辽宁省鞍山市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）辽03刑初8号公诉机关辽宁省鞍山市人民检察院。被告人王岩，女，1983年4月26日出生于辽宁省鞍山市，汉族，大学文化，系鞍山福某某汽车服务有限公司、鞍山市经某投资管理有限公司、鞍山市经某融资担保有限公司法定代表人、辽宁安某保险代理有限公司实际控制人、鞍山市立山区仟某某汽车修理厂和鞍山市立山区鑫某某某汽车装饰行经营者，住鞍山市铁**（户籍所在地为鞍山市铁**）。因涉嫌犯拒不支付劳动报酬罪于2018年3月16日被鞍山市公安局立山分局刑事拘留，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年4月20日被逮捕。现羁押于鞍山市女子看守所。辩护人林晓文，辽宁弘扬律师事务所律师。辽宁省鞍山市人民检察院以鞍检公二刑诉（2019）1号起诉书指控被告人王岩犯非法吸收公众存款罪、诈骗罪、拒不支付劳动报酬罪，于2019年1月8日向本院提起公诉，本院经审查后立案，依法组成合议庭，于2019年10月31日、12月30日公开开庭审理了本案，鞍山市人民检察院指派检察员郭宏图、代理检察员王梅竹出庭支持公诉，被告人王岩及其辩护人均到庭参加诉讼，期间，辽宁省鞍山市人民检察院建议本院延期审理二次，本院依法决定延期审理二次。现已审理终结。辽宁省鞍山市人民检察院起诉指控。（一）2013年至2017年期间，被告人王岩以其鞍山福某某汽车服务有限公司（以下简称‘福某某公司’）经营为名，采取办理消费卡赠送手机、在鞍山交通广播电台播放广告、安排员工向客户宣传等方式，以月息12%-25%高额利息为诱饵，吸引客户到其公司，并与投资客户签订《鞍山福某某特殊促销活动客户协议书》，在没有相关金融部门颁发的办理吸储存款等金融业务资质的前提下，向社会公众募集资金，共非法募集资金人民币38900410.49元，除返还部分投资人本息外，共造成王某1等30余名被害人人民币7567730.52元的损失。（二）2013年至2017年年底，被告人王岩以高额利息为诱饵，以其福某某公司经营需要资金周转为由，采取签订虚假购销合同等手段，编造其所经营的公司即将上市、且其本人有大量房产和资产等假象，并通过辽宁安某保险代理有限公司（以下简称‘安某保险公司’），采取收取保险客户保险费向保险公司少交或不交等手段，骗取吴某1等23人共计人民币13346208.04元,返还人民币1694630.00元，实际骗得共计人民币11651578.04元，所骗得的款项被其个人占有和使用，拒不归还。具体事实如下：（1）2013年，被告人王岩通过其前夫梁斌认识吴某1（被害人，女，50岁）。2017年年初，王岩谎称其有福某某公司门店等多处房产，其本人有大量资产，虚构其所经营的安某保险公司即将上市，以公司经营及上市需要资金为由，并以给吴某1高额利息为诱饵，欺骗吴某1与其签订借款合同，从2017年5月起，分多次骗取吴某1共计人民币9092845.00元，之后返还人民币约986630.00元，实际骗得人民币8106215.00元,被王岩个人占有和使用，拒不归还。（2）2013年9月至2016年9月，被告人王岩以其福某某公司经营需要资金周转为由，以给朱某（被害人，女，34岁）高额利息为诱饵，编造其本人有多处房产，虚构其所经营的公司即将上市，欺骗朱某与其签订借款合同，分三次骗取朱某共计人民币200万元，后返还人民币50万元，实际骗得人民币150万元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。（3）2016年12月8日，被告人王岩以其福某某公司经营需要资金周转为由，骗得回某（被害人，男，38岁）的信任，以给回某高额利息为诱饵，骗取回某人民币20万元，后返还人民币5.8万元，实际骗得人民币14.2万元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。（4）2017年3月，被告人王岩以其福某某公司经营需要资金周转为由，编造其本人有多处房产和大量资产，以给李某2（被害人，男，36岁）高额利息为诱饵，欺骗李某2作为供货方为其垫付货款，并与其签订《购销合同》，骗取李某2人民币30万元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。（5）2017年8月至9月，被告人王岩虚构其所经营的公司即将上市，以给郭某3（被害人，女，65岁）高额利息为诱饵，在郭某3不知情的情况下，将已经抵押给某银行的房产重复抵押给郭某3，欺骗郭某3与其签订借款协议，分四次骗取郭某3共计人民币936508.00元，后返还人民币150000.00元，实际骗得人民币786508.00元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。（6）2017年9月，被告人王岩以其福某某公司经营需要资金周转为由，编造其本人有多处房产和大量资产，欺骗穆某（被害人，男，40岁）与其签订借款合同，并承诺三日内返还，分两次骗取穆某共计人民币50万元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。另查，2017年6月至2017年年底，被告人王岩利用其所经营的安某保险公司，采取夸大其公司保险优惠幅度大等手段，欺骗保险客户到其公司办理保险，将代收的保险费向保险公司少交或不交，骗取胡某2等17名保险客户的保险费共计人民币316855.04元，所骗得的钱款被其个人占有和使用，拒不归还。（三）2016年10月起，被告人王岩做为福某某公司的法定代表人，拖欠其公司13名员工工资共计人民币228581.00元。鞍山市立山区劳动监察局于2017年10月10日和2018年1月12日两次向王岩下达了责令支付工资的通知，王岩均没有按时支付，并逃避鞍山市立山区劳动监察局的监察。案发后，返还13人工资共计人民币228581.00元。公诉机关为上述指控向法庭提供了相应证据，公诉机关认为，被告人王岩非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，又以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，再有能力支付而拒不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付而仍不支付，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百六十六条、第二百七十六条第一款、第六十九条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪、诈骗罪、拒不支付劳动报酬罪数罪并罚追究其刑事责任。被告人王岩对起诉书指控的罪名没有异议，对指控的犯罪事实予以供述，辩解对指控诈骗吴某1的数额不认可，欠吴某1的数额其记不清了；向朱某借款的总金额对，返还数额不对；向郭某3借款的总金额以借条为准。被告人王岩的辩护人辩护意见是，被告人王岩所涉的非法吸收公众存款罪属于单位犯罪，不是自然人犯罪；王岩没有非法占有的目的，不构成诈骗罪，王岩向吴某1、朱某、郭某3还款的数额与起诉书认定的返还数额存在差异，请法庭调查核实，依法认定；王岩在拒不支付劳动报酬罪中构成自首，依法应减轻处罚；王岩系初犯、偶犯，认罪态度好，请求予以从轻处罚。经审理查明。（一）非法吸收公众存款的犯罪事实：2013年至2017年期间，被告人王岩以其鞍山福某某汽车服务有限公司经营为名，采取办理消费卡赠送手机、在鞍山交通广播电台播放广告、安排员工向客户宣传等方式，以月息12%-25%高额利息为诱饵，吸引客户到其公司，并与投资客户签订《鞍山福某某特殊促销活动客户协议书》，在没有相关金融部门颁发的办理吸储存款等金融业务资质的前提下，向社会公众募集资金，共非法募集资金人民币38600410.49元，除返还部分投资人本息外，共造成王某8等30余名被害人人民币7267730.52元的损失。上述事实，有公诉机关提供并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：1、被害人的陈述及相关书证（1）被害人王某1的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》证明，2014年12月，听员工于某宣传说福某某公司一理财产品利息高，我投了10万元，返还利息1.7万元，合同执行完毕。2016年5月我投了55万元，返还利息2.1万元，之后再未返还。我一共投了65万元，返款13.7万元，实际损失51.3万元。（2）被害人崔某1的自述材料、《福某某特殊促销活动客户协议书》、转款凭证证明，2015年4月签订《福某某特殊促销活动协议书》，投资10万元，收回1.1万元，本金损失8.9万元。（3）被害人沈某的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、补充协议、转款凭证证明，我通过福某某员工介绍宣传知道福某某有理财产品利息高，从2015年初至2016年5月，我一共投入50多万元，返还我40多万元利息，还有10万多元没返还。我办了消费卡但没有在公司消费，我用农行和建行卡刷POS机转的钱。（4）被害人武某的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、银行转款凭条证明，2016年6月份，我是听朋友宁美宁宣传说福某某公司有高息理财产品，2016年6月17日投了10万元，返款5.62万元，实际损失4.38万元，我刷的POS机，5万元是我的工商银行卡，5万元是朋友吴春梅的邮政银行卡。（5）被害人王某2的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、借记卡账户明细证明，福某某公司员工宋某2跟我说福某某公司有一理财产品利息高，我一共投了17.56万元，返款9.56万元，实际损失7.91万元。（6）被害人金某的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、转款凭证、借记卡明细表证明，2015年5月初，我听朋友吕某说福某某公司有一理财产品利息高，我于5月15日投资10万元，得到返款4.5万元，实际损失5.5万元。消费卡只是投资，不能用于公司的消费。（7）被害人吕某的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、转款凭证、借记卡明细清单证明，我听亲戚路某说福某某公司有一理财产品利息高，能正常按月返款，我于2014年11月17日投了第一笔10万元，到2015年6月我只收到六笔返款7.4万元，之后就不返款了；2015年4月15日我又投了2万元，得到一部苹果手机，到2016年11月30日公司返还我0.5万元，2017年1月3日、6日、9日、12日共返还我0.9万元。2015年6月15日我又投资了10万元，公司没有按协议履行，只是2015年8月3日返还我15716元，我多次找王岩，王说没有钱一直拖着。我一共投资22万元，得到返款98716元，实际损失121284元。公司跟我签订了《福某某特殊促销活动客户协议书》。我用我的中国银行卡转款10万元、工行卡转款10万元，用路某的银行卡投资2万元。鉴定意见书中我的损失是75284元，实际损失是121284元，因为有10万元是以路某的名义投资，实际钱是我出的，鉴定算在了路某的名下。（8）被害人郭某1的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、银行交易明细、借记卡明细清单证明，2014年5月份，我看到福某某公司的门前LED宣传搞活动，称存1万元给1台苹果手机，我就参加了活动，听宋某2说福某某理财产品利息高。2014年6、7月份我投资10万元，返利1.8万元，这个合同执行完毕。2014年10月24日投资30万元，本息46万元，这个合同执行完毕。之后2015年我投了三笔总计260万元，公司没有按照承诺给我返款，到2016年5月，宋某2代表王岩和我谈，把之前260万元形成的40万元利息，加上260万元本金形成一份300万元的本金合同。2016年8月5日至2017年4月26日公司给我返还108万元利息，本金没返还。我找王岩要钱，王岩又和我签订一份300万元的合同，是顺延上一份合同，直到现在我没有得到返款。我一共投资260万元，得到返款114万元，实际损失146万元。我刷POS机24.8万元，交现金10万元，其他都是网银转账了。我办了4次储值卡，得了3部苹果手机，1个平板电脑，价值1.5万元，我把茶叶放在王岩公司寄卖，王岩欠我14.6万元茶款。我在第一次询问中称实际损失是146万元，司法鉴定意见中我的实际损失82万元，这个鉴定正确，因为当时有兑付完毕的合同，得到些收益，银行流水和合同也多，存在漏记的情况。（9）被害人胡某1的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、银行个人活期明细证明，2015年1月我去福某某擦车，听说公司有一种理财产品利息高，我妹妹胡某3在公司工作，胡某3说挺好。我在2015年1月投资20万元，又续签三次合同，2015年8月至12月我共收到返款2.8万元。我一共投资20万元，得到返款2.8万元，实际损失17.2万元。（10）被害人盛某的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、存取款明细表、返款消费说明、福某某借记卡明细清单证明，2015年我到福某某洗车，业务员顾某给我介绍店里办消费卡，给高利息按月返款利息高，2015年7月31日我投了30万元，到期得到35.1万元；2015年8月29日投了30万元，通过建行卡刷卡，2015年11月30日我投了10万元，2016年6月17日，福某某应欠我返款26.549万元，我又存了3.451万元。实际一共投资73.451万元，得到返款55.9万元，实际损失17.551万元。我得到过1部苹果手机，办的消费卡我没在福某某消费过，只是用投资的钱抵消费款。我在第一次询问中称实际损失是17.551万元，司法鉴定意见中我的实际损失是5.726809万元，这个鉴定我没有异议，因为之前有4个合同已经兑付完毕，我大概得到9万元的利息，当时银行流水和合同也多，存在漏记的情况，形成了差异。（11）被害人郭某2的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、郭某2的保险垫付款证明材料证明，我听福某某公司员工于某说福某某公司存款利息高，2014年至2015年10月我投资多次，一共投资大概81.8万元，返款大概45.5万元，实际损失大概36.3万元。我还以路某名义投资1.2万元，古某名义投资7.1万元。我与福某某公司签订《福某某特殊促销活动协议书》。我还办了5张2万元的消费卡，我得到5部苹果手机，钱到期没返我，就转到我投资合同里了。我还给福某某垫付11.6万元保险费，这钱没返我，也顶替投资款形成了投资合同。（12）被害人孙某1的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、借记卡明细清单证明，2014年12月我到福某某公司洗车，业务员于某跟我说福某某公司有一理财产品利息高，我就在2014年12月31日投了30万元，之后陆续返本息。到2016年4月份，我一共投资159万元，得到返款111多万元，实际损失48万元。我是向福某某POS机刷卡转款，也有交现金。（13）被害人连某的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、补充协议、借记卡明细清单证明，2014年9月我听福某某公司的业务员于某和顾某跟我说福某某公司有理财产品利息高，他们每月有100万元的储蓄额任务，让我在他们公司存款。我于2014年9月投资10万元，承诺返利14％，这个合同执行完毕。2015年年初到2016年5月份，我累计投资104万元，得到返款91万元，实际损失13万元。（14）被害人白某的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》证明，我于2015年5月在福某某公司洗车，业务员顾某向我宣传福某某公司可以存款利息高，我一共投资5万元，我收到返款3.6万元，实际损失1.4万元。（15）被害人李某1的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》证明，我于2016年3月听同事女儿马某3说福某某公司可以存钱返利，利息高，我于2016年3月9日投资20万元，我收到返款5万元左右，实际损失15万元左右。（16）被害人王某3的陈述、《福某某特殊促销活动客户协议书》、转款凭证、《购销合同》、转款凭证及借记卡明细证明，我是通过王岩前夫梁斌认识王岩，福某某公司的马某3说福某某有一种理财产品利息高，2015年至2016年11月我投资134万元，我和福某某签订了《福某某特殊促销活动客户协议书》，我收到返款138万元。2017年我和梁斌说我想做生意，梁斌和王岩说了，王岩说不如把钱放她那里，让我垫钱付她的货款，每45个工作日给我返一次款，利率15％-17％（每45个工作日）。什么时候合同终止再一次性返还。2017年2月22日我和王岩签订一份购销合同，同年2月24日我向福某某转款150万元，同年5月王岩发微信说要给我29.8万元利息，让我先垫付利息的发票钱29.8万元，过一段时间一起给我59.6万元，这样我于5月11日给王岩转款29.8万元，王岩再没还我钱，我多次催促王岩，王岩以公司上市、资金周转不开一直拖着。到现在钱也未返还。购销合同约定了用途、结算方式、签订时间，我没看见王岩用我的投资合同的款去进新货的情况。2、证人证言及相关书证（1）证人胡某3的证言证明，2011年9月至今我在鞍山福某某汽车服务有限公司做保险经理，2012年兼任辽宁安某保险代理有限公司法定代表人。安某股东是王岩和其母亲闫某，是2003年成立，2012年王岩从郝庆华手里兑过来，王岩没有保险经历而没有资历担任法人代表和经理，才聘请我做法定代表人和保险经理，实际控制人是王岩，安某出现一切法律责任由王岩承担，与我没有任何关系，王岩有承诺。安某的经营范围是保险代理，车险代理和寿险代理，主要业务是车险代理。我的职责主要是与辽宁各大保险公司签订代理协议，拓展业务。我们公司的代理流程是客户来交保险，我们代收保费，刷卡缴费给出代理保险公司的保险单，保险公司给我们公司拨付协议约定的代理手续费，每月我公司财务向保监会报表。王岩还经营福某某公司，2008年营业，我于2011年9月被聘请福某某公司办公室主任，2012年王岩推出一个政策在福某某公司存消费卡赠手机，2012年至2014年存1万元及以上最多2万元储值卡，赠苹果系列手机，万元储值卡可在福某某修车、洗车、购买保险等。2014年年底，王岩提出消费卡升级，并让告诉客户，方式是办理5万元至10万元以上消费卡，给予相应的代金券赠送，比例由王岩定，一般是13％至17％，实际不要求客户消费，而是到期返本付息，同时与客户签订《鞍山福某某特殊促销活动客户协议书》。我们是通过车展会上宣传或者发传单宣传，大量客户到店里咨询并办理储值卡，2014年年底，针对客户到店办理储值卡时宣传，或者客户之间互相介绍，王岩给员工开会布置任务要求员工想办法发展客户，并承诺给员工1％奖励。2016年7、8月份与鞍山某电台签订合同做广告，王岩安排我于2016年11月至2017年7月在鞍山某电台做福某某公司的宣传。2012年至2014年，保险客户和修车客户量增加，保费平台业务增大，保险代理的效益没有增加，因为保险代理的手续费比给客户的赠送优惠低，实际是亏损的，我认为保险代理业务不赚钱，损失会很大，我多次提醒过王岩，王岩总说，赔钱的买卖谁会做，给保户贴点优惠这部分钱由福某某公司来出。办理5万元以上的消费卡，实际上只是名义说是消费卡，没有客户用这种卡消费，最后都是按照存款返本付息的方式处理，修车、洗车、买保险都要求用现金或者其他银行卡消费。我经办过4个客户40万元，现已返完了，都是按照协议存款金额还本付息的。王岩没有兑现奖励提成款。与福某某公司签订5万元以上特殊促销活动客户协议书的人数我说不准，估计能有六、七十人，听财务人员说金额能有五、六千万元，财务应该有账。我大概有59万元投资本金没收回，具体以财务账为准。2017年年初王岩说要把安某保险公司上市，说快成功了，并且说跟关某2一起研究操作上市的事，马上就要成功了，之前没提过上市的事。关某2是王岩的朋友，2017年10月份来公司的，负责总经理业务，代王岩管理公司，到12月份关某2就不来了，王岩又回来了，后期要款的人员越来越多，到2018年2月公司就彻底关业了。福某某公司有代收客户保险费没有给客户交保险的情况，涉及大概20人，涉及35多万元，旭某运输公司等客户情况我知道，可能还有一些客户我不清楚，具体以财务账为准，我们公司收客户保险费没给出保险单的能有5、6万元，所有保户都是到福某某店里用POS刷卡或者交现金、微信转账，然后业务员再交到福某某公司，福某某公司给保户开收据，钱都到福某某公司了，王岩收了，王岩没有安排财务和业务员给保户出保单。这些保费钱可能是保险代理公司贴点给保户的优惠太多，不够贴点亏空了，钱是王岩控制，具体用于做什么要问王岩，我不清楚。王岩经营的生意实际就是福某某公司和安某保险公司，鞍山市经某融资担保有限公司没有开展业务，鑫福某某汽车装饰行和仟某某汽车修理厂和鞍山市福某某汽车服务有限公司经营是在一起的，就相当于一个公司。2015年，以辽宁安某保险代理公司名义买了六台奥迪A3，现在这六台车都已经过户到我们个人名下，当时王岩说以公司名义买车可以讲价便宜，买车钱是我们个人拿的首付，我的买车首付有3万元是闫某名下的一台起亚卖了给我的，贷款都是我们自己还的，这些车都是我们个人买的。王岩是否在公司外部还有其他投资我不知道。王岩在恒某奥迪公司是否定16台车我不知道。王岩为公司上市做什么工作了我不知道。（2）证人路某的证言、书证路某、古某、姜某2、马某3、胡某3福百汇销售清单、《福某某特殊促销活动客户协议书》、路某借记卡账户明细证明，2014年10月末至今，我是福某某公司财务负责人，公司法人是王岩，负责全面运营，会计负责人是我，保险部负责人是胡某3，销售部负责人是顾某，员工大概30人。2014年7、8月至2016年4、5月期间，福某某公司推出一个理财产品，这个产品没有特定的名字，投资购买产品公司与客户签署《福某某特殊促销活动客户协议书》，运营模式是客户购买消费卡（实际没有卡），根据购买金额赠送一定额度的消费券，消费券金额就是利息金额，然后按规定期限内分期返还本金利息，对外宣传的时候是说到期给一定的利息，不是说给消费卷，消费卡也是合同中的名称，实际就是投资款，对外宣传的时候也是说投资款，不是说购买消费卡，客户投资购买的消费卡和消费卷都不能用于消费，只是投资、返利。公司员工向客户、亲属、朋友宣传，都是员工口头宣传，投资10万元，有一年期的、有10个月期的，到期后能得11万元至13万元之间的返款，返款形式是每个月返一部分。每期返利约定都是不一样的，都是王岩决定的，大概年化收益率在13%至26%之间浮动，这个利率也受客户的投资额、投资时间等因素影响，投资额越大利息就会越高，但是利率多少都是王岩决定。福某某公司向客户、员工、员工的亲属朋友吸收投资，没有特定的人群，大概有50多人投资，最少的投资5万元，最多的投资300万元，具体以合同为准，合同大部分执行完毕，大概还有20人左右的合同没有执行完，吸收的投资款用于给客户返款、公司运营、给别人转款，都是按王岩要求用了。吸收的投资款有的存在公司账户，有的存在王岩个人名下。福某某公司分为四个独立公司，分别是：鞍山福某某汽车服务有限公司、鞍山鑫某某某汽车装饰行、鞍山市立山区仟某某汽车修理厂、辽宁安某保险代理有限公司，实际控制人都是王岩，四个公司都在一个地点办公，同一批员工在经营、工作。主营汽车美容、维修、保险业务，公司没有银监局等部门颁发的吸收存款许可。客户投资后，公司给客户提供一份《福某某特殊促销活动客户协议书》，这个协议一式两份，一份给客户，一份公司留存。福某某公司经营状况不好，2017年12月开始公司运营支付费用就吃紧了，投资的客户来要钱的也多了，2017年6、7月开始公司已经出现拖欠员工工资情况了。2016年4、5月后没有新客户投资，但是有以前的客户重组合同的情况（重组合同就是将前期没执行完的合同重新计算利率或客户追加投资形成新的合同），2016年末，公司开始出现不能返款情况。福某某公司具体收益情况我说不清，没有具体核算过，王岩能了解。王岩的这些公司的会计管理业务都是我做，我是财务总管，2014年11月之前是孙爱军，财务人员有5个，4个坐班会计、1个代班会计。公司财务有外账和内账，外账是福某某公司、辽宁安某保险、仟某某汽车修理厂三个单位主营业务方面的财务账及报税等对外业务、还有其余四个公司没有发生业务、向税务局零申报的保税业务，内账是王岩向老百姓吸收存款，向社会人员个人借款、银行贷款、借用他人信用卡使用、保险投保人预交的保费等资金的收支帐的记载管理等。辽宁安某保险代理公司与各大保险公司签订代理协议负责保险代理业务，收取各保险公司给返的佣金。辽宁安某保险公司主营业务收入是保险公司返给公司的佣金，2015年至2017年收入是1660万元，因给保户优惠贴点647万元，结果是没有利润；福某某公司主营业务收入是汽车洗车、擦车、修车、卖汽车饰品，2015年至2017年收入是780万元，利润基本持平；鞍山立山区仟某某修理厂主营业务收入2015年至2017年是53万，利润基本持平，到2016年下半年汽车修理业务基本停了。公司内账收入通过鞍山鑫某某某汽车装饰行开户工商银行账号联接的POS机或在华夏银行开户行联接的pos机或鞍山市立山区爱某某某汽车配件装饰行开户招商银行账户联接的POS机或其他POS机刷卡、转账、王岩个人账号等收取资金并统一记银行存款或现金收入，由王岩统一安排支出，支出主要返还老百姓吸收存款的本息，返还社会人员个人借款本息、还银行贷款本息、还他人信用卡本息及手续费、替保险投保人向保险公司缴纳保费包括给投保人的优惠贴点、以及其他用款。支出一般是从鑫某某某汽车装饰行账户或上面说的那些账户转到王岩储蓄卡62XXX07或62XXX87等以及马某3、姜某2、闫某等人的个人储蓄卡，分别对应存款的百姓、借款个人、贷款银行等。财务处理分别是：一是返还老百姓存款本息，有完整的账目凭证，二是替保险投保人向保险公司缴纳保费设立供应商往来账，三是返还社会人员个人借款本息设立了其他应收款项的个人往来账，这部分是王岩个人的大额借款，四是还信用卡设立了个人信用卡往来账，五是还银行贷款本息部分，记账不全，因为贷款进来的钱只有王岩知道，不告诉我们，我们财务不做账，还利息时是按月固定还，六是其他支出或不常发生的就挂在王岩名下。一共88个存款投资人，开始存款日期是2014年8月，累计投资本金37102410.49元，已还本金31332679.97元，已付利息3406852.79元，欠百姓本金5769730.52元，截止到2018年4月收付差2362878.03元。现在看收到的3710多万投资是还前期本金3100多万元，支付利息340万元，存在其他去向资金是2362878.03元，这些资金给保户优惠贴点2014年至2018年相当公司亏损部分是647万元。王岩在2012年推出一个政策，在福某某公司存消费卡赠手机，我来时王岩告诉我深圳有公司，2014年底，王岩告诉员工消费卡升级，可以办理5万至10万元以上的消费卡，给予相应代金券赠送，赠送比例由王岩本人定，一般是13%至17%的比率，实际不要求客户消费，而是到期返本付息，同时与客户签订《福某某特殊促销活动客户协议书》。2012年至2014年是通过在车展会上宣传，王岩安排胡某3于2016年11月份到2017年7月在交通台做业务及保险宣传，同时王岩给员工布置任务要求员工想办法发展客户。合同我手里有一份原件，是全部投资人与公司签订的合同，公司内部人员和亲属投资存款方式完全一样。我以业务员身份办理过协议书，为了帮胡某3、马某3、古某完成任务，我一共有3个客户共存本金32万，是崔某1、金某、吕某，我本人存本金10.5万元，现在我们4人还有30万没有回本。王岩没有兑现1%奖励提成款，马某3在保险部任经理，姜某2管行政后勤，这俩人名下的储蓄卡和信用卡留在公司给王岩使用，先前出纳苏淼的3张借记卡给王岩使用。王岩借用他人信用卡97张，持卡人14人，累计额度353.1万元。信用卡原来在公司保管，2017年底王岩还给持卡人，信用卡透支未还款的由王岩与持卡人商谈，信用卡都用于向保险公司支付保费，没有其他用途，支付保费后由王岩、马某3的卡还这些信用卡。王岩2016年初开始做业绩，说公司2017年中旬就要挂牌，一直没成功。2014年到2015年之前没有提过公司上市的事情，2016年提的多，给大家开会讲。王岩与长某证券北京总部、沈阳分公司、鞍山分公司相关人员联系的事情我知道，但具体是哪的人我不知道，有两次公司来人但我不知道对方身份，来人给过我一张名片，我记不住了，有一次一伙人与王岩和关某2谈完，让我进去，王岩介绍说公司要上市，证券公司有三四个人，一个女的叫陈某，后来公司聘用高飞，上市的事情交给她负责。我向证券公司提供过2016年保险代理公司的财务报表、2017年1月至10月财务数据，通过QQ传给沈阳证券陈某，之前做的五年规划给高飞了。关某2是王岩的朋友，2017年10月，因为王岩生病，关某2负责总经理业务，代王岩管理公司，12月份就不来了，王岩回来了，后期公司就乱了，要款的人员越来越多，到2018年2月公司彻底放假关业。沈阳冠赢我担保的事情是王岩让我签的，她告诉我说跟我没关系，我就签了。2018年2月王岩让我给衡某提供她个人在建行、工行的银行对账单，我提供给费小刚，王岩说她要贷款买车，后来就不清楚了。辽宁安某名下没有固定资产，福某某公司名下有一些电脑等办公用品价值几万元。福某某公司名下有4、5台车，是王岩从个人手中过户的，没列入公司固定资产。账外固定资产情况我不清楚。福某某公司和安某账目不齐全，2016年至今的账目缺失比较严重，王岩个人收支比较混乱，不少没入账，公司账目不能完全体现公司资金的实际状况。公司后期比较混乱，业务员和保险客户有垫付保费的情况，私下和公司协商解决，都没向公司财务报账。（3）证人于某的证言证明，我在福某某公司任理赔经理，负责保险客户的售后理赔、车辆维修。公司老板王岩，保险经理是胡某3，销售经理是宋亚楠，后来是顾某，洗车部负责人马某3。2014年福某某公司开始搞促销活动，起存5万元按期返本付息，利率12%-20%，存的时间越长，利息越高。公司和客户签订协议书，内容是投资办理消费卡，同时赠送代金卷，办理消费卡的金额就是投资本金的金额，赠送代金卷的金额就是所得的利息。客户没有用消费卡消费的情况，客户要消费需要再向公司交钱，这个消费卡就是投资。我介绍过孙某1、尹某、贺某、连某投资，这几个是没有返完款的，别的记不清了。福某某公司的促销活动是在2014年至2016年期间，2016年底开始不返款、也不收存款，也不对外宣传了。所有员工都宣传，王岩要求全员营销。投资人有公司员工及亲属朋友、客户等。王岩和我们说拉客户有提成，一万元给一百元，但没给过我们。福某某公司盈利情况，我不清楚，因为公司保险业务给客户的优惠程度已经大于保险公司给我们的返点，这是赔钱的，但王岩总说“赔钱的买卖谁干”，她说在深圳有投资项目，能挣钱，具体我不清楚。福某某公司没有银监局等部门颁发的吸收存款的资质，这个投资模式是王岩提出的。2017年9月，我承包了公司维修部，当时给了王岩31万元现金，口头达成协议，维修部运营费用我支付，收益归我，我就每年交给王岩30万元承包费，我投资了，我个人不记账，具体以公司协议、账目为准。福某某公司有代收客户车辆保险费但没有缴纳保险的行为，大概20多人，金额20多万元，具体以公司财务账为准。（4）证人马某3的证言证明，我是福某某公司洗车经理，管理洗车业务和一些保险业务。我介绍了宁美宁、武某、胡某4、李某8、王某3投资，2016年底，福某某公司开始不返款、也不收款、也不宣传了。王岩是我姐，我给她帮忙，不开工资，我有两张银行卡在王岩手里，一张是辽阳银行卡，尾号3980，一张建行卡，尾号9030。我投资了21.3万元，收回3.7万元，实际损失17.6万元。关于福某某公司基本情况、人员结构、经营模式、促销活动等事实的证言同于某证言一致。（5）证人顾某的证言证明，我在福某某公司任销售经理，负责保险销售、公司货物销售。我介绍盛某、吴某2、沈某、连某、曲某投资，这几个人应该没有返完款，别的记不清，王岩说给我们提成，但没兑现。福某某公司是2014年下半年至2016年底期间搞活动，2016年底开始不返款，不收款，不对外宣传。我工资5000元每月，我投资实际损失8万元左右。福某某公司有收了客户车辆保险费但没有代缴的情况，我的客户祝某7万元、胡某23万元、李岩1.8万元、丰达汽车运输有限公司4.8万元，大概16.6万元没交保费。关于福某某公司基本情况、人员结构、经营模式、促销活动等事实的证言同于某、马某3证言一致。（6）证人谢某的证言、书证谢某《福某某特殊促销活动客户协议书》、福某某销售清单、于某等人办卡定金清单、谢某抵现说明、谢某借记卡账户明细证明，我在福某某公司任会计，负责办理公司税务申报、对外工商等部门手续。我投资了31万元，收回大概27.1万元，实际损失3.9万元，其中1万元是用古某名义投资5千元，用马某3名义投资5千元。福某某公司有代收客户车辆保险费但没给客户缴纳保险情况，具体保险业务员清楚。关于福某某公司基本情况、人员结构、经营模式、促销活动等事实的证言同于某、马某3、顾某证言一致。（7）证人宋某2的证言、垫付明细表、垫付证明、返款明细、欠条证明，2015年我成为福某某公司总经理。我一共收到返款60万元，我实际投资20万元，为公司垫付客户在我合同中的投资返款18万元，我在合同这部分应该是挣了23万元。公司一共欠我47万元，包括我为公司垫付的款项33.5万元和我2016年投资合同提成款13.97万元，我和王岩商量后，王岩同意给我30万元，每月给我2万元，15个月返还，后王岩陆续给了我9.3万元，给我写一张22万元的欠条，我投资的实际损失是20万元。2016年提成钱没得到，之前提成钱我都抵到合同中。3、鞍山鑫鑫司法鉴定所司法鉴定意见书鞍鑫司鉴所（2018）会鉴字第49号及《福某某特殊促销活动客户协议书》证明，非法吸收公众存款的被害人名单、损失数额等事实。鉴定意见是。（1）向外部人员集资涉及69人，收款金额合计30754202.28元，付款金额合计30542117.90元，收付款差额合计212084.38元，付款金额中包括已还本金27818885.57元和已付利息2723232.33元，欠款余额等于收款金额减去已还本金的余额为2935316.71元。（2）向内部职工集资涉及19人，收款金额合计6348208.21元，付款金额合计4197414.56元，收付款差额合计2150793.65元，付款金额中包括已还本金3513794.40元和已付利息683620.16元，欠款余额等于收款金额减去已还本金的余额为2834413.81元。（3）以上两项合计涉及88人，收款金额合计37102410.49元，付款金额合计34739532.46元，收付款差额合计2362878.03元，付款金额中包括已还本金31332679.97元和已付利息3406852.49元，欠款余额等于收款金额减去已还本金的余额为5769730.52元。4、营业执照副本复印件证明，鞍山福某某汽车服务有限公司、法定代表人王岩，2012年3月15日成立，注册资本500万元；辽宁安某保险代理有限公司、法定代表人胡某3，2003年9月25日成立，注册资本500万元；鞍山市立山区仟某某汽车修理厂，经营者王岩，2010年12月6日注册；鞍山市立山区鑫某某某汽车装饰行，经营者王岩，发照日期2013年11月11日;鞍山市经某投资管理有限公司，法定代表人王岩，注册资本2000万元，2013年9月26日成立；鞍山市经某融资担保有限公司，法定代表人王岩，2012年9月13日成立，注册资本1亿。5、《鞍山银监分局关于查询鞍山福某某汽车服务有限公司等四家企业是否具有银行业资质的复函》证明，鞍山银监分局从未向鞍山福某某汽车服务有限公司、辽宁安某保险代理有限公司、鞍山市立山区仟某某汽车修理厂、鞍山市立山区鑫某某某汽车装饰行颁发金融许可证。6、情况说明证明，鞍山电视台广告部证实鞍山福某某公司曾经为鞍山电视台举办的车展提供过汽车饰品。7、鞍山某广播广告发布业务合同证明，福某某公司委托鞍山广播电视台于2016年8月1日至2017年7月31日在鞍山某电台发布30分钟专题广告。8、2015年至2017年辽宁安某保险代理有限公司保险贴点统计表证明，2015年贴点亏损381568元、2016年贴点亏损1503939元、2017年贴点亏损4585126元。9、银行卡交易明细证明，王岩的62×××87工商银行卡交易明细。10、房屋权属信息查询结果证明，福某某公司、辽宁安某保险代理公司、王岩名下均无住宅登记记录。11、车辆信息查询证明，王岩名下两台汽车、辽宁安某保险代理公司名下一台汽车、福某某公司名下四台汽车。12、资产负债表、利润表证明，福某某公司综合收益总额2016年为-3012.22元、2017年为-3601.37元；辽宁安某保险代理公司综合收益总额2016年为55425.72元、2017年为-180023.65元。13、扣押决定书及扣押清单、《福某某公司特殊促销活动客户协议书》共280份证明，公安机关对《鞍山福某某特殊促销活动客户协议书》280份予以扣押。14、福某某公司财务账目光盘3张。15、被告人王岩的供述和辩解证明，我有四个公司，分别是鞍山福某某汽车服务有限公司、鞍山市立山区鑫福某某汽车装饰行、鞍山市立山区仟某某汽车修理厂、辽宁安某保险代理公司。几年前在鞍山车展上福某某公司宣传存1万元送一部苹果手机，从2014年至2015年，我吸收客户的钱，我给客户办理的是消费卡，我用高一点的利息连本带息一起还给客户，但我用客户的钱去买保险业绩了。一共向多少人吸收钱、一共收多少钱我记不清了，大概有4、5个人没返还，大概100多万元没返还，其他的基本都返还了。我在外有欠款，我在营口银行有1400万元贷款、辽阳银行有1260万元贷款、盛京银行有249万元贷款、鞍某小额贷款公司有460万元贷款、欠王某94000万元左右。营口银行贷款是用福某某办公场所抵押的，当时是1260万元买的。辽阳银行是用某皮肤病医院的房产抵押的，当时是1750万元买的。盛京银行的贷款是用我的万科惠某的房子抵押，当时是589万元买的。鞍某小额贷款公司是用11台车抵押的。这些钱我有1000万元投资到珠海的盖某公司的一个项目里，600万元4年前用于购买加拿大的房产，600万元被银行收回，公司去年赔了1800万元，还给王某91000多万元，为公司造业绩亏损的钱，公司正常运营的钱，这其中有我1000万元的自有资金。我亏损是因为我的安某保险代理公司要上市，我为了做业绩自己刷业务赔钱了。我没有银监局等部门颁发的吸收公众存款的资质和许可。我吸收公众的存款对外宣传是公司员工口头介绍的。我主动向胡某3借过一台奥迪A3汽车，这车是三年前我以公司福利名义给胡某3买的车，首付是胡某3垫付的，之后我以工资的形式每月给胡某3，现在已经付完了，剩下的钱就是胡某3每月还车的贷款，车在胡某3名下，这车我借给一个姓刘的朋友了。我对鞍山鑫鑫司法鉴定所司法鉴定意见书的鉴定结果没有意见。我为公司上市刷业绩了，主要就是补贴给客户，以大的优惠力度吸引客户来公司办保险，增大公司的业绩。这个优惠是指我公司给客户的优惠返利高于保险公司给我的佣金，高于的部分是由我公司补贴的，我公司补贴的部分就是亏损的部分。福某某公司的办公场所分五个部分，大的两个是我买的，分别在王某9、杨某2名下，三个小的是我租的。我有10台车在公司名下，有一台车在我的名下，是为增加公司的固定资产，从我的亲戚们那过户来的。我2012年开始投资盖某公司，期间累计叠加到1000万元，给盖某公司投资是通过我的账户和公司的账户转账，公司的财务人员不知道情况，我让他们往哪转就往哪转。我借胡某3的车是因为我在沈阳冠某投资有限公司贷款890万元，2017年3月我还了400万元，现在欠600万元，我准备提一批车抵押给冠某公司，但冠某公司催的急，我就先借胡某3的车抵押给冠盈公司，等车提到之后我再把胡某3的车换回来。我在加拿大的房产是我于2014年3月和8月向王某9借的1000万元买的，他把钱打到我提供的几个账户中，再汇到我尾号9610的建行账户中，我再把钱兑换成美元转到加拿大的TD银行购买房产。2013年、2014年我配合鞍山电台车展活动，宣传1万元福某某消费卡送一部苹果手机。等客户到公司后，公司员工向客户宣传存消费卡活动，上不封顶，后会分期返还本息，客户自愿投资。客户在我这存钱我的用途是：客户在我公司买保险，我公司会给保险客户一定的优惠，这个优惠额大于保险公司给我的返点额度，这就出现了一个差额，我就用客户给存的钱填充这部分差额了。这是我自己研究出来的，促销活动的协议也是我想好后让公司文员起草的，律师审核后就用了。当时我和经理胡某3、宋某2、于某等人研究了。我没有银监局等相关部门颁发的吸收公众存款的许可。2013年我在招某银行贷款1000万元，2017年8月我一次性还清，我是通过银行过桥，将这笔贷款转到营某银行。2014年我在华某银行贷款1300万元，按照贷款用途必须转到第三方企业，我就转到海城张伟修配厂，再转给我。因为我一次性付款买的房子，买房子的钱是我从别人处借的，我拿到贷款后还借我钱的人了。我为安某保险公司上市做了两年的公司报表，两年的公司审计。这个报表在我公司自存自留，由谁保管我不能说。上市刷业绩是赔钱的。我吸收的投资款垫付保险了，有一部分用于还借款了。我的深圳盖某公司的投资现在没有收益，除了盖某我没有其他投资项目了。我还借用了14个人的信用卡，给客户交保险费，用于资金周转了。2017年6月26日至2017年11月1日期间，我给宋某2支付过93818.98元，我是通过马某4的工商或辽阳银行卡支付的。因为宋某2离职时，她有20万元是信用卡欠款，她找我帮她还款，就让财务给宋某2转款。宋某2在投资合同上是盈利的，宋某2为我和福某某公司垫付过费用，但都还她了，我不欠她钱，也不欠她工资，我没给过宋某2拉投资的提成款，一般都是抵到投资合同中充当本金了。投资合同中的王同学是我为了帮宋某2完成业绩，我以王同学的名字投资了30万元，是我投的钱。宋某2返款给赵某3等四人，都是她的客户，公司把钱返还给宋某2，宋是否返还给他们我就不清楚了。（二）诈骗的犯罪事实：2013年至2017年年底，被告人王岩以高额利息为诱饵，以其福某某公司经营需要资金周转为由，采取签订虚假购销合同等手段，编造其所经营的公司即将上市、且其本人有大量房产和资产等假象，并通过辽宁安某保险代理有限公司，采取收取保险客户保险费向保险公司少交或不交等手段，实际骗取吴某1等23人共计人民币11291578.11元，所骗得的款项被其个人占有和使用，拒不归还。具体事实如下：（1）2013年，被告人王岩通过其前夫梁斌认识吴某1。2017年年初，王岩谎称其有福某某公司门店等多处房产，其本人有大量资产，虚构其所经营的安某保险公司即将上市，以公司经营及上市需要资金为由，并以给吴某1高额利息为诱饵，欺骗吴某1与其签订借款合同，从2017年5月起，分多次骗取吴某1共计人民币9092845.00元，之后返还人民币约986630.00元，实际骗得人民币8106215.00元,被王岩个人占有和使用，拒不归还。（2）2013年9月至2016年9月，被告人王岩以其福某某公司经营需要资金周转为由，以给朱某高额利息为诱饵，编造其本人有多处房产，虚构其所经营的公司即将上市，欺骗朱某与其签订借款合同，分三次骗取朱某共计人民币200万元，后返还人民币86万元，实际骗得人民币114万元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。（3）2016年12月8日，被告人王岩以其福某某公司经营需要资金周转为由，骗得回某的信任，以给回某高额利息为诱饵，骗取回某人民币20万元，后返还人民币5.8万元，实际骗得人民币14.2万元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。（4）2017年3月，被告人王岩以其福某某公司经营需要资金周转为由，编造其本人有多处房产和大量资产，以给李某2高额利息为诱饵，欺骗李某2作为供货方为其垫付货款，并与其签订《购销合同》，骗取李某2人民币30万元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。（5）2017年8月至9月，被告人王岩虚构其所经营的公司即将上市，以给郭某3高额利息为诱饵，在郭某3不知情的情况下，将已经抵押给营口银行股份有限公司鞍山分行的房产重复抵押给郭某3，欺骗郭某3与其签订借款协议，分四次骗取郭某3共计人民币936508.00元，后返还人民币150000.00元，实际骗得人民币786508.00元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。（6）2017年9月，被告人王岩以其福某某公司经营需要资金周转为由，编造其本人有多处房产和大量资产，欺骗穆某与其签订借款合同，并承诺三日内返还，分两次骗取穆某共计人民币50万元，被王岩个人占有和使用，拒不归还。另查，2017年6月至2017年年底，被告人王岩利用其所经营的安某保险公司，采取夸大其公司保险优惠幅度大等手段，欺骗保险客户到其公司办理保险，将代收的保险费向保险公司少交或不交，骗取胡某2等17名保险客户的保险费共计人民币316855.11元，所骗得的钱款被其个人占有和使用，拒不归还。上述事实，有公诉机关提供并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：诈骗个人钱款的证据：1、被害人的陈述及相关书证（1）被害人吴某1的陈述、转给王岩各银行明细表、协议书、欠条、借条、银行交易明细、王岩通过马某3、鑫某某某汽车装饰行、仟某某修理厂的银行卡给吴某1共转款98.663万元的转款情况表、吴某1的尾号6264和尾号8509交通银行卡、尾号7717建设银行卡、尾号0636工商银行卡交易清单证明，我老公和王岩的前夫梁斌是同学，我到福某某洗车，就认识了王岩。王岩和我说她的辽宁安某保险代理公司做上市，需要资金周转，等公司上市后就能挣到钱还我，到时候能给我一些股份，还说她的福某某公司的门店、首大皮肤门诊和惠某别墅能值6、7千万，说福某某的办公场所都是她的，首大皮肤诊所的房子也是她的，这些房产卖了也够还我的钱，让我放心。王岩承诺月息3.5％，没有提供抵押物给我，我有给王岩转款的银行交易记录、欠条、协议书，我还有一张给王岩转款的明细表，欠条是王岩陆续给我出具的，欠条金额也包括了利息，和我实际给王岩的金额有差别。我和王岩从2013年起开始有借贷关系。2017年年初时王岩和我说她的辽宁安某保险代理公司要上市，要用钱，之后经常向我借钱，我相信王岩的公司能上市，所以我才把钱借给王岩，2017年借给王岩的钱都是王岩以公司上市的名义借走的。我给王岩汇款情况是：通过工行卡2017年5月11日500000元，2017年5月15日500000元，2017年5月19日950000元，2017年9月1日300000元；通过光大银行卡2017年7月4日640000元，2017年7月5日2105845元，2017年7月18日1120000元，2017年7月19日480000元，2017年9月18日197000元，2017年9月18日300000元；通过农业银行2017年5月31日2000000元，一共9092845元。从2017年5月20日开始至2018年1月5日王岩多次陆续给我返款共计98.663万元，我一共损失8106215元。我在第二次笔录中所说的通过交通银行给王岩转款7761000元是我记错了，经核实不是给王岩的转款，给王岩转款金额以这次笔录金额为准。关于被害人吴某1的电话记录证明，2019年11月25日，公安民警通过电话核实被害人吴某1：2016年及2017年期间，吴某1的尾号7717、8509、0636、6264银行卡收到鑫福某某汽车装饰行、鞍山市立山区仟某某修理厂多笔汇款共计300多万元是什么钱？吴某1答复其记不住了。其还以支票形式支付借给王岩大约70万元，还借给王岩两台汽车，大概价值200万元，至今未归还，还另外借给王岩一些钱我都记不清了。（2）被害人朱某的陈述、借款合同、欠据、汇款凭证、转款明细、王岩通过其本人、马某3、鑫某某某汽车装饰行的账号给朱某共转款50万元的转款明细、朱某的尾号8778工商银行卡交易清单证明，我是通过梁斌认识王岩的。我一共借给王岩200万元。2015年9月30日100万元，2016年5月13日50万元，9月27日50万元。我们约定月利率3％，我一共得到大概50万元利息。2017年10月以后王岩就再也没有给付我利息了，王岩没有返还我本金，只是给我利息。我是以银行转账方式付钱给王岩的，我有借款合同、转账凭证。王岩没有抵押物和担保物等付款保证，王岩和我说过福某某的全部门店都是她的，她还有放贷、保险等生意，以后还会上市，一定会赚钱的，让我放心。2017年5月份时，王岩就不给我利息了，我要和王岩解除合同，让王岩返还我本金，王岩就一直拖着，说2018年年后就能给我钱，到现在也没给。关于被害人朱某的电话记录证明，2019年11月25日，公安民警通过电话核实被害人朱某：2017年1月13日至2017年7月12日期间朱某尾号8778工商行卡收到鑫福某某汽车装饰行12笔汇款，每笔3万元，共计36万元是王岩返还朱某的借款利息。（3）被害人回某的陈述、借款合同证明，我是通过王岩的前夫梁斌认识王岩的，我和梁斌是小学同学。2013年10月左右我借给王岩20万元，2016年12月8日我又借给王岩20万元，一共40万元，当时王岩给我打了一张40万元的借条。第一次20万元我得到了4次利息18.2万元，第二次20万元得到了5.8万元利息，一共得到利息24万元，实际损失16万元。我是通过工行卡给王岩转的钱。第一次给王岩20万元时，王岩说她的福某某有借款返利的项目，让我投资一点，王岩向我借钱时说是把钱借给她之后，她向外放贷，具体没有和我说，因为我和梁斌是朋友，所以我比较相信，没有深问。（4）被害人李某2的陈述、购销合同、银行转款客户回单证明，我是通过我哥穆某认识王岩的。2017年3月份我见到王岩，王岩说让我和她一起做生意，可以跟我签购销合同，让我投资购销她们福某某的商品，45个工作日后按照17％-20％的比例给我返利，承诺本金根据我的要求提前一个月告诉她，我若是不做了就把本金退给我。我觉得王岩会做生意，她还总说她有房子和车，还有惠某的别墅，我就同意了，我投资30万元，我与王岩签订《购销合同》，2017年3月20日给王岩汇了30万元，是我妈通过建行卡将30万元转到鑫某某某汽车装饰行的账号，结果王岩没有兑现合同，一分利润也没给我，2017年7月份我跟王岩提出我退出不做了，让王岩退还本金，她总是敷衍我说公司退款需要程序，一拖再拖，要么手机就关机，微信也不回，到现在也没履行合同。（5）被害人郭某3的陈述、补充协议、借条、《福某某特殊促销活动客户协议书》、不动产权证书复印件、郭某3的尾号8244和尾号4532工商银行卡交易清单证明，我是保险业务员，王岩做保险代理，在办理保险业务中认识的王岩。2017年8月10日，我借给王岩460508元，2017年8月11日，我借给王岩300000元，2017年9月22日，我借给王岩150000元，后又借给王岩26000元，一共936508元。王岩还给我150000元，还有786508元本金未还。当时没约定利息，就是借给她钱，也没打借条，借条是后补的。借钱时王岩把她的辽宁安某保险代理公司的代理执照和立山区胜利北路XX5房产抵押给我。给王岩钱是通过银行转账、微信转账、POS机转账和现金，有的钱王岩让我转给马某3了。王岩跟我说她北京、上海、广州都有贷款公司，能挣钱，还说她公司要上市。2016年1月12日至2017年6月6日我名下的尾号4532、8244工商银行卡收到鑫福某某汽车装饰行多次汇款，这是我和王岩的业务往来款，和我与王岩之间的借款没有关系，我和王岩的借款是2017年8月10日之后产生的。（6）被害人穆某的陈述、转账汇款业务回单、借款合同证明，2017年9月15日，王岩说她公司资金周转继续用钱，她在外地、不在公司、账户的钱转不出来，从我借钱她用三天就还我。2017年9月14日我给王岩转款10万元，9月15日我给王岩转款40万元，一共50万元。三天后她没还我，我多次管王岩要钱，她总是躲我，2018年3月13日王岩给我打一张借款合同，后来我给她打电话也不接，微信回复我，谎称马上还我钱。我借王岩钱是觉得王岩生意做的特别好，她经常买车、买房，我觉得她有实力，王岩借钱时跟我说她有房子和车、没问题。后来我了解她借钱时已经欠了很多外债，她声称三天还款骗取我的信任，我要是知道她无力偿还我是绝对不会借她的，我没有收到过王岩给我的任何本金和利息，我实际损失50万元。2、证人证言及相关书证（1）证人关某1的证言证明，我通过王岩母亲闫某认识王岩。2012年3月鞍山市经某融资担保公司开始成立，公司股东是我和王岩，我参与了组建，是股东之一，知道注册资金一个亿，不是实际出资，王岩自己操作的，她当时自己有一部分钱，缺的部分是找注册公司垫付代办的，注册完再把资金取出来还给中介人并给一定好处费，我承认上面的签字是我本人，这个公司一笔业务也没有做。公司成立想做进口车业务，当时因为进口车不给上牌照，这个业务就停了。王岩的鞍山市经某投资管理公司成立时我没有参与过，工商注册登记表签字不是我本人，我也没有出资。王岩有个辽宁安某保险代理有限公司，这个公司想上市，我曾在鞍山证券公司任职，就帮助找证券商辅导，联系过长某证券沈阳分公司副总陈某和李总来做过三四次辅导，与鞍山长某证券刘诚经理谈过，他们都同意上市并来辅导多次，是否签订了辅导合同我说不好，我知道签了保密合同，长某证券北京总部的人来过一次。我负责联系这些人，王岩具体跟他们谈，需要数据会计路某提供，参加辅导人员有我、王岩、路某，没有其他人。公司2015年到2017年的相关财务数据及公司发展预期规划等材料在证券商那里，陈某和李总跟我说报到北京了。证券公司指导意见是先从王岩保险代理公司上市、上金融板块，如果成功再收购福某某公司，建议第一年业绩不要做得太高，因为连续三年业绩要递增。2014年、2015年王岩公司做得挺好，2015年她就想引进投资公司。保险代理公司2014年开始运营，2015和2016年做得好，连续三年业绩很好，2017年末公司出事就放下了，我不知道王岩刷业绩。2017年10月我来公司的，负责总经理业务，代王岩管理公司，因为她生病，公司特别乱，员工离职，要款的人越来越多，欠交保险费的也找，我后来家里有事就没再管，12月我就不去公司了，王岩自己上班处理。2017年我借给王岩300万元现金在银行倒贷，打到王岩卡里。王岩2014年在深圳做卫某通股票投了100万元赔了，后来又投了400万元，总投资500万，回来600万元，2015年钱从我招商银行卡收的，通过银行转给王岩了。我知道王岩加拿大有房子。我知道的就是银行贷款抽贷导致王岩公司资金紧张，高利息向他人吸收存款和借贷还本付息困难，导致资金紧张。（2）证人刘某3的证言证明，我是鞍山市长某证券公司的总经理，2017年年初，通过关某1介绍，王岩向我咨询她的安某保险公司和福某某公司挂牌新三板的事，我和长某证券辽宁分公司的业务员陈某、李某9来到王岩的公司，王岩把两家公司相关的财务数据提供给了我们，我们对她的两家公司进行前期调研，但这两家公司不符合挂牌要求，2017年3月1日给王岩出具了《辽宁安某保险代理公司挂牌新三板工作初次拜访问题反馈》，同年5月我公司形成了不同意安某保险代理项目立项的书面材料，并同时告知了王岩结果。2017年年初，我和陈某、李某9经过调查不同意王岩的两家企业立项，所以该工作根本没有进入到实质阶段，项目没有进行下去。我们没有对王岩公司的数据留存，我公司和王岩没有签订过任何合同，也没有收取过任何费用。我们以口头告知王岩这个项目不符合要求做不了。挂牌新三板和上市不是一个东西，挂牌新三板是需要先挂牌成功，然后申请再融资，而上市是上市成功后可以直接融资，上市的门槛更高。挂牌新三板需要企业提供连续三年的财务报表，企业收益也要达到新三板的标准。我们公司没有挂牌新三板许可，只能做前期咨询业务，如果我公司认为符合要求需要上报武汉总公司。王岩没有提交挂牌相关申请，就是王岩找到我公司咨询，我们看不符合要求就直接告诉王岩不行了。（3）营业执照证明，长某证券股份有限公司、长某证券股份有限公司鞍山中华南路证券营业部营业执照，长某证券股份有限公司鞍山中华南路证券营业部负责人刘某3。（4）《辽宁安某保险代理有限公司挂牌新三板工作初次拜访问题反馈》。（5）证人王某7的证言证明，2014年4月中旬，我把我的胜利路某门诊房产卖给王岩，签订了房屋买卖协议，房屋手续还是我的名字。5月中旬王岩给我支付了1650万元房款。王岩和我签订购房协议后，用我的这个房产做抵押在辽阳银行贷款成功后给我的房款，办理抵押贷款时我签字了，是用福某某公司的一个对公账户把钱转给我的。（6）证人杨某2的证言证明，2008年王岩租赁我的房子4-S3（295平米）和XX7（552平米）做福某某公司办公地址。2014年7月中旬我把4-S3卖给王岩，签订了房屋买卖协议，王岩给我购房款400万元，其中100万元是福某某公司的转账支票、300万元是王岩的辽阳银行卡转到我的中行卡上，但房子手续还是我的名字。XX7现在还是我租给王岩的。当时我看在关某1的面上同意王岩用我的XX7房子抵押在营口银行贷款600万元，现在房子被营口银行起诉查封了。2010年王岩还从王某9处购买了XX5房产，付给王某9700万元，但房屋手续名还是王某9。王岩用XX5房产抵押给营口银行贷款了1000万元。王岩是以福某某公司的名义贷款，是经营性流动资金贷款。（7）租赁合同证明，2012年11月17日王岩租赁杨某2的位于立山区XXX-30房产作为福某某公司门店。3、被告人王岩的供述和辩解证明，我注册了七家公司:福某某公司、辽宁安某、仟某某修理厂、鑫某某某汽车装饰行、鞍山市经某投资管理有限公司、鞍山市经某融资担保有限公司、鞍山市立山区爱车管家汽车配件装饰行。福某某注册资金500万元是我自有的；辽宁安某注册资金原50万元现增加到500万元是我自有的；仟某某修理厂、鑫某某某装饰行、爱车管家装饰行是个体商户无注册资金；经某投资公司认缴制没拿资金；经纬融资公司注册资金原5千万现增加1个亿，注册资金是代办机构拆借的。福某某公司、辽宁安某、仟某某修理厂、鑫某某某装饰行、爱车管家装饰行是正常经营，在一个办公场所，一群员工经营，经某投资和经纬融资没有实际经营。我向吴某1借款2700万元，约定年利率40％；王某9借给我3750万元，约定年利率48％；舒洪源借给我1400万元左右，约定年利率36％。郭某3借给我30多万元没有利息。这些个人把钱借给我后，钱就存放在我手中，我用这些钱支付这些个人的利息，因为是先付息后付本，所以我就能支付这么大的利息。我现在没有能力偿还所欠的投资人本金，我出去拆借资金就能偿还。庭审中被告人王岩供述，其对回某、李某2、穆某的数额没有异议，辩解对指控诈骗吴某1的数额不认可，欠吴某1的数额其记不清了；向朱某借款的总金额对，返还数额不对；向郭某3借款的总金额以借条为准。诈骗保险费的证据：1、被害人的陈述及相关书证（1）被害人胡某2的陈述、承诺书、农行卡交易明细、借记卡明细证明，我的朋友说福某某公司保险优惠力度大，我于2017年8月29日交了车辆保险费30368元，通过农行卡转账，业务员是顾某，9月12日，顾某说公司没钱，商业险无法交了，我又垫付34337元。我一共交给福某某公司30368元保费，公司给我交了4480元交强险，我实际损失25888元。（2）被害人崔某2的陈述、强制保险单、转账支票、欠条、借记卡明细证明，福某某公司保险优惠力度大，我于2017年8月17日我两次通过微信将车辆保险费24619元交给于某，由于某交给了福某某公司，福某某公司只给我交了交强险3783元，后来我自己垫付保费，福某某公司给我出具了欠条。我实际被骗20836元。车出事故维修费6.2万元，加上之前公司没交的20836元，经与福某某公司协商，欠条上写82000元。（3）被害人宋某1的陈述、承诺书证明，2017年9月28日，我到福某某公司交了车辆保险费1896元现金，福某某公司给我交了1120元交强险，实际被骗776元。2018年2月我的车出事故发生维修费，我找到福某某公司，福某某公司给我出具了承诺书但一直不给钱。（4）被害人李某3的陈述、福某某销售清单证明，2017年11月3日，我在福某某公司交2908元车辆保险费，福某某公司只给我交了1275元交强险，商业险未交。胡某3说让我垫付，公司至今也没给我退钱。我实际被骗1633元。（5）被害人章某的陈述、强制保险单证明，2017年11月20日我把车辆保险费3400元通过微信交给同事郎士良，由郎士良通过微信转到福某某公司的胡某3。福某某公司只给我交了1370元交强险，我是2018年6月发现福某某公司没有给我交商业险。我实际被骗2030元。（6）被害人王某4的陈述、福某某销售清单、强制保险单证明，2017年12月1日我到福某某公司交了车辆保险费3005元现金，福某某公司给我交了1240元交强险，2018年1月我补车牌照时发现福某某公司没给我交商业险，我找到经理胡某3，福某某公司给我出具一张小票承诺4月30日前返还1765元，到现在也未给返还。我实际被骗1765元。（7）被害人孙某2的陈述、农业银行卡交易明细、欠条证明，我是海城旭峰运输有限公司的员工，有个保险业务员叫安万军说福某某公司保险优惠力度大介绍我们到那投保。2017年8月18日至24日，我公司分四次将车辆保险费37367.87元交给福某某公司，我们用王丽的卡转款，保险快到期时我们到福某某公司问，胡某3说公司没钱交不上，让我们垫付后再返还我们钱。我们公司垫付了38983元，福某某公司给我们出具了欠条，我们实际被骗37367.87元。（8）被害人马某1的陈述、微信转款截屏、信用卡账单证明，2017年8月，我把我保险客户王洪刚的保险业务交给福某某公司的于某，2017年8月9日我通过POS机将11769元车辆保险费费、又将788元通过微信转给于某，一共12557元。后来于某说公司会计没拨钱保险没交上，让我们先垫付。我垫付了我客户的车辆保险费16916.15元，福某某公司没有把钱退给我。我实际被骗保费12557元。（9）被害人马某2的陈述、转款凭证、福某某销售清单证明，2017年10月31日我在福某某公司通过POS机交纳2245元车辆保险费，业务员是胡某3，福某某公司没有给我交上，我就要求福某某公司退钱，福某某公司一直以各种理由拖延。我实际被骗2245元。（10）被害人李某4的陈述、POS签购单、福某某销售清单、转款凭证证明，2017年8月21日我在福某某公司通过POS机交纳18664元车辆保险费，后我发现保单没生效，胡某3说公司不给交，我垫付后，福某某公司给我开具一张福某某销售清单，垫付款至今也未返还。我的垫付款是27856.08元。我实际被骗18664元。（11）被害人祝某的陈述、欠条、农行卡交易明细证明，2017年8月，我将三台车的保险费57166元交给福某某公司的顾某，后我发现福某某公司没给我交保险费，顾某把保费交公司了，福某某公司让我先垫付，给我出具了欠条，到现在也没给我返款。（12）被害人赵某1的陈述、福某某销售清单证明，2017年11月9日我到福某某公司交了2210元车辆保险费，业务员是宋素兰，福某某公司给我交了760元的交强险，12月17日我发现商业险没交，福某某公司让我自己垫付，到现在也没返还给我。我实际被骗1450元。（13）被害人赵某2的陈述、机动车保险报价单、福百汇销售清单证明，2017年11月20日我在福某某公司通过POS机刷卡交了3488元车辆保险费，福某某公司只给我交了1565元交强险，承诺商业险过后给我交，到现在也没交。我实际被骗1923元。（14）被害人张某的陈述、欠条、付款计划、证明、福某某公司应退保险明细、农行卡交易明细证明，我是昊程运输有限公司前台经理，通过保险经理曹光，他介绍赵一楠为我们公司办保险，赵说福某某公司优惠力度大，我们于2017年8月将我公司6台车保险费99835元转给福某某公司，福某某公司只给我们交了20354.76元交强险，福某某公司让我们垫付商业险，过后再给我们返款，我们垫付了99820.14元，到现在福某某公司也没给我们返钱。福某某公司欠我们79480.24元。（15）被害人高某的陈述、承诺书、欠条证明，我是海城市丰达运输有限公司员工，我们听福某某公司业务员说他们公司代收保险有优惠，我们公司于2017年6月至2017年9月向福某某公司交了五台车共计48401元保险费，之后我们发现福某某公司没给我们交保险，王岩说没给我们报，没有钱退给我们，给我们出具了欠条和承诺书，到现在也没退给我们钱。（16）被害人李某5的陈述、机动车保险报价单、强制保险单、福某某销售清单证明，2017年10月我在福某某公司交了4568元车辆保险费，2018年10月我的车保险到期时发现只给我交了交强险和车船税，2813元的商业险没交。（17）被害人袁某的陈述、强制保险单证明，2017年9月末我在福某某公司交了3425元车辆保险费，2018年10月我的车保险到期时发现只给我交了交强险和车船税，1860元的商业险没交。2、被告人王岩的供述和辩解证明，我有收取客户的保险费没有给客户向保险公司缴纳保险的情况。这是公司业务员个人的原因造成，收上来的钱没有进公司的账上。庭审中王岩供述，没交保费的情况，具体人名我不知道，大概额度20万左右，记不住了，以账目为准，钱都在单位，我没有占有。（三）拒不支付劳动报酬的犯罪事实：2016年10月起，被告人王岩做为福某某公司的法定代表人，拖欠其公司13名员工工资共计人民币228581.00元。鞍山市立山区劳动监察局于2017年10月10日和2018年1月12日两次向王岩下达了责令支付工资的通知，王岩均没有按时支付，并逃避鞍山市立山区劳动监察局的监察。案发后，返还13人工资共计人民币228581.00元。上述事实，有公诉机关提供并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：1、被害人刘某1、尚某、申某、代某、李某6、李某7、单某、柳某、杨某1、王某5、王某6、刘某2、姜某1的陈述证明，其在福某某公司从事修车工、保洁等工作，2015年至2017年福某某公司分别欠刘某1等13名员工工资：刘某132791元、尚某25506元、申某14379元、代某7461元、李某63428元、李某716700元、单某40895元、柳某7900元、杨某18212元、王某57500元、王某627899元、刘某232660元、姜某13250元，共计228581元的事实。2、证人马某4的证言证明，我是鞍山福某某汽车服务有限公司洗车部经理，王岩是我表姐。我于2018年3月17日来公安局交228581元是帮王岩还福某某公司拖欠员工的工资。3、书证（1）鞍山福某某汽车服务有限公司总拖欠工资明细证明，鞍山福某某汽车服务有限公司拖欠刘某1等13人工资总计228581元。（2）投诉文书、投诉举报案件登记表、劳动保障监察立案审批表证明，2017年8月29日、2018年1月19日，鞍山市立山区劳动监察局接到杨某1、刘某2等人举报福某某公司拖欠工资，受理立案的事实。（3）劳动保障监察调查询问书、人力资源和社会保障监察限期改正指令书证明，鞍山市立山区劳动监察局于2017年9月12日、2018年1月12日两次下发福百汇要求其于2017年9月19日、2018年1月18日前整改办理相关手续。（4）劳动保障监察责令支付工资通知、告知福某某公司的照片证明，2017年10月10日，鞍山市立山区劳动监察局发出通知要求福某某公司于2017年10月13日前支付工资；2018年1月12日，鞍山市立山区劳动监察局发出通知要求福某某公司于2018年1月16日前支付工资。（5）询问笔录证明，鞍山市立山区劳动监察局对王岩、胡某3、杨某1、李某6等人的询问笔录证明，王岩对拖欠刘某1等13人工资228581元认证并无争议等事实。（6）涉嫌拒不支付劳动报酬犯罪案件调查报告证明，2017年8月29日鞍山市立山区劳动监察局接到刘某1等13名劳动者的投诉福某某公司欠其工资共计228581元。立山区劳动监察局下达限期整改指令书及工资支付令，限期在2018年1月16日前支付，福某某公司以资金周转不开为由迟迟未支付；公安立山分局介入后，王岩到立山区劳动监察局认证并无争议，但其在指定时间内未配合解决问题，电话转移小秘书台、发短信拒不回复，在限期内迟迟不支付员工工资，故将此案移交公安机关处理。（7）手机信息截图证明，鞍山市立山区劳动监察局通过手机向王岩发送信息要求其支付员工工资的事实。（8）未付工资付款计划证明，福某某公司对王某6、刘某1、尚某、杨某1的付款计划。（9）扣押清单、发还清单证明，2018年3月17日，鞍山市公安局立山分局治安大队从福某某公司马某4处扣押人民币228581元，3月21日发还给刘某1等13人。4、被告人王岩的供述和辩解证明，我是鞍山福某某汽车服务有限公司的法人，公司在鞍山市立山区，注册资本都是我自己出资的，所有股份都在我和我母亲名下，营业执照的经营范围是汽车美容、汽车饰品、汽车修理等，公司共有员工30人左右，公司设置五个部门，维修部、销售部、洗车部、财务部、人事部，一个总经理和五个部门的部门经理，总经理是胡某3。福某某公司是2018年2月7日停业的。我公司从2016年10月开始拖欠员工刘某1、尚某、申某、代某、李某6、李某7、单某、柳某、杨某1、王某5、王某6、刘某2、姜某1共13人的工资共计228581元，原因是因为资金周转不开，所以在我授意下，没有让财务部给开工资，是由人事部负责计算工资、财务部负责发放工资。我们有劳动合同。2017年10月10日我接到了鞍山市立山区劳动监察局（2017013）号劳动保障监察责令支付工资的通知，责令我2017年10月13日前支付拖欠的工资，但是公司资金一直周转不开，我就一直没有支付；2018年1月12日我接到鞍山市立山区劳动监察局（2018001）号劳动保障监察责令支付工资的通知，责令我2018年1月16日前支付拖欠的工资，我一直没有支付。我从未收到劳动监察局工作人员发给我的信息。立山区人民法院关于王某6等四人告福某某公司的民事判决我没有执行。我收到立山区劳动监察局于2017年10月10日、2018年1月12日对福百汇下发的劳动保障监察责令支付工资通知及立山区法院于2018年1月24日对福某某公司下达民事判决书至今我没有筹集钱款去偿还拖欠的员工工资。其他证据：1、贷款书证：营口银行鞍山分行流动资金贷款档案材料，包括贷款申请、授信申报表、营口银行鞍山分行关于福某某公司申请综合授信1400万元的审查报告、业务申报表、企业信用报告、福某某公司企业章程、验资报告、借款客户在银行结算单、借款客户纳税申报表、购销合同、贷款需求量测算表、最高额信贷合同、抵押物情况确认书、抵押合同、保证合同、营口银行授信业务支用申请表、放款审批表、借款合同等材料证明，2017年7月12日王岩向营口银行鞍山分行申请贷款1400万元，2017年8月3日王岩从营口银行贷款（授信1400万元）600万元，期限一年，由杨某2用其立山区XX3、XX7的土地房产做抵押，贷款到账后置换他行（辽阳银行）贷款；2017年8月8日王岩从营口银行贷款（授信1400万元）800万元，期限一年，由王某9用其立山区XX5的土地房产做抵押，贷款到账后贷款到账后置换他行（招商银行）贷款。辽宁俊某房地产土地资产评估有限公司土地评估报告、房地产评估报告证明，经评估，杨某XX3号和XX7号土地评估价值和房地产价值；王某9XX5号土地评估价值和房地产价值。营口银行鞍山分行流动资金贷款档案材料，包括贷款申请、企业信用报告、借款合同、最高额抵押合同、保证合同、抵押物清单、营口银行放款审批表、公证书等材料证明，王岩2017年11月22日至2018年11月21日在营口银行贷款200万元，用途购买货物，期限一年，担保由王某9、姜某3签订最高额抵押合同、保证合同，抵押物为立山区XX5房产和土地。王某9和姜某3在公证处出具委托书，证实将其所有的XX-9的房产已出售给王岩，尚未办理更名、过户，二人同意王岩为合法代理人，全权代表二人将此房产作为贷款抵押物。辽阳银行鞍山银行贷款档案材料、包括贷款申请书、授信业务调查审批表、个人借款合同、抵押合同、抵押物清单、放款通知书、转款凭证等证明，王岩于2017年10月19日至2018年10月18日在辽阳银行鞍山分行贷款1260万元。用王某7的铁东区对炉颐园、南胜利路XX2号房产、对炉颐园XX-13、XX-14号土地作抵押。贷款1260万元于2017年10月27日到王岩账户。放贷后用于偿还2016年辽阳银行XX32号合同下贷款本金。2、案件来源、抓捕经过证明，2018年3月14日，鞍山市公安局立山分局治安大队接到立山区劳动监察局移送案件，郭某1、吕某等人于2018年3月18日到鞍山市公安局立山分局报案，经初查，王岩涉嫌犯拒不支付劳动报酬罪、非法吸收公众存款罪及王岩归案情况。3、情况说明二份证明，鞍山市公安局立山分局治安大队出具：2018年3月14日，我队接到鞍山市立山区劳动监察局移送案件称鞍山福某某汽车服务有限公司拖欠杨某1等13名员工工资，实际控制人王岩均没有支付，并有逃避配合立山区劳动监察局解决问题的情况发生，2018年3月16日，我队通过电话将犯罪嫌疑人王岩口头传唤至立山分局治安大队，犯罪嫌疑人王岩于当日到案接受讯问，经审讯王岩对其犯罪事实供认不讳，我队于2018年3月16日对犯罪嫌疑人王岩依法刑事拘留。鞍山市公安局立山分局经侦大队出具：我队开展金融风险排查时发现鞍山福某某汽车服务有限公司有涉嫌非法吸收公众存款的嫌疑，2018年3月19日，我队对犯罪嫌疑人王岩涉嫌非法吸收公众存款一案立为“2018.3.18非法吸收公众存款案”侦查，立山分局治安大队于当日将其侦办的“王岩拒不支付劳动报酬案”移送至我队合并侦查，而犯罪嫌疑人王岩已被治安大队依法刑事拘留，羁押于鞍山市女子看守所。4、沈阳市精神卫生中心法医司法鉴定所司法鉴定意见书证明，沈阳市精神卫生中心法医司法鉴定所（2019）精鉴字第693号。鉴定意见是，被鉴定人王岩无精神异常，案发时具有完全刑事责任能力。5、被告人王岩的户籍证明、无犯罪记录证明。本院认为，被告人王岩非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，王岩又以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪，王岩有能力支付而拒不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付而仍不支付，其行为已构成拒不支付劳动报酬罪，依法应数罪并罚。公诉机关指控被告人王岩犯拒不支付劳动报酬罪的事实和罪名成立，应予支持；公诉机关指控被告人王岩犯非法吸收公众存款罪、诈骗罪的罪名成立，应予支持；关于公诉机关对被告人王岩非法吸收公众存款犯罪数额的指控，经查，记载在投资人名为王同学名下的30万元，认定为犯罪数额的证据不足，应认定王岩共非法募集资金人民币38600410.49元，除返还部分投资人本息外，共造成王某8等30余名被害人7267730.52元的损失；关于公诉机关对被告人王岩诈骗被害人朱某的犯罪数额指控，经查，应认定王岩诈骗朱某的犯罪数额为人民币114万元；公诉机关指控被告人王岩的其他非法吸收公众存款犯罪事实、诈骗犯罪事实成立，应予支持。关于被告人王岩的辩护人提出的被告人王岩所涉的非法吸收公众存款罪属于单位犯罪，不是自然人犯罪的辩护意见。经查，有被告人王岩的供述和辩解、被害人王某1等人的陈述、证人证言、书证等证据可证实，被告人王岩作为鞍山福某某汽车服务有限公司的法定代表人，以经营为名，采取办理消费卡赠送手机、在鞍山某电台播放广告、安排员工向客户宣传等方式，以高额利息为诱饵，吸引客户到其公司，并与投资客户签订《鞍山福某某特殊促销活动客户协议书》，在没有相关金融部门颁发的办理吸储存款等金融业务资质的前提下，向社会公众募集资金，数额巨大，款项由王岩使用和支配，王岩的行为已构成非法吸收公众存款罪，故辩护人的此节辩护意见无事实和法律依据，不予采纳。关于被告人王岩的辩护人提出的王岩没有非法占有的目的，不构成诈骗罪的辩护意见。经查，有被告人王岩的供述和辩解、被害人吴某1、朱某、郭某3、回某、李某2、穆某的陈述、证人证言、书证等证据足以证实，王岩以非法占有为目的，以高额利息为诱饵，以其经营需要资金周转为由，采取签订虚假购销合同等手段，编造其所经营的公司即将上市、且其本人有大量房产和资产等假象，虚构事实，隐瞒真相，多次向被害人大量借款，骗取被害人吴某1、朱某、郭某3、回某、李某2、穆某的钱款，另其通过辽宁安某保险代理有限公司，采取收取保险客户保险费向保险公司少交或不交等手段，骗取被害人胡某2等17人钱款，被告人王岩骗取吴某1、胡某2等23人钱款数额特别巨大，骗得的款项被王岩个人占有和使用，拒不归还，其行为已构成诈骗罪，故辩护人的此节辩护意见无事实和法律依据，不予采纳。关于被告人王岩的辩护人提出的王岩向吴某1、朱某、郭某3还款的数额与起诉书认定的返还数额存在差异，请法庭调查核实，依法认定的辩护意见。经查，有被害人吴某1的陈述、被告人王岩的供述和辩解、转给王岩各银行明细表、协议书、欠条、借条、银行交易明细、王岩通过马某3、鑫某某某汽车装饰行、仟某某修理厂的银行卡给吴某1共转款98.663万元的转款情况表等证据可证实，从2017年5月起，王岩分多次骗取吴某1共计人民币9092845.00元，王岩返还给吴某1共计人民币986630.00元，王岩实际骗得人民币8106215.00元，故对起诉指控吴某1被骗人民币8106215.00元应予认定；被害人郭某3证实，2016年1月12日至2017年6月6日我名下的尾号4532、8244工商银行卡收到鑫福某某汽车装饰行多次汇款是我和王岩的业务往来款，和我与王岩之间的借款没有关系，故对起诉指控郭某3被骗人民币786508.00元应予认定；关于朱某的被诈骗的数额，因有书证朱某的尾号8778工商银行卡交易清单证实，2017年1月13日至2017年7月12日期间朱某尾号8778工商行卡收到鑫福某某汽车装饰行12笔汇款，每笔3万元，共计36万元，朱某亦证实此36万元是王岩返还朱某的借款利息，故此36万元依法不予认定为犯罪数额，朱某被诈骗钱款的数额应认定为114万元。关于被告人王岩的辩护人提出的王岩在拒不支付劳动报酬罪中构成自首，依法应减轻处罚的辩护意见。经查，公安机关的情况说明证实，公安机关通过电话将王岩口头传唤至立山分局治安大队，王岩于当日到案接受讯问，经审讯王岩对其拒不支付劳动报酬犯罪事实供认不讳，王岩犯拒不支付劳动报酬罪依法构成自首，且王岩于案发后已返还13名被害人工资共计人民币228581.00元，可对被告人王岩犯拒不支付劳动报酬罪从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百六十六条、第二百七十六条之一、第五十七条、第六十九条第一款、第六十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人王岩犯诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币五十万元，犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币十万元，犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金人民币一万元，数罪并罚，决定执行无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处罚金人民币六十一万元。（罚金于本判决生效后三个月内缴纳）。二、责令被告人王岩于本判决生效后立即退赔各被害人经济损失。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向辽宁省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本两份。审判长  郭文伟审判员  廖晓艳审判员  王金杰二〇二〇年一月二十日书记员  梁晓婷