文书内容江苏省盐城市盐都区人民法院刑 事 判 决 书（2018）苏0903刑初295号公诉机关江苏省盐城市盐都区人民检察院。被告人王兴春，男，1972年9月30日出生，汉族，个体工商户（做建筑工程），住盐城市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年9月7日被盐城市盐都区公安局取保候审，2018年8月28日被盐城市盐都区人民检察院取保候审，2018年9月19日被逮捕。现羁押于盐城市看守所。辩护人施晓英，江苏一正律师事务所律师。被告人彭翠兰，女，1964年6月26日出生，汉族，打工，住盐城市盐都区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年8月9日被盐城市盐都区公安局取保候审，2018年8月28日被盐城市盐都区人民检察院取保候审，2019年11月22日被逮捕。现羁押于盐城市看守所。被告人徐爱忠，男，1971年11月29日出生，汉族，打工，住盐城市城南新区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年8月10日被盐城市盐都区公安局取保候审，2018年8月28日被盐城市盐都区人民检察院取保候审。辩护人徐玉林，江苏因果律师事务所律师。被告人朱美，女，1952年4月12日出生，汉族，原中兴幼儿园退休职工，住盐城市盐都区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年8月7日被盐城市盐都区公安局取保候审，2018年8月28日被盐城市盐都区人民检察院取保候审。盐城市盐都区人民检察院以都检刑诉〔2018〕280号起诉书指控被告人王兴春、彭翠兰、徐爱忠、朱美犯非法吸收公众存款罪，于2018年11月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。盐城市盐都区人民检察院指派检察员陈龙、姚佳婷出庭支持公诉，被告人王兴春、彭翠兰、徐爱忠、朱美及辩护人施晓英、徐玉林到庭参加了诉讼。现已审理终结。公诉机关指控被告人王兴春伙同被告人彭翠兰、徐爱忠、朱美于2009年12月，以吸储为目的，设立盐城市三鑫投资有限公司，以到期支付高息为诱饵非法吸收公众存款共计人民币22976624元，致使其中的人民币3079179元无法兑付。其中被告人王兴春负全案；被告人彭翠兰于2009年12月至2010年8月底非法吸收公众存款共计人民币3149197元；被告人徐爱忠于2009年12月至2011年8月底非法吸收公众存款共计人民币4999263元；被告人朱美非法吸收公众存款共计人民币1122916元。公诉机关为证实所指控的犯罪事实，当庭宣读了各被告人的供述和辩解，集资参与人宋广美、徐寿华等人的陈述，证人徐某等人的证言，案件来源及破案详细经过、盐城市三鑫投资有限公司持股红利收益表、审计报告等相关证据，认为被告人王兴春、彭翠兰、徐爱忠、朱美的行为构成非法吸收公众存款罪，数额巨大，要求依法惩处。被告人王兴春庭审中对部分主要事实予以否认，并辩解其系三鑫公司的股东，彭翠兰在时其参与，彭翠兰离开后，公司由徐爱忠父子经营。辩护人提出2010年5月20日变更登记的三鑫公司由被告人王兴春个人经营管理，吸收的资金全部交由王兴春外出投资证据不足。三鑫公司非法吸收公众存款的数额里有部分属于重复投资，量刑时酌情考虑。被告人彭翠兰、徐爱忠、朱美对起诉书指控的事实无异议，均请求从轻处罚。经审理查明，被告人王兴春于2009年12月，以吸储为目的，伙同被告人彭翠兰、徐爱忠在盐城市盐都区秦南镇朝阳路设立盐城市三鑫投资有限公司，在未经银行等金融部门批准的情况下，招聘被告人朱美为吸储员对外进行公开宣传等形式，以到期支付高息为诱饵,先后向257名不特定公众吸收资金，累计达人民币22177596元，致使其中的人民币3882070元无法兑付。被告人王兴春于2009年12月至2017年7月非法吸收公众存款共计人民币22177596元，致使其中的人民币3882070元无法兑付。案发后，被告人王兴春兑付人民币803540元。被告人彭翠兰于2009年12月至2010年8月非法吸收公众存款共计人民币3228032元，致使其中的人民币431000元无法兑付。被告人徐爱忠于2009年12月至2014年2月18日非法吸收公众存款共计人民币9695346元，致使其中的人民币1505100元无法兑付。案发后，被告人徐爱忠兑付人民币1330080元。被告人朱美非法吸收公众存款共计人民币1122916元，案发前已兑付。综上，该案尚有人民币1748450元（以下均为人民币）未兑付。被告人彭翠兰、徐爱忠、朱美归案后如实供述自己的罪行。上述事实，有如下证据证实：1.书证（1）受案登记表及立案决定书、案件来源及破案详细经过，证实本案由徐某于2017年7月18日报案盐城市三鑫投资有限公司非法向当地老百姓吸收存款而案发，2017年7月21日立案侦查。被告人王兴春到公安机关投案自首。后侦查人员传唤被告人彭翠兰、徐爱忠、朱美归案。（2）盐城市郊区人民法院刑事判决书，证实被告人王兴春于1990年8月21日曾因犯抢劫暨盗窃罪被判处决定执行有期徒刑九年，剥夺政治权利二年（系未成年人犯罪）。（3）徐某提供的盐城市三鑫投资有限公司持股红利收益表，证实盐城市三鑫投资有限公司存款利息在宣传单显示的年利率为7%，六个月利率为3.2%，三个月利率为3%。（4）盐城市盐都区公安局的扣押决定书、扣押清单，证实盐城市盐都区公安局民警依法扣押盐城市三鑫投资有限公司的电脑主机箱壹台。（5）盐城市盐都区审计局出具的对盐城市三鑫投资有限公司王兴春等人涉嫌非法吸收公众存款案的审计报告、盐城市三鑫投资有限公司支票存款吸储一览表（2009年12月21日-2016年7月18日）、存折存款吸储一览表（2009年12月21日-2011年1月5日）、存折取款吸储一览表（2009年12月21日-2011年1月5日），证实各被告人高息吸收存款的数额及造成储户未兑付的数额。（6）盐城市三鑫投资有限公司工商登记情况、股东会决议，证实盐城市三鑫投资有限公司的经营范围系为实业投资、信用担保（除融资性担保）、投资理财信息咨询，不包括吸储放贷事项。公司的法人代表先为彭翠兰，2010年5月20日变更为王兴春。（7）盐城市三鑫投资有限公司已兑付的委托理财凭证，证实盐城市三鑫投资有限公司以出具委托理财凭证的方式向不特定储户吸收存款的情况。（8）王德荣、宋广美、范德林等多名集资参与人提供的盐城市三鑫投资有限公司的委托理财凭证复印件，证实不特定集资参与人在盐城市三鑫投资有限公司存款的情况。（9）盐城市盐都区公安局协助查询财产通知书及回执、盐城市不动产登记中心出具的查询盐城房屋登记信息表、盐城市盐都区公安局查封通知书，证实王兴春名下的房产已被多次查封。（10）盐城市三鑫投资有限公司房屋租用协议，证实盐城市三鑫投资有限公司租赁协议由被告人王兴春签署，将盐城市盐都区秦南镇朝阳路8号一楼作为吸收存款犯罪地点。（11）盐城市三鑫投资有限公司人员联系表、费用清单，证实2010年2月至2011年4月期间，该公司开支费用及工资发放的情况，其中被告人彭翠兰自2010年9月份不再领取事务性工资。（12）借条，证实截止2013年12月28日，被告人王兴春以打借条的形式从盐城市三鑫投资有限公司拿走3360000元。（13）中国农业银行股份有限公司盐城秦南支行2019年9月12日个人客户关联合约信息银行业务凭证，2019年9月12日盐城市盐都区公安局协助执行通知书及回执、个人查询-个人明细、卡转入转出查询等，证实被告人徐爱忠个人放盐城市三鑫投资有限公司使用卡（中国农业银行62×××18帐户）于2014年2月18日仍在公司使用并往徐爱忠个人卡62284519800037585518（中国农业银行）里转钱情况。2.证人证言（1）证人徐某的证言，证实被告人彭翠兰、王兴春让其在盐城市三鑫投资有限公司照应日常事务，每个月1700元固定工资。该公司吸储群众存款供王兴春在外面放头子、做工程使用。法人代表先是彭翠兰后改王兴春，股东还有其子徐爱忠。群众到公司存钱，月息1分，定期一年，开具存单给存款的群众。后彭翠兰退出，王兴春接手盐城市三鑫投资有限公司，打了一张1800000元的欠条放在门市上。在2012年下半年，其找王某专门负责收钱、开存单。一直到2013年12月，王兴春打一张3360000元的欠条放在门市上。自2015年开始，王兴春就拿不出钱兑付给群众。到目前为止盐城市三鑫投资有限公司约有3900000元没有兑付给群众。盐城市三鑫投资有限公司自2009年11月19日成立，于2010年元月8日开业，实际经营地址在盐城市盐都区秦南镇朝阳路5号，彭翠兰家的房子。刚开始主要是通过彭翠兰以及吸储员对外宣传、吸储，后存过钱的群众之间口口相传，群众来公司存钱。门市还有彭翠兰、陈风霞和一个姓王的女的，正常负责收取群众存款、打印存单给群众。后彭翠兰退出。陈风霞和姓王的女的在公司干了2年多也走了，其找了王某在公司负责收钱和开存单。另公司还有如朱美等吸储员，没有固定工资，为公司每吸储10000元得200元提成。过年期间，群众来存钱，发放毛巾、肥皂等奖品、宣传品。（2）证人王某的证言，证实盐城市三鑫投资有限公司实际就是吸储公司，利息比银行高。该公司有徐某、陈凤霞、彭翠兰，徐某处理公司日常事务，陈凤霞是会计，公司老板王兴春，陈凤霞离开后，2010年徐某让其担任门市会计，一个月工资1200元，最后涨到1700元。有人来存钱，其用电脑打一张有盐城市三鑫投资有限公司的公章的存单，如果有人来取钱，负责兑付，每天把当天余下来的现金送到银行存到指定的卡上。朱美是吸储员，经常带现金以及老百姓的身份证到门市上来存钱，当时存钱利息年息7%，但是朱美带过来的按照年息10%支付，3%的利息朱美提成。后彭翠兰和王兴春散伙，朱美也不吸储了。当时公司用徐爱忠的一张农行卡作为公司的账户，彭翠兰在的时候卡在彭翠兰身上，密码徐爱忠知道，每天门市上有钱就存到这个卡里，要动用卡里面的钱必须要彭翠兰和徐爱忠两个人到场。吸储的钱都给王兴春放贷。过年的时候来存款会奖励毛巾、牙刷等小奖品。（3）集资参与人杨庚武、侍正华的陈述，证实杨庚武、侍正华之前在盐城市三鑫投资有限公司各存了10000元、30000元，均已兑付。（4）集资参与人王德荣的陈述，证实最初王德荣听邻居说有人存钱到盐城市三鑫投资公司利息高，10000元存1年利息1000元。嫡亲舅老爷徐某在那上班，王德荣就陆续将家里的钱存到该公司，柜面女工作人员开具了一份存单。目前手里有六张存单，尚有65000元未兑付。（5）集资参与人宋广美的陈述，证实2010年左右，宋广美听邻居说有人存钱到盐城市三鑫投资公司利息高，10000元存1年利息1000元。嫡亲舅老爷徐某在那上班，王德荣就陆续将家里的钱存到该公司，柜面女工作人员开具了一份存单。目前手里有五张存单，共计86000元未兑付。（6）集资参与人范德林的陈述，证实2010年左右的一天，经徐某介绍盐城市三鑫投资公司存钱利息高，10000元存一年利息700元，之后陆续去存钱。目前手里五张存单，转存了好几次，范德林案发后未兑付的45000元已兑付。（7）集资参与人徐寿明的陈述，证实徐寿明家在盐城市三鑫投资公司后面，看公司装潢的和银行柜台一样，经常有人进去存钱，10000元存1年能拿到1000元利息，比银行高，远房亲戚徐某也在里面上班，看经营了二年都没出事，徐寿明就陆续将钱拿去存。徐寿明案发后未兑付的20000元，已兑付。（8）集资参与人谭俊芝的陈述，证实谭俊芝上班的地方在盐城市三鑫投资公司旁边，该公司开了几年，一直经营的不错，认识的徐某也在里面上班，10000元存1年利息1000元。谭就从2017年5月初将75000元拿去存，开了张存单，有公司章及私人印章。2017年7月份准备取钱取不出来了。该款尚未兑付。（9）集资参与人邓文远的陈述，证实2013年下半年的一天，徐某介绍盐城市三鑫投资公司存钱利息高，10000元存一年利息700元，邓陆续去存款。邓存入款项39000元已兑付。（10）集资参与人宋春富的陈述，证实2013年下半年的一天，同学徐某介绍盐城市三鑫投资公司存钱利息高，10000元存一年利息700元，宋春富陆续去存款，目前手里三张存单，共计112500元未兑付。（11）集资参与人巫国彬的陈述，证实2010年左右，听邻居说有人存钱到盐城市三鑫投资公司利息高，10000元存1年利息1000元。2012年年底，其陆续将家里的钱存到该公司，柜面女工作人员开具了一份存单。巫国彬尚有100000元未兑付。（12）集资参与人王金妹、蒋怀英、季汉康的陈述，证实朱美原来是东季村书记，在当地有威望。2010年左右，朱美向他们宣传盐城市三鑫投资公司存钱利息高，王金妹以其老公季凤祥名义存钱，季汉康以其儿子季春明的名义存钱70000元，收到了跟银行差不多的存单。10000元存1年利息700元。后朱美让他们把钱取出来，王金妹、蒋怀英遂把钱都取出来了。季汉康一直没有取，直到2017年9月份要回了所有存款。（13）集资参与人姚书珍、孙进洲、卢正英、季步玉（朱美老公的哥哥）、季汉珍、刘扣秀（朱美弟媳妇）、朱月红、邱达花的陈述，证实2010年左右，他们经朱美介绍宣传在盐城三鑫投资公司存过款后全部取出。10000元存1年利息700元。刘扣秀以自己名义和朱良名义存款的。（14）2019年11月20日沈绍春、顾志玉、徐寿桥、徐寿和、罗秀萍、单绍玉、任秀娟、徐寿明、严兰秀、周代兄、蔡琴、韦玉海、王德荣的询问笔录、2019年11月21日王德荣的询问笔录、2019年10月30日丁建兰、王新全、杨美凤、李文英、周建林的询问笔录、2019年11月11日巫国彬、刘銮英、宋金保的询问笔录，均证实经公安机关询问核实，被告人徐爱忠案发后兑付存款情况。4.被告人供述和辩解（1）被告人王兴春在侦查期间供述，证实2009年下半年，被告人彭翠兰之子郭猛建议其到秦南开担保公司，对外吸储款，再高利息放出去赚取利息差。后郭猛联系他的朋友徐爱忠，三人约定彭翠兰、徐爱忠负责在秦南吸储，王兴春负责把吸储的钱拿出去投资，被告人王兴春占40%、彭翠兰和徐爱忠各占30%股份。赚到的钱按照股份比例分。后注册成立盐城市三鑫投资有限公司，该公司实际经营的内容就是吸储。吸储利息按照秦南其他担保公司的吸储利率年息10%左右。法人是彭翠兰，王兴春和徐爱忠是股东。门市租的郭猛家的房子，王兴春联系专门装潢担保公司的人装潢，存单也请这一伙人印的。门市于2010年1月8日正式开业，开业之前试营业一段时间，开业当天王叫彭翠兰、徐爱忠请秦南周边邻居、熟人到饭店吃饭，吃饭的时候王请大家多支持，带人（自己或者亲戚朋友）到三鑫公司存钱，利息肯定比银行高。开业之后，正常就是彭翠兰、徐爱忠以及两个柜面工作人员。一位王从盐城请的会计（她负责做账、将吸储的现金存到银行），另一位彭翠兰和徐爱忠在秦南找的一位女子（她负责接收存款、打印存单给群众）。门市吸储到钱给王兴春，王到盐城投资。彭翠兰推荐由三人请徐爱忠的父亲徐某到门市上照应，每月1700元的工资。三人也商量过找吸储员及工资、提成、奖金计算。又经营了几个月，彭翠兰提出把法人变成王兴春的名字，他们俩仍然是股东。2010年8月，彭翠兰提出退出，后王兴春、彭翠兰、徐爱忠三个人算账分红，给彭翠兰130000元左右，扣下她儿子郭猛欠款给彭翠兰约三、四万元，王兴春和徐爱忠当时没有拿分红。彭翠兰退出之后，王叫徐爱忠和徐某在秦南这边负责，王继续负责放贷。2011年上半年，王请徐某找一个会计。公司最多的一年吸储2000000元左右，后来不停的转存，王兴春在盐城、建湖等地做工程，工程的资金也比较紧张，一直没有把这边公司吸储的钱全部兑付，每年到期的时候付些利息。具体吸储数额以账为准。大概还有3000000余元未兑付，以账为准。吸储的群众存款，有1700000余元被王兴春用到自己做的工程上，另有1000000元左右发放三鑫公司的员工工资以及三鑫公司的日常开销。（2）被告人徐爱忠在侦查期间的供述，证实被告人徐爱忠伙同王兴春、彭翠兰设立盐城市三鑫投资有限公司非法吸收公众存款的事实。具体内容同被告人王兴春。并证实彭翠兰请朱美帮助公司跑吸储。徐爱忠在盐城市三鑫投资有限公司担任股东期间，彭翠兰正常在门市负责，王兴春负责在外投资，其父亲徐某在门市帮忙照应，负责老百姓的接待，公司两个会计，负责柜台的收钱和开存单，一个代账会计，朱美帮助公司吸储。三鑫投资公司从开业对外吸储情况以电脑上的账为准。王兴春、彭翠兰、徐爱忠三人约定由徐爱忠提供卡，但是卡放彭翠兰身上，门市上吸储的钱都存到这张卡上，卡上的钱再转给王兴春去放贷，有的时候王兴春也会直接过来拿现金，然后打收条给门市。（3）被告人彭翠兰的供述，证实被告人彭翠兰伙同王兴春、徐爱忠设立盐城市三鑫投资有限公司非法吸收公众存款的事实。具体内容同被告人王兴春。并证实考虑到公司的申报、缴税，他们在秦南找了一个姓周的代账会计。门市上吸储的钱，徐爱忠提供一张银行卡，卡由彭翠兰保管，密码由徐爱忠保管，吸储的钱都打到这张银行卡里，然后再汇给王兴春出去放贷。门市正常有彭翠兰、徐某、徐爱忠以及两个会计。朱美为吸储员帮助门市吸储。吸储10000元存满一年，给朱美300元提成。彭翠兰于2010年8月份底退出，并进行分红，每个人分红13-14万，王兴春提出扣除郭猛欠王的八、九万元。从门市开业到2010年8月底，三鑫投资公司吸储以账上为准。（4）被告人朱美的供述，证实2010年，徐某打电话劝其帮助三鑫公司吸储，吸储10000元1年能得300元。一开始朱把自己的20000元存过去，后来朱在原东季（现富康村三组和四组）村宣传，在路上看到老百姓就和他们介绍盐城市三鑫投资有限公司存钱的利息比银行高，有钱就过去存，后来有的老百姓就自己过去存款，有的老百姓不知道地方就把钱和身份证给朱美，朱美带过去存款，其他经过朱美宣传，主动过去存的。2013年，朱美跟周围的人说存在盐城市三鑫投资公司的钱赶快取出来，后朱离开该公司。朱美本人以及其亲戚一共吸储1700000元左右。吸储的人员有季国祥，还有其妹妹朱云，母亲孙殿英、丈夫季步宏、弟弟朱良、父亲朱药才、弟妹刘扣秀、卢正英、孙标、孙进洲、朱月红、季春明、季汉珍、季汉康、蒋怀英、葛传和、季步玉、季凤祥、季庆祥、季学余、季中庄、妹妹朱云的女儿金婷婷、王一如、姚书珍。公诉机关指控被告人王兴春伙同被告人彭翠兰、徐爱忠、朱美于2009年12月，非法吸收公众存款共计人民币22976624元，致使其中的人民币3079179元无法兑付。其中被告人王兴春负全案，被告人彭翠兰于2009年12月至2010年8月底非法吸收公众存款共计人民币3149197元。被告人徐爱忠于2009年12月至2011年8月底非法吸收公众存款共计人民币4999263元。经查，被告人王兴春于2009年12月至2017年7月非法吸收公众存款共计人民币22177596元，致使其中的人民币3882070元无法兑付。被告人彭翠兰于2009年12月至2010年8月非法吸收公众存款共计人民币2157456元，致使其中的人民币431000元无法兑付。被告人徐爱忠于2009年12月至2014年2月18日非法吸收公众存款共计人民币9695346元，致使其中的人民币1505100元无法兑付。该事实有审计报告、盐城市三鑫投资有限公司支票存款吸储一览表、存折存款吸储一览表、存折取款吸储一览表等证据证实。被告人徐爱忠个人放盐城市三鑫投资有限公司使用卡（中国农业银行62×××18帐户）于2014年2月18日仍在公司使用并往徐爱忠个人卡62284519800037585518（中国农业银行）里转钱，该事实证实被告人徐爱忠退出时间为2014年2月18日。对此本院予以纠正。本院认为，被告人王兴春、彭翠兰、徐爱忠、朱美非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯刑律，均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控本院认定的各被告人的犯罪事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，应予支持。被告人王兴春、彭翠兰、徐爱忠、朱美共同非法吸收公众存款，系共同犯罪。被告人朱美在共同犯罪中起其次要和辅助作用，系从犯，应当减轻处罚。被告人朱美对其吸储的款项负责。被告人彭翠兰、徐爱忠、朱美如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。辩护人提出2010年5月20日变更登记的盐城市三鑫投资有限公司由被告人王兴春个人经营管理，吸收的资金全部交由王兴春外出投资证据不足。经查，被告人王兴春在侦查期间供述，王占40%股权，吸收资金由其放贷等，被告人彭翠兰、徐爱忠及相关证人亦予以证实，相关证据已形成锁琏，足以证实，对该辩护意见，不予采纳。辩护人提出盐城市三鑫投资有限公司非法吸收公众存款的数额里有部分属于重复投资，因集资参与人收回本金又重复投资的数额不予扣除，可作为量刑情节酌情考虑。对此意见，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条之规定，判决如下：一、被告人王兴春犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币六万元。(刑期从判决执行之日起计算。执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年9月19日起至2022年3月18日止。罚金于判决生效一个月内缴纳。)被告人彭翠兰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。(刑期从判决执行之日起计算。执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年11月22日起至2022年11月21日止。罚金于判决生效一个月内缴纳。)被告人徐爱忠犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）被告人朱美犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币三万元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金于判决生效后一个月内缴纳。）二、继续追缴尚未兑付的存款人民币一百七十四万八千四百五十元，发还相关存款人（见附表）。其中被告人王兴春赔付人民币一百七十四万八千四百元；被告人彭翠兰共同赔付人民币二十九万六千二百元；被告人徐爱忠共同赔付人民币十七万五千Ｏ二十元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省盐城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。审 判 长  邵晓萍人民陪审员  卢 斌人民陪审员  夏群林二〇二〇年一月二十一日代书 记员  陈 晓附录法律条文1、《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。2、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》法释[2010]18号第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。            三鑫投资公司损失统计表                  序              户名              当前损失                  1              董万林              34000                  2              顾宏根              15000                  3              季成祥              35000                  4              季红芝              30000                  5              蒋龙山              56000                  6              蒋龙潭              7000                  7              蒋长花              33000                  8              李春红              10000                  9              厉少明              10000                  10              钱月英              12000                  11              宋春富              112500                  12              宋广美              86000                  13              宋广勇              125000                  14              谭俊芝              75000                  15              王徳荣              65000                  16              王金兄              10000                  17              王诗芳              20000                  18              巫国彬              100000                  19              巫霞              125400                  20              巫正芹              70000                  21              徐爱军              212900                  22              徐华              163000                  23              徐云峰              81000                  24              杨红云              6000                  25              杨金娟              15000                  26              姚书珍              50                  27              张凤英              100000                  28              张云龙              89600                  29              周健林              50000                                合计              1748450