山东省邹城市人民法院民 事 判 决 书（2016）鲁0883民算1号原告：邹城市聖唐新能源生物科技有限公司。住所地：邹城市唐村镇王炉村。诉讼代表人：邹城市聖唐新能源生物科技有限公司清算组。负责人：王庆昌，清算组组长。委托诉讼代理人：刘恩民、李蕊（实习），山东九一律师事务所律师。被告：石超，男，1983年11月16日出生，汉族，居民，住邹城市。委托诉讼代理人：翟玉宾，山东科创律师事务所律师。委托诉讼代理人：孙霖，山东舜兴会计师事务所会计师。原告邹城市聖唐新能源生物科技有限公司（以下简称邹城聖唐公司）与被告石超返还财产纠纷一案，本院立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告清算组负责人王庆昌、委托诉讼代理人刘恩民、李蕊、被告石超、委托诉讼代理人翟玉宾、孙霖到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1、判令被告返还其占有的邹城聖唐公司的现金554696.14元；2诉讼费用由被告承担。诉讼中变更诉讼请求为：判令被告返还554717元及自2013年2月8日起至返还期间按照人民银行同期贷款利率所计利息。事实和理由：2012年12月10日，邹城聖唐公司以虚假材料被邹城市工商管理局错误注销，经诉讼该注销登记被撤销。2014年5月4日，吴现惠向邹城市法院提出对邹城聖唐公司的强制清算申请，同年7月21日，邹城市法院作出（2014）邹民清（算）字第1-1号民事裁定书，决定受理。同年9月6日，该院指定成立了以济宁经纬会计师事务所有限公司执业人员王庆昌为组长的清算组。清算组查明，邹城聖唐公司于2013年2月7日收到退库款554696.14元，该款于次日被转往被告石超个人账户。被告应依法返还，故提起诉讼。原告为证明其主张，向本院提交如下证据：1、邹城聖唐公司账簿及2012年5月1日第35号和5月5日第4号记账凭证。证明被告石超系邹城聖唐公司的出纳。2、邹城聖唐公司农业银行对账单和电子银行交易回单。证明2013年2月7日，554696.14元退税款分七笔转入邹城聖唐公司农行XXXXXXXXXXXXXXXXXXX账户，次日，包含该款在内的554717元分十二笔转入被告个人农行XXXXXXXXXXXXXXXXXXX账户。3、邹城聖唐公司“注销清算报告”和“股东会决议”；证明被告石超不仅是公司出纳，还是公司监事。被告石超辩称，我作为邹城聖唐公司员工，是根据法定代表人戴福元的指示要求我个人办的农行的银行卡，把55万元转入我的卡上，当时我不愿意，提出质疑，感觉不合理，但戴福元说他是法定代表人，是用于公司经营。我没有侵占这个钱，我是根据老板的要求去做的。原告没有证据证明我花了这55万。我不是公司的法定代表人也不是股东，我只是部门经理，这些钱哪来的我不知道，我也不做账。公司在经营过程中都是把钱转入个人账户购买原材料。戴总把这个钱购买了油，现在库存还在那，我可以带你们找去。被告为证明其主张，向本院提交如下证据：1、农行XXXXXXXXXXXXXXXXXXX账户银行卡交易明细清单。证明原告诉请数额中所包含的款项，从被告账户中转出。2、出庭证人郑庆亮。证明向戴福元借70万元周转，通过石超打到账户上，这笔钱最后还了。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了质证。被告对原告提交的证据发表如下质证意见：对证据1的真实性无异议，但对证明目的有异议，被告在公司只是干过出纳的业务，公司没有专职出纳；不能说做过出纳工作、签过出纳签字就是出纳，当时的工作是采购为主，因为是经办人的身份，所以就在凭证上签字。对证据2的真实性无异议，但对证明目的有异议，被告曾经有尾号1317和1014的两张农行卡，都是公司戴福元要求办理用于公司的经营管理，聖唐公司是福利企业，购买的废弃油脂都是作坊制作，没有开具发票的资质，打款时只能私户到私户，不能从公户转到私户，因此说转入我账户内的钱远不止55万，甚至几千万是有的，如果说转入我账户的钱都是我的，就不是民事诉讼了，可以转为刑事诉讼，我不是公司会计也不是出纳，也不知道公司账户密码，两张卡也并非我本人保管，因此没有转账的条件，55万的退库款用于何地不清楚，不能因为转入了我个人账户就要求我个人返还，这不合理也不合法。对证据3有异议，该证据是聖唐公司办理注销登记而提交的材料，因工商登记机关决定撤销了公司的注销登记而失效，原告提交的相关证据当然无效。原告对被告提交的证据发表如下质证意见：对证据1有异议，该银行卡明细清单记载均发生在公司被注销之后，表明该支出是被告个人对自己账户资金的处置行为，与公司没有关系，不能证明被告的抗辩意见。对证据2有异议，证人证言只能表明2013年2月20日收到被告石超汇付的70万元资金，不能证明被告的抗辩意见。本院认为，原被告双方提交的证据均真实、合法，与本案具有关联性，本院确认为有效证据并在卷佐证。经审理查明，邹城聖唐公司于2011年12月21日注册成立，坐落于邹城市唐村镇王炉村，由原邹城市新区脂肪酸厂改制成立，注册资本600万元，股东为戴福元、吴现惠，各持股50％，工商登记档案显示戴福元为公司法定代表人、执行董事，被告石超为公司监事。后两股东因经营问题发生矛盾，调解未果。2012年10月至12月，戴福元在未经股东吴现惠同意的情况下，单方制作了同意公司解散和清算的股东会决议、注销登记申请书等材料，向邹城市工商局申请公司注销登记，同年12月10日，邹城市工商局核准了公司注销登记。吴现惠得知后向本院提起行政诉讼，邹城市工商局于2013年7月25日撤销了注销登记。2012年10月18日，邹城鑫唐新能源有限公司注册成立，公司住所地为邹城聖唐公司原址，注册资本300万元，股东为邹城聖唐公司法定代表人戴福元妻子梁佃菊、女儿代鑫。该公司因提交虚假材料取得设立登记，于2014年6月10日被工商行政管理机关撤销登记。2013年2月7日，邹城聖唐公司的XXXXXXXXXXXXXXXXXXX账户收到邹城市国税局退库款554696.14元，次日，该账户中的554717元共分十二笔转入被告石超账号XXXXXXXXXXXXXXXXXXX的银行卡账户。2014年5月4日，邹城聖唐公司股东吴现惠向本院提出公司强制清算申请，同年7月21日本院裁定受理，并指定成立了以济宁经纬会计师事务所有限公司注册会计师王庆昌为组长的清算组。2014年9月5日，戴福元因病去世。2015年10月22日，清算组组长以石超涉嫌职务侵占罪向邹城市公安局报案，邹城市公安局于2015年10月29日立案侦查，本案依法中止审理。2019年4月，公安局以不构成犯罪为由将该案退回。审理中，本院调取了邹城市公安局刑事侦查卷宗，侦查材料证实：2013年2月8日，包含邹城聖唐公司退库款在内的554717元自聖唐公司账户转至被告石超个人账号为XXXXXXXXXXXXXXXXXXX的银行卡账户后，同年2月20日从该账户转出70万元至张庆亮账号为XXXXXXXXXXXXXXXXXXX的银行卡账户。张庆亮称该款是替其弟张庆国的邹城市圣运通煤业有限公司借的款。同年2月22日、3月1日、3日，从张庆亮账户共转出70.5万元至陈凡雨XXXXXXXXXXXXXXXXXXX银行卡账户内，张庆亮称是归还借款。被告石超系邹城聖唐公司法定代表人戴福元女婿，陈凡雨系戴福元外甥，二人均供职于邹城聖唐公司。本院认为，原告邹城聖唐公司银行账户内的554717元款项被转入被告个人银行卡账户内，事实清楚，证据确实、充分。被告辩驳该款的转出、转入均是他人行为，无充分证据证明，本院不予采信。从该款产生时间和流向表明，该款既没有用于公司的经营，也不是证人张庆亮所称的为其弟借款。因为该款既没有流向相关业务客户，也没有进入张庆亮之弟的关联公司账户，并且原告公司于2012年12月10日被虚假注销后未再进行经营。同时，出借账户、将单位存款存入个人银行账户，均是银行结算账户管理办法所禁止的行为，被告违反相关法律法规的规定，将个人账户用于原告企业经营，应当承担因此造成的法律后果。综上，被告在没有合法正当理由的情况下，将原告的账户资金转入其个人银行账户进行处置，属于相关法律法规所禁止行为，侵犯了原告的财产权益，原告请求返还该款项并支付资金占用期间的利息损失，符合法律规定，本院予以支持。因原告属于清算中的公司，相关款项依法应交付至邹城市聖唐新能源生物科技有限公司清算组。依照《中华人民共和国民法通则》第一百一十七条第一款、第三款，一百三十四条第一款（四）项、（七）项的规定，判决如下：被告石超于本判决生效之日起十日内返还原告邹城市聖唐新能源生物科技有限公司554717元并支付相应的利息损失（以554717元为基数，自2013年2月8日至2019年8月19日按人民银行同期贷款利率计算；自2019年8月20日至款项还清之日，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算），上述款项应向邹城市聖唐新能源生物科技有限公司清算组交付。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费9347元，由被告石超承担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于山东省济宁市中级人民法院。审 判 长  周文清人民陪审员  李怀霞人民陪审员  孟 芹二〇二〇年一月十日书 记 员  李 晓