湖南省蓝山县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）湘1127刑初300号 公诉机关湖南省蓝山县人民检察院。 被告人黄英希，男，1963年8月10日出生于湖南省蓝山县，汉族，大专文化，蓝山县木材总公司原总经理，户籍地湖南省蓝山县，现住蓝山县。因涉嫌犯挪用公款罪，于2019年6月10日被蓝山县人民检察院决定取保候审，同日由蓝山县公安局执行取保候审。 被告人唐开敏，男，1966年1月25日出生于湖南省蓝山县，汉族，中专文化，蓝山县木材总公司原会计，户籍所在地湖南省蓝山县，现住蓝山县。因涉嫌犯挪用公款罪，于2019年6月10日被蓝山县人民检察院决定取保候审，同日由蓝山县公安局执行取保候审。 辩护人唐某某，男，汉族，湖南省蓝山县人，住蓝山县。系被告人唐开敏之父。 蓝山县人民检察院以湘蓝检职刑诉[2019]1号起诉书指控被告人黄英希、唐开敏犯挪用公款罪，于2019年10月8日向本院提起公诉，本院于2019年10月15日立案受理后，依法组成合议庭，于2019年12月17日公开开庭进行了审理，蓝山县人民检察院指派检察员唐斌出庭支持公诉，被告人黄英希、唐开敏及其辩护人唐某某到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 湖南省蓝山县人民检察院指控，2012年，蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造项目由相关部门审批后开始实施。根据“永发改农[2012]321号”文件的规定，蓝山县森工、荆竹林场危旧房改造共有202户，建房资金中由中央投资47万元、省级配套35.25万元、市县配套11.75万元，其余资金为职工自筹。 2012年10月14日，蓝山县森工、荆竹林场召开职代会，选举产生了由被告人黄英希任组长，吴某某、朱某某任副组长、被告人唐开敏任会计，李爱青（另案处理）任出纳、李某某、雷某某、翟某某等人为成员的建房领导小组。其中，黄英希负责蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金支付的审批，唐开敏、李爱青负责蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金进行核算、监督。同时设立了“蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金专户”（以下简称“专户”）。2012年11月，该项目进行了第一次自筹，此次缴进专户的自筹资金约770万元，之后该专户分批收到建房户自筹资金和上级拨款累计4871.5万元。 在蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造项目进行筹备和建设过程中，被告人黄英希、唐开敏伙同李爱青先后多次挪用专户中的资金归个人使用或进行营利活动，其中，共同挪用公款金额共计800万元，非法获利共计53.485206万元；被告人黄英希个人挪用公款共计1500万元，非法获利共计37.704777万元；被告人唐开敏个人挪用公款共计1715万元，非法获利共计33.3025万元。 一、共同挪用公款 （一）被告人黄英希、唐开敏伙同李爱青先后两次挪用专户资金800万元，非法获利共计53.485206万元。 1.被告人黄英希、唐开敏伙同李爱青挪用专户资金700万元用于给建设银行蓝山支行完成储蓄任务，并使用该笔资金先后购买理财产品两次，非法获利共计6.085206万元（包含银行利息0.14274万元）。 2012年11月，建设银行蓝山支行副行长潘某某得知蓝山县木材总公司森工林场有一笔危旧房改造项目资金存储在建设银行的对公账户上，于是找到被告人黄英希请求挪用该专户的资金帮忙完成储蓄任务。2012年11月29日，被告人黄英希为帮助潘某某完成储蓄任务，与被告人唐开敏和李爱青商量后，由唐开敏从专户中转出700万元到黄英希的建行个人账户上，并由此产生银行利息0.14274万元；2012年12月6日至2013年1月14日，被告人黄英希将该笔700万元用于投资理财产品，非法获利2.589041万元；2013年1月17日至2013年3月19日，被告人黄英希再次将该笔700万元中的600万元用于投资理财产品，非法获利3.353425万元。2013年3月30日，被告人黄英希将非法获利中的2万元平分给唐开敏、李爱青、朱某某、李某某四人，每人分得0.5万元，剩余的非法获利4.085206万元归黄英希个人所有。2013年4月3日，被告人黄英希将挪用的700万元公款归还专户。 2.被告人黄英希、唐开敏伙同李爱青挪用专户资金100万元用于投入创想世纪投资公司进行营利活动，非法获利共计47.4万元。 2014年9月，被告人黄英希、唐开敏与李爱青三人商议后决定从专户中挪用100万元到创想世纪投资公司进行营利。2014年9月17日，被告人唐开敏从专户上转账100万元到自己的建行个人账户上，并将此100万元转到由李爱青提供的创想世纪投资公司董事长雷某1的账号上，李爱青利用其兼任创想世纪投资公司出纳的职务便利，以二分的月息对该笔挪用的公款进行投资营利。2016年3月18日，投资到期后，创想世纪投资公司的法人代表黄某1将100万元本金转回给被告人唐开敏，同时将利息37万元支付给李爱青。2016年3月21日，被告人唐开敏将该100万元转回专户。经黄英希、唐开敏、李爱青三人商量，由李爱青将非法获利37万元中的20万元再投入到创想世纪投资公司进行营利，而后继续非法获利10.4万元，黄英希、唐开敏、李爱青挪用公款100万元投入创想世纪投资公司非法获利共计47.4万元。 二、个人挪用公款 （一)被告人黄英希先后多次挪用公款用于营利活动共计1500万元，非法获利共计37.704777万元。 1.2013年4月，建设银行蓝山支行副行长潘某某继续找到被告人黄英希请求帮忙完成储蓄任务。2013年4月28日，黄英希从专户中转出800万元到自己的建行个人账户上，用于给建行完成储蓄任务。2013年5月15日黄英希将挪用的800万元归还至专户，并产生银行利息0.222336万元。 2.2013年7月4日，潘某某再次请求被告人黄英希帮忙， 黄英希从专户中转出700万元到自己的建行个人账户上用于完成储蓄任务。之后，被告人黄英希将挪用的该笔700万元先后多次用于个人营利活动，非法获利共计37.482441万元（包含银行利息共计0.523639万元）。此次挪用的700万元分别于2013年12月16日归还专户50万元、2013年12月31日归还专户300万元、2014年5月26日归还专户200万元、2015年1月28日归还110万元（通过个人账户直接支付工程款）、2018年8月1日归还专户40万元。 ①2013年7月4日，被告人黄英希申购基金700万元，同年7月26日赎回本金200万元至个人账户，同年8月1日赎回本金500万元至个人账户，此次非法获利1.816568万元。 ②2013年8月1日，被告人黄英希申购基金200万元，同年9月6日赎回本金200万元至个人账户，此次非法获利0.882192万元。 ③2013车8月12日，被告人黄英希申购基金500万元，同年9月7日赎回本金120万元至个人账户，同年9月27日赎回本金380万元至个人账户，此次非法获利2.277521万元。 ④2013年9月9日，被告人黄英希借给黄某二120万元 （2013年9月7日购入理财产品的500万元中于2013年9月7日赎回的120万元）。2015年1月27日，黄某二向黄英希在农商银行的个人账户转回本金120万元，两天后向黄英希转账支付利息10万元。此次非法获利10万元。 ⑤2013年9月13日，被告人黄英希将2013年9月6日从购买理财产品赎回的200万元转给盛大金禧投资有限公司的廖某一用于个人投资。2014年2月14日投资到期后，盛大金禧公司将本金200万元转至黄英希的个人账户，并另支付利息共计17万元。此次非法获利17万元。 ⑥2013年10月15日，被告人黄英希申购基金300万元， 同年10月31日赎回本金300万元至个人账户，此次非法获利0.509374万元。 ⑦2013年10月29日，被告人黄英希转给盛大金禧投资公司的廖某一20万元作为个人投资。廖某一于2014年1月25日转回本金20万元及利息0.9万元至黄英希的个人账户，此次非法获利0.9万元。 ⑧2013年11月20日，黄某二投资的蓝山县景峰林业发展有限责任公司急需资金用于对注册资本进行验资，于是向被告人黄英希提出借款500万元，此时，黄英希挪用的700万元只剩360余万元。于是，黄英希从邱某1处借来150万元凑齐500万元借给黄某二。黄某二于2013年12月2日前通过本人及景峰林业发展有限责任公司、黄某3、彭某2分四次将500万元转账还给黄英希。此次未获取非法利益。 ⑨2013年12月6日，被告人黄英希申购基金400万元，同年12月12日赎回本金400万元至个人账户，此次非法获利0.108048万元； ⑩2013年12月12日，被告人黄英希申购基金300万元， 同年12月18日赎回本金300万元至个人账户，此次非法获利0.167024万元； ⑪2013年12月19日，被告人黄英希申购基金303万元， 同年12月25日赎回本金303万元至个人账户，此次非法获利0.199984万元； ⑫2013年12月25日，被告人黄英希申购基金313万元， 同年12月31日赎回本金313万元至个人账户，此次非法获利0.198091万元； ⑬2014年5月19日，被告人黄英希转给盛大金禧的邝某某25万元用于个人投资。同年11月24日，黄英希收回本金25万元，此次非法获利共计2.9万元。 （二）被告人唐开敏先后多次挪用公款用于个人使用或进行营利活动共计1715万元，非法获利共计33.3025万元。 1.2013年5月24日，被告人唐开敏从专户中转出200方元到自己的建行个人账户，准备用于和陈某1合伙竞买土地。2013年5月27日唐开敏将230万元（含自筹资金30万元）转给陈某1用于竞买蓝山县农村信用社锦绣东城处置用地。因竞拍土地未中标，陈某1于2013年6月1日将230万元转回唐开敏，唐开敏当天将挪用的200万元归还专户，此次未获取非法利益。 2.2013年7月14日，被告人唐开敏从专户转出150万元到自己的建行个人账户，用于和陈某1等人合伙竞买蓝山县2013年Y-1地块土地。因该地块非商业用地，唐开敏和陈某1等人未竞拍中标。2013年7月18日，蓝山县国土局将唐开敏、陈某1等人缴纳的土地预付款转回唐开敏的个人账户上，唐开敏当天将挪用的150万元归还专户。此次未获取非法利益。 3.2015年3月31日，被告人唐开敏先后从专户转出一笔290万元、一笔85万元到个人账户上，并于当天从挪用的资金中拿出15万元用于给自己和杨某1、杨某2(每人5万元）交纳建房集资款，另外归还了自己在工商银行的个人贷款19.6064万元。2015年4月1日，被告人唐开敏归还专户290万元后，此次挪用的375万元还剩余50.8万元在个人账户上。2015年4月7日，被告人唐开敏从个人账户上剩条的资金中转出50万元，加上自筹资金10万元共计60万元借给全某1，约定月息为一分五。全某1分别于2016年4月18日转回本金30万元给唐开敏，2016年11月14日转回本金30万元给唐开敏，并在2016年3月17日将10.8万元利息转给唐开敏，2017年1月26日将剩余的3.675万元利息转给唐开敏。唐开敏借给全某1的60万元获利共计14.475万元，其中12.0625万元系挪用专户资金的非法获利。被告人唐开敏将此次挪用公款剩余未归还的85万元先后三次归还专户：2016年1月11日归还专户50万元，2018年7月31日归还专户10万元，2018年8月1日归还专户25万元。 4.2015年4月30日，被告人唐开敏从专户转出490万元到自己的建行个人账户上用于帮忙完成银行储蓄任务，同年5月5日，唐开敏将该笔490万元归还专户。此次未获取非法利益。 5.2015年8月31日，被告人唐开敏从专户转出400万元到个人账户上，2015年9月7日，唐开敏将其中60万元转给盛大金禧的奉某1用于个人投资。2015年9月9日唐开敏归还330万元至专户。2015年12月8日，投资到期后，奉某1转回60万元本金给唐开敏，并支付投资利息共计2.7万元。2016年5月16日，被告人唐开敏将剩余的70万元归还至专户。 6.2015年11月19日，被告人唐开敏从专户转出60万元到个人账户，并将该笔60万元资金借给谢某1。谢某1通过李某1于2016年5月16日转账给唐开敏部分本金加利息33.54万元，2016年5月31日又通过李某1的丈夫李某龙转账给唐开敏剩余的本金加利息33.8万元。此次挪用公款非法获利共7.34万元。2018年8月1日被告人唐开敏归还专户30万元（其中25万元用于归还2015年3月31日挪用85万元未归还部分)，次日再归还专户两笔资金共计55万元。 7.2017年4月28日，被告人唐开敏从专户转出40万元至其工商银行的个人账户上。2017年4月29日，唐开敏与翔宏投资公司签订投资合同，投资金额46万元(包含自筹资金6万元)。2018年6月，翔宏投资公司向唐开敏支付了14个月的利息总计12.88万元，其中挪用的40万元产生的非法获利为11.2万元。2017年8月15日，唐开敏归还专户20万元，2017年9月20日唐开敏归还专户20万元。 案发后，被告人黄英希于2018年8月6日上缴非法获利14.7万元，于2018年12月13日上缴非法获利18.81488万元，2018年12月21日退缴非法获利7.413万元，被告人黄英希尚有非法获利8620元未退缴。被告人唐开敏于2018年12月13日上缴非法获利23.66万元，尚有非法获利9.6425万元未退缴。2018年7月31日，同案人李爱青将三人共同投入创想世纪投资公司的非法获利30.4万元上缴，剩余17万元非法获利未退缴。 认定上述事实的证据如下： 1.到案经过、户籍资料、银行账户明细等书证；2.证人谢某1、全某1等人的证言；3.同步录音录像等视听资料；4.被告人黄英希、唐开敏的供述和辩解。 公诉机关认为，被告人黄英希、唐开敏身为国家工作人员，利用职务便利，多次挪用危旧房改造项目专户资金归个人使用、进行营利活动，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。两名被告人在共同犯罪中，均起到主要作用，系主犯，同时适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款之规定。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款的规定，提起公诉，请依法判处。 被告人黄英希对上述事实无异议，并当庭表示认罪。 被告人唐开敏辩称，对于为银行完成储蓄任务和买理财产品的具体情况不清楚，其是听从领导的安排。对挪用公款的事实无异议，当庭表示认罪。 经审理查明，2012年，蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造项目由相关部门审批后开始实施。根据“永发改农[2012]321号”文件的规定，蓝山县森工、荆竹林场危旧房改造共有202户，建房资金中由中央投资47万元、省级配套35.25万元、市县配套11.75万元，其余资金为职工自筹。 2012年10月14日，蓝山县森工、荆竹林场召开职代会，选举产生了由被告人黄英希任组长、吴某某、朱某某任副组长、被告人唐开敏任会计、李爱青（另案处理）任出纳、李某某、雷某某、翟某某等人为成员的建房领导小组。其中，黄英希负责蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金支付的审批，唐开敏、李爱青负责蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金进行核算、监督。同时设立了“蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金专户”（建行账号430015950710********，以下简称“专户”）。2012年11月，该项目进行了第一次自筹，此次缴进专户的自筹资金约770万元，之后该专户分批收到建房户自筹资金和上级拨款累计4871.5万元。 在蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造项目进行筹备和建设过程中，被告人黄英希、唐开敏伙同李爱青先后多次挪用专户中的资金归个人使用或进行营利活动，其中，共同挪用公款金额共计800万元，非法获利共计53.485206万元；被告人黄英希个人挪用公款共计1500万元，非法获利共计37.704777万元；被告人唐开敏个人挪用公款共计1715万元，非法获利共计33.3025万元。 一、共同挪用公款 （一）被告人黄英希、唐开敏伙同李爱青先后两次挪用专户资金800万元，非法获利共计53.485206万元。 1.被告人黄英希、唐开敏伙同李爱青挪用专户资金700万元用于给建设银行蓝山支行完成储蓄任务，并使用该笔资金先后购买理财产品两次，非法获利共计6.085206万元（包含银行利息0.14274万元）。 2012年11月，建设银行蓝山支行副行长潘某某得知蓝山县木材总公司森工林场有一笔危旧房改造项目资金存储在建设银行的对公账户上，于是找到被告人黄英希请求挪用该专户的资金帮忙完成储蓄任务。2012年11月29日，被告人黄英希为帮助潘某某完成储蓄任务，与被告人唐开敏和李爱青商量后，由唐开敏从专户中转出700万元到黄英希的建行个人账户上，并由此产生银行利息0.14274万元；2012年12月6日至2013年1月14日，被告人黄英希将该笔700万元用于投资理财产品，非法获利2.589041万元；2013年1月17日至2013年3月19日，被告人黄英希再次将该笔700万元中的600万元用于投资理财产品，非法获利3.353425万元。2013年3月30日，被告人黄英希将非法获利中的2万元平分给唐开敏、李爱青、朱某某、李某某四人，每人分得0.5万元，剩余的非法获利4.085206万元归黄英希个人所有。2013年4月3日，被告人黄英希将挪用的700万元公款归还专户。 2.被告人黄英希、唐开敏伙同李爱青挪用专户资金100万元用于投入创想世纪投资公司进行营利活动，非法获利共计47.4万元。 2014年9月，被告人黄英希、唐开敏与李爱青三人商议后决定从专户中挪用100万元到创想世纪投资公司进行营利。2014年9月17日，被告人唐开敏从专户上转账100万元到自己的建行个人账户上，并将此100万元转到由李爱青提供的创想世纪投资公司董事长雷某1的账号上，李爱青利用其兼任创想世纪投资公司出纳的职务便利，以二分的月息对该笔挪用的公款进行投资营利。2016年3月18日，投资到期后，创想世纪投资公司的法人代表黄某1将100万元本金转回给被告人唐开敏，同时将利息37万元支付给李爱青。2016年3月21日，被告人唐开敏将该100万元转回专户。经黄英希、唐开敏、李爱青三人商量，由李爱青将非法获利37万元中的20万元再投入到创想世纪投资公司进行营利，而后继续非法获利10.4万元，黄英希、唐开敏、李爱青挪用公款100万元投入创想世纪投资公司非法获利共计47.4万元。 二、个人挪用公款 （一)被告人黄英希先后多次挪用公款用于营利活动共计1500万元，非法获利共计37.704777万元。 1.2013年4月，建设银行蓝山支行副行长潘某某继续找到被告人黄英希请求帮忙完成储蓄任务。2013年4月28日，黄英希从专户中转出800万元到自己的建行个人账户上，用于给建行完成储蓄任务。2013年5月15日黄英希将挪用的800万元归还至专户，并产生银行利息0.222336万元。 2.2013年7月4日，潘某某再次请求被告人黄英希帮忙， 黄英希从专户中转出700万元到自己的建行个人账户上用于完成储蓄任务。之后，被告人黄英希将挪用的该笔700万元先后多次用于个人营利活动，非法获利共计37.482441万元（包含银行利息共计0.523639万元）。此次挪用的700万元分别于2013年12月16日归还专户50万元、2013年12月31日归还专户300万元、2014年5月26日归还专户200万元、2015年1月28日归还110万元（通过个人账户直接支付工程款）、2018年8月1日归还专户40万元。 ①2013年7月4日，被告人黄英希申购基金700万元，同年7月26日赎回本金200万元至个人账户，同年8月1日赎回本金500万元至个人账户，此次非法获利1.816568万元。 ②2013年8月1日，被告人黄英希申购基金200万元，同年9月6日赎回本金200万元至个人账户，此次非法获利0.882192万元。 ③2013车8月12日，被告人黄英希申购基金500万元，同年9月7日赎回本金120万元至个人账户，同年9月27日赎回本金380万元至个人账户，此次非法获利2.277521万元。 ④2013年9月9日，被告人黄英希借给黄某二120万元 （2013年9月7日购入理财产品的500万元中于2013年9月7日赎回的120万元）。2015年1月27日，黄某二向黄英希在农商银行的个人账户转回本金120万元，两天后向黄英希转账支付利息10万元。此次非法获利10万元。 ⑤2013年9月13日，被告人黄英希将2013年9月6日从购买理财产品赎回的200万元转给盛大金禧投资有限公司的廖某一用于个人投资。2014年2月14日投资到期后，盛大金禧公司将本金200万元转至黄英希的个人账户，并另支付利息共计17万元。此次非法获利17万元。 ⑥2013年10月15日，被告人黄英希申购基金300万元， 同年10月31日赎回本金300万元至个人账户，此次非法获利0.509374万元。 ⑦2013年10月29日，被告人黄英希转给盛大金禧投资公司的廖某一20万元作为个人投资。廖某一于2014年1月25日转回本金20万元及利息0.9万元至黄英希的个人账户，此次非法获利0.9万元。 ⑧2013年11月20日，黄某二投资的蓝山县景峰林业发展有限责任公司急需资金用于对注册资本进行验资，于是向被告人黄英希提出借款500万元，此时，黄英希挪用的700万元只剩360余万元。于是，黄英希从邱某1处借来150万元凑齐500万元借给黄某二。黄某二于2013年12月2日前通过本人及景峰林业发展有限责任公司、黄某3、彭某2分四次将500万元转账还给黄英希。此次未获取非法利益。 ⑨2013年12月6日，被告人黄英希申购基金400万元，同年12月12日赎回本金400万元至个人账户，此次非法获利0.108048万元； ⑩2013年12月12日，被告人黄英希申购基金300万元， 同年12月18日赎回本金300万元至个人账户，此次非法获利0.167024万元； ⑪2013年12月19日，被告人黄英希申购基金303万元， 同年12月25日赎回本金303万元至个人账户，此次非法获利0.199984万元； ⑫2013年12月25日，被告人黄英希申购基金313万元， 同年12月31日赎回本金313万元至个人账户，此次非法获利0.198091万元； ⑬2014年5月19日，被告人黄英希转给盛大金禧的邝某某25万元用于个人投资。同年11月24日，黄英希收回本金25万元，此次非法获利共计2.9万元。 （二）被告人唐开敏先后多次挪用公款用于个人使用或进行营利活动共计1715万元，非法获利共计33.3025万元。 1.2013年5月24日，被告人唐开敏从专户中转出200方元到自己的建行个人账户，准备用于和陈某1合伙竞买土地。2013年5月27日唐开敏将230万元（含自筹资金30万元）转给陈某1用于竞买蓝山县农村信用社锦绣东城处置用地。因竞拍土地未中标，陈某1于2013年6月1日将230万元转回唐开敏，唐开敏当天将挪用的200万元归还专户，此次未获取非法利益。 2.2013年7月14日，被告人唐开敏从专户转出150万元到自己的建行个人账户，用于和陈某1等人合伙竞买蓝山县2013年Y-1地块土地。因该地块非商业用地，唐开敏和陈某1等人未竞拍中标。2013年7月18日，蓝山县国土局将唐开敏、陈某1等人缴纳的土地预付款转回唐开敏的个人账户上，唐开敏当天将挪用的150万元归还专户。此次未获取非法利益。 3.2015年3月31日，被告人唐开敏先后从专户转出一笔290万元、一笔85万元到个人账户上，并于当天从挪用的资金中拿出15万元用于给自己和杨某1、杨某2(每人5万元）交纳建房集资款，另外归还了自己在工商银行的个人贷款19.6064万元。2015年4月1日，被告人唐开敏归还专户290万元后，此次挪用的375万元还剩余50.8万元在个人账户上。2015年4月7日，被告人唐开敏从个人账户上剩条的资金中转出50万元，加上自筹资金10万元共计60万元借给全某1，约定月息为一分五。全某1分别于2016年4月18日转回本金30万元给唐开敏，2016年11月14日转回本金30万元给唐开敏，并在2016年3月17日将10.8万元利息转给唐开敏，2017年1月26日将剩余的3.675万元利息转给唐开敏。唐开敏借给全某1的60万元获利共计14.475万元，其中12.0625万元系挪用专户资金的非法获利。被告人唐开敏将此次挪用公款剩余未归还的85万元先后三次归还专户：2016年1月11日归还专户50万元，2018年7月31日归还专户10万元，2018年8月1日归还专户25万元。 4.2015年4月30日，被告人唐开敏从专户转出490万元到自己的建行个人账户上用于帮忙完成银行储蓄任务，同年5月5日，唐开敏将该笔490万元归还专户。此次未获取非法利益。 5.2015年8月31日，被告人唐开敏从专户转出400万元到个人账户上，2015年9月7日，唐开敏将其中60万元转给盛大金禧的奉某1用于个人投资。2015年9月9日唐开敏归还330万元至专户。2015年12月8日，投资到期后，奉某1转回60万元本金给唐开敏，并支付投资利息共计2.7万元。2016年5月16日，被告人唐开敏将剩余的70万元归还至专户。 6.2015年11月19日，被告人唐开敏从专户转出60万元到个人账户，并将该笔60万元资金借给谢某1。谢某1通过李某1于2016年5月16日转账给唐开敏部分本金加利息33.54万元，2016年5月31日又通过李某1的丈夫李某龙转账给唐开敏剩余的本金加利息33.8万元。此次挪用公款非法获利共7.34万元。2018年8月1日被告人唐开敏归还专户30万元（其中25万元用于归还2015年3月31日挪用85万元未归还部分)，次日再归还专户两笔资金共计55万元。 7.2017年4月28日，被告人唐开敏从专户转出40万元至其工商银行的个人账户上。2017年4月29日，唐开敏与翔宏投资公司签订投资合同，投资金额46万元(包含自筹资金6万元)。2018年6月，翔宏投资公司向唐开敏支付了14个月的利息总计12.88万元，其中挪用的40万元产生的非法获利为11.2万元。2017年8月15日，唐开敏归还专户20万元，2017年9月20日唐开敏归还专户20万元。 另查明，案发后，被告人黄英希于2018年8月6日上缴非法获利14.7万元，2018年12月13日上缴非法获利18.81488万元，2018年12月21日退缴非法获利7.413万元。被告人唐开敏于2018年12月13日上缴非法获利23.66万元。2018年7月31日，同案人李爱青将三人共同投入创想世纪投资公司的非法获利30.4万元上缴，剩余17万元非法获利未退缴。本案审理期间，被告人黄英希于2019年12月16日退缴非法获利8620元。被告人唐开敏于2019年12月20日退缴非法获利30000元，2019年12月22日退缴非法获利66425元。 上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据证实： 1.书证： （1）立案决定书，证明被告人黄英希、唐开敏涉嫌挪用公款罪，于2018年8月31日由蓝山县监察委立案调查。 （2）到案经过，证明被告人黄英希、唐开敏经蓝山县监察委员会电话联系后，主动到监察委接受谈话。 （3）蓝山县监察委调取证据通知书和调取证据清单各16份、蓝山县监察委查询金融财产通知书和回执各三份，证明被告人黄英希、唐开敏，李爱青的人事档案、银行明细以及危旧房改造项目资金专户明细、查询金融财产等相关资料被依法调取的事实。 （4）蓝山县监察委员会关于黄英希、唐开敏、李爱青涉嫌挪用公款一案的调查报告。 （5）中共蓝山县纪律检查委员会出具的处分决定二份，证明被告人黄英希、唐开敏因涉嫌挪用公款罪，被蓝山县纪律检查委员会开除党籍的事实。 （6）中国工商银行现金存款凭条、中国建行银行转账支票存根、银行进账单等复印件各一份，证明同案人李爱青上缴违纪款30.4万元；被告人黄英希上缴违纪款33.5148万元；唐开敏上缴违纪款23.66万元。 （7）李爱青的自书材料两份（关于创想世纪投资一百万的说明、检讨书），证明李爱青与被告人黄英希、唐开敏挪用公款投资创新世纪公司进行营利活动的过程以及对自己挪用公款的行为作出的检讨。 （8）被告人黄英希的自书材料九份（专户资金使用去向的说明四份、“我存在的问题”四份、检讨书一份）。 （9）被告人唐开敏自书材料三份（自我交待一份、关于创新世纪投资的情况说明一份、检讨书一份）。 （10）蓝山县林场危旧房改造小组成立的相关文件、资金预算的相关文件、拨款凭证和危旧房改造资金专户开户的申请资料。 （11）蓝山县林场危旧房改造专户资金（尾号0162）、黄英希、唐开敏和李爱青银行账户明细。 （12）黄英希投资盛大金禧的情况说明和投资合同；唐开敏投资盛大金禧、翔宏投资、创想世纪的情况说明、合同与银行转账记录以及参与土地竞拍的资料。 （13）建设银行蓝山支行交易凭证与建设银行任务考核方案及会议记录。 （14）黄英希、唐开敏、李爱青的人事档案信息与任职情况说明。 （15）中国工商银行自助终端凭条一份、中国工商银行网上银行电子回单两份，证明被告人黄英希2018年12月21日退缴非法获利7.413万元，2019年12月16日将非法获利8620元退缴。 2.证人证言 （1）证人谢某1的证言，证明其经李某1介绍，于2015年11月19日向唐开敏借款人民币60万元，按月息2分给唐开敏利息。在2018年的5月和6月间，其陆陆续续把从李某1那里借来的100多万元连同计算好的利息转给了李某1和他老公李某龙的事实。 （2）证人全某1的证言，证明2015年4月份的时候，其向唐开敏借了60万，其中50万元是直接转账到他建行卡上的，另外10万元不太记得是现金还是转账了，当时他写了一张借条给唐开敏，内容大概是“今借到唐开敏现金60万元，月息一分五”，期限大概是一年左右。这60万元现在已经还给唐开敏了，并按借款时间和约定的一分五月息支付了唐开敏利息。 （3）证人李某1的证言，证明2015年下半年的时候，李某1曾经帮谢某1向唐开敏借过60万元，当时谢某1写了借条给唐开敏，他以担保人的名义签了个字，上面的内容写明了谢某1向唐开敏借款60万元，并约定期限如果没超过二十天就不算利息，超过二十天就按二分的月息计算。2016年5月以前，谢某1就把这60万元和利息约7万多元分几次转账给她，她收到后没过多久就分两次把这些钱转给唐开敏了。 （4）证人陈某1的证言，证明一次是2013年5月份县“湘源一号”那块地进行拍卖要筹集三百万到五百万元，唐开敏表示同意入股后，在2013年5月份转了230万元给他，然后他就把他这边筹集的资金约400万元一起转给皇家宾馆老板，但是后来没有拍卖到这块土地，之后就把筹集的资金各自退回到各个股东了；还有一次是2013年7月“康华医院”那块地进行拍卖，他又找到唐开敏一起去合伙投标。之后他筹集了130万元、唐开敏筹集了150万元、成立山筹集了100万元，因为唐开敏出资最多，就把这380万元转到了唐开敏那里，由唐开敏将这380万元转到县国土局的国土出让专户上。但是由于这块地不是商业用地，所以我们就没有投标了，然后国土局把这笔资金退到唐开敏账上后，就由唐开敏把各个股东的资金退回给各人了。这两次都没有任何获利。 （5）证人黄某二的证言，证明他在黄英希那里总共借了两次钱，都已经还给黄英希了。第一次是在2013年的时候，黄英希通过私人账号从职工集资款中借给黄某二120万元，这笔钱写了借条给木材公司，借条交给黄英希了。在2014年借款到期后，他就把这120万元借款转给黄英希，并支付了11万元利息；第二次是2013年下半年的时候，他向黄英希借款500万元进行周转。黄英希通过自己的建行卡给他的建行卡转了500万元，他还写了借条给黄英希，他知道这笔钱金额是木材公司的集资款，但因为钱是从黄英希个人的账号上转的，所以就写了张“向黄英希借款500万元”的借条给黄英希。后来他将这500万元用于景峰公司验资以后，就把500万元分了几次转回给黄英希，没有给利息。 （6）证人费某一的证言，证明黄英希是木材总公司的经理，2015年1月5日他的账号为43xxx的卡转账存入黄英希尾号为7846的建行卡120万元的记录应该是他们缴纳的工程履约保证金，当时应该是黄英希要求的，所以才是转给黄英希私人账号的。2015年2月2日尾号为0162的蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金专户与他的卡上这笔交易我不是很清楚，估计是黄英希以费某一的名义存入的。 （7）证人朱某某的证言，证明黄英希他们用危旧房改造项目的资金去帮银行顶了存款任务。在2014年年初快过年的一天，黄英希给了他5000元，说是帮银行顶任务后银行给的利息钱。 （8）证人潘某某的证言，证明他让黄英希他们把专户上的钱在月底转到个人账户中来顶建行的个人存款任务至少有三次，还和黄英希讲他们也可以买一些保本型的理财产品，但黄英希买了哪些理财产品，买了多少他不清楚。 （9）证人翟某某、雷某某的证言，证明建房资金是专款专用，每拨一笔工程款都需要经过他们几个现场施工监督人员的签字才能拨付。黄英希等人不经过现场监督人员而直接拨付项目资金用于其他用途，就违反了专款专用的规定。他不清楚危旧房改造项目资金除了用于工程建设以外，还用于了其他的用途，是县纪委县监察委介入调查以后才听职工们讲黄英希、唐开敏、李爱青他们三个人把集资款用于搞投资去了，具体怎么个情况他不晓得。 （10）证人吴某某的证言，证明他当时作为蓝山县木材总公司的党支部书记，没有人跟他讲过要把专户的资金用于其他的用途上。因为他是2013年7月就调离了蓝山县木材总公司，所以木材公司、森工林场危旧房改造项目资金的管理和使用过程中存在违法或违纪的问题我不清楚，也没有组织或参加过关于把专户资金款项用于其他用途的会议。 （11）证人黄某4的证言，证明根据规定，危旧房改造项目资金，除了用于工程建设之外，不能用于其他用途，他是在县纪委县监察委介入调查以后才听职工们说，黄英希、唐开敏、李爱青他们三个人把集资款用于搞投资去了，具体怎么个情况他不晓得。建房小组没有开过讨论把项目资金用于投资等其他用途的会议，也没得人跟他讲过要把钱用于投资。按制度规定，建房专户资金的开支需要进行开会讨论，因为建房小组办公室墙壁上贴了规章制度，写明是专款专用，只能用于工程建设，不能用于其他。黄英希、唐开敏、李爱青他们三个使用资金的事情，没有经过建房小组的讨论，也没有开会，也没有跟建房小组的其他成员讲过。 （12）证人邱某1的证言，证明在2013年的时候，黄英希讲他有个朋友开公司需要验资，还差点钱，想借150万元周转一下。邱某1就从自己的建行卡里转了150万到黄英希的账号，黄英希就写了一张从借款150万元的借条给他。隔了十来天的样子，黄英希就将借款还清，他就将借条还给黄英希，因为是朋友帮忙，所以没有要利息。 （13）同案人李爱青的供述，证明了其在担任蓝山县森工林场危旧房改造小组出纳期间，利用作为财务人员管理专户资金的职务便利，挪用了100万元公款用于投资创想世纪公司获得非法利益的事实。 3.被告人的供述与辩解 （1）被告人黄英希的供述，证明了其在担任蓝山县木材总公司经理、县木材总公司危旧房改造领导小组组长期间，利用作为组长负总责和审批工程款的开支的职务便利，自2012年底至今先后挪用了蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金专户进行营利并非法获利的事实。其中尾号5904建设银行投资获利63075.46元；尾号9994建设银行投资获利61588.02元；尾号9994借给黄某二获利10万元；投资盛大金禧三次，共获利20.8万元；投资创想世纪公司，获利37万元。 （2）被告人唐开敏的供述，证明了其在担任蓝山县木材总公司危旧房改造领导成员兼会计期间，利用作为财务人员管理专户资金的职务便利，自2012年底至今先后挪用了蓝山县木材总公司森工林场危旧房改造资金专户非法获利的事实。 4.同步录音录像视听资料一份。 本院认为，被告人黄英希与被告人唐开敏作为国家工作人员利用职务便利，多次挪用危旧房改造专户资金归个人使用、进行营利活动，数额巨大，情节严重，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚、证据确实充分，罪名成立。二被告人在挪用公款共同犯罪中，均起到主要作用，均系主犯。案发后，被告人黄英希、唐开敏如实供述自己的犯罪事实，并当庭表示认罪，系坦白，依法可以从轻处罚。被告人黄英希、唐开敏挪用公款为银行顶揽储业务、用于土地竞标及个人投资进行营利，在案发前归还挪用危旧房改造专户的资金，未造成实际损失，并积极主动上缴非法获利，可酌情从轻处罚。综上，根据二被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第六十七条第三款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款，《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项，《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条之规定，经本院审判委员会讨论决定，判决如下： 一、被告人黄英希犯挪用公款罪，判处有期徒刑五年（刑期从收监之日起算）。 二、被告人唐开敏犯挪用公款罪，判处有期徒刑五年（刑期从收监之日起算）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省永州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。 审 判 长  黄长鹤 人民陪审员  赵 勇 人民陪审员  李奇才 二〇二〇年一月十三日 法官 助理  王 璐 书 记 员  吴诗凡 附本案适用的相关法律条文: 《中华人民共和国刑法》 第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物归个人使用的，从重处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而成立的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》 第二条对挪用公款罪，应区分三种不同情况予以认定: (一)挪用公款归个人使用，数额较大、超过三个月未还的，构成挪用公款罪。 挪用正在生息或者需要支付利息的公款归个人使用，数额较大，超过三个月但在案发前全部归还本金的，可以从轻处罚或者免除处罚。给国家、集体造成的利息损失应予追缴。挪用公款数额巨大，超过三个月，案发前全部归还的，可以酌情从轻处罚。 (二)挪用公款数额较大，归个人进行营利活动的，构成挪用公款罪，不受挪用时间和是否归还的限制。在案发前部分或者全部归还本息的，可以从轻处罚;情节轻微的，可以免除处罚。 挪用公款存入银行、用于集资、购买股票、国债等，属于挪用公款进行营利活动。所获取的利息、收益等违法所得，应当追缴，但不计入挪用公款的数额。 (三)挪用公款归个人使用，进行赌博、走私等非法活动的，构成挪用公款罪，不受《数额较大》和挪用时间的限制。 挪用公款给他人使用，不知道使用人用公款进行营利活动或者用于非法进行营利活动或者用于非法活动，数额较大、超过三个月未还的，构成挪用公款罪;明知使用人用于营利活动或者非法活动的，应当认定为挪用人挪用公款进行营利活动或者非法活动。 《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》 第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”： （一）挪用公款数额在二百万元以上的； （二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的； （三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的； （四）其他严重的情节。