四川省乐山市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2020）川11刑没1号 申请机关四川省乐山市人民检察院。 犯罪嫌疑人晏运洪，男，1969年12月25日出生，汉族，峨眉山万年实业有限公司，户籍地四川省峨眉山市，住所地峨眉山市。于2019年4月22日死亡。 利害关系人峨眉山万年实业有限公司，住所地四川省峨眉山市绥山镇名山路东段，法定代表人王东。 诉讼代理人张宇翔。 犯罪嫌疑人晏运洪犯职务侵占罪被申请没收违法所得一案，四川省乐山市人民检察院于2020年3月30日以乐检诉没申〔2020〕1号申请书向本院提出申请。本院于2020年4月1日立案，并依法组成合议庭，于2020年4月14日发出公告。公告期届满后，本院于2020年11月18日公开开庭审理了本案。四川省乐山市人民检察院指派检察员雷文莉出庭支持申请，利害关系人峨眉山万年实业有限公司的诉讼代理人张宇翔到庭参加诉讼。现已审理终结。 乐山市人民检察院申请称，2007年12月31日，犯罪嫌疑人晏运洪与峨眉山旅游股份有限公司签订劳动合同，并于次日起在该公司从事财务工作，领取相应报酬。2013年4月起，晏运洪由峨眉山旅游股份有限公司委派至峨眉山万年实业有限公司（以下简称万年公司）担任财务负责人，全面负责万年公司财务部相关工作。按照该公司财务管理制度，财务部负责人保管使用审核U盾，出纳员保管使用操作U盾，银行转账需要财务负责人使用审批U盾与出纳人员使用操作U盾同时操作才能进行。 案发前，晏运洪编造理由向出纳彭某索要账户操作Ｕ盾，利用职务便利同时掌握了万年公司账户转账所需全部Ｕ盾。2019年4月17日，晏运洪在无报销手续也无领导许可的情况下违规操作使用公司账户Ｕ盾，私自从万年公司尾号为3550建设银行账户转出83.2万元至广州岷佰建材有限公司（以下简称岷佰建材公司）尾号为2154建设银行账户，转出18万元至其个人尾号为5148建设银行账户。2019年4月18日，晏运洪又用同样方式从万年公司尾号为2114工商银行账户转出46万元至其个人尾号为8819农业银行账户，三笔共计147.2万元。后晏运洪将万年公司转至个人账户的64万元在其建设银行、农业银行、招商银行、中国银行账户间进行倒账，并采取多种方式进行使用。经查证，万年公司与岷佰建材公司无任何业务及经济往来。案发后，冻结犯罪嫌疑人晏运洪招商银行峨眉山支行账户7632（以下简称尾号为7632招商银行账户）的资金10.657929万元。 认定上述事实的证据有书证、证人证言、电子证据、视听资料。 申请机关认为，犯罪嫌疑人晏运洪于2019年4月22日死亡，其利用职务上的便利，将万年公司147.2万元非法占为己有，事实清楚，证据确实、充分。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百八十九条的规定，对冻结在案的10.657929万元提出没收违法所得申请，诉请本院依法裁定。在庭审中，检察员提出，冻结在案的10.657929万元是晏运洪侵占万年公司的财产，应依法返还万年公司。 利害关系人万年公司述称，冻结的涉案财产10.657929万元是万年公司的合法财产，请求裁定返还万年公司。 经审理查明： 一、犯罪嫌疑人晏运洪实施职务侵占犯罪事实 2007年12月31日，犯罪嫌疑人晏运洪与峨眉山旅游股份有限公司（以下简称峨眉山旅游公司）签订劳动合同，并于次日起在该公司从事财务工作，领取相应报酬。2010年4月，峨眉山旅游公司和四川省峨眉山乐山旅游集团总公司共同成立万年公司。从2013年4月起，晏运洪由峨眉山旅游公司委派至万年公司担任财务负责人，全面负责万年公司财务部相关工作。按照该公司财务管理制度，财务部负责人保管使用审核U盾，出纳员保管使用操作U盾，银行转账需要财务负责人使用审批U盾与出纳人员使用操作U盾同时操作才能进行。 案发前，晏运洪编造理由向出纳彭某索要账户操作Ｕ盾，利用职务便利同时掌握了万年公司账户转账所需全部Ｕ盾。2019年4月17日，晏运洪在无报销手续也无领导许可的情况下违规操作使用公司账户Ｕ盾，私自从万年公司尾号为3550建设银行账户转出83.2万元至广州岷佰建材有限公司（以下简称岷佰建材公司）尾号为2154建设银行账户，转出18万元至其个人尾号为5148建设银行账户。2019年4月18日，晏运洪又用同样方式从万年公司尾号为2114工商银行账户转出46万元至其个人尾号为8819农业银行账户，三笔共计147.2万元。后晏运洪将万年公司转至个人账户的64万元在其建设银行、农业银行、招商银行、中国银行账户间进行倒账，并采取多种方式进行使用。经查证，万年公司与岷佰建材公司无任何业务及经济往来。 另查明，犯罪嫌疑人晏运洪于2020年4月22日自杀身亡。 上述事实，有申请机关提交的下列证据证实： 1.报案材料、受案登记表、立案决定书证实，2019年4月23日，万年公司到峨眉山市公安局报案称，2019年4月17日、18日，万年公司财务负责人晏运洪从万年公司账户分三笔共转147.2万到晏运洪的个人账户和岷佰建材公司的账户。同日，峨眉山市公安局对万年公司职务侵占案立案侦查。 2.万年公司情况说明、四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、峨眉山旅游公司、万年公司工商登记资料证实，万年公司由峨眉山旅游股份有限公司和四川省峨眉山乐山旅游集团总公司于2010年4月组建，由峨眉山旅游公司控股；晏运洪于2013年4月由峨眉山旅游公司财务部直接委派到万年公司任财务部负责人；万年公司成立后，未有委托员工支付货款的情况；万年公司与岷佰建材公司无任何业务来往和经济往来。 3.峨眉山旅游公司劳动合同、员工登记表、任职时间说明、、工资表证实，2007年12月31日峨眉山旅游公司与晏运洪签订无固定期限劳动合同，从事该公司的财务工作；晏运洪于2013年4月由峨眉山旅游公司财务部委派至万年公司担任财务负责人；晏运洪身亡前由峨眉山旅游公司发放工资。 4.万年公司对公活期存款交易明细报表、万年公司往来账户历史明细清单、晏运洪尾号为5148建设银行账户交易明细清单、晏运洪尾号为8819农业银行账户交易明细清单证实，2019年4月17日，万年公司尾号为3550建设银行账户向晏运洪尾号为5148农业银行账户转账18万元，向岷佰建材公司尾号为2154的建设银行账户转账83.2万元；2019年4月18日，万年公司尾号为2114工商银行账户向晏运洪尾号为8819农业银行账户转账46万元；万年公司转至晏运洪个人账户的64万元在晏运洪建设银行、农业银行、招商银行、中国银行账户间进行到账并通过ATM取款6.25万元。 5.晏运洪尾号为8819农业银行账户交易明细清单证实，2019年3月13日至2019年4月15日，晏运洪尾号为8819农业银行账户向岷佰建材公司转账11笔，合计转账金额27387.58元。 6.证人李某（万年公司副总经理）、彭某（万年公司出纳）的证言证实，万年公司财务部长晏运洪将万年公司对公账户资金分三笔共计147.2万元转出，其中，于2019年4月17日转款83.2万元到岷佰建材公司账户;4月17日、4月18日分别转款18万元、46万元到晏运洪个人账户。万年公司和岷佰建材公司无任何业务和经济往来。晏运洪于2019年4月22日自杀身亡。 7.岷佰建材公司绑定的建行银行账户交易明细证实，2019年4月17日，万年公司向岷佰建材公司网络转账83.2万元，当日即转出至不同个人、公司。2019年5月18日，公安机关对此账户进行冻结时余额为59.86元。 8.受案登记表、道路交通事故认定书、死亡证明、乐山市公安局市中区分局会议记录、晏运洪死亡现场勘验报告证实，犯罪嫌疑人晏运洪于2019年4月18日16时30分许，独自驾驶川ＬＡ×号现代牌小轿车沿Ｇ93成渝环线高速乐山至雅安方向806公里＋55米路段发生单车碰撞事故，造成车辆受损、高速公路路产受损、晏运洪受伤。晏运洪因脑震荡顶部头皮撕脱伤入住乐山市市中区人民医院进行治疗。4月22日下午，晏运洪与家属离开医院出外就餐，中途借故独自返回医院。当晚，晏运洪在医院住院部厕所内死亡。经查证晏运洪系自杀身亡。 二、扣押的涉案财产属于万年公司的事实 案发后，乐山市人民检察院冻结晏运洪尾号为7632招商银行账户的资金10.657929万元，该款属于晏运洪职务侵占的违法所得，系万年公司的合法财产。 上述事实，有申请机关提交的下列证据证实： 1.乐山市人民检察院冻结犯罪嫌疑人存款通知书（回执）、协助查询财产通知（回执）证实，乐山市人民检察院冻结晏运洪尾号为7632招商银行账户的资金10.657929万元。 2.晏运洪尾号为8819农业银行账户、尾号为5148建设银行账户、尾号为7632招商银行账户、尾号为9052中国银行账户交易明细清单证实，晏运洪四个账户在2019年4月17日、18日万年公司资金转入前的资金余额分别为10.27元、10元、4.5元、10.15元；万年公司资金64万元转入晏运洪农行、建行账户，资金在四个账户内进行倒账。 3.万年公司往来账户历史明细清单、晏运洪尾号为5148建设银行账户及尾号为8819农业银行账户交易明细清单证实，2019年4月17日，万年公司向晏运洪尾号为5148建设银行账户转账18万元，次日该账户向晏运洪尾号为7632招商银行账户转账1.723万元；2019年4月18日，万年公司尾号为2114中国工商账户向晏运洪尾号为8819农业银行账户转款46万元，同日该账户向晏运洪尾号为7632招商银行账户转账22.9993万元。 本案事实清楚，证据确实、充分。 本院认为，本案有证据证明犯罪嫌疑人晏运洪实施了职务侵占行为，扣押在案的10.657929万元属于晏运洪利用职务之便侵占的违法所得，且该款属于利害关系人万年公司的合法财产，应当依法予以追缴，返还万年公司。10.657929万元存入银行产生的孳息，应当一并返还。申请机关乐山市人民检察院、利害关系人万年公司建议将冻结的涉案财产返还万年公司的意见，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第六十四条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第三百条第一款之规定，裁定如下： 对冻结的犯罪嫌疑人晏运洪招商银行峨眉山支行账户7632的资金10.657929万元及其孳息，返还利害关系人峨眉山万年实业有限公司。 如不服本裁定，可在接到裁定书的第二日起五日内，通过本院或者直接向四川省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长 王树军 审 判 员 李韵梅 审 判 员 苏微颖 二〇二〇年十二月二十三日 法官助理 王 玲 书 记 员 李 丹 附：本案适用的法律条文 1.《中华人民共和国刑法》 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 2.《中华人民共和国刑事诉讼法》 第三百条人民法院经审理，对经查证属于违法所得及其他涉案财产，除依法返还被害人的以外，应当裁定予以没收；对不属于应当追缴的财产的，应当裁定驳回申请，解除查封、扣押、冻结措施。 对于人民法院依照前款规定作出的裁定，犯罪嫌疑人、被告人的近亲属和其他利害关系人或者人民检察院可以提出上诉、抗诉。