安徽省寿县人民法院 刑 事 判 决 书 (2020)皖0422刑初372号 公诉机关寿县人民检察院。 被告人孙巍，男，1996年8月24日出生，汉族，初中文化，无业，户籍地四川省简阳市，住四川省成都市郫都区。因涉嫌诈骗罪，于2020年4月25日被寿县公安局刑事拘留；因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年5月29日经寿县人民检察院批准，由寿县公安局执行逮捕。现羁押于寿县看守所。 辩护人钱成蕊，安徽繁星律师事务所律师。 被告人李仕林，男，1999年8月20日出生，汉族，初中文化，无业，户籍地四川省达州市渠县，住四川省成都市郫都区。因涉嫌诈骗罪，于2020年4月25日被寿县公安局刑事拘留；因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年5月29日经寿县人民检察院批准，由寿县公安局执行逮捕。现羁押于寿县看守所。 辩护人孙蓉蓉，安徽繁星律师事务所律师。 寿县人民检察院以寿检二部刑诉﹝2020﹞353号起诉书指控被告人孙巍、李仕林犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2020年11月5日向本院提起公诉；本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。寿县人民检察院指派李民、王慧翔出庭支持公诉，被告人孙巍、李仕林通过远程视频参加诉讼，孙巍的辩护人钱成蕊、李仕林的辩护人孙蓉蓉到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 寿县人民检察院指控：2020年1月，被告人孙巍与从网上认识的“老王”共谋，由孙巍办理银行卡，将卡号提供给“老王”用于接收“老王”所称的赌博犯罪资金，资金到账后立即转给“老王”指定的银行卡，“老王”按转账金额1％给予孙巍提成，之后孙巍所办的银行卡被司法冻结。孙巍在银行卡被冻结，明知所接收的资金是违法犯罪赃款的情况下，又先后办理了一张华夏银行卡（卡号62×××33），一张成都农商银行卡（旧卡号62×××09，新卡号62×××86）、一张民生银行卡（卡号62×××18）、一张汇丰银行卡（卡号62×××41）用于接受犯罪资金，并借用同事王涛的一张成都农商银行卡（卡号62×××45）、余洪发的一张成都农商银行卡（卡号62×××01）、敬智文的一张成都农商银行卡（卡号62×××83）用于接受犯罪资金，并将以上银行卡所接收资金转移，借用同事李**的一张成都农商银行卡（卡号62×××09）、杨伟一张成都农商银行卡（卡号62×××66）、蔡杨一张成都农商银行卡（卡号62×××37）用于内部转账。 被告人李仕林为牟利，明知所接收资金是违法犯罪赃款的情况下，仍办理了一张民生银行卡（卡号62×××73）、一张工商银行卡（卡号62×××72）、一张华夏银行卡（卡号62×××15）、一张成都农商银行卡（卡号62×××00）、一张农业银行卡（卡号62×××70）给孙巍用于接收犯罪资金，并帮助孙巍将接收的犯罪资金80000元转移到其他银行卡。 以上孙巍使用银行卡接收犯罪资金5918063.84元并予以转移，李仕林帮助转移犯罪资金80000元。 针对指控的上述事实，公诉机关提供了被告人户籍信息、归案经过说明、银行卡交易明细等书证、被害人宋某、汪某等人陈述、被告人孙巍、李仕林供述与辩解、搜查笔录、扣押决定书及电子数据检查笔录等证据。公诉机关认为，被告人孙巍为牟利，明知是犯罪资金仍予以接收转移，情节严重，其行为触犯了刑法，构成掩饰隐瞒犯罪所得罪；被告人李仕林明知被告人孙巍接收的是犯罪资金仍予以帮助转移，行为触犯刑法，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。同时认为，被告人孙巍归案后能够如实供述，系坦白，在共同犯罪中系主犯，建议判处有期徒刑四年六个月至五年六个月，并处罚金人民币六万元；被告人李仕林能够主动投案，系自首，且在与被告人孙巍共同犯罪中系从犯，建议判处有期徒刑九个月，并处罚金人民币一万元。 被告人孙巍对公诉机关指控的罪名及量刑建议没有异议，且签字具结，但对指控的数额有异议。其辩护人意见：对本案定性不持异议，但对指控被告人孙巍使用银行卡接收犯罪资金的数额有异议。第一，本案被害人存在向不同的银行卡进行转账，并不都是向本案被告人转账；第二，被告人所持银行卡中有相互转账的情形，此数额存在重复计算，不能认定为被告人犯罪数额。考虑被告人孙巍能够如实供述，系坦白，当庭表示认罪认罚，可对其从轻处罚。 被告人李仕林对起诉书指控的事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。其辩护人意见：被告人李仕林是初犯、无犯罪前科，具有自首情节，且在本案中是从犯，依法可对其从宽处罚，建议对其判处有期徒刑九个月。 经审理查明：2020年1月份，被告人孙巍与从网上认识的“老王”共谋，由孙巍办理银行卡，将卡号提供给“老王”用于接收“老王”所称的赌博资金，资金到账后立即转给“老王”指定的银行卡，“老王”按转账金额1％给予孙巍提成，之后孙巍所办的银行卡被司法冻结。被告人孙巍在银行卡被冻结之后，明知所接收的资金是违法犯罪赃款的情况下，又先后办理了一张华夏银行卡（卡号62×××33）、一张成都农商银行卡（旧卡号62×××09，新卡号62×××86）、一张民生银行卡（卡号62×××18）、一张汇丰银行卡（卡号62×××41）用于接受犯罪资金，并借用同事王涛的一张成都农商银行卡（卡号62×××45）、余洪发的一张成都农商银行卡（卡号62×××01）、敬智文的一张成都农商银行卡（卡号62×××83）用于接受犯罪资金，并将以上银行卡所接收资金转移。同时，被告人孙巍借用同事李国建的一张成都农商银行卡（卡号62×××09）、杨伟一张成都农商银行卡（卡号62×××66）、蔡杨一张成都农商银行卡（卡号62×××37）用于内部转账。 被告人李仕林为牟利，明知所接收的资金是违法犯罪赃款的情况下，仍办理了一张民生银行卡（卡号62×××73）、一张工商银行卡（卡号62×××72）、一张华夏银行卡（卡号62×××15）、一张成都农商银行卡（卡号62×××00）、一张农业银行卡（卡号62×××70）给孙巍用于接收犯罪资金，并帮助孙巍将所接收的犯罪资金80000元转移到其他银行卡。 被告人孙巍使用以上银行卡接收犯罪资金共计5306469.72元并予以转移，获利20000元；被告人李仕林帮助孙巍转移犯罪资金共计80000元，获利5000元。 同时查明：被告人孙巍于2020年4月23日经传唤到案后，如实供述了自己的犯罪事实；被告人李仕林于2020年4月23日主动向公安机关投案，对其办理银行卡帮助他人非法转钱的犯罪事实供述不讳。 上述事实，有经当庭举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 一、书证 1、受案登记表、立案决定书。证实：2020年4月3日，寿县寿春镇湖光村宋某到寿县公安局新城派出所报案称，其在网上刷单兼职，被骗人民币15544元。寿县公安局经过审查，于2020年4月4日决定对“宋某被电信网络诈骗案”立案侦查。 2、被告人孙巍、李仕林的基本情况、户籍信息。证明：被告人孙巍、李仕林的身份信息，且已达到刑事责任年龄。 3、被告人孙巍、李仕林归案经过说明。证实：被告人孙巍于2020年4月23日经传唤到案，被告人李仕林于2020年4月23日主动到公安机关投案。 4、被告人孙巍、李仕林的违法、犯罪经历查询记录。证实:被告人孙巍、李仕林违法犯罪无前科。 5、银行卡交易明细。证实：被告人孙巍名下华夏银行卡62×××33、成都农商银行卡（旧卡号62×××09、新卡号62×××86）、民生银行卡62×××18、汇丰银行卡62×××41交易明细，以及借用同事王涛名下成都农商银行卡62×××45、余洪发名下成都农商银行卡62×××01、敬智文名下成都农商银行卡62×××83交易明细；被告人李仕林名下民生银行卡62×××73、工商银行卡62×××72、华夏银行卡62×××15、成都农商银行卡62×××00、农业银行卡62×××70的交易明细。 6、寿县公安局对孙巍、李仕林涉案银行卡的统计说明。证实：被告人孙巍名下华夏银行卡62×××33、成都农商银行卡（旧卡号62×××09、新卡号62×××86）、民生银行卡62×××18、汇丰银行卡62×××41，进账金额共计1912536.47元；借用同事王涛名下成都农商银行卡62×××45进账金额共计454487.6元，余洪发名下成都农商银行卡62×××01进账金额共计40013元,敬智文名下成都农商银行卡62×××83进账金额共计600296.2元。被告人李仕林名下民生银行卡62×××73、工商银行卡62×××72、华夏银行卡62×××15、成都农商银行卡62×××00、农业银行卡62×××70，进账金额共计2910730.57元,总共进账金额5918063.84元。 另经本院审查，上述银行卡间存在相互内部转账，具体统计如下：孙巍名下成都农商银行卡62×××86内部转账金额为5.94元、汇丰银行卡62×××41内部转账金额为18元、敬智文名下成都农商银行卡62×××83内部转账金额为56020元，被告人李仕林名下民生银行卡62×××73内部转账金额为12.94元、成都农商银行卡62×××00内部转账金额为5元、农业银行卡62×××70内部转账金额为555532.24元，以上合计611594.12元。 二、被害人陈述 1、被害人宋某陈述。证实:2020年4月1日11时许,我看朋友圈有个人说加一个人的微信可以免费领取榴莲。我就加那个人为好友,然后他就给我拉到一个微信群“榴莲群79”。然后这个群里就有人发布网上刷单兼职的信息。我就问对方怎么搞的，对方就说要想刷单可以加QQ号30×××75。我就加了这个人QQ,对方昵称是“派单员一思婷”,对方就说刷单有很多档次什么的,我咨询之后,就说要刷一个886元的单,这个本金和佣金立返1117元。然后他就给我发了一个银行卡账号让我打钱。对方工商行卡号:62×××61,户名:周恒。我就用手机银行转了886元过去。接着对方就说需要下载他们的软件,接着就通过QQ给我接发了一个链接叫我下载他们的“快信”APP,链是“https://appbbd.com/8oa”还说下好后,让我加他“快信”好友,快信号是“38075585”。我就按对方说的做了。对方就说让我注册之后,在“快信”APP首页点击“网易”，点进去之后是“网易彩票”，对方就让我注册账号,还让我把账号名字他,我就给了对方我的网易彩票账户名“zy188995”我的“网易彩票”账户就有了886元的余额。然后对方就叫我买网易彩票里的“三分采”,让我买第一个球大,买400注,还买了一次第一个大210注,然后我的“网易彩票”账户里的余额就有1117元，接着对方让我绑定银行卡就可以提现了。我按照他说的，就提现了1117元到我的银行卡里。 然后我看能赚钱，我就找他继续刷，我要的是3886元的任务，这个完成了返本金佣金共4663元。还是让我先给“周恒”的卡里转钱，我转了3886元，然后我的“网易彩票”账户里就有3886元。然后他还是让我跟着他买“三分彩”，之后我都是按照他说的做的。然后我提现的时候，提现不了了就问对方，对方就说任务没做完，说这个任务是三单，每单是3886元然后对方又给我发了一个卡号叫我转钱，成都农商银行，卡号62×××09，名:孙巍。我就用手机银行给这个卡号转了2单的钱共7772元。然后我就继续按他说的操作，然后我提现还是提现不了。问对方，对方就说这个任务是三次三单的，共九次，做完才能提现。我就没搞了，我就觉得是骗子。然后就是昨天4月2日，我就在微信群里说要报警，群里还有一个人就说他也是一样的情况，之后微信群里有人就说让我们加他的微信，他给我们解决。对方的微信号:×××，昵称:阿欣09。然后我就和他微信聊，他就说给问过了，说我们再刷一单3886就给我们办理提现。接着他就让我在“快信”上联系“派单员一一思婷”，然后派单员就给我发了一个银行卡号，让我转钱对方是民生银行，卡号:62×××73，户名:李仕林。我就用手机银行转了3886元给这个卡。然后我提现还是不行，还需要继续刷单。我就没继续搞了，我今天就来报警了。 我总共被诈骗了15544元。就是对方说刷单赚钱的。我做了一笔，赚了100多元钱。我就想继续刷单赚钱。后来刷单和之前不一样了，我就被对方套住了，就一直转钱，钱也到不了。我的银行卡是建设银行，卡号:62×××00，户名:宋某。 2、被害人汪某、何某、李某1、任某1、李某2、罗某、陈某、张某1、张某2、刘某1、雷某1、瞿某、张某3、李某3、任某2、张某4、程某、丁某、朱某1、殷某、林某、肖某、杨某1、周某、潘某、刘某2、谭某、詹某、杨某2、朱某2、吴某、苗某、杨某3、章某、刘某3、韩某1、王某、桑某、杨某4、雷某2、韩某2的陈述。证实：以上被骗方式跟宋某是一样的，都是谎称刷单挣钱，让下载快信APP，从该APP上进行所谓的彩票投注做任务刷单，开始给予小额返还，造成被害人有利可图的希望，进而骗取更多的钱，之后再转账的钱就无法提现，明显是电信诈骗的手段，被骗方式都一样。以上被害人被诈骗报案，当地公安机关也都予以立案 三、犯罪嫌疑人供述与辩解 1、被告人孙巍的供述与辩解。证实：称是在网上认识的老王，办了银行卡寄给老王，后来寄去的银行卡被冻结了，老王让其重办卡帮助收钱在转给他，给转账金额的1％提成，后来又使用了同事的银行卡用于收钱转账，也知道这些钱是不合法的，老王讲是博彩公司的，参与赌博的钱，是从2020年3月份开始的，共拿了三万多元的好处费，帮转款三百多万元。李仕林是其喊来的，让他帮助办卡转账。 我们有一个QQ对接群，每天早晨我都会把银行卡给试一试，就是往卡里转两块钱，然后再转出来，看看卡是否能正常使用，如果能正常使用我就把卡号发到群里或者单发给老李，讲今天这张卡能用。接着今天就会有钱进入我这张银行卡，我就会把金额在群里报一下，然后陈就会安排我把钱转到指定的账户里，这个账户是陈发到群里给我的，我就会按照指示进行转账，这样就完成转账操作了。然后老王就会发工资给我，继续帮他们转账。 具体转的是什么钱我也不清楚，肯定是不干净的钱才这样转账的，之前我的银行卡或者我用的朋友的几张卡都有被司法冻结过，这样看这个钱更不是合法的钱了。用来转账的银行卡经常被冻结，基本上用一天就会被冻结了。 我和李仕林是朋友，从我开始干第一天就很忙，一个人忙不过来就找了他来帮忙，开始只是他也自己办卡给我用，后来我就逐步让他开始帮我转账了，给他报酬没有定额，主要看我心情，他按我指示转账，转账的报酬也是给了我以后，再由我给他。基本上都是我在操作，有时候我忙不过来他就会操作一下，还有就是他的卡也在参与走账，后来我的支付宝被冻结不能收工资了，就由李仕林来收取老王给的工资。 我一共帮他们转了有两三百万，赚了两万多元。庭审中，对公诉机关指控犯罪金额不异议，自愿认罪认罚。 2、被告人李仕林的供述与辩解。证实：2020年过完年之后我到成都市郫都区打工，但是一直没有找到固定的工作，期间我一直在孙巍租的房子里住，大概一个月前我感觉自己在这边没有发展前途就回老家了。过了几天孙巍给我打电话让我回到郫都区给他开车买饭，他给我发工资，两百块钱一天，管吃管住，我当时心想他给的这个工资还可以就从老家过来了。我过来之后一两天左右，孙巍就让我去银行办银行卡、电话卡，我当时就问他办卡做什么用的，他跟我说帮别人收款，到时候他多给我一点工资。孙巍跟我说过之后我就到移动营业厅办了一张新的电话卡，然后到成都农商银行、华夏银行、民生银行去办了新的银行卡，并开通了手机银行业务。所有业务办好之后我就把这三张新卡以及我自己之前办理的中国农业银行、工商银行卡交给孙巍使用了。每次孙巍都是直接登录我的手机银行，自己操作帮别人收款、转账，我要么帮他开车，要么就在旁边玩。有的时候孙巍忙不过来就会让我帮他操作收款转账，我都是按照孙巍的指示收钱，然后把收到的钱转到指定的银行账户。孙巍带着我帮别人收款转账一直干到现在。 具体转的什么钱我不清楚，通过孙巍跟姓李的、姓王的、姓高的打电话的内容，以及孙巍的银行卡被冻结，我就知道这个钱肯定是来路不正的钱。我的那五张用于收款、转账的银行卡都被冻结了。 孙巍每天早上10点钟会测试他手中的银行卡能不能使用，就是通过手机银行往他手中的银行卡中转钱，然后再往外转，看能不能正常转账，不能正常转账的就不再使用。然后他再通过微信或者QQ跟上级姓王的、姓李的、姓高的对接，孙巍就会把能用的卡号发给他们，接着就等钱进账。钱转进来之后孙巍就会等上级给他发卡号，然后再把钱转走，有时候一天会进很多笔钱，孙巍就把钱转到一个中专银行卡上，最后在通过中转卡把钱转到上级指定的银行卡。孙巍忙不过来的时候，就会让我帮他操作，一开始我还不会，后来操作的多了，我慢慢也就熟悉了业务。我自己操作的至少有20笔，转到我名下那五张银行卡里的钱至少有100万，经我手转出去的钱至少有8万块钱。 孙巍的提成是姓王的、姓李的、姓高的他们三个给的，至于怎么给我就不清楚了，他们把提成给孙巍之后，孙巍再分给我一点，至于孙巍给我多少都是看他心情，有时候我没钱问他要钱他也会给我的。基本上他们三个给孙巍的提成都会转到我的支付宝，然后我再提现到银行卡，扣除我自己的钱，剩下的我就直接转给孙巍了。我挣了至少有5000块钱，这其中包含我的油费、吃饭等开支，孙巍挣了多少钱我不清楚，但是从我支付宝过的提成至少有2万块钱。 我的银行卡被冻结之后，我到银行咨询过，银行跟我说是被司法冻结了，从那之后我就知道孙巍干的事情是违法的。后来孙巍让我接着办银行卡，我就找各种理由不去办，我还劝过孙巍不要再干这个事情了，当时孙巍没有听我的。 庭审中，自愿认罪认罚。 四、搜查笔录、扣押决定书。证实：2020年4月23日，寿县公安局民警对孙巍、李仕林居住的房间进行搜查，发现相关涉案银行卡、手机等物品并予以扣押 五、电子数据：寿公(网安)电勘字(2020)11号电子数据检查笔录。证实:对扣押在案的孙巍、李仕林的手机信息进行提取、固定及恢复;被告人李仕林与孙巍微信聊天转账记录情况。 本院认为：被告人孙巍为牟利，明知所接收的资金是违法犯罪赃款，仍予以接收并转移；被告人李仕林明知孙巍接收的资金系违法犯罪所得，为了牟利，向孙巍提供银行卡并帮助其转移。其中，被告人孙巍涉案数额为5306469.72元，属情节严重；被告人李仕林涉案数额为80000元。以上二被告人的行为已触犯刑法，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控基本事实及罪名成立，予以支持。同时，被告人李仕林帮助孙巍转移犯罪资金共计80000元，在此数额内两被告人系共同犯罪，其中被告人李仕林起辅助作用，系从犯，依法应对其从轻处罚。 关于被告人孙巍及其辩护人提出对指控被告人孙巍使用银行卡接收犯罪资金的数额有异议；本案被害人存在向不同的银行卡进行转账，并不都是向本案被告人所持银行卡转账，本案涉案42名被害人与被告人的涉案金额仅为1258328.22元；被告人所持银行卡中有相互转账的情形，此数额存在重复计算，不能认定为被告人犯罪数额，以上被告人及其辩护人的辩解、辩护意见评判如下：依照两高一部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见，电信网络诈骗等刑事案件因涉及被害人人数众多，因客观条件的限制，侦查机关无法逐一收集被害人的陈述，且被害人可能向不同的银行卡进行转账，可以结合已收集的被害人陈述，以及经查证属实的银行账户交易记录，综合认定诈骗资金数额，不应以被害人未找到或未一一对应查实为由将相应的诈骗金额排除在诈骗犯罪数额之外。因此，对辩护人提出的本案被害人存在向不同的银行卡进行转账，并不都是向本案被告人所持银行卡转账，本案涉案42名被害人与被告人的涉案金额仅为1258328.22元的辩护意见不予采纳。 根据在案证据被告人孙巍、李仕林及孙巍借用同事的涉案银行卡交易明细，经审查，上述银行卡间存在相互内部转账，具体统计见6号书证，合计内部转账数额为611594.12元，此数额应在公诉机关指控的孙巍接收犯罪资金5918063.84元中予以剔除，即被告人孙巍使用以上银行卡接收犯罪资金共计5306469.72元并予以转移。因此，对被告人孙巍及其辩护人针对此节所提出的辩解、辩护意见予以采纳。同时，对公诉机关指控被告人孙巍的犯罪数额予以更正。 鉴于被告人孙巍归案后，能够如实供述犯罪事实，系坦白，当庭自愿认罪认罚，依法可对其从轻处罚。被告人李仕林能够主动投案，如实供述犯罪事实，系自首，当庭自愿认罪认罚，依法可对其从轻处罚。因此，对两被告人辩护人所提与以上相同的辩护意见予以采纳。同时，公诉机关量刑建议适当，予以采纳。综上，根据被告人犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十一条、第六十四条、第六十七条第一、三款、第五十二条、第五十三条及最高人民法院《关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条的规定，判决如下： 一、被告人孙巍犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年十个月，并处罚金人民币六万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，共折抵刑期2日，即自2020年4月25日起至2025年2月22日止，罚金于判决生效后十五日内交纳）。 二、被告人李仕林犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑九个月，并处罚金人民币一万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，共折抵刑期2日，即自2020年4月25日起至2021年1月22日止，罚金于判决生效后十五日内交纳）。 三、对被告人孙巍违法所得二万元、李仕林违法所得五千元，依法予以追缴； 四、对扣押在案的被告人孙巍、李仕林持有的银行卡、手机等物品由扣押机关依法处置。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省淮南市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本肆份。 审 判 长  权成良 审 判 员  王安政 人民陪审员  金 阳 二〇二〇年十二月九日 书 记 员  叶世新 附：本案相关法律条文 一、《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前二款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 二、最高人民法院《关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的； （二）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益十次以上，或者三次以上且价值总额达到五万元以上的； （三）掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，价值总额达到五万元以上的； （四）掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物重大损失无法挽回或其他严重后果的； （五）实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，严重妨害司法机关对上游犯罪予以追究的。 司法解释对掩饰、隐瞒涉及机动车、计算机信息系统数据、计算机信息系统控制权的犯罪所得及其产生的收益行为认定“情节严重”已有规定的，审理此类案件依照该规定。