广东省深圳市龙华区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0309刑初55号公诉机关深圳市龙华区人民检察院。被告人潘某杰，男，ｌ976年ｌ0月25日出生，汉族，大专文化，户籍所在地广西防城港市港口区，因涉嫌职务侵占，于2019年4月5日被羁押，次日被刑事拘留，同年5月13日被逮捕。现羁押于深圳市宝安区看守所。辩护人王某彤，广东某律师事务所律师。辩护人齐某雨，广某律师事务所实习律师。深圳市龙华区人民检察院以深龙华检刑诉〔2019〕2564号起诉书指控被告人潘某杰犯职务侵占罪，向本院提起公诉。本院适用普通程序依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。深圳市龙华区人民检察院指派检察员许泽丰出庭支持公诉，被告人潘某杰及其辩护人王某彤到庭参加诉讼。本案现已审理终结。公诉机关指控：被告人潘某杰于2013年入职于北京某有限公司（以下简称北京总公司），于2015年担任北京某有限公司深圳分公司（以下简称深圳分公司）经理，负责深圳分公司的日常工作安排，包含对抵质押物品的鉴定评估，签订借款合同，联系客户催缴息费及本金，月末与财务人员和库管共同点库对账。2016年7月1日潘某杰与北京总公司签订《内部经营责任协议书》，协议书约定潘某杰为北京总公司员工，担任深圳分公司店长，潘某杰向北京总公司每年支付承包金并缴纳合计30万元承包保证金外，可以自主经营，自负盈亏，北京总公司向深圳分公司提供150万元运营资金，超过150万元每月收取1.5％资金使用费，在承包期内潘某杰需将深圳分公司营业收入上交给北京总公司，年终经北京总公司扣除营业支出（包括深圳分公司场地租金、人员工资、承包责任金、资金使用费等）后，将剩余利润分配给潘某杰。2018年6月开始，潘某杰在负责深圳分公司期间，多次利用各种方式侵占北京总公司运营资金及典当物:1、潘某杰以个人名义和客户签订小汽车典当合同，并将资料上传给北京总公司申请运营资金后向客户发放资金，客户到期归还本金（也称赎金）赎回小汽车，潘某杰为了侵占该部分资金，向北京总公司谎称客户继续典当，并自行支付汽车典当利息给总公司，合计侵占资金118.7万元，并将该部分资金借贷给他人以赚取利息。2、潘某杰虚构手表典当交易，伪造虚假手表当票，并将虚假资料上传给北京总公司申请运营资金，合计侵占资金15.5万元，并将该部分资金借贷给他人以赚取利息。3、潘某杰利用对公司金库的管理权，未经北京总公司同意，私自将属于公司的黄金及手表变卖，合计侵占资金36万元，并将该部分资金借贷给他人以赚取利息。2019年4月5日22时许，北京总公司代理人马某将被告人潘某杰扭送到公安机关。公诉机关认为，被告人潘某杰以非法占有为目的，利用职务上的便利，将本公司财物非法占为己有，数额巨大，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人潘某杰辩称起诉书指控中的第一单的钱款是个人借款，不是公司的钱。第二单、第三单其认为其是挪用资金，并不是以侵占为目的，这些钱款是要还给公司的。其辩护人的辩护意见为，1.辩护人认为被告人具备构成挪用资金罪的主体要件；2.辩护人认为被告人没有实施侵占北京公司财产的行为，仅实施了挪用北京公司资金的行为；3.辩护人认为，被告人挪用资金的数额应认定为57.5万元；4.被告人由于自负盈亏，迫于利润压力，未考虑到可能无法偿还的法律后果，而将经营款项用于借贷给他人以赚取利息，系典型的临时起意的犯罪，不具有预谋，主观恶性小；5.被告人系初犯，偶犯，且其认为自己的行为构成犯罪，并表示悔罪，希望法庭从轻处理；6.被告人主动坦白，全部交代案件的事实，具有酌定从轻处罚的情节；7.被告人有还债能力，并愿意将保证金用于抵消挪用的北京公司的款项。经审理查明，被告人潘某杰于2013年入职于北京某有限公司（以下简称北京总公司），于2015年担任北京某有限公司深圳分公司（以下简称深圳分公司）经理，负责深圳分公司的日常工作安排，包含对抵质押物品的鉴定评估，签订借款合同，联系客户催缴息费及本金，月末与财务人员和库管共同点库对账。2016年7月1日潘某杰与北京总公司签订《内部经营责任协议书》，协议书约定潘某杰为北京总公司员工，担任深圳分公司店长，潘某杰向北京总公司每年支付承包金并缴纳合计30万元承包保证金外，可以自主经营，自负盈亏，北京总公司向深圳分公司提供150万元运营资金，超过150万元每月收取1.5％资金使用费，在承包期内潘某杰需将深圳分公司营业收入上交给北京总公司，年终经北京总公司扣除营业支出（包括深圳分公司场地租金、人员工资、承包责任金、资金使用费等）后，将剩余利润分配给潘某杰。2018年6月开始，潘某杰在负责深圳分公司期间，多次利用各种方式侵占北京总公司运营资金及典当物:1、潘某杰以个人名义和客户签订小汽车典当合同，并将资料上传给北京总公司申请运营资金后向客户发放资金，客户到期归还本金（也称赎金）赎回小汽车或将车辆卖掉归还部分本金，潘某杰为了侵占该部分赎金，向北京总公司谎称客户继续典当，并自行支付汽车典当利息给总公司。被告人以此方式侵占牛某栓、曹某1赎金6万元、胡某胜卖车款3万元、曹某2赎金6万元、熊某赎金70万元、林某彬卖车款14.7万元、廖某毅赎金11万元，合计侵占资金110.7万元。2、潘某杰虚构手表典当交易，伪造虚假手表当票，并将虚假资料上传给北京总公司申请运营资金，合计侵占资金15.5万元。3、潘某杰利用对公司金库的管理权，未经北京总公司同意，私自将属于公司的黄金及手表变卖，合计侵占资金36万元。2019年4月5日22时许，北京总公司代理人马某将被告人潘某杰扭送到公安机关。上述事实，有经法庭举证、质证的下列证据证实：ｌ.物证:黑色苹果1手机一部;2.书证:受案登记表、立案决定书、抓获经过、人员信息、违法犯罪前科查询、列表、当票、车辆借条、车辆使用权转让协议、买卖协议、内部经营责任协议书、营业执照复印件、职位证明、劳动合同书、工资明细表、付款申请审批流程、汇款统计、银行流水交易明细、利润表、用款申请书等;3.证人吕某、曹某1、曹某2、姜某的证言;4.被害人马某的陈述;5.被告人潘某杰的供述与辩解;6.鉴定意见:审计报告;7.勘验、检查、辨认、侦查实验等笔录:辨认笔录及现场勘验笔录;8.视听资料、电子数据:光盘2张。本院认为，被告人潘某杰无视国家法律，以非法占有为目的，利用职务上的便利，将本公司财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。关于公诉机关指控的第一单犯罪的侵占数额问题，公诉机关指控被告人侵占曹某2赎金为14万元，但曹某2的抵押借款合同及曹某2的证言均证实曹某2抵押车辆借款为6万元，故应当认定被告人侵占曹某2赎金为6万元，公诉机关对该部分起诉事实不当，本院予以纠正。关于被告人及其辩护人认为第一单犯罪中车辆抵押业务系被告人个人业务，是个人借款，没有侵占公司钱款的辩解及辩护意见，经查，第一单犯罪的汽车抵押业务虽然是被告人以个人名义和他人签署合同，但被告人在侦查阶段的供述、证人证言、被害人陈述、内部经营责任协议书等证据可以证实相关业务是总公司为了简化操作流程授权被告人以个人名义签署合同，所放出的资金均来自总公司，被告人亦需要将相关业务报告总公司，收回的赎金亦应当上缴总公司，证据之间能够相互印证，足以认定，故相关辩解及辩护意见不能成立本院不予采纳。关于被告人的辩护人认为本案应当定性为挪用资金的辩护意见，经查，第三单犯罪中被告人私自将典当物贩卖，完成了对典当物的占有处分，具有非法占有公司典当物的主观目的，其贩卖典当物所得钱款系其犯罪所得并非挪用资金。第一、二单犯罪中，被告人辩解称系将所占有的资金借给他人以赚取利息，其作为典当行业从业人员，理应对出借资金的手续、流程、风险均较一般人具有更为专业的认知，但其在庭审中称将钱款借给多人而没有签订任何借款合同，亦没有收到还款，明显有悖于常情常理，其所谓赚取利息更加无法实现，其对占有资金的处置方式根本上无法实现对总公司的归还，可以认定其具有非法占有的目的，相关辩护意见不能成立，本院不予采纳。本院综合考虑被告人潘某杰的犯罪事实、性质、情节和悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人潘某杰犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月5日起至2025年4月4日止）。二、扣押的手机1部，依法予以没收。三、责令被告人潘某杰向被害单位北京某有限公司退赔人民币162.2万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省深圳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长 王    迪人民陪审员 孙  丽  珍人民陪审员 罗  银  盛二〇二〇年十二月七日书 记 员 余    翔书 记 员 王春茵(兼)附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。