河南省南阳市卧龙区人民法院刑 事 判 决 书（2020）豫1303刑初72号公诉机关河南省南阳市卧龙区人民检察院。被告人靳留邦，男，1957年9月22日出生，汉族，高中文化程度，户籍地河南省卢氏县。因犯职务侵占罪，于2001年12月20日被河南省卢氏县人民法院判处有期徒刑十五年，2010年7月12日刑满释放。因犯非法吸收公众存款罪,于2016年12月19日被河南省卢氏县人民法院判处有期徒刑五年，并处罚金人民币20万元；因犯非法吸收公众存款罪,于2017年3月7日被河南省栾川县人民法院判处有期徒刑四年，并处罚金人民币20万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑八年,并处罚金人民币40万元；2017年10月23日，河南省洛阳市中级人民法院维持栾川县人民法院判决。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2019年7月25日被南阳市公安局卧龙岗分局刑事拘留。辩护人吴松（指定），河南世长律师事务所律师。南阳市卧龙区人民检察院以宛龙检二部刑诉〔2019〕63号起诉书指控被告人靳留邦犯非法吸收公众存款罪，于2020年1月10日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南阳市卧龙区人民检察院指派检察员薛斌出庭支持公诉，被告人靳留邦及其辩护人吴松到庭参加诉讼。本案现已审理终结。南阳市卧龙区人民检察院指控，被告人靳留邦与张向党（另案处理）于2012年10月31日合伙在南阳注册成立南阳市亿丰企业管理咨询有限公司，其中靳留邦出资100.98万元、张向党出资97万元，靳留邦系公司法人，张向党系经理。该公司自2013年起，以信托联合投资的名义，用一年期利率24％的高利率为诱饵，向社会不特定群众吸收资金。经河南融通联合会计师事务所专项审计:自2013年至2015年期间，南阳市亿丰企业管理咨询有限公司非法吸收公众存款涉及57户；共吸收社会公众存款本金金额为10，995，000.00元；已归还本金金额为2，797，680.00元；已支付利息2，417，020.00元；实际损失金额为5，788，900.00元。2012年9月至2014年12月，被告人靳留邦、靳文友（另案处理）在未取得金融经营许可证的情况下先后以河南省汇通投资管理有限公司、中小企业合作发展促进中心卢氏工作站、卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司的名义在卢氏县沙河乡成立服务部向社会公众公开以高息吸收存款，涉及人员26人。经三门峡市中和会计师事务所司法鉴定:2013年12月4日至2014年12月4日期间，26名存款人共计存款金额2，287，000.00元，已兑付本金0.00元，未兑付本金2，287，000.00元。被告人到案后自愿如实供述自己的罪行，签订了认罪认罚具结书。公诉机关认为，被告人靳留邦非法吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人靳留邦辩称，对公诉机关指控的罪名无异议，但是对三门峡中和会计师事务所司法鉴定的利息有异议，已经支付了20多万的利息未扣减，其他无异议，认罪认罚，希望从轻处罚。辩护人辩称，被告人靳留邦在2019年7月25日接受讯问时已经将自己行为如实供述，应认定为自首；被告人所起作用小，实际管理人为张向党；实际损失应扣减已支付利息，减轻对被告人的惩罚；被告人也是受害人，认罪认罚；希望从轻处罚。经审理查明，被告人靳留邦与张向党（另案处理）于2012年10月31日合伙在南阳注册成立南阳市亿丰企业管理咨询有限公司，其中靳留邦出资100.98万元、张向党出资97万元，靳留邦系公司法人，张向党系经理。该公司自2013年起，以信托联合投资的名义，用一年期利率24％的高利率为诱饵，向社会不特定群众吸收资金。2019年11月27日，经河南融通联合会计师事务所专项审计:自2013年至2016年期间，南阳市亿丰企业管理咨询有限公司非法吸收公众存款涉及57户；共吸收社会公众存款本金金额为10，995，000.00元；已归还本金金额为2，797，680.00元；已支付利息2，417，020.00元；实际损失金额为5，788，900.00元。2012年9月至2014年12月，被告人靳留邦、靳文友（另案处理）在未取得金融经营许可证的情况下先后以卢氏县汇通投资管理有限公司、中小企业合作发展促进中心卢氏工作站、卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司的名义在卢氏县沙河乡成立服务部向社会公众公开以高息吸收存款，2016年12月19日被告人靳留邦以非法吸收公众存款被河南省卢氏县人民法院判处有期徒刑五年，并处罚金人民币20万元；另涉及人员26人未作处理。2019年9月12日，经三门峡市中和会计师事务所有限公司司法会计鉴定:26名存款人2013年12月4日至2014年12月4日期间共计存款65单金额2，287，000.00元，已兑付本金0.00元，未兑付本金2，287，000.00元。存款人收到利息及奖励金共计293，269.00元。以上事实，有以下证据予以证实：1.书证（1）被告人靳留邦照片及常住人口基本信息，证实被告人系达到刑事责任年龄，具有刑事责任能力的自然人。（2）南阳市公安局卧龙岗分局出具的到案经过，证实2019年7月25日，被告人靳留邦被该局民警从河南省第四监狱解回南阳的事实。（3）南阳市公安局卧龙岗分局出具的违法犯罪记录查询证明、卢氏县人民法院（2001）卢刑初字第142号刑事判决书、卢氏县人民法院（2016）豫1224刑初26号刑事判决书、栾川县（2017）豫0324刑初127号刑事判决书及河南省洛阳市中级人民法院（2017）豫03刑终456号刑事裁定书，证实被告人靳留邦因犯职务侵占罪，于2001年12月20日被河南省卢氏县人民法院判处有期徒刑十五年，2010年7月12日刑满释放。因犯非法吸收公众存款罪,于2016年12月19日被河南省卢氏县人民法院判处有期徒刑五年，并处罚金人民币20万元；因犯非法吸收公众存款罪,于2017年3月7日被河南省栾川县人民法院判处有期徒刑四年，并处罚金人民币20万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑八年,并处罚金人民币40万元；2017年10月23日，河南省洛阳市中级人民法院维持栾川县人民法院判决，并证实2012年9月至2014年12月，靳文友、被告人靳留邦在未取得金融经营许可证的情况下先后以卢氏县汇通投资管理有限公司、中小企业合作发展促进中心卢氏工作站、卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司的名义在卢氏县沙河乡成立服务部向社会公众公开以高息吸收存款的事实。（4）南阳市亿丰企业管理咨询有限公司工商登记材料，证实张向党、被告人靳留邦于2012年10月31日登记注册成立南阳市亿丰企业管理咨询有限公司，法定代表人靳留邦。（5）卢氏县汇通投资管理有限公司、卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司工商资料，证实汇通投资公司法定代表人靳文友；经营范围投资管理咨询服务、房地产投资咨询服务、理财咨询服务、矿产企业投资咨询服务；于2011年8月26日成立且于2013年6月29日吊销；大泰丰工艺美术品公司的法定代表人靳留邦、经营范围工艺商品、美术品销售，成立日期2012年5月24日的事实。（6）被害人报案材料（合同、收据、银行流水、转账记录），证实被害人在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司、河南省汇通投资管理有限公司、中小企业合作发展促进中心卢氏工作站、卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款的事实。2.被告人靳留邦的供述与辩解，证实2012年10月份左右张向党找到其,其借给张几十万成立了一个投资公司,公司成立的时其是法人，张向党是总经理，其占股份百分之五十一，张向党占百分之四十九。南阳市亿丰企业管理有限公司的营业执照上经营范围是企业管理服务、企业营销策划，成立后按照当时的形势可以经营房产，矿产，然后可以向别人借钱。听张向党说南阳市亿丰企业管理有限公司以有林权、沙场、还有搅拌站，向别人借钱后投资到这些项目名义向别人借钱。其平时不在公司，听张向党说总共借了1000多万元,陆陆续续给自己打了800多万元，当时承诺给他二分到三分的月息，然后根据情况给他分红，其把这些钱借给卢氏县荷塘月色酒店和卢氏县亿元木业有限公司及郑州中小企业发展中心，后来张向党说借钱的要得急，其给张向党打了500多万元，还欠张向党500万元左右，后来其给张向党一个荷塘月色酒店法人代表欠自己的900万元借条，还委托张向党向卢氏县亿元牧业有限公司要欠自己的850万元。卢氏县亿元木业有限公司已经停产，荷塘月色酒店已经与别的酒店合并，其占百分之三十的股份，现在卢氏县人民法院正在执行。其不清楚南阳市亿丰企业管理有限公司向别人借钱一般给多少利息。其在卢氏县人民法院被审判的时候给法官说过在栾川及南阳市都有非法集资，想让三个非法集资放到一起审判，但是没有一起审判。公司位置在南阳市车站南路中达小区。营业执照上公司经营范围是企业管理服务、企业营销策划，实际上就是筹钱向外投资。不清楚亿丰公司什么时候开始面向社会融资，张向党说是向亲戚朋友筹的钱，在公司开业半年左右就开始给其打钱了。张向党给其陆续大概九百多万，转到其银行卡和何党英的一个银行卡上，张向党转的钱其都投资到卢氏荷塘月色酒店和卢氏县亿元木业有限公司有三四百万，还有郑州中小企业发展中心一百多万，另外跑业务花了二三百万，前期还给张向党七八十万。南阳亿丰公司是以什么名义吸收资金的也不清楚，公司的日常运作都是张向党操作的，其只是收到钱找项目投资。亿丰公司面向社会吸收资金时没有经过金融机构批准。其是卢氏县中小企业发展促进中心卢氏工作站、卢氏县大泰工艺美术品有限公司两个公司的法人代表。2015年4月份这两个公司因非法吸收公众存款被公安机关立案调查，其是2015年4月14日因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留，后被卢氏县人民法院判决五年有期徒刑。卢氏县公安局向卧龙岗分局移送的黑森林、莫金凤等26名存款人在卢氏县中小企业发展促进中心卢氏工作站、卢氏县大泰工艺美术品有限公司存款未兑付，这情况属实，但有些认识，有些记不清，以公安机关调查为准的事实。3.被害人陈述（1）被害人胡某的陈述亿丰公司办公位置在南阳市车站南路中达小区二楼，公司法人是叫靳留邦，股东张向党，会计叫张春香，张春香是张向党的姐。我公公杨德茂看见中达小区那有个亿丰投资公司，他到那里问之后，杨德茂在那里存的钱，杨德茂以他的名义在亿丰公司存钱，利息打到我的建设银行卡上让我使点利息。大约是2013年7月24日我公公杨德茂和我都到中达路的亿丰公司，到办公室是张向党和他姐张春香接待的，我公公杨德茂的卡在会计张春香的POS上刷了20万元，月息一分八，每个月给我的建行卡上打了3600元，2014年6月24日，杨德茂说放多了不太放心，抽出了5万元，又签了个投资合同，合同上写的是月息一分八，实际给我的是月息2分2，到2015年3月份之后，公司不再给我打利息了，我们经常到公司找张向党，开始能见住，后来都见不住人了，2015年12月份及2016年1月份又给我打了两次利息，以后再也没有收到钱了，签的合同是信托联合投资合同，投资金额一份20万元，月息1分8，实际给1分8，后来取走5万元，续签了15万元的合同，月息一分八，实际给2分2，信托人是我，受托方是亿丰公司。我共计获取利息79200元。实际损失70800元。我听张向党说公司投资开发金矿、沙场、还有西峡有个山等。2015年3月份以后不再付息。随后，亿丰公司不再付息以后，我也多次去公司要钱，2015年12月30日及2016年1月23日又打过两次息，以后再也没有打过。证实其公公杨德茂在亿丰公司存款，利息由其使用，刚开始存款20万，后抽回5万元，本金15万元，已付利息79200元，实际损失70800元的事实。（2）被害人万某的陈述亿丰公司办公位置在南阳市车站南路中达小区二楼，公司名字是南阳市亿丰企业管理咨询有限公司，老板是张向党，合同上是靳留邦。我住的小区有个租房子的叫贾璐璐，她老公姓崔就在亿丰公司上班，公司很可靠，二分息。2014年10月23日贾璐璐领着我到亿丰公司找到张春香办理了信托联合投资合同，合同是两个，一个是我老公乔卫国，20万元；一份是乔卫国的姐乔小平30万元。利息是月息2分，时间是一年。当时就开始支付利息，给了我现金1万元，之后开始按月往账户里转利息，乔卫国每月4000元，乔小平每月6000元。到2015年4月份开始就不再支付利息了。然后我们就开始找张向党他们要钱，之后又零散的给了一些钱，这些都打到乔小平的账户里了，一直到2019年7月份，总共支付我们利息85000元，实际损失415000元。证实其以老公乔卫国与其姐乔小平的名义共存款50万元；支付利息共85000元，实际损失415000元的事实。（3）被害人王某1的陈述亿丰公司办公位置在南阳市车站南路中达小区二楼，公司法人是叫靳留邦，主要负责人张向党。2014年9月4号的时候，我和同事孟蒙先到中达小区的亿丰公司，当时我通过转账的方式给亿丰公司财务张春香150000元，钱交给亿丰公司的财务人员以后，亿丰公司的财务人员给我出具了一份信托联合投资合同及亿丰公司的借款凭单，随后我在合同上签字。随后，张春香以现金的方式给我第一个月的利息3000元。到2014年9月26号的时候，应该是我自己去的亿丰公司找到张春香，我通过转账的方式给了公司财务张春香60000元，钱交给亿丰公司财务以后，亿丰公司的财务给我出具了一份信托联合投资合同及亿丰公司的借款凭单，随后我在合同上签字。中间这两份合同的利息都很按时给了。签的是信托联合投资合同，投资金额一份15万元、一份是6万元，约定的借款期限都是12个月，约定收益为2％每月，实际也是2％每月，信托人是我，受托方是亿丰公司。二份合同内容都一致。合同约定月息2％，实际按月息2％，每个月利息亿丰公司都会打到我的建设银行卡上，到2015年的3月份以后，亿丰公司就停止付息了。2015年12月和2016年的1月亿丰公司的小丁（具体不知道名字）给我打电话说现在钱回来一点，先给点利息，以后有了再给。随后给我打了二次利息。2019年的7月份的时候，小丁给我打电话说让我去中达路一个商贸行，店名叫我不记得了，当时去了以后给我说，大概就是稳定我们这些投资户的情绪，问问我们谁去报案了，他说是张向党也要去自首，这次先给点钱，随后再慢慢还。随后，以现金的方式给我1200元。我共计获取利息39000元。实际损失171000元。证实其共存款21万元；支付利息共39000元，实际损失171000元的事实。（4）被害人殷某的陈述亿丰公司办公位置在南阳市车站南路中达小区二楼，公司法人是叫靳留邦，股东张向党，赵某1是亿丰公司的业务经理。大约是2014年9月5日同事李国强领着我到南阳市中达路上的亿丰公司，到办公室是赵某1接待我的，我在会计张春香的POS上刷了5万元，赵某1和张春香也说月息二分，直接返还我第一个月利息1000元，以后每个月给我的工商卡上打了1000元，又签了个投资合同合同上写的是月息二分，实际给我的是月息2分，签的是信托联合投资合同，投资金额5万元，月息2分，实际给2分，信托人是我，受托方是亿丰公司。到2015年3月份之后，公司不再给我打利息了，我共计获取利息9000元。实际损失41000元。证实其共存款5万元；支付利息共9000元，实际损失41000元的事实。（5）被害人张某1的陈述，2013年9月份，我丈夫王晓平到亿丰公司将24万元以刷卡的方式把钱存入亿丰公司账户，经办人是亿丰公司的张春香，给我丈夫王晓平一份信托联合投资合同及亿丰公司的借款凭单（凭单号），甲方即信托方是王晓平，乙方是南阳亿丰企业管理咨询有限公司。合同内容就是王晓平把钱放到亿丰公司，时间半年，利息月息1.8分，合同上盖的亿丰公司的章和靳留邦的印章，每月付息，因为是直接到公司放钱的，所以还给王晓平一笔鼓励金，利息和鼓励金都打到我的账户，到期后王晓平把24万元取出了。我看给的利息及时，我于2014年5月19日到亿丰公司存款15万元，经办人是亿丰公司的张春香，给我一份信托联合投资合同及亿丰公司的借款凭单，存期一年，给我每月600元鼓励金，月息还是1.8分2700元，合计每月获取利息300元。2014年9月18日我又到亿丰公司张春香处存了28万元，月利息2分5600元，鼓励金每月560元存期三个月，到期后我把这28万元全部取出了。到2015年4月亿丰公司不再付息。2015年的时候我因家里有事，到公司支了2万元。2015年底给了一个月利息，2019年8月份，在存款户的多次催要下，亿丰公司的经理丁晓阳负责通过陈军良账户给我1500元。目前我还有本金13万元未退还。合同约定月息千分之十八，每月通过一个叫陈军良的账户（账号）给我付利息，打到我的工商银行卡。我知道亿丰公司有张向党、张春香、丁晓阳、赵某1、王行长、有个姓范的。2015年4月份停止付利息。我们经常到公司去，平时就见到赵某1，也见过张向党，赵某1不在那儿后换成丁晓阳，到2015年10月前后公司也关门了。之后就联系张向党，后来电话也打不通了，又找过丁晓阳、张春香。证实其在南阳亿丰企业管理咨询有限公司存款的情况。（6）被害人李某2的陈述2014年7月22日，我自己到中达小区的亿丰公司，去了以后直接找到公司的会计张春香，当时张春香主要给我介绍说在这个公司存钱的人多，利息也月月给的及时，牢靠。当时也给我说过有啥公司投资的项目，现在时间长了我记不住了。我当时应该是将25000元以现金的方式把钱给张春香了，经办人是亿丰公司的会计张春香，钱给张春香以后，张春香给我一份信托联合投资合同及亿丰公司的借款凭单，甲方是我，乙方是南阳市亿丰企业管理咨询有限公司，约定月利息一分八，实际月利息一分八，约定借款期限6个月，最后有公司盖章及靳留邦签章。合同期限是应该是3个月，这三个月的利息都按时给了，2014年10月21号的时候合同到期后我又加了5千元续签了一份3万元的合同。期间利息给的很及时，这份合同期限应该是6个月。到2014年4月份的时候，我这份3万元的合同到期了，我到亿丰公司要钱，当时张春香说她是公司会计不管这个事，她只负责打利息，她说给老板说，后来我也给张向党打过电话，但是都是一直推不给钱，到2015年4月22号的时候，亿丰公司的张春香给我打电话说是让我去把合同换了，等于又重新续签了6个月的合同，但是利息都没给。2016年1月份，在存款户的多次催要下，亿丰公司又给我打了两个月利息。合同约定月息一分八，实际按月息一分八，每月亿丰公司通过转账打到我的建设银行卡。我总共获取利息5670元，实际损失24330元。亿丰公司2015年4月份停止付利息。不给钱以后我也多次去亿丰公司要钱，但是都找不到人，后来公司也关门不见了，人也不见了。证实其在南阳亿丰企业管理咨询有限公司存款的情况。（7）被害人杨某1陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款8万元的事实。（8）被害人郭某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款8万元的事实。（9）被害人赵某1陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款45万元的事实。（10）被害人李某3陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款77万元的事实。（11）被害人王某2陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款40万元的事实。（12）被害人张某2陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款10万元的事实。（13）被害人程某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款10万元的事实。（14）被害人王某3陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款8万元的事实。（15）被害人张某3陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款27.5万元的事实。（16）被害人王某4陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款8万元的事实。（17）被害人靳某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款43万元的事实。（18）被害人赵某2陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款10万元的事实。（19）被害人张某4陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款26万元的事实。（20）被害人杨某2陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款5万元的事实。（21）被害人田某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款11万元的事实。（22）被害人苏某1陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款25万元的事实。（23）被害人王某5陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款20万元的事实。（24）被害人尹某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款9万元。（25）被害人李某4陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款48万元的事实。（26）被害人王某6陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款29万元的事实。（27）被害人王某7陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款8万元的事实。（28）被害人张某5陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款20万元的事实。（29）被害人李某5陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款25万元的事实。（30）被害人于某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款5万元的事实。（31）被害人毕某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款9万元的事实。（32）被害人杨某3陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款5万元的事实。（33）被害人王某8陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款20万元的事实。（34）被害人康某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款10万元的事实。（35）被害人周某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款10万元的事实。（36）被害人贾某1陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款20万元的事实。（37）被害人张某6陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款25万元的事实。（38）被害人赵某3陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款20万元的事实。（39）被害人王某9陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款33万元的事实。（40）被害人董某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款10万元的事实。（41）被害人庄某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款16万元的事实。（42）被害人张某7陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款3万元的事实。（43）被害人曹某陈述，证实其在南阳市亿丰企业管理咨询有限公司存款10万元的事实。（44）被害人李某6的陈述，证实其以丈夫黑森林的名义在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款5万元的事实。（45）被害人段某（段春丰）的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款1万元、常爱玲存款7万元的事实。（46）被害人常某的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款6.4万元的事实。（47）被害人吴某的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款28万元的事实。（48）被害人刘某1的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款22.8万元的事实。（49）被害人强某的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款4万元、马晓哲存款4万元的事实。（50）被害人贾某2的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款6万元的事实。（51）被害人李某7的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款3万元的事实。（52）被害人范某的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款5万元的事实。（53）被害人苏某2的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款8万元的事实。（54）被害人张某8的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款2万元的事实。（55）被害人张某9的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款9万元的事实。（56）被害人牛某的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款5万元的事实。（57）被害人杨某4的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款7万元的事实。（58）被害人王某10的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款20万元的事实。（59）被害人莫某的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款2万元的事实。（60）被害人麻某的陈述，证实其以麻广林名义在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款5万元的事实。（61）被害人刘某2的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款14万元的事实。（62）被害人文某的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款30万元的事实。（63）被害人马某的陈述，证实其在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款10万元的事实。4.证人李某1的证言，证实其母亲麻瑞红在卢氏县大泰丰工艺美术品有限公司存款8.5万元。5.鉴定意见（1）河南融通联会计师事务所关于南阳市亿丰企业管理咨询有限公司非法吸收公众存款案专项审计报告，豫融专审字【2019】第103号，证实自2013年至2016年期间，南阳市亿丰企业管理咨询有限公司非法吸收公众存款情况如下:1、共吸收社会公众存款涉及57户；2、共吸收社会公众存款本金金额为10995000.00元；3、已归还本金金额为2797680.00元；4、已支付利息2417020.00元；5、实际损失金额为5788900.00元。（2）三门峡市中和会计师事务所有限公司三中和【2019】会鉴字第031号司法会计鉴定意见书，证实26名存款人2013年12月4日-2014年12月4日期间共计存款65单金额共计2287000.00元，已兑付本金0.00元。存款人收到利息及奖励金共计293269.00元。以上证据来源合法，内容客观真实，且能相互印证，经法庭出示、质证，本院予以确认。本院认为，被告人靳留邦未经国家金融部门批准，违反国家金融管理制度，向社会非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人靳留邦犯非法吸收公众存款罪，事实清楚，证据确实充分，罪名成立，本院予以支持。被告人及辩护人提出的应扣减已支付利息的辩护意见，经查，根据《最高人民法院关于审理非法集资案件具体应用法律有关问题的解释》第三条规定“非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。”故已支付金额应计入犯罪数额，被告人已支付利息部分系犯罪既遂后偿还本金部分，可在量刑时予以酌定从轻处罚，对该辩护意见本院不予采纳。辩护人提出的被告人系自首的辩护意见，经查，本案是经被害人报警公安机关侦查发现的，被告人靳留邦并未在司法机关未掌握其本人罪行的情况下供述其犯罪事实，故自首不予认定。被告人靳留邦在判决宣告以后刑罚执行完毕以前发现还有其他罪未被判决，应当对新发现的罪作出判决，数罪并罚。被告人靳留邦到案后能够如实供述自己的罪行，系坦白，可以从轻处罚。本院为惩罚犯罪，维护国家金融秩序不受侵犯，综合考量被告人靳留邦的犯罪性质、犯罪数额、造成损失、认罪悔罪态度等量刑情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第三款、第六十九条、第七十条、第五十二条、第五十三条、第六十四条以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条之规定，判决如下：一、被告人靳留邦犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币50000元（未缴纳）；与栾川县（2017）豫0324刑初127号刑事判决书判处被告人靳留邦有期徒刑八年，并处罚金人民币40万元，数罪并罚，总和刑期有期徒刑十一年，并处罚金人民币45万元，决定执行刑期有期徒刑九年，并处罚金人民币45万元（未缴纳）；（刑期自判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的羁押一日折抵刑期一日。被告人靳留邦的刑期自2015年4月14日起至2024年4月13日止；罚金限本判决生效后十日内缴清，逾期不缴纳将强制执行)二、责令被告人靳留邦与同案犯张向党共同退赔杨龙玉等56名集资参与人物质损失人民币5788900.00元（详见附后退赔清单）；责令被告人靳留邦退赔黑森林等26名被害人的物质损失人民币1853331元，退赔清单附后。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。审 判 长  冯雪松审 判 员  王丽飞人民陪审员  余 飞二〇二〇年十二月三日书 记 员  段提莎