湖北省荆门市东宝区人民法院 民 事 判 决 书 （2020）鄂0802民初2036号 原告：荆楚理工学院。 法定代表人：黄剑雄，院长。 委托诉讼代理人（特别授权）：聂兵，系荆楚理工学院员工。 委托诉讼代理人：潘亚平，系湖北新天律师事务所律师。 被告：荆门民诚置业股份有限公司。 法定代表人：艾星球，董事长。 委托诉讼代理人（特别授权）：程诗明，系公司综合办公室主任。 委托诉讼代理人（特别授权）：夏少波，湖北中科律师事务所律师。 原告荆楚理工学院与被告荆门民诚置业股份有限公司（以下简称“民诚公司”）民间借贷纠纷一案，本院于2020年10月19日立案。2020年11月11日，本院依法适用简易程序对本案公开开庭进行审理。原告的委托诉讼代理人聂兵、潘亚平，被告的委托诉讼代理人程诗明、夏少波到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告荆楚理工学院向本院提出诉讼请求：1.判令被告向原告支付违约金852万元；2.判令被告承担诉讼费用。事实和理由：被告因资金困难，向原告书面请求将其已支付的部分还建补偿款借给被告用以缴纳土地出让金。双方于2014年8月27日签订《返还预付款协议》，协议约定原告向被告出借被告之前预付的还建工程款4700万元；被告应于2014年11月30日前向原告支付出借的4700万元；被告未按期支付的，处日万分之五的违约金。协议签订后，原告如约出借4700万元。协议到期后被告未按时偿还借款，经原告一再催要，被告先后于2015年2月6日归还2000万元，于2015年8月13日归还200万元，于2015年8月21日归还100万元，于2016年7月29日归还1000万元，于2016年8月22日归还1400万元。被告逾期还款已构成违约。虽经原告一再催告，但被告至今未按约定支付逾期还款的违约金。为维护合同权益，原告依据《合同法》第196条、第107条及《民事诉讼法》第119条的规定诉至法院，望判如所请。 被告民诚公司辩称：1.原告所述的借款不成立，实为返还预付款。双方签订的《返还预付款协议》并非借款协议，而是战略合作协议的一部分。2.被告不应当支付违约金。鉴于原告没有履行战略合作协议义务，被告要求返还预付款，原告也同意返还4700万元，被告可以选择何时支付本属被告所有的款项。3.关于双方违约的问题。原告提出被告存在三个方面的违约行为且应当支付违约金1700万元，被告有针对性地提出原告也存在三个方面的违约行为且需要支付违约金2264万元。鉴于原告就被告的违约进行诉讼，被告将采取进一步法律措施维权。4.关于违约金的标准。若法院最终认定被告存在未按《返还预付款协议》的约定按期付款的事实，而判决被告承担违约责任，则被告逾期付款的直接经济损失为利息损失，法院应当以此为基础考虑违约金的承担标准。 双方当事人围绕其诉辩意见向本院提交了证据，本院依法组织双方当事人进行了证据交换和质证，现作如下认定： 原告提交的A1公司工商信息查询记录，因被告无异议，本院予以采信；A2《返还预付款协议》《关于借款缴纳土地出让金的请求》，A3工商银行的业务回单12份及民诚公司于2014年8月27日的收据，A4《荆楚理工学院关于支付我校借款违约金的函》、被告《关于支付还建补偿款及预付款返还款违约金的复函》、被告于2019年7月16日的回复函，被告对真实性均无异议，但对证明目的有异议，提出双方不是借款关系。本院对A2、A3、A4的真实性予以认定。 被告提交的B1《关于返还还建补偿款的函》，因原告无异议，本院予以采信；B2《返还预付款协议》，原告对真实性无异议，但对证明目的有异议，提出该协议是为了规避财政相关手续，实际上是借款。本院对B1、B2的真实性予以认定。 当事人对证据证明目的的异议即原、被告之间是否存在合法有效的民间借贷法律关系，这也是本案第一个争议焦点。如果存在合法有效的民间借贷法律关系，约定的违约金是否过高，这是本案第二个争议焦点。 根据庭审认定的证据并结合当事人当庭陈述，本院认定以下事实： 2013年1月形成荆门市政府专题会议纪要，全力支持荆楚理工学院资产重组，加快还债和主校区建设，原则同意处置虎牙关校区资产，所得收益按鄂政办发[2011]79号文件贯彻落实，除必须上缴中央的税费和计提各项基金后全部返还给荆楚理工学院。2013年4月9日形成《荆楚理工学院盘活资产、化解债务、实现一校区集中办学项目战略合作协议》，整体处置虎牙关校区资产，总价款（含土地受让价款、异地还建补偿款）3.5亿元。2013年4月，被告民诚公司预付给原告荆楚理工学院异地还建补偿款3000万元，于2014年5月预付给原告2000万元。 2014年8月23日，被告民诚公司向原告荆楚理工学院发出《关于借款缴纳土地出让金的请求》。载明：“我公司于2014年4月21日竞得，土地成交价款23507万元，地上附着物转让款10146.961万元，合计33653.961万元”，“我公司已首付该宗地出让金4701万元，近期急需付清全部成交价款，还需缴纳土地出让金和地上附着物转让款28953.961万元”，“由于该宗土地出让金尚未付清，土地证尚未办理，因此该宗地抵押贷款不能进行，我公司遇到了暂时的资金困难。按贵我双方战略合作协议，我公司分别于2013年4月、2014年5月预付贵校还建补偿款共5000万元，支持贵校主校区工程建设。特请贵校将我公司预付的5000万元还建补偿款暂借给我公司，用以缴纳土地出让价款，待该宗土地贷款到位时立即还给贵校”。2014年8月27日，原告向被告发出《关于返还还建补偿款的函》，载明：“按国有资产出让规定，土地出让金和地上附着物转让款均需上缴财政，再按市政府专题会议纪要精神返还学校”，“我公司按贵我双方战略合作协议分别于2013年4月、2014年5月预付贵校还建补偿款5000万元，请贵校返还我公司预付款5000万元，以向市财政缴纳土地出让金”。2014年8月27日，原、被告签订《返还预付款协议》，约定：原告返还给被告预付款4700万元，被告需于2014年11月30日前支付原告还建工程款4700万元，“违约责任：乙方需按期支付甲方还建工程款，若乙方未按期支付，处以乙方日万分之五的违约金”。协议签订后，原告于2014年9月1日至3日通过网银转账向被告转款12笔，共计4700万元。2014年8月27日，被告开具4700万元收据一张，注明事由：“预付款返还”。经原告催要，被告于2015年2月6日归还2000万元，于2015年8月13日归还200万元，于2015年8月21日归还100万元，于2016年7月29日归还1000万元，于2016年8月22日归还1400万元。 2016年11月2日，原告向被告发出《关于支付我校借款违约金的函》，载明：“借款本金4700万元已经还清，但还款严重逾期，已构成违约”，“经核算，贵方应支付我校违约金852万元（违约金计算见附件）。2016年11月7日，被告向原告发出《关于支付还建补偿款及预付款返还款违约金的复函》，载明：“催促我公司向贵院支付852万元的逾期还款违约金，符合《返还预付款协议》的约定”，“在支付上述852万元逾期违约金前，荆楚理工学院应按《荆楚理工学院盘活资产、化解债务、实现一校区集中办学项目战略合作协议》第二条、第七条第2款的约定，先行向荆门民诚置业股份有限公司支付对应的违约金2850.70万元”，“返还预付款协议》与《荆楚理工学院盘活资产、化解债务、实现一校区集中办学项目战略合作协议》存在因果和时间先后顺序关系，土地挂牌时间的延迟也导致了项目推进的延迟……”。2019年7月16日，被告向原告发出《关于的回复函》，提出：“双方都有违约问题，……若贵校坚持追索我公司1700多万元违约金，我公司也将追索贵校违约金（赔偿金）2200多万元”，“贵校虎牙关校区资产属于财政资金，由市政府依法依规按程序处置，处置收入应上缴财政”。 同时查明，2020年10月19日，全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）为3.85%。 本案的争议焦点为：一、原、被告之间是否存在合法有效的民间借贷法律关系；二、如果存在合法有效的民间借贷法律关系，合同约定的违约金是否过高。 关于争议焦点一：根据庭审查明的事实，原、被告签订《返还预付款协议》之后，原告已从自被告处收取的异地还建补偿款中，支付给被告还建工程款4700万元，履行了协议约定。其一，从资金流向看。被告民诚公司为了获得原告的虎牙关校区资产，于2013年4月、2014年5月预付给原告荆楚理工学院还建补偿款共5000万元，原告由此获得5000万元资金的所有权。之后，原告再从所得款项中转款给被告4700万元。双方形成了事实上的资金出借关系。其二，从资金性质看。被告称要求原告返还预付款5000万元，是用于向市财政缴纳土地出让金，而根据双方共同认可的战略合作协议，土地受让价款、异地还建补偿款是分开的两笔资金，该5000万元显然属于异地还建补偿款之类。土地出让金，应当由被告在竞得土地后直接缴纳给政府。换言之，原告用于出借给被告的还建补偿款，无论是预付还是实收，均属于原告依合同取得的财产权益，原告没有返还的义务。其三，从合法性看。原告是省政府举办的事业单位法人，其虎牙关校区资产属于国有资产，原告所收取的5000万元还建预付款最终归属国有，但在资产处置过程中不影响原告先取得该资金的占有权，再按程序处置为国有资产。原告用于出借的5000万元，其占有不违反法律、行政法规的强制性规定，其使用和出借给被告也不违反法律、行政法规的强制性规定。故本院认为原、被告存在合法有效的民间借贷法律关系，本院案由也应由合同纠纷更正为民间借贷纠纷。 关于争议焦点二：根据《中华人民共和国合同法》第二百零七条：“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息”、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条：“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称‘一年期贷款市场报价利率’，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率”及第三十二条：“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限”之规定，涉案借款合同约定的逾期还款违约金计算标准为日万分之五（年利率18.25%），超过了原告起诉时即2020年10月19日一年期LPR的四倍（3.85%×4=15.4%），因此本案逾期还款违约金的计算标准应为年利率15.4%。具体违约金数额如下：根据合同约定，被告应于2014年11月30日向原告还款4700万元。2015年2月6日，被告还款2000万元，当期违约金为573808.22元（2000万元×15.4%÷365×68天）；2015年8月13日，被告还款200元，当期违约金为216021.91元（200万元×15.4%÷365×256天）；2015年8月21日，被告还款100万元，当期违约金为111386.30元（100万元×15.4%÷365×264天）；2016年7月29日，被告还款1000万元，当期违约金为2561041.10元（1000万元×15.4%÷365×607天）；2016年8月22日，被告还款1400万元，当期违约金为3727221.92元（1400万元×15.4%÷365×631天）；逾期还款违约金合计7189479.45元。 综上，根据《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十二条及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下： 一、被告荆门民诚置业股份有限公司于本判决生效之起十日内支付原告荆楚理工学院逾期付款违约金7189479.45元； 二、驳回原告荆楚理工学院的其他诉讼请求。 被告如未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费71440元，减半收取35720元，原告荆楚理工学院负担5578元；被告荆门民诚置业股份有限公司负担30142元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖北省荆门市中级人民法院。上诉人应当在提交上诉状时预交上诉案件受理费。上诉费汇至荆门市中级人民法院，开户行：中国农业银行荆门海慧支行，户名：湖北省荆门市中级人民法院，账号175704010********。上诉人上诉期届满后仍未预交上诉费用的，按自动撤回上诉处理。当事人如自动履行判决的，标的款汇至荆门市东宝区人民法院，收款人全称：荆门市东宝区人民法院，账号：420016660530********，开户行：中国建设银行股份有限公司荆门金虾支行。 审判员  官成军 二〇二〇年十二月十五日 书记员  雷金鹏