广西壮族自治区南宁市青秀区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）桂0103刑初365号 公诉机关广西壮族自治区南宁市青秀区人民检察院。 被告人李望梅，女,1975年12月26日出生，汉族，大专文化，户籍地址南宁市青秀区。因涉嫌犯职务侵占罪，于2017年8月18日被抓获，同日被刑事拘留，同年9月22日被逮捕。现羁押于南宁市第一看守所。 南宁市青秀区人民检察院以南市青检刑诉[2018]323号起诉书指控被告人李望梅犯职务侵占罪，于2018年5月31日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，公开开庭审理了本案。南宁市青秀区人民检察院指派检察员蓝仁钟出庭支持公诉，被告人李望梅到庭参加诉讼。本案审理过程中，因补充侦查，公诉机关二次向本院申请延期审理，本院予以同意；因案情重大复杂，经南宁市中级人民法院批准延长审理期限。现已审理终结。 南宁市青秀区人民检察院指控，被告人李望梅原系广西南宁梦之岛水晶城百货有限公司（以下简称梦之岛水晶城公司）职员。2012年8月至2013年1月期间，被告人李望梅利用职务之便，虚构了广西博升药业有限责任公司、兴业银行南宁分行、滨湖路小学、广西电视台、中信银行南宁分行等22家单位和个人向梦之岛水晶城公司采购购物卡的事实，通过预借款的方式从该公司骗取大量购物卡，后将所骗取的购物卡拿到市场抛售牟利。经司法会计鉴定，被告人李望梅截留侵吞梦之岛水晶城公司购物卡款项共计人民币8323126.4元。 公诉机关举证了相关证据以证明指控事实，认为被告人李望梅利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。 被告人李望梅对公诉机关指控的事实有异议，辩称其没有虚构22家单位向其购买购物卡，因为大部分单位确实向其购买过购物卡；其没有将购物卡拿到市场抛售。其认为自己的行为有罪但不知是否构成职务侵占罪。 经审理查明，被告人李望梅自2012年8月至2013年1月期间，被告人李望梅利用职务之便，虚构广西博升药业有限责任公司、兴业银行南宁分行、滨湖路小学、广西警官学校、中信银行南宁分行等单位和个人向梦之岛水晶城公司采购购物卡的事实，通过预借款的方式从该公司骗取大量购物卡，后将所骗取的购物卡拿到市场销售，将销售购物卡所得的本属于梦之岛水晶城公司的销售款据为己有，侵占了公司利益。经司法会计鉴定，被告人李望梅截留侵吞梦之岛水晶城公司购物卡款项共计人民币8323126.4元。 认定上述事实的证据有： 1.受案登记表，证实案件来源于梦之岛水晶城公司员工报案。 2.户籍证明，证实李望梅身份情况及犯罪时已达到完全刑事责任年龄。 3.抓获经过，证实被告人李望梅因涉嫌职务侵占于2017年8月18日被公安机关传唤。 4.劳动合同，证实李望梅与广西南宁梦之岛商业管理有限公司签订劳动合同，期限为自2010年1月1日起至2015年12月31日。 5.相关单位的回函，证实①广西卫生职业技术学院于2012年9月25日分两次将购买购物卡的41110元转账至梦之岛水晶城公司账户；广西电视台自2012年8月至2013年1月期间已将购买购物卡的916453元转账至梦之岛水晶城公司账户；广西润华建设投资有限公司及下属分公司（广西润兴房地产有限责任公司、广西润华装饰工程有限公司）分别于2012年9月10日、2013年1月22日、2013年1月29日向梦之岛水晶城公司对公账户支付购物费用340500元；广西华实房地产开发有限公司及其关联公司（广西华实房地产开发有限公司、南宁金恒房地产开发有限公司、广西景和项目投资有限公司）通过梁某购买梦之岛水晶城公司购买价值70万元的购物卡，相应70万元已转至梁某个人账户，后梁某分别向该公司及关联公司提供了70万元购物卡及发票；深圳市鹏基物业管理有限公司南宁分公司于2012年12月28日通过李望梅购买了105000元的购物卡，相应款项已全部转至梦之岛水晶城公司账户。②广西壮族自治区警官学校自2013年1月至12月期间未通过李望梅向梦之岛水晶城公司购买过购物卡；兴业银行南宁分行自2012年8月至2013年1月期间未通过李望梅向梦之岛水晶城公司购买过购物卡；中国农业发展银行南宁分行未通过李望梅向梦之岛水晶城公司购买过购物卡，“广西南宁农业发展银行南宁分行”并非其行的全称；中信银行南宁分行未通过李望梅向梦之岛水晶城公司购买过购物卡；广西盛隆拍卖有限公司未通过李望梅向梦之岛水晶城公司购买过10.1万元的购物卡，亦不存在5.1万元欠款；南宁市滨湖路小学未通过李望梅向梦之岛水晶城公司购买过购物卡；上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行未通过李望梅向梦之岛水晶城公司购买过购物卡；广西出入境检验检疫局自2012年至2017年6月期间未通过李望梅向梦之岛水晶城公司购买过购物卡。 6.关于反馈企业信息查询结果的函，证实广西博升药业有限责任公司、南宁华都物业管理有限公司、广西电力勘查设计院、广西方园电力管理有限责任公司、广西金瀚房地产有限责任公司、广西水利电力有限责任公司、广西人寿保险贵港分公司均无注册信息。 7.借款单、关于李望梅团购担保欠款追缴情况汇报，证实自2012年8月6日至2013年1月24日期间，李望梅以博升药业、兴业银行、滨湖路小学、中信银行、润华建设、润华投资集团、广西出入境检验检疫局、南宁华都物业、金瀚房地产、贵港人保、盛隆拍卖有限公司、广西卫生管理干部学院、广西卫生职业技术学院、深圳鹏基物业、农村信用社、浦发银行、方园电力桥巩水电站、广西电视台、水利电力、华实房地产、广西警官学校等名义购买购物卡向梦之岛水晶城公司借款；韦某2以个人、广西电力勘察设计院的名义购买购物卡向梦之岛水晶城公司借款。李望梅于2013年8月17日保证尽力追回款项，并于2013年10月31日前回款完毕。 8.骗领购物卡的消费情况说明，证实李望梅骗领购物卡金额共计11179000元，以及购物卡在梦之岛各门店的消费情况。 9.证人张某的证言，证实其受梦之岛水晶城公司的委托来公安机关报案，控告公司员工李望梅职务侵占。自2013年开始，李望梅利用职务之便，虚构广西博升药业有限责任公司、兴业银行南宁分行、滨湖路小学、中信银行南宁分行、广西润华建设投资有限公司、广西出入境检验检疫局、南宁华都物业管理有限公司、广西电力勘察设计院、广西金瀚房地产有限责任公司、广西人寿保险贵港分公司、广西盛隆拍卖有限公司、广西卫生管理干部学院、广西卫生职业技术学院、深圳市鹏基物业管理有限公司南宁分公司、广西农村信用社联合社、浦发银行南宁分行、广西方园电力管理有限责任公司桥巩水电站、广西电视台、广西水利电力有限责任公司、广西华实房地产有限责任公司、广西警官学校、广西南宁农业发展银行南宁分行等单位，以代为销售梦之岛购物卡，以借款方式预先领取公司价值1000多万元的购物卡，在市场销售后，只归还了部分款项，至今仍有8323126.4元一直没有归还，严重侵害公司利益。在公司催促下，李望梅于2013年8月17日做出于2013年10月31日前归还款项的保证，但至今不知所踪，无法联系。 10.证人韦某1的证言，证实其在梦之岛水晶城公司任团购处科员。申领购物卡的流程有两种：第一种是拿现金来直接购买购物卡；第二种是由单位管理人员填写借款单，由部门领导签字后拿借款单到团购处，团购处根据借款单的金额开卡给借款人，借款人确认金额后在售卡单据上签字后就可以把购物卡和返现发票领走。李望梅大部分是自己来领取购物卡，有时候是她老公梁某领取，如果是梁某领取的话会打电话给李望梅确认。李望梅自2012年开始就有不按时还款的行为，2013年也有不按时还款的情况且数额巨大。 11.证人覃某的证言，证实其在梦之岛水晶城公司团购处工作。申领购物卡的流程有两种：第一种是拿现金来直接购买购物卡；第二种是由单位管理人员填写借款单，由部门领导签字后拿借款单到团购处，团购处根据借款单的金额开卡给借款人，借款人确认金额后在售卡单据上签字后就可以把购物卡和返现发票领走。李望梅是在客户部工作，部门领导是陈志华。李望梅大部分是自己来领取购物卡，有时候是她老公梁某领取，如果是梁某领取的话会打电话给李望梅确认。李望梅自2012年开始就有不按时还款的行为，数额巨大。 12.证人高某的证言，证实其任职南宁市梦之岛集团百货有限公司党总支书记。李望梅是梦之岛水晶城公司营销中心的媒体专员。2013年7月份，公司发现李望梅自2012年开始一直以借款方式从公司团购中心领取购物卡，且回款缓慢，就开始查李望梅所有的借款记录，发现李望梅从2012年8月初，利用职务之便，虚构了十几个单位以代为销售购物卡，以借款方式在公司团购处预先领取了价值11179000元的购物卡，拿去市场上销售，只归还了2855873.6元，截止至2013年11月7日，仍有8323126.4元没有归还。2013年8月中旬，其亲自找李望梅谈话，李望梅于2013年8月17日做出保证，称于2013年10月31日前归还款项，但至今不知所踪，无法联系。 13.证人黄某的证言，证实其在梦之岛水晶城公司财务中心任职经理。李望梅于2010年起入职公司，任职营销中心媒体专员，也有销售购物卡的任务，从2013年8月初开始，李望梅利用职务之便，虚构广西农村信用社联合社等十几个单位，以代为销售梦之岛购物卡，以借款方式预先领取公司价值11179000元的购物卡，拿去市场销售，只归还了2855873.6元，截止至2013年11月7日，仍有8323126.4元没有归还。领取购物卡的流程是由李望梅提出申请，填写借款单，借款单上写有借款金额、对方单位名称、还款的方式、还款日期。填写完后交给他们部门的“一把手”以上领导审批签字，李望梅就可以拿着借款单到团购处领卡。团购处就打印一张销售单，上面列有卡号、金额和返利等，领卡人核对后就在销售单上签收，她的整个领卡过程就完成了。2013年8月中旬，李望梅作出保证，称于2013年10月31日前归还款项，但至今不知所踪，无法联系。公司这边也曾想过销未消费购物卡的号段，但怕一些消费者闹事给社会引起不稳定因素，所以一直没有锁定这些未消费的卡号段。 14.被告人李望梅的供述及辩解，证实其是梦之岛水晶城公司营销中心科员，主要做宣传和销售梦之岛的购物卡。先从公司申领购物卡后销售给客户然后回款交给公司，申请领取购物卡的流程有两种，一是拿现金来直接购买公司的购物卡；二是由公司管理人员填写借款单，由部门领导签字后拿借款单到公司团购处，团购处的员工根据借款单的金额开卡给借款人，借款人签字后就可以把购物卡和返现发票领走。其本人办理过申领购物卡手续，有时候也让其丈夫梁某或同事韦某2帮领但后面都交到其手上。按照公司规定，购物卡领取后如果是现金还款的话，第二天就要归还，如果是转账的话还款期限就是一个月。其申领过价值1000多万元的购物卡，已全部销售，自2012年年初至今仍有800多万元未归还公司，这800多万元没有归还公司是因为没有从客户那里拿到钱，只有借据和收条。由于手机丢过一次所以不记得只写有借据和收条的客户联系方式，而这些借据和收条在2012年10月份的时候跟放在车内的电脑、未销售的购物卡等一起被偷走了。其觉得报警会马上背负巨额债务，也会马上丢了工作所以不敢报警。为了不被公司发现只能用后来销售购物卡获得的款项填补被偷走借据的几笔账。其对司法会计鉴定的尚有8323126.4元款项未交还给梦之岛公司财务入账的鉴定结果没有异议，其没有虚构过公司或单位名称，但是会夸大一些公司或单位购买购物卡的数额从而得到更高的返点，以此填补之前丢失借据的窟窿。这些被夸大购买购物卡数额的公司有广西盛隆拍卖有限公司、广西润华建设投资有限公司。其还把中信银行、广西电视台、农业发展银行还回来的款项销之前的账。由于时间太久，其不记得把梦之岛购物卡销售给广西博升药业有限责任公司、兴业银行南宁分行、中信银行南宁分行、广西润华建设投资有限公司、广西出入境检验检疫局、南宁华都物业管理有限公司、广西电力勘察设计院、广西金瀚房地产有限责任公司、广西人寿保险贵港分公司、广西盛隆拍卖有限公司、广西卫生管理干部学院、广西卫生职业技术学院、深圳市鹏基物业管理有限公司南宁分公司、广西农村信用社联合社、浦发银行南宁分行、广西方园电力管理有限责任公司桥巩水电站、广西电视台、广西水利电力有限责任公司、广西华实房地产有限责任公司、广西警官学校、广西华实房地产有限责任公司、广西南宁农业发展银行南宁分行的情况了。关于滨湖路小学购卡情况是其记得卖给一个叫“蓝老师”的人，卖了多少不记得了。 15.辨认笔录，证实韦某1、覃某辨认出被告人李望梅及其丈夫梁某。 16.司法鉴定意见，证实2012年8月至2013年1月期间，李望梅在梦之岛水晶城公司申请领取价值11179000元的购物卡并全部销售后，其未按公司规定足额交回销售款，截至目前，李望梅只将购物卡销售款2855873.6元交回公司财务，其余8323126.4元并未交回公司财务入账。李望梅涉嫌截留梦之岛水晶城公司购物卡销售款并归其个人掌握的财务事实存在。 以上证据，经庭审质证，均已核实，本院予以确认。 本院认为，被告人李望梅利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控罪名成立。关于被告人李望梅辩称其没有虚构单位向其购买购物卡，未将购物卡拿到市场抛售的意见，与查明的事实不符，本院不予采纳。被告人李望梅归案后如实供述自己的罪行，有悔罪表现，依法从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第六十七条第三款及第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人李望梅犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年十个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。）。 二、责令被告人李望梅退还广西南宁梦之岛水晶城百货有限公司人民币8323126.4元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广西壮族自治区南宁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。 审 判 长  易紫阳 人民陪审员  赵小珍 人民陪审员  蓝大为 二〇二〇年一月九日 书 记 员  李成林 附：判决书引用的法律条文 《中华人民共和国刑法》 第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。