件公司核保的银行工作人员支开，利用伪造的冲压件公司印章在中信银行的核保书上盖章，骗取中信银行十堰分行为期一年3200万元贷款的授信额度。雷锐章在办理具体贷款业务中，其授意公司“资金部”成员制作虚假的资料向银行进行贷款。在制作贷款资料过程中，被告人雷锐章安排被告人郑瑜敏、雷爱红等人在冲压件公司的“股东会决议”、“公司章程”、“营业执照”、“组织机构代码证”及中信银行的“最高额保证合同”等文件上加盖伪造的冲压件公司、东风实业公司等公司印章。大章公司获取中信银行十堰分行一年期（2015年7月15日至2016年1月15日）3200万元贷款授信额度后，被告人雷锐章分别于2016年3月、2016年5月、2016年7月授意被告人郑瑜敏等人，虚构支付宝章公司、武汉市武钢北湖汉申工贸有限责任公司（以下简称北湖汉申公司）货款的名义多次办理承兑汇票贷款，拖欠三笔贷款共计3200万元（2016年3月2日至2016年9月2日的2000万元承兑贷款，2016年5月12日至2016年11月12日的800万元承兑贷款，2016年7月8日至2017年1月8日的400万元承兑贷款），并将所贷的3200万元承兑汇票用伪造的宝章公司、北湖汉申公司的印章背书后贴现，用于归还“过桥”资金及支付模冲公司货款。因3200万元承兑逾期未还，中信银行十堰分行扣除保证金1600万元后，仍造成1600万元重大损失。另查明：（1）2018年1月22日，被告人雷锐章、柳宛均、郑瑜敏、雷蕾、童建民、朱锐、雷爱红、许晓雯经民警电话传唤后到东岳分局配合调查并如实供述犯罪事实。（2）经鉴定，①大章公司贷款资料中的最高额保证合同、东风（十堰）汽车冲压件有限公司股东会决议、东风（十堰）汽车冲压件有限公司章程、东风（十堰）汽车冲压件有限公司营业执照、组织代码证、核保书上所盖的“东风（十堰）汽车冲压件有限公司”、“东风实业有限公司”印章均系伪造。②东风模具冲压件技术有限公司挂账明细上所盖“东风模具冲压件技术有限公司”印章系伪造。③东风（十堰）汽车冲压件有限公司股东会决议和最高额保证合同上的“东风（十堰）汽车冲压件有限公司”印章系伪造。④最高额保证合同上的“东风实业有限公司”印章系伪造。（3）①2017年8月8日，工行东汽支行向十堰市中级人民法院申请诉前财产保全后，十堰市中级人民法院对被告大章公司、冲压件公司、雷锐章、水某1、卢某的财产采取了保全措施。②2017年9月5日，十堰市中级人民法院对工行东汽支行诉大章公司、冲压件公司、模冲公司、雷锐章、水某1、卢珊珊、水某2金融借款合同纠纷一案作出（2017）鄂0303民初68号民事判决后，东风冲压件公司、东风模具公司提起上诉。2018年12月26日，东风冲压件公司、东风模具公司和工行东汽支行在湖北省高级人民法院的主持下，对部分上诉请求事项达成调解协议，约定东风冲压件公司、东风模具公司协调相关方支付给工行东汽支行550万元。③2018年12月28日，湖北省高级人民法院作出（2018）鄂民终1106号判决，改判一、撤销十堰市中级人民法院（2017）鄂0303民初68号民事判决书；二、大章公司偿还工行东汽支行借款本金9874283.08元及利息；三、大章公司偿还工行东汽支行保理融资款21000000元及利息；四、大章公司应于该判决书生效后十五日内偿还工行东汽支行承兑汇票垫付款4891965.93元及利息。五、雷锐章、水某1、卢某对上述第二、三、四项判决主文确定的大章公司的欠款本息承担连带保证责任。雷锐章、水某1、卢某承担担保责任后，有权向被大章公司追偿。六、水某2对上述第二、三、四项判决主文确定的大章公司的欠款本息在最高额50000000元范围内承担连带保证责任。水某2承担担保责任后，有权向某公司追偿。七、冲压件公司向工行东汽支行支付的550万元，应从判决主文第二、三、四项确定的大章公司债务中扣减。（4）2017年11月14日，因大章公司没有偿还剩余贷款，十堰农商行北京路支行将大章公司和模冲公司到十堰市茅箭区人民法院，要求大章公司和模冲公司归还欠款本金13941489.8元。（5）已生效的十堰市郧阳区人民法院（2019）鄂0304刑初163号刑事判决书，认定模冲公司财务部长陈某是国家工作人员，其所犯国有公司人员滥用职权罪的犯罪事实，包含陈某为大章公司向工行东七支行、农民工商行北京路支行出具虚假债权证明。认定上述事实的证据如下：一、全案综合证据1.物证（1）扣押清单，证实从被告人柳宛均处扣押其记载的截止2017年4月19日大章公司在东汽支行、中信银行、农商行的贷款情况大事备忘录文件。（2）调取印章样本①东风（十堰）汽车冲压件有限公司财务章、吴观彬印②东风（十堰）车身部件有限公司财务章、兰星杰印③东风（十堰）底盘部件有限公司财务章、兰星杰印④东风（十堰）汽车车厢有限公司财务章、姚某等⑤东风（十堰）汽车冲压件有限公司财务章、吴观彬印（财务章40个，法人章42个）均未裁剪的公章复印件。2.书证（1）东风（十堰）汽车冲压件有限公司报案材料、协助还款协议、银行催收通知书等文件，证实2017年8月21日，东风（十堰）汽车冲压件有限公司向十堰市公安局东岳分局报案，称2017年6月27日，中信银行股份有限公司十堰支行工作人员到东风(十堰)冲压件有限公司送达一份《贷款协助还款提醒函》，东风(十堰)冲压件有限公司告知对方未做任何担保，银行工作人员留下函件后离开。2017年8月17曰，东风(十堰)冲压件有限公司收到十堰市中级人民法院（2017）鄂03财保10号民事裁定书,裁定冻结东风(十堰)冲压件有限公司银行存款3700万元，或冻结、查封、扣押其同等价值的财产，并将该公司在中国工商银行股份有限公司十堰东汽支行（以下简称十堰东汽支行）基本户冻结。雷锐章伪造东风（十堰）汽车冲压件有限公司公章。（2）东风模具冲压技术有限公司报案材料，证实2017年8月23日，东风模具冲压技术有限公司向公安机关报案称大章公司、雷锐章和十堰农商行业务员串通实施诈骗。（3）受案登记表、立案决定书，证实本案系冲东风（十堰）汽车冲压件有限公司杨玲于2017年8月21日报案及东岳分局在工作中发现。（4）致同会计师事务所关于东风模具冲压技术有限公司应收十堰大章公司债权核查报告，证实截止①截止2017年4月底，东风模冲账面显示应收十堰大章公司1.34亿元；②审计调整情况：冲回2017年2月转244号三方抵账依据不充分凭证，涉及金额12833969.2元；东风模冲对十堰大章公司增加644.36万元应付暂估款；东风模冲对十堰大章公司的应付款调增暂估款605.7万元。（5）瑞华会计事务所出具的东风模具冲压技术有限公司审计报告，证实①东风模具冲压技术有限公司截止2015年12月31日的财务状况及2015年度的经营成果和现金流量；②东风模具冲压技术有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。（6）湖北省武汉市人民检察院武检技鉴字（2018）1号司法会计检查报告，证实湖北省武汉市人民检察院对东风模具冲压技术有限公司、大章公司的账目进行审查情况。（7）十堰大章公司工商注册信息、大章公司营业执照，证实十堰大章实业有限公司法定代表人雷锐章（变更时间2003年9月12日），住所地十堰市车城南路**，2003年9月12日成立时注册资本1000万元，认缴数额1000万元，实缴数额900万元，雷锐章出资比例100%，统一社会信用代码：914203007534100634。（8）东风模具冲压技术有限公司营业执照、用章登记簿，证实东风模具冲压技术有限公司许晓雯分别于2016年3月8日、3月21日、4月25日、6月20日、11月15日、12月19日、2017年1月5日，在大章公司应收账款核对函、确认函、应收账款债权转让通知书、挂账明细、付款承诺书等材料盖章用印情况。（9）东风（十堰）汽车冲压件有限公司工商登记材料，证实被告人雷锐章原系东风（十堰）汽车冲压件有限公司法定代表人，股东为东风实业有限公司和十堰大章公司；2016年9月28日，十堰大章公司把股份转让给东风实业有限公司；免去雷锐章法定代表人、董事长职务。（10）被告人雷锐章、柳宛均、雷蕾、童建民、郑瑜敏、雷爱红、朱锐、许晓雯的户籍信息及照片，证实各被告人基本情况。（11）到案经过，证实①2018年1月22日，被告人雷锐章经民警电话传唤后到东岳分局配合调查并如实供述犯罪事实；②被告人柳宛均、郑瑜敏、雷蕾、童建民、朱锐、雷爱红、许晓雯经民警电话通知后，主动到东岳分局配合调查，并如实供述犯罪事实。（12）十堰大章公司2014年至2016年进销项发票，证实大章公司实际经营情况。（13）东风模具冲压技术有限公司用印登记制度，证实该公司各部门因公务需加盖行政公章，原则上需办理《印章使用审批单》流程，流程上需附上用印文件材料电子版，无法提供电子版文件材料的，需在流程中详细说明文件内容；特殊紧急情况需加盖公司行政公章的，由经办人到公司人力资源部登记，且经部门主管领导签批后，人力资源部加盖公司行政公章。（14）东风（十堰）汽车冲压件有限公司印章管理办法、用印登记表、印章对比样本，证实东风（十堰）汽车冲压件有限公司公章、财务章管理和使用情况。（15）从被告人柳宛均处扣押的大事备忘文件1张，证实①大章公司在中信银行分别于2016年3月2日办银行承兑1000万元，5月12日办银行承兑400万元，7月18日办银行承兑200万元；②在工行东汽支行分别于2015年9月8日借款1000万元，2016年5月31日办承兑500万元，2月2日借款1400万元，4月1日办借款700万元。（16）从被告人柳宛均处扣押的《应收账款对账函》、《企业往来账询》证函，证实2016年11月3日，东风模具冲压件技术有限公司和十堰大章公司在工行东汽支行关于东风模具冲压件技术有限公司截止2016年10月31日应付151930256.19元的《应收账款对账函》、《企业往来账询》上盖章确认。（17）从柳宛均处扣押的《应收账款债权转让通知书》，证实2016年12月19日，东风模具冲压件技术有限公司在工行东汽支行关于东风模具冲压件技术有限公司与大章公司2016年10月挂账25332593.93元的《应收账款债权转让通知书》、挂账明细、《确认函》、《应收账款通知书》上盖章确认。（18）武汉宝章汽车钢材部件有限公司与十堰大章公司的欠款明细，证实截止2015年7月，十堰大章公司欠款4155293.44元（不含50万元保证金）。（19）武汉振弘锐公司建行、工行银行的银行流水，证实武汉振弘锐公司和十堰大章公司资金往来情况。（20）十堰大章公司与工行银行、中信银行、农商行的银行流水，证实大章公司的银行资金往来情况。（21）襄阳某汽车部件有限公司、十堰鑫鼎嘉工贸有限公司、襄阳富某实业有限公司、襄阳鑫民众建筑实业有限公司的银行流水，证实襄阳某汽车部件有限公司、十堰鑫鼎嘉工贸有限公司、襄阳富某实业有限公司、襄阳鑫民众建筑实业有限公司与大章公司的资金往来情况。（22）东风模具冲压技术有限公司出具的关于与大章公司分别截止2015年12月25日、2016年3月8日、2016年5月3日、2016年6月30日、2016年12月31日的应收、应付账款及债权情况的说明及相关财务凭证，证实①截止2015年12月25日，东风模具冲压技术有限公司对十堰大章公司享有债权219703920.12元；②截止2016年3月8日，东风模具冲压技术有限公司对十堰大章公司享有债权232399517.77元；③截止2016年5月3日，东风模具冲压技术有限公司对十堰大章公司享有债权158715846.53元；④截止2016年6月30日，东风模具冲压技术有限公司对十堰大章公司享有债权154207257.86；⑤截止2016年12月31日，东风模具冲压技术有限公司对十堰大章公司享有债权143941311.55元。（23）十堰市中级人民法院民事裁定书，证实2017年8月8日，工行东汽支行向十堰市中级人民法院申请诉前财产保全，十堰市中级人民法院于2017年8月10日作出（2017）鄂03财保10号民事裁定书，对被告大章公司、冲压件公司、雷锐章、水某1、卢某的财产采取了保全措施。（24）工行东汽支行民事诉状，证实2017年9月5日，工行东汽支行向十堰市中级人民法院起诉东汽支行诉大章公司、冲压件公司、模冲公司、雷锐章、水某1、卢某、水某2金融借款合同纠纷一案。（25）湖北省十堰市中级人民法院（以下简称十堰市中级人民法院）（2017）鄂0303民初68号民事判决书，2018年12月26日，十堰市中级人民法院作出（2017）鄂0303民初68号民事判决书，判决一、大章公司偿还工行东汽支行借款本金9874283.08元及利息（利息截止至2018年3月20日为673，671.44元；之后利息以尚欠借款本金为基数按年利率6.525%计算至偿清之日止）。二、大章公司偿还工行东汽支行保理融资款21000000元及利息（利息截止至2018年3月20日为143，263.59元；之后利息以尚欠借款本金为基数按年利率6.525%计算至偿清之日止）；大章公司先于模冲公司履行该判决书第三项确定的付款义务之前履行本项判决义务时，应自工行东汽支行处取得对模冲公司应收账款的权利。三、模冲公司向工行东汽支行支付应收账款人民币43112163.84元；模冲公司在先于大章公司履行该判决书第二项确定的付款义务之前履行该项判决义务时，工行东汽支行应免除该判决第二项确定的大章公司的偿还责任。如模冲公司付款数额超过该判决第二项确定的债务数额，工行东汽支行应将多余部分退还大章公司。四、大章公司应于该判决书生效后十五日内偿还工行东汽支行承兑汇票垫付款4891965.93元及利息（利息截止至2018年3月20日为1164287.89元；之后利息以尚欠借款本金为基数按利率日万分之五计算至偿清之日止）。五、雷锐章、水某1、卢某对上述第一、二、四项判决主文确定的大章公司的欠款本息承担连带保证责任。雷锐章、水某1、卢某承担担保责任后，可以向被大章公司追偿。六、冲压件公司对上述第一、二、四项判决主文确定的大章公司的欠款本息在最高额40000000元范围内承担连带保证责任。冲压件公司承担担保责任后，可以向某公司追偿。七、被告水某2对上述第一、二、四项判决主文确定的大章公司的欠款本息在最高额50000000元范围内承担连带清偿责任。被告水某2承担清偿责任后，可以向某公司追偿。（26）湖北省高级人民法院（2018）鄂民终1106号民事调解书、湖北高院（2018）鄂民终1106号民事判决书，证实东风冲压件公司、东风模具公司对十堰市中级人民法院（2017）鄂0303民初68号民事判决不服，向湖北省高级人民法院提起上诉。2018年12月26日，东风冲压件公司、东风模具公司和工行东汽支行在湖北省高级人民法院的主持下，对部分上诉请求事项达成调解协议，约定东风冲压件公司、东风模具公司协调相关方支付给工行东汽支行550万元；工行东汽支行收到550万元后，5日内申请法院解除对东风冲压件公司、东风模具公司账户的冻结；同时约定其他事项。3.证人证言(1)证人张某1(东风模具冲压技术有限公司人力资源部保管模冲公司行政章的工作人员)的证言：我对模冲公司行政章的使用情况均登记在册,公司登记用印采取网上申报及线下领导签字用印两种方式，后者为多。2016年1月7日，许晓雯在大章公司应收账款质押合同协议、债权转移协议书上用印（分别为2次、1次）。2016年3月21日，许晓雯在大章公司应收账款函、应收账款核对函、应收账款债权转移通知书、应收账款债券转移通知书回执四分文件上盖章。2016年3月8日，许晓雯在大章公司应收账款债权转让通知书、三份封闭回款三方协议、2分供应链融资业务合作协议上盖章。2016年4月25日，许晓雯在大章公司的应收账款债权转让通知书一份、应收账款债权转让通知书（回执）一份,确认函、应收账款核对函各一份，十堰大章公司2016年3月挂账明细一份上用印。2016年6月20日，许晓雯在6份大章公司的应收账款核对函上用印。2016年7月19日,许晓雯在十堰大章公司的应收账款质押合作协议一份、余额确认函一份、债权转移协议书一份上用印。2016年11月15日，许晓雯在大章公司的应收账款核对函、应收账款债权转让通知书、应收账款债权转让通知书、大章公司2016年8至10月挂账明细这四份资料上用印，应该是各盖了两份。2016年12月19日,许晓雯在大章公司的应收账款核对函上用印。2016年3月以前许晓雯用印是陈某签字，3月份之后是陈稚辉签字。许晓雯用印时有时会带银行的人一起，但具体是哪个银行的，我不清楚。(2)证人汪某(原系东风模具冲压技术有限公司财务副总，其在2012年2月至2016年12月期间分管模冲公司会计财务部)的证言：我在模冲公司担任副总经理的时候分管会计财务部，财务会计部的陈某是副部长负责管理资金和内部控制，副部长是郭某1负责会计核算工作。2016年7月，我听说过大章公司要在银行贷款，银行的工作人员来我们模冲公司调查大章公司供货情况，但银行的人没找过我，也没人跟我汇报过要我们模冲公司出具应收账款确认函和债权转移协议书的事，更没有看过这些东西。按公司规定是不能给任何单位提供担保之类的协议，这些应收账款上面的确定金额只有财务的陈某负责解释上面金额的数字，但是大章公司在我2016年12月离开模冲公司时，欠我们公司的钱这个事确定的。(3)证人李某1(原系东风模具冲压技术有限公司总经理)的证言：我在担任总经理期间，模冲公司和大章公司之间有过业务。2014年的时候，我们模冲公司决策将剪切业务承包出去加工后再回购，当时是十堰大章实业有限公司通过招投标中标把剪切业务拿下了。大章公司中标后，2014年我们先期是按月定量给大章公司原材料，后来在2015年1月的时候，模冲公司为了降低库存，分批把价值2个多亿的原材料清理给大章公司加工。到2016年3月份左右的时候，发现大章公司欠我们公司2个多亿，我们就停止和大章公司的业务了，开始对大章公司的款项进行催收，但未收回一部分钱，到现在大章公司还欠我们1.33个亿。我不清楚大章公司和十堰农商银行的工作人员到模冲公司办理应收账款确认函和债权转移协议书的事情，大章公司本来欠模冲公司的钱，这个应收账款确认函上却写的是我们模冲公司欠大章公司的钱，还有像债权转移协议书这样的类似担保的协议书在对外签订之前，按照流程都是需要董事会开会讨论，但公司从来没有讨论这个事情。公司行政章是公司办公室张某1负责保管，财务章和我个人的私章是财务部门的许晓雯保管。(4)证人郭某1(系模冲公司财务部副部长)的证言：模冲公司与大章公司的业务往来具体情况经财务核算,截至2015年12月25日,东风模冲公司对大章公司债权数额为219703920.12元;截至2016年3月8日,模冲对大章债权数额为229672350.97元；截至2016年5月3日,模冲对大章债权数额为158715846.53元;截至2016年6月30日，东风模冲对大章的债权数额为154207257.86元；截至2016年12月31日，模冲对大章的债权为143941311.55元。以上账目均显示大章为债务人，大章用于贷款出具的对模冲的应收账款均系虚构。2015年12月25日，大章给工行出具的应收账款转让通知书中列明的增值税专用发票中,有37张大章给模冲开具的发票，合计26202930.07元,其中21张合计11499002.13元的发票模冲收到了,其余16张合计147039027.94元的发票没有收到,就是没有真实业务发生，没收到的票号为01088600、01088601、01088652、01088660、1245901、1245905。2016年3月8日，大章给工行出具的应收账款转让通知书中列明的36张增值税专用发票中,我们收到了6张发票合计1402986.39元，其余30张发票合计15501268.58元没有收到，没收到的票号为5907-5911、5918、4279-4282、4294-4314。2016年5月3日，大章给工行出具的应收账款转让通知书中列明的24张增值税专用发票中,除票号为01404671为2016年3月开具的增指税发票外，其余23张某2为2015年11月、12月模冲与大章的业务，模冲未付款，发票是真实的，但不代表模冲对大章有债务。截至2016年5月2日，模冲应收大章1587158465.53元，此笔业务均由大章用于冲抵应付模冲的款项，所以不存在债权。大章公司于2016年6月30日、2016年12月31日分别在十堰农商银行北京路支行贷款500万、1000万的过程中，大章提供给银行用于贷款材料，经认真核对均与事实不符。其中，第一笔大章应收账款确认函中模冲账目涉及的模冲应付大章126759226.84元是虚假的，经核对截至2016年6月30日，大章应付模冲154207257.86元；第二笔大章应收账款确认函中，模冲应付大章179877163.5元系虚假的，经核对截至2016年12月31日，大章应付模冲143941311.55元。（5）水某1（雷锐章某）、水某2（雷锐章女儿）的证言，主要证实二人在雷锐章的授意下在大章公司在工行东汽支行、农商银行、中信银行三家银行的贷款资料中，在“最高额保证合同”“保证合同”“股东会决议”等用于贷款的文件中签字的情况。（6）郭某2（系白浪汽配城正源雕刻部店主）的证言：2011年到2012年年底前，有一名男子，到郭某2经营得刻章店内刻过东风实业有限公司印章、东风底盘部件有限公司印章、东风车身部件有限公司印章、冲压件公司印章，他带的印模都是裁剪过的，大都是复印件，刻章费用80到100元不等。（7）雷爱玲（雷锐章妹妹）的证言：2016年2月份，雷蕾或者柳宛均将一个装着章子的袋子给我，我将袋子芙蓉小区的家里保管着，大章公司需要用章的时候，就由我拿给他们，由他们自己加盖后再还给雷爱玲。袋子里有冲压件公司的印章、40公司的章子、41公司的章子，还有实业公司的章子，还有模冲公司的印章；除此之外，还有振宏锐公司和宝章公司的印章。冲压件公司的章子就一个，上面有东风（十堰）汽车冲压件有限公司这几个字，40公司的章子有一个圆章子，上面有东风（十堰）车身部件有限公司这几个字，41公司的章子也是一个圆章子，上面有东风（十堰）底盘部件有限公司这几个字，实业公司的也只有一个圆章子，上面有东风实业有限公司这几个字，模冲公司的印章也是一个圆章子，上面有东风模具冲压技术有限公司这几个字，这上面讲的是和东风有关的5个印章。还有振宏锐公司和宝章公司的印章，振宏锐公司的印章有三个，一个行政章，一个合同章，还有一个法人章，有什么字我记不清楚了，还有宝章公司的一套印章，也有三个，一个行政章，一个合同章，还有一个法人章。另外还有襄阳某公司和襄阳富某公司的印章。资金部的这些人闲的时候，一个二个闲的很，忙的时候，一个二个坐在电脑前打印资料，做数据，还复印文件，还有剪文件纸的，粘贴的等等，我看着都觉得浪费，这些纸都被他们这样糟蹋，复印完了，好多纸都不要了，被我当垃圾卖掉了。柳宛均、雷蕾、郑瑜敏、我妹妹雷爱红几个人在那里搞这些事。雷爱红2016年走了后，柳宛均、雷蕾、郑瑜敏、朱锐他们在搞过这些事。振宏锐公司、襄阳某、襄阳富某公司的印章被我姐姐雷锐章拿走了。宝章公司和东风相关的五个公司印章，在2017年清明节的时候，雷锐章在41厂附近的一个过道那里烧掉了。（8）汤某1（大章公司会计）的证言：我在大章公司当会计时，公司财务部门分两个部门，一个是资金部，一个是核算部，核算部门有童建民、朱锐、王某4和我，童建民和我是会计，出纳是朱锐。资金部有柳宛均、雷蕾、郑瑜敏和雷爱红，资金部负责融资贷款，至于他们资金部的还干其他什么别的工作我就不清楚了。我负责会记凭证这一块的工作，平时公司进出账凭证、包括报销账的凭证，童建民负责报税、发票登记等。（9）侯某（原系大章公司员工）的证言：2014年初，张某3接手振弘瑞公司具体业务，2014年10月，雷锐章安排将振弘瑞公司过户到侯某名下。2016年高温假后，负责人张某3离开，侯某与会计乐某将公章及会计凭证移交给雷锐章。振弘瑞公司注销了两个账号，都在武汉，一个建行、一个工行。（10）乐某（振弘瑞公司原会计）的证言：2014年雷爱胜死后，由张某3负责振弘瑞相关事项，直到2016年10月公司注销。振弘瑞公司发票由我负责开具，开票信息由张某3及雷某1提供，给大章、雷锐、北湖汉申开具过发票，振弘瑞公司进项限额是10万元，一张增值税发票只能开11.7万元，振弘瑞公司工行5709账户经常有银行的定向贷款，都是上千万元。（11）张某3（原振弘瑞公司负责人）的证言：雷爱胜去世后，由我负责振弘瑞业务，业务对象是大章公司。雷锐章要求振弘瑞开发票要分着开，规定了开票张数，并要求不能将印章盖到价税合计金额上。振弘瑞开给大章的发票都是万元版的，最多一张金额11.7万元，无几百万元面值的发票。（12）雷某1的证言：我于2012年年初到2016年年底在大章公司工作，2015年4月至10月被派往振弘瑞公司做业务员，振弘瑞向某购买过一百多万元的钢材，双方无千万元级别的交易。（13）褚某的证言：大章公司银行贷款资料由童建明、郑瑜敏、雷蕾等人制作，涉及到外单位的应收账款或担保，有时候是虚假的。2012年左右，雷锐章授意我安排童建民私刻了东风下属公司的印章。4.被告人的供述和辩解（1）雷锐章的供述：2016年9月份，大章公司基本都没啥业务了。公司的董事长、总经理是我，公司下面有综合部、财务部、销售部三个部门，综合部只有一个人叫杨某，财务部有柳某、童建民、还有一个姓汤的（汤某1），柳某是财务负责人，童建民是会计，汤某1也是会计，出纳是朱锐（2017年3月份因生孩子离职）。销售部有高某、宋某、侯某，高某负责十堰业务，宋某和高某负责武汉的业务。我还有两个妹妹也在大章公司干过，大妹妹雷爱玲在公司打扫卫生，小妹妹雷爱红2012年到2016年年初干过售后。雷蕾是2011年左右干到2015年5月1日前后，在公司干过销售和财务。2012年至2013年之间，大章公司和襄阳富某公司要在襄阳工行高新支行办理贷款业务，我就用冲压件公司、底盘部件公司、车身部件的应收账款作为保理。因需要公司盖章，我就安排我弟弟雷爱胜刻了这几个公司的章子，雷蕾盖完章后放在办公室抽屉锁着。这些章子在大章公司应收冲压件公司、底盘部件公司、车身部件公司应收账款上盖过。另外2015年夏天的时候，因为工行和中信银行的贷款要办理续贷，工行还要求提供担保，银行刘某1给我们提供了担保性文件的模板，柳某照着打了一份。我安排柳某给童建民提供了东风实业印章模板，让公司会计童建民在张湾医院附近刻过东风实业公司的行政章，后来财务上应该是柳某在东汽支行需要的股东会决议上盖章，之后就放在我抽屉里了。好像还安排童建民刻过东风（十堰）冲压件公司的行政章，好像还有东风（十堰）车身部件有限公司的行政章，主要用于大章在工行、中信银行的贷款业务。另外我还安排雷蕾刻过兰星杰的私章。2017年3月份的时候，大章公司已经有很多不良记录了，在银行也办不了贷款，我就把其他公司的章子都清理出来，大多放在我办公室第二个抽屉里，办公室的人都知道这个事。我印象中收集了有五枚章子，包括东风实业、冲压件、车身部件、底盘部件和兰星杰的私章。后来，我和我妹妹雷爱玲在办公室附近把这些章子都烧毁了。2010-2016年期间，我是冲压件公司的法人，我用过冲压件公司的应收账款和冲压件公司的股东（大章公司和实业公司）会决议在银行质押、担保贷款，还用过三方业务单位（像上面所说的车身部件公司、底盘部件公司）的应收账款质押在银行贷过款。大章公司在十堰还有三家银行的贷款未还，分别是工商银行十堰东汽支行的3600万元，是2015年至2016年期间最后三笔加起来的数额；中信银行十堰分行1500多万（具体数额我记不起来），也是2016年最后三笔累加的数额；农商银行十堰北京路支行1300多万元，是2015年到2016年两笔累加的数额。工商银行十堰东汽支行用的事冲压件公司的担保、东风模具冲压技术有限公司的应收账款质押贷出来的，这个是我联系好后，我们大章公司的财务柳宛均、郑瑜敏、蕾蕾他们办的。中信银行十堰分行的1500多万元的未还贷款，用冲压件公司的担保贷出来的，手续也是我联系好后，我们大章公司的财务上得了柳宛均、郑瑜敏、蕾蕾、雷爱红等人办的。农商银行十堰北京路支行的贷款，用模冲公司的应收账款质押贷出的，这个也是我联系好了，我们大章公司的财务人员柳宛均、侯某等人去办的。贷款资料具体我没看，需要盖章、签字的时候我就盖章和签字。盖的章子涉及上面提到三方章子，都是提前和银行的人沟通好，把合同和那些担保文件拿到公司，涉及到我要签字的，都是我自己本人签字，涉及我儿子和儿媳妇签字的地方，我都会喊我儿子水某1和儿媳妇卢某（现在已经和我儿子离婚）过来签字。盖别的单位（三方单位）的印章，这些伪造的印章都是放在我办公室抽屉内，一般都是我自己拿来自己盖，我也不会让公司的其他人知道我有伪造印章的事。大章公司在十堰市地区的银行贷款有中国工商银行十堰东汽支行、中信银行十堰分行、农商银行十堰北京路支行，襄阳地区的有中国工商银行襄阳高新支行。这些贷款资料中的东风（十堰）汽车冲压件有限公司、东风（十堰）地盘部件有限公司、东风（十堰）车身部件有限公司、东风实业有限公司的印章都是假的。我公司对贷款的资料有个统计表，叫大事备忘录，目前还剩2.4亿元左右未还，另外我公司欠模冲公司1.3亿材料款。工行十堰东汽支行还剩四笔共计3600万元贷款未还，具体是2015年9月8日的一笔一年期的1000万元的信誉贷款，这笔没有应收账款质押。第二笔是2016年2月2日的一笔10个月期限2000万元的保理质押贷款，用模冲的应收账款和600万元的保证金抵押贷出，到期后扣除600万元保证金，还剩1400万元未还。第三笔是2016年4月1日的一笔11个月期限1000万元保理质押贷款，用模冲公司的应收账款和300万元的保证金抵押贷出，到期后扣除300万元保证金，还剩700万元未还。第四笔是2016年5月31日一笔10个月期限的1000万元承兑汇票贷款，这笔贷款交了500万元的保证金，也是用模冲公司的应收账款质押，到期后银行扣除500万元的保证金，还剩500万元未还。十堰农商银行北京路支行目前还剩2笔共计1390余万元的贷款未还，一笔是2016年7月22日一年期的500万元贷款，用的是模冲公司的应收账款质押，到期后未还上。一笔是2017年1月7日的一笔一年期1000万元的贷款，也是用的模冲公司的应收账款质押，到期后也没还上。2017年下半年的时候，用柳某东岳路的房产贷款100万余元，归还农商行110万元，现在还欠1390余万元未还。大章公司欠下的贷款都是用过桥资金还旧的贷款，贷出钱后再还过桥的人，有点类似于贷新还旧。贷款资料都是为了贷款需要按照银行要求做出来的，并不符合实际情况。贷款资料的准备是我按照财务上的人做的，增值税专用发票上面存在小改大的情况，但是不存在虚开的情况，贷款资料一般要求做成支付贷款，实际上是按照银行的要求托收到我实际控制的公司（比如振弘瑞公司、富某等公司），再把贷款资金导到大章公司或者我个人的账户上，还给提供过桥的人。提供过桥的我记得的有李某2。另外中信银行十堰分行的贷款是承兑汇票，也是类似贷新还就的方式，找过桥资金还旧的贷款，贷出来的承兑汇票贴现还过桥的人。我们大章公司做的两套账，应收和应付是分开的，我没有给银行提供对模冲公司的应付，隐瞒了对模冲公司的应付，只提供了对模冲的应收账款。贷款资金银行采用是三方受托支付，用了模冲公司的应收账款，贷款资金就不能用应付到模冲公司。贷款资金大都受托支付到武汉振弘锐公司了，宝章公司的好像只用了一次，振弘锐公司是我实际控制的公司，受托支付到这个公司也是方便贷款资金的使用。（2）雷蕾的供述：我是2011年9月份到大章公司给雷锐章当助理，负责接待和办公室的日常等工作，干了一年多时间后在2012年10月份左右，调到大章51加工厂里搞现场出库、入库管理工作。2013年3月到大章公司白浪业务部跟车学习收发货，同年6月份，因大章公司的财务总监褚某调到大章公司武汉那边分公司工作，我到公司财务部门暂时接替了褚某的位置，给我安排了一个主管职务。因为我不是学会计的，2014年6月份，新的财务总监柳宛均过来当总监，全面负责大章公司的财务工作，我当时怀孕5个多月不能出门，在财务上干一些日常工作，也是个主管。一直到2016年5月份，我生二胎休了40多天产假后又去上了一个多月，在2016年7月底就从大章公司离职了。大概是2013年期间，雷锐章让我刻了一个兰星杰的印章，刻章的费用朱锐给我报销了。当时我不知道兰星杰是谁，后来才知道兰星杰当时是车身部件公司的法人，刻他的章子是为了在贷款资料上面作假。2014年9月16日，大章公司搬到俊景国际新办公楼不久就成立了资金部，资金部成员有柳某、我、郑瑜敏、雷爱红、朱锐。大章公司在我2013年6月份接手大章公司财务工作的时候，已经有两个多亿的贷款，有武汉地区、襄阳地区和十堰地区的，那时候武汉的汉口银行是大头，十堰的贷款和襄阳差不多。2014年6月份，柳宛均过来接替我财务负责人的位置，后来大章公司的贷款有了新的变化，武汉的贷款业务停掉后，主要做襄阳和十堰的贷款。目前公安查的大章公司欠贷2.4亿，我感觉和我交接给柳宛均时的欠款数额差不多。在十堰新增的贷款，每笔贷款的金额比较小，在贷款总金额差不多的情况下，贷款的笔数就增多了，做资料的工作量就大了。大章公司资金部成立到2016年8月份离职期间，柳宛均、我、郑瑜敏、雷爱红、朱某这几个人在资金部办公室，其中雷爱红、朱锐当过出纳，但也给资金部帮忙，她俩有时间上的交叉。2016年2月份，雷爱红走了后，朱锐才到资金部。2016年初的时候，郑瑜敏被提为财务主管，我基本都在打杂负责大章公司处理材料的事，但还在资金部办公室办公。资金部主要是为贷款需要成立，资金部的主要工作是做贷款资料。大章公司会计（之前是褚某，后来是童建民）那里做的有个大事备忘录，上面记得有大章公司的贷款情况，一般半个月到两个月快到期的贷款，会计或者我、柳宛均都会提前给雷锐章说一下，雷锐章知道后就单独和银行的人沟通，沟通好了后一般会喊柳宛均、我，有时候也有童建民，一起去她办公室说一下。她告诉我们要办的贷款的性质，比如工行东汽支行要到期的这个贷款，下一笔办个续贷，续贷的性质是保理，然后还会告诉我们贷款的放款对象（比如是振弘锐公司，按银行要求的受托支付的业务对象，不能是本公司或者关联公司）。雷锐章会把贷款资料的制作安排到具体的人头上，我在十堰负责东汽支行的贷款，郑瑜敏负责农商行和中信银行的贷款，柳宛均和我收到雷锐章的贷款的这些要点、提纲后，我们在按照她的这个提纲去安排人落实贷款资料的制作，制作资料就是我们资金部的那几个人一起做。我和柳宛均基本很少参与做资料，主要是郑瑜敏、雷爱红（雷爱红走了后是朱锐）她们做，资料做完了，我主要负责送东汽支行的贷款资料，郑瑜敏负责支行和中信银行十堰分行的，柳宛均负责襄阳的。做资料主要来说就是做假资料，有的也是真的，但是假的占大多数。一般贷款资料需要大章公司的上游单位（购货单位）的合同和发票，这样做的目的就是为了给银行提供收贷款的单位，我印象中振弘锐公司有很多，大章公司和振弘锐公司的合同和发票都是假的，至于有没有业务我就不清楚了，雷爱胜死之前的业务量也不大，一年也就百八万。除了上游的单位的，还有下游单位（销货单位）的应收账款及抵押给银行的文件（债权转让通知书），除了这些还有担保类的文件，比如担保公司的股东会决议及担保合同之类的。除了这些主要的的东西，像其他贷款申请、大章公司的相关资料，银行提供的都有目录。贷款资料报表上的假数据是童建民做的，雷锐章说过需要报表找童建民，不符合银行要求就按银行要求的做，大额发票在他那有复印和保存，需要直接找他。我知道这些资料是假的。发票小改大，合同对照发票编，从褚某在的时候就一直是这样做的。做完资料后，我按照地区分工，负责检查一下十堰地区（主要是东汽工行）的贷款资料是否齐全，把资料送到对应行的客户经理手中，等着银行的客户经理上报审核和放款。上报审核放款的时间长短不一，快的一个星期就放款了，慢的也有一两个月的，我能做到就是等个催下客户经理，放款的时候，银行的客户经理给我打电话，我再给雷锐章说一声，有时候我还没说，雷锐章都会提前从银行工作人员那里知道。雷锐章一般都会安排把贷款资金导一下，有时候甚至要导好几遍，导资金的目的就是为了让钱能让雷锐章自己支配，导出来的钱有的是部分付货款的，有的是还过桥等等。郑瑜敏负责的支行和中信银行十堰分行的，她对这些比较懂，她自己做好了直接送过去就行了。在2013年6月份至2014年6月，我管过一年的审核U顿，之后柳宛均、郑瑜敏都管过，临时让我审核的情况也有，都是在雷锐章的安排下操作的，像我印象比较多的，振弘锐公司作为受托支付账户，贷款钱到了后，雷锐章会告诉我具体的账户，我就安排出纳提交，我在的时候我就审核一下，不在的时候让其他在资金部办公室的人审核一下。武汉振弘锐物资有限公司、十堰泽仁工贸有限公司、东风模具冲压技术有限公司模具分公司这些公司，其中振弘锐公司的印章的网银就放在我们大章财务上，导贷款资金的最多，雷锐章和泽仁工贸的赵总关系比较好，导过几笔贷款资金，模冲磨具分公司的导账是找的他们公司的季顺刚。大章公司伪造的印章平时基本都放在资金部，前后在雷爱红、雷爱玲那里保管过，做资料需要用的时候，就直接找她们要章子盖，这个事一个办公室的人都知道。大章公司伪造过的印章有冲压件公司、底盘部件公司、车身部件公司、实业公司还有模冲公司的。大章公司还有振弘锐公司的章子，振弘锐的印章应该是武汉拿回来的。（3）童建民的供述：2011年年底到2013年12月份左右，我多次在雷锐章的授意下去刻过章子，第一次是雷锐章、褚某让我去刻一个别人公司的章子，还说雷爱胜也刻过，不会有事。之后褚某给了我一个东风公司某单位的印章的复印件，让我照着刻章，我就到东风公司50厂路口的马路斜对面看到一个刻章的广告牌，老板就让我等半个小时，过了一会儿一个人骑着摩托车把章子送来了。我回去以后就把章子交给褚某，钱都是从公司出的。我具体刻过几枚我记不清了，至少有东风（十堰）冲压件有限公司、东风（十堰）底盘部件有限公司、东风（十堰）车身部件有限公司这三个公司的行政章和财务章。刚开始我不知道刻的这些章子是干什么用的，后来才知道都用在银行贷款资料上了。我在担任大章公司会计期间，财务报表都是我制作的，主要包括资产负债表、现金流量表、利润表等，这些报表都不是真实的，我是将里边的数字夸大了。另外我还制作过冲压件公司、襄阳富某公司、襄阳某公司的财务报表，也都是虚假的。而且我没有权利制作这些公司的报表，都是雷锐章安排我按照银行的要求制作的。因为银行要求资产负债率在50%以内，在办理贷款的时候银行需要这些资料，真实数据达不到银行要求，银行就提供了一些指标，让我们重新做报表，我再做报表的时候就要按照这个标准修改各种小项。我记得工行东汽支行、中信银行都需要这些报表，主要是雷蕾、柳某、褚某找我要过，他们业务办得多，也是主要负责人，我就听他们的安排做表。大章公司的财务部门的资金部和核算部2014年成立的，资产管理部有雷蕾、柳宛均、郑瑜敏、雷爱红；会计核算部有我和王某4、朱锐、汤某2。大章公司要跟银行借贷资金，银行按照规定跟我们大章协商后，需要我们大章提供贷款所需的各种贷款手续，我们按照协商后银行需要提供的贷款手续（银行有用于贷款必须提供的相关资料的模板）准备贷款资料给银行，经银行审核审批同意后才能发放贷款，具体流程，雷锐章、雷蕾、雷爱红、柳宛均等人跑银行的比较清楚。我负责向银行提供的资料中做报表，做过十堰大章、东风（十堰）冲压件、襄阳富某、襄阳某等几个公司的报表。在我2009年10月份进大章公司时，郑瑜敏已经在大章公司了，柳宛均是2014年去的大章公司，雷爱红也是2014年去的，雷蕾开始不在大章公司财务，到2013年褚某离开财务后才去大章公司接替褚某的位置。大章公司在向银行提供的每一次贷款资料时，都是由雷锐章下达制作贷款资料给褚某，褚某去武汉以后雷锐章都是下达给雷蕾，然后再由褚某和雷蕾传达给财务部的有关人员。我在这个提供贷款资料的过程中具体是负责做报表，做的都是虚假的报表；雷蕾、郑瑜敏分别分管哪几个银行，就根据不同的银行来做贷款资料；柳宛均主要是跑银行落实贷款。所有人做出来的各种向银行贷款的资料都是虚假的，目的就是用来骗取银行的贷款。负责向银行送虚假贷款资料的主要是雷蕾、郑瑜敏，偶尔我也帮她们去银行送下贷款资料。银行一般都会按照他们自己贷款的要求让我们来做一些报表和资料，要求我们修改报表中的一些内容和数据，以达到可以向银行申请贷款的要求。我按照银行给我要求来制作报表，而且这个报表每年都要审计做审计报告（银行贷款必须提供），这个审计报告一直到2016年前都是由十堰市智久会计事务所来做，这个事务所给我公司做的审计报告也是虚假的，只要我公司花钱，他们就照我们的要求做，具体都是由我和会计事务所进行联络沟通。工行襄阳高新支行的董经理和工行十堰东汽支行的刘某1都私下指导过我，指导我制作出符合银行贷款的虚假报表，有时候我有不懂得问题也会和工行的董经理或刘某1打电话沟通，他们具体会告诉我怎么去做假报表内的数据、指标（资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入总额毛利率、利润率）达到一定程度，我们公司经营远未达到银行需要贷款的条件，为了公司能从银行得到贷款，只有造假提供贷款资料。大章公司从银行取得贷款后，银行将钱打入跟大章公司有业务往来，并且是我们公司欠该公司货款（还款），不能直接将贷款打入大章公司账上，我们大章公司用应收款作担保或抵押，但实际上银行将钱打入的这家公司，与大章公司不存在大的业务或根本没啥业务，贷款的钱转一圈都是大章公司的雷锐章在用。负责银行贷款的人也是明知我提供的财务报表是虚假的，自2016年以前，我们从银行的贷款基本上都是按时还上了（续贷），后来大章公司的资金链断了，也不知道钱都花哪里去了，公司垮了，钱也没法还了，欠了2个多亿人民币。十堰大章公司从十堰的工行东汽支行共计贷款4笔，总计贷款金额5000万元整，第一笔是2015年9月8日贷款1000万元；第二笔是2016年2月2日贷款2000万元；第三笔是2016年4月5日贷款1000万元；第四笔是2016年5月31日贷款1000万元。从农商行十堰北京路支行共计贷款两笔，总计贷款金额1500万元，第一笔是2016年1月14日贷款1000万元，后来又在2017年1月14日通过贷新还旧续贷了之前第一笔的贷款；第二笔是2016年7月22日贷款500万元。从中信银行十堰北京路支行共计贷款三笔，总计贷款金额3200万元，第一笔是2016年3月2日贷款2000万元整（承兑）。第二笔是2016年5月12日贷款800万元(承兑)；第三笔是2016年7月8日贷款了400万元整（承兑）。向银行提供的贷款资料中的虚假财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）都是我做的，上面的东风（十堰）汽车冲压件有限公司的印章，我不清楚是谁盖上去的，但是这个印章是我私刻伪造的。十堰大章公司所提供给银行贷款资料中虚假的增值税发票，是资金部的郑瑜敏、雷蕾、柳宛均、雷爱红他们四个人来负责提供这些假的增值税发票。应收账款核对函是资金部的郑瑜敏、雷蕾、柳宛均、雷爱红他们四个人来负责做这些虚假的应收账款核对函。银行在审核通过我们提供的虚假贷款资料后，就把贷款金额打到相关关联公司的账户上，雷锐章再通过这些关联公司的账户把从银行贷款的金额打回到十堰大章公司的账户上。（4）柳宛均的供述：2014年6月份，我接替雷蕾负责外地的贷款，让雷蕾负责十堰地区的贷款。平时负责做贷款资料以郑瑜敏、雷爱红、朱锐为主，需要会计部那边配合的就找童建民，做完资料由我送外地的贷款资料、守贷款发放，雷蕾负责送十堰。我们资金组贷款需要的财务报表都是童建民提供的，童建民做账的时候，都会把发票复印留存，一个是方便查税、报税，另一个方面就是方便资金组过来复印、方便发票上造假。为了向银行申请足够数额的贷款，在办理这些贷款中，为了贷的足够多，贷款资料中就需要符合贷款数额的发票。资金部有我、雷蕾、郑瑜敏、雷爱红、朱锐，朱锐和雷爱红是出纳岗，朱锐接替雷爱红也和我们资金部的在一个办公室待过。印象中我到大章财务上的时候，大章公司的贷款达到峰值有2.65个亿，还有汉申公司的7000万元的应付，存货不清楚，也就是大章公司那个时候已经负债3个亿，再加上大章公司业务上面基本也不赚钱，基本都是在靠贷款在运作。一直到2016年上半年，东汽支行的贷款有笔2000万元的贷款没批下来，同时又给模冲公司付了3000万元，大章公司的资金链就断了。工行东汽支行2015年9月8日的这笔贷款1000万元是雷雷负责的，这笔贷款是新增的贷款，所以没有找到资金来源，贷款资金付到宝章公司襄阳工行的账号。2015年夏天，雷锐章当时是宝章公司的法人，想用宝章公司在武汉的一块地办理融资贷款，因为雷锐章和襄阳工行的关系还不错，想在襄阳工行办理贷款，办理这个账户只是为了贷款做准备。我印象中，大章在宝章公司买过钢材，但是同期没有这么大的量，不然也不会去改宝章公司发票金额。2016年2月2日，东汽支行给大章放款2000万元，受托支付给振弘锐公司武汉工行5709账户，这个账户的U盾平时都放在大章公司。2000万到账后还了李某21100万元，因为2016年1月11日、1月12日借了李某2（林某公司）两笔共计500万元，2016年1月18日借了李某2（黄某3账户）两笔共计600万元。2016年4月5日，东汽支行给大章放款1000万元，受托支付到大章公司实际控制的振弘锐的账号中，最后在襄阳的常某用981万换了1000万元的承兑付给模冲公司。2016年5月31日，东汽支行给大章公司放贷1000万元的承兑，这笔贷款之前交了500万元的保证金，是从李某2那里借的500万元（具体黄某3200万，邱某信100万，李某2200万，他们都是一家的），在2016年6月还了邱某信100万，黄某3200万元，李某2200万元。振弘锐公司的U盾和公章都是雷锐章放在大章财务上，U盾我这里曾保管过（审核U盾），提交U盾在出纳雷爱红、朱锐那里保管过，公章也在雷爱红和雷爱玲那里保管过，振弘锐公司就是雷锐章实际控制的一个导贷款资金的工具。中信银行十堰分行2016年3月2日的2000万元承兑分三块，400万元的承兑收款对象是宝章公司，另外两张（一张600万元、一张1000万元）承兑收款对象是北湖汉申公司，但实际情况是贴现了，当时可能是雷锐章安排郑瑜敏直接和在银行等着出票的人贴现1962万元，然后凑够2000万元付给模冲公司了。这2000万元承兑的保证金是1000万元，找李某2（邱某信一笔500万元、黄某35笔共500万元）借的钱，还了李某2（林某公司）700万元。2016年5月11日，中信银行十堰分行给大章公司放贷800万元承兑，从李某2（具体黄某3三笔750万、邱某信一笔50万）那里借了800万元，其中400万元是还上一笔承兑，另外400万元付这笔承兑的保证金，承兑出来后雷锐章贴现了785余万，凑够800万元还了李某2（具体黄某3三笔750万、邱某信一笔50万）。童建民那里有个大事备忘录，有时候给我，有时候直接给雷锐章，让雷锐章知道最近需要贷款的情况。一般要到期的贷款，都会提前一两个月告诉雷锐章，雷锐章知道后需要提前准备，去找银行沟通好了后，把我、雷蕾、童建民喊到一起，把和银行沟通好的结果告诉我们贷款资金受托支付到哪个公司。我印象中最多的就是振弘锐公司，大家心里也都明白，这样便于导贷款资金，贷款的性质（比如承兑或者保理）也会跟我们交代，还有就是把贷款任务安排到具体的负责人头上。雷蕾负责十堰地区的贷款，我负责襄阳地区的贷款，雷锐章安排负责人也是这样按地区来安排的，主要交代的就是贷款受托支付的对象、贷款的性质和具体负责人。贷款放下来后，资金的用途负责人会按照雷锐章说的办，但是不用交代的特别具体、详细，一是大章做贷款资料很早之前都有了，都有经验，银行提供的都有模板和格式，二是安排具体的活后，干活的人做完了，我们都会检查一遍。我、雷蕾是负责人，我负责襄阳地区的贷款，雷蕾负责十堰地区的贷款，我俩分地区传达雷锐章说的受托支付对象和贷款的性质这些重要的事项，然后由资金部的雷蕾、童建民、郑瑜敏、雷爱红、朱锐（雷爱红走了后朱锐接替）等人做资料，像一些比较关键的资料，都有专人操心负责，一般都是雷蕾、童建民和郑瑜敏他们负责。雷蕾、郑瑜敏她俩负责对照银行提供的担保或者质押金额去整理合同和发票，整理出具体的发票张数和每张具体的金额，对照发票总金额来制作合同，发票总金额和合同总金额大致一样，发票大都是是小改大，合同也是按照剪下来发票上的数据填写到合同里面的。童建民负责做虚假的复合银行要求的财务报表，制作资料过程中，雷爱红、朱锐主要搞发票裁剪、粘贴、再次复印和工商税务股东身份信息等资料的再次复印工作，我不参与做资料。2015年9月8日的1000万元贷款资料，在2015年7月份就在准备资料了，当时雷蕾、郑瑜敏、雷爱红在，他们三个人都参与做资料了。2016年2月2日的2000万元贷款资料，雷蕾、郑瑜敏、雷爱红在2015年12月就开始制作贷款资料了。2016.4.1这笔1000万元的贷款资料，雷蕾、郑瑜敏、朱锐在2016.3月就开始制作贷款资料了。2016年5月31日的1000万元贷款资料，雷蕾、郑瑜敏、朱锐在2016年5月初就开始制作贷款资料了。上述资料只要有财务报表的，都是童建民做的。支行和中信银行十堰分行的贷款资料制作人也一样。大章公司伪造的印章由雷爱红和雷爱玲保管，需要使用的时候，直接从雷爱红抽屉拿出来自己盖，有时候忙不过来也让雷爱红帮忙盖。雷爱玲在大章公司财务上没有办公桌，章子保管在她41厂家中，需要的时候给她说，她从家里把章子拿过来我们自己盖。工行东汽支行的2016年5月31日的1000万元承兑是我让郑瑜敏、朱锐她们做的，用的振弘锐公司当受托支付账户，用模冲公司的应收账款做质押。资料做好了之后，我对照银行资料目录看了下，里面有振弘锐公司购买合同和发票，还有开给模冲公司的增值税专用发票的记账联原件和复印件，还有每次必要的文件如营业执照之类的，差“应收账款核对函”、“应收账款债权转让通知书”。雷锐章事先都给我说好让我不用管，把其他资料做好了交给东汽支行的刘某1就可以了。2016年7月22日支行的500万贷款，先找刘某2借过桥资金，受托支付到振弘锐公司，公司的财务人员用振弘锐公司的账号将这500万元转给刘某2了。2016年1月14日的1000万，也是受托支付到富某公司账号，应该是给富某公司在襄阳贷款交保证金。2017年1月5日的1000万元在大章公司的保证金账户里，不受大章公司控制，农商行十堰分行直接划扣用来还2016年1月14日的1000万贷款，相当于贷款延长了一年的期限。中信银行十堰分行2016年3月到7月的最后一笔400万元的承兑我在，但是不需要审核，提交发票和合同，加上承兑申请书就可以办理了。关于工行东汽支行和中信银行十堰分行的欠贷资金的来源及去向，2015年9月8日工行东汽支行的1000万元贷款，受托支付到宝章公司了。2016年2月2日工行东汽支行的2000万元贷款，直接贴现后凑够2000万元付给模冲公司欠的废料款。中信银行十堰分行2016年5月11日给大章公司放贷800万元承兑还了李某2800万。在中信银行2016年7月8日的400万的承兑，先找黄某1借了400万。中信银行的贷款都是承兑汇票，都被大章公司用承兑贴现或者抵账，背书单位有宝章公司和北湖汉申公司。大章公司雕的宝章公司和北湖汉申公司的财务章和法人章，之前保管在雷爱红那里，雷爱红走了后放在雷爱玲那里保管。十堰地区的三家银行共计9笔欠贷的贷款资料，制作资料都是大章公司资金部的人在一起做，童建民负责提供财务报表，郑瑜敏2015年被雷锐章提拔为资金部主管后，主要负责十堰支行和中信银行十堰分行的贷款，雷蕾负责工行十堰东汽支行的贷款。（5）郑瑜敏的供述：大章公司的财务人员分为资金部和财务部，“资金部”有我、柳宛均、雷蕾、雷爱红，负责为大章公司在办理银行贷款，制作相应贷款资料。“财务部”有童建民、朱锐、王某4，负责公司的会计、出纳等业务。雷锐章让我在资金部专门办理银行贷款，制作相应贷款资料，其中还有一些材料是假的，也是我们制作出来用来方便在银行贷款。柳宛均是我们“资金部”和“财务部”的总负责人，是财务总监，柳宛均对我们两个部门的具体工作进行安排，比如说要做哪个银行的贷款资料都是她或者雷锐章直接安排，然后我们再进行工作，我们制作好的贷款资料也由柳宛均审核。雷蕾参与制作银行贷款资料，然后负责将制作好的银行贷款资料送到各个银行，如果资料有什么不合格的地方或者说缺什么材料，都是由雷蕾与银行的人沟通，然后我们再补充；在柳宛均出差的时候，也是由雷蕾负责审核材料。雷爱红参与制作银行贷款资料，因为她是雷锐章的亲妹妹，所以雷锐章还让她管一些雷锐章的私人账。我主要工作就是制作银行贷款资料，雷蕾因为要生孩子离开公司以后，这些贷款资料由我负责送往银行，与银行沟通。童建民是会计，主要负责制作公司的财务和税务报表，我们在做贷款资料的时候需要的一些大章公司或其它公司的资产负债表、现金流量表、利润表料等资料，他做好了给我们。朱锐是出纳，负责公司的一些现金支付、结算。2016年雷爱红调走之后，由朱锐接替雷爱红的位置参与制作银行贷款资料。制作贷款资料主要是我、雷蕾、雷爱红、朱锐都参与制作贷款资料，最后由柳宛均负责审核，柳宛均不在的时候就由雷蕾负责审核。一般银行都会事先给我们提供一个目录，目录里面甚至有模板，附件都是银行事先给的有模板，比如贷款申请我们对着模板打印出来就行了，有的目录里面只有名称，需要对应的资料如合同、发票这些东西，我们能提供的就如实提供，不能提供的就造假。比如说我之前说的大章公司的进项发票和合同、大章公司和“东风（十堰）冲压件有限公司”（以下简称冲压件公司）的财务报表等等。在大章公司我见过的外单位印章，有印象的是有冲压件公司、东风实业有限公司、东风模具冲压技术有限公司的公章，还有东风模具冲压技术有限公司法人代表李某1的私章。这些假的印章是最开始是由雷锐章保管，后来为了使用方便，办理贷款做资料方便，雷锐章将这些印章交给了雷爱红保管，如果有需要大家都会到雷爱红那里去拿印章。雷爱红2016年年初离开公司之后，章子就放在雷爱玲那里，雷爱玲将章子放在她家，我们有需要就打电话联系她带着章子到公司，我们就拿章子在相关文件上面盖章。（6）雷爱红的供述：我是2014年9月底到2016年2月份过完年在大章公司资金部工作，柳宛均、郑瑜敏、雷蕾、朱锐也在资金部。雷蕾是负责资金部这边的工作，童建民负责会计那边的工作，资金部的职能就是为了大章公司及其关联公司的贷款。制作贷款资料都是我们资金部所有的人在一起做，每次需要贷款的时候，雷锐章都会喊柳宛均过去，柳宛均不在就会喊雷蕾交待制作贷款资料。柳宛均和雷蕾就是负责传达和安排工作，柳宛均很少参与制作贷款资料，一般都是雷蕾、郑瑜敏和我在做资料。做资料的工作量很大也很繁琐，会计童建民也给我们资金部找发票提供发票，复印件都保存在童建民那里。复印就是为了剪发票，雷蕾和小郑教我把发票（复印件）中间的“货物或应税劳务名称到加税合计”这两栏给剪下来，粘贴到另外的一张小金额发票上面去，因为有痕迹容易就被看出来，需要把粘贴改好的发票再次复印，这样看起来就不是很明显了。我印象中柳宛均和郑瑜敏是农商行和中信银行的联系人，雷蕾是东汽支行的联系人。（7）朱锐的供述：我2014年11月在大章公司财务上干出纳，2014年11月至2015年1月底因生小孩休产假，2015年2月份开始正式上班。2016年2月雷爱红走了一个月左右的时间，雷锐章把我从财务部搬到资金部和柳宛均他们一个办公室，2016年9月份搬到财务部直到辞职。我帮忙干的都是一些找凭证、复印营业执照、发票、合同、章程简介等文件、粘贴发票。柳宛均、雷蕾、郑瑜敏都给安排过我把发票复印件上减下来的“应税或应税劳务名称和价税合计”这两栏的小条条，用胶水粘贴到对应发票复印件相应的栏目中。小条条上的金额都是八九十万上百万的，贴完后再次复印一下交给柳宛均、雷蕾、郑瑜敏，像模冲、振宏锐等公司的发票我都有印象。我这里保管的除了大章公司的5个U盾（工行东汽支行、襄阳工行、中国银行十堰分行、汉口银行、农商行十堰北京路支行，中信银行十堰分行），还有阳某公司、襄阳富某公司、武汉振宏锐公司三个公司的U盾，富某公司网银的使用频率转账多一些，其他两个用的少一些。每次需要转钱时，雷锐章、柳宛均、雷蕾给我说过把哪个卡里的多少钱转到哪个卡上，然后我就按照要求直接转。2015年的时候，我这里的U盾是提交的，然后还有一个审核的U盾，雷蕾、郑瑜敏、柳宛均都搞过审核，她们三人保管审核U盾，时间现后顺序也是雷蕾、郑瑜敏、柳宛均，我从来没有又提交又审核的。（8）许晓雯的供述：我保管模冲公司财务章及李某1私章，2015年5月至2016年4月，大章公司侯某、雷锐章先后多次找模冲公司在应收账款协议书、债权转移协议书等文件上盖章，时任模冲公司财务部部长及监审部部长的陈某授意我在虚假的应收账款明细、债权转让协议等用于贷款的关键文书盖章，我未核对相关账目是否真实，就按陈某的要求在相关文书上盖章。2016年6月20日、7月19日、11月15日、12月29日、2017年1月5日，我在未请示陈某及相关公司领导的情况下，擅自决定在侯某带来的用于贷款的应收账款转让清单、应收账款质押合作协议、债权转让协议书等虚假文书上盖章，大章公司使用我帮助办理的虚假债权转移协议书等文书用于在工行、农商行骗取贷款。二、雷锐章等人在工行东汽支行骗贷1000万元的相关证据。1.书证（1）十堰大章公司在工行贷款资料，证实①2016年2月2日至2016年12月19日，十堰大章公司在工行东汽支行办理要件类国内保理业务2000元；②2015年9月8日至2016年9月7日，十堰大章公司在工行东汽支行办理要件类贸易融资贷款1000万元；③2016年5月31日至2016年11月30日，十堰大章公司在工行东汽支行办理要件类银行承兑汇票1000万元；④2016年4月1日至2017年3月1日，十堰大章公司在工行东汽支行办理要件类国内保理业务1000万元。（2）十堰市中级人民法院（2017）鄂03财保I0号民事裁定书，证实十堰市中级人民法院根据申请人工行十堰东汽支行提出的诉前财产保全申请，裁定冻结东风(十堰)冲压件有限公司3700万元资产。（3）大章公司更改发票金额清单，证实①大章公司2015年9月8日在工行东汽支行贷款1000万元时，将10张实际金额为890285.2元的增值税发票金额更改为10361179.78元。②大章公司2016年2月2日在工行东汽支行贷款2000万元时，将20张实际金额为171099.62元的增值税发票金额更改为20772585.9元。③大章公司2016年5月31日在工行东汽支行贷款1000万元时，将10张实际金额为93827.6元的增值税发票金额更改为10427263.15元。（3）大章公司与振弘锐公司的销项发票，证实大章公司与振弘锐公司之间开具的单张发票金额最高为九十余万元。（4）大章公司2015年9月8日在中国工商银行十堰市分行东汽支行贷款1000万元的资料，证实，①该笔贷款为无抵押信用贷款，贷款目的用于购买原材料。②内容为同意为大章公司在工行东汽支行办理的7000万元融资提供担保的东风（十堰）汽车冲压件有限公司股东会决议，所加盖的东风（十堰）汽车冲压件有限公司系伪造。③最高额保证合同、附冲压件公司章程、委托支付合同上所加盖的东风（十堰）汽车冲压件有限公司均系伪造。（5）大章公司与宝章公司销售合同及增值税专用发票10张，证实票面总额1036万余元。（6）宝章公司出具的余款用途明细，证实宝章公司2015年9月份收到大章公司定向贷款1000万元，在扣掉大章所欠300万元货款后，剩余700万元由宝章公司购买钢材后交给雷锐章。2．证人证言（1）王某1（武汉宝章汽车钢材部件有限公司总经理）、石某（系宝章公司财务人员，负责该公司资金及税务申报工作）的证言，主要证实2015年9月份，宝章公司收到大章公司定向贷款1000万元的款项，宝章公司将该款项转入宝章公司武汉农行开户行，然后按照与雷锐章的约定，宝章公司扣掉大章尚欠的300万元货款后，剩余700万元由宝章公司购买钢材后交给雷锐章。公安机关从该厂调取的宝章开具给大章的15张增值税专用发票，与从宝章公司调取的发票明细不相符，宝章公司在2015年卖给大章钢材有3127万元。（2）刘某1（原系工行十堰东汽支行客户部经理，主要负责大章公司贷款业务）的证言：大章公司的贷款业务是从2010年左右开始，2013年以后都是蕾蕾和郑瑜敏办理贷款，目前在我行有四笔共计3600万左右的贷款未还。具体第一笔是2015年9月8日至2016年9月7日的一笔1000万元的流动资金借款，东风（十堰）汽车冲压件公司公司提供4000万元的担保，贷款的用途是支付武汉宝章汽车钢材部件有限公司的货款，贷款到期后还了10万元。这笔贷款是雷锐章和我们领导沟通好贷款事项后办理的，我印象中贷款资料是大章公司的郑瑜敏拿给我们的。2015年9月8日，东汽支行放款1000万元到宝章公司的账号，这笔贷款资料里面有大章公司和宝章公司的供货合同和宝章开给大章公司的增值税专用发票，是为了证明大章公司和宝章公司有真实的交易背景。一般我们在审查流动资金贷款的时候，侧重审查贷款公司上游业务的真实性，提供宝章的合同和增值税专用发票也就是为了证明大章公司有上游供货单位，同时也审查大章有没有上游的付款对象。“最高额保证合同”相当于是某个时间段（时间长短不一，以双方约定的为限）的担保，相当于给贷款公司授了一个贷款额度，具体到下面的每笔贷款，相加额度不超过“最高额保证合同”的担保额度。具体到每一笔贷款就有一份具体的主合同，“流动资金借款合同”相当于主合同，保证合同是公司、企业贷款必须要有的，主体是公司、企业的股东及其配偶。最高额保证合同是沿用2015年的那份4000万元担保合同，资料里面2016年的7000万元是没用的。这个合同里面的冲压件公司的印章，是在雷锐章在她41厂办公室的办公桌抽屉里拿出来盖的。保证合同是雷锐章和他儿子、儿媳妇亲手签字，承兑协议是在雷锐章办公室面签盖章的。“最高额保证合同”、“保证合同”是我带着合同文本，到大章公司41厂的雷锐章的办公室面签，签字都是雷锐章或者让他儿子、儿媳妇亲手签的名字，冲压件的章子是雷锐章叫郑瑜敏从外面办公室带着章子进来盖的。大章公司提供冲压件公司的相关资料给我审查，提供的具体资料有冲压机公司的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、公司章程、验资报告、财务报表股东会决议。我对这些资料进行审查，营业执照、税务登记证、组织机构代码证，我通过一个软件企查查查询后显示是一致的。章程我没有到冲压件公司去审查真实性，那时候雷锐章是冲压件公司的法人，我太相信她了，所以没去冲压件公司核实章程的真实性，没有核实冲压件公司能否担保的情况。验资报告和财务报表都是大章公司盖好章后提供给我的，我也没去冲压件公司验证资料的真实性；股东会决议也是大章公司盖好印章后提供过来的，我没有去冲压件公司和东风实业公司去验证公章和担保的真实性。3.被告人的供述和辩解（1）雷锐章的供述：2015年9月8日大章在东汽支行的一千万元贷款，我记得是我借李某2的1000万元做过桥资金还了上一笔贷款，工行刘某1催我还上一笔贷款时，同时告诉我准备下一笔贷款的方式是用冲压件该公司做担保，贷款的金额是1000万元。我就安排资金部的人制作贷款资料，十堰这边的一般都是安排蕾蕾做，但是贷款资料里面很多东西都是虚假的，比如将发票金额小改大。这笔贷款用的是宝章公司的应付做的，受托支付到宝章公司，因为我欠宝章公司200多万元的货款，就归还给他们两百多万，剩下的钱用于在宝章公司购买钢材了。这笔贷款用的是冲压件公司的担保、股东会决议和最高额保证合同，上面都盖的有大章私刻的冲压件公司、实业公司的章子。在这笔贷款里，我虽然是冲压件公司的法人，但是我没权利利用冲压件公司提供担保，所以才私刻印章伪造了股东会决议。(2)雷蕾的供述：2015年9月8日放款的这笔1000万元，是冲压件公司纯担保贷出来的，在我印象中，这种情况基本没有，其他贷款基本都有抵押的。贷款资料里冲压件公司的担保是假的，宝章公司的合同和发票应该也是小改大的，贷出来的1000万元付到宝章襄阳工行的账户。（3）童建民的供述：从十堰的工行东汽支行共计贷款4笔，总计贷款金额5000万元整。第一笔是2015年9月8日贷款了1000万元整；第二笔是2016年2月2日贷款了2000万元整；第三笔是2016年4月5日贷款了1000万元整；第四笔是2016年5月31日贷款了1000万元整。这四笔贷款在向工行十堰东汽支行提供的贷款资料中的虚假财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）都是我做的。我报表做好以后就递交给雷蕾、郑瑜敏、柳宛均三个人中间的任意一个人。他们把报表加进需要向银行提供的贷款资料后，贷款资料整理完毕后就去送给银行。财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）上面的东风（十堰）汽车冲压件有限公司的印章是我私刻伪造的。假的增值税发票和应收账款核对函是资金部的郑瑜敏、雷蕾、柳宛均、雷爱红他们四个人做的。雷锐章有很多关联公司。银行在审核通过我们提供的虚假贷款资料后，就把贷款金额打到相关关联公司的账户上，雷锐章再通过这些关联公司的账户把从银行贷款的金额打回到十堰大章公司的账户上。（4）柳宛均的供述：大章公司在东汽支行的贷款有个总的授信，2015年年度（一般是一年期）的授信是7000万元，也就是说大章公司的贷款额度不超过7000万元，但是具体贷款的笔数不一定，办理贷款的方式也不一样，有担保、保理和承兑贷款。2015年9月8日的这笔1000万元的贷款，属于担保贷款，担保主体是冲压件公司，没有抵押质押，说白了就是用冲压件公司的信用进行贷款。贷款的目的是支付宝章公司的货款，是郑瑜敏、雷爱红、朱锐三个人一起做完资料后，应该是找的雷蕾审核。发票和合同是资金郑瑜敏、雷爱红、朱锐三个人做的，需要童建民提供相关资料时直接找他拿，怎么做大家心里都明白。这笔贷款资料中的发票用的是大章的进项发票（宝章公司的发票），发票是小金额改成大金额的，改动的金额是1000万元多一点，和合同金额大致一样，也和贷款的金额1000万元差不多。宝章是大章公司的上游单位，卖钢材给大章公司武汉分公司，开票是直接开到大章公司。截止到2015年5月份，宝章卖给大章公司的钢材肯定没有1000多万，不然这笔贷款也不会去改发票金额的。资产负债表、现金流量表、利润表都是童建民做的。一般担保之前，银行会评估担保公司的授信，大章公司贷款提供担保方是冲压件公司，冲压件公司提供担保必须提供冲压件公司的营业执照、法人、股东信息、章程等相关资料，因为那时候雷锐章是冲压件公司的法人，这套资料大章公司都留有复印件，需要的时候直接去复印给银行。2015年度大章公司的担保方冲压件公司在银行的授信是7000万元。我知道担保是假的，我在实业公司下面的公司干过，东风相关公司是不会给其他单位担保的。贷款资料中显示是支付了宝章公司襄阳，我印象中，大章在宝章公司买过钢材，但是同期没有这个大的量，不然也不会去改宝章公司发票金额。（5）郑瑜敏的供述，供述内容同前。三、在工行东汽支行骗贷2000万元的相关证据。1.书证（1）2016年2月2日，大章公司在工行十堰东汽支行贷款2000万元的国内保理业务贷款资料，证实贷款用途为购买原材料。（2）大章公司与振弘瑞锐公司工业品买卖合同及增值税专用发票20张（票号为04070417-04070436），证实大章公司将其与振弘瑞锐公司的工业品买卖合同及增值税专用发票上述增值税发票的合计金额由171099.62改大为20772585.9元。（3）大章公司2015年12月挂账明细，证实该证据所加盖的模冲公司印章经鉴定系伪造，应收账款转让清单及明细表、通知书及回执、应收账款质押登记协议的大章公司对模冲公司债权26202930.07元系虚构，同期大章实际应付模冲公司2.197亿元。（3）国内保理业务合同、账户监管协议、委托支付协议等文书，证实受托账户为在武汉振弘锐物资有限公司，质押合同的保证金为质物清单600万元。（4）武汉振弘瑞公司银行账户交易记录查询，证实武汉振弘瑞公司收到大章公司2000万元后，转给李某2（林某、鑫澳润）1100万元；转到雷锐章账户40万元；（5）大章公司尾号8123账户交易明细,证实大章公司收到黄某3、邱某信账户转账300万元，系向向银行缴纳的部分保证金。（6）大章公司记账凭证、付款凭证及相关转账回执单据，证实上述贷款资金发放到账情况；转账给黄某3、林某公司等转账凭证，证实贷上述款资金去向。2.证人证言（1）李某2的证言：2016年1月份，大章公司在东汽工行办理2000万元贷款时找我借了1100万，我是用邱某信、黄某3的卡或者公司的账户给大章公司雷锐章转了1100万。大章公司雷锐章在东汽工行放款后次日就还给我了。（2）黄某2的证言：2016年1月份，李某2说大章公司的雷锐章需要用钱，让我给大章公司转账，我就按照老板的要求给对方转账，具体是2016年1月11日，我用林某农商行的卡（尾号603142）的给大章公司转了400万元；1月12日，又用这张卡给大章公司转了100万；1月18日，用黄某3的卡给大章公司转了600万，一共是1100万元。2016年2约3日，大章公司通过振弘锐公司给我们还了1100万元，其中500万还到鑫澳润公司了，600万还到林某公司。3.被告人的供述和辩解（1）雷锐章的供述：工行东汽支行2016年2月2日的2000万元的贷款，我之前已经跟银行领导和客户经理沟通好用模冲公司的应收账款做质押。银行要求提供应收账款核对函、应收账款转让通知书这些文件，银行的张某4和刘某1去找模冲公司盖章，后来是我自己找陈某办理的，当时也给过陈某好处，陈某安排他下面的人去给我盖的章。应收账款的质押用的是大章开给模冲的单方发票，发票具体金额我不清楚，有一部分是真实的，有一部分是未认证的。我只是用了大章对模冲的应收账款，而没有减去对模冲的应付账款，总体算下来应该是大章欠模冲的钱。（2）蕾蕾的供述和辩解：东汽工行2016年2月2日的2000万元保理贷款，用的是模冲公司的应收账款质押，同时还交了600万元的保证金，用振弘锐公司的账户作为受托支付对象。这笔贷款是雷锐章安排给我后，我让郑瑜敏、雷爱红她们做的，做完资料后我交给刘某1审核的，最后也放出了2000万元。振弘锐公司的网银就在大章公司财务上，钱也是按照雷锐章的要求用的。（3）童建民的供述和辩解：从十堰的工行东汽支行共计贷款4笔，总计贷款金额5000万元整。第一笔是2015年9月8日贷款了1000万元整；第二笔是2016年2月2日贷款了2000万元整；第三笔是2016年4月5日贷款了1000万元整；第四笔是2016年5月31日贷款了1000万元整。这四笔贷款在向工行十堰东汽支行提供的贷款资料中的虚假财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）都是我做的。我报表做好以后就递交给雷蕾、郑瑜敏、柳宛均三个人中间的任意一个人。他们把报表加进需要向银行提供的贷款资料后，贷款资料整理完毕后就去送给银行。虚假财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）上面的东风（十堰）汽车冲压件有限公司的印章是我私刻伪造的。十堰大章公司所提供给银行贷款资料中虚假的增值税发票，是资金部的郑瑜敏、雷蕾、柳宛均、雷爱红负责提供这些假的增值税发票。应收账款核对函是是资金部的郑瑜敏、雷蕾、柳宛均、雷爱红他们四个人来负责做。雷锐章有很多关联公司。银行在审核通过我们提供的虚假贷款资料后，就把贷款金额打到相关关联公司的账户上，雷锐章再通过这些关联公司的账户把从银行贷款的金额打回到十堰大章公司的账户上。（4）柳宛均的供述和辩解：2016年2月2日工行东汽支行2000万元的保理贷款业务不是我经手的，这是一笔应收账款质押的保理贷款，还用贷款额度的30%定期存款即600万元作为质押，三方托收是武汉振弘瑞，贷款到期后，除600万元保证金，还差1400万元没还。做资料的无非就是雷蕾、郑瑜敏、雷爱红、朱锐这几个人，做完了由雷蕾审完给银行送去。这笔贷款是受托支付到振弘锐公司了，振弘锐的发票都是小改大的，受托到振弘锐公司实际上也就是雷锐章用了。振弘锐公司的网银都放在雷爱红那里保管在，雷锐章让雷爱红怎么做她就怎么做，用来还过桥资金了。大章和振弘锐公司的合同及发票是假的，发票金额的与开票资质就不一样，还有就是振弘锐那时候和大章公司有没有业务我不清楚，即使有的业务量很小，不可能有那么大的。大章公司对模冲公司的应收账款是有的，但是不存在债权，而是债务。2015年底模冲开给大章公司的发票有2点多个亿，没有给模冲付过钱，2016年3、4月份给模冲付了3000万元后资金链断了，所以没有债权一说。从我2014年6月份到大章公司以来，振弘锐公司的U盾一直放在财务上，按要求，一个放在出纳那里负责提交，一个放在财务主管那里。但是大章公司的实际情况就是两个U盾放在一起，一般都是出纳雷爱红或者朱锐提交、大多是雷蕾负责审核，雷蕾不在的时候我审核下。U盾放在大章公司也是方便贷款倒贷款资金。这笔贷款先找的李某2借了2000万元还上一笔，贷出来的钱，通振弘锐公司倒到大章东汽支行尾号9138号上，还了李某2（鑫奥润公司、林某公司实际控制人）1100万元，同时用模冲的货款给李某2付了900万元，利息怎么付的我不清楚，是雷锐章和李某2他们的事。四、雷锐章等人在工行东汽支行骗贷1000万元的相关证据。1.书证（1）大章公司贷款1000万元的保理申请，证实该笔贷款经手人郑瑜敏，贷款目的系支付武汉振弘瑞物资有限公司钢材购销合同2000万元。（2）大章应收模冲公司账款核对函，证实大章公司伪造应收款总额25909233.77元，并在应收账款转让清单、明细表、转让通知书及回执上加盖伪造的模冲公司印章及李某1私章用于骗贷。（3）质押合同、封闭回款三方合作协议（工行、大章公司、模冲公司三方协议，加盖有三方印章及法人代表私章），证实大章公司伪造供应链融资业务合作协议（模冲李某1）、应收账款质押登记协议，并加盖伪造的印章。（4）受押凭证，证实该笔贷款的300万元保证在贷款到期后用于还贷，剩余款项未还。（5）受托支付账户及相关转账交易凭证，证实该笔贷款1000万元，工行于2016年4月5日支付到振弘锐公司5709账号。（6）振弘瑞公司尾号5709银行账户交易明细，证实2016年4月5日，振弘瑞公司收到贷款1000万元后，分20笔转入大章尾号2203账户，大章公司在4月8日转给襄阳展锐鑫公司981万元。2.证人常某的证言：2016年4月间，柳宛均以九百八十余万元的价格找我购买了1000万元的承兑汇票。我先后七次借给大章公司过桥资金，每次500万元到30000万元不等，共计收到利息约120万元。3.被告人的供述和辩解（1）雷锐章的供述：这笔贷款也是之前找李某2借了1000万元还给东汽支行，贷出来的钱我通过振弘瑞公司绕了一圈之后还给李某2了。这笔贷款也是用的模冲的应收账款做的质押，具体就是应收账款确认函和应收账款债权转移通知书，还让模冲公司追加了“供应链融资业务合作协议”、“封闭回款三方合作协议”这两份文件，这四份文件也是我公司的人开车带着张某4、刘某1到武汉找我一起到模冲公司找陈某办的。（2）柳宛均的供述：2016年4月1日的1000万元的保理贷款，交300万元保证金，都是用的模冲的应收账款质押，贷款申请上都写的支付振弘锐公司的货款，提供的合同和发票也大致相同。这笔贷款先找李某2借的过桥资金1000万元，还上一笔的贷款后，东汽支行就放了1000万元的贷款，保证金好像是上一年的转存，然后花了980万元在襄阳的常某（襄阳展锐鑫公司）买了1000万元的承兑，然后给模冲支付的货款。五、雷锐章等人在工行东汽支行骗贷1000万元的相关证据。1.书证（1）大章公司贷款资料（2016EFR00015号，1000万元国内保理）具体如下：①保理申请，证实经手人郑瑜敏，项目为支付武汉振弘瑞物资有限公司钢材购销合同，合同标的2000万元。②模冲公司增值税专用发票及相关查询记录，证实真假发票对应情况。③大章公司应收模冲公司账款核对函、应收账款转让清单、明细表、转让通知书及回执（加盖模冲公司印章及李某1私章）；证实大章公司应收取冲模公司25909233.77元。④质押合同、封闭回款三方合作协议（工行、大章公司、模冲公司三方协议，加盖有三方印章及法人代表私章）供应链融资业务合作协议（模冲李某1）、应收账款质押登记协议。⑤受押凭证，证实300万元保证金到期后内银行扣除，剩余款项未还。⑥受托支付账户及相关转账交易凭证，证实1000万元贷款于2016年4月5日支付到振弘锐公司5709账号。（2）相关账户银行交易明细①振弘瑞公司尾号5709银行账户交易明细，证实2016年4月5日，振弘瑞公司收到大章1000万元，后分20笔转入大章尾号2203账户，4月8日转给襄阳展锐鑫账户981万元。2.证人常某的证言，主要证实2016年4月，柳宛均找常某以九百八十余万元的价格购买了一千万元的承兑汇票，柳宛均将钱款打入常某62×××99银行账户；常某先后七次借给大章公司过桥资金，每次500万元到30000万元不等；常某共计收到利息约120万元。3.鉴定意见十堰公安司法鉴定中心十公司鉴（文）字【2018】156号文件检验鉴定书，证实检材（东风（十堰）汽车冲压件有限公司股东会决议、东风（十堰）汽车冲压件有限公司组织机构代码证、东风（十堰）汽车冲压件有限公司税务登记证、开户许可证、验资报告、资产负债表、营业执照、公司章程、最高额保证合同）上的“东风（十堰）汽车冲压件有限公司”与样本（指东风（十堰）汽车冲压件有限公司和东风实业有限公司提供的印章样本）上的东风（十堰）汽车冲压件有限公司”不是同一枚印章盖印形成；检材上的“东风实业有限公司”与样本上的“东风实业有限公司”不是同一枚印章盖印形成。4.被告人的供述和辩解（1）雷锐章的供述：这笔贷款也是之前找李某2借了1000万元还给东汽支行，贷出来的钱我通过振弘瑞公司还给李某2了，这笔贷款也是用的模冲的应收账款做的质押，具体就是应收账款确认函和应收账款债权转移通知书，还让模冲公司追加了“供应链融资业务合作协议”、“封闭回款三方合作协议”这两份文件，这四份文件也是我公司的人开车带着张某4、刘某1到武汉找我一起到模冲公司找陈某办的。（2）柳宛均的供述：2016年4月1日的一笔1000万元的保理贷款，交300万元保证金，都是用的模冲的应收账款质押，贷款申请上都写的支付振弘锐公司的货款，提供的合同和发票也大致相同。这笔贷款先找李某2借的过桥资金1000万元，还上一笔的贷款后，东汽支行就放了1000万元的贷款，保证金好像是上一年的转存，然后花了980万元在襄阳的常某（襄阳展锐鑫公司）买了1000万元的承兑，然后给模冲支付的货款。这个我记得特别清楚，2016年4月初一天晚上，雷锐章安排大章财务给常某付了980万（承兑便宜些），然后我从他那里拿的承兑，连夜赶往武汉，把承兑交给侯某，侯某给模冲财务上的人（谁我不清楚）了，给这个钱也是因为模冲要钱要的紧。六、雷锐章等人在支行骗贷的相关证据。1.书证（1）东风模具冲压技术有限公司报案材料、情况说明，证实大章公司向农商行贷款时出具的对模冲享有债权的事实均属虚构。（2）冲压件公司、模冲公司、支行报案材料包括大章公司贷款资料、放款凭证及部分还款凭证，证实骗贷情况。2.证人王某2的证言：富某公司系大章公司的子公司，均由雷锐章实际控制，王某2系该公司出纳，2015年6月份辞职。富某公司的网银和U盾均由大章公司保管，富某公司开具的打偶爱面额一般只有几万元，大章公司（蕾蕾、雷锐章）要求富某公司在开具发票时按照指定的张数开具。七、雷锐章等人在农商行骗贷的相关证据1.雷锐章等人骗贷500万元的相关证据（1）十堰大章公司在支行贷款资料，证实①2016年7月22日，十堰大章公司在支行贷款500万元；②2017年1月7日，十堰大章公司在支行贷款1000万元。（2）500万元农商行流动资金贷款档案.证实借款单位是十堰大章实业有限公司；贷款金额500万元；贷款方式普通应收账款质押（东风模具冲压件有限公司）；贷款日期2016年07月22日，贷款期限一年（3）资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等财务报表；振弘瑞公司、宝章公司与大章公司销售合同、大章、振弘瑞增值税专用发票，证实实际交易金额为55178.1元，但在贷款资料中夸大为9381847.45元。（4）大章、宝章增值税专用发票八张，证实实际交易金额446163.7元，但在贷款资料中夸大为5340229.05元。（5）贷款申请，证实大章公司申请500万元贷款用于从上游厂家武汉振弘锐物资有限公司采购原材料（6）借款合同，证实借款人大章公司，担保方式保证担保（冲压件公司最高额保证合同）（7）股东（董事）会决议，证实雷锐章、雷某2同意用东风模具冲压件有限公司应收账款质押为上述贷款提供担保（8）授权委托书，证实大章公司委托郑瑜敏负责该笔贷款相关事项（9）应收账款余额确认函，证实2016年7月19日，模冲应付大章总金额126759226.84元，加盖有模冲公司印章。（10）应收账款质押合作协议，证实一千万元质押给农商行，加盖有模冲印章及李某1私章。（11）债权转移协议书，证实2016年7月19日，在该协议上加盖有模冲公司印章及李某1私章；委托支付协议证实2016年7月22日，受托支付到武汉振弘锐物资有限公司（尾号5709）（12）银行交易流水查询，证实振弘锐尾号5709账户于2016年7月22日收到贷款受托支付款项500万元，后与同日分10笔（每笔5万）转入十堰凌晨工贸有限公司。（13）还款凭证，证实梁栋归还558510.2元，柳宛均归还500000元，共计1058510.2元。（14）证人刘某2提供转账凭单、账户交易明细等书证，证实刘某2于2016年7月20日借给大章500万元，大章于7月22日归还，并支付过桥费用2万。（15）证人张某1的证言，证实以上债权转移协议书、应收账款质押合作协议、应收账款余额确认函均由许晓雯在模冲用印，附许晓雯用印时照片。2.雷锐章等人骗贷1000万元的相关证据（1）资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表等大章与其关联公司（襄阳富某、艾某）的财务报表。（2）贷款申请等资料①贷款申请，证实申请借新还旧，贷款金额10000万元，合同号北支20161004，模冲公司应收账款质押贷款。②大章公司股东会决议及授权委托书，证实大章公司股东会同意贷新还旧，委托柳宛均办理；③流动资金借款合同，证实该合同中对企业资产负债率、资金沉淀率有强制性约定，上述财务报表依据此标准制作。④大章应收模冲公司账款余额确认函，证实截止2017年1月5日的债权金额179877163.50元，加盖有模冲公司财务专用章，大章经办人侯某。⑤动产质物清单，证实有2000万元应收账款。（2）证人证言①王某5（系十堰农商银行北京路支行工作人员）的证言，主要证实2016年7月19日，大章公司500万元贷款尚欠394万元未还，王某5与行长王某6及雷锐章、侯某一同到模冲公司财务部门和行政部门办理的应收账款确认函和债权转移协议书，模冲许会计在财务部陈某安排下加盖法人李某1私章和财务方章，后由行政部门张某1加盖行政章。2017年1月5日，大章公司1000万元的续贷未还），农商行两名工作人员与雷锐章、侯某一同到模冲公司办理，应收账款确认函上的财物金额是大章公司事先填好的，由模冲公司确认后盖章，许会计用章前进行过登记。（2）侯某（原系大章公司员工）的证言，主要证实从2015年到2017年初，大章公司在银行有贷款业务，银行的人需要到模冲公司办理一些贷款文件，雷锐章授意侯某搞服务，银行人员一般到陈某处谈事，谈好之后陈某就会安排模冲公司的盖章，先开始是雷锐章本人带着银行的人到模冲盖章，之后就是侯某带着银行的人去办，也有一次是大章财务上直接寄到模冲盖章。银行的人到模冲公司盖了很多次章子，都是四楼办公室一个姓张的女人盖的，都做了登记。公安机关向侯某出示了大章公司部分贷款资料中的应收账款核对、应收账款债权转移之类的文件，经手人处“侯某”的名字大多不是侯某本人签的，只有2017年1月5日对账函上的“侯某”字样是其本人签的，对账函上的一亿多的金额是柳某告知侯某后，侯某书写的。该数额与侯某对账时的金额相差几十万，同时与2017年3月大章欠模冲1.3亿的实际情况相差甚远。该对账函是由侯某找许晓雯盖的章。许晓雯也未核对数额。（3）刘某2（十堰凌晨工贸实际控制人）的证言，主要证实农商行经理王某5介绍刘某2将500万元借给大章公司过桥，具体事宜是与大章公司小郑联系，并出具借条。刘某2于2016年7月20日转给大章公司500万元，7月22日，大章公司归还500万元，并支付过桥费用2万元。3.被告人雷锐章的供述和辩解：2016年7月22日那笔500万元贷款，这笔贷款是和农商行的客户经理和余行长沟通的，银行要求我们用我们下游业务单位模冲公司的应收账款做抵押贷款，我们就按照银行的要求准备资料。我们上游单位武汉振弘瑞公司作为受托支付单位接收货款，该公司的网银U盾都在我们大章公司，资金收我掌控，发票也存在小改大的情况，具体要问我们的财务人员。关于应收账款的核对和抵押，是我牵头带着他们去模冲公司办理的，时间大概在2016年7月份，银行去了客户经理王某5，分管王行长和另外一个人，我们带着他们到模冲公司找到陈某，把事先写好的应收账款确认函和债权转移协议书拿给陈某，他没找人对账，直接安排人给我盖章后交给银行。没几天银行就放款500万元，受托支付到振弘瑞公司，这500万元后来用于还我借凌晨工贸的过桥资金了。应收账款核对函上的1.79亿余某不符合实际情况，大章对模冲不存在债权。2017年1月7日放贷的1000万元实际是借新还旧，真正欠款的是2016年1月7日的那笔1000万元贷款，这两笔都是用虚假的财务报表、发票、不符合实际债权转移协议书等文件去欺骗银行放贷。我印象中也是找的陈某办理的。八、雷锐章等人在中信银行十堰分行骗贷的相关证据1.书证（1）十堰大章公司在中信银行十堰支行承兑贷款资料，证实①2015年7月15日至2016年1月15日，十堰大章公司在中信银行十堰支行办理400万元承兑贷款；②2016年3月2日至2016年9月2日，十堰大章公司在中信银行十堰支行办理2000万元承兑贷款；③2016年5月12日至2016年11月12日，十堰大章公司在中信银行十堰支行办理800万元承兑贷款；④2017年7月8日至2017年1月8日，十堰大章公司在中信银行十堰支行办理400万元承兑贷款。(2)银行承兑汇票承兑协议，证实大章公司申请400万承兑汇票一张，保证金200万元，最高额保证由雷锐章、水某1、冲压件公司作为保证人。（3）承兑汇票支付明细，证实出票方是大章公司，收款人是宝章公司（附增值税专用发票）（4）最高额保证合同（2015鄂银最保第2002号）、核保书，证实债权金额1600万元，雷锐章为保证人、（5）最高额保证合同（2015鄂银最保第2003号），证实债权金额1600万元，债证人系东风十堰汽车冲压件有限公司，加盖有冲压件公司印章，后附冲压件公司营业执照、组织机构代码证、核保书加盖冲压件公司印章。（6）鉴定意见。证实上述加盖的冲压件公司印章均系伪造。2.中信银行公司分笔贷款业务档案（1）银行承兑汇票承兑协议（2016鄂银承字第391号），证实大章公司贷款2000万元，以冲压件公司等前述最高额保证合同担保。（2）公司授信业务放款审查审批表，证实贷款用途为采购原材料。（3）承兑汇票支付明细（支付宝章公司400万元，武钢北湖汉申工贸共计1600万元），证实大章与汉申公司买卖合同标的金额合计24822245元；大章与宝章公司实际货物销售金额四百余万元。（4）银行承兑汇票查询单，证实①收款方宝章公司，金额四百万，承兑协议编号2016鄂银承字第391号，后附背书转让粘单及托收凭证。②收款方武汉市武钢北湖汉申工贸有限公司，金额一千万，承兑协议编号2016鄂银承字第391号，后附背书转让粘单及托收凭证。③收款方武汉市武钢北湖汉申工贸有限公司，金额六百万元，承兑协议编号2016鄂银承字第391号，后附背书转让粘单及托收凭证。（5）银行承兑汇票承兑协议（2016鄂银承字第920号），证实打款金额800万元，以冲压件公司等前述最高额保证合同担保。（6）承兑汇票清单，证实支付武汉市武钢北湖汉申工贸有限公司800万元，后附增值税专用发票、销售合同等凭证；（7）银行承兑汇票查询单，证实收款方武汉市武钢北湖汉申工贸有限公司，金额八百万，承兑协议编号2016鄂银承字第920号，后附背书转让粘单及托收凭证。（9）银行承兑汇票承兑协议（2016鄂银承字第1362号），证实贷款金额400万元，以冲压件公司等前述最高额保证合同担保（10）承兑汇票清单，证实支付武汉市武钢北湖汉申工贸有限公司400万元，后附增值税专用发票、销售合同等凭证；（11）银行承兑汇票查询单，证实收款方武汉市武钢北湖汉申工贸有限公司共计400万元，承兑协议编号2016鄂银承字第1362号，后附背书转让粘单及托收凭证。3.鉴定意见①十堰公安司法鉴定中心十公司鉴（文）字【2018】61号文件检验鉴定书，证实检材（指最高额保证合同、东风（十堰）汽车冲压件有限公司股东会决议、东风（十堰）汽车冲压件有限公司章程、东风（十堰）汽车冲压件有限公司营业执照、组织代码证、核保书）上的“东风（十堰）汽车冲压件有限公司”与样本（指东风（十堰）汽车冲压件有限公司和东风实业有限公司提供的印章样本）上的东风（十堰）汽车冲压件有限公司”不是同一枚印章盖印形成；检材上的“东风实业有限公司”与样本上的“东风实业有限公司”不是同一枚印章盖印形成。②十堰公安司法鉴定中心十公司鉴（文）字【2018】427号文件检验鉴定书，证实检材（指东风模具冲压件技术有限公司挂账明细）上的“东风模具冲压件技术有限公司”与东风模具冲压件技术有限公司提供的印章样本上的“东风模具冲压件技术有限公司”不是同一枚印章盖印形成；检材东风（十堰）汽车冲压件有限公司股东会决议和最高额保证合同上的“东风（十堰）汽车冲压件有限公司”与东风（十堰）汽车冲压件有限公司提供的印章样本上的“东风（十堰）汽车冲压件有限公司”不是同一枚印章盖印形成；检材最高额保证合同上的“东风实业有限公司”与东风实业有限公司印章样本不是同一枚印章盖印形成。3.证人证言（1）黄某2的证言：2016年2月29日-3月2日，我按李某2的要求给大章公司转了2000万，2月29日用林某农商行的卡（尾号603142）分两笔给大章公司转了2笔350万，用我的个人卡给大章公司转了3笔100万；2016年3月2日这天，李某2又安排我转了1000万，用黄某3的个人卡转了5笔100万给大章公司，用邱某信的个人卡给大章公司转了1笔500万元，这两天转账加起来一共是2000万元。大章公司的还款周期比较长，2016年3月17日还给我300万元，还给黄某3500万元；2016年5月25日，大章公司还林某公司700万元（一笔200万元，一笔500万元）；2016年6月1日还给邱某信500万元。我按照李某2的要求，在2016年5月10日用黄某3的卡给大章公司转了500万元，5月11日用黄某3卡给大章公司转了两笔250万元（一笔150万元，一笔100万元），当天还用邱某信的卡给大章公司转了50万。大章公司在2016年5月13日还到黄某3卡里三笔750万元（一笔500万元，一笔150万元，一笔100万元），还到邱某信卡里是一笔50万元。（2）李某2的证言：大章公司雷锐章在中信银行十堰分行贷2000万元的承兑贷款时，需要用2000万元，我安排会计黄某2转钱给大章公司，先转了1000万元，3月初的时候，又安排黄某2给大章公司转了1000万元，这笔钱后来拖了几个月才还给我。2016年5月初，大章公司雷锐章在中信银行十堰分行的一笔2000万元的承兑贷款时，需要用800万元，我安排黄某2用黄某3、邱某信的卡给大章公司转了800万元，这800万元大章公司没过几天就给我们还清了。（2）黄某1的证言：我在2016年7月8日和大章做了一笔承兑汇票生意，大章公司一笔承兑贷款找我交了400万元的保证金，后来出了400万元的承兑贴现还给我了。（3）刘某3（中信银行驻十堰法律保全部）的证言：我在公司银行部工作的时候，给大章公司办过贷款业务，我记得2014年第一次给大章公司办理了给大章公司办理授信常口2000万元，但是大章公司要在我行押2000万元的保证金，一共可以贷款4000万元，后来在2015年6月份给大章公司压缩授信，变为3200万元，也就是大章公司可以贷款1600万元。我们公司给大章公司贷款是以银行承兑汇票的形式给大章公司贷款，银行承兑汇票的期限是半年，贷款也是滚动的。因为授信需要审批，一直到2015年7月15日那天，雷锐章在东风（十堰）汽车冲压件有限公司等我和董渊，我们把《最高额保证合同》给了雷锐章，事先已经沟通好这次续贷需要东风（十堰）冲压件有限公司提供担保。我和董渊在厂区内停车位那等雷锐章，雷锐章一刻钟后就拿着我给她的那个《最高额保证合同》，我看盖上了东风（十堰）汽车冲压件有限公司的行政章和雷锐章的私人章，然后我们简单看了一下厂区，就和雷锐章一起到中信银行十堰分行去开了3200万元承兑汇票。这1600万元敞口的之后还有过滚动续贷，我们找雷锐章及其公司的人员还贷还不上来，截止到2017年6月23日，雷锐章的大章公司欠我们1600万元的贷款，加上本息共计1759.64万元。我们就在那天给东风（十堰）汽车冲压件有限公司送达了一份《贷款协助还款提醒函》，之后就起诉大章和冲压件公司了。当时最高额保证合同上面盖了东风（十堰）汽车冲压件有限公司的行政章和雷锐章的私章，这个手续完备，另外的那份股东会决议当时在冲压件场内盖上了东风（十堰）汽车冲压件有限公司和十堰大章实业有限公司的行政章，还差一个东风实业有限公司的章子，我们要求雷锐章一起去东风实业公司盖章，雷锐章说她盖好了给我送过来，后来不知道什么时候，雷锐章把东风实业有限公司章子盖好了再给我们送来了，之后才办理的汇票。这份股东会决议上面，右上角有行签字“东风实业公章已验”，上面还有我们中信银行业务员汤桢伟私章，应该是他验的章。（4）王某3（中信银行银行部）的证言：大章公司以前就是中信银行襄阳分行的贷款客户，2014年之后业务转到十堰分行，2014-2015年的贷款业务是我们行的刘某3在负责，2016年1月份，大章公司的贷款业务交到我这里负责，2017年1月份，我在经手完大章公司贷款垫款业务后，我又把大章公司的贷款业务转给刘某3了。从2016年1月到2017年1月，我接手后经手了大章公司的三笔共计3200万元的续开票和垫款业务，我经手续开票之前，刘某3已经落实了大章公司的担保条件，大章公司的股东雷锐章、水某1及其配偶的签字担保和三方公司冲压件公司的担保。2016年3月2日、2016年5月12日、2016年7月8日，我份三笔给大章公司开了2000万元、800万元、400万元的承兑汇票，在这三笔承兑到期后的2016年9月2日、2016年11月12日、2017年1月8日，大章公司都没有按期兑付，我们银行系统自动扣除保证金，然后剩余敞口1600万元。2016年9月2日垫款2000万，扣除1000万元的保证金和保证金利息，还剩993.24万未还，2016年11月12日，我行垫款800万元，扣除400万元的保证及和保证金利息，现在还剩397.38万元未还，2017年1月9日，我行垫款400万元，扣除保证金200万元和保证金利息，还剩198.69万元未还，等于大章公司现在还欠我行共计1590万元。（5）顾某的证言：2015年7月15日，柳宛均说借400万元交中信银行贷款的保证金，下午出票了用票还给我，用款400万的费用是4000元，承兑的贴点费用我记得那时候大概是1.5个点到2个点。当天去中信银行十堰分行办理承兑的是雷爱红，我在中信银行门口找雷爱红拿的承兑汇票。第二天（2015年7月16日），我找曾静按照市场行情把票给卖了，具体回了多少款我记不太清楚了，大致在392万到394万之间。我把贴点的行情给柳宛均说了，柳宛均把承兑汇票贴点的差价和用款费用4000元一起转给我了。4.被告人的供述和辩解（1）雷锐章的供述：我们在中心银行十堰分行办理的都是承兑，用的是东风（十堰）冲压件公司担保，受票单位都是我们的业务单位北湖汉申公司、宝章公司，前期我们好将票作为货款支付给对方，后来我们就安排财务人员去贴现，或者直接将票抵过桥资金给过桥公司用于有支付货款还有过桥资金等。大章公司2016年3月2日在中心银行十堰分行办理了一笔2000万元的承兑，2016年5月12日办理了一笔800万元的承兑，2016年7月8日办理了一笔400万元的承兑，都是半年期限，到期后都没还上，中信银行扣除一般保证金后，还剩1600万元未还。（2）柳宛均的供述：中信银行十堰分行2016年3月2日的2000万元承兑，一张400万元的承兑收款对象是宝章公司，另外两张（一张600万元、一张1000万元）承兑收款对象是北湖汉申公司，但实际情况是贴现了。当时可能是雷锐章安排郑瑜敏直接和在银行等着出票的人直接贴现了1962万元，然后凑够2000万元付到模冲公司了。这2000万承兑的保证金是1000万元，找的李某2（邱某信一笔500万、黄某35笔500万）借的钱。2016年5月11日，中信银行十堰分行的给大章公司放贷800万元的承兑，从李某2（具体黄某3三笔750万、邱某信一笔50万）那里借了800万元，其中400万元是还上一笔承兑，另外400万元付这笔承兑的保证金。承兑出来后，雷锐章贴现了785余万，凑够800万元还了李某2（具体黄某3三笔750万、邱某信一笔50万）。以上证据由公诉机关当庭举证，经控辩双方质证，来源合法，所证客观、真实，本院予以确认。二、雷锐章向雷锐章行贿的48万元。在大章公司与模冲公司发生业务的过程中，被告人雷锐章为谋取不正当利益，在陈某（已判决）担任模冲公司财务会计部副部长、监审部副部长期间，累计送给陈某人民币48万元，陈某予以收受并用于个人支出。（1）2015年2月的一天，被告人雷锐章为感谢陈某（时任财务部副部长）让大章公司成某冲公司供应商，通过大章公司员工侯某送给陈某1万元现金，陈某予以收受。（2）2015年5月的一天，被告人雷锐章为请陈某（时任财务部副部长）给大章公司尽快支付2000万元钢材预付款，通过大章公司员工侯某送给陈某2万元现金，陈某予以收受。（3）2015年7月的一天，被告人雷锐章为感谢陈某（时任财务部副部长）为大章公司及时2000万元钢材预付款，送给陈某20万元现金，陈某予以收受。（4）2015年10月的一天，被告人雷锐章为请陈某（时任财务部副部长）加大对大章公司的资金支持，送给陈某10万元现金，陈某予以收受。（5）2016年1月间，因大章公司对模冲公司应付货款数额较大，经监审部调查后制定了对大章公司的“先付款、后发货”的政策。因大章公司资金紧张，无法先行付款，2016年4月的一天，被告人雷锐章为请陈某（时任监审部副部长）不再执行该政策，送给陈某15万元现金，陈某予以收受。另查明，（1）2020年4月21日，十堰市郧阳区人民法院作出（2019）鄂0304刑初163号刑事判决，本案的受贿人陈某因涉嫌犯受贿罪，被判处有期徒刑四年，并处罚金人民币三十万元；犯利用影响力受贿罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币一百万元；犯国有公司人员滥用职权罪，判处有期徒刑三年。数罪并罚，决定执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币一百三十万元。其中，陈某被控受贿123万元中包含被告人雷锐章行贿的48万元。（2）陈某提起上诉后，十堰市中级人民法院于2020年8月12日作出（2020）鄂0303刑终169号刑事裁定，裁定驳回上诉，维持原判。认定上述事实的证据如下1.书证（1）侯某提供的给相关单位领导送礼的清单，证实雷锐章行贿情况。（2）十堰市郧阳区人民法院（2019）鄂0304刑初163号刑事判决书，十堰市中级人民法院（2020）鄂0303刑终169号刑事裁定书，证实①受贿人陈某因犯受贿罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币三十万元；犯利用影响力受贿罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币一百万元；犯国有公司人员滥用职权罪，判处有期徒刑三年。数罪并罚，决定执行有期徒刑十四年，并处罚金人民币一百三十万元。②陈某受贿部分包含本案雷锐章行贿的48万元。③陈某提出上诉后，十堰市中级人民法院于2020年8月12日裁定驳回上诉，维持原判。2.证人证言（1）陈某（系东风模具冲压技术有限公司监审部副部长）的供述：2014年大章公司成某冲公司最大的供应商，在2014年、2015年，每年有三个亿左右的加工产值。2015年春节前的一天，大章公司武汉办事处的经理侯某到我位于模冲公司财务会计部的办公室拜访我，说大章公司中标称为模冲公司最大的材料供应商，希望我能多多支持大章公司，在以后大章公司结算货款的时候我能够及时办理结算。侯某从她随身带的包里掏出一个红包递给我，我接过红包把她送走后，打开红包看了一下，里面装了一万元百元票面的人民币，过年期间就把这个钱花掉了。2015年5月份的一天，侯某代表大章公司到模冲公司找公司领导签名申请预付2000万元钢材款给大章公司，在找采购部长和分管副总、财务执行副总签完字后，侯某找到我说申请预付款的手续已经找领导签批完了，希望我尽快支付预付款，并从她随身携带的包里拿出一个信封交给我。我说只要领导签字了就会尽快办理，之后我把侯某送出办公室后打开信封，看到里面是两沓百元票面的人民币，共计2万元。当天侯某就讲预付款手续办好了，我就将2000万元货款直接付给大章公司了。2015年7月的一天，侯某到模冲公司来邀请我到大章公司武汉生产工厂看一看，并说她们老板雷锐章也到武汉了，之后我就开车和侯某一起到大章公司位于武汉经济技术开发区创业路与新华路交叉附近的工厂。雷锐章在她办公室里说感谢我上次及时支付2000万元货款，并拿出一个白色手提袋给我，我伸手接下了。我离开工厂后打开黑色塑料袋清点了一下，一共有20沓百元票面的人民币，一共是20万元。我还给雷锐章打电话问她是不是搞错了，她说一是感谢我及时支付货款，二是说2015年1到6月的业绩还不错，离不开我的支持。2015年10月，当时我的工作是负责模冲公司财务会计资金管理工作，应该是模冲公司把整个生产材料转到大章公司之后，大章公司武汉生产工厂搬到长福工业园，当时大章公司资金需求量比较大。我到大章公司新车间雷锐章的办公室，雷锐章递给我一个纸质手提袋，她对我说大章后续投资加大，对资金需求也更大，希望我在后续资金方面给予支持。我拿着雷锐章给我的手提袋离开办公室后，我打开看了一下，里面是用黑色塑料袋抱着的10沓红色百元面值的人民币，每沓一万，一共是10万元。2016年3月，我离开财务部到监审部工作，针对大章公司应收款太大事情，模冲公司办公会要求监审部对此事进行调查，并有我牵头负责。监审部调查之后，建议我从2016年1月开始在钢材运到大章公司前，大章公司应先付货款，这个建议大概履行了两个月就不行了，大章无法先付货款再将钢材运走。2016年4月的一天，雷锐章到我在模冲公司监审部的办公室说她资金紧张，让我想想办法，取消先付款的规定，我说这是领导决定的，我也没办法。雷锐章离开后又打电话约我在武汉经济技术开发区东风阳光城观湖楼酒店附近见面，我开车过去停好车后，就到了雷锐章的别克商务车上，当时车上就我们两个人。雷锐章还是让我帮忙解释资金紧张的问题，她一边说一边递给我一个布质的装酒的手提袋，我当时也知道袋里装的是钱。我下车返回到我的车里打开手提袋，里面是用黑色塑料袋包着的15万元人民币。后来经过雷锐章协调，模冲公司最终同意大章公司先拉货后付款，而我也没有继续监督之前模冲建议的款到发货的政策了。（2）侯某的证言：在雷锐章的授意下，我先后多次送给模冲财务部部长陈某现金30000元，分别是2014年端午节在陈某的办公室送给陈某现金5000元，2015年春节在陈某的办公室送给陈某10000万元现金，2015年端午节送给陈某5000元现金，2016年春节在陈某办公室送给陈某10000元现金。陈某会在结算货款的时候提供方便。3.被告人雷锐章的供述和辩解，主要证实雷锐章为十堰大章实业有限公司总经理，大章公司与模冲公司存在的业务主要有大章公司给模冲公司加工剪切冲压材料，大章公司从模冲公司收购废料、大章公司将库存材料加工半成品卖给模冲公司等，2015年春节，雷锐章安排公司员工侯某到武汉经济技术开发区陈某的办公室送给陈某现金1万元，陈某予以收受；2015年5月，雷锐章为了去模冲公司结算2000万货款，希望得到陈某的支持，雷锐章派公司员工侯某到武汉经济技术开发区陈某的办公室送给陈某现金2万元，陈某予以收受；2015年7月，雷锐章为了感谢陈某前期如期支付给大章公司2000万货款，且大章公司资金有些周转不开，希望得到陈某的支持，雷锐章到武汉经济技术开发区陈某的办公室送给陈某现金20万元，陈某予以收受；2015年10月，雷锐章为了感谢陈某在货款结算上的支持，在大章公司武汉长福工业园雷锐章办公室，送给陈某现金10万元，陈某予以收受；2016年4月，因大章公司面临资金困难，雷锐章希望陈某能够从模冲公司帮其解决资金问题，在武汉经济技术开发区东风阳光城附近雷锐章车上，送给陈某现金15万元，陈某予以收受。以上证据由公诉机关当庭举证，经控辩双方质证，来源合法，所证客观、真实，本院予以确认。本院认为，被告单位十堰大章实业有限公司采取伪造债权、伪造担保人印章、伪造公司报表等方式，以欺骗手段取得银行贷款，骗取银行贷款6040万元无法归还，给银行造成特别重大损失，犯罪事实清楚，证据确实充分，其行为已构成骗取贷款罪。被告人雷锐章作为十堰大章实业有限公司的法定代表人，指使他人在贷款过程中伪造资料，将所骗贷款用于大章公司周转，犯罪事实清楚，证据确实充分，其行为已构成骗取贷款罪。被告人柳宛均、雷蕾、童建民、郑瑜敏、雷爱红、朱锐、许晓雯，在明知十堰大章实业有限公司申报贷款的资料不属实的情况下，帮助制作、提供虚假贷款资料，犯罪事实清楚，证据确实充分，七被告人的行为均已构成骗取贷款罪。被告人雷锐章为谋取不正当利益，给予国家工作人员财物共计48万元，犯罪事实清楚，证据确实充分，其行为已构成行贿罪。公诉机关的指控的罪名成立，但指控的犯罪金额应扣除模冲公司已赔付的550万元，本院予以纠正。被告人雷锐章一人犯数罪，依法应当数罪并罚。被告人雷锐章在共同实施骗贷犯罪行为过程中起主要作用，是主犯。被告人柳宛均、雷蕾、童建民、郑瑜敏、雷爱红、朱锐作为大章公司职员，被告人许晓雯作为东风模具冲压件公司职员，均明知大章公司向银行提交的财务报表、用于担保的公司印章、销售发票金额、应收账款对账函的到期债权等贷款资料均系伪造，仍帮助大章公司实施骗贷行为，七被告人在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，依法应当减轻处罚。被告人雷锐章、柳宛均、雷蕾、童建民、郑瑜敏、雷爱红、朱锐、许晓雯在接到公安机关电话传唤后主动到案并如实供述，均可认定为自首，依法可以从轻处罚。被告人柳宛均、雷蕾、童建民、郑瑜敏、雷爱红、朱锐、许晓雯受被告人雷锐章指使帮助实施骗贷行为，已认识到其行为的违法性，认罪悔罪态度较好，继续危害社会的可能性较小，均可适用非监禁刑。被害单位中国工商银行股份有限公司十堰东汽支行的损失3050万元、被害单位湖北十堰农村商业银行股份有限公司北京路支行的损失1390万元、被害单位中信银行股份有限公司十堰分行的损失1600万元尚未追回，依法应向被告单位十堰大章实业有限公司继续追缴，用于发还被害单位。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第二款、第三百八十九条第一款、第三百九十条第一款、第二十五条、第二十七条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第六十九条第一款、第三款、第七十二条、第七十三条第二款、第三款、最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第二十七条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第七条第一款、第十九条第二款之规定，判决如下：一、被告单位十堰大章实业有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金50万元。二、被告人雷锐章犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币十万元；犯行贿罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币十万元。数罪并罚，决定合并执行有期徒刑三年六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年1月22日起至2021年7月21日止），并处罚金人民币二十万元。三、被告人柳宛均犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算），并处罚金人民币二万元（已缴纳）。四、被告人雷蕾犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算），并处罚金人民币二万元（已缴纳）。五、被告人童建民犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算），并处罚金人民币二万元（已缴纳）。六、被告人郑瑜敏犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算），并处罚金人民币二万元（已缴纳）。七、被告人雷爱红犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算），并处罚金人民币一万元（已缴纳）。八、被告人朱锐犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算），并处罚金一万元（已缴纳）。九、被告人许晓雯犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算），并处罚金二万元（已缴纳）。十、被告单位十堰大章实业有限公司违法所得6040万元依法予以追缴，退还被害单位中国工商银行股份有限公司十堰东汽支行3050万元、湖北十堰农村商业银行股份有限公司北京路支行1390万元、中信银行股份有限公司十堰分行1600万元。罚金应在判决生效后十日内一次性缴纳，逾期不缴纳的，依法强制缴纳。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向湖北省十堰市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应交上诉状正本一份、副本二份。审 判 长  杨晓建审 判 员  白小凤人民陪审员  张富强二〇二〇年十二月十七日书 记 员  武慧慧附：本判决所适用的法律（法规、司法解释）规定《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第三百八十九条为谋取不正当利益，给予国家工作人员以财物的，是行贿罪。……第三百九十条对犯行贿罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；因行贿谋取不正当利益，情节严重的，或者使国家利益遭受重大损失的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；情节特别严重的，或者使国家利益遭受特别重大损失的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。……第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。……第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。……第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。……被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第二十七条以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：1、以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等，数额在一百万元以上的；2、以欺骗手段获得贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的；3、虽未达到上述数额标准，但多次以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等的；4、其他给银行或者其他金融机构造成重大损失或者其他严重情节的情形。《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第七条为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，数额在三万元以上的，应当依照刑法第三百九十条的规定以行贿罪追究刑事责任。……第十九条……对刑法规定并处罚金的其他贪污贿赂犯罪，应当在十万元以上犯罪数额二倍以下判处罚金。