江西省上饶市信州区人民法院刑 事 判 决 书（2020）赣1102刑初255号公诉机关上饶市信州区人民检察院。被告人郑超，男，1994年12月10日出生于江西省上饶市信州区，汉族，大学本科文化，上饶市荣盛房地产开发有限公司会计，户籍所在地江西省上饶市信州区，住江西省上饶市信州区。因涉嫌犯挪用资金罪，2020年6月18日投案自首，同年6月19日被上饶市公安局信州分局刑事拘留，同年7月22日被上饶市公安局信州分局执行逮捕，现羁押于上饶市看守所。辩护人叶见悦，江西贤和律师事务所律师。辩护人汤宁，江西贤和律师事务所实习律师。上饶市信州区人民检察院以饶信检一部刑诉〔2020〕247号起诉书指控被告人郑超犯挪用资金罪，于2020年10月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。上饶市信州区人民检察院指派检察员支平出庭支持公诉，被告人郑超及其辩护人叶见悦、汤宁到庭参加了诉讼。现已审理终结。公诉机关指控：被告人郑超在上饶市荣盛房地产开发有限公司担任成本会计期间，沉迷手机网络赌球，因缺乏资金，自2019年11月4日起利用职务之便将单位资金转入其妹妹郑某1、母亲程某账户，通过上述两人账户再转至其名下支付宝、微信、银行账户，之后转账至手机网络赌球平台指定账户用于赌球。截止2020年6月9日挪用单位资金共计335.5万元，已归还194万元，尚有141.5万元未归还。2020年6月18日，被告人郑超在其父母陪同下主动投案，并在公安机关侦查过程中如实供述犯罪事实，认罪认罚。公诉机关当庭出示了被告人常住人口信息、归案情况说明、违法犯罪记录查询情况说明等书证、证人徐某、郑某1、程某、郑某2的证言、被告人的供述等证据予以证实。公诉机关指控认为，被告人郑超作为单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金用于非法活动，金额总计为335.5万元，属数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人郑超认罪认罚，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。被告人郑超主动投案，如实供述犯罪事实，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，具有自首情节，建议判处有期徒刑三年三个月。被告人郑超对指控的事实不持异议，并表示认罪悔罪。辩护人叶见悦、汤宁辩护认为：第一、郑超的行为虽然达到刑法第二百七十二条所规定的挪用资金用于非法活动且数额巨大的规定，但其所挪用的资金大部分在案发前已经返还给了单位，其行为的主观恶性及危害后果相对较小，可在量刑时对其基准刑确定在3至4年之间。第二、郑超在案发后即在父母的陪同下主动到公安机关投案并如实供述了自己的犯罪事实，具有自首情节。根据《江西省高级人民法院关于常见犯罪的量刑指导意见事实细则》的规定，犯罪事实和犯罪嫌疑人已被办案机关发觉，但尚未收到调查谈话、讯问，或者未被宣布采取调查措施或者强制措施，主动直接投案构成自首的，可以减少基准刑30%以下；第三、郑超自愿认罪认罚，且其在侦查、审查起诉以及审判三个诉讼阶段均认罪认罚，由此可以客观反映出其主观上认罪认罚的强烈意愿。根据“两高三部”《关于适用认罪认罚从宽制度的指导意见》第九条的规定，对犯罪嫌疑人、被告人具有自首、坦白情节，同时认罪认罚的，应当在法定幅度内给予相对更大的从宽幅度。第四、郑超系初犯、偶犯。此前一直是个守法公民且还是一个具有本科学历的青年，此次犯罪完全是由于其法律意识的淡薄一时糊涂所致，辩护人认为其还是具有较强的可改造性的，相信通过此次沉重的教训定能让其日后更加遵纪守法。希望合议庭考虑到只一点对其酌情从轻处罚。综上，辩护人认为郑超最后宣告刑应在公诉机关所建议的有期徒刑三年三个月以下。经审理查明：被告人郑超在上饶市荣盛房地产开发有限公司担任成本会计期间，沉迷手机网络赌球，因缺乏资金，自2019年11月4日起利用职务之便将单位资金转入其妹妹郑某1、母亲程某账户，通过上述两人账户再转至其名下支付宝、微信、银行账户，之后转账至手机网络赌球平台指定账户用于赌球。截止2020年6月9日挪用单位资金共计335.5万元，已归还194万元，尚有141.5万元未归还。2020年6月18日，被告人郑超在其父母陪同下主动投案，并在公安机关侦查过程中如实供述犯罪事实，认罪认罚。上述事实被告人郑超当庭不持异议并有公诉机关当庭出示并经质证的下列证据予以证明：证据一、常住人口登记表，证明被告人郑超犯罪时达到完全刑事责任年龄，系成年人。归案情况说明，证明被告人郑超系主动投案。违法犯罪记录查询情况说明，证明被告人郑超无犯罪前科，系初犯。劳动合同书，证明被告人郑超系荣盛公司员工，有挪用资金的职业便利。企业工商信息，证明被告人郑超挪用资金单位是合法注册企业，同时是私营企业。资金统计表及银行业务回执单，证明2019年11月4日-2020年6月9日被告人使用荣盛公司名下的中国银行、中信银行、农业银行三个账户向其那边郑某1银行账户，母亲程某农业银行账户累计转账93笔，合计金额335.5万元，期间使用郑某1建行账户，程某农行账户，郑超光大银行账户、郑超中国农业银行账户，郑超农业银行账户还款194万元，截止2020年6月9日与141.5万元尚未归还。银行账户交易明细清单，证明被告人郑超通过名下光大银行、中国银行、农业银行账户接收从荣盛公司名下三个账户转账至郑某1建行账户程某农行账户的资金，并通过名下光大银行、中国银行、农业银行账户向赌球ＡＰＰ上显示的客服充值网银账号进行转账。中国建设银行个人账户交易明细清单，证明被告人郑超将荣盛公司资金转账至其妹妹郑某1银行账户，通过该账户将挪用的资金转至自己名下的支付宝、微信账户、银行账户的犯罪事实，并通过该账户已向荣盛公司归还部分资金。中国农业银行个人账户明细清单，证明记载了程某账户与荣盛公司银行账户之间的转账记录，以及郑超通过ＡＴＭ机取现用于证明被告人郑超通过该账户在ＡＴＭ机提现存入自己名下账户的犯罪事实，并通过该账户向荣盛公司归还了部分资金。证据二、证人徐某的证言，证明了被告人郑超利用荣盛公司财务管理漏洞，同时掌握了公司的制单和复核密码，进而挪用公司资金335.5万元。证人郑某1的证言，证明被告人郑超通过郑某1建设银行账户接收荣盛公司的资金，再转出至侦查账户，达到挪用公司资金的目的，同时以此账户归还的部分资金。证人程某的证言，证明被告人郑超在担任荣盛公司会计期间，利用职务之便，通过虚构名目向其母亲程某银行账户转账，再从她们的银行转账到自己的账户这种方式来达到挪用公司资金的目的，并且是用于网络赌球。证人郑某2的证言，主要是用于证明被告人郑超挪用公司资金用于网络赌球的犯罪事实。证据三、郑超的供述，证明被告人郑超在担任荣盛公司会计期间，利用职务之便，通过虚构名目向其母亲程某、妹妹郑某1账户转账，再从她们银行账户将资金转至自己账户，再转账至网络赌球银行账户进行赌球，挪用了公司资金数额为335.5万元，其中已归还194万元，尚有141.5万元未归还。本院认为，被告人郑超作为上饶市荣盛房地产开发有限公司的会计，利用职务上的便利，挪用本公司资金用于非法活动，数额巨大，并有数额较大资金没退还，其行为已触犯了刑法，构成挪用资金罪。公诉机关指控罪名成立，本院予以支持。对于被告人郑超的辩护人认为：被告人郑超主动投案构成自首，认罪认罚，具有较强的可改造性的辩护意见，本院予以采纳，但对于其主观恶性及危害后果相对较小的辩护意见，本院不予采纳。被告人郑超虽主动投案并如实交待自己的罪行，属自首，具备可以从轻或减轻处罚的情节，但到目前为止，其还有141.5万元资金未归还公司，已造成公司的经济损失。当然，公司的财务管理也存在漏洞，所以，公诉机关的量刑建议是适当的。综上，依据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条、第六十七条第一款；《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条之规定，判决如下：一、被告人郑超犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年三个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2020年6月18日起至2023年9月17日止）。二、责令被告人郑超返还上饶荣盛房地产开发有限公司人民币141.5万元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省上饶市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  廖宗海人民陪审员  祝小琴人民陪审员  鄢 桢二〇二〇年十二月十五日书 记 员  徐 铃