湖南省宁远县人民法院刑 事 判 决 书（2020）湘1126刑初419号公诉机关湖南省宁远县人民检察院。被告人范耀奖，男，汉族，福建省南安市人，初中文化，原系宁远县某某建材店总经理，户籍地为福建省南安市，现住湖南省宁远县泠江西路。因涉嫌职务侵占罪，于2020年7月17日被宁远县公安局刑事拘留，2020年7月29日经宁远县人民检察院批准逮捕，次日由宁远县公安局执行逮捕，现羁押于宁远县看守所。辩护人张小宁，湖南箫韶律师事务所律师。湖南省宁远县人民检察院以宁检一部刑诉〔2020〕212号起诉书，指控被告人范耀奖犯职务侵占罪，于2020年10月28日向本院提起公诉，本院当日受理后，依法由审判员陈智勇担任审判长，与人民陪审员罗珍、刘英组成合议庭，代理书记员朱志云担任庭审记录，适用普通程序于2020年11月12日在宁远县人民法院第一审判庭公开开庭进行了审理。宁远县人民检察院指派检察员何云芳出庭支持公诉，被告人范耀奖及其辩护人张小宁到庭参加诉讼。本案现已审理终结。宁远县人民检察院指控：2019年7月到2020年1月期间，被告人范耀奖利用在宁远县某某建材店担任总经理的便利，擅自将宁远县某某建材店收取的货款241432元非法占为己有，用于日常消费和还款。2020年7月17日，被告人范耀奖被宁远县公安局传唤到案，到案后自愿如实供述自己的罪行，但侵占的货款241432元未退赔。针对上述指控，公诉机关提供了被告人户籍资料、到案经过、营业执照、聘任书、《认罪认罚具结书》等书证，证人周秋香等人的证言，辨认笔录，被害人李发政、洪荣火的陈述，被告人范耀奖的供述及辩解等证据证实，据此认为，被告人范耀奖利用职务便利非法占有本单位财物，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人范耀奖到案后自愿如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚。被告人范耀奖认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以从宽处理。提请本院依法判处，建议判处被告人范耀奖一年有期徒刑。被告人范耀奖对指控的犯罪事实及罪名均无异议，并当庭认罪,但认为自己没有侵占的主观故意。被告人范耀奖的辩护人辩称，对公诉机关指控被告人范耀奖犯职务侵占罪不持异议，但被告人范耀奖具有以下从轻、减轻处罚情节：1、被告人的主观恶意不大；2、被告人已取得被害人的谅解；3、被告人具有坦白情节；4、被告人认罪态度好，自愿签署了《认罪认罚具结书》；5、被告人系初犯；6、被告人对其犯罪所得并没有挥霍，而是用于偿还个人债务。经审理查明：2019年7月到2020年1月期间，被告人范耀奖利用在宁远县某某建材店担任总经理的便利，擅自将宁远县某某建材店收取的货款241432元非法占为己有，用于日常消费和还款。2020年7月17日，被告人范耀奖被宁远县公安局传唤到案，到案后自愿如实供述自己的罪行，但侵占的货款241432元未退赔。另查明，被告人范耀奖在本案审查起诉阶段自愿签署了《认罪认罚具结书》，自愿适用认罪认罚从宽制度。上述事实，有公诉机关提交并经庭审举证、质证的下列证据予以证明：一、书证1、接报案登记表、立案决定书、传唤证、拘留证、拘留通知书、变更羁押期限通知书、提请批准逮捕书、批准逮捕决定书、逮捕证、逮捕通知书、案件移送起诉告知书、起诉意见书、提讯提解证、犯罪嫌疑人诉讼权利义务告知书，证实本案的侦查程序合法及被告人范耀奖于2020年7月17日被宁远县公安局刑事拘留，2020年7月29日经宁远县人民检察院批准逮捕，次日由宁远县公安局执行逮捕的事实。2、户籍资料，证实被告人范耀奖出生于1983年9月3日，其犯罪时已达到负完全刑事责任年龄的事实。3、到案经过，证实被告人范耀奖于2020年7月17日被公安民警传唤到案的事实。4、微信聊天记录，证实被害人催被告人偿还其侵占的货款的事实。5、微信转账记录，证实被告人范耀奖所收的货款情况。6、《合伙人协议书》，证实被害人李发政、洪荣火合伙经营宁远县某某建材店的事实。7、营业执照，证实宁远县某某建材店的工商登记情况。8、聘任书，证实从2019年4月起，宁远县某某建材店聘任被告人范耀奖担任总经理，负责该店日常管理，任期一年的事实。9、洪荣火名下的个人账户明细对账单，证实从2019年4月起，宁远县某某建材店的合伙人洪荣火均发放了工资给被告人范耀奖的事实。10、欠条两张，证实被告人范耀奖累计侵占宁远县某某建材店的货款241432元的事实。11、范耀奖名下的中国农业银行银行卡交易明细清单，证实被告人范耀奖收到的货款情况。12、《认罪认罚具结书》，证实被告人范耀奖在本案审查起诉阶段自愿签署了《认罪认罚具结书》，自愿适用认罪认罚从宽制度。二、证人证言1、证人周某某的证言，证实宁远县某某建材店是2019年4月份由李发政和我姐夫洪荣火(我姐姐的丈夫)出资开的，地址就是在宁远县东溪街道荷叶塘村宁嘉公路上，因为之前李发政等人与我丈夫范耀奖在北京打过交道，觉得我丈夫比较可靠，加上我是洪荣火的亲戚，所以就叫我们到店里帮忙，当时我们两夫妻在北京的压力大，于是，我们就到了宁远县某某建材店。到店里以后，以我前夫范耀奖的名字办理了宁远县某某建材店的营业执照，因为当时店内人员比较少，我前夫就是店里的总经理，主要负责店内所有的业务(包括拉业务、洽谈收取货款等)，我是店内的会计及出纳，主要负责店内的日常开支和做账本，另外就是我姐夫的堂弟洪顺昌负责管理仓库。我们店内是每个星期一在李发政夫妻监督下对账的，因为我们店内欠账比较多，而且客户一般都是与范耀奖联系沟通的，所以范耀奖是否收到过货款我不清楚，我只是将每个星期的账对好交上去，并将我收到的钱交给李发政，至于范耀奖是否将收到的货款交上去，他没有跟我说。一直到2019年10月20号左右，李发政夫妻又过来对账并要求范耀奖交钱的时候，范耀奖就拿不出来，他就说之前他将收到的货款用了，后来，他就根据收到的客户货款写了一张7万多的欠条，当时，李发政考虑一下子招不到像范耀奖这样的业务人才，我们和洪荣火又是亲戚，所以就还叫范耀奖在店内做事。谁知道，在2020年1月21日结算的时候，范耀奖又将收到的货款16万多元用了，当时李发政发现以后，因为范耀奖已经将钱用了，没有钱了，于是又叫范耀奖写了一张15万多的欠条。次日凌晨，在我们回福建老家的时候，又收到水市黄夫人的1万元，所以在欠条上又加了1万上去了。范耀奖是负责谈业务的，有权收取货款，但必须及时上交店内的公司账户。因为具体业务都是范耀奖与客户联系的，有的时候，客户暂时没钱就口头承诺什么时候给钱，这些事也是与范耀奖洽谈的，所以范耀奖是否将货款收回来就只有他知道，如果店内老板没有要求清账交钱的时候，我们店内是不知道的。范耀奖一共收了24万左右货款供自己使用，具体是怎么收取的我不清楚。范耀奖收到的货款应该是用到偿还信用卡，因为之前我们在北京贷过款，办理了很多信用卡。2、证人何某某的证言，证实我是水市路87号水电批发店的老板与宁远县某某建材店有业务上的往来，一般是与范耀奖联系，他跟我讲他是某某的股东，具体是什么身份，我不清楚。我向范耀奖支付过某某建材店的货款，但具体多少钱，我记不清楚了，在某某建材店应该有存根。我向他支付货款有时给现金，有时向他的微信也转了货款。三、辨认笔录，李发政于2020年9月21日10时50分至2020年9月21日11时10分在宁远县公安局经侦大队206办公室，在见证人刘东的见证下，从12张不同男性正面免冠照片中指出1号照片上的男子（范耀奖）就是其在笔录中提到的范耀奖。四、被害人陈述1、被害人李发政的陈述，证实我在2019年7月份的时候在宁远县舜德路与宁嘉公路十字路口(往蓝山县方向)与洪荣火合伙开了一家某某建材店，主要是向宁远县里面配送水电材料的。大概在2019年5月的时候，我正在筹备开店，因为我的合伙人洪荣火跟范耀奖是亲戚，所以就聘请了范耀奖担任店里的负责人，负责店里的全盘工作，公司日常收款的工作也是由他负责。我们店和一些五金商合作的时候，有的暂时没钱，所以我们就先把货送给他，然后他们写欠条给我。后面我们就把欠条拿给范耀奖，叫他去把公司的一些货款收回来，但是在2019年10月23日的时候，我就发现给范耀奖的欠条他无法交出来，经询问得知，范耀奖承认把71925元的货款挪用了，无法归还，我就叫他写了张欠条给我。因为当时范耀奖对公司的业务比较熟悉，再加上经过这件事以后他以前的缺点也改了很多，而且那段时间店里面也比较缺人手，暂时找不到合适的人，所以我还是让范耀奖继续负责公司的日常事务。但是没想到在2020年元月的时候，我又叫范耀奖跟客户对账并将货款收回，在2020年元月21日的时候我发现范耀奖收回了货款159507元，又没有交给我，在我的追问下他又说自己用了，然后又写了一张欠条给我。在写了欠条以后，客户通过微信又给他转了10000元货款，又被他挪用了，没有给我，也没有给我写欠条。到现在为止，范耀奖共计挪用了241432元货款。在21号晚上的时候，我们就与范耀奖协商什么时候还钱，他承诺在2020年正月16日前将钱归还给我们，但是到现在为止，在我们的多次催促下他一分钱都没有还我，然后我就把他开除了，所以现在我就来公安机关报案了。范耀奖是怎么收取货款的我不是很清楚，估计就是通过转微信、给现金、刷卡给范耀奖的。我们店里有专用的微信收款码跟账户，但是范耀奖都没有用店里的，都是转给他私人微信账户的。2、被害人洪荣火的陈述，证实我在2019年5月的时候，我就与李发政合伙准备在宁远县开一家某某建材店，主要是卖水电材料的，5月份处于筹备阶段，还没有正式开业，但是也在开始卖货了。以前范耀奖在北京是做生意的，再加上他当时是我的姨妹夫，我抱着想拉他一把的心态就和李发政商量了一下把范耀奖叫来当店里的主管，负责日常业务和收款，月工资6000元。因为他是主管，所以我们给了他收取货款的权利。因为我们是做水电材料批发的，和一些客户约定了时间结账，所以有的货送过去了并没有拿到货款，客户给我们写了欠条约定日期给钱。我们就把客户给我们的欠条交给范耀奖，委托他去收货款，但是我们每个星期都要和范耀奖对一次账，查看欠条是否还在。在2019年7月的时候，我就发现有一些欠条他交不出来，我们也询问了客户，发现有的货款已经被范耀奖收取了，在我们的追问下，范耀奖承认钱被他用了，交不出来。当时用了大概70000多元钱，当时他说现在没有钱，就在这里上班，慢慢还钱。当时我们就叫他给我们写了欠条。第一次发生了这个事情后，我们已经要求不让他收款，但是有的客户不清楚，还在给他转钱，再加上年底的时候比较忙，我自己在道县也比较忙，基本上没有到宁远来，范耀奖相当于我在宁远的代表，而且我想着大家都是亲戚，他应该不会做出这样的事，于是年底我们又把欠条给范耀奖，叫他去收欠款。到对账的时候他又开始拖拖拉拉，欠条也交不出来，我们就发现又有169000的货款被范耀奖挪用了，他自己也承认，再加上第一次挪用的，范耀奖总共挪用了240000多的货款。我们就要求他过年之后必须把钱填上，如果不填上，我们就要报案了。经过我们的多次催促，范耀奖总是找各种理由不给钱，所以我们就来报案了。我们的店主要是做管材等水电材料批发，一般有人与我们报单后，我们就会通过电脑制单，然后就会送货到客户，如当时客户暂时没有现金就会约定什么时候结账，后来我们就会叫人拿发货单到客户那里收钱，并要求收取的货款统一转入店内的账户。当时因为范耀奖是我们在宁远县聘请的经理，所以一般都是他去收钱的，但是范耀奖没有将收到的货款转账到公司的账户里，而是要求他们转给他自己，这些都是事后才知道的。因为我们发现范耀奖总是挪用公司的钱，于是在2020年1月21号的时候就辞退他了。范耀奖是我的前姨妹夫，2020年3月份的时候，他与我的外家妹妹已经离婚了。五、被告人范耀奖的供述和辩解，证实2016年到2019年期间，我在北京朝阳区十里河做水电安装时欠了80多万，正好在2019年4月，我前妻的姐夫洪荣火提出在宁远县城开一家店(洪荣火是湖南省道县洪兴建材的老板，他想扩大业务就与李发政到宁远县合伙开了一家宁远某某建材店)，就叫我在宁远县管事并任总经理，我就回来了。到2019年7月份的时候就正式开业，我就负责跑业务及收取货款和欠款，收取货款就直接转到我的银行账户及我的微信。到2019年10月份的时候，我就私自将我收取的7万多元货款用于偿还我之前在北京办理的信用卡和个人消费。到2019年10月23日，李发政到店里结算的时候，就发现我擅自将钱用了，当时我没有钱还，就写了一张71925元的借条给店里，考虑到我是洪荣火的亲戚就给了我机会，我就还在店内做事。但事后，因为我的个人贷款、信用卡及个人借款都要还，我又陆续将收到店内的货款擅自用于以上的款项。在2020年1月21日店内对账结算的时候，我又用了店内159507元，当时我没有钱还，我就写了159507元的欠条。次日凌晨，水市镇的黄夫人又转了一万元给我，所以到第二天的时候就加到欠条上。后来我以为写了欠条没事，我就没有在意，再到后来，李发政发微信叫我还钱，我开始还回答，但后来我就没有管事了。2019年5月份的时候，宁远县某某建材店是以我的名字办理的营业执照，当时洪荣火任免我为宁远县某某建材店的总经理，我主要就是负责销售和业务工作，公司的欠款也由我收取。我与宁远县某某建材店没有签订劳务合同，工资都是口头约定的，没有提成，我就是6000元的固定工资。宁远县某某建材店的货款都是我直接与客户约定具体的收取货款时间，到时间我就会与客户联系叫对方给货款，联系好以后，客户就会通过微信转给我，或者叫我到他们的店内收取现金。因为收取的货款没有具体时间，而且人数多、次数多，具体的我记不清楚了，之前我写给公司的欠条都是我用的，大概有24万多元。上述证据经庭审举证、质证，证据间能相互印证，本院予以确认。本院认为，被告人范耀奖利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，故公诉机关指控被告人范耀奖犯职务侵占罪的罪名成立，本院予以支持。被告人范耀奖归案后如实供述了自己的犯罪事实，并当庭认罪，依法可以从轻处罚。被告人范耀奖在本案审查起诉阶段自愿签署了《认罪认罚具结书》，具有自愿认罪认罚情节，依法可以从宽处理。对被告人范耀奖提出的“自己没有侵占的主观故意”之辩护意见，经查，被告人范耀奖在主观上利用其作为总经理的职务便利，隐瞒已收取货款的事实，使收取的货款长期处在其占有、控制之下。客观行为上在与被害人对账被发现后使用出具欠条的方法，试图使其刑事犯罪行为转化为民事借贷关系，规避刑事制裁；最后被害人向其催要时，被告人又以各种借口拒不偿还。在赃款处置上，被告人将收取的货款用于自己的日常消费和个人还款。上述行为均反映出被告人范耀奖具有非法占有本单位财物的主观故意和目的。故其上述辩护意见与查明的事实不符，本院不予采纳。对被告人范耀奖的辩护人提出的“1、被告人的主观恶意不大；2、被告人具有坦白情节；3、被告人认罪态度好，自愿签署了《认罪认罚具结书》；4、被告人系初犯；5、被告人对其犯罪所得并没有挥霍，而是用于偿还个人债务。”之辩护意见，经查属实，本院予以采纳；对被告人范耀奖的辩护人提出的“被告人已取得被害人的谅解”之辩护意见，经查与事实不符，本院不予采纳。综上，根据被告人犯罪的事实、性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款，第六十四条，第六十七条第三款和《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下：一、被告人范耀奖犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即从2020年7月17日起至2021年7月16日止。）二、对被告人范耀奖的违法所得人民币241432元予以追缴，返还给宁远县某某建材店（经营者：李发政）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省永州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当递交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长  陈智勇人民陪审员  罗 珍人民陪审员  刘 英二〇二〇年十二月三日代理书记员  朱志云附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役;数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。