山西省高级人民法院刑 事 裁 定 书（2020）晋刑终123号原公诉机关山西省临汾市人民检察院。上诉人（原审被告人）周某，霍州市人，住霍州市。2015年12月20日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪、诈骗罪被霍州市公安局刑事拘留，2016年1月27日经霍州市人民检察院批准逮捕，于次日由霍州市公安局执行逮捕。现羁押于尧都区看守所。原审被告人闫某，霍州市人，住霍州市。2016年1月12日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被霍州市公安局刑事拘留。同年1月27日经霍州市人民检察院批准逮捕，于次日由霍州市公安局执行逮捕。现已取保候审。原审被告人靳某，霍州市人，住霍州市。2016年1月12日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被霍州市公安局刑事拘留，同年1月27日经霍州市人民检察院批准逮捕，于次日由霍州市公安局执行逮捕。现已取保候审。原审被告人张某，个体工商户，霍州市人，住霍州市。2016年1月12日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被霍州市公安局刑事拘留，同年1月12日经霍州市人民检察院批准逮捕，于次日由霍州市公安局执行逮捕。2017年7月11日被取保候审。山西省临汾市中级人民法院审理临汾市人民检察院指控被告人周某犯非法吸收公众存款罪、诈骗罪、被告人闫某、靳某、张某犯非法吸收公众存款罪一案，于2017年9月1日作出（2016）晋10刑初47号刑事判决。被告人周某不服，提起上诉。本院于2017年12月22日作出（2017）晋刑终398号刑事裁定，撤销原判，发回重审。临汾市中级人民法院另行组成合议庭，经公开审理，于2018年6月20日作出（2018）晋10刑初4号刑事判决。被告人周某不服，提出上诉。本院于2019年4月29日作出（2018）晋刑终310号刑事裁定，撤销原判，发回重审。临汾市中级人民法院另行组成合议庭，经公开审理，于2020年5月6日作出（2019）晋10刑初32号刑事判决。被告人周某不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，认为事实清楚，决定不开庭审理本案。现已审理终结。原判认定：（一）非法吸收公众存款罪的事实2014年2月26日，被告人周某在霍州市成立霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司，注册资金5万元，安排其妻子张香英担任公司法人，负责公司营业执照等手续办理、年检等事务，公司的经营范围是企业项目策划咨询、商务信息咨询、经济信息咨询。公司注册成立后，被告人周某采取通过亲戚朋友介绍，以宣称投资康洲便利店为名义，采用同投资户签订委托理财协议的形式吸收三百余人存款，金额达3638.76万元。被告人周某把吸收回来的资金用于归还银行贷款、发放贷款、投资霍州市润冠康洲连锁便利有限公司及支付客户利息和投资公司开支。支付客户利息713.0537万元，实际造成损失2927.3208万元。被告人闫某，自2014年2月份霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司成立以后，任该公司副总经理，分管公司综合管理部、财务部、拓展部。受被告人周某委托，与投资户签订委托理财协议书217份，帮助吸收公众存款1220.9万元。案发后，霍州市公安局扣押闫某的工资及提成共计43372元。被告人靳某，自2014年10月份，任霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司副总经理，负责对外宣传理财业务，帮助吸收公众存款813.62万元。案发后，被告人靳某于2015年12月28日将其在该公司的工资及提成共计180617元，主动退缴公安机关。被告人张某，自2015年4月份，任霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司副总经理，分管信贷部，负责公司向外发放贷款业务。受周某委托与投资户签订委托理财协议书26份，帮助吸收公众存款130.2万元，获取提成32312元，主动将提成退缴公安机关。2015年12月16日，被告人闫某、靳某、张某到霍州市公安局报案，并分别供述了其在霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司的任职情况和帮助周某实施非法吸收公众存款的事实。认定上述事实的证据：（一）书证：1、违法犯罪人员信息登记表及户籍证明，证实：被告人周某、闫某、靳某、张某案发时系完全刑事责任能力人。2、成严提供贷款客户统计表，证实：康洲共赢信息咨询有限公司经营发放贷款业务，共计发放贷款金额1229.5万元。3、成严提供提成汇总及工资汇总表，证实：闫某、张某、靳某在康洲共赢工作期间，获取的提成情况，分别为闫某43372元，张某32312元，靳某180617元。4、成严提供理财统计表，证实：康洲共赢借办理理财方式吸收公众存款，利率为月利1.5%到2.0%不等，共计金额达到3605.76万元，闫某、张某、靳某多次在业务员一栏中出现。5、闫某提供中国金融贷电话表，证实：本案被告人在康洲共赢信息咨询有限公司中的职务、权限情况。6、霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司办理工商营业资料，证实：霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司在霍州市工商局提交的注册登记材料，包括企业信息查询单，设立登记申请书、董事、监事、经理信息，公司章程等。7、闫某提供周童童银行账户网银交易明细，证实：户名为周童童的工行、农行、信用社网银交易明细。8、借款借据，证实：2015年12月21日郭秋海出具的借据，57万。9、收据，证实：2015年11月30日，段忠平暂借给康洲共赢6万元，日息60元。段刚刚于2015年11月27日暂借给康洲共赢50万元，日息500元。10、委托理财协议及段刚刚、段美好身份证复印件，证实：段美好与康洲共赢签订理财协议6万元，月息1.5%，期限2015年6月11日至2015年12月11日。11、山西利鸿会计师事务所有限公司对霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司财务状况专审审计报告，证实：周某所吸收的资金36387600元，其中用于经营支出、发放贷款等共计支出24162752元。（1）发放贷款情况：截止2015年12月17日，康洲公司应收账款—贷款本金账面余额12305000元。（2）吸收存款情况：吸收存款本金审定数为36387600元，支付利息折抵本金数额为7130537元，委托人实际损失金额为29257063元（其中5人扣减利息超本金数额16145元）。（3）员工提成情况：共41名员工领取了业务提成，已付员工提成680398元。（4）大额费用支出：营业费用中列支租赁费400000元，加盟费58000元，管理费中列支装修工程款350000元，但以上支出没有相关协议及发票。12、周某、张香英离婚证明，证实：二人于2015年12月11日离婚。13、扣押决定书、扣押清单、银行交款凭证，证实：霍州市公安局扣押闫某43372元、靳某180617元、张某32312元、常红26957元、陈炳杰17340元、成严26754元、张建国93222元、郭颖琦13660元、张李华23293元、张东晶25811元。14、霍州市公安局经济犯罪侦查大队出具的抓获经过，证实：被告人闫某、靳某、张某到案和被采取强制措施的情况。（二）证人证言1、张香英讯问笔录，证实：中国金融贷是我丈夫周某用我的身份证注册成立的，公司的情况我不清楚，没有参与过非法吸收公众存款，也不知道公司欠了多少钱。康洲共赢的法人是谁我不知道，周某注册成立的公司，我只知道中国金融贷和康洲便利店，其余的不知道，这两家公司的经营状况我都不参与不知情。2、苗健报案笔录，证实：2014年我和周某合伙注册成立了霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司，股东是张香英和赵晓霞，她们都不参与公司实际经营，我投资40万，周刚说他投资60万，具体数字我不清楚。公司主要是加盟中国金融贷P2P互联网金融，具体业务我不清楚。员工我只认识闫某、靳某、张江、张东晶、常红，其他我不认识，分工由周某负责，我不清楚，公司有拓展部和信贷部，其他部门我不清楚。2015年12月7日，周某找我说公司最近比较忙，让我去公司招呼，我去公司后发现客户来公司取钱的比较多，都说和周某预约过，我问闫某，闫某说没钱，我给周某打电话，他说在想办法，到12月10日周某不接电话，后来关机，我去询问周某父母，也不知去向，其妻子孩子也不知去向，公司要账的人越来越多，周某失去联系，所以我来报案。3、成严报案材料、报案笔录及询问笔录，证实：康洲共赢是2014年2月开业的，法人叫张香英，不参与公司的管理，公司实际是张香英的丈夫周刚经营管理。公司的业务是开展投资理财和发放贷款业务，财务部有我和王宁两名工作人员，我负责登记公司拓展部送来的理财合同和借贷合同，统计出理财和借贷的数字，到期日期，然后和拓展部核对，王宁主要是电话告知理财客户即将于次日打出利息，请客户查收，也帮我登记合同，核对数字。财务部没有账本，理财合同和接待合同由我保管，已履行完毕的合同已经销毁，未履行完毕的合同都在我办公室保存。理财合同截止11月底约3600万元，12月份有存有取，没有统计。信贷部的张东进、徐志华、田志亮和杨侃杰负责通过网银给客户账户打利息，网银不支持的去银行柜台办理，利息是1.5%。拓展部负责签订合同，现金交给闫某，转账的转入周童童的银行卡内，借贷合同是公司发放贷款的合同，利息有3%，3.5%。借贷合同截止11月底约950万元，12月份未统计，也是信贷部的员工负责收利息。我每月基本工资1800元，我吸收的理财有0.2%的提成，每月能领到3000元，10月份工资已领取。公司有约15名员工，每月由我制作工资表，交给闫某，员工在闫某那里领取工资，员工工资根据基本工资加绩效工资及员工的提成还有请销假、迟到情况计算。4、王宁询问笔录，证实：我在公司负责和成严出具存款及放贷的合同，根据客户签订的理财合同计算公司收息及出息。出息按一分五结算，入息按三分和五分结算，截止2015年11月统计共有存款约3500万元，贷款约1200万元。5、张东晶报案笔录及询问笔录，证实：中国金融贷的实际名称是霍州市康洲共赢商务咨询有限公司，只是门头是中国金融贷。公司的法人是张香英，不负责业务。公司于2014年3月份开业的。我在信贷部工作。公司副总经理张某分管信贷部，我任部长，信贷员有田志亮、许志华、闫侃杰。信贷部的职能是考察需要贷款的客户是否符合贷款条件。真正是否发放贷款由周刚和张某决定。公司还有前台、市场拓展部、财务部、综合管理部、办公室。信贷部办理过六七百万的贷款业务：成力100万元，陈军杰80万元，杨乐65万元，郭秋海30万元，郭高平15万元，郭亚平15万元，郭金明17万元，庞云波13万元，其他记不清了。我每月底薪1700元，职位补贴100元，另外有贷款业务提成和理财业务提成。我给公司提供的贷款客户，办理贷款额在5万以内的一次性提成100元，办理贷款额在5万以上的一次性提成200元。没有人通过我办理过。在拓展部介绍客户办理理财业务，我有客户理财金额0.2%的提成。6、刘华斌询问笔录，证实：我是2014年元月份到康洲共赢信息咨询有限公司兼职做会计。我在公司的工作是给公司记账、每日做流水账和报税。康洲共赢实际经营业务是吸收存款和发放贷款，我除了在康洲共赢做兼职会计外，还在霍州市润冠康洲便利连锁有限公司、霍州市康洲商业有限公司、霍州市润冠商业有限公司，和霍州市美廉美超市任会计。我在这些公司任会计，每月给我5000元工资。我在公司存了18.7万元，月息1.5%。康洲共赢吸收回来的资金没有进入公司账户，都进了周童童的个人账户，因为公司给客户留的账户信息都是周童童的个人账户。康洲共赢商务咨询有限公司和润冠康洲便利连锁有限公司和康洲商务有限公司都是通过账户转账往来，这些都是我走账，账目上都有往来记录。康洲共赢向康洲便利和康洲商业流出资金多，流回少。康洲便利的账是姜玲制作保管，康洲商业是我做账，在康洲便利50号店放着。康洲便利的法人是周刚的大弟弟周小刚，实际控制人是周刚，员工约10人，总经理米建忠、张印生，会计姜玲、马亚会，公司经营霍州市30余家康洲便利连锁超市。 7、姜玲询问笔录，证实：霍州市润冠康洲便利连锁有限公司会计，康洲便利的法人是周小刚，周小刚没有投资，是周刚投资的。大约有29家连锁店，公司在邮政储蓄设立了一个公户，各店每天的营业额都不存入公户，存入周小刚在邮政储蓄银行、中国银行和信用社的账户，需要支付时由出纳转回公户。康洲便利公司出纳有时给周童童账户转款，周童童账户也给公司账户转过钱。8、周童童询问笔录，证实：我在康洲便利店上班，负责招商和防损。一共有28个连锁店，各个店的营业额每天早班店员下午2点交接班时给总部账户打款，晚班次日上午打款。润冠康洲便利连锁有限公司的法人是周小刚，下辖28个便利店，都是周某投资的。这28个店不是同一个法人，因为工商局不允许，康洲便利公司聘请米建忠负责公司运营。周刚在霍州和苗健合伙开了中国金融贷、金色摇篮幼儿园，成军杰开了霍州市美廉美超市，周刚后来入的股，康洲便利和康洲商务酒店是周刚独资。我在工商银行，农业银行，建设银行，中国银行，邮政银行，信用社都开过账户，我使用的只有在农业银行开的一个户，剩下的银行账户是周刚让我把卡办出来交给闫某，供中国金融贷使用。9、常虹询问笔录，证实：我于2014年2月15日去霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司上班，在公司任拓展部部长，负责拓展部工作，工作内容是负责与客户签中国金融贷的理财协议，工资是底薪1700元，职位津贴100元，另外有0.2%提成。在我名下的业务客户人数记不清了，金额大概四五十万。张香英是公司的法人；周某是公司总经理；闫某是副总经理，分管财务部和拓展部；靳某是副总经理；苗健是副总经理；张某是副总经理，分管信贷部、后勤、前台。10、徐志华询问笔录，证实：我于2014年3月1日在霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司信贷部工作，信贷部由张东晶负责，信贷部具体业务包括考察客户、签订放款合同、催息。底薪1700元，另外还有提成，办理5万元以下贷款奖励100元，5万元以上奖励多少不清楚，介绍客户在拓展部办理理财协议时，有客户理财的金额的0.2%的提成。我介绍了10个客户，金额共计73万元。11、杨侃杰询问笔录，证实：我于2014年8、9月份去霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司上班，应聘的是司机，工作后就在信贷部开车，除了开车，还和信贷部的其他人干信贷部的工作，信贷部由张东晶负责，信贷部具体业务包括考察客户、办理放款业务、催息。其底薪1700元，另外还有客户理财金额的0.2%的提成。12、荀绚绚询问笔录，证实：我于2014年3月份去霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司上班，在办公室工作，如果拓展部的工作忙的话就协助拓展部工作，办公室的工作内容是复印理财客户的资料，配合拓展部工作。拓展部的工作内容是负责与客户签中国金融贷的理财协议及客户现金利息结算。底薪1700元，另外有理财金额的0.2%的提成，经其办理的客户总数记不清了，名下的业务金额大概四五十万。周某，公司总经理；闫某，副总经理，分管财务部和拓展部；靳某，副总经理；苗健，副总经理；张某，副总经理，分管信贷部。收取的资金都交给了闫某，具体流向不清楚。13、苗健、杨杰、王怡泓、闫卫华、赵宝华、姜铭、郭秋海、郭志国、庞云波、李永胜、张勇强、何静、苗文会、董春雷、杨乐、蒲朋朋、郭高平询问笔录，分别证实各人在霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司经营期间支付高息贷款的情况。14、段忠平询问笔录，证实：2015年6月8日，我在霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司办理了金额为6万元的理财，利息一分五，期限是2015年6月11日至2015年12月11日。2015年11月中旬，通过靳某暂借给康洲共赢公司50万元，闫某打了50万元的收据，收款事由是暂借，利息按日息500元计算，2015年11月30日，我又带了6万元去公司给了闫某，他开具了收据，收款事由是暂借，利息按日息60元计算，收据上都有霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司的公章，合计62万元。2015年12月11日我找靳某索要到期存款，靳某给我三份贷款协议，贷款人分别是郭秋海（30万元）、郭高平（15万元）、庞云波（13万元），后发现他们三人的贷款都是郭高平在用，是一回事。2015年12月21日，我和郭秋海、郭高平、庞云波经商量，把三份贷款合同交给他们，由于郭高平说他前几天还了康洲共赢公司1万元的利息，交给了闫某，但是没有下账，所以郭秋海给我打了57万元的欠条，没有收利息。15、薛麦福报案材料及询问笔录，证实：2014年12月初，我到靳某家做客，他提到中国金融贷正在社会融资，利息可观，融资的钱是为了康洲便利店发展需要，我于2014年12月18日给了靳某3万元，存期6个月，靳某表示随时都可以取钱，存款期间我每个月都能按时收到450元利息，到期后我将3万元取出又加了2万元给了靳某，让他帮我办理理财，2015年12月我的存款还没到期，听说中国金融贷老板跑了，便去找靳某打听消息，靳某一直躲避，我就到公安局报案。我存在中国金融贷的5万元共得到利息6450元。16、薛九林报案材料及报案笔录，证实：2015年3月，靳某到我家闲聊，给我介绍他所在的康洲共赢商务信息咨询有限公司的运营模式，公司业务，还说有两所学校，两栋宾馆，十几个超市，公司效益相当好，动员我把钱放到公司。经靳某介绍，2015年9月7日存款6万元，2015年11月6日存款5万元，2015年11月11日存款5万元，共计16万元，共得利息11400元。17、高迎禄询问笔录，证实：我在康洲共赢办理6万元理财。18、杨俊德询问笔录，证实：我经张建国介绍在霍州市中国金融贷办理八次理财业务，共计金额120万元，前六次办理的理财业务月息1.5%，后两次办理的100万元理财业务月息1.8%，后两次我还没开始领取利息，中国金融贷就出事了。共计领取10350元利息。19、杨文辉询问笔录，证实：2015年7月9日，我经张建国介绍在霍州市康洲共赢办理理财36万元，月收益1.5%，从2015年7月到11月，共计收取5个月利息27000元。20、薛燕会询问笔录，证实：2015年10月21日，我自己在康洲共赢办理了5万元理财，月息1.5%。2015年10月27日，我通过公司的常虹办理30万元理财，月息1.6%.第一份5万元的理财利息是750元，就11月份结了一次，第二份30万元的利息是4800元，也是11月份结了一次，利息金额总计5550元。第一次是公司给我的一个信用社账号，户名周童童，我转入5万元，第二次是25万元转到一个户名周童童的中行账户，另5万元是现金。21、朱建华询问笔录，证实：我在康洲共赢办理三次理财，共计27万元，第一次是现金，后两次是我把钱转入康洲共赢公司给我的工行账号里，户名是周童童，第三次是以儿子朱云鹏名义办理。第一次理财领取5个月利息7500元，第二次理财领取1个月利息1500元，第三次没有领取公司就出事了。22、朱艳兵询问笔录，证实：我在康洲共赢办理两次理财业务，共计14万元。两次都是现金，第一次9万元理财领取4个月利息5400元，第二次理财5万元，领取1个月利息750元，理财协议第一次是和张某签，第二次是闫某。23、韩艳丽询问笔录，证实：我在康洲共赢办理三次理财，共计16万元。第一次6万元转账到周童童名下的工行账户，领取6个月利息5400元，第二次5万元，领取5个月利息3750元，第三次5万元领取四个月利息3000元，共领取利息12150元。理财协议法定代表人第一次靳某，第二次闫某，第三次靳某。24、其他康洲共赢商务信息咨询有限公司签订理财协议客户报案材料、报案笔录及提供的理财协议复印件（1）周淑芳、刘杰铭、梁嘉新、梁志坚、胡国福、晋新华、蔺苏红、刘元连、杨晋举、李怀玉、姜凤英、李凤琴、陈俊刚、薛会英、朱国红、靳万义、薛景清、薛北平、杨佳莉、王金平举报材料、委托理财协议书及笔录。 （2）武婷、高威、阮爱举、杨增英、付李林、刘红林、蔺月月、田照红、李珠平、李封相、荀占义、陈倩、刘心莲、齐福顺、侯兰凤、周燕平、苏俊梅、安恒九、李建珍举报材料、委托理财协议书及笔录。 （3）刘玲萍、李艳茹、毕淑华、杨娅婷、杨茹林、薛合意、张林胡、陈莺、阮香、王璐、杨丕英、韩斌、许淑英、刘丽琴、方玉、卞三香、刘元平、李钦玲、李忠华、成海虎、杨文辉、宋鹏、张鸣、刘华军、段金萍、穆小萍、高凤兰、郭林英、成磊、李小青、张玉林、李记华举报材料、委托理财协议书及笔录。 （4）董秀凤、郭燕风、成育红、闫兰风、宋丹、成国平、于秋英、刘全、吴华丽、刘军丽、王婷婷、李志平、张文梅、薛锁、王全平、任福有举报材料、委托理财协议书及笔录。 （5）朱巧兰、王慧君、王长馨、成跃近、王光军、马鑫涛、段文洋、张福英、芦小英、刘佳、刘钦平、刘洪充、李国喜、郭丹、贾憨娃举报材料、委托理财协议书及笔录。（6）王安巧、都勇、刘秀明、徐刘云、朱燕华、陈成元、陈炳杰、梁志根、武东华、赵保忠、王宁、靳帅、周惠珍、于洲、陈丽丽、朱记红、郝静怡、董保华、张发元、韩林平、李新娥、薛晋美、李艳红、李小琴、王一钦、田秀凤、李有管、郭秀花举报材料、委托理财协议书及笔录。 （7）朱耀璟、郝建林、张小威、张红锁、高银梅、朱亚平、韩兰爱、任梓溶、张丽霞、张卫红、陈海珍、王仕凯、吴海虎、张涛、张凤花、刘笄成、王婷、岳祥生、成洄萍、李爱平、李记平、王坚、朱耀成、马晓兵、牛芳卿、岳长红举报材料、委托理财协议书及笔录。 （8）张桂花、吴文珍、杨春秀、杜天锁、刘天喜、杨昌华、董凤英、明晓娜、朱爱兰、武院兰、高建平、李娟、乔金山、荀润卿、韩威、姬玉虎、荀绚、马建文、李丑丑、安慧琴举报材料、委托理财协议书及笔录。 （9）刘玲爱、乔鹏、柳广成、郭小丽、张林忠、张伟、郭亚清、李民、孔令杰、杨新生、韩亚丽、荀琴、张红丽、韦忠华、赵小平、朱春平、赵爱珍、苏守富、成波举报材料、委托理财协议书及笔录。（10）张俊玲、朱亚龙、朱壮英、朱瑞华、梁晶芳、成永鹏、燕双兰、吕光花、张菊花、李保平、成青梅、张淑平、靳红伟举报材料、委托理财协议书及笔录。 （11）郭刘丽、成瑞华、郭春虎、张苏琴、张丽萍、梁玉玲、柳素娟、周丽峰、李辉、欧阳菊、张伟娟举报材料、委托理财协议书及笔录。（12）郭震芳、张莹、刘丽珍、张永华、刘海燕、刘淑丽、吕军、吕娟、刘贵贵、刘春连、师华丽、刘会平、刘蕙明、邢建丽、薛玉山、薛小柱、段淑琴、王俊泽、朱新萍、王并生、郭雪梅、刘华丽、胡冬冬举报材料、委托理财协议书及笔录。 （13）饶秋梅、刘明会、薛憨锁、孙建武、梁艳、荀燕丽、荀菊桂、李会英、张杏生、靳月莲、郭文奎、闫小梅、张云珍、薛九林、薛麦福、闫海锁、毕云来、李晓伟、武计贵、杨李慧、房花桂举报材料、委托理财协议书及笔录。 （14）张盛利、侯建民、郭红泰、张眷眷、宋小虎、郭文清、朱建华、朱彦兵、朱云鹏、张李华、李春梅、徐平安、樊三建、马全贵、刘俊德、赵彩珍、王丹妮、薛云英、靳峰峰、靳燕峰、韩燕丽、成诚、阮香举报材料、委托理财协议书及笔录。 （15）高文兵、韩全珍、胡效亮、刘秀兰、刘晓丽、郝秋生、荀杏桂、畅玉平、郭玉荣、成如梅、成如心、杨虹、杜丽丽、朱玉龙、马玉龙、柏红亮、刘宇红、郭春燕、杨俊德、崔胜国、闫春、薛燕会举报材料、委托理财协议书及笔录。 证实：康洲共赢商务信息咨询有限公司通过同客户签订理财协议吸收公众存款，共涉及计300余人，金额达3600余万元。（三）被告人供述与辩解1、周某讯问笔录，证实：2014年2月26日我注册成立了康洲共赢商务咨询有限公司，张香英是公司名义法人，我制作了假的证件，在霍州市康洲共赢商务咨询有限公司挂了中国金融贷的广告牌门头，招揽理财客户和贷款客户。自公司成立至2015年期间，实施吸收涉案公众存款的行为，所吸收的资金用于归还他人的钱款、发放员工工资、提成及付息、投资康洲便利店。2015年12月11日我在太原火车站的一个小旅店住了几天，期间想办法筹措资金，18日听说霍州市公安局把我上网了，随后到霍州市公安局自首。2、闫某、张某、靳某的报案材料、询问笔录及讯问笔录，证实：该三人于2015年12月16日到霍州市公安局报案，分别供述其在霍州市康洲共赢商务咨询有限公司的任职情况和帮助周某实施非法吸收公众存款并获取工资、提成的事实。二、诈骗事实被告人周某与被害人徐某系对门邻居，2015年7、8月份开始，周某向徐某多次借款，按期归还。期间9月份，被告人周某向被害人徐某提出共同投资经营美廉美超市，称徐某出资400万元占50%的股份，任法定代表人职务，其负责经营和管理，每月保证徐某8万元的利润，3个月分一次红，效益好可分得利润的50%。徐某同意后于2015年9月23日、9月28日、10月8日、10月16日共支付给周某400万元，周某出具了收条，注明美廉美超市投资款。10月初，周某向徐某提出收购华联超市成立美廉美超市二部，模式与一部一样，让徐某投资250万元，每月保证4万元利润，徐某同意后于10月13日、11月3日，共支付给周某80万元，周某出具了收条，注明美廉美超市二部投资款。2015年11月11日，美廉美超市（一部）开业，徐某作为投资人（任董事长职务）参加开业典礼，并参与华联超市的收购及管理。11月12日起至12月7日，周某在其所经营的霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司资金链断裂的情况下，以霍州市润冠康洲便利连锁有限公司经营周转为由，向被害人徐某借款十次，取得徐某50万元现金及价值1079.455万元的20张银行承兑汇票，共计1129.455万元，用于支付康洲共赢信息咨询公司客户理财款、利息及归还银行贷款。12月9日，周某借徐某的150万元到期，经徐某催要，周某未予偿还，并于12月11日与其妻子达成离婚协议,约定夫妻共同财产两套房屋一幢六层商住楼（霍州市××园、霍州市桥西街雅园足道西楼1号楼2单元302室、霍州市一级路口康洲商务酒店的六层楼）归其妻子所有，即逃匿。12月16日被告人闫某、靳某、张某向公安机关报案，称周某非法吸收公众存款后逃匿，12月20日周某向霍州市公安局主动投案。12月21日，徐某以周某涉嫌诈骗向公安机关报案。另查明，2019年1月25日，被害人徐某与周某及周童童、周小刚、张志华、王怡泓、张香英七方签订还款协议，约定：一、七方共同确认周某欠徐某的款项共计1609.455万元；二、周某保证八年内把上述款项还清，即：2019年3月至2020年10月，每月支付10万元；2021年至2022年的1至10月份，每月支付20万元；2023年每季度支付50万元；2024年每季度支付75万元；2025年每月支付25万元；2026年1至10月，每月支付20万元，11月将余款付清。三、周童童等五人负连带保证责任。并约定了抵押质押条款、违约责任等，还约定周某方自愿支付徐某补偿款50万元（签订合同时已支付）。合同签订后，周某方于同年3月31日、4月10日、4月30日各支付5万元，共计15万元后，再无履行。认定上述事实的证据：（一）书证1、借条十张11月12日借据：今借到徐某现金捌拾万元整（800000元），周某，2015.11.12—12.11。11月15日借据：今借到徐某现金壹佰万元整（1000000元），周某，2015.11.15—2015.12.14。11月15日借据：今借到徐某现金叁佰万元整（3000000元），周某，2015.11.15—2015.12.14。11月21日借据：今借到徐某现金叁拾伍万元整（350000元），周某，2015.11.21—2015.12.20。11月23日借据：今借到徐某现金伍拾万元整（500000元），周某，2015.11.23—12.22。11月25日借据：今借到徐某现金肆拾万元整（400000元），周某，2015.11.25—12.24。12月4日借据：今借到徐某现金柒拾肆万肆仟伍佰伍拾元整（744550元），周某，2015.12.4—12.14。12月6日借据：今借到徐某现金壹佰伍拾万元（1500000元），周某，2015.12.6—12.9。12月6日借据：今借到徐某现金伍拾万元整（500000元），周某，2015.12.6—12.21。12月7日借据：今借到徐某现金贰佰伍拾万元整（2500000元），周某，2015.12.7—12.17。2、收条六张、20张银行承兑票复印件。借据、收条及银行承兑票证实：2015年9月23日至11月3日期间，周某收取徐某给付的美廉美超市投资款共计480万元；2015年11月12日至12月7日期间，周某向徐某借款十笔，共计1129.455万元。3、徐某提供的手机短信内容复印件，证实：该短信内容系其于2015年12月13日到周某父亲家中时，米建忠发送至周某父亲的短信。4、霍州市公安局协助冻结财产通知书，证实：涉案的承兑汇票的冻结情况。5、晋商银行股份有限公司票据解冻申请书，情况说明，委托书票据查询信息，贴现凭证、公司证照复印件。6、徐某提供的公告照片，证实：2015年美廉美超市公告，内容为美廉美超市由奥利得公司全面接受。7、徐某提供的开业典礼照片，证实：2015年11月11日，其作为美廉美超市投资人参加开业典礼。8、美廉美超市项目及投资费用汇总，货架清单，设备清单，开业耗材等，证实：流动资金：店铺租金每年80万，店铺收银递进65600元，商品货款6687729元，共计7553329元。铺面装修工程项目1834976元，商品陈列货架815172元，专项机电设备1237084元，开业必备物料费用81424元，招牌灯箱及照明灯具285622元，共计4254278元。人员工资86872元，管理费用2928元，证件办理14800元，开业营销费用51059元，共计155659元。以上三部分合计11963267元。9、徐某提供的合伙人协议，证实：周某向其提供的美廉美超市协议，该协议显示合伙经营美廉美超市（一店、二店），并约定了合伙人出资情况、资金使用及费用承担、利润分配、合伙人权利、退伙、违约责任等条款，周某说等美廉美超市二部开业后再签，该协议未签字。10、成军杰提供的辛置秀水街地下超市（美廉美）租赁合作书，证实：其在笔录中陈述其与周某合作经营美廉美超市所签订协议，2015年9月2日，双方有签字、手印。11、美廉美超市工商注册资料，证实：霍州市美廉美超市开业登记审核表，经营者为成乐（成军杰女儿），场所位于霍州市辛置秀水街商场，核准日期2015年7月22日。12、接受证据材料清单，证实：霍州市美廉美超市开业庆典仪式光盘一张。13、徐某提供的转让协议，证实：2015年11月7日，徐某代表康洲便利与华联超市签订转让协议。14、美廉美超市（一部）投资明细，证实：投资共计2629566.7元。15、美廉美超市（一部）装修明细，证实：支出合计3672551.2元。16、美廉美超市（一部）开业资产，证实：支出合计5710250.25元。17、美廉美超市（二部）投资明细，证实：2015年投资939182元。2016年投资1434843元。合计共投资2374025元。18、个体工商户登记审核表、申请书，证实：霍州市美廉美超市经营者成乐。19、出租单位霍州市天悦房地产开发有限责任公司与承租单位霍州市美廉美超市于2015年7月20日签订的房屋租赁合同。20、霍州市公安局经济犯罪侦查大队于2015年12月20日出具的抓获经过，证实：周某于2015年12月20日主动投案。21、建设银行还款凭证，证实：霍州康洲商业有限公司2015年12月8日还贷款271万元。22、中国邮政银行霍州支行交易明细，证实：2015年6月22日收回贷款本金1201.67元；2015年6月23日归还贷款2998798.33元。23、中国工商银行往来历史明细清单，证实：2015年6月25日，归还工商银行800万元贷款。24、霍州市润冠康洲便利连锁有限公司、白龙网虫快捷酒店、白龙康洲商务酒店出具的情况说明，证实：该三企业均系由被告人周某开办，康洲便利连锁有限公司经关停部分非盈利门店、新增数家盈利门店，现正常运营门店22家，净利润突破200余万元；白龙网虫快捷酒店年均营收利润40余万元；白龙康洲商务酒店系自有资产，市值1000余万元，年均营收利润60余万元。25、还款协议，证实：2019年1月25日被告人周某与被害人徐某及周童童、周小刚、张志华、王怡泓、张香英七方签订还款协议，约定七方共同确认周某欠徐某的款项共计1609.455万元，保证八年内还清，约定了具体的还款日期及数额、抵押质押条款、保证责任、违约责任等。26、周童童提供徐某收据及银行转账记录，证实：周某方于2019年3月31日、4月10日、4月30日各支付徐某5万元。（二）证人证言1、成军杰询问笔录，证实：2015年3、4月份，原辛置家家利超市搬走后，我作为房东对超市进行了装修，购置了新的货架，注册成立了美廉美超市，我女儿成乐作为法人代表，2015年7月，我找到周某谈合作经营超市的事情，2015年10月达成意向，并签订了合作合同，随后美廉美作为康洲便利的连锁店开业并正常营业，举行过开业典礼，典礼参加的人都是周某叫来的，我都不认识，我当时是以奥城房地产开发公司董事长身份参加并剪彩的，和周某签订的美廉美超市租赁合同，周某没有给过我租金，在美廉美我投资了二百多万，周某投资了大约三百多万。我和周某签订合同，没有约定法人代表，我是房东，合同上约定了我的分红，签订合同后，税务登记证已经注销，法人正在变更。美廉美超市的固定资产和二次装潢都是我投资的，约200万元，超市上的货由周某提供，至2015年12月19日，提供的货大概价值180万元。2015年12月19日歇业后，周某失联，消费者和供货商哄抢货物，2015年12月20日歇业一天，21日我和康洲便利管理层及供货商（也就是周某的三弟周童童，康洲便利的米建忠）商谈，我和周童童、米建忠商谈后，达成口头协议，康洲便利继续给美廉美供货，美廉美继续使用康洲便利的运营系统，19日至月底的现金收入用于美廉美超市补货和员工旧欠工资，2016年1月1日后，美廉美使用新的运营系统，由我独自经营。2、米建忠询问笔录，证实：我和周某是2005年做生意认识的。2013年12月底，我在山西省汾阳杏花源酒业跑业务，周某打电话让我回来帮他开拓虹通名酒行的业务，我就回来开始帮他管理。2014年11月周某注册成立霍州市润冠康洲便利连锁有限公司，法人代表是周某的大弟弟周小刚，委托我全面负责公司运营，主要负责拓展部工作，每月给我3000元工资，2000元的油补和食补。周小刚在公司无具体职务，分管财务工作。公司的资金来源是虹通公司注入的资金，康洲共赢和康洲便利是否有经济来往我不知道，霍州市辛置镇美廉美超市是康洲便利下的一个门店，和其他康洲便利店无区别。2015年11月11日开业典礼，我和周某，成军杰、徐某参加了开业典礼，周某在典礼上宣布徐某是美廉美超市董事长，徐某没有履行过职务。中国金融贷出事后，成军杰认为只有美廉美超市正常运营他才能收回房租，他和我还有周小刚、周童童口头商定：2015年12月20日前欠供货商的货款和员工工资由康洲便利先挂账分阶段偿还，12月21日之后由成军杰监管财务，供货商供货款和员工工资由成军杰和康洲便利首先结算，目前该超市运营正常。周某失联后，我给周某父亲发过信息，内容是撇清周某、徐某和便利店的关系，排除周某和徐某对便利店的负面影响。目的是确保便利店的正常经营。周某现在欠我26万元，我没有欠条，另外我哥哥、妹妹、外甥经我介绍给康洲便利供货约200万元。康洲便利收购华联超市后计划变更为美廉美超市二部，基本装潢已完成，周某由于资金链断裂，致使无法开业经营，由于接手时，华联超市还有66万元的超市消费卡未消费，我公司无力继续经营，为了减少公司损失，我就和以前的老板孙存波商量并达成协议，由孙存波继续经营，这件事情请示过徐某，徐说其只要钱，其余的不管。美廉美超市开业时投资了约1000万元，其中徐某投资了约400万元。徐某的投资在公司账上没有体现，是周某告诉其美廉美超市由徐某400万元的投资。徐某任董事长，不负责具体业务。成军杰只是超市的房东。2015年12月11日周某出走后，其和周童童与成军杰商量，由成军杰出面维护超市安全，避免超市受到更大损失。这件事和徐某商量过，徐某说他管不了。其向徐某汇报过超市经营情况。周某说过美廉美超市是他和徐某一起投资的，安排让把法人变更成徐某，还没有办理，周某出走了，就没有变更。3、张香英询问笔录，证实：2015年12月，家里常常有人要债，我问周某把这么多钱干了什么，周某不能给我解释，也不能还款，我一气之下就办理了离婚手续。我不参与康洲共赢的经营，听周某说吸收的钱都用到康洲便利店了，我们离婚的原因就是因为社会上传说周某赚了很多钱，而我做为妻子却不能掌握。他平时只给我点生活费，我们离婚时周某说所有的房子、车子都是我和孩子的，但房、车都已抵押出去了，直至离婚，我还是不知道周某的任何财物状况。4、周小刚询问笔录，证实：霍州市润冠康洲便利连锁有限公司于2014年11月13日是成立，是我哥周某投资，2015年12月11日之前，我不参与公司事情，后来由于周某出走，我全面负责公司事务。2015年12月11日之前，我帮助我哥管理霍州市康洲商业有限公司，该公司成立于2012年4月，法人代表是周某，公司会计是刘华斌、出纳是我，另外有一名开票员和三名送货员。康洲共赢公司和康洲商业公司之前是否有资金往来我不清楚，我只是接受周某的安排给收支款项，我不知道钱的来源是否是霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司。我在建设银行、中国银行、邮政银行、信用社、晋商银行和工商银行都由账户，其中我实际使用工商银行的两个账户，其余账户由周某使用。因为霍州市润冠康洲便利连锁有限公司注册时用我的身份信息注册，我哥为了方便管理公司，我在银行开户后就交给周某使用了。5、周童童询问笔录，证实：我是周某的弟弟，霍州康洲共赢商务信息咨询投资有限公司、霍州市康洲商业有限公司和霍州市润冠康洲便利连锁有限公司均由周某实际投资并经营，我在康洲便利店上班，负责便利店的招商和防损。周某说为了方便公司资金周转，让我为他在银行开户，开好后将卡交由周某使用。我名下有一辆牌照为×××奥迪轿车，已被周某抵账。还款协议签定后，其3月31日、4月10日、4月30日分别支付了徐某5万元，共计15万元。6、孙存波询问笔录，证实：2015年10月，康洲便利的老板周某欲收购我经营的华联超市，由周某和米建忠代表康洲便利与我商谈收购事宜，徐某没有和我直接谈谈过收购事宜，周某、米建忠和我谈好协议，最后徐某代表康洲便利签字，徐某说自己是康洲便利的股东。签字时，周某和米建忠都在场。康洲便利接收华联超市后，康洲便利首先把存货转移到了康洲便利的库房，然后开始装潢超市，订购电梯，到了2015年12月10日，华联超市还未装潢完，周某就出走了，我就和徐某、米建忠商量超市是否还按协议执行，由于之前华联超市卖了六、七十万元的消费卡，我希望康洲使得能把超市经营下去，但是康洲便利的徐某和米建忠不能按协议执行，我先和徐某谈的，徐某让我和米建忠谈，最后和米建忠达成协议后，我又重新接手了华联超市。我重新接手华联超市后，徐某说装潢华联超市时，用他的灯和电线价值约5万元，要让我先付给他，我断断续续的付给他约3万多元。（三）被害人陈述徐某报案材料、报案笔录及询问笔录，证实：我和周某自2008年开始就住对门，一来二去就熟悉了，2015年7、8月份，周某开始向我借钱，说他现在经营的康洲便利店需要点资金周转，我考虑到周某产业挺大，不会还不起，就借给了周某30万元，没多长时间，他将钱还给了我。后来，又陆续借了几次钱，每次都按时还我，我给周某的都是承兑，到期后足额还，没有利息。2015年9月，周某来我店里找我，提出跟我一起接手辛置二处的家家利超市，新名字为美廉美超市，他说他自己懂超市经营，由我当法人，他负责经营管理，我只需投资，说前期需要投资800万元，让我出400万，我可以分得50%股份，而且每月保证我8万元的利润，三个月分红一次，如果效益好，可分得利润的50%，如果效益不好，他也承诺给我八万。他还承诺我二部开了以后每月保证我4万元的利润，3个月分红一次，如果效益好，可以分得利润50%，我考虑了两三天后就同意了。后周某以合作超市为由，陆续从我这里收取资金供给480万元，其中一部投资400万元，二部投资80万元。2015年10月中旬，我找到周某，要求签订美廉美超市一部合作协议，他拿过来一份协议，上面一部和二部在一起，他说等二部准备好了一起签，所以至今协议没有签成，现在我手里有周某提供的合伙人协议，一份美廉美超市项目及投资费用汇总表。2015年11月12日开始，周某以康洲便利经营周转为由向我借钱，说是短期资金拆借，很快能还我，我便陆陆续续借给他，期间还少借多，至今向我借款1129.455万元，都有借条，这些借款一部分是现金，一部分是银行汇款，他都给我打成了现金借条。2015年12月9日，周某借我的一笔150万元到期，我找他要，他说给我筹钱，结果当天没给我，12月10日我又要，他推脱说筹钱，结果当天也没给，12月11日周某电话突然关机，他的父亲、弟弟等也说联系不上周某，12月13日我到周某父亲家中，和他父亲谈话过程中看到米建忠给周某父亲发的信息，大概内容是周某安排米建忠承担便利店的事情，撇开便利店和周某的关系，让我没办法找周某的麻烦，也没办法维护我的投资利益，他们还商量让周某跑了，只要保住康洲就保住了一切，这时我才确信自己被周某骗了。到现在周某从我手上拿了1609.455万元，我给他的480万元投资美廉美超市的钱分六次给的周某，其中一小部分是现金，大部分是给他银行承兑汇票，他都给我打了收条，共六张，收条日期分别为2015年9月23日至11月3日间。借给周某的1129.455万分十次给的，一小部分是现金，大部分是银行承兑汇票，他如何兑现，我不清楚。周某都打了借条，共十张，收条日期分别为2015年11月12日到12月7日间。2015年12月19日，我通过别人了解到成军杰担任法人代表的奥利得公司全面接受了美廉美超市，成军杰说他是美廉美超市的投资人，说我并不是美廉美超市的投资人，周某没有将钱用到超市投资上。周某一共在我手中拿了16笔钱，共计1609.455万元，6笔超市投资款，10笔借款，其中9笔是借我的承兑汇票共1079.455万元，请求公安机关冻结该部分承兑汇票。还款协议签订后，周童童分三次支付了我15万元后再没有还款。（四）被告人供述与辩解周某讯问笔录，证实：徐某是我邻居。康洲连锁便利店经营良好，我为进一步拓展连锁店，多次借徐某承兑汇票，贴息后使用，还的时候是现金加利息，再借又是承兑汇票，每笔还款周期大约10至15天，多次反复之后加上利息总的数字就成了1200万元。我向徐某借到承兑汇票后在张黎峰和张军国那里贴息后转账到我和周童童的账户，贴息是每100万扣除2.1到2.3的利息。2015年8月，我和徐某商量一起经营辛置美廉美超市，徐某和我各自出资400万元，现在已开业，正在办理相关手续。徐某给我的480万元系超市投资款，全部用于超市的投资，其中400万元投资到美廉美超市，80万元投资到华联超市。成军杰没有在超市投资过，只收取超市每月七万元的房租。美廉美超市由米建忠给我经营，会计是姜玲。我多次向徐某借款，刚开始以康州便利和金融贷周转资金为理由，后来的理由是归还银行的贷款，还了一部分，至今还欠徐某大约一千二、三百万元，徐某都是以银行承兑汇票的形式借给我的。我借款后，一部分用于公司周转，一部分用于归还在银行的贷款，一部分用于归还霍州市康洲共赢商务信息咨询有限公司客户理财款。在2015年6月份以后归还了中国工商银行霍州支行800万元贷款，归还邮政银行霍州支行300万元贷款后又陆续归还邮政银行400万元，归还建设银行霍州支行300余万元贷款。因为我欠外面的钱太多，回家我们夫妻吵嘴，所以就离婚了。2015年12月11日上午我与张香英在霍州市民政局办理了离婚手续，约定两个孩子均由张香英抚养，两套房屋一幢六层商住楼：霍州市××园、霍州市桥西街雅园足道西楼1号楼2单元302室、霍州市一级路口康洲商务酒店的六层楼是我们的共同财产，登记在张香英名下，有土地证、房产证、价值约1200万元，霍州市桥西街雅园足道西楼1号楼2单元302室房产证土地证都在张香英名下，但已经抵押到霍州市建设银行了。办理完离婚手续我在太原车站的一个小旅店住了几天，期间想办法筹措资金，12月18日我给我叔叔打电话借钱，我叔叔说霍州市公安局把我上网了，让我回来自首，第二天（19日）我包车回霍州自首，走到灵石服务区时，司机听到我和我叔叔在电话里谈论自首的事，不想送我，便就近在仁义出口把我送下了高速，我又联系我叔叔接我，将我送达霍州市公安局自首。还款协议签订后，由周童童履行，50万元补偿费已经履行，后来支付了几个月款项，具体情况我不知道。关于被告人周某辩护人所提被告人周某系自首，对非法吸收公众存款认罪悔罪态度好，取得大多数被害人的谅解的辩护意见，经查属实。原审法院认为，被告人周某违反国家金融管理法律法规，以高额利息为诱饵，以康洲共赢商务咨询有限公司为平台，以投资理财的形式变相吸收公众资金，且数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。被告人闫某、靳某、张某为周某非法吸收公众存款犯罪提供帮助，从中收取佣金、提成等费用，与周某构成非法吸收公众存款共同犯罪。被告人周某以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取被害人徐某借款1129.455万元的行为构成诈骗罪。被告人周某犯数罪，依法应数罪并罚。公诉机关指控的罪名成立，但指控非法吸收公众存款罪中造成的实际损失数额及诈骗罪中诈骗数额有误，应予纠正。本案审理期间，被告人周某支付给被害人徐某的50万元补偿款及归还的15万元，共计65万元，应在退赔数额中予以扣除，但周某诈骗数额特别巨大，该退赔行为对其量刑不产生影响。四被告人案发后能主动投案，且如实供述了主要犯罪事实，符合自首的法律规定，依法应认定为自首。被告人闫某、靳某、张某在非法吸收公众存款案的共同犯罪中起次要、辅助作用，依法应认定为从犯。该四名被告人已取得大部分委托理财客户的谅解，可酌情从轻处罚。被告人闫某、靳某、张某具有退赃情节，可酌情从轻处罚。综合考虑各被告人的自首、退赃、认罪悔罪态度、取得谅解及在共同犯罪中所起的作用等情节，依法对被告人周某从轻处罚，对被告人闫某、靳某、张某减轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第六十四条、第六十七条第一款，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条、第三条第二款的规定，判决如下：一、被告人周某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年零六个月，并处罚金十五万元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年，并处罚金五十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年六个月，并处罚金六十五万元。二、被告人闫某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金六万元。三、被告人靳某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年零九个月，并处罚金五万元。四、被告人张某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年零六个月，并处罚金三万元。五、依法追缴被告人周某、闫某、靳某、张某非法吸收的公众存款非法所得共计人民币2927. 3208万元，返还集资参与人。（见附表）六、责令被告人周某退赔被害人徐某人民币1064. 455万元。七、对于扣押的涉案财物，由相关部门依法处理。上诉人周某上诉提出，其与徐某是多年邻居，之前向徐某所借款均已归还，案发前向徐某借款时没有虚构事实，隐瞒真相，所借款项均用于公司经营，其没有逃匿，其有能力归还所欠债务，不构成诈骗罪。对于非法吸收公众存款罪其认罪。请求予以改判。二审查明的事实证据与一审相同。关于上诉人周某所提不构成诈骗罪的理由，经查，被告人周某经营多个公司，与徐某系对门邻居，前期向徐某拆借资金，均已按期归还。后周某在康洲共赢信息咨询公司资金链断裂的情况下，隐瞒公司经营真相，以霍州市润冠康洲便利连锁有限公司经营周转为由，在很短时间内向被害人徐某借款十次，共计1129.455万元，所借款项用于支付康洲共赢信息咨询公司非法吸收公众存款的款项及利息、归还银行贷款、公司周转等。部分借款到期后，经徐某催要，周某未予偿还，并在几天内与其妻子离婚，将大量家庭财产转给妻子后逃匿躲避，后得知有人向公安机关报案，被迫投案自首。分析以上过程，可认定被告人周某主观上具有非法占有的目的，客观上采取了虚构事实、隐瞒公司经营真相的方法，骗取被害人徐某1129.455万元，符合诈骗罪的构成要件，依法构成诈骗罪，且数额特别巨大。上诉人周某所提上诉理由不能成立。本院认为，上诉人（原审被告人）周某违反国家金融管理法律法规，以高额利息为诱饵，以康洲共赢商务咨询有限公司为平台，以投资理财的形式变相吸收公众资金，且数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。原审被告人闫某、靳某、张某为周某非法吸收公众存款犯罪提供帮助，从中收取佣金、提成等费用，与周某构成非法吸收公众存款共同犯罪。上诉人（原审被告人）周某以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取被害人徐某巨额资金，其行为构成诈骗罪。上诉人周某犯数罪，依法应数罪并罚。原判认定事实清楚，证据确实充分，定罪准确，量刑适当，审判程序合法。上诉人周某所提上诉理由不能成立，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审 判 长 薛克昌 审 判 员 穆丽峰 审 判 员 张秀红 二?二〇年十二月七日 书 记 员 孔 婧