贵州省普定县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）黔0422刑初153号 公诉机关贵州省普定县人民检察院。 被告人伍杨，女，1983年12月1日生于贵州省普定县，汉族，大学本科，中共党员，原普定县环保局工作人员，住贵州省安顺市西秀区。因涉嫌犯诈骗罪，于2017年9月11日被刑事拘留，2017年10月17日被逮捕。现羁押于安顺市第二看守所。 辩护人田婉琛，贵州赤丞律师事务所律师。 贵州省普定县人民检察院以普定检公诉刑诉［2018］86号起诉书指控被告人伍杨犯诈骗罪，于2018年6月27日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2019年7月22日作出（2018）黔0422刑初107号刑事判决书，被告人伍杨不服判决，提出上诉。安顺市中级人民法院于2019年9月30日作出（2019）黔04刑终180号刑事裁定，以原判认定部分事实不清，证据不足撤销本院（2018）黔0422刑初107号刑事判决，发回重审。本院依法另行组成合议庭，于2019年12月17日公开开庭审理了本案。贵州省普定县人民检察院指派检察员刘霞出庭支持公诉，被告人伍杨及其辩护人田婉琛到庭参加诉讼。现已审理终结。 贵州省普定县人民检察院指控，1.2012年5月，被告人伍杨多次向朋友张某骗称自己能够在普定倒贷款盈利，并以支付高某诱惑张某借款给自己，取得张某信任后，自2012年6月至2016年期间，张某多次通过银行转账等方式转给伍杨共计人民币3705800元，伍杨通过银行转账向张某支付本金及利息共计人民币3277800元，伍杨从张某处所得款项部分用于支付前欠款及高某，部分用于网上购买足球彩票进行赌博及网上购物挥霍，致使张某尚有428000元遭受损失。 2.张某借款给伍杨后，因朋友余某1患有肾衰竭，便介绍伍杨和余某1相识，让伍杨帮助余某1赚钱。伍杨为避免自己倒贷款的骗局被戳破，同时为了骗取更多的钱来偿还他人的欠款及支付利息，遂继续向余某1骗称自己能进行倒贷款盈利，取得余某1信任后，又唆使余某1向其亲朋借钱给伍杨倒贷款，并许诺余某1可以从中提取1分的利息，余某1同意并在重庆向其亲友马某1、余某3等十余人借款给伍杨倒贷款，自2012年至2016年期间，余某1多次通过银行转账等方式转给伍杨共计人民币10516251元，伍杨通过银行转账向余某1支付本金及利息共计人民币9708304.34元，伍杨从余某1处所得款项部分用于支付前欠款及高某，部分用于网上购买足球彩票进行赌博及网上购物挥霍，致使余某1尚有807946.66元遭受损失。 3.2013年，被告人伍杨在普定县环保局上班期间，多次向同事谭某虚构说自己能在银行进行倒贷款盈利，每月可以得5分高某。2014年12月，谭某借款8万元给伍杨；2015年5月12日转款10万元给伍杨；2015年7月22日转款20万元给伍杨，均按每月5分支付利息。伍杨共计支付利息133000元，扣除利息还欠谭某本金247000元。伍杨将从谭某处所借款项部分购买网上足球彩票，部分支付高某。 4.2014年，伍杨在普定县环保局上班期间，多次向同事范某虚构说自己能在银行进行倒贷款盈利，每月可以得4分高某。2015年清明左右，范某相信伍杨在做银行倒贷款生意，借款50000元给伍杨，按每月4分支付利息。伍杨按期支付利息，后范某又于2015年6月1日借款125000元给伍杨，每月按5分支付利息，2015年10月8日，范某借款100000元给伍杨，按4分利息支付，2016年1月7日，范某借款130000元给伍杨。范一共借款4笔给伍杨共计405000元，已经归还本金25000元。支付利息共计122300元，扣除利息还欠范孟琼28×××××元未归还。伍杨将从范某处所借款项部分购买网上足球彩票，部分支付高某。 5.2015年6月至2016年3月，被告人伍杨以忙用钱做生意，并愿每月给4分和5分利息为由向同事被害人邓某1借款，邓某1从其父亲邓某2和婆婆张正义处分两次共计拿得10万元现金借给伍杨。伍杨将10万元钱款用于支付高某和赌球；至今，伍杨共支付邓某118000元利息，余82000元未归还。 公诉机关为支持上述指控，举出被害人张某、余某1等人的陈述，证人马某2、杨某1等人的证言，被告人伍杨的供述、银行流水清单、借条等证据，认为被告人伍杨诈骗他人公私财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。被告人伍杨归案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，依法可以从轻处罚。 被告人伍杨对公诉机关指控的罪名无异议，对指控的部分犯罪事实有异议，辩称对起诉书指控的诈骗谭某247000元的事实，其已转账52.96万元给谭某，超过其向谭某的借款38万元，已经还清了，不再欠谭某的钱，该桩犯罪事实不存在。 辩护人辩称，对起诉书指控的罪名无异议，对部分事实有异议。对指控的第五桩事实无异议。对指控的第一桩事实伍杨向张某伪造6张借条金额共计187万元这部分款项，仅系被告人供述系伪造，无其他证据证实该部分借款的真实情况，不能认定该事实。被害人张某的银行流水有3705800元，但伍杨出具的借条仅273万元，且该借条系双方对账后出具认可的事实，故不应一概以流水为准认定伍杨的欠款金额。对指控的第二桩事实，对鉴定机构认定的收支差额应不予认定，余某1父母账户转账的金额与本案没有关联性，且余某1父亲的证言与银行流水转给伍杨的金额矛盾，应扣除其父母账户转账的金额。对指控的第三桩事实，伍杨转给谭某的银行流水有52.96万元，已超过借款38万元，也超过谭某陈述的43万元的金额，无充分证据证明谭某遭受经济损失，无法证实该犯罪事实存在。对指控的第四桩事实，伍杨欠范某的金额应为38万元而不是40.5万元。对司法会计专项审计意见书有异议，该审计意见书不是委托鉴定机构鉴定的结论，该审计人员不具备鉴定资格。对起诉书指控伍杨非法占有的金额，综合全案证据看，伍杨仅将2万多元涉案资金用于网购足球彩票，其余的用于支付被害人及他人的高某，其在无力偿还后向借款人补写借条，其主观上没有逃避债务的意图，其有履行借款合同的意愿，无非法占有的意图。伍杨非法占有的金额应只是2万元，被告人伍杨认罪态度良好、坦白且系初犯，建议对伍杨判处有期徒刑二年左右量刑，同时罚金予以减少。 经审理查明，（一）被告人伍杨多次向朋友张某虚构借钱给他人购买房子、入股幼儿园及在银行倒贷款，从中可以获取高某的事实，取得张某信任后，在2012年6月至2016年期间，张某多次通过银行转账等方式借款给伍杨共计人民币3705800元，伍杨通过银行转账向张某支付本金及利息共计人民币3277800元，伍杨从张某处所得款项部分用于支付前欠款及高某，部分用于网上购买足球彩票进行赌博，致使张某遭受经济损失428000元。 认定上述事实的证据如下： 1.被害人张某陈述，2005年春节时，我在部队认识同为军属的伍杨。2012年5月份，伍杨给我说她有同学在信用社上班，她同学说有些人贷款到期后要在外面去借高某来还。2012年6月19日，伍杨给我说，在外面借6万元，每个月6分的利息，每个月要付3600元的利息，问我有没有钱，如果有就把钱拿过来她给我借人家，我说给她0.5分的好处，伍杨同意后我就通过银行汇57000元钱给伍杨，当时我按5分的月利息扣下3000元的利息。2012年7月23日，伍杨又给我说她单位的同事忙用钱购买车，我怕还不起就没给。伍杨给我说人家来一个会，过几个月就接会，他就有钱还你，我同意后就汇了5万元给伍杨，伍杨说人家给4分的月利息，我说给她1分的好处，我便只收3分的利息。2012年8月份，伍杨通过ＱＱ聊天跟我说她有一个朋友要建幼儿园，叫她合伙做，需要10万元钱，利息每季度给我6000元，我就汇了10万元给伍杨。从2012年12月16日开始，我就分多次汇款给伍杨，每次汇款给伍杨我都有记录，汇款的时间、金额，付给我的利息，每笔钱收回的时间等，经我统计，从2012年6月19日至2016年1月21日止，我一共打给伍杨237万元，伍杨支付给我利息有192.87万元，现在还欠我44.13万元。2016年4月份，伍杨发给我一条信息说，钱没了，你过来一下，我打通伍杨的电话，伍杨说钱没了，现在一分都没有了，还不到我钱，我问伍杨钱用来干什么了，伍杨没说，我就来报案了。我汇钱给伍杨的账号有邮政银行的四张卡，卡号是62×××39、62×××24、62×××58、62×××52。民生银行两张卡，卡号是62×××26、42×××55，农业银行卡号是62×××19，这张卡我不确定给伍杨汇过钱没有，还有我丈夫的两张卡，一张卡号是62×××65、另一张卡号是62×××69。伍杨的银行卡有三张，邮政银行卡62×××64、建行卡62×××88、工行卡9558812404100014679。 2.证人王某的证言证实，张某是我的妻子，我与伍杨没有任何经济往来，但我妻子张某用我的银行卡与伍杨有款项往来。伍杨之前给我妻子说她要办幼儿园、做服装生意，缺少资金周转，叫我妻子借钱给她，付点利息，张某就用我的银行卡打款转账给伍杨，转了多少次我不清楚。我退伍后工资卡已经交回部队了。 3.被告人伍杨供述，我从2011年11月份开始在互联网上的“澳客网”和“彩客网”购买足球彩票，注册账号后，我往账号上充值，然后在网上进行购买，从几元到几千元不等的购买。张某的丈夫和我前夫杨某2在同一部队服役，我和张某是在2005年11月份左右认识的。2012年4月份左右，我告诉张某，普定这里借钱出去每月可以得6、7分的利息，张某给我说她只要4分的利息，给我0.5到1分的利息，我说可以。2012年6月份，张某打了5.7万元给我，算6万元的本金，她扣下第一个月的利息3000元，按5分月利息支付，得这笔钱后，我没有借人，而是用于网上赌球，钱用完了。2012年7月份，我又给张某说我们单位有同事结婚购买房子，差点钱，人家给4分的利息，要5万元，张某就打了5万元钱给我。2012年8月份，我给张某说入股幼儿园的事情，投10万元钱，每月2分利息，期限是一年，张某同意后就转了10万元给我，我了解幼儿园的分红低，就没有拿这笔钱入股。2012年12月份，我给张某说我有同学在信用社上班，这同学给人家倒到期的信用社贷款，可以给4、5分的利息，时间有半个月、一个月不等。张某又多次的转钱给我，转多少次我不记得了。到2016年4月份，我已经没能力偿还张某的钱，她请余某1过来找我补借条（因为之前都是转账过来没有借条），算下来有230多万，除开已还给她的本金和利息，我还欠她44万多元，因当时没有与她算清楚，所以当时我分成几笔打成借条通过快递寄给张某，借条是写成230多万元，实际只欠她44万多元。我给张某说借高利贷给别人购买房子、入股幼儿园及信用社的同学帮忙倒贷款都是我撒谎、虚构的，我借的钱就是用于网上赌球和支付高某。 4.张某与伍杨的ＱＱ聊天记录证实，2015年12月25日至2016年4月19日，伍杨与张某之间借款及还利的情况。 5.张某提供的记账记录证实，张某与伍杨借款、支付利息的交易记录情况。 6.借条证实，①伍杨于2016年1月16日向张某借款30万元；②伍杨于2016年1月22日向张某借款25万元；③伍杨于2016年1月25日向张某借款21万元；④伍杨于2016年1月27日向张某借款30万元；⑤伍杨于2016年2月18日向张某借款20万元；⑥伍杨于2016年2月20日向张某借款30万元；⑦伍杨于2016年2月18日向张某借款31万元；⑧伍杨于2016年2月21日向张某借款50万元；上述八次借款共计237万元整。⑨伍杨伪造借款给他人的借条6份，借款金额分别为30万元、31万元、50万元、25万元、30万元、21万元。 7.张某和伍杨来往明细及银行账户交易清单、交易来往明细、支付宝收支明细证明、营房科证明证实，2012年6月至2016年期间，张某多次通过银行转账等方式转给伍杨共计人民币3705800元，伍杨通过银行转账向张某支付本金及利息共计人民币3277800元。 8.黔恒正信德司会专审（2019）第001号司法会计专项审计意见书证实，2019年6月17日，经贵州恒正信德会计师事务所有限公司对伍杨与张某之间资金往来进行司法会计专项审计，张某及近亲属通过8张银行卡、以及支付宝、通兑虚机构共计向伍杨转账3705800元（其中张某3561700元、王某（张某丈夫）144100元）。张某通过4张银行卡及支付宝（其中：民生银行卡号为42×××55；工商银行卡号为62×××07；江苏银行卡号为62×××22；邮政银行卡号为62×××39的银行卡）向伍杨收款3277800元。张某及近亲属转出金额与收款金额差额为428000元（即张某及近亲属转出金额与张某及近亲属收款金额之差）。 上述证据中，被告人伍杨的供述与被害人张某的陈述相互印证，证实被告人伍杨向被害人张某虚构借钱给他人购买房子、入股幼儿园及在银行倒贷款能够获取高某的事实，骗取张某的信任转款给被告人伍杨，并有被告人伍杨和被害人张某的ＱＱ聊天记录、张某提供的记账记录及伍杨向张某出具的借条及被告人伍杨虚构的6张借条能够佐证。张某和伍杨来往明细及银行账户交易清单、交易来往明细、支付宝收支明细证明能够证实张某多次通过银行转账等方式转给伍杨共计人民币3705800元，伍杨通过银行转账向张某支付本金及利息共计人民币3277800元，致使张某遭受损失428000元的犯罪事实，黔恒正信德司会专审（2019）第001号司法会计专项审计意见书能够辅助认定该事实。被告人伍杨的供述及证人杨某2的证言能够证实伍杨从张某处所得款项部分用于支付前欠款及高某，部分用于网上购买足球彩票进行赌博的事实，足以认定。辩护人辩称该专项审计意见书不是委托鉴定机构鉴定的结论，该审计人员不具备鉴定资格的意见，虽该专项审计意见书不具备鉴定资质，但其仅对被告人伍杨及被害人张某的银行交易清单及来往明细等证据起辅助作用，印证双方有经济往来及转账金额，故对辩护人的该意见，不予采纳。辩护人辩称的伍杨向张某伪造6张借条金额共计187万元这部分款项，仅系被告人供述系伪造，无其他证据证实该部分借款的真实情况，不能认定该事实的意见，经庭审调查，被告人伍杨承认该6张借条系其做的假的借条，故对辩护人的意见，不予采纳。 （二）张某借款给伍杨后，因朋友余某1患病，便介绍伍杨和余某1相识，让伍杨帮助余某1赚钱。伍杨为避免倒贷款的骗局被戳破，同时为了骗取更多的钱来偿还他人的欠款及支付利息，遂继续向余某1虚构在银行倒贷款，从中可以获取高某的事实，取得余某1信任后，余某1向其亲友、同事、邻居十余人借款后转给伍杨。在2012年至2016年期间，余某1多次通过银行转账等方式借给伍杨共计人民币10516251元，伍杨通过银行转账向余某1支付本金及利息共计人民币9708304.34元，伍杨从余某1处所得款项部分用于支付前欠款及高某，部分用于网上购买足球彩票进行赌博，致使余某1遭受经济损失807946.66元。 认定上述事实的证据如下： 1.被害人余某1陈述，我和伍杨、张某是在部队随军家属生活后认识的，一直都有联系。2012年6月份左右，张某告诉我，伍杨在她老家那面可以做钱的生意，每个月有3分钱的利息，当时我没在意，也没有答应，过后伍杨又打电话给我，叫我拿钱过去她帮我放钱，每个月有3分的利息，说我上班太辛苦。当时我身边还有8万元钱，伍杨给我说后，我就转了6万元给她，伍杨每个月打3分钱的利息（即每个月1800元）给我，利息一直支付到2014年5月份，21个月的利息，共37800元。2013年3、4月份，伍杨打电话给我说她们那边结婚，需要礼钱摆在礼盘中，过礼后1个星期左右钱就回来了，可以给4分的利息，我就打了5万元钱给她，一个月后，伍杨将这笔钱打回来给我并付2000元的利息。2013年的夏天，伍杨给我说，贵州银行她的一个同学要还款，要3个月才贷得出来，叫我问一下我的同学和朋友有钱没有，有的话拿点来借她，每个月给6分的利息，可以先扣利息。我就给我的同学蒲某、朋友左某打电话，告诉他们我的一个朋友需要钱去银行还贷，要3个月时间，可以给5分的利息（中间伍杨给我说可以吃一分的利息）。第二天，他们给我打电话说可以，我发短信将我的账号发给左某和蒲某，蒲某转了5万元，左某转了20万元给我，转给我后，我扣下三个月1分的利息，剩下的钱我就转给伍杨了。2014年伍杨叫我问一下我的朋友、同学，她们那面银行冲贷半个月一次，她们的同学在信贷部，拿这些钱来倒贷款，我就向蒲某、郭某、付燕清、左某、尹某等人说拿钱来倒贷款的事情，她们也同意的，这段时间，如果需要收款回去，伍杨也准时把钱打回来，我也将钱打回给她们。2014年国庆节过后，伍杨说她那面的银行都有同学、朋友，我筹钱给她去银行短期倒贷，一个月有两次。我就给冉素霞说，冉素霞拿了5万元现金给我，尹某的同学敬某找到我，我给她说银行倒贷的事情，她也拿了5万元钱给我，我姐也转了5万元给我，这样就接着做。2016年1月18日，伍杨给我说银行倒贷要40万元，让我准备一下，我就给冉某2找了20万元，冉某2当场就扣了4000元的利息，冉某2转18.5万给我，还给了1.1万元的现金，我又筹得3万4千元，一共筹足22万元打给伍杨，伍杨说1月22日给我转出来。1月22日，我打伍杨的电话，伍杨说她在等到的，银行还没有放贷，如果明天放不出钱来她就去死。1月23日，我又打她电话，她不接，只给我回短信说杨某2在给她办，后来我打她电话就打不通。1月30日，我给伍杨说要收回我的钱，伍杨说要过完年，一直到2016年3月20多号，钱都没下来，我就到普定来找伍杨，找到伍杨后，我就让她给我打借条，我和伍杨算下来，伍杨一共打了9张借条给我，共有429万元，这429万元包括到2016年1月30日之前的利息和本金。打完借条后我就回重庆了。到2016年4月18日，伍杨给我发短信，让我组织我所有的朋友过来，钱出问题了。后我们连夜赶到安顺伍杨家中，伍杨说钱没有了，她从来没有拿钱去倒贷款，是拆东墙补西墙，现在一分钱都没有了。之后我让伍杨给我打了一份正规的借款合同，她给我打了之后我就回重庆了。 我向我的同学、朋友、亲戚说借钱到贵阳给伍杨倒贷，在此期间，付燕清分多次转账和拿现金的方式给我70万元，利息从3分至5分,她给我的每一笔钱我都提取1分的利息,付燕清给的这70万元,大部分通过银行转账到伍杨的账上,少部分伍杨叫我支付其他人的利息,通过查银行流水,已归还付燕清本金62万元,支付她的利息15.96万元,现在还欠她本金8万元,蒲某分多次转款和现金给我一共有311万元,利息从3分至5分,她给我的每一笔钱我都提取1分的利息,通过查银行流水,已归还蒲某本金270万元,支付给她的利息25.553万元,还欠本金41万元。郭某分多次转款给我123万元,利息从3分到4分,我每笔提取1分的利息,转到我账上的钱我又转给伍杨,已归还郭某本金94万元,支付给她的利息12.4万元,还欠她本金29万元。石某在此期间分多笔转账给我52万元,我又将钱通过银行转给伍杨,通过查银行流水,已归还本金20万元,支付给他的利息11.91万元，还欠本金32万元,吴某1分多次转款给我14万元,通过查银行流水,已归还本金8万元,支付给她利息7500元,还欠她本金6万元。尹某分多次转款给我53万元,利息从3分到4分,我每笔都提取1分的利息,转到我账上的钱我又转给伍杨,已归还尹某本金20万元,支付给她利息18.66万元，现还欠她本金33万元。左某分多次转款给我186万元,利息从3分到6分,我每笔都提取1分的利息,转到我账上的钱我又转给伍杨,已归还左某本金183万元,支付给她的利息19.38万元,现在还欠她本金3万元。敬某分多次转款给我13万元,利息从3分到4分,我每笔都提取1分的利息,转到我账上的钱我又转给伍杨,已归还敬某本金1万元,支付给她利息4.97万元,现在还欠她本金12万元。梁晓勃分多次转款给我26万元,利息3分,转到我账上的钱我又转给伍杨,已归还梁晓勃本金15万元,支付给她利息2.25万元,现在还欠她本金11万元。冉某2分多次转款给我共20万元,利息2分,我每笔都提取1分的利息,转到我账上的钱我又转给伍杨,支付给他的利息有1.2万元,未归还本金。马某1分多次转款给我共129万元,转到我账上的钱我又转给伍杨,已归还马某1本金104万元,支付给她利息5.51万元,还欠她本金25万元。冉素霞分多次转款给我共38万元,利息3分,我每笔都提取1分的利息,转到我账上的钱我又转给伍杨,已归还本金1万元,支付利息4.29万元,现在还欠她本金37万元。余某3分多次转款给我共24万元,转到我账上的钱我又转给伍杨,已归还本金8万元,支付利息9.55万元,还欠她本金16万元。我自己借了95万多元给伍杨,已归还23万元,还欠72万多元。我现还在加吃肾衰竭的药，我希望依法处理伍杨和帮我追回我被骗的钱，特别是我向亲戚、同学、朋友拿来借给她的钱，否则我都没法活了，如果那样我只有同她全家同归于尽。 2014年12月，伍杨打电话问我有没有钱拿给她借出去，约定3分利息，我没有钱，就向我爸借钱。我爸爸将他邮政储蓄银行（卡号60×××56）的存折给我，我于2014年12月15日将存折里的12万元汇给伍杨，该笔钱是否收到利息我记不清了，但本金没有还。 我还用我母亲冉某3的邮政银行存折（卡号60×××72）转钱给伍杨，一次是2015年2月13日转了1万元，一次是同月17日转了8800元。 2.证人马某1的证言证实，我和余某1是婶侄关系，余某1给我说，她有个叫伍杨的朋友，拿钱放在银行去帮人转贷款，可以支付利息，伍杨有工作，她老公又是公务员，她家自己有店铺和房子，这个钱借给伍杨拿去银行转一下，可以给3分的利息。2015年7、8月份，我就打了5万元给余某1，余某1每个月付利息给我，之后我又分别打了几笔钱给余某1，有15万元、3万元、10万元、20万元、30万元等，余某1又打回给我。但是自2016年1月23日起，余某1就没有付利息给我了，现在还欠我19万元的本金。 3.证人敬某的证言证实，2014年7、8月份，我的朋友尹某说可以拿钱到银行去冲贷款，可以得点利息，之后尹某就介绍余某1给我认识了。余某1给我说，这个钱是拿去银行冲贷款，是银行的人操作，很稳妥、很安全，每个月给两次利息，按3分利息计算。2015年1月4日我从我的银行账户上转了5万元到余某1的账户上，转这笔钱时我就扣下了1300元的利息，即转了4.87万元到余某1的账户上。2015年1月14日、1月28日、2月12日，余某1打了三次利息给我，每次1300元。2015年3月3日，我又打了3万元给余某1，当时我扣了那5万元的利息1500元和这3万元的利息900元，即打给余某127600元，余某1每个月都打利息给我。2015年12月23日，我又打了5万元给余某1，当时未扣利息。我一共拿得13万元借给余某1。从2016年2月份开始就没付过利息了，我去问余某1，余某1说钱拿给贵阳的一个朋友伍杨去转贷，现在钱没有了，余某1说伍杨是普定的，我就到普定公安局来报案了。 4.证人冉某1的证言证实，余某1是我妻子余某3的妹妹，她给我说她在部队认识的一个家属叫伍杨，是贵州普定人，在银行搞倒贷款生意，可以给3、4分的利息，我相信余某1就拿钱给她。从2015年6月份开始，一共借了5笔钱给余某1，大约24万元，具体金额我记不清了。2016年6月份，我和余某1，还有余某1的同学到安顺畔山龙庭伍杨的家里找到伍杨，伍杨说没有钱了，之前说给银行倒贷款的事情是假的，后来我们就走了。 5.证人尹某的证言证实，我和余某1是朋友，有一次在一起玩的时候，余某1给我说，她认识的一个朋友叫伍杨，能够在银行去冲销贷款，每月可以给3分的利息，当时我不放心就没有拿钱给余某1。几个月后我拿了2万的现金给余某1，每月余某1给我3分利息，到期余某1就付利息给我，我就觉得还行。就多次转钱给余某1，我统计过从2013年下半年一直到2015年12月23日我转过的帐有53万元，还有一次现金2万元，在此期间，我给余某1的钱都是给了3分的利息，利息一直付到2016年1月份，过后就没有付了。已归还我20万元的本金，现在钱还不上来，伍杨也找不到了。没有收回这笔钱，我现在被迫把我房子卖了，另外我母亲拿出来的那4万元是我妈多年积累下来的，现在钱没有追回来，她身体不好，我一直没敢给她说。我希望能够帮我挽回损失。 6.证人冉某2的证言证实，我和余某1是邻居关系。2016年春节前，余某1给我说她有个朋友叫伍杨，能够在银行倒贷款，问我有钱借没有，每个月给2分的利息，我就答应拿20万元借给余某1，我从我的账上转了18.5万元给余某1，又拿了1.5万元现金给她。她打了一张20万元的借条给我，当时我扣了4000元的利息。之后余某1转了两个月共8000元的利息给我。之后我问余某1，她说伍杨跑了，现在找不到她，就一直没有还钱给我。我借给余某1的钱是我小姨妹的钱，我的身体不好，一直在医院治疗，现在这笔钱没有回来，我经济压力很大。 7.证人吴某1的证言证实，我和余某1是同学，一次在一起玩的时候，余某1说她和伍杨拿钱去做银行冲账的生意，我就借钱给她了，但是具体的时间和金额我记不清了，有3、4笔，我们约定3分利息，我共收到余某1支付的利息几千元。我借给余某17万元，收回1万元，到现在为止余某1还欠我6万元。 8.证人左某的证言证实，我和余某1是朋友关系，大约是2014年10月份，余某1叫我拿钱借她，她有个朋友伍杨是贵州的，能在银行倒贷款，人家支付一定的利息，叫我把钱放出去做生意得点利息，月利息2、3分。我每一次借钱给她的情况我记不清楚了，都是用银行卡转账的，总的转了多少笔，我也记不清楚了。去年（2015年）12月份，余某1说伍杨跑了，就停止付利息了，将以前欠的本金和利息一共打成10万元的借条了。 9.证人蒲某的证言证实，我和余某1是同学，平时余某1给我们说她和朋友伍杨在做银行倒贷款业务，让我投点钱进来，给2分的利息。我就转了2万元给余某1，按照2分的利息，到期后余某1转了2万元给我，也将2万元的利息一起转给我，之后我又转了多次给余某1，一直都是有借有还的。2016年2、3月份，我转了几万元给余某1，之后余某1就没有还过我的钱。从我第一次到最后一次借钱给余某1，我算下来余某1还欠我40万元左右，支付给我的利息有20万元左右。 10.证人石某的证言证实，我和余某1是同学关系，有一次余某1给我说，她有个朋友认识银行信贷部的主任，这个朋友可以帮助在银行倒贷款，没有风险，说过几次后，我觉得行。2015年3月份，我拿了6万元存在余某1的账户上，余某1按3分的利息给我，之后我就相信了，我又继续分多次转钱给余某1。直到2016年2月份我又转给余某1一笔7万元，其中有2万元现金存在余某1账上。直到2016年4月份，余某1说钱出问题了，我们去贵州一趟，我们到安顺余某1朋友伍杨家，找到伍杨后，伍杨说她没有拿钱去银行投资，是骗我们的，是拿我们的钱来拆东墙补西墙了，现在没有钱了。我一共借款35万元给余某1，收回10万元，现在余某1还欠我25万元。 11.证人郭某的证言证实，我和余某1是同学，平时大家在一起玩的时候，余某1给我说她有朋友伍杨在银行是做放贷工作的，她拿钱去给她朋友借给借款的人，可以得2分的利息。2014年9月2日，我拿了5万元的现金给余某1，余某1付了我2分的利息，我觉得还行，之后又多次通过转账转钱给余某1。直到2016年春节前，我说我要收回我的钱，就同余某1算账，余某1还欠我34万元，一直拖到2016年4月份时，余某1给我说钱出问题了，我们就去贵州找到余某1的朋友伍杨，伍杨说钱她没有投资，都用来拆东墙补西墙了，我们回重庆之后，余某1就打了一张34万元的借条给我。 12.证人吴某2的证言证实，余某1是我的侄女，开始是我妻子冉素霞借钱给余某1的，余某1到我家说，她有个朋友叫伍杨，伍杨有个朋友在银行，拿钱去银行操作，每月给4分的利息。从2015年7月22日到2016年3月15日，共转账9笔，金额是38万元，利息我得了4万元左右。 13.证人余某4的证言证实，余某1是我的小女儿，她因为在老家向我兄弟家和一些亲戚家拿得钱来去借给伍杨，我也卖蜂房、地皮、贷款给了余某140万元左右借给伍杨。被伍杨骗后，余某1有多次轻生的念头，都是我在劝说她。我的两个女儿都有尿毒症。 14.证人余某3的证言证实，余某1是我妹，我借了20多万元给余某1，其中8万元是银行的贷款，另外7万元是在贷款担保公司借的，剩下的是我们在重庆卖蜂蜜赚的。余某1说拿给她朋友伍杨去银行倒贷款，但是被伍杨骗了，现在我才得3万元回来。因为我是一名尿毒症患者，这个事情对我造成的经济影响很大。 15.被告人伍杨供述，2008年我在部队认识余某1，2012年3、4月份，张某同我联系，我们说到余某1，张某说银行倒贷款生意利息高，叫我帮一下余某1，让余某1拿钱来给我帮助投资银行倒贷，我当时怕我的银行倒贷款谎言被揭穿，就同意了。我和余某1联系后，余某1相信了银行倒贷款的事情，先打了6万元到我的银行卡账上，我按每月3分的利息支付给她，这笔钱转给我以后，我用于支付其他人的高某和网络赌球，我按月支付余某11800元的利息有半年左右。2013年3、4月份，余某1说她手头有几万元，问我需不需要，我怕我银行倒贷款的谎言被揭穿我同意了，说给4分利息，余某1就转了5万元钱到我的银行卡账号上。这笔钱我用来支付张某和余某1之前那笔6万元的高某和用于网上赌球。之后我给余某1说有钱可以拿过来继续到银行倒贷，余某1之后多次转款给我，我问她钱从哪里来的，她说钱是她同学、朋友的。具体她借她同学，朋友多少钱我不知道。我一直都是以倒贷款的名义喊她转钱过来。2014年下半年，因为我的钱借多了，为了能借到钱，我便将支付利息的周期缩短至半个月，给的利息提高到6、7、8分不等，目的是借到钱，支付之前的高某和网上赌球。2016年1月份，我怀孕7个多月，借款给我的人想收回钱过春节，大家都来找我退钱，因为我已无力偿还了，就说现在银行不放贷，要等过年以后。3月份，余某1到安顺我家中同我对账，余某1说我还欠她400多万的本金，这400多万是通过余某1转账给我所有人的钱，余某1问我钱借到什么地方，我没有办法就编造几份借条复印给余某1，之后余某1就回重庆了。2016年4月10多号，我打电话给余某1说：钱出问题了，我是骗你们的，钱不是拿去银行倒贷款，我是借的钱多了，拆东墙补西墙，余某1和几个人赶到安顺，叫我给她的朋友打借条，我没有答应，我只是对余某1。余某1那些朋友我都不认识，我只认识余某1。 16.来往明细统计表及银行账户交易清单证实，余某1和马某1之间银行交易流水情况。 17.中国民生银行个人账户对账单证实，余某1与敬某银行交易流水情况。 18.来往明细统计表及银行账户交易清单证实，余某1和冉某1、余某3银行交易流水情况。 19.明细查询结果及银行账户交易清单证实，余某1和尹某银行交易流水情况。 20.来往明细统计表及银行账户交易清单证实，余某1和吴某1银行交易流水情况。 21.来往明细统计表及银行账户交易清单证实，余某1和左某银行交易流水情况。 22.来往明细统计表及银行账户交易清单证实，余某1和蒲某银行交易流水情况。 23.来往明细统计表及银行账户交易清单证实，余某1和石某银行交易流水情况。 24.来往明细统计表及银行账户交易清单证实，余某1和郭某银行交易流水情况。 25.对账单及银行账户交易清单证实，余某1和吴某2、冉素霞银行交易流水情况。 26.借条、业务凭证、银行账户交易清单、来往明细统计表证实，余某1和冉某2银行交易流水情况。 27.来往明细统计表证实，余某1与付燕清银行交易流水情况。 28.往来明细统计表及银行账户交易清单证实，余某1和梁晓勃银行交易流水情况。 29.来往明细统计表、伍杨借支明细、银行流水清单证实，2012年至2016年期间，余某1多次通过银行转账等方式转给伍杨共计人民币10516251元，伍杨通过银行转账给余某1支付本金及利息共计人民币9708304.34元。 30.借条证实，①2016年4月20日，余某1向石某借款35万元；2016年4月20日，余某1分别向郭某借款22万元、12万元。②2015年1月4日、2015年3月3日、2015年12月23日，余某1分三次向敬某借款，共借款13万元。③2015年8月14日，余某1向冉某1借款230000元。④2016年2月11日，余某1向吴某2借款350000元。⑤2013年至2015年，余某1共向尹某借款443486元。 31.住院病案首页、入院记录、病例材料等证实，余某1、余某3系尿毒症患者，冉某2双侧结节性甲状腺肿。 32.黔恒正信德司会专审（2019）第001号司法会计专项审计意见书证实，2019年6月17日，经贵州恒正信德会计师事务所有限公司对伍杨与余某1之间资金往来进行司法会计专项审计，余某1及近亲属共计通过10张银行卡向伍杨转账10516251元（其中余某110377451元、冉某3（余某1母亲）18800元、余某4（余某1父亲）120000元）。余某1通过5张银行卡（其中：农业银行卡号为62×××75；工商银行卡号为62×××56；建行卡号为62×××02；62×××80；62×××98的银行卡）向伍杨收款9708304.34元。余某1及近亲属转出金额与收款金额差额为807946.66元（即余某1及近亲属转出金额与余某1及近亲属收款金额之差）。 上述证据中，被告人伍杨的供述与被害人余某1的陈述相互印证，证实被告人伍杨向被害人余某1虚构在银行倒贷款能够获取高某的事实，骗取余某1信任后，余某1通过银行转账等方式转款给伍杨的事实。来往明细统计表、伍杨借支明细、银行流水清单能够证实余某1通过银行转账等方式转账给伍杨共计人民币10516251元，包含从余某1母亲冉某3账户转的18800元及从余某1父亲余某4账户转的120000元。伍杨偿还余某1本金及利息9708304.34元，致使余某1遭受损失807946.66元的犯罪事实，且伍杨在庭审中也称其不认识余某1父母，与余某1父母无经济往来，其与余某1也无其他经济往来，银行流水清单能够证实余某1父母的账户转给伍杨的该两笔金额真实存在，应计算在伍杨诈骗余某1的款项之内，该事实并有黔恒正信德司会专审（2019）第001号司法会计专项审计意见书能够辅助证实。被告人伍杨的供述及证人杨某2的证言能够证实伍杨从余某1处所得款项部分用于支付前欠款及高某，部分用于网上购买足球彩票进行赌博的事实，足以认定。辩护人辩称该专项审计意见书不是委托鉴定机构鉴定的结论，该审计人员不具备鉴定资格的意见，虽该专项审计意见书不具备鉴定资质，但其仅对被告人伍杨及被害人余某1的银行交易清单及来往明细等证据起辅助作用，印证双方有经济往来及转账金额，故对辩护人的该意见，不予采纳。 （三）伍杨在普定县环保局上班期间，多次向同事范某虚构在银行倒贷款，从中可以获取高某的事实，取得范某信任后，范某分别于2015年4月13日借款50000元给伍杨、2015年6月1日借款100000元给伍杨、2015年10月8日借款100000元给伍杨、2016年1月7日借款130000元给伍杨，范某共计借款38万元给伍杨。至2016年4月,伍杨已归还本金及利息共计153650元。伍杨将从范某处所借款项部分用于购买网上足球彩票，部分用于支付高某，致使范某遭受经济损失226350元。 认定上述事实的证据如下： 1.被害人范某陈述，伍杨是我们单位的工作人员，2012年伍杨给我们说她在与信用社的人做倒贷款生意，利润还可以。2015年清明节前后，我姐夫蔡新华听我说伍杨倒贷款每个月可以得3分的利息，他就答应给我钱借给伍杨，当时他给了我10万元。因为我听我们单位的谭某说，伍杨给她的是5分利息，给我的只有4分利息，我就拿了5万元给谭某由谭某借给伍杨，剩下的5万元我就拿借给伍杨。2015年6月1日蔡新华又给我10万元，我自己接会的2.5万元，一共12.5万元借给伍杨，伍杨给我说这些钱也是拿去倒贷款。这笔钱伍杨分多次在2个月左右还给我2.5万元，剩下的10万元一直在伍杨的手上，她每月按5分的利息付给我，一直付利息到2016年3月份，得伍杨利息5.25万元。2015年10月8日，伍杨叫我找钱给她去倒贷款，按15天为一个周期，每个周期按4分的利息付给我，我就给蔡新华说，蔡新华就转了10万元给我，这笔钱得了2.4万元的利息。2016年1月7日蔡新华又转了10万元给我，连我的3万元一并13万元借给伍杨，也是按15天一个周期支付利息，这笔钱得了2.08万元的利息。2016年3月20多号，伍杨给我借钱，我拿了2.8万元借给她，之后我要回5700元，还欠我2.23万元。4月份后伍杨就一直拖着没还。2016年4月12日，我和谭某去伍杨家，伍杨告诉我，她是骗我们的，钱没有拿去倒贷，是被她挥霍了，现在一分钱都没有了。2016年4月13日，伍杨就跑了，就没有找到她了。其中2015年6月1日这一笔，原本借的是125000元，借条上也写了125000，后来伍杨还了25000，我们就没有重新打借条，只是在原来的借条上将125000划掉改成100000，伍杨在修改的地方按了手印，我们两个都是认可的。 2.被告人伍杨供述，我的同事范某在单位上班时，我多次给她说拿钱给我去银行倒贷款，每月支付4分的利息。2015年4、5月份，范某拿了5万元钱借给我，我按月利息4分给她。2015年6月1日，范某又拿了12.5万元借给我，我按月利息5分给她，后偿还了2.5万本金，打借条时没有重新打，而是在原借条上将125000改为100000，我当时按手印的。2015年10月左右，范某拿了10万元借给我，我按15天为一个周期，每个周期支付4分利息。2016年1月份，范某拿13万元借给我，我按15天为一个周期，每个周期支付4分利息，范某借给我的钱是用银行转账，本钱我没有付给她，我付给她的利息到2016年3月份，付多少钱记不到了，支付方式有现金和银行转账。我借范某的款项，没有用于银行倒贷，都是用于支付其他人的高某和范某本人的利息了。范某提供的四张借条前三张是我亲笔书写的，第四张借条我怀疑不是我的笔迹，但钱我是得了的。 3.借条证实，2015年4月13日，伍杨向范某借款5万元；2015年6月1日，伍杨向范某借款10万元；2015年10月8日，伍杨向范某借款10万元；2016年1月7日，伍杨向范某借款13万元。 4.银行流水证实，①范某银行账户为62×××82的银行流水中于2015年3月25日至2016年3月31日期间无其与伍杨的相关借款转账记录。②伍杨尾号为0188的卡号自2015年6月2日至2016年4月5日多次转账至范某尾号为3482的卡号内，转账金额共计153650元；其中2015年6月2日转账5000元，2015年7月2日转账1250元，2015年8月11日转账2500元，2015年8月13日转账4000元，2015年8月31日转账10000元，2015年9月13日转账2500元，2015年9月30日转账5500元，2015年10月22日转账4000元，2015年10月31日转账5500元，2015年12月13日转账2500元，2015年12月18日转账4000元，2016年1月4日转账15000元，2016年1月8日转账8500元，2016年1月14日转账2500元，2016年1月27日转账4000元，2016年2月3日转账5000元，2016年3月3日转账5000元，2016年3月8日转账4000元，2016年3月18日转账20000元，2016年3月23日转账30000元，2016年4月2日转账1200元，2016年4月2日转账5000元，2016年4月5日转账5000元，2016年4月5日转账1700元。 上述证据中，借条及被告人伍杨的供述、被害人范某的陈述能够证实被告人伍杨向被害人范某虚构其在银行倒贷款能够获取高某的事实，取得范某信任后，范某借款380000元给伍杨的事实，其中2015年6月1日范某借款125000元给伍杨这笔款，被害人范某及被告人伍杨均称借款后伍杨还了范孟琼25×××××元，后在原来借条上将125000改为100000，故伍杨实际向范某借款金额为380000元。被告人伍杨的银行流水能够证实伍杨偿还本金及利息153650元给范某，致使范某遭受损失226350元的犯罪事实。伍杨将从范某处所借款项部分用于购买网上足球彩票，部分用于支付高某的事实，有被告人伍杨的供述及证人杨某2的证言予以证实，足以认定。 （四）伍杨在普定县环保局上班期间，向同事邓某1虚构在银行倒贷款，从中可以获取高某的事实，取得邓某1信任后，邓某1于2015年6月从其父亲邓某2处拿了50000元现金借给伍杨，并于2016年3月从其婆婆张正义处拿了50000元现金借给伍杨，伍杨向邓某1支付本金及利息68000元，伍杨从邓某1处所得款项用于支付高某和赌球，致使邓某1遭受经济损失32000元。 认定上述事实的证据如下： 1.被害人邓某1陈述，2015年5月份，我们单位的工作人员伍杨找我借点钱给她做生意，当时我没有借给她。2015年6月份，伍杨又给我说现在她非常缺钱，叫我尽量找点钱借她，她每月拿4分的利息钱给我，后来我叫伍杨写了一张欠条给我，我就带她去我父亲邓某2处，拿了5万元给她。2016年3月份，伍杨又打电话给我借钱，说去信用社转贷款，然后我就从我婆婆张正义手上借了5万元的现金给伍杨，等到还钱的时候，我就打电话给伍杨，伍杨一直推脱。最后伍杨给我说她是骗我的，现在没有钱，分批慢慢还我。从2016年4月份到现在我就没有见过伍杨。我借给她两笔5万元的现金。 2016年3月10日左右，伍杨叫我借钱给她还信用社贷款，过几天就还我，我说手里没有钱，但想着大家关系好，就给我的朋友代敏说了借钱的事，代敏说可以借她半个月。当时伍杨写了一份借条给代敏，拿借条给代敏时，代敏说她不认伍杨，只认我，当时我还在伍杨写的借条上写了我的名字，代敏就将5万元现金交给伍杨。2016年3月25日左右，伍杨一直没有归还代敏的借款，代敏天天追伍杨还款，我也打电话追她。几天后伍杨就转了5万元到我的银行账上，我就取出来还代敏了。我把钱还给代敏后借条就被我烧了。伍杨一共支付了我1.8万元的利息。 2.被告人伍杨供述，2015年6月份，我叫同事邓某1拿钱给我去银行倒贷款，给她每月4分利息，邓某1于2015年6月份左右借给我5万元，这笔钱支付利息到2016年2月份左右。后我以倒贷款的理由向邓某1借款，2016年3月份，邓某1借给我5万元。这笔钱支付了1次利息，按5分利息支付，支付得2500元利息。这10万元，我部分用于支付高某，部分用于赌球。邓某1的两张借条复印件是我亲笔书写的。我不认识叫代敏的人，也没有向代敏借过钱。我于2016年3月份左右打款到邓某1银行卡的5万元，是我偿还邓某1的借款。 3.借条证实，2015年6月1日，伍杨向邓某1借款5万元；2016年3月3日，伍杨向张正义借款5万元。 4.情况说明证实，普定县公安局民警电话联系被害人邓某1，刚开始电话无法联系或打不通，2018年6月份联系到邓某1后，其称没有时间，经多次电话通知，2019年7月16日，邓某1经回忆，称伍杨还过其5万元，但是是归还给代敏的。2019年7月17日上午，普定县公安局民警又通知邓某1到公安局进行询问，邓某1陈述：伍杨在2016年3月初通过邓某1向代敏借款5万元，约定半个月归还，同年3月底，伍杨转了5万元到邓某1银行卡上归还代敏。民警联系代敏，其称已经归还借款5万元，但现在在外地，不能过来接受询问。 上述证据中，被告人伍杨的供述与被害人邓某1的陈述及借条相互印证，证实被告人伍杨向被害人邓某1虚构其去银行倒贷款能够获取高某的事实，取得被害人邓某1的信任后，邓某1借款100000元给被告人伍杨。被害人邓某1与被告人伍杨均认可伍杨支付利息18000元给邓某1的事实。被害人邓某1虽称2016年3月份伍杨向其还款的5万元系其伍杨向代敏借的钱，但无证据证实该5万元系伍杨向代敏借的款，且伍杨称其不认识代敏，也未向代敏借过钱，邓某1也认可收到伍杨还的5万元，故该5万元应系伍杨向邓某1偿还的借款，故伍杨向邓某1支付的本金及利息应为68000元，致使邓某1遭受损失为32000元的犯罪事实。伍杨从邓某1处所得款项用于支付高某和赌球的事实，有被告人伍杨的供述及证人杨某2的证言予以证实，足以认定。 综合证据： 1.人员基本信息证实，被告人伍杨，女，汉族，1983年12月1日生于贵州省安顺市西秀区，住贵州省安顺市经济技术开发区畔山龙庭******。 2.抓获经过证实，2017年9月11日18时许，桂林市秀峰分局丽君派出所民警与广西桂林市桂林机场公安分局刑警大队在广西桂林市两江国际机场16号柜台抓获贵州省普定县公安局逃犯伍杨。 3.普定县环境保护局出具的关于与伍杨同志解除聘用关系并终止人事关系的决定证实，2016年11月28日，经普定县环境保护局党组会议研究，决定与伍杨解除聘用关系并终止人事关系。 4.情况说明（普定县公安局出具）证实，①因普定县政法委书记侯泽明未对该案件鉴定经费审批通过，并普定县公安局经侦大队没有鉴定经费，故未对该案进行司法会计鉴定。②普定县公安局民警因伍杨以前所居住房屋被债权人居住，无法对该房屋进行搜查，未能调取伍杨的账本记录。③因张某称伍杨伪造借条，普定县公安局经侦大队民警向伍杨原工作单位调取伍杨工作期间书写的笔迹，结合卷内借条复印件进行笔迹鉴定，但鉴定中心工作人员告知，借条复印件不能鉴定，只有原件才能鉴定。无法获取原件，故未能进行笔迹鉴定。因经侦大队民警其他工作繁重，还没有时间到“澳客网”所属公司调取相关证据，下步该大队会到该公司调取伍杨购买足球彩票的交易明细。 5.情况说明（安顺市公安局经济技术开发区分局出具）证实，伍杨未到该分局投案自首，也未通过电话到该分局自首，未接到伍杨本人委托他人及110指令其本人到该分局投案自首。 6.安顺市公安局经济技术开发区分局西航派出所接处警登记表证实，2016年6月4日13时37分，杨飞兵打110报警称畔山龙庭A栋803号发生纠纷，民警到现场后了解，系杨飞兵妻子给他人借款，他人上门追债，民警告知其到法院等相关部门处理。 7.肇庆市创威发展有限公司提供伍杨在该足球网站交易记录证实，账号为“没有意思”从2012年1月15日至2012年7月10日多次购买双色球。账号为“没有中30”从2013年5月28日至2013年8月5日多次购买足彩。 8.证人马某2的证言证实，我现在在澳客之家（北京）科技股份有限公司等五、六家公司从事会计职业。2017年底，该公司一个姓曹的律师聘请我的，我主要是报税，发布企业年报，暂时保管公司印章、证照等。该公司现在没有经营了，我给公司每月报税收入都是零，也没有实际办公地点，企业网上公布的地址从来没有人在那里办公。澳客之家（北京）科技股份有限公司是向北京众诚联赢物业管理有限公司租的这个地址变更登记的。我于2017年底给澳客之家（北京）科技股份有限公司代任会计时，他们就没有经营了的，他们只是按月报税，工商年检之类的，不让企业证照失效，另外曹律师还告诉过我，这家公司从2016年年底变更后就没有经营了，也一直没有实际办公地点。我不知道前面法人管理时期的档案资料。 9.证人杨某2的证言证实，我于2016年6月15日与伍杨离婚。我们婚后有一子一女，我现在居住的江山花园的房子是2009年以我和伍杨的名字购买的，房子的首付是伍杨的父母给我们交的，2014年从普定信用社（联社）贷款来归还的按揭款，按揭是我和伍杨共同支付，房子价值40万左右。今年（2016年）4月，普定的徐小红、徐力、徐磊来我家叫伍杨还钱，我问伍杨，伍杨说向徐小红借了110万元，向徐力借了50万元，徐磊的没有说。伍杨没有钱还，他们就叫我在伍杨打的借条上签字，我没办法就签了。我问伍杨情况她不说，后我看见她手机上有她购买彩票的记录，有时每天万把块，有时每天几千块，她说钱被她用完了和支付别人的高某了。统计下来，伍杨在外面借了1700万元左右，之后我就与她离婚了。 10.经营情况说明证实，澳客之家（北京）科技股份有限公司自2016年变更工商注册登记后，一直没有经营，也没有专职工作人员。该公司股东变更以前的经营情况、数据资料、文件等，现在股东一概不知。 以上证据，经庭审举证、质证，予以确认。 本院认为，被告人伍杨以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，骗取他人财物1494296.66元，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立，予以确认。被告人伍杨到案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，依法可以从轻处罚。公诉机关对于被告人伍杨于2013年在普定县环保局上班期间，多次向同事谭某虚构自己能在银行进行倒贷款盈利，每月可以得5分高某。谭某分别于2014年12月、2015年5月12日、2015年7月22日借款8万元、10万元、20万元给伍杨；均按每月5分支付利息。伍杨共计支付利息133000元，扣除利息还欠谭某本金247000元的指控，庭审中被告人伍杨及辩护人辩称伍杨向谭某转账的银行流水有52.96万元，高于借条上伍杨向谭某的借款38万元，伍杨已经还清谭某，不欠谭某的钱，故该桩不应构成犯罪。针对该桩事实，公诉机关举出的证据仅有被害人谭某的陈述、被告人伍杨的供述、38万元的借条、会单、银行流水，其中被害人谭某的陈述、被告人伍杨的供述及借条均证实伍杨向谭某借款380000元的事实，但银行流水证实了伍杨向谭某的账户共转账52.96万元，高于伍杨向谭某380000元的借款，被告人伍杨称其已经还清谭某的借款，但被害人谭某的陈述无法确认伍杨向其偿还的52.96万元是否包含其与伍杨的其他经济往来，也不能确认伍杨向其借款38万元后还了多少本金和利息，尚欠多少本金及利息的事实，会单也仅能证实伍杨与谭某有来会的事实，无其他证据能够证实伍杨诈骗谭某的金额，故公诉机关指控被告人伍杨诈骗谭某247000元的事实不清，证据不足，不予支持。对被告人伍杨及其辩护人辩称无充分证据证明公诉机关指控被告人伍杨诈骗谭某247000元的事实的意见，予以采纳。辩护人辩称的被害人张某向伍杨转账的银行流水有3705800元，但伍杨出具借条仅237万元，且该借条系双方对账后出具认可的事实，故不应一概以流水为准认定伍杨的欠款金额的意见，经庭审调查，该237万元的借条系张某和伍杨凭记忆进行对账后计算得出的金额，但从银行流水上看，被害人张某转账给伍杨的银行流水有3705800元，被告人伍杨向张某支付本金及利息的银行流水有3277800元，伍杨尚有428000元未归还张某，且庭上伍杨供述及张某在侦查机关陈述伍杨与张某无其他资金往来，因此，该银行流水认定双方资金往来的真实金额应予认定，故对辩护人的该辩护意见，不予采纳。辩护人辩称余某1父母账户转账的金额与本案没有关联性，应扣除其父母账户转的金额，实际差额应是669146.66元的意见，经查，被害人余某1母亲冉某3账户向伍杨转账18800元，余某1父亲余某4账户向伍杨转账120000元，虽无冉某3的陈述，余某4陈述金额与转账金额不一致，但银行流水及被害人余某1的陈述能够证实余某1通过其父母账户向伍杨打款的事实，被告人伍杨在庭审中亦供述其与余某1的父母并无经济往来，和余某1也无其他经济往来，故该两笔金额应计算在伍杨诈骗余某1的金额内。故对辩护人的该辩护意见，不予采纳。辩护人辩称伍杨向范某借款金额应是38万元而不是40.5万元的意见，经庭审查实，2015年6月1日，被告人伍杨在收到范某的125000元借款后2个月左右陆续向范某还款共25000元，被告人伍杨的供述及被害人范某的陈述均能证实伍杨向其还款25000元后，将原来借条上的125000改为100000，故形成的100000元的借条，与伍杨向范某的另外两笔借款金额总和为380000元。故辩护人辩称的伍杨向范某借款金额应是38万元而不是40.5万元的意见，予以采纳。辩护人辩称被告人伍杨非法占有他人财物的金额只是2万元，其余的用于支付被害人及他人的高某，其在无力偿还后向借款人补写借条，主观上没有逃避债务的意图，其有履行借款的意愿，无非法占有意图的意见，经查，被告人伍杨在长达几年的时间里，多次向多名被害人虚构事实，骗取被害人的信任，诈骗被害人财物，且数额特别巨大，故辩护人辩称其仅有2万元系非法占有，其余无非法占有故意的意见，不予采纳。辩称的伍杨系初犯的意见，经查，被告人伍杨在长达几年的时间里，多次向多名被害人虚构事实骗取被害人财物，对其系初犯的意见，不予采纳。辩称的伍杨认罪态度良好、系坦白的意见，与本院查明事实相符，予以采纳。辩称的建议对伍杨判处有期徒刑二年左右量刑的意见，被告人伍杨骗取他人财物1494296.66元，数额特别巨大，二年左右量刑与其罪刑不相适应，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第三款、第六十四条的规定，判决如下： 一、被告人伍杨犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年零六个月，并处罚金人民币200万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年9月11日起至2029年3月10日止，罚金在判决生效后一个月内缴纳）。 二、向被告人伍杨追缴其违法所得人民币1494296.66元，返还给各被害人。（限判决生效后一个月内缴纳）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省安顺市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  杨 轩 人民陪审员  杨庆豪 人民陪审员  魏正永 二〇二〇年一月三日 法官助理冉泰英 书记员滕福玲