山东省淄博市中级人民法院 民 事 判 决 书 (2020)鲁03民初245号 原告：交通银行股份有限公司淄博分行，住所地：山东省淄博市张店区金晶大道**。 负责人：王子敬，行长。 委托诉讼代理人：王**，山东鲁铭律师事务所律师。 委托诉讼代理人：许晓丹，山东鲁铭律师事务所律师。 被告：中融新大集团有限公司，住，住所地：山东省淄博市张店区柳泉路**/div> 法定代表人：王清涛，总经理。 委托诉讼代理人：袁隆，男，中融新大集团有限公司员工。 被告：山东铁雄冶金科技有限公司，住所，住所地：山东省邹平县城北div> 法定代表人：李存涛，总经理。 原告交通银行股份有限公司淄博分行（以下简称交通银行淄博分行）与被告中融新大集团有限公司（以下简称中融新大公司）、山东铁雄冶金科技有限公司（以下简称铁雄冶金公司）金融借款合同纠纷一案，本院于2020年10月15号立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行审理。原告交通银行淄博分行的委托诉讼代理人王**、许晓丹，被告中融新大公司的委托诉讼代理人袁隆到庭参加诉讼。被告铁雄冶金公司经本院依法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告交通银行淄博分行向本院提出诉讼请求：1.中融新大公司归还交通银行淄博分行贷款本金8988万元及截止2020年6月30日利息(含复利)3433645.34元，并偿还自2020年7月1日至实际清偿之日的利息、复利、罚息(按合同约定计算)。2.铁雄冶金公司对上述债务承担连带清偿责任。3.由中融新大公司、铁雄冶金公司承担本案诉讼费用。 事实和理由：2020年3月24日，交通银行淄博分行与中融新大公司签订Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》，合同约定中融新大公司办理借款8988万元，用途为归还编号为Z1801LN15631975号借款合同项下所欠债务，合同到期日为2021年3月17日。同日，铁雄冶金公司提供连带责任保证，并签订C200318GR3731267号《保证合同》。另，2020年3月24日，交通银行淄博分行与中融新大公司、铁雄冶金公司签订《欠息归还协议》一份，各方约定对中融新大公司原有Z1801LN15631975号借款合同项下逾期贷款所产生的欠息、复利及罚息进行挂账计息，约定中融新大公司在贷款重组到期时全部还清，铁雄冶金公司承担连带清偿责任。现因该两公司已出现合同所约定的“提前到期事件”，对交通银行淄博分行信贷资金运转已造成风险。为保障我行资金安全，维护合法权益，特向人民法院依法提起诉讼。 中融新大公司辩称，1.交通银行淄博分行应当明确利息、罚息、复利的具体金额及计算过程。首先，《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条规定：“对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。”按照此规定复利的计算基数为正常利息即合同期内的应付利息，不能以逾期后产生的罚息为基数在此计收复利。其次，根据欠息归还协议“……归还20万元后，剩余欠息挂账，挂账欠息由乙方在贷款重组到期时全部还清”的约定，重组前所产生的挂账欠息不应再计收利息；2.国内疫情严重影响中融新大公司及相关权属公司的正常经营，根据最高人民法院相关指导意见，交通银行淄博分行提出的借款提前到期主张，违反金融支持政策，不应予以支持；3.受国内疫情和权属公司关停事件及金融政策和焦炭行业行情下降影响，中融新大公司目前涉及多笔诉讼案件，资金周转和支付存在严重困难，非恶意违约，请求给予一定时间化解债务风险。 铁雄冶金公司未到庭，亦未提交书面答辩意见。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了举证和质证。交通银行淄博分行所举证据的真实性均已经中融新大公司认可，经本院审查，上述证据来源合法，具备证据能力，内容与本案具有关联性，具备证明力，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的事实，本院认定如下： 一、关于Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》项下利息、罚息、复利的计算依据问题。交通银行淄博分行系依照Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》相关约定，主张该合同项下中融新大公司应偿还的利息、罚息及复利，并提供《关于中融新大集团有限公司贷款欠息的计算情况说明》予以明确。中融新大公司抗辩交通银行淄博分行应当明确利息、罚息、复利的具体金额及计算过程，并结合《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》第三条规定，抗辩复利的计算基数应为正常利息即合同期内的应付利息，不能以逾期后产生的罚息为基数再次计收复利。经审查，本院认为，针对Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》项下的利息、罚息、复利计算方法，双方当事人已在合同第8页3.4条、第3.5条，第20页第10.1条中作出明确约定，交通银行亦提出了明确的计算方式，对该部分事实，本院予以确认。 二、关于《欠息归还协议》项下挂账欠息是否继续计息的问题。交通银行淄博分行主张挂账欠息属于无本欠息，仍应对挂账利息继续计收利息。中融新大公司抗辩根据《欠息归还协议》约定，挂账欠息由中融新大公司在贷款重组到期时全部还清，该挂账欠息不应再计收利息。经审查，本院认为，《欠息归还协议》中仅约定了挂账欠息由中融新大公司在贷款重组到期时全部还清，铁雄冶金公司作为保证人负连带清偿责任。其中并无挂账欠息仍应在重组之日即2020年3月24日之后继续计收利息的相关约定，中融新大公司的抗辩成立。 三、关于提前到期事件问题。交通银行淄博分行依据《流动资金借款合同》第15页第8.6条第3项、第18页第9.1条第3项约定的“提前到期事件”类型以及第19页第9.2条第7项约定的对“提前到期事件”的处理方式，主张中融新大公司应提前偿还所欠贷款本息。中融新大公司抗辩交通银行淄博分行的主张违反金融支持政策。经审查，本院认为，上述约定明确具体，内容合法有效，本院予以确认。中融新大公司的抗辩于法无据，依法不予支持。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2020年3月24日，借款人中融新大公司和贷款人交通银行淄博分行签订Z2003LN15637446号的《流动资金借款合同》，合同约定：中融新大公司向交通银行淄博分行借款8988万元用于归还编号为Z1801LN15631975的合同项下借款人所欠的债务；授信期限自2020年3月24日至2021年3月18日。关于逾期贷款罚息利率，该合同第3.4条约定“逾期贷款的罚息利率按照本合同约定利率上浮50%”。关于利息的计算。该合同第3.5.1条约定“正常利息=本合同约定利率×放款金额×占用天数”；第3.5.2条约定“逾期贷款的罚息依逾期的金额和实际天数计算”；第10.1条约定“借款人未按时足额偿还贷款本金、支付利息的，贷款人按照逾期贷款的罚息利率计算利息并对应付未付利息计收复利”。关于提前到期事件，该合同第9.1条第3项约定：“下列任一事件发生时、均视为本合同的“提前到期事件”：（3）第8.6条所列应通知的任一事项实际发生，影响或可能影响贷款人债权的安全”；第8.6条第3项约定：“借款人应当在下列事项发生或可能发生之日起7日内书面通知贷款人：（3）借款人或其关联方涉及重大诉讼、仲裁、行政措施，或者，主要资产或本合同项下担保物被采取了财产保全或其他强制措施，或者，主要资产或本合同项下担保物的安全完好状态受到或可能受到影响或者价值减少或有减少可能”；第9.2条第7项约定：“当出现任一“提前到期事件”时，贷款人有权采取以下一项、多项或全部措施：（7）单方面宣布合同项下已发放的贷款本金全部提前到期并要求借款人立即偿还所有到期贷款本金并结清利息。关于违约。该合同第10.2条约定：“借款人未按时足额偿还贷款本金、支付利息的，应当承担贷款人为实现债权而支付的催收费、诉讼费、保全费、公告费、执行费、律师费、差旅费及其他费用”。 2020年3月24日，交通银行淄博分行与铁雄冶金公司签订C200318GR3731267号《保证合同》，约定铁雄冶金公司为中融新大公司Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》项下债务提供担保。担保形式为连带责任保证。保证范围包括全部主合同项下主债权本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。实现债权的费用包括但不限于催收费用、诉讼费、保全费、公告费、执行费、律师费、差旅费及其他费用。保证期间为债务履行期限届满之日起，计至全部主合同项下最后到期主债务履行期限届满之日后两年止。该合同还约定，债权人宣布任一一笔主债务提前到期，该笔主债务的履行期限届满日以其宣布的提前到期日为准。 2020年3月24日，交通银行淄博分行、中融新大公司、铁雄冶金公司三方签订《欠息归还协议》，三方约定对中融新大公司在交通银行淄博分行于2020年1月16日到期的8988万元贷款（借款合同编号Z1801LN15631975）进行重组。重组前的所有欠息、复利及罚息(以交通银行淄博分行会计计息为准)，中融新大公司归还20万元后，剩余欠息挂账。挂账欠息由中融新大公司在贷款重组到期时全部还清，铁雄冶金公司等保证人负连带清偿责任。 2020年3月24日，交通银行淄博分行根据上述借款合同和保证合同，向中融新大公司发放贷款8988万元。放款凭证记载贷款期限为2020年3月24日至2021年3月17日，贷款实际利率为4.35%。对于该笔贷款，中融新大公司、铁雄冶金公司均未还款。 2020年4月8日，本院作出（2020）鲁03民初41、42号民事裁定，分别裁定冻结中融新大公司、铁雄冶金公司银行存款189533818.55元、153051340.62元。 庭审中，根据交通银行淄博分行提交《关于中融新大集团有限公司贷款欠息的计算情况说明》，交通银行淄博分行主张贷款提前到期日为2020年6月30日。 针对Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》，交通银行淄博分行主张欠款本金为8988万元；正常利息的计算方式：8988万元×4.35%÷360天×98天（自贷款发放之日2020年3月24日计算至提前到期日2020年6月30日）=1064329元；之后的罚息、复利按照合同约定计算。 针对《欠息归还协议》，交通银行主张挂账欠息系由Z1801LN15631975号借款合同项下产生的正常利息、逾期利息以及正常利息复利、逾期利息复利四部分组成。具体为： 1.正常利息：8988万元×4.75%÷360天×117天（该合同开始欠息日2019年9月22日-该合同到期日2020年1月16日）=1387522.5元，扣除中融新大公司已偿还的20万元，为1187522.5元； 2.逾期利息：8988万元×7.125%÷360天×67天（该合同逾期日2020年1月17日-该合同被重组之日2020年3月24日）=1191846.25元； 3.正常利息的复利：正常利息1187522.5元×7.125%÷360天×161天（该合同逾期日2020年1月17日-宣布提前到期日2020年6月30日）=37839.9元。 4.逾期利息的复利：逾期利息1191846.25元×7.125%÷360天×96天（该合同被重组日2020年3月24日-宣布提前到期日2020年6月30日）=22645.07元。 对于上述计算方式，中融新大公司除提出自重组之日即2020年3月24日之后不应对上述四部分挂账欠息再继续计收利息的异议外，未再提出其他异议。以上四项共计2439853.72元（1187522.5元+1191846.25元+37839.9元+22645.07元），与交通银行淄博分行提出的该部分诉讼请求金额2369316.34元，存在差额70537.38元。庭审中，交通银行淄博分行陈述中融新大公司“他中途也零碎还过几次利息”。 本院认为，《中华人民共和国合同法》第八条规定：“依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。”本案中，涉案Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》、《欠息归还协议》系双方当事人真实意思表示，内容合法有效，当事人均应依约履行。合同签订后，交通银行淄博分行依约向中融新大公司发放贷款8988万元，故中融新大公司应当依约偿还本金8988万元及相关利息，铁雄冶金公司应对中融新大公司未履行债务部分承担连带清偿责任。根据双方当事人诉辩意见，本案争议焦点为：一、交通银行淄博分行主张的“提前到期事件”是否成立。二、交通银行主张的利息、复利、罚息计算方法应否予以支持。 关于争议焦点一，本案中，现有证据证实中融新大公司、铁雄冶金公司因涉及民事诉讼已被人民法院采取保全措施，涉案标的较大，符合Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》约定的“提前到期事件”情形。交通银行淄博分行对中融新大公司宣布以2020年6月30日为涉案贷款提前到期日，要求中融新大公司提前偿还该合同项下所欠贷款本息，亦符合上述合同约定的对“提前到期事件”的处理方式，本院依法予以支持。 关于争议焦点二，针对Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》项下利息、罚息、复利的计算方法，对此合同中已有明确约定，内容合法有效，交通银行淄博分行亦系按照合同约定的计算方法提出主张，于法有据，本院依法予以支持。具体为：1.借款期间的正常利息1064329元，计算方法：8988万元（已欠贷款本金）×4.35%（合同约定的年利率）÷360天×98天（自贷款发放之日2020年3月24日起算至提前到期日2020年6月30日止）=1064329元；2.自2020年7月1日至实际清偿之日的罚息、复利，按照合同约定计算。 针对《欠息归还协议》项下挂账欠息。经审查，交通银行淄博分行、中融新大公司、铁雄冶金公司三方约定借新还旧，并对旧账产生的欠息挂账处理，该过程称之为贷款重组。因该重组行为发生时间为2020年3月24日，据此，本院认定上述贷款的重组日为2020年3月24日。交通银行主张挂账欠息系由正常利息、逾期利息、正常利息复利、逾期利息复利四部分组成。本院逐一认定如下： 1.正常利息1187522.5元，符合约定，予以支持。具体为：8988万元×4.75%÷360天×117天（自Z1801LN15631975号借款合同开始欠息日2019年9月22日起算至该合同到期日2020年1月16日）-20万元（已偿还部分）=1187522.5元。 2.逾期利息1191846.25元，符合约定，予以支持。该逾期利息的计算期间应自Z1801LN15631975号借款合同逾期日2020年1月17日起算至该合同重组前一日2020年3月23日，共计67天，交通银行淄博分行亦系按照67天主张，但计算明细系列明的计算期间截止日期为2020年3月24日，本院予以纠正。具体为：8988万元×7.125%÷360天×67天（自Z1801LN15631975号借款合同逾期日2020年1月17日起算至该合同被重组前一日2020年3月23日）=1191846.25元。 3.正常利息的复利，因《欠息归还协议》中并无对所挂账欠息在重组日之后继续计收利息的相关约定，故正常利息的复利应计算至重整日前一天即2020年3月23日，应计天数67天，交通银行淄博分行主张的计算期间为161天，超出部分，不予支持。正常利息的复利的数额应为15747.04元，具体为：正常利息1187522.5元×7.125%÷360天×67天（自Z1801LN15631975号借款合同逾期日2020年1月17日起算至该合同被重组前一日2020年3月23日）=15747.04元。 4.逾期利息的复利。交通银行淄博分行主张的逾期利息的复利均发生在重组日2020年3月24日之后，对此《欠息归还协议》并无约定，本院依法不予支持。 以上第1-3项共计2395115.79元（1187522.5元+1191846.25元+15747.04元），因交通银行淄博分行提交的《关于中融新大集团有限公司贷款欠息的计算情况说明》存在差额70537.38元，且其陈述中融新大公司曾偿还过利息，据此，本院认定该差额系中融新大公司曾偿还的利息数额，应予扣除。据此，针对《欠息归还协议》，中融新大公司应偿还交通银行淄博分行2324578.41元（2395115.79元-70537.38元）。 铁雄冶金公司经本院依法传唤未到庭参加诉讼，视为放弃质证和答辩的权利。 综上所述，中融新大公司应当向交通银行淄博分行偿还所欠Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》项下贷款本金8988万元及利息，以及《欠息归还协议》项下所欠挂账欠息2324578.41元。铁雄冶金公司应对中融新大公司的上述债务承担连带清偿责任。交通银行淄博分行主张的有关罚息、复利的超出部分，本院依法不予支持。依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条的规定，判决如下： 一、中融新大集团有限公司于本判决生效之日起十日内向交通银行股份有限公司淄博分行偿还Z2003LN15637446号《流动资金借款合同》项下借款本金8988万元及截止2020年6月30日的利息1064329元，并偿还自2020年7月1日至实际清偿之日的复利、罚息(按合同约定计算)； 二、中融新大集团有限公司于本判决生效之日起十日内向交通银行股份有限公司淄博分行2020年3月24日《欠息归还协议》项下挂账欠息2324578.41元； 三、山东铁雄冶金科技有限公司对本判决第一、二项下债务承担连带清偿责任，山东铁雄冶金科技有限公司承担连带清偿责任后，有权向中融新大集团有限公司追偿； 四、驳回交通银行股份有限公司淄博分行其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费508368.00元，财产保全费5000.00元由中融新大集团有限公司、山东铁雄冶金科技有限公司负担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，同时预交二审案件受理费，上诉于山东省高级人民法院。 审 判 长 李兴明 审 判 员 郑 炬 审 判 员 刘 洋 二〇二〇年十二月三日 法官助理 陈淇铄 书 记 员 刘津杉