江苏省江阴市人民法院刑 事 判 决 书（2020）苏0281刑初1573号公诉机关江苏省江阴市人民检察院。被告人李洁，女，1983年2月10日生，汉族，大专文化，住江阴市，户籍地江阴市。2018年6月因吸毒被江阴市公安局行政拘留五日。2020年5月13日因涉嫌贪污、挪用公款被江阴市监察委员会留置，同年6月19日被刑事拘留，同年6月29日被逮捕。现羁押于江阴市看守所。辩护人陈军，江苏大桥律师事务所律师。江苏省江阴市人民检察院以澄检三部刑诉[2020]1463号起诉书指控被告人李洁犯贪污罪、挪用公款罪，向本院提起公诉。本院受理后，经审查于2020年7月20日立案，依法适用普通程序，组成合议庭，于2020年11月11日公开开庭审理了本案。江苏省江阴市人民检察院指派检察员徐贞庆出庭支持公诉，被告人李洁及辩护人陈军到庭参加诉讼。审理期间，公诉机关以需要补充侦查为由建议延期审理。现已审理终结。公诉机关指控：一、贪污被告人李洁于2016年7月至2018年2月，在担任江阴市云亭街道环卫所报账员期间，利用负责云亭环卫所职工工资核算、发放的职务之便，单独或伙同他人，通过制造虚假工资表、虚列环卫工人工资的方式骗取财政资金共计人民币147961.78元（以下所涉币种均为人民币），其中被告人李洁分得124881.78元。二、挪用公款被告人李洁于2016年6月至2018年1月，在担任江阴市云亭街道环卫所报账员期间，利用负责江阴市云亭环卫所垃圾清运有偿服务费上缴财政的职务之便，分多次将517041元垃圾清运有偿服务费截留归个人使用，超过三个月未归还。被告人李洁归案后如实供述了上述主要犯罪事实。案发后，被告人李洁已退出涉案款15万元。为指控上述犯罪事实，公诉机关提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人李洁身为国家工作人员，利用职务上的便利，侵吞公共财物，数额较大；利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，数额较大、超过三个月未还，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款，第三百八十三条第一款第（一）项、第二款、第三百八十四条第一款之规定，应当以贪污罪、挪用公款罪追究其刑事责任。被告人李洁归案后如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，是坦白，可以从轻处罚；自愿认罪认罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以依法从宽处理，建议判处有期徒刑二年，并处罚金十万元。提请本院依法判处。被告人李洁对公诉机关指控的犯罪事实不持异议，当庭自愿认罪，愿意接受处罚。被告人李洁的辩护人陈军提出，被告人李洁有坦白情节，当庭自愿认罪，愿意接受处罚，已退出贪污违法所得并退还所挪用公款，主观恶性较小，没有前科劣迹，建议对其从轻处罚。经审理查明：江阴市云亭环境卫生管理所（以下简称“环卫所”）系江阴市云亭街道下属企业，主要负责街道集镇区环境卫生工作。被告人李洁2011年3月担任江阴市云亭环卫所报账员，负责环卫所的财务及结报工作。上述事实，有人口信息、行政处罚决定书、情况说明、个人履历、江阴市农村劳动力就业登记表、劳动合同书、云亭环卫所管理人员分工情况、工商登记资料等书证及被告人李洁的供述等证据证实。一、贪污2016年7月至2018年2月，被告人李洁利用担任江阴市云亭街道环卫所报账员职务上的便利，在负责江阴市云亭环卫所职工工资核算、发放工作过程中，单独或伙同他人通过制造虚假工资表、虚列环卫工人工资等方式骗取财政资金共计147961.78元，其中被告人李洁分得124881.78元。具体犯罪事实分述如下：1.2016年7月，被告人李洁以支付江阴市云亭环卫所工资名义，制作虚假工资表向江阴市云亭街道财政所申请资金356427元。当月4日，被告人李洁将356427元存入其江苏江阴农村商业银行尾号9121账户，此前账户尚余个人资金162.75元，此后分多次将其中8752.85元通过支付宝、微信财付通支付的方式用于个人日常消费。被告人李洁从中贪污8590.1元。2.2016年10月，被告人李洁以支付江阴市云亭环卫所工资名义，制作虚假工资表向江阴市云亭街道财政所申请资金291144元。当月10日，被告人李洁将其中261144元存入其江苏江阴农村商业银行尾号9121账户，此前账户余额134元，此后分多次将其中18659.36元通过支付宝、微信财付通等方式用于个人日常消费。被告人李洁从中贪污18525.36元。3.2016年11月，被告人李洁以支付江阴市云亭环卫所工资名义，制作虚假工资表向江阴市云亭街道财政所申请资金323925元。当月4日，被告人李洁将其中268173元存入其江苏江阴农村商业银行尾号9121账户，此后分多次将其中852.18元通过支付宝、微信财付通等方式用于个人日常消费。被告人李洁从中贪污852.18元。4.2016年12月，被告人李洁以支付江阴市云亭环卫所工资名义，制作虚假工资表向江阴市云亭街道财政所申请资金267520元。当月2日，被告人李洁将其中211353.5元存入其江苏江阴农村商业银行尾号9121账户，此后分多次将其中26382.8元通过支付宝、微信财付通、直接消费等方式用于个人日常消费。被告人李洁从中贪污26382.8元。5.2016年12月，被告人李洁以支付江阴市云亭环卫所工资名义，制作虚假工资表向江阴市云亭街道财政所申请资金256320元及765983元。当月21日及23日，被告人李洁分别将256320元及715983元存入其江苏江阴农村商业银行尾号9121账户，此后分多次将其中17569.21元通过支付宝、微信财付通等方式用于个人日常消费。被告人李洁从中贪污17569.21元。6.2017年3月，被告人李洁以支付江阴市云亭环卫所工资名义，制作虚假工资表向江阴市云亭街道财政所申请资金307022元。当月6日，被告人李洁将其中261831.9元存入其江苏江阴农村商业银行尾号9121账户，此前余额28.24元，此后分多次将其中12697.56元通过支付宝、微信财付通等方式用于个人日常消费。被告人李洁从中贪污12669.32元。7.2017年4月，被告人李洁以支付江阴市云亭环卫所工资名义，制作虚假工资表向江阴市云亭街道财政所申请资金255259.5元。当月7日，被告人李洁将255259.5元存入其江苏江阴农村商业银行尾号9121账户，此前余额29.55元，此后分多次将其中17078.79元通过支付宝、微信财付通支付的方式用于个人日常消费。被告人李洁从中贪污17049.24元。8.2017年5月，被告人李洁以支付江阴市云亭环卫所工资名义，制作虚假工资表向江阴市云亭街道财政所申请资金310212元。当月5日，被告人李洁将其中264012元存入其江苏江阴农村商业银行尾号9121账户，此前余额0.76元，此后分多次将其中17974.33元通过支付宝、微信财付通支付的方式用于个人日常消费。被告人李洁从中贪污17973.57元。9.2017年9月至2018年2月，被告人李洁与江阴市云亭环卫所收费员高某经事先合谋，以缪某、陆某的名义虚列工资套取财政资金共计28350元，被告人李洁分得5270元，高某分得23080元。被告人李洁从中贪污28350元。二、挪用公款2016年6月至2018年1月，被告人李洁利用担任江阴市云亭街道环卫所报账员职务上的便利，在负责江阴市云亭环卫所垃圾清运有偿服务费上缴财政工作过程中，分多次将517041元垃圾清运有偿服务费截留归个人使用，超过三个月未归还。具体犯罪事实分述如下：1.2016年6月26日至2017年12月1日,被告人李洁从江阴市云亭环卫所副所长王某处截留垃圾清运有偿服务费179920元归个人使用。2018年3月16日，在江阴市云亭环卫所催缴下，被告人李洁将其之前截留的垃圾清运有偿服务费及相关江苏省行政事业单位资金往来结算票据上缴到云亭街道财政所。2.2016年9月7日至12月15日，被告人李洁从江阴市云亭环卫所副所长王某处截留垃圾清运有偿服务费78300元归个人使用。2018年3月17日，在江阴市云亭环卫所催缴下，被告人李洁将其之前截留的垃圾清运有偿服务费及相关江苏省行政事业单位资金往来结算票据上缴到云亭街道财政所。3.2016年8月14日，被告人李洁从江阴市云亭环卫所副所长王某处截留垃圾清运有偿服务费14400元归个人使用。2018年3月18日，在江阴市云亭环卫所催缴下，被告人李洁将其之前截留的垃圾清运有偿服务费及相关江苏省行政事业单位资金往来结算票据上缴到云亭街道财政所。4.2016年12月26日至2017年12月23日，被告人李洁从江阴市云亭环卫所副所长王某处截留垃圾清运有偿服务费162721元归个人使用。2018年4月3日至4日，在江阴市云亭环卫所催缴下，被告人李洁将其之前截留的垃圾清运有偿服务费及相关江苏省行政事业单位资金往来结算票据上缴到云亭街道财政所。5.2017年10月8日至2018年1月10日，被告人李洁从江阴市云亭环卫所副所长王某处截留垃圾清运有偿服务费81700元归个人使用。2018年4月12日及20日，在江阴市云亭环卫所催缴下，被告人李洁将其之前截留的现金及相关江苏省行政事业单位资金往来结算票据上缴到云亭街道财政所。2020年5月13日，被告人李洁被江阴市监察委员会工作人员从住所带至办案点进行调查并采取留置措施，到案后如实供述了自己的主要犯罪事实。案发后，被告人李洁亲属代为退出贪污违法所得124881.78元，高某退出违法所得23080元。上述事实，被告人李洁多次供述在卷，在开庭审理过程中亦无异议，并有江阴市镇级预算资金财政直接支付申请单、职工工资及加班费表、云亭环卫所人员进出明细表、记账凭证、支付凭证、业务凭证、账户交易明细、现金缴款单、江苏省行政事业单位资金往来结算票据、笔记本、扣押清单等书证，证人曹某1、刘某、王某、李某1、庄某、顾某1、钱某1、徐某、葛某、曹某2、杨某、苏某、戚某、谢某、钱某2、周某、钱某3、陈某1、顾某2、沈某、缪某、陆某、陈某2、堵某1、吴某、张某、李某2、堵某2、高某、陈某3、朱某、叶某的证言笔录，江阴市监察委员会出具的发破案经过等证据证实，足以认定。本院认为，被告人李洁作为国有企业中从事公务的人员，应当以国家工作人员论，利用职务上的便利，以侵吞、骗取等手段非法占有公共财物，数额较大；挪用公款归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为确已构成贪污罪、挪用公款罪，应予数罪并罚。被告人李洁到案后如实供述，当庭自愿认罪，自愿接受处罚，已退出贪污违法所得并退还所挪用的公款，予以从轻处罚。公诉机关指控被告人李洁犯贪污罪、挪用公款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名正确，予以采纳。关于被告人李洁辩护人陈军当庭提出的建议从轻处罚的辩护意见和理由，经查，符合案情和法律规定，予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第一款、第三百八十三条第一款第（一）项、第二款、第三百八十四条第一款、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条第一、三款、第九十三条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款、第六条之规定，判决如下：一、被告人李洁犯贪污罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币十万元；犯挪用公款罪，判处有期徒刑一年，决定执行有期徒刑二年（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行留置、羁押的，留置、羁押一日均折抵刑期一日，自2020年5月13日起至2022年5月12日止），并处罚金人民币十万元（罚金于本判决发生法律效力第二日起十日内一次性缴纳）。二、扣押在案被告人李洁亲属代为退出的违法所得人民币124881.78元及高某退出的违法所得人民币23080元，均发还江阴市云亭街道财政和资产管理局。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向江苏省无锡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本1份，副本2份。审 判 长  成志昀人民陪审员  吴红艳人民陪审员  蒋红月二〇二〇年十二月十七日书 记 员  马 磊附：相关法律、司法解释条文1.《中华人民共和国刑法》：第三百八十二条第一款国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的，是贪污罪。第三百八十三条第一款对犯贪污罪的，根据情节轻重，分别依照下列规定处罚：（一）贪污数额较大或者有其他较重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。（二）贪污数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金或者没收财产。（三）贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产；数额特别巨大，并使国家和人民利益遭受特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。第二款对多次贪污未经处理的，按照累计贪污数额处罚。第三百八十四条第一款国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处。第六十九条第一款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。第三款数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。第九十三条本法所称国家工作人员，是指国家机关中从事公务的人员。国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。2.《中华人民共和国刑事诉讼法》：第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外：（一）被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的；（二）被告人违背意愿认罪认罚的；（三）被告人否认指控的犯罪事实的；（四）起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的；（五）其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。3.《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》：第一条第一款贪污或者受贿数额在三万元以上不满二十万元的，应当认定为刑法第三百八十三条第一款规定的“数额较大”，依法判处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。