河北省怀来县人民法院 民 事 判 决 书 （2020）冀0730民初2183号 原告：张家口经济开发区住房和城乡建设局，住所地张家口市张家口经济开发区纬二路世纪金座****。 法定代表人：成奇志，局长。 委托诉讼代理人：张倩，河北环都律师事务所律师。 被告：河北鸿翔建工集团有限责任公司，住所地张家口市怀来县沙城镇府前东街鸿翔大厦****。 法定代表人：李成柱，总经理。 委托诉讼代理人：陈晓，公司法律顾问。 被告：张家口新天地房地产开发有限公司，住所地张家口市高新区盛华东大街**。 法定代表人：周晓泽，董事长。 委托诉讼代理人：郭锋，公司员工。 被告：张家口新天地房地产开发有限公司怀来分公司，住所地张家口市怀来县沙城镇景泰佳苑住宅小区综合服务楼。 负责人：郭锋，总经理。 原告张家口经济开发区住房和城乡建设局与被告河北鸿翔建工集团有限责任公司、张家口新天地房地产开发有限公司、张家口新天地房地产开发有限公司怀来分公司案外人执行异议之诉一案，本院于2020年10月10日立案后，依法组成合议庭公开开庭进行审理。原告张家口经济开发区住房和城乡建设局委托诉讼代理人张倩、被告河北鸿翔建工集团有限责任公司委托诉讼代理人陈晓、被告张家口新天地房地产开发有限公司委托诉讼代理人及张家口新天地房地产开发有限公司怀来分公司负责人郭锋到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告张家口经济开发区住房和城乡建设局向本院提出诉讼请求：1.判决确认以张家口新天地房地产开发有限公司名义在中国建设银行张家口分行纬一路支行开设的银行账户13×××80的被冻结存款206万元属原告所有；2.依法解除对上述银行账户的冻结措施；3.本案诉讼费由被告承担。事实和理由：2011年9月根据张家口经济开发区研究决定，安排在本案被告张家口新天地房地产开发有限公司（以下简称“新天地公司”）开发的“奥林第一城”项目中建设经济适用住房一栋，面积9520平方米建设该经济适用房项目需要建设开发资质，经原告与新天地公司协商同意原告使用新天地公司建设开发资质开展该项目建设，因项目所使用土地在新天地公司名下，故新天地公司为建设主体，但经济适用住房的政策执行包括户型控制、供应管理及售后交易管理均由原告负责；原告以新天地公司的名义进行该经济适用房项目的开发建设，新天地公司配合完成项目的前期立项批复等报建手续；原告负责项目建设全过程管理：该经济适用房建设项目在新天地公司实行内部独立核算，新天地公司提供给原告一个银行账户供该项目专用，该账户由双方共管，但新天地公司不干涉原告项目运作中正常的资金收支；该项目实施过程中所产生的相关税费以及新天地公司在配合原告管理过程中产生的费用或垫付的费用计入经济适用房建设成本，并从共管账户中划款结算。为此，2011年9月19日，原告与新天地公司签订了《“奥林第一城经济适用住房”项目合作建设协议》对相关权利义务进了约定，新天地公司为原告提供了其在中国建设银行张家口分行纬一路支行开设的13×××80银行账户。协议生效后，该项目开始陆续启动实施，由于建设资金迟迟不能到位，该项目至今仍未建成交付。该建设项目的资金来源为在2013年至2018年期间，保障性住房购房人预交的购房款22423597.02元，原告于2015年9月15日拨付的启动资金200万元，均转入上述银行账户中，该款在建设施工过程中支付了部分材料款、人工费等费用，其他款项待项目竣工验收合格具备交付使用条件时，原告委托审计部门进行审计结算后，再陆续支付施工单位等相关单位。故此，上述资金并不是二被告的资金。综上所述，上述资金是原告为实施“奥林第一城”项目中建设经济适用住房建设项目，使用新天地公司的建设开发资质建设开发和管理的项目，以新天地公司名义在中国建设银行张家口分行纬一路支行开设的13×××80银行账户是原告为结算方便借用新天地公司的，该账户中目前存有的资金均是上述经济适用住房建设项目所使用的资金，并非新天地公司的自有资金。并且，该资金专用于上述经济适用住房建设项目，直接关联到低收入和住房困难家庭的合法权益，如该资金被冻结保全,必将造成建设项目进程的进一步迟滞，很有可能给社会带来不安定因素，导致群体上访事件的发生。贵院于2020年5月9日作出（2020）冀0730财保31号《民事裁定书》和执保29号之一《执行裁定书》，裁定冻结涉案账户中的206万银行存款，原告依法向贵院提出书面执行异议，并提供协议书等相关证据，要求解除冻结措施。贵院于2020年8月27日作出（2020）冀0730执异8号执行裁定书，裁定驳回原告的异议，并明确告知可在15日向人民法院另案提起诉讼。综上所述，原告认为人民法院冻结的上述206万元银行存款归属于原告所有，人民法院不应予以冻结，人民法院对原告提出的执行异议予以驳回，原告持有异议，故依据相关法律规定，原告特提起诉讼，请依法支持原告的诉讼请求。 被告河北鸿翔建工集团有限责任公司辩称，关于答辩人与被答辩人（原告）及被执行人（被告）因执行异议之诉及确认之诉纠纷一案，因案外人执行异议之诉的审理程序为特殊性规则，根据最高院的相关司法解释，人民法院应当进行审理，一并作出裁判。现答辩人根据本案法律与事实，针对原告列举的事实和理由作出如下答辩意见：一、怀来县人民法院2020年8月27日作出的（2020）冀0730执异8号执行裁定书，认定事实清楚，认为被答辩人提供的证据不能采信，其对执行标的不享有足以排除强制执行的民事权益，异议理由不成立，故此驳回了被答辩人的异议是正确的。二、原告自称，被执行人被法院依法冻结的款项是其借用被执行人的银行账户存的老百姓的购房款和其为被执行人拨付的启动资金，冻结款项不属于被执行人，属于原告所有，法院冻结错误，应予解冻。答辩人认为，原告的理由均不能成立。此节存在原告与被执行人恶意串通，意图逃避债务之嫌，有损害答辩人的合法权益的可能。尤其是被答辩人不能向法庭提供新天地公司与原告的协议的原件（代理人称没有原件），所以，该协议的真实性、合法性存疑，不能作为证据使用。三、货币占有即所有原则不得否认。货币作为特殊的物，特殊的动产，与一般动产不同，其是具有高度替代性的消费物和不特定物。货币原所有权人基于合同关系通过银行转账转移货币，法院一般认定该情形适用货币“占有即所有”原则，货币原所有权人通过转移占有转移货币所有权，货币现占有人通过占有取得货币所有权。且最高法院法释【2015】10号《关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条规定：对案外人的异议人民法院应当按照下列标准判断其是否系权利人：……（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和结算机构登记的账户名称判断……。被答辩人妄图举证证明该账户是其单独使用和控制的做法更是令人啼笑皆非，虽然庭审举证质证时被答辩人拿出了自己单方聘请一个审计事务所（似乎专为被答辩人至此审计而设立，该公司是2020年10月25日才登记成立，2020年11月28日出的审计报告，法院12月1日开庭）的审计报告，企图证明该账户是被答辩人单独使用。问题是：一是该审计报告没经答辩人同意或者法院指定，其做出的报告不能作为证据使用，二是审计报告根据被答辩人自己编制的表格数据审计的，素材不全面，尤其是没有银行自该账户开立以来的全部业务流水予以证明，三是既然被答辩人称此账户是共管账户却不能提供此账户开立时双方单位法定代表人及财务总监的预留在银行的印鉴，四是银行没有出具此账户是共管账户的证明。综上，答辩人依法申请对于被执行人张家口新天地房地产开发有限公司在中国建设银行张家口分行纬一路支行开设的银行账户13×××80内的被冻结存款206万元符合法律规定，怀来县人民法院作出的（2020）冀0730执异8号执行裁定书程序合法、认定事实清楚、证据确实、充分，裁决正确、合法有效。依法驳回原告的执行异议并无不当。原告不服提起的执行异议之诉，因没有足以排除强制执行的法律事实和依据；确认之诉的理由也不能成立，其全部诉求均不会得到人民法院的支持。为了依法维护答辩人的合法权益，请人民法院排除各种干扰，秉公执法，驳回原告的诉讼请求。 被告张家口新天地房地产开发有限公司及张家口新天地房地产开发有限公司怀来分公司辩称，原告所述是事实，冻结的这笔资金和我们总公司及怀来分公司都没有关系，我们可以另行提供实物或者货币来替换被冻结的这笔资金。 经审理查明，2020年5月9日，河北省怀来县人民法院作出（2020）冀0730财保31号民事裁定书，2020年5月21日，河北省怀来县人民法院作出（2020）冀0730执保29号之一协助冻结存款通知书，冻结本案被告张家口新天地房地产开发有限公司名下银行存款2060000元。2020年8月27日，河北省怀来县人民法院作出（2020）冀0730执异8号执行裁定书，驳回案外人张家口经济开发区住房和城乡建设局的执行异议申请。 以上事实有（2020）冀0730财保31号民事裁定书、（2020）冀0730执保29号之一、（2020）冀0730执异8号执行裁定书、中国建设银行单位客户专用回单复印件、庭审笔录等予以佐证。 本院认为，本案原告认为河北省怀来县人民法院冻结的被告张家口新天地房地产开发有限公司名下中国建设银行张家口分行纬一路支行的银行账户13×××80中的206万元为原告委托被告张家口新天地房地产开发有限公司开发的“奥林第一城”项目中建设经济适用住房的专项资金，并非被告张家口新天地房地产开发有限公司的自有资金，应依法解除对上述银行账户的冻结措施，原告提交《“奥林第一城经济适用住房”项目合作建设协议》复印件、预收账款明细复印件、（2020）张冀中专审字第037号审计报告书，被告河北鸿翔建工集团有限责任公司对上述证据均有异议，对《“奥林第一城经济适用住房”项目合作建设协议》复印件的真实性、合法性有异议，认为原告未提交原件，所以该复印件不能作为证据使用；对预收账款明细复印件、（2020）张冀中专审字第037号审计报告书，认为系原告方依据自己提交的材料单方作出，没有银行自该账户开立以来的全部业务流水予以证明，不予认可；本院认为被告的质证意见成立，对原告提交的三份证据的证据效力、证明目的本院不予认可，根据原告提交的上述证据，本院无法认定被告张家口新天地房地产开发有限公司名下中国建设银行张家口分行纬一路支行的银行账户13×××80为原告和该被告的共管账户，河北省怀来县人民法院冻结的206万元资金为原告开发的“奥林第一城”项目中建设经济适用住房的专项资金。 且即使上述诉争账户为原告和被告张家口新天地房地产开发有限公司的共管账户，根据《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条第一款第三项规定：对案外人提出的排除执行异议，人民法院应当审查下列内容：…（三）银行存款和存管在金融机构的有价证券，按照金融机构和登记结算机构登记的账户名称判断；…，现该206万元资金存管在登记在被告张家口新天地房地产开发有限公司名下的中国建设银行张家口分行纬一路支行的银行账户13×××80中，账户内资金应归属为被告张家口新天地房地产开发有限公司，故原告的异议不能成立。 依照《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条、第十一条，《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十五条第一款第三项之规定，判决如下： 驳回原告张家口经济开发区住房和城乡建设局的诉讼请求。 案件受理费23280元，由原告张家口经济开发区住房和城乡建设局负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于河北省张家口市中级人民法院。 审 判 长  王春景 代理审判员  张英峰 人民陪审员  张国彬 二〇二〇年十二月七日 书 记 员  王 晗