四川省巴中市恩阳区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）川1903刑初128号 公诉机关巴中市恩阳区人民检察院。 被告人杨波，男，1973年6月19日出生于四川省巴中市，汉族，高中文化，重庆厚诚德健商贸有限公司巴中市恩阳区店负责人，户籍地巴中市巴州区，现居住于巴州区滨河北路。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2019年8月26日被巴中市公安局恩阳区分局刑事拘留，同年9月9日被逮捕。现羁押于巴中市看守所。 指定辩护人李崇杰，四川省巴中市恩阳区法律援助中心律师。 巴中市恩阳区人民检察院以恩检公诉刑诉〔2019〕118号起诉书指控被告人杨波犯集资诈骗罪，于2019年11月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。巴中市恩阳区人民检察院指派检察员杨洲出庭支持公诉，被告人杨波及其指定辩护人李崇杰到庭参加诉讼。现已审理终结。 巴中市恩阳区人民检察院指控，2017年11月，被告人杨波得到重庆厚诚德健商贸有限公司（以下简称厚诚德健商贸公司）的授权，在本市恩阳区登科街道办事处魁字湾二街成立了厚诚德健商贸公司巴中市恩阳区店，杨波为该店实际负责人。恩阳店成立后，杨波广泛向社会不特定人群宣传消费高额返利，承诺缴纳一定费用就可成为公司会员。会员投资后享受以下利益分配：1.银卡会员，一次性消费1200元，获赠购物券2000元；金卡会员，一次性消费6000元，可获赠购物券14800元；白金会员，一次性消费12000元，可获赠购物券30800元；钻石会员，一次性消费18000元，可获赠购物券46800元；翡翠会员，一次性消费24000元，可获赠购物券62800元；2.公司每日从当日营业额中提取30%发放购物券，按照当日结算时所有会员持有购物券的初始系数或会员级别系数平均分配；3.购物券可以到夕阳购商城消费，也可在会员服务中心处兑换现金。2017年11月至2018年4月，杨波共收取杨某甲、董某某、余某某等31名不特定对象会员消费金615560元，并将其中的537432.63元转账给厚诚德健商贸公司，杨某甲、董某某、余某某等人仅获得少量返利，其直接经济损失达545624元。 针对上述指控，公诉机关提供了银行卡交易明细、授权委托书、加盟商资料、会员章程、收款收据、购物券领取款、转账记录等书证，证人证言，被告人的供述与辩解，到案经过等证据。 公诉机关认为，被告人杨波以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额巨大，其行为已构成集资诈骗罪。到案后，被告人如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。提请依法判处。 被告人杨波辩解：1.对罪名有异议，是作为公司员工进入公司，帮公司看门店，并不了解公司是违法行为，会员也是与公司签订合同，所收款项也按照公司要求汇入公司指定账户，本人也投入了几万元；2.在开业之前，按照公司的要求发宣传单，并非广泛宣传高额返利；3.2018年3月下旬发现无法提现，4月去重庆，然后向重庆警方报案，找会员商讨，并以书面形式向警方说明情况；4.对金额有异议，会员领取了购物券，还购买了部分物品，应予扣减。 指定辩护人的辩护意见：不构成集资诈骗罪，不能主观推断杨波有非法占有的目的。 经审理查明，2017年11月，被告人杨波得到厚诚德健商贸公司的授权，在本市恩阳区登科街道办事处魁字湾二街成立了厚诚德健商贸公司巴中市恩阳区店。恩阳店成立后，杨波广泛向社会不特定人群宣传消费高额返利，承诺缴纳一定费用就可成为公司会员。会员享受以下利益分配：1.购物券额度：一次性消费1200元成为银卡会员，可获赠购物券2000元；一次性消费6000元成为金卡会员，可获赠购物券14800元；一次性消费12000元成为白金会员，可获赠购物券30800元；一次性消费18000元成为钻石会员，可获赠购物券46800元；一次性消费24000元成为翡翠会员，可获赠购物券62800元；2.公司每日从当日营业额中提取30%发放购物券，按照当日结算时所有会员持有购物券的初始系数或会员级别系数平均分配；3.购物券可以到夕阳购商城消费，也可在会员服务中心处兑换现金。2017年11月至2018年4月，杨波共收取杨某甲、董某某、余某某等31名不特定对象会员消费金605360元，并将其中的537432.63元转账给厚诚德健商贸公司。截止案发，杨某甲、董某某、余某某等人仅获得返利共计66786元，直接经济损失达538574元。 另查明，公安机关立案后，电话通知被告人杨波到案接受调查，杨波主动到案，并如实供述了自己的主要犯罪事实。 上述事实，有经庭审查证属实的下列证据证实： 1.受案登记表、立案决定书，证实案件来源。 2.拘留证、逮捕决定书、逮捕证等对被告人采取强制措施的法律文书，证实被告人杨波于2019年8月26日被刑事拘留，同年9月9日被逮捕。 3.到案经过，证实公安机关于2019年4月15日立案，6月10日电话通知杨波到案接受讯问。 4.常住人口详细信息表，证实被告人杨波的个人基本信息。 5.报案人信息登记表、接受证据材料清单、公司章程、备提商品存放单、收款收据，证实成为会员的条件和享受的利益，杨某甲投入31200元，赖某某投入25200元，刘某甲投入1200元，杨某投入1200元，董某某投入69600元，黎某甲投入1200，黎某投入1200元，黎某乙投入1200元，黎某丙投入1200元，杨某乙投入1200元，王某某投入2400元，余某某投入74400元，谭某甲投入49200元，韩某甲投入32400元，易某某投入2400元，黄某某投入7200元，李某甲投入24000元，李某乙投入1200元，罗某甲投入1200元，韩某乙投入1200元，赵某某投入1200元，冯某某投入7200元，姚某某投入73200元，田某某投入2400元，蔡某某投入2400元，罗某乙投入1200元，张某甲投入20400元，张某乙投入1200元，陈某某投入2400元，李某丙投入2400元，李某丁投入1200元，吴某某投入1200元，彭某甲投入27600元，陈某乙投入1200元，彭某乙投入33600元，刘某乙投入18000元，黎某丁投入7200元，蒋某某投入7200元，谭某乙投入1200元，李某戊投入9600元，林某某投入7200元，李某己投入1200元，杨波本人投入31200元。 6.购物券领取表，证实林某某领取1932元，韩某甲领取3463元，田某某领取355元，韩某乙领取149元，蔡某某领取322元，黎某丁领取677元，董某某领取15506元，黎某甲领取140元，黎某乙领取135元，黎某领取159元，黎某丙领取131元，陈某某领取240元，易某某领取315元，刘某乙领取3543元，余某某领取7754元，谭某甲领取6689元，杨某甲领取877元，杨某领取233元，赖某某领取2360元，刘某甲领取183元，张某甲领取1350元，张某乙领取3元，罗某甲领取6元，李某乙领取39元，李某己领取50元，杨某乙领取100元，彭某甲领取1581元，彭某乙领取1633元，黄某某领取340元，李某甲领取6678元，吴某某领取214元，李某丁领取173元，陈某乙领取166元，王某某领取265元，冯某某领取1430元，罗某乙领取171元，李某丙领取449元，蒋某某领取1375元，谭某乙领取155元，李某戊领取123元，姚某某领取40元，杨某丙领取150元，何某领取4915元，杨波领取9443元。 7.11月29日广告费发放明细表，证实领取广告费的情况：李某丙80元、林某某100元、刘某乙240元、董某某120元、黎某甲30元、黎某乙20元、韩某乙60元、韩某甲50元、王某某40元、李某丁40元、吴某某40元、陈某乙40元、田某某50元、冯某某20元、蔡某某20元、黎某丁20元、杨波300元。 8.调取证据通知书、调取证据清单、授权委托书、加盟商资料、交易记录，证实厚诚德健商贸公司恩阳加盟商位于巴中市恩阳区魁字湾二街158号，2017年11月14日，该公司授权杨波在巴中市恩阳区开展公司业务，期限为1年；姜某某、罗某丙为该公司财务部员工，2017年12月9日至2018年1月18日期间，姜某某向杨波账户62170037300********转账金额共计99991元，杨波账户向该公司（罗某丁、罗某戊）转账金额共计394545元。 9.杨波银行账户交易明细，证实杨波于2017年11月15日至2018年1月28日向李某、罗某戊、罗某丙、罗某丁、姜某某等人转账25笔共计537432.63元，2017年12月9日至2018年2月1日，姜某某向杨波转账15笔共计133230元。 10.证人李某庚的证言。主要内容：杨波是厚诚德健商贸公司“夕阳购商城”巴中恩阳直营店负责人，是从2017年11月份开始经营的，门市在魁字湾二街，招牌是厚诚德健夕阳购服务中心恩阳店。每天都有一群老年人在门市听杨波讲课，主要内容就是厚诚德健公司的一些事情，购物返利，投资公司获得高额回报，还可以免费旅游，还不定期发一些洗发水、藏红花等小物品。一些老年人就在杨波处交钱，杨波就和他们签订《厚诚德健夕阳购商城会员章程》并出具收款收据和备提商品存放单。前后有30多人交钱给杨波，收了多少钱我不清楚，杨波将钱通过银行转账转给总公司财务提供的账号，返利的钱也是总公司返给杨波，杨波将钱取出来交给老年人。厚诚德健商贸公司主要经营的就是消费返利项目，需由低到高按照消费1200元、6000元、12000元、18000元、24000元分成银卡、金卡、白金、钻石、翡翠等会员，成为会员后除了消费的金额可以在商城购买商品外，还设置了购物券返利规则，按照入会缴纳费用不同分别获得购物券2000元、14800元、30800元、46800元、62800元。公司自称全国每日营业额的30%按比返购物券给会员，如果会员推荐其他会员入会又可获得每日2元购物券，最高1200元封顶，购物券1元兑换人民币1元。夕阳购商城的商品只是展示不得直接购买，会员需要购买的找我们先登记购物表，我们将购物表发给公司产品部，由总公司将产品寄给杨波，他再将产品分发给老年人。 11.证人李某辛的证言。主要内容：我是厚诚德健商贸公司营运副总裁兼执行副总裁，主要工作就是公司的业务宣传，到全国各地加盟商的店里讲课，内容包括公司规模、未来的规划、分享经济等，具体就是客户购买夕阳购会员不但可以获得商品，还可以返高于投资额的购物券，以此吸引客户投资。客户如果在夕阳购的网上商城购买商品后，公司就会把当日营业额的30%以购物券的形式返给客户，也可用购物券兑换现金。这个营业额的30%是张建或张昊说了算，怎么算出来的我不清楚。公司要求各经销商以及直营店自己印好宣传单搞宣传，比如给老百姓发鸡蛋、大米、组织旅游等来吸引客户，费用都是他们自己出。要成为加盟商就要找张建直接谈，商谈分红比例，加盟店自负盈亏，自己负责门市店面，公司派人负责业务指导，宣传新的政策，加盟店将收到的现金转账给公司财务，由公司按比例将分红返还给加盟店，也有加盟店扣除分红后再将钱转给公司。 12.集资参与人的证言，证实根据杨波的宣传成为厚诚德健商贸公司的会员，以及缴纳会费和获取返利的情况。 何某：2017年11月初的时候，通过网上找工作到杨波的店里上班。杨波对来的老年人说厚诚德健商贸公司有实力，有钱投该公司可以定期返利，利息比银行高得多，投资1200元，7至8个月就可以还本，可挣800元利息，还可获赠2000元购物券，可在夕阳购商城上购买商品，公司还组织会员免费旅游。我先后投资了1200元、1200元和24000元，夕阳购商城给我返现5025元。 杨某甲：2017年11月的时候，看到巴山河宾馆楼下很多人，杨波宣讲说厚诚德健商贸公司在全国有很多产业，大家可以把钱交到厚诚德健商贸公司投资理财。我和赖某某一共投资61660元。2017年11月15日我投了1200元，2018年1月26日投了6600元（其中600元未开具收据），2018年4月5日投了24000元，当时我下差2540元，我开账户交了2400元，未开收据；赖某某于2017年11月15日投了1200元，2018年1月26日投了24000元；刘某甲和杨某分别投的1200元，都是赖某某出的钱，刘某甲和杨某都不知道。夕阳购商城先后给我返了299元，给赖某某返了700余元。在夕阳购商城平台购买的商品质量相当差，例如买的手机，两三天后，就无法用，还有就是买的蛋白粉，吃了后腹泻。 董某某：我一共在夕阳购商城投资了69600元。2017年11月13日投了1200元，2017年12月6日投了48000元，2017年12月11日投了12000元，2018年1月6日投了1200元，2018年1月12日投了1200元，2018年1月26日投了6000元，杨波分别给我开具了1200元、24000元、24000元、12000元、1200元、1200元、6000元的收款收据，收款收据上面加盖有厚诚德健商贸公司财务专用章。夕阳购商城先后给我返利了10042元，这10042元包括黎某丙、黎某乙、黎某、黎某甲的返利。在商城购买的商品质量相当差，例如买的手机，两三天以后就无法使用。我介绍了黎某丙、黎某乙、黎某、黎某甲、杨某乙和王某某，都是我帮他们办的，王某某投资了2400元，黎某丙、黎某乙、黎某、黎某甲、杨某乙各投了1200元。 余某某：我和谭某甲共计投入135600元。我投了5次，分别为2017年11月30日投了1200元，2017年12月11日投了24000元，2018年1月6日投了1200元，2018年1月26日投了两次，每次都是24000元，每次交24000元的时候杨波都叫我多交2400元，我多交了3次2400元（未出具收据）；谭某甲投了3次，分别为2017年12月4日投了1200元，2017年12月11日投了24000元，2018年1月26日投了24000元，也多交了两次2400元，共计交了54000元。没有给我们返现金，都被姓李的中年妇女存到了夕阳购商城平台钱包里面了。在商城购买的商品质量相当差，例如手机用了一个月就坏了，我老伴喝了冬虫夏草口服液后拉肚子，破壁机使用了2次就坏了。 韩某甲：我一共在夕阳购商城投资了34400元。2017年11月16日投了1200元，2017年12月6日投了6000元，2018年1月24日投了1200元，2018年1月26日投了24000元，杨波分别给我开具了1200元、7000元（其中有1000元没有收款收据）、1200元、26000元的收款收据（其中有2000元没有收款收据），收款收据上面加盖有厚诚德健商贸公司财务专用章。夕阳购商城先后给我返利了近900余元。在夕阳购商城平台购买了电饭锅一台、破壁机一台、虫草口服液一箱，饮水机一台，这些东西都是用返的购物券买的。在商城购买的商品质量相当差，买的东西没用几回就坏了。 易某某：我一共在夕阳购商城投资了2400元，夕阳购商城先后给我返了130元的现金。我在夕阳购商城平台购买了虫草口服液一件，在商城购买的商品质量不是很好，口服液就像白开水一样没有效果。 黄某某：我一共在夕阳购商城投资了30200元。2017年11月16日投了1200元，2017年12月6日投了24000元（以李某甲的名义），2018年4月5日投了5000元（还有1000元是我用夕阳购平台的钱给的），杨波分别给我开具了1200元、24000元、6000元的收款收据。我领了5000元现金，后面的返现的都被姓李的中年妇女存到了夕阳购商城平台钱包里面。在商城购买的商品质量不行，电磁炉外壳很旧、火很小，洗衣机只能洗两三件衣服，多了根本不转。 李某乙：我一共在夕阳购商城投资了1200元，领了5元返现，购买了一台电磁炉。在商城购买的商品质量不行，电磁炉没法用。 罗某甲：我一共在夕阳购商城投资了1200元，领了6元现金。在商城购买的商品相当差，虫草口服液就是糖水味道。 韩某乙：我一共在夕阳购商城投资了1200元，返了272元。 赵某某：我一共在夕阳购商城投资了1200元，没有领到返现。在商城购买了一个电磁炉，但东西没有拿到手。 冯某某：我一共在夕阳购商城投资了7200元，给我返现近1000元。在商城购买了一部手机和一个电磁炉，购买的物品质量相当差。 姚某某：我一共在夕阳购商城投资了80400元。2018年1月12日投了1200元，2018年1月21日投了79200元，杨波分别给我开具了1200元、24000元、24000元、24000元收款收据。2018年1月21日投的79200元里有7200元未给我开收款收据，杨波直接给我说的一份要交26400元，三份就是79200元。交钱后，发现三张收据上面都是写的24000元，就问余某某和杨某甲他们交了多少钱，他们都给我说交完24000元之后还要再交2400元才行，我也就没有多问。夕阳购商城给我返现39元，我没有购买过任何东西。 田某某：2017年11月16日投了1200元，2017年12月28日投了1200元，夕阳购商城给我返现近287元。 蔡某某：我一共在夕阳购商城投资了2400元，给我返现不到200元。 罗某乙：我一共在夕阳购商城投资了1200元，只返了七八十元给我。在商城购买了一个电磁炉，但没有拿到手。 张某甲：我一共在夕阳购商城投资了22200元。2018年1月15日投了1200元，2018年1月26日投了6000元、6000元、6000元，2018年4月5日投了1200元，杨波分别给我开具了1200元、6000元、6000元、6000元、1200元收款收据，还有1800元未开票。我还帮张某乙垫了1200元。夕阳购商城给我返现3元。在商城购买了一个电磁炉，质量相当差。张某乙只投资了1200元，领取了1元钱。 陈某某：我一共在夕阳购商城投资了2400元，夕阳购商城给我返现170元。在夕阳购商城平台购买了电磁炉一台、虫草口服液一箱、怀表一只。购买的商品质量很差，冬虫夏草口服液就像凉水一样，怀表也没有走了，电磁炉也没有用。 李某丙：我一共在夕阳购商城投资了2400元，给我返现400余元。 李某丁：我和我妻子吴某某一共投资了2400元，给我们一人返现140多元，一共280多元。 彭某甲：我一共在夕阳购商城投资了29900元。2017年12月2日投了1200元，2018年1月8日投了1100元（夕阳购商城当时搞活动，办银卡免了100元），2018年1月27日投了24000元，2018年4月5日投了1200元。交24000的时候杨波又叫我多交了2400元，送了我一张金卡，但没有出具收据。夕阳购商城给我返现380元。在商城购买商品质量很差，有一个电磁炉短路烧烂了。 陈某乙：我一共在夕阳购商城投资了1200元，给我返现320元。 彭某乙：我一共在夕阳购商城投资了36000元。2017年11月30日投了1200元，2018年1月8日投了1200元，2018年1月27日投了24000元，2018年4月5日投了一笔6000元，一笔1200元，这五笔杨波都开具了收款收据，但还有一笔2400元未开票。夕阳购商城给我返现400元。我买了一个电磁炉和一件口服液，买的电磁炉没有用过，口服液就像白水一样，没什么效果。 刘某乙：我一共在夕阳购商城投资了18000元。2017年11月13日投了1200元，2017年11月24日投了6000元，2017年12月11日投了6000元，2017年12月28日投了1200元，2018年1月10日投了1200元，2018年1月26日投了1200元，2018年4月5日投了1200元。夕阳购商城给我返现600余元。购买的商品质量相当差，买的东西没有用到几回就烂了。我介绍黎某丁参与，他投入了7200元，返利多少不清楚。 蒋某某：我一共在夕阳购商城投资了8400元。2017年11月13日投了1200元，2017年12月11日投了6000元，以我妻子谭某乙名义投了1200元。夕阳购商城给我返现400多元。我在夕阳购商城平台购买了一个净水器，质量相当差，买回来安装好过后都不能用。 李某戊：我一共在夕阳购商城投资了11150元。2017年12月28日投了1200元，2018年1月26日投了6600元（有600元未出具收据），2018年3月17日投了2400元，2018年3月我还付了950元买了钙片两箱（未出具收据）。夕阳购商城给我返现120元现金。在商城购买的商品质量不行。 林某某：我一共在夕阳购商城投资了7200元，给我返现1905元现金。在商城购买的商品质量不行。 13.被告人杨波的供述和辩解。主要内容：厚诚德健商贸公司主要经营的就是消费返利项目，具体内容就是公司设置了消费会员，由低到高消费1200元、6000元、12000元、18000元、24000元，分别称为银卡、金卡、白金、钻石、翡翠等会员，成为会员后除消费的金额可在夕阳购网上商城购买商品外，还可获得高额返券。公司设置了购物券返还规则，按照公司商城会员购物券返利系统返还。公司自称按全国每日营业额的一定比例返购物券给会员，具体当天的营业额由总公司说了算，总公司也没有向我发送营业额的相关数据。公司还设置了推荐返购物券，会员推荐其他会员入会又可获1200元购物券，这1200元大约要12个月左右才能返还完，每天返的金额不同，最高1200元封顶。公司规定，购物券1元兑换人民币1元。 我是厚诚德健商贸公司巴中恩阳店负责人，公司向我出具了一份授权委托书。我的职责包括向发展的会员传达公司精神，对区域的老百姓做宣传，发展会员，管理，财务，宣讲，宣传等。加盟该公司不需要任何条件，只要你愿意按照公司要求开展经营。2017年11月初，我组织人员在恩阳城区发传单，并租好门市，于11月12日在巴山河宾馆举行的开业典礼，11月13日在门市开始讲课。总公司隔一段时间派人来给会员们授课，授课的人走了就是我给老年人解释，让他们投钱到公司。共收到投资580700元。杨某甲投资33600元（其中2400元未出具收据），赖某某投资25200元（刘某甲1200元、杨某1200元），董某某投资69600元，余某某投资76800元（其中2400元未出具收据），谭某甲投资51600元（其中2400元未出具收据），韩某甲投资34800元（其中2400元未出具收据），韩某乙投资1200元，赵某某投资1200元，冯某某投资2400元，姚某某投资80400元（其中7200元未出具收据），田某某投资2400元，蔡某某投资2400元，罗某乙投资1200元，张某甲投资21600元（其中张某乙1200元），陈某某投资2400元，李某丙投资2400元，李某丁投资1200元，吴某某投资1200元，彭某甲投资29900元（其中2400元未出具收据），陈某乙投资1200元，彭某乙投资36000元（其中2400元未开收据），刘某乙投资18000元，黎某丁投资7200元，蒋某某投资7200元，谭某乙投资1200元，李某戊投资9600元，易某某投资2400元，黄某某（李某甲）投资31200元，林某某投资7200元，李某乙投资1200元。我与会员之间没有特定的关系，之前不认识。我共向厚诚德健商贸公司缴纳会费537432.63元，公司通过我的银行账号返利129950元，我能够提供的我向会员返利的共74554元。公司经常在换账户，我所知道的账户有李某、罗某戊、罗某丁、罗某丙。 作为巴中恩阳直营店负责人的我，每单（1200元一单）返还30元的资金，这30元作为工资和提成，我总共投资过26单。总共拿到18000余元提成，但实际拿到的提成只有五六千元。 对被告人的辩解及指定辩护人的辩护意见，综合评判如下： 1.被告人的行为是否构成集资诈骗罪。被告人及辩护人认为被告人的行为不构成集资诈骗，属于非法吸收公众存款。集资诈骗罪和非法吸收公众存款罪在客观上均表现为向社会公众非法募集资金，区别的关键在于行为人是否具有非法占有的目的。以非法占有为目的而非法集资的，或者在非法集资过程中产生了非法占有他人资金的故意，均构成集资诈骗罪。 首先，杨波的行为的属于向不特定对象募集资金。杨波决定加盟厚诚德健商贸公司，便进行前期宣传，于2017年11月12日在巴山河宾馆举行开业典礼，向公众宣传高额返利等，发展的会员其之前也均不认识，故其行为属于向不特定对象募集资金。 其次，杨波应当知晓厚诚德健商贸公司有非法占有的目的。杨波加盟时，就知道公司的经营模式主要为消费返利。按照银卡会员计算，在夕阳购商城上消费1200元，可以获得2000元的购物券，年收益率高达167%；如以翡翠会员计算，投入24000元，返利62800元，年收益率262%，这显然是无法持续的。杨波本人系厚诚德健商贸公司恩阳店负责人，其应当知道夕阳购商城上出售的商品质量差、实际返利情况缓慢等情况。同时，公司成本还包括总公司运营成本、给杨波本人的提成、员工工资、房租、组织旅游、赠送礼品等费用，高返利显然无法持续下去。综上，杨波在知晓公司这种经营模式不合理，可能存在非法占有的目的情况下，仍参与其中，从中获取利益，具有非法占有的目的。 综上，被告人杨波的行为构成集资诈骗罪。对被告人及指定辩护人关于杨波的行为不构成集资诈骗罪的辩解、辩护意见，不予支持。 2.犯罪金额。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条规定，集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已经归还的数额应予以扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予以折抵本金以外，应当计入诈骗数额。 关于杨波收取的金额，以会员章程及收据上载明的金额为准；集资参与人、被告人陈述的金额与会员章程和收据载明的金额不一致的，以有利于被告人的原则确定。经核算，杨波共计向31人收取605360元。 关于返利金额，以返利单据为准，集资参与人陈述的返利金额高于返利单据上的金额的，以集资参与人的陈述为准。经核算，杨波共计向集资参与人返利66786元。 被告人杨波辩解集资参与人在商城上购买了物品，也应折价予以抵扣。关于在夕阳购商城上购买的物品，集资参与人均陈述质量差，无法使用，且这本就是欺骗手段之一，故不应扣减。支付的广告费也不应扣减。故被告人杨波的犯罪金额为538574元。 3.是否具有自首情节。公安机关于2019年4月15日立案，于6月10日电话通知杨波到案接受讯问，杨波主动到案，并如实供述了自己的主要犯罪事实，符合自首的规定，具有自首情节。 本院认为，被告人杨波以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条的规定，构成集资诈骗罪。公诉机关指控罪名成立，应依法惩处。在共同犯罪中，被告人杨波起次要作用，根据《中华人民共和国刑法》第二十七条的规定，系从犯，应从轻或者减轻处罚；案发后，被告人杨波经公安机关电话通知后主动到案，并如实供述了自己的主要犯罪事实，符合《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款的规定，系自首，可以从轻或者减轻处罚。决定对杨波减轻处罚。为维护金融秩序，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第六十四条、第六十七条第一款、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第五条第一款、第三款的规定，判决如下： 一、被告人杨波犯集资诈骗罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币100000元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月26日起至2023年2月25日止。罚金限判决生效后十日内向本院缴纳） 二、责令被告人杨波退赔集资参与人的集资款项本金（已经兑现的购物券金额予以抵扣，集资参与人名单及金额见附1）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省巴中市中级人民法院提起上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  李 燕 人民陪审员  杨清芝 人民陪审员  董 英 二〇二〇年一月二十一日 法官 助理  庞赛男 书 记 员  陈秋宇 附1： 《中华人民共和国刑法》 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首；对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 …… 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者由其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者由其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 …… 集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已经归还的数额应予以扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予以折抵本金以外，应当计入诈骗数额。