辽宁省凤城市人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）辽0682刑初276号 公诉机关凤城市人民检察院。 被告人陈晓红，男，1976年9月8日生于辽宁省凤城市，满族，初中文化，凤城市宝山缫丝厂负责人，住辽宁省凤城市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2019年1月15日被刑事拘留，同年2月21日被依法逮捕，现羁押于凤城市看守所。 辩护人韩晓光，辽宁同方律师事务所律师。 辩护人胡明明，辽宁同方律师事务所律师。 凤城市人民检察院以凤检公诉刑诉（2019）273号起诉书指控被告人陈晓红犯非法吸收公众存款罪，于2019年8月8日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。凤城市人民检察院指派检察官关坤玉、检察官助理鄂秋宇出庭支持公诉。被告人陈晓红及其辩护人韩晓光、胡明明到庭参加了诉讼。现已审理终结。 凤城市人民检察院指控，1999年10月10日，凤城市宝山镇人民政府将其所有的凤城市宝山缫丝厂出售给陈某2，由陈某2投资经营，企业性质为个人独资企业。2011年4月12日，陈某2将其投资经营的凤城市宝山缫丝厂的企业经营权、所有权及企业名称使用权全部转让给其儿子被告人陈晓红所有。在被告人陈晓红经营管理期间，其违反国家金融管理规定，在未经国家金融机构许可的情况下，以厂方生产经营需要资金为由，承诺在一定期限内以月息1至1分5作为回报，向社会不特定对象吸收资金，共计吸收宋某、宫某、田某等64人的资金，现造成52人资金无法归还。经丹东东正会计师事务所审计：2011年4月12日至2018年12月31日，被告人陈晓红共收取64名相关人员的个人借款总计金额43260549.00元，偿还个人借款总计金额38031700.00元，尚欠52名个人借款无法偿还。 案发后，被告人陈晓红被抓获到案。 针对上述指控，公诉机关提供了相应的证据，认为被告人陈晓红的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，应以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。 被告人陈晓红对起诉书指控的犯罪事实辩解提出其没有向社会宣传借款，审计结论的四千多万借款总额是重复计算七次的结果，其没有实际借这么多款项，其借款来源主要是银行贷款，向个人借款较少，厂子每年结算一次利息并重新换据，本金一直没有偿还，其中包括亲属、朋友和茧贩的钱，以及接手厂子结转过来的钱。 其辩护人提出1、被告人陈晓红的借款行为不符合非法吸收公众存款罪的行为特征，没有证据证明陈晓红要求亲友向社会公众宣传或明知亲友向不特定对象吸收资金而放任的行为，借款人与陈晓红之间是具有相对特定社会关系的人，不符合“向社会不特定对象吸收资金”的行为特征。根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款关于认定非法吸收公众存款罪明确规定须同时具备的四个条件，被告人陈晓红不应认定为非法吸收公众存款罪。2、公诉机关指控被告人陈晓红共收取借款总计金额43260549元，所依据的主要证据《审计报告》在形式上不合法，根据司法部《司法鉴定程序通则》与最高人民法院《关于适用刑事诉讼法》的解释的相关规定，不符合法定证据规范，属于依法绝对排除的证据，应当予以排除，该报告没有加盖鉴定专用章，没有侦查机关出具的鉴定委托书，且作为鉴定主体的丹东东正会计师事务所及两名鉴定人员不具备司法鉴定的资质和条件，且鉴定事项严重超出该鉴定机构的业务范围、技术条件。在内容上不合法，借款总计金额中包含了陈晓红接手前的遗留欠款3529900元，应支付代某、鄂某1合同价款共计370000元，向亲属及朋友等特定关系人员的借款属于正常借贷，《审计报告》中存在重复计算，本金继续使用的只能认定初次借款金额，以及借据中体现的利息、复息等，以上款项不属于借款，应在总额中予以扣除。3、被告人陈晓红不具有非法吸收公众存款罪的主观故意，其借款的目的在于周转缫丝厂的经营费用支出而非资本盈利，且所承诺的利息均在民间借贷的法定范围以内，应认定为普通的民间借贷法律关系。凤城宝山缫丝厂是凤城市唯一一家现存的缫丝企业，为当地经济作出了一定贡献，涉案出借人50余人均自愿出具《请求书》，请求司法机关勿用刑事手段干预经济纠纷，根据《辽宁省人民检察院关于依法保障民营企业健康发展的意见》第二条、第三条、第四条相关意见的精神，办案机关应严格区分经济纠纷与经济犯罪、个人犯罪与企业违规、企业正当融资与非法集资行为的界限。4、本案由政府交办，且案发后50余名出借人自愿出具《请愿书》，说明其与陈晓红之间是属于民事法律规范调整的债权债务关系，而且由于被告人用于支付利息的资金均来源于企业的经营利润，只有在企业继续生产经营的情况下，各借款人的出借资金才有可能实现债权清偿。综上所述，本案现有事实证据不能证明被告人陈晓红构成非法吸收公众存款罪，请求对陈晓红作出无罪判决。 经审理查明：1999年10月10日，凤城市宝山镇人民政府将其所有的凤城市宝山缫丝厂出售给陈某2，由陈某2投资经营，企业性质为个人独资企业。2011年4月12日，陈某2将其投资经营的凤城市宝山缫丝厂的企业经营权、所有权及企业名称使用权全部转让给其儿子被告人陈晓红所有。在被告人陈晓红经营管理期间，其违反国家金融管理规定，在未经国家金融机构许可的情况下，以厂方生产经营需要资金为由，承诺在一定期限内以月息1至1分5作为回报，向社会不特定对象吸收资金，共计吸收宋某、宫某、田某等64人的资金，现造成42人资金无法归还。经丹东东正会计师事务所审计：2011年4月12日至2018年12月31日，被告人陈晓红共收取64名相关人员的个人借款总计金额人民币43260549.00元，偿还个人借款总计金额人民币38031700.00元（其中，被告人陈晓红偿还2011年以前借款宫某人民币25000元、华泽清人民币20000元、华泽春人民币50000元、石启亮人民币110000元、鄂庭俊人民币400元、华泽财人民币17600元、杨再清人民币10000元、范桂香人民币10000元、温翠芝人民币40000元、于兰人民币40000元、马某人民币76500元、李树仁人民币20000元、刁增琴人民币30000元、甄广鹏人民币15000元；多偿还高国某人民币40000元、甄广鹏人民币7000元），尚欠42名个人借款金额为5740349元无法偿还。 案发后，被告人陈晓红被抓获到案。 上述事实，有公诉机关提交，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明： 1、被害人宋某的陈述及专用收款收据证实，2008年的时候，具体时间记不清了，其在赶集的时候听人说宝山有个缫丝厂，如果把钱借给它，月利息1分，后来其就到凤城宝山缫丝厂找到陈晓红，陈晓红说借的钱厂子用来周转，其就于2008年时借给宝山缫丝厂12万元至14万元，期限1年。一年到期后，其既没有本金也不要利息，就让陈晓红再换一张条，继续将钱借给缫丝厂，利息如果不是整数，其就再添钱，成为整数，这样不断借钱，产生利息及再添钱，每年结算一次，其一共借给缫丝厂38.5万元，这其中大约5万元是利息，其当时感觉缫丝厂经营的还可以，就借钱给缫丝厂，其没有收到一分钱利息。与其余被害人陈述内容和收款收据证实基本一致。 2、被害人鄂某1的陈述及专用收款收据证实，其与陈晓红系连襟，其在家中放蚕，于2014年开始向陈晓红的缫丝厂卖大茧，大茧卖完后，陈晓红说反正你也不着急用钱，钱就放他那儿，他支付1分利息，其就同意了，其每年都向陈晓红卖大茧，大茧款没有结算，直接又借给他了。到了2018年4月7日，陈晓红欠其30万元，就给其开具了收据。其父亲鄂某3向陈晓红卖大茧。也将大茧款直接借给陈晓红吃利息，本息一共5万元，钱一直没偿还。与被害人胡某（代某）陈述内容基本一致。 3、证人石某1证言证实，陈晓红是法人代表、厂长，负责厂子的全面管理、原材料采购、生产品销售；其负责管理水缫车间生产；陈某2负责管理后勤；王淑梅负责车间生产；其哥石启亮，负责大茧的检验和过磅；会计白广海负责记录厂子的账目；网上报账员王露负责网上报账纳税；厂子雇佣的工人大约有100人（其中有40人左右是常年在厂子工作的，剩下的都是季节性来打工的）。因为大部分管理人员都是自己家里人，所以分得不是特别细，经营项目是收大茧，加工缫丝，卖给国内外贸企业，还有生产绵子，往绢纺厂卖，主要生产蚕丝、棉片、挽手、水缫蛹和蚕丝被。凤城宝山缫丝厂经营状况不好，其记得其们接手时就开始有借款，那时候借的少，生产方面还是盈利的，但是自从2012年春天开始扩建厂子后就开始一直亏损，挣得钱都不够还银行贷款和个人借款的利息，所以每年都在向外借款，现在债务还不上了。其知道的是在凤城市农业银行以其名义用凤城市宝山缫丝厂的库房抵押贷款260万；在宝山镇农村信用社以厂子名贷款90万，以其个人名义贷款90万；在凤城市建设银行用20万的存款抵押贷款400万；在丹东银行以厂子名义贷款，千银担保公司给担保贷款450万；在中国邮政储蓄银行用厂子综合楼抵押贷款450万；在中国邮政储蓄银行陈晓红贷款40万。银行的贷款主要用于厂子的扩建和收购大茧，但是由于每年的利润不足以偿还银行的贷款利息及其他生产费用，所以只能从个人手中借钱缓解一下，因为其们给的利息高，所以他们也愿意把钱借给其们，这部分钱都是陈晓红着手办的，具体多少人、多少钱其也说不清楚，开始时是有的老百姓知道其们公司用钱，其们给的利息比银行高，就跟陈晓红说放其们公司了，后来一传十，十传百，口口相传，社会上就都知道了在其们公司存钱比银行利息高，就有不少的人到其们公司存钱了。社会上的人，什么人都有，没有固定的，有公司附近的农民、有商贩、有专门吃息的，各式各样的人都有，还有其的亲属。从个人手中借钱的总账其不知道，其知道的就是其跟亲属借的钱，大约能有100多万，其中：其从其姐夫鄂某1借款35万，一分利息，其母亲艾某借了其21万，一分利息，其哥哥石启亮借了其13万，一分利息，其大伯石凤高借了其10万，一分利息，其堂姐石春红借了其8万，一分利息，其哥哥康峰借了其42万，一分利息，其姑父金城借了其2万元，没谈利息，这些借款都是其出面联系的，实际打条的人是陈晓红，用的是凤城市宝山缫丝厂的收款收据三联单，除了亲属是其们去借的外，其他的都是主动到其们公司来的，开始时是陈晓红向人家借钱某告诉人家说利息比银行的高，后来一个传一个他们都知道了，其们收到钱后给人家打条据，注明时间、本金和利息等，钱都是以其们公司的名义借的，以其们公司的名义打的条据。凤城市宝山缫丝厂还欠蚕农和个体商贩大茧的货款钱，具体多少其不知道，凤城市宝山缫丝厂欠雇佣的工人三个月工资，大约能有100万。其联系借的钱都用于收购大茧，其平时使用的主要是凤城市农商银行的银行卡，在中国邮政储蓄银行有张银行卡，在丹东银行、建设银行、中国农行各有一张银行卡，用于每月偿还利息，支付给个人借款的本金与利息主要就是凤城市农商银行的银行卡、还有一少部分是通过微信转的账，微信上绑定的是其中国邮政储蓄银行的银行卡，陈晓红就有一张中国邮政储蓄银行卡，是他贷款40万用于偿还银行贷款利息所用，平时他就是用凤城市宝山缫丝厂企业账户来做生意，这个账户是宝山镇农商行开的。现在没有能力偿还了，其知道的是厂房都已经抵押给银行了，丰田霸道车也抵押给千银担保公司了，厂房里的设备也都抵押给银行了，再就没有什么固定资产了，凤城市宝山缫丝厂账本平时就是放在会计白某1的柜子里，由白某1保管，在大连的时候，其肯定是没带账本，陈晓红他就带了一个日记本，这个日记本是记录他自己个人借款账目所用的，其和陈晓红到大连后，听他打电话说要把账本给陈某1保管，蚕农、工人、商贩还有借钱的人找其们还钱，因为找不到其们，就说其和陈晓红欠钱逃跑了。 4、证人吴某证言证实，其现在在家务农，在2003年秋天到2017年7月末其在凤城市缫丝厂做会计，其刚来时法人是陈某2，后来法人变更为陈晓红，经营管理也是开始时是陈某2，后来就交给了陈晓红，具体时间好像是2010年前后，出纳是陈晓红自己，其负责记账，做传票，申报纳税，其是根据原始票据记账的，这些原始票据都是陈晓红交给其的。借款的什么人都有，周边老百姓，还有凤城的，哪都有，借钱的事都是陈晓红办的，是以单位名义，条据上盖的单位公章，刚开始时陈晓红向别人借款利息从来不拖欠，他信誉好，后来口口相传就有不少人主动来到厂子借钱给陈晓红了，陈晓红借的钱就是用于收大茧，买机器盖厂房了。账上个人能有1200多万元钱，银行就是宝山信用社的，账上有400多万元，其他的账上没有，其就不知道了，从账上看不出利，年年亏损，这些钱不是一年借的，是很多年攒的，一年倒一年，有的人本金一直在这里，年年算利息。从什么时候借钱的其不知道，从其来时就有借款，那时候借的少，以后逐年增多了，其建的账比较全，但是这么多年其不干了，不知道保管的怎么样，陈晓红给其的其都记账了，钱财都是陈晓红经手的，有固定资产账，但是建的这些楼和机器都没上账，原来固定资产就60万元钱。 5、证人陈某1证言证实，陈晓红是其哥哥，在凤城宝山镇经营宝山缫丝厂任厂长、法人，他的厂子现在处于什么状态其不清楚。2019年1月7日晚九十点钟，其二哥陈晓亮开车到其家，拎了一个玻璃丝口袋，里面装了不少东西，他跟其说这是陈晓红宝山缫丝厂的往来账，其四哥陈晓红让他送过来放其这保管，其当时也没问，2019年1月9早上，其接到凤城公安局电话让其今天下午把这些账目送到凤城公安局经侦大队，其把所有的账目都交给经侦大队，没有隐藏。 6、证人白某1的证言证实，其2017年7月15日到凤城宝山缫丝厂做会计，现已退休，该厂法人是陈晓红，其负责核算工人工资、做账、申报纳税等财务工作，原来会计叫吴某，该厂具体经营情况其不知道，因为销售的钱其不管，从其的账上看2017年亏损1.5万元，2018年亏损200多万，凤城缫丝厂账上有外借款1200万元，都是借个人的，还有银行借款，陈晓红2019年1月4日到7日在其家算账，什么时候走的其不知道，现在账上体现出来的外债有2090万，其他其不知道。 7、证人陈某2的证言证实，其从1999年至2011年为凤城市宝山缫丝厂法人代表，2011年之后其儿子陈晓红任法人代表，当法人代表时其向个人借款，其儿子是出纳，其带着他借到款后给出借人一份收据，上面盖着凤城市宝山缫丝厂的财务章和其的名章。陈晓红担任法人代表后，有一部分是其借的钱陈晓红继续给利息，还有陈晓红自己借的钱，到现在有一千多万个人借款没有还，其们给的利息是一分到二分不等，借款期限是一年，一年一结算，因为其个人比较讲诚信，这样一传一就都知道厂子借钱给利息的事，一开始其们主动去借，后期有不少人主动到厂子把钱借给其们，陈晓红成为法人代表之后也是这样的，法人变更给陈晓红之后有多少其借的本金及利息没还完当时没有统计，账上记录的准确，以记账为准。 8、被告人陈晓红供述，1993年其父亲陈某2承包了凤城市宝山缫丝厂，2010年将厂子转给其，其成为法人代表，2011年为新建一栋综合楼开始用钱量大，其开始给短期借款利息。开始是其主动给人打电话，其告诉他们其要借钱收大茧，给利息一分到二分不等，期限是一年一结，之后通过多年一个传一个知道其借钱给利息，就有人主动找到其要借钱给其，因为其信誉好，其给的利息比银行给的利息高，所以有人把钱借给其，大部分记账了，还有一部分没有记账的短期借款能有五六个人，大约有一百万元，但是其都给打的白条和三联据，有一个叫康峰借了30万，其他几个叫不上名字，其短期借款在账上有记载，其收的个人借款都是以宝山缫丝厂的名义借的，借据上其写的向谁借的款，写明给多少利息的利率，其给盖的公司公章还有其的名章，还有其签名，上面有日期，一年一结利息，现在还欠短期借款人借款有100人左右，本金大约一千二、三百万，利息都不差。2018年个人借款明细账其看了，这账属实，有一部分还了，以借款人手中其给出的收据为准。个人借款比较早的是赵某，大约是97年开始，现在还欠他108万元，他又给其介绍李某1等人，这些人借款时其一手经办的，其是厂长兼出纳，其是以凤城市宝山缫丝厂的名义借款，个人借款这事会计白某1记账的他知道，他没记账的不知道，其借的钱都用于厂里的经营，因为其想坚持干，现在其没有偿还能力，因为欠钱太多，其外面欠债三千多万，其固定资产值2000万元，这部分得用于还贷款，其欠个人借款、欠收购大茧的钱和工人工资的钱还不上了，其离开厂子后没有跟任何人交代，其手机关了谁也联系不上其，2019年1月8日，其在大连开发区锦江宾馆被开发区的派出所民警找到，凤城市政府派人把其接回来让其协调厂子的事情。其有向个人借款，其向陈晓辉、高延安、石某2、甄某3、纪某、李某2借款并给了利息，2011年其成为缫丝厂法人代表之后钱是其借的，之前都是父亲借的，其只是年年更换借条并支付利息，从账上能看出来，以工商登记变更时为分界，账上在这个时间之前记录的是其父亲借的，之后的借款是其借的，其父亲借的款三联单上盖其父亲的名章，其成为法人代表后，没还完的向个人借款换成其的名章，三联单也是其出的。 9、丹东东正会计师事务所审计报告、营业执照、资质证明、鉴定聘请书等证实，经审计，陈晓红在2011年4月12日至2018年12月31日担任凤城市缫丝厂法定代表人，在其经营管理期间，共收取64名相关人员个人借款，收取个人借款总金额为43260549.00元，偿还个人借款总金额为38031700.00元（其中，被告人陈晓红偿还2011年以前借款宫某人民币25000元、华泽清人民币20000元、华泽春人民币50000元、石启亮人民币110000元、鄂庭俊人民币400元、华泽财人民币17600元、杨再清人民币10000元、范桂香人民币10000元、温翠芝人民币40000元、于兰人民币40000元、马某人民币76500元、李树仁人民币20000元、刁增琴人民币30000元、甄广鹏人民币15000元；多偿还高国某人民币40000元、甄广鹏人民币7000元），尚欠42名个人借款金额为5740349元。 10、凤城市宝山缫丝厂非法吸收公众存款案统计表证实，现已查证被害人51人，涉案金额700多万元。 11、凤城市宝山缫丝厂企业档案材料、转让协议、宝山镇人民政府文件等证实，凤城市宝山缫丝厂在1999年10月10日出售给陈某2，2011年4月12日陈某2将该厂的企业经营权、所有权及企业名称使用权全部转让给其儿子陈晓红，企业性质为个人独资企业。 12、凤城市公安局经侦大队的情况说明证实，陈某2因涉嫌非法吸收公众存款已被监视居住，另行移送审查起诉。 13、凤城市公安局经侦大队情况说明证实，本案被害人马某、王某、甄某1、甄某2经侦查人员联系不配合取证；韩万江因出国联系不上。 14、居民身份信息登记表证实本案被告人、证人的身份情况。 15、前科劣迹查询表证实，被告人陈晓红没有前科劣迹。 16、案件来源及到案经过证实，本案是凤城市政府交办案件，侦查机关于2019年1月8日在大连市开发区锦江宾馆将陈晓红抓获。 针对被告人的辩解及辩护人的辩护意见，根据本案的事实、证据及相关法律规定，本院评判意见如下： 一、关于被告人陈晓红的行为是否符合非法吸收公众存款罪的行为特征的问题。经查，被害人的陈述、证人的证言、借据以及被告人陈晓红的供述等证据均证实社会上广泛知晓将钱放在陈晓红处的利息比银行高，且只要找到陈晓红就可以办的信息，以及陈晓红收取了社会不特定对象的资金这一事实。《最高人民法院》第一条规定：“违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的‘非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款’：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。”最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条：“‘向社会公开宣传’，包括以各种途径向社会传播吸收资金的信息,以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形。”本案中，被告人陈晓红明知其吸收资金的信息向社会扩散而未予制止，对社会上找到其并向其投放资金的人不予拒绝,符合向社会公开宣传的特征，同时被告人陈晓红未经有关部门依法批准而向社会不特定对象吸收资金，承诺给付高于银行存款利率的利息，其行为符合非法吸收公众存款罪的四个构成条件。被告人陈晓红所承诺的利率虽然符合民间借款的利息标准，但却高于银行的存款利率，结合其吸收资金对象的广泛性和不特定性特征，其行为已超出了民间借贷的范畴且扰乱了国家的金融秩序。 另外，无论被告人陈晓红所吸收资金是否用于投资盈利均不影响其吸收公众存款的主观故意。故上述被告人陈晓红的辩解及其辩护人的辩解意见本院不予采纳。 二、关于涉案的审计报告应否被作为定案证据采纳以及被告人陈晓红犯罪数额计算的问题。经查，凤城市公安局对鉴定机构出具的鉴定聘请书，属于合法的鉴定委托手续。根据《中共中央办公厅、国务院办公厅印发的通知》“国家对从事法医类、物证类、声像资料、环境损害（以下简称四大类）司法鉴定，以及根据诉讼需要由国务院司法行政部门商请最高人民法院、最高人民检察院确定的其他应当实行登记管理的鉴定事项的鉴定人和鉴定机构，实行登记管理制度。”《辽宁省司法厅关于进一步落实司法部“双严十二条”规范准入工作的通知》“自2018年9月1日起，对‘四大类’外鉴定人和鉴定机构不再办理‘四大类’外鉴定的登记管理事项，并不再编入《国家司法鉴定人和司法鉴定机构名册》和公告”之规定，本案中的鉴定事项不属于四大类，对鉴定人和鉴定机构不再列入名册和公告，根据鉴定机构营业执照以及鉴定人资质证书可认定，鉴定机构与鉴定人员具有法定的鉴定资质，其所作出的《审计报告》应作为定案证据予以采纳。 根据《审计报告》明细，《审计报告》所统计借款已对被告人陈晓红本人及其近亲属的借款数额予以扣除，且《审计报告》的起算日期为2011年4月11日，即统计数额为被告人陈晓红接手企业之后的借款总额，对于其接手前的滚动借款没有计算在内。虽然被告人陈晓红所吸收的部分资金具有一定的社会基础关系，是因被告人陈晓红先向亲友借款，但后经口口相传，实际上已达到了向社会公开宣传的效果，根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第五条第一款“有下列情形之一的，向亲友或单位内部人员吸收的资金应当与向不特定对象吸收的资金一并计入犯罪数额：……（三）向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或单位内部人员吸收资金的。……”第二款“非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑。”本案中被告人陈晓红所吸收的资金全部应该计入其犯罪数额。其中，证人胡某、鄂某1的证言证实，其卖给被告人陈晓红的大茧款没有结算而直接借给了陈晓红，陈晓红亦向二人出具的收款收据注明系“借款”，其二人与被告人陈晓红之间的买卖合同关系已经转化，所涉的资金性质亦发生转变，应当计入被告人陈晓红的犯罪数额之中，故对被告人陈晓红的辩解及其辩护人的此项辩护意见，本院不予采纳。 三、关于本案是否为用刑事手段干扰经济纠纷的问题。经查，被告人陈晓红自接任凤城市宝山缫丝厂法人代表，在欠有大量银行贷款且企业的全部固定资产均予以抵押的情况下，以承诺给付高于银行存款利率的利息的方式向社会吸收资金用于企业运营，期间大量吸收社会存款达数千万元，案发前无力还款造成42人的借款无法返还，客观上严重扰乱了国家金融管理秩序。被告人陈晓红虽然以维持企业经营为目的吸收存款，多年来放任社会不特定人向其企业投放资金的行为表明，其对于扰乱金融秩序的危害结果系明知，具有非法吸收公众存款的主观故意。非法吸收公众存款罪保护的法益是国家的金融管理秩序，出借人的谅解无法形成对社会法益损害的有效承诺，不属于法定的从轻或减轻情节。凤城市宝山缫丝厂多年来亏损，资不抵债，被告人陈晓红亦供述无力偿还企业贷款以及支付工人工资，其虽然经营民营企业，但并未对营商环境予以良好助力。另外，即使凤城市宝山剿丝厂解决了一部分的就业问题，但任何个人或组织的犯罪行为都应受到刑法的严厉打击，不能以保护营商环境或实现债权清偿为由阻却打击犯罪，故对被告人陈晓红的辩解及其辩护人的此项辩护意见，本院不予采纳。 本院认为，被告人陈晓红违反国家金融管理法律规定，非法吸收公众存款，数额巨大，扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立，应予支持。被告人陈晓红非法吸收存款的总计数额包括集资参与人获得回报后又重复投资的数额，可以酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人陈晓红犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币四十万元，于判决生效后十日内缴纳。 （刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月15日起至2027年1月12日止，已扣除抓获2日）。 二、责令被告人陈晓红于判决生效后十日内退赔各被害人经济损失（详见另附名单）。 如不服本判决，可于接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向丹东市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应交上诉状正本一份、副本二份。 审 判 长  王崇泽 人民陪审员  王 丽 人民陪审员  赫迎春 二〇二〇年十二月四日 法官助理王冕 书记员姜女杰 陈晓红返还被害人款项明细表                            序号                       姓名                       返还金额                               1                       宋贵英210621195307140021                       264000                               2                       陆俊媛210504195510210281                       797349                               3                       华玉新21068219910806475x                       10000                               4                       甄广月21062119631211202x                       80000                               5                       陈菊210621195010130463                       210000                               6                       陈百春210621194511114774                       18000                               7                       陈兴210621195307080487                       50000                               8                       陈桂13242819430713022x                       44000                               9                       莫锡菊210621196811055023                       45000                               10                       鄂义才210682197001265173                       240000                               11                       赵彦义210621194212020495                       170000                               12                       韩万江232128195806280013                       100000                               13                       李恩普210621194601250497                       250000                               14                       李承普210621195104170810                       600000                               15                       周万春210621196202184778                       1000                               16                       李勇210621197806110811                       200000                               17                       郑敏210621197802250024                       100000                               18                       田美荣210621195110270826                       250000                               19                       卜少春210621196501210032                       400000                               20                       陆俊伟210503195806110646                       120000                               21                       王桂荣210621196311221822                       10000                               22                       戴诗琳210623197802277289                       60000                               23                       刘希英210621195203131825                       50000                               24                       于和洋210621194909201819                       30000                               25                       孙美华210621197101131823                       90000                               26                       孙春艳210621195503290465                       180000                               27                       桑同瑜210682198807050037                       120000                               28                       温翠华210103196210141567                       20000                               序号                       姓名                       返还金额                               29                       孙桂珍210621194811104762                       10000                               30                       华玉娥210621197305094788                       10000                               31                       宋建华210621197810252062                       150000                               32                       毕淑芹210621196605234784                       80000                               33                       薛振福210602196104241514                       69600                               34                       王洪英210621195609194762                       60000                               35                       刘鑫210682198512152028                       200000                               36                       马桂荣210621194602030023                       24500                               37                       甄云霄210682199204110023                       60000                               38                       李东明210682199903110452                       200000                               39                       刘希凤210621197203192029                       50000                               40                       陈安210621196410150476                       300000                               41                       王业芹                       14200                               42                       马龙                       2700                               总 计：                       5740349