山东省东营市垦利区人民法院刑 事 判 决 书(2020)鲁0505刑初248号公诉机关东营市垦利区人民检察院。被告人李立江，男，出生于山东省广饶县，汉族，硕士文化，东营经济技术开发区XXX产业园服务中心原主任，群众，户籍所在地及现住址山东省东营市东营区。2020年6月11日被东营市监察委员会采取留置措施，2020年8月4日因涉嫌贪污罪、受贿罪被刑事拘留，同年8月12日被执行逮捕，现羁押于东营市看守所。辩护人宋涛、杨会凤，山东环周（东营）律师事务所律师。东营市垦利区人民检察院以东垦检一部刑诉〔2020〕210号起诉书指控被告人李立江犯贪污罪、受贿罪，于2020年9月3日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。东营市垦利区人民检察院指派检察员张莉出庭支持公诉，被告人李立江及其辩护人宋涛、杨会凤到庭参加诉讼。现已审理终结。东营市垦利区人民检察院指控：一、贪污罪2008年7月至2010年2月，被告人李立江利用管理援疆资金、担任疏勒县财政局局长主持财政局全盘工作的职务便利，侵吞、骗取公款67万元，非法占为己有。分述如下：1.2008年7月，被告人李立江利用管理援疆资金的职务便利，侵吞东营经济开发区管委会支付的援疆资金7.5万元，非法占为己有；2.2008年11月至2009年春节，被告人李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，通过虚增工程款的方式骗取公款3.2万元，非法占为己有；3.2008年12月至2009年春节，被告人李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，通过虚增采购金额的方式骗取公款2.4万元，非法占为己有；4.2009年3月，被告人李立江利用管理援疆资金的职务便利，侵吞公款9万元，非法占为己有；5.2009年3月，李立江利用管理援疆资金的职务便利，侵吞公款5万元，非法占为己有；6.2009年3月至9月，被告人李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，通过虚增工程款的方式骗取公款12.4万元，非法占为己有；7.2009年8月，被告人李立江利用管理援疆资金的职务便利，侵吞公款20万元，非法占为己有；8.2010年2月，李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，通过报销虚增支出发票的方式骗取公款7.5万元，非法占为己有。二、受贿罪2010年9月至11月，被告人李立江担任疏勒县财政局局长，主持财政局全盘工作期间，利用职务上的便利，为他人谋取利益，非法收受他人财物25万元。分述如下：1.2010年9月至11月，被告人李立江利用职务便利，为疏勒县XXXX乡1政府在拨付经费方面提供帮助，先后2次收受时任XXXX乡1党委书记张某财物共计6万元；2.2010年10月，被告人李立江利用职务便利，为疏勒县XXXX乡2政府在拨付经费方面提供帮助，收受时任XXXX乡2党委书记李某2财物3万元；3.2010年10月至11月，李立江利用职务便利，为疏勒县XX镇政府在拨付经费方面提供帮助，先后2次收受时任党委书记李某3财物共计9万元；4.2010年10月至11月，被告人李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，为疏勒县XXX乡1政府在拨付经费方面提供帮助，先后2次收受时任XXX乡1党委书记杜某财物共计7万元。公诉机关建议，李立江犯贪污罪判处有期徒刑二年六个月至三年六个月，并处罚金；犯受贿罪判处有期徒刑一年六个月至二年六个月，并处罚金，数罪并罚，执行有期徒刑三年至五年，并处罚金。公诉机关就上述事实向法庭出示了书证、证人证言、被告人供述和辩解、搜查笔录等证据，指控被告人李立江的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百八十二条、第三百八十五条之规定，应当以贪污罪、受贿罪追究其刑事责任，要求数罪并罚，依法惩处。被告人李立江对起诉书指控的犯罪事实和罪名均无异议，自愿认罪认罚，签署具结书。其辩护人提出的辩护意见是，李立江如实供述自己的罪行，系自首，真诚悔罪，自愿认罪认罚，可以减轻处罚。经审理查明：一、贪污罪2008年7月至2010年2月，被告人李立江在担任新疆维吾尔自治区疏勒县财政局局长期间，利用职务便利，侵吞、骗取公款67万元，非法占为己有。分述如下：（一）2008年7月，被告人李立江利用管理援疆资金的职务便利，侵吞公款7.5万元，非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、关于申请援疆周转资金的请示、经费支出审批单、收款收据、记账凭证、银行凭证、银行交易明细，证实2008年6月30日李立江向东营开发区管委会申请援疆周转金10万元，其中1万元为现金支付，9万元于2008年7月1日存入李立江尾号7549XX银行1卡内，李立江于同年7月27日取出其中的7.5万元转入郭某1的账户中用于缴纳XXXX房产的首付款。2009年东营经济开发区管委会拨20万元援疆经费，其中10万元于2009年6月24日汇给疏勒县财政局账户。2009年6月29日李立江给东营经济开发区开具20万元收据。2、银行交易明细，证实2008年7月27日户名为郭某1的中国XX银行1账号为16×××71的银行卡收到新疆XX分行汇款7.5万元，2008年7月27日李立江在中国XX银行1XX支行向郭某1尾号0371银行卡汇款7.5万元。3、房屋所有权转移登记申请表、商品房买卖合同、不动产登记信息查询证明、补充协议、发票记账联、记账凭证、统一收款收据、个人住房贷款凭证、个人业务凭证，证实李立江与郭某1共同共有位于东营市东营区的房产的价值为557366元。郭某1于2008年7月30日向东营XX房地产开发有限公司缴纳房产首付款218266元，于2008年9月26日从中国XX银行1东营市XX支行贷款320000元，于2011年11月15日补交房款19100元。4、证人郭某1（李立江妻子）证言，证实2008年7月27日她名下中国XX银行1账号为16×××71的银行卡收到新疆XX分行汇款7.5万元，另2008年7月27日李立江在中国XX银行1XX支行向她尾号0371银行卡汇款7.5万元，他不知道上述钱款是什么钱，后她将些钱用于交纳XXXX房产的首付款。5、被告人李立江供述，证实2008年6月他在准备援疆工作期间，向开发区管委会申请10万元的援疆工作经费，财务人员给了1万元现金，其余9万元汇入他的XX银行1卡。因购买XXXX的房子需交16.5万元的首付，他从开发区管委会给其汇的9万元中拿出7.5万元，从疏勒县财政局借现金9万元，安排疏勒县财政局工作人员沈某将上述16.5万元存入郭某1的XX银行1卡内，由郭某1支付XXXX房产的首付款。后来他归还从疏勒县财政局借的9万元。剩下的2.5万元援疆经费用于公务支出。2009年7月东营经济开发区管委会准备拨20万元援疆经费，其中10万元直接打给疏勒县财政局，另外10万元抵扣2008年他申请的10万元援疆经费。但他不想还其私自挪用的7.5万元，且申请的10万元援疆经费未在疏勒县财政局入账，于是他开具了20万元的行政事业单位收据，证明疏勒县财政局收到20万元的援疆经费，实际上疏勒县财政局只收到10万元。（二）2008年11月至2009年春节，被告人李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，通过虚增工程款的方式骗取公款3.2万元，非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、户名为李XX的银行开户信息及交易明细，证实李XX的银行开户情况，2008年12月23日至24日该账户存入8.5万元。2、证人曲某1证言，证实2008年11月中旬，她到疏勒县帮李立江注册了疏勒县XX商贸有限公司（以下简称XX公司1），她还帮助李立江干了乡镇财政所的改造工程，并垫付3万余元购置文件柜、桌椅、宣传栏等。她在疏勒县财政局乡财股结算了8.5万元的工程款，李立江说这8.5万元中的4万元是他自己的，后她分次将8.5万元存入其公公李某的XX银行2账户。2009年春节期间，李立江回到东营向她要钱，她给了李立江4万元现金。3、被告人李立江供述，证实2008年10月，他时任疏勒县财政局局长，想改善XXXX乡3、XXXX乡2、XXX乡2、XXX乡3、XXXX镇5个乡镇财政所的办公条件，也想从改造工程中赚钱。11月他邀请曲某1一起干改造工程，曲某1用自己的钱购买铁皮橱子、办公桌椅以及装修材料。因曲某1着急回东营，改造工程没结束他就安排人员为曲某1结算了工程款，并在结算时多给曲某1结算费用，共计给了曲某18.5万元，并向曲某1表示其中有4万元是自己的，等需要时找曲某1拿。后他安排沈某找了几个工人完成改造工程工作，自己垫付了8000元，这件事也未告知曲某1。2009年春节，他找曲某1拿回4万元现金，扣除自己垫付的8000元工人工资，他占有公款3.2万元。（三）2008年12月至2009年春节，被告人李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，通过虚增采购金额的方式骗取公款2.4万元，非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、疏勒县行政事业单位政府采购项目申请表、喀什地区县直单位分散采购项目申请审批表、政府采购设备购销合同、疏勒县政府采购验收报告、领条、记账凭证、行政事业单位收款收据、发票，证实2008年12月25日疏勒县财政局因工作需要申请购买4台电脑、6套杀毒软件，申请通过后，财政局于2009年1月7日从XX公司1处购买4台联想邵阳E43A笔记本电脑、6套杀毒软件，共计45800元，经疏勒县财政局验收合格并全部发放。2、疏勒县财政局银行交易明细，证实2009年1月21日支出45800元。3、曲某1尾号2703银行账户明细，证实2009年1月21日该账户存款45800元。4、证人曲某1证言，证实2008年12月，李立江联系她帮疏勒县财政局购买4台电脑，共计2万余元。她垫付资金购买电脑后给了疏勒县财政局。2009年春节期间，李立江给了她21800元现金，她不知道李立江在疏勒县财政局如何结算费用。5、被告人李立江供述，证实2008年12月，疏勒县财政局需要配备电脑，他想从曲某1处购买，再以XX公司1的名义卖给疏勒县财政局，从中赚取差价。曲某1按照他的要求购买4台电脑并发到疏勒县财政局，向他报价每台电脑为5000元左右。为多报销钱从中赚取差价，他安排人以XX公司1名义开出一张45800元的发票到财政局报销，报销的钱打到由他实际控制的曲某1疏勒县XX社的银行卡上。2009年春节回东营时他给了曲某121800元现金，自己留下24000元。（四）2009年3月，被告人李立江利用管理援疆资金的职务便利，侵吞公款9万元，非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、汇款凭证，证实2008年7月29日李立江在中国XX银行1XX支行向郭某1尾号0371银行卡汇款4.5万元，同日沈某在中国XX银行1XX支行向郭某1尾号0371银行卡汇款4.5万元。2、现金支票、存款凭证、记账凭证、大额现金审批表、银行交易明细，证实2008年7月29日，疏勒县财政局尾号为0254的XX银行1账户支出2笔金额均为4.5万元的现金，共计9万元，摘要为李局暂借接待款。李某1于2009年3月5日、2009年3月6日分2笔从疏勒县财政局尾号为3728的XX社账户取出9万元，每笔金额4.5万元。2009年3月5日、2009年3月9日疏勒县财政局尾号为0254的账户收到2笔金额均为4.5万元的还款，摘要为李立江归还借款。3、情况说明，证实沈某，又名沈某2。2008年至2010年为疏勒县财政局局长李立江专职司机，2016年因脑溢血去世。4、证人郭某1证言，证实2008年7月29日她的银行卡收到新疆喀什汇款2笔共9万元。她不知道上述钱款是什么钱，只知道是李立江汇给她的，后她将这上述2笔钱用于交纳XXXX房产的首付款。5、证人李某1（时任疏勒县财政局工作人员）证言，证实2008年至2010年期间，李立江任疏勒县财政局局长。李立江安排她于2009年3月5日、2009年3月6日分2笔从疏勒县财政局在XX社账户取出9万元，每笔金额4.5万元；并于2009年3月5日、2009年3月9日分2笔存入疏勒县财政局XX银行1账户9万元，每笔金额4.5万元，用与归还李立江在疏勒县财政局的借款。6、被告人李立江供述，证实2008年7月他因购买的XXXX房产需交首付款，就安排疏勒县财政局工作人员从财政局机关经费账户，以借款的名义开具两张金额均为4.5万元的现金支票，然后将上述9万元存入郭某1的XX银行1账户，这9万元一直以借款的名义在财政局挂账。2009年3月，为归还挪用的9万元，他从东营援疆资金的走访、接待账户以备用金的名义开具两张4.5万元现金支票，交给财政局工作人员李某1取出9万元现金存到财政局机关经费账户归还其2008年7月的借款。东营援疆资金的走访、接待账户是东营援疆办开设的公户，里面的钱是从各个单位协调来的公款，主要用于领导们接待走访。这个账户的支出、记账由他管理，其中的具体数额只有他自己知道。（五）2009年3月，李立江利用管理援疆资金的职务便利，侵吞公款5万元，非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、银行业务凭证、现金支票、大额现金支付审批表，证实2009年3月25日，马某将两张5万元现金支票提现；同日，李立江尾号3869XX银行1账户存入50000元。2、情况说明，证实疏勒县财政局账户的相关记账凭证因年代久远，未能找到。3、证人马某（时任疏勒县财政局办公室工作人员）证言，证实李立江任疏勒县财政局局长期间，他有时帮李立江存取款。2009年3月25日上午，李立江给了他两张（每张5万元）现金支票，他去银行取出10万元后，交给了李立江。当天下午，李立江给了他5万元现金，他存到李立江个人银行账户。4、被告人李立江供述，证实2009年3月底他从援疆办接待走访账户取出10万元，当天又安排马某将其中5万元存入其个人尾号3869XX银行1账户内，回东营后交给郭某1用于家庭支出。（六）2009年3月至9月，被告人李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，通过虚增工程款的方式骗取公款12.4万元，非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、记账凭证、银行业务凭证、会议纪要、建设工程结算书、决算书、教育系统会计核算中心收入报账单、拨款明细单、会计账目，证明2009年3月12日疏勒县财政局支付疏勒县XX建设工程有限公司（以下简称XX公司2）财政局楼房维修工程款9万元；2009年5月9日，疏勒县财政局支付XX公司2疏勒县XXXXXX中心大厅装修工程款3.4万元；2009年7月6日，疏勒县财政局支付XX公司2XXXX乡4XXX小学维修工程款7万元；2009年3月10日疏勒县财政局转给XX公司28万元工程款，同年6月8日XX公司2将其中5万元转给艾某。2、证人艾某证言，证实李立江担任疏勒县财政局局长期间，他共承揽财政局5个工程。一般都是由李立江的司机沈某使用现金支票或者转账支票与他进行结算。2009年6月8日、2009年9月3日XX公司2向他尾号4730账户分别转入5万元、10万元工程款，上述15万元结算的是财政局办公楼、乡财局办公楼维修工程，疏勒县XX中学附属小学旧宿舍拆除工程，XXXX乡4的XXX小学维修工程，以及XXXXXX中心大厅装修工程这4个工程项目的资金。3、证人奥某（时任疏勒县XXXX乡46村XXX小学校长）证言，证实XXX小学是疏勒县财政局的帮扶联系单位，2009年七八月份左右，疏勒县财政局出资对XXX小学进行基础设施改造提升。李立江带着艾某对学校进行考察后，具体施工由艾某负责，工程的施工、监督、结算都是由李立江安排的。4、证人刘某1（时任疏勒县XX中学校长）证言，2009年XX中学校园内教职工的旧宿舍平房拆除工程，由财政局局长李立江负责拆除工作，费用不用学校承担，施工也不需要学校负责，拆除工程的结算、验收等具体事项主要由县财政局负责。李立江具体与学校后勤部门对接，安排了一个维族人进行拆除施工。5、被告人李立江供述，证实2008年底，喀什地区财政局给了疏勒县财政局8万元的建设资金。他想用这笔钱改善学校教学条件的同时，用自己控制的XX公司2承揽工程从中获取利益。他通过王某联系XX中学附属小学校长刘某1，确定改造工程的资金、施工、验收均由县财政局负责。疏勒县财政局与XX公司2签订工程合同，XX公司2提出预算报价为8万元，但实际施工是由一名叫艾某的人负责，其报价为5万元。2009年3月，财政局转入XX公司2账户8万元，后XX公司2将5万元支付给艾某，剩余的3万元他用现金支票提出后用于个人支出。2009年2月至2009年7月，疏勒县财政局进行财政局办公楼、乡财所办公楼维修工程，XXXX乡4的XXX小学维修工程以及XXXXXX中心大厅装修工程这3个项目工程。XX公司2承揽上述3个工程后，向疏勒县财政局提出预算造价，其报价高于实际施工的艾某的报价。2009年3月、5月、7月，疏勒县财政局分别转给XX公司29万元、3.4万元、7万元工程款。他支付给艾某10万元工程款，剩余9.4万元他用于个人或家庭支出。（七）2009年8月，被告人李立江利用管理援疆资金的职务便利，侵吞公款20万元，非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、XX公司1工商登记信息，证实疏勒县XX商贸有限公司成立于2008年11月25日，法定代表人为曲某1，公司注册资本30万元，曲某1和李某4各出资15万元。2、XX公司2工商登记信息，证实疏勒县XX建设工程有限公司成立于2009年1月13日，法定代表人为曲某2，公司注册资本30万元，曲某2出资额30万元。3、银行交易流水，证实30万元从疏勒县财政局支出后，流转多个账户，进入XX公司2账户。4、情况说明，证实因年代久远，疏勒县财政局未找到XX社账户的记账凭证。5、证人曲某2（时任山东XX工程咨询有限公司的总经理）证言，证实2009年初，李立江联系她说疏勒县财政局需要审计人员和会计人员，她将员工杨某派到疏勒县财政局对U型水渠工程进行跟踪审计，将张某派到疏勒县财政局进行会计电算化培训。期间，她曾到疏勒县人，但未在疏勒县注册过公司，也没有人让人帮忙注册公司。6、证人曲某1证言，证实2009年11月，她在疏勒县帮助李立江注册了XX公司1，她是法定代表人，她丈夫李某4是股东，她和李某4未参与公司出资、经营、分红。她还用自己的名字在疏勒县XX社开通银行卡，并把银行卡给了李立江。7、证人蒲某（时任疏勒县财政局农财股干部）证言，证实2009年的一天，她根据李立江的安排，使用曲某2的身份证复印件注册了疏勒县XX建设工程有限公司，法定代表人为曲某2。后她又根据李立江的安排去疏勒县XXXXXX社开设XX公司2的基本户、去喀什地区一家会计事务所办理验资手续，她将上述材料全部交给李立江。2010年的一天，他去李立江办公室，看到李立江正在整理XX公司2的材料和票据，后李立江告诉他XX公司2已经注销了。8、被告人李立江供述，证实2008年11月，他以曲某1的名义注册疏勒县XX商贸有限公司，方便以后从财政局承揽业务。他从东营援疆账户中转出30万元作为公司的注册资金交给曲某1，曲某1将这30万元转入XX公司1账户完成注册资金的缴纳。后XX公司1的资料由他实际控制，验资后，他将上述30万元转到他控制的曲某1疏勒县XX社账户。2009年1月，他以曲某1的妹妹曲某2的名义注册XX公司2，将曲某1XX社卡里的30万元转入XX公司2XX社账户完成公司注册资金缴纳。后这30万元一直在XX公司2账户中。2009年5月，他根据领导安排从XX公司2账户中拿出20万元借给XXX酒店负责人孟昭甫。后XXX酒店偿还XX公司210万元，另外10万元用于抵扣疏勒县财政局在XXX酒店的餐费等费用。此时，XX公司2账户中还剩20万元，2009年7月，他从XX公司2账户转到由其实际控制的曲某1XX社银行卡内16万元，随后陆续取现，用于家庭支出。（八）2010年2月，李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，通过报销虚增支出发票的方式骗取公款7.5万元，非法占为己有。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、XX银行3开户信息表、身份证复印件、银行卡领卡签收单、存款凭条、业务收费凭证、个人活期明细信息、账户明细、进账单、银行存款日记账，证实2010年2月3日，疏勒县财政局XX银行3账户通过转账支票方式转入曲某2尾号为5385的XX银行3账户75000元。2、情况说明，证实因年代久远，疏勒县财政局XX银行3账户的记账凭证无法找到。3、证人曲某2证言，证实她在新疆疏勒县期间没有办理过XX银行3的银行卡。但她的身份证复印件管理比较混乱，不排除其他人手中有她的身份证复印件。4、被告人李立江供述，证实他在援疆担任疏勒县财政局局长期间，发现疏勒县财政局预算外综合股账户中有不少钱，账户管理比较松，就想从这个账户套出一部分资金自己使用。他安排疏勒县财政局工作人员沈某以印刷费或其他名义忙找了一张发票，他在发票上签字后，交给疏勒县财政局综合股负责人阿某2，开出转账支票，将7.5万元转入由他控制的曲某2建行账户内。后他将其中大约3万元用于个人消费、处理个人关系，4万元交给郭某1用于家庭消费。二、受贿罪2010年9月至11月，被告人李立江在担任疏勒县财政局局长期间，利用职务上的便利，为他人谋取利益，非法收受他人财物25万元。分述如下：（一）2010年9月至11月，被告人李立江利用职务便利，为疏勒县XXXX乡1政府在拨付经费方面提供帮助，先后2次收受时任XXXX乡1党委书记张某财物共计6万元。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、银行开户资料，证实2013年李立江将张某所送3万元连同其他资金存入其XX银行1账户。2、记账凭证，证实张某将送给李立江的6万元在XXXX乡1财政报账处理。3、银行业务凭证、发票、完税证、记账凭证、拨款凭证、拨款通知单、申请资金报告、资金批复单，证实疏勒县XXXX乡1人民政府申请资金及疏勒县财政局向XXXX乡1拨款的情况。4、情况说明，证实2010年期间XXXX乡1财务会计贾某已于2017年12月调到吉木萨尔县工作。5、证人张某（时任疏勒县XXXX乡1党委书记）证言，证实2010年9月他为了感谢李立江给XXXX乡1拨付建设XXXX社资金，也为了以后李立江能继续照顾XXXX乡1，他到李立江办公室送给李立江3万元现金，这笔钱是由乡政府会计通过在乡政府报账处理的。2010年11月他到李立江的办公室，希望李立江能在资金方面多支持XXXX乡1，随后疏勒县财政局拨付了30万元维稳经费给XXXX乡1。为了感谢李立江他送给李立江3万元现金，这3万元也是通过乡政府报账处理的。6万元现金李立江都没有退还。6、被告人李立江供述，证实2010年9月，时任XXXX乡1书记的张某想让他帮忙拨款建一家XX社，后他安排财政局的工作人员给XXXX乡1财政所拨款20多万元。几天后，张某到他办公室送给他一支钢笔和3万元现金。2010年11月，张某到财政局办公室找他，让他在资金方面多支持，他安排财政局的工作人员给XXXX乡1财政所拨款30万左右。几天后张某到他办公室送给他3万元现金。其中3万元他存到其名下的XX银行1卡上，用于个人或家庭消费，另外3万元用于个人消费了。（二）2010年10月，被告人李立江利用职务便利，为疏勒县XXXX乡2政府在拨付经费方面提供帮助，收受时任XXXX乡2党委书记李某2财物3万元。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、银行开户资料，证实2013年李立江将李某2所送3万元连同其他资金存入其XX银行1账户。2、记账凭证、拨款凭证、收款收据、申请资金报告、证实2010年10月27日，疏勒县财政局向疏勒县XXXX乡2人民政府拨款9万元用于XX加工厂项目。3、情况说明，证实因时间久远，原疏勒县XXXX乡2财政所工作人员已调离原岗位，2008年至2010年部分账目材料缺失。4、证人李某2（时任疏勒县XXXX乡2党委书记）证言，证实2010年10月他邀请李立江到乡里参观，并希望李立江给乡里拨付点资金支持XX加工厂的发展，李立江同意了，后来财政局拨付了9万元红枣加工经费。2010年10月左右，他拿了3万元现金到李立江的办公室送给李立江表示感谢，这3万元是李某2个人的钱。5、被告人李立江供述，证实2010年10月份的一天，时任XXXX乡2党委书记李某2邀请他参观乡里的XX加工厂，在参观工厂的时候李某2提出来想让他拨付点资金支持XX加工厂的建设，随后他安排财政局的工作人员给XXXX乡2财政所拨付10万元左右的经费。11月份的一天，在他离开疏勒县前，李某2为了表示感谢到他的办公室送给他3万元现金，这3万元钱李立江存到银行卡内带回山东使用了。（三）2010年10月至11月，李立江利用职务便利，为疏勒县XX镇政府在拨付经费方面提供帮助，先后2次收受时任党委书记李某3财物共计9万元。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、银行开户资料，证实2013年李立江将李某3所送2万元连同其他资金存入其XX银行1账户。2、银行账户开户资料及交易明细，证实2010年11月8日，刘某3使用杨某的身份证在中国XX银行1开设银行卡一张，同日将金额为3万元的现金支票、2万元的现金支票取现并存入该银行卡，现金支票上显示的出票人账号是XX镇政府机关基本户的账号。2010年12月23日李立江将其中4万元取出后存入盖某的账户中。3、记账凭证、发票、申请资金报告、拨款凭证、银行业务凭证，证实疏勒县现金支出及财政拨款情况。4、证人李某3（时任疏勒县党委书记）证言，李立江担任疏勒县财政局局长期间，他希望通过送钱的方式与李立江搞好关系，为多争取财政资金。2010年10月底，他得知李立江需要4万元用于走访，就送给李立江4万元现金。2010年11月中旬，为给城镇建设等方面争取资金，他送给李立江一张5万元的银行卡，银行卡具体由财务人员刘某3办理。以上4万元现金和5万元的银行卡都是通过开具票据的方式在XX镇政府财务报账处理。5、证人刘某2（时任疏勒县财务室工作人员）证言，证实她主要负责管理工资账户和镇政府机关基本账户，日常报销开支都是从机关基本账户中出账。2010年10月份，党委书记李某3从她负责的镇政府机关基本账户中拿过现金。2010年11月，她根据李某3的安排，借用杨某的身份证办理一张XX银行1银行卡，并在镇政府机关基本户账号中开出金额为3万元和2万元的现金支票，将上述支票取现后存入银行卡内交给李某3。上述钱款，她已通过开具发票报账处理了。6、证人杨某证言，证实她认识刘某3，不认识李立江，她的打印店与XX镇政府有业务往来，与财政局无业务往来。7、被告人李立江供述，证实2010年党委书记李某3以XX城镇建设、农业开发为由申请资金，疏勒县财政局通过李某3申请资金的报告后，他安排财政局的工作人员给拨款约100万元。李某3为感谢他，给了一张他5万元的银行卡，他将其中4万元转到他妻子郭某1的大哥盖某的XX银行1卡内，剩余的1万元取现用于日常生活。2010年10月底，李某3独自到他的办公室询问回山东后的工作安置情况，期间他向李某3表示自己需要4万元用于领导走访，李某3说会帮其处理。几天后，李某3独自到他办公室交给他4万元现金。他将其中2万元用于个人消费，剩余2万元存入XX银行1卡内用于个人或家庭支出。（四）2010年10月至11月，被告人李立江利用担任疏勒县财政局局长的职务便利，为疏勒县XXX乡1政府在拨付经费方面提供帮助，先后2次收受时任XXX乡1党委书记杜某财物共计7万元。上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：1、银行开户资料，证实2013年李立江将杜某所送7万元连同其他资金存入其XX银行1账户。2、记账凭证，证实杜某所送李立江4万元在XXX乡1财务报账处理。3、申请资金报告、批复单、记账凭证、银行业务凭证、拨款通知单，证实疏勒县XXX乡1人民政府申请资金及疏勒县财政局向XXX乡1拨款的情况。4、证人杜某（时任疏勒县XXX乡1党委书记）证言，证实2010年10月他为了多给乡里争取财政资金，曾送给李立江人民币4万元现金，这4万元是由乡政府会计通过在乡政府报账处理的。2010年11月，他问李立江能不能在临走之前再给他们乡镇划拨一些经费，李立江同意后疏勒县财政局拨付了20万元经费给XXX乡1。为了表示感谢，他给了李立江3万元现金，这3万元是他自己的钱。5、被告人李立江供述，证实2010年10月至11月，他利用职务便利，为疏勒县XXX乡1政府拨付经费方面提供帮助，先后两次收受时任疏勒县XXX乡1党委书记杜某贿赂共计7万元。他把钱存到其名下的XX银行1卡上，带回山东用于个人或家庭消费了。本案还有如下综合证据予以证实：1、立案决定书、立案通知书，证实2020年6月11日东营市监察委员会决定对李立江涉嫌职务犯罪一案立案调查。2、发破案经过情况说明，证实2019年4月，东营市纪委监委在案件审查调查中发现李立江存有贪污公款行为，9月喀什地区纪委转来李立江涉嫌受贿问题线索。10月28日市纪委对李立江有关问题线索进行初步核实。2020年6月11日对李立江涉嫌违纪违法问题立案审查调查，同日对其采取留置措施。审查调查期间，李立江向组织讲清了立案时涉及的违纪违法问题，经查犯罪事实不成立。到案后，李立江主动向组织交代了审查调查组未掌握的贪污受贿事实，其中主动交代贪污公款67万元、收受他人贿赂25万元。2020年7月9日，李立江家人代其上交违法资金92万元。3、户籍信息，证实李立江出生于1972年1月4日及其他身份信息。4、身份信息，证实沈某已死亡。5、李立江任职文件，证实2008年9月至2010年11月李立江任新疆疏勒县财政局局长；2016年9月至今任东营经济技术开发区XXX产业园服务中心主任，副处级。6、银行开户信息，证实尾号3728账户是2008年8月25日疏勒县财政局在疏勒县XX社开设的，用于存储协调来的援疆工作经费，主要用于援疆干部的接待、走访费用，该账户一直使用到2010年3月15日，剩余资金转入尾号6349账户。尾号6349账户是2010年1月11日疏勒县财政局（疏勒县东营援疆项目管理办公室）在疏勒县农行开设的，用于存储协调来的援疆工作经费，主要用于援疆干部的接待、走访费用，该账户资金全部用完后被注销。7、情况说明，证实2004年至今，疏勒县乡镇财务实行乡财县管，乡镇政府财政收入全部纳入县级管理。2010年期间，县财政局向各乡镇拨付资金的流程是：乡镇政府向县财政局提出申请资金报告，县财政局履行签批手续，签批至县财政局局长即可进行资金拨付，不需要通过局党组会议决定。8、证人燕某1证言，证实2008年6月至2010年12月他援疆任疏勒县委常委、疏勒县人民政府副县长。援疆工作期间，疏勒县财政局设立专门的援疆资金账户，用于存储从东营多个单位协调来的援疆工作经费，这个账户中的资金来源于东营市多个机关单位，账户中的资金都是公款。这个账户中的资金由时任疏勒县财政局局长李立江管理，账户中资金的支出、使用不需要经过他审批，他不清楚账户中资金金额、使用情况。9、证人武某证言，证实他是李立江的姨夫，李立江曾借过他的身份证办理银行卡，具体用途他不清楚。10、证人盖某证言，证实他是李立江妻子郭某1的哥哥，李立江曾借过他的身份证办理银行卡，具体用途他不清楚。11、被告人李立江供述，证实2008年至2010年他援疆期间的总收入大约有30万元。2010年11月23日，结束援疆回山东的前一天，他从疏勒县到喀什地区一家XX银行1申请开户办理银行卡，当天开户存进了48.58万元，里面包括他收受他人的15万元钱。2010年12月，他援疆回东营后，将这48万余元转账存入了他妻子大哥盖某名下的工行卡。盖某的XX银行1卡是2010年11月中旬他安排工作人员在疏勒县开设的，由他控制使用，盖某不知情。2011年五六月份，他将这48万余元连同其他资金共53万余元以他二姨父武某的名义，交了胜兴置业公司开发的阳光100房产的房款。因房子位置不好，2011年9月他申请退房退款，开发商同意后将房款退回武某名下XX银行1卡内。武某名下的XX银行1卡是2011年8月他安排工作人员在东营开设的，由他控制使用，武某不知情。12、搜查笔录、查封/扣押财物、文件清单、查封、扣押通知书，证实东营市监察委员会依法查封部分物品。13、暂扣、封存涉案财物登记表、银行业务凭证，证实2020年7月9日李立江妻子郭某1代李立江上缴违法资金92万元。本院认为，被告人李立江身为国家工作人员，利用职务上的便利，侵吞、骗取公款67万元，其行为已构成贪污罪；利用职务上的便利，非法收受他人财物25万元，为他人谋取利益，其行为已构成受贿罪，应予惩处。公诉机关指控的罪名成立，量刑建议适当。被告人李立江一人犯数罪，应当数罪并罚。被告人李立江被监察机关留置后，如实供述监察机关尚未掌握的贪污、受贿事实，应当以自首论，对其所犯贪污罪可以从轻处罚，所犯受贿罪可以减轻处罚。被告人李立江如实供述犯罪事实，自愿认罪认罚，可以从轻处罚。被告人李立江主动上缴其贪污、受贿财物，可酌情从轻处罚。辩护人的相关辩护意见成立，予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条、第三百八十五条第一款、第三百八十六条、第六十七条第一款、第六十九条第一款、第三款、第九十三条第一款，最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条第一款、第十九条第一款，最高人民法院《关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第二条，《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，判决如下：一、被告人李立江犯贪污罪，判处有期徒刑三年，并处罚金二十万元；犯受贿罪，判处有期徒刑二年，并处罚金十万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑四年，并处罚金三十万元。（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2020年6月11日起至2024年6月10日止。罚金于本判决生效后一个月内一次性缴纳。）二、被东营市监察委员会追缴的被告人李立江贪污款六十七万元返还新疆维吾尔自治区疏勒县财政局。三、被东营市监察委员会追缴的被告人李立江受贿款二十五万元予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省东营市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  王开天审 判 员  朱丽翠人民陪审员  孙 强二〇二〇年十二月三日书 记 员  孙皓楠