山西省运城市盐湖区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）晋0802刑初449号 公诉机关运城市盐湖区人民检察院。 被告人吕忠元，男。2019年4月23日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被运城市公安局盐湖分局刑事拘留，经盐湖区人民检察院批准，2019年5月30日被执行逮捕。现羁押在运城市盐湖区看守所。 辩护人乔祥，工作单位：山西旭辰律师事务所；律师执业证编号：11408201410428922。 运城市盐湖区人民检察院以运盐检刑二刑诉（2019）394号起诉书，指控被告人吕忠元犯非法吸收公众存款罪，于2019年8月19日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。运城市盐湖区人民检察院指派检察员李茂创出庭支持公诉，被告人吕忠元及其辩护人乔祥到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。 运城市盐湖区人民检察院指控：2014年某某山庄有限公司的法人王某某（已被侯马市公安局经开分局刑事拘留）租用运城市××公寓××室，设立山西某某山庄有限公司运城办事处。雇佣彭某（在逃）的融资团队，彭某与王某某达成协议（融资资金3.5:6.5分成），融资团队负责融资宣传。后融资团队在西花园、南风广场等地以散发传单、召开会议、聚餐、组织人员前往绛县山西某某山庄有限公司免费参观等方式，向中老年吸收存款。融资按投资时间分为四种，分别是：一年期，年返利10%；二年期，年返利15%，一年一返；三年期，年返利18%，一年一返；五年期，年返利20%，一年一返。现初步统计，该团队在运城非法吸收400余人约3300余万元资金。 被告人吕忠元自2016年3月份至2016年12月份为该融资团队的负责人，融资团队以现金形式吸收资金，吸收后融资团队自留资金的35%，剩余的65%以现金形式交给王某某。共吸收资金1273.5万元，其中的829.725万元由王某某领走，剩余的443.775万元由吕忠元及其团队领走。 针对上述指控，运城市盐湖区人民检察院当庭出示并宣读了书证、证人证言、被告人的供述与辩解、被害人陈述、审计报告、辨认笔录等证据材料。 运城市盐湖区人民检察院认为，被告人吕忠元的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。 被告人吕忠元对公诉机关指控的犯罪事实没有异议，并当庭表示认罪、悔罪。 其辩护人认为，定罪意见：一、本案依法属于单位犯罪。辩护人对公诉机关指控被告人吕忠元构成非法吸收公众存款罪不持异议。但是，辩护人认为公诉机关认定本案为个人犯罪定性不准，依法应当认定为单位犯罪。本案中被告人犯罪目的主要是为了解决山西某某山庄有限公司（简称某某公司）项目建设资金问题，该项目属于政府倡导、鼓励、支持的绿化、旅游、养老等生态新型产业。该项目多次被中央、省、地市电视台及报刊媒体报道，法定代表人也多次受到中央、省、地市领导接见。案发时，该项目主要工程已经竣工且作为全国最大的门球基地项目已经开始运营，社会反响不错。但是，由于完善配套设施资金尚有较大缺口，无奈公司决定向社会公众吸收资金。案涉吸收资金均以山西某某山庄有限公司“招商引资”名义进行宣传；案涉吸收资金签订的合同，出具的收据，本息的归还均为山西某某山庄有限公司公司；案涉吸收资金除全部用于山西某某山庄有限公司公司项目建设等，根据《刑法》第三十条“公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。”及《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》相关单位犯罪的司法解释之规定，依法应当认定为单位犯罪。二、本案犯罪数额应当认定为4277500元。公诉机关指控本案犯罪数额为1273500元，有为山西某某山庄有限公司审计报告补充说明及山西某某山庄有限公司驻运城办事处2016年2月22日之后融资款及市场部费用明细表两份证据。该两份证据明显不真实。吕忠元的所有讯问笔录及当庭供述均称其于2016年7月底辞职。对此，证人吕忠元妻子吴某某提供了情况说明及医院病历资料各一份。情况说明内容为：2016年3月份开始，某某公司经营出现困难，吕忠元因要陪妻子看病（妇科生育），工作能力也胜任不了工作，朋友买柱要与其合伙做煤炭生意，遂于2016年7月底辞职。医院病历资料（共23页）内容为：2016年7月15日在运城市妇幼保健院看病资料，2016年8月8日在内蒙国际医院看病资料，2016年10月28日在山西医科大学第一医院看病资料。三家医院的看病资料上病人签名均为吕元，看病检查内容均为妇科疾病。这里简要说明下，吕忠元原名吕元，后改为吕忠元。忠字是因族谱上这一代人名有忠字而改加，也就是说病历上的吕元就是吕忠元。至于看病检查内容均为妇科疾病，是因为吕忠元陪妻子看病手续都是签自己名字办理，医院对此管理不严格所致。就公诉人所说的，对该份证据内容真实性没有异议，对该证据合法性有异议，认为没有加盖医院公章。如上所述，吕忠元陪妻子看病手续都是签字名字办理，只有吕忠元持本人身份证方可出具加盖医院公章的病历资料，然而吕忠元被刑事羁押，也就不可能去完善该手续。再者，山西某某山庄有限公司会计陈杰峰的询问笔录（P33页）明确表述：“……直到2016年8月底，公司停止业务”。以上证据能够形成比较完整的证据链条，证明吕忠元2016年7月底已经辞职，此后的吸收资金与其无关。另外，被告人讯问笔录及庭审的供述均表明，会计凭证中记载的资金数额至少有一半为续存款，该存续款不应当计算为犯罪数额，根据《刑法》有关证据存疑应当有利于被告人的基本原则，故本案的犯罪数额应当认定为4273500元。综上所述，辩护人认为本案依法属于单位犯罪，犯罪数额应当认定为4273500元。量刑意见：一、被告人吕忠元认罪认罚，依法应当从宽处罚。吕忠元当庭认罪认罚，根据《刑事诉讼法》第十五条及两高三部《关于认罪认罚从宽制度的指导意见》之规定，依法应当从宽处罚。二、被告人吕忠元依法应当认定为从犯，应予减轻或者免予处罚。如上所述，本案吸收资金目的为解决山西某某山庄有限公司项目资金短缺问题，吸收资金时间为2014年，吕忠元参与时间为2016年。吸收资金主意即犯意提起者为公司法定代表人王某某，具体组织实施者为案外人彭某与许某。本案显然属于事前共谋的共同犯罪，策划者、指挥者为王某某，具体实施管理者为彭某与许某，吕忠元完全是履行职务行为而被动接受任务，服从指挥的。说句不好听的话，明眼人都清楚吕忠元就是个“顶包者”。本案中吕忠元的作用明显较小或许仅起辅助作用，根据《刑法》第二十七条“在共同犯罪中起次要或者辅助作用的是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻或者免予处罚。”之规定，依法应当认定被告人吕忠元为从犯，结合案情，应予减轻或者免予处罚。三、被告人吕忠元依法应当认定为自首，可予减轻或者免予处罚。四、被告人吕忠元系初犯、偶犯，依法可以酌定从轻处罚。公诉机关提交的违法犯罪前科记录查询情况，证明吕忠元系初犯、偶犯，结合案情，依法可以酌定从轻处罚。五、本案的社会危害后果轻微，依法可以酌定从轻处罚。山西某某山庄有限公司是个颇具规模的民营新型企业，产业为国家倡导支持的项目，前景十分看好。目前，市值估算价格上亿，且有多家投资意向人多次找公司协商投资，也就是说被害人的损失完全可以得到赔偿，社会危害后果轻微，依法可以酌定从轻处罚。综上所述，被告人吕忠元依法应当认定为从犯，且具有法定、酌定的减轻或者免除处罚情节，结合本案实际案情，辩护人认为应当对被告人吕忠元判处一年以下有期徒刑并适用缓刑或者免予刑事处罚。 经本院审理查明：2014年山西某某山庄有限公司法人王某某，身份证号码：14××0（因其在侯马市非法吸收公众存款，山西省临汾市中级人民法院对山西某某山庄有限公司法人王某某判处相应刑罚）租用运城市××公寓××室，设立山西某某山庄有限公司运城办事处。雇佣彭某（在逃）的融资团队，彭某与王某某达成协议（融资资金3.5:6.5分成），融资团队负责融资宣传。后融资团队在西花园、南风广场等地以散发传单、召开会议、聚餐、组织人员前往绛县山西某某山庄有限公司免费参观等方式，向中老年吸收存款。融资按投资时间分为四种，分别是：一年期，年返利10%；二年期，年返利15%，一年一返；三年期，年返利18%，一年一返；五年期，年返利20%，一年一返。经审计部门审计，山西某某山庄有限公司驻运城办事处2014年10月5日至2016年12月24日共收取488人投资款33305000元，归还本金10753000元，扣除已支付的利息3202940元，剩余款项19349060元未能归还。 被告人吕忠元自2016年3月份至2016年12月份受山西某某山庄有限公司指派为该融资团队的负责人，融资团队以现金形式吸收资金，吸收后融资团队自留资金的35%，剩余的65%以现金形式交给山西某某山庄有限公司法人王某某。共吸收资金1273.5万元，其中的829.725万元由该公司法人王某某领走，剩余的443.775万元由吕忠元及其驻运团队领走，用于团队开支。 上述事实，有公诉机关提交、并经法庭质证、认定的下列证据予以证实： （一）书证 1、协查通知书：查封王某某的山西某某山庄有限公司。 2、调取证据通知书、调取证据清单：调取陈某某持有的山西某某山庄有限公司驻运城办事处财务资料（回收合同工、公司存档合同、签订合同收据、收期利息收据、本息收期收据、往来账、三单据）。 3、鉴定聘请书：盐湖分局委托运城诚惠达会计事务所对山西某某山庄有限公司驻运城办事处财务资料进行鉴定。 4、到案经过一份，证明：被告人吕忠元2019年4月23日投案自首。 5、运城市中心医院诊断治疗建议书，证明：2018年5月10日王某某住院治疗。 6、山西某某山庄有限公司房屋所有权登记2份、土地所有权、单位房屋所有权登记申请表2份、土地使用情况表一份、企业查询信息单，证明：山西某某山庄有限该公司成立于2005年7月1日，成立时的股东信息及公司变更信息。 7、山西某某有限公司企业信息查询单。 8、运城市盐湖区看守所收押体检表，证明：被告人吕忠元无影响羁押疾病。 9、人员电子档案、被告人基本情况、身份核查表，证明：吕忠元，男。 10、山西某某山庄有限公司审计报告补充说明：2016年2月22日至2016年12月24日山西某某山庄有限公司驻运城办事处共吸收投资款12735000元，支付市场部费用4437750元。（附具体明细） 11、陈某某提供某某公司在运城吸收群众，并兑换利息、合同人员名单共计42页。 12、山西某某山庄有限公司资产单。 13、山西某某山庄有限公司公章使用登记表。 14、协议书一份、股东会决议，证明某某公司法定代表人由王某某变更为王某。 15、借款收据及借款合同、股东会决议、股权转让协议书、担保承诺书。 16、报案材料155份及合作协议。 17、违法犯罪前科记录查询情况，证明：被告人吕忠元无违法犯罪记录。 18、吸毒现场检测报告书一份，现场检测结果：吕忠元的检测结果呈阴性。 19、在逃人员登记表/撤销表一份，证明:2019年3月5日将吕忠元上网追逃，2019年4月23日因吕忠元投案自首，撤销网上追逃。 （二）被告人的供述 20、被告人吕忠元的供述，主要内容：我来运城市公安局盐湖分局投案自首。2013年10月份左右，我当时在运城出差认识了一个姓王的男子，当时就互留了电话。到2014年7月份左右，该男子给我打电话说这个某某山庄有限公司跑业务的工作，主要就是在运城市区的各大公园、广场向过往人员发传单，于是我就来运城了，我从2014年7月干到2014年12月，因为我业绩不好，工资太低，我就不干了。2015年6月份左右，某某公司运城办事处的彭总给我打电话让我再来运城继续干，我说业务不好做我不想干，他说现在有几个业务员不干了让我过去接替服务他们的客户，然后我就又来运城了。到运城后，彭总就让我负责联络到绛县某某公司的大巴车、预定宴请客户的饭店、给客户购买礼品等工作，并联络我接受的客户。到2016年过完年我到运城上班时，发现公司工作人员少了很多，后来王某某给我打电话说彭总不干了，王某某说让我干经理把公司的客户维护好，并和我商谈了如何分配吸收的客户资金，然后我就从2016年3月份左右开始任经理，到2016年7月份左右，因为资金出现问题，就不能正常运行了，我到2016年8月份左右就不干了，王某某找了另外的人接替我了。 在2014年7月份至2014年12月份期间，我在某某山庄运城团队担任业务员，主要负责在运城各大广场、公园向过往人员散发传单（宣传某某公司的特点）宣传到某某山庄免费旅游，传单上都会写业务员的电话，接到有意向旅游的客户电话后，就会登记下来，最后安排到一天组织客户到某某山庄免费旅游，到山庄后就带着客户们看一看，然后由专门的讲师讲解某某公司的旅游特色并告知客户可以在山庄投资，有的时候王某某也会讲解宣传，最后在山庄吃完饭就回来运城了。当时讲师是我以前工作认识的陈某某，是我让他来公司做讲解的。我散发传单还有对外宣传没有特定对象，就是过往的人员都发，都是不特定对象。在我任业务员期间，某某公司运城办事处的主要负责人是彭总，他的全名我不知道，我只知道他是陕西人，36岁左右，身高172cm左右，身材较胖。财务负责人是王1某（是彭总的妻子，名字是否真实我不确定），后来是米某（名字是否真实我不确定）接替王1某担任财务（我听说米某是彭总的姐姐），还有15名左右的业务员。在我任业务员期间，工资全是彭总以现金发放的，彭总大多时间不在运城，当时第一个月基本工资是1500元，后来成了1800元，另外每一万元业务员有2%的提成。我任业务员期间，发展了7个客户，共吸收资金10万元左右。客户名字我只记得赵凤莲，其余都是赵凤莲介绍的，名字我记不清楚了。 2015年6月份至2016年3月份，我在某某公司运城办事处，当时没说是什么职务，就是彭总给我打电话让我联系客户，我来了后，彭总安排我负责联络到绛县某某公司的大巴车、预定宴请客户的饭店、给客户购买礼品等工作，并联络我接手的夏县的十来个客户。这个期间某某公司运城团队的主要负责人还是彭总，财务还是米某。这个期间，我的工资全是彭总以现金发放的。基本工资3800元，业绩每50万提成1000至2000元。 2016年3月至2016年8月份，因为王某某说彭总不干了，他让我负责管理业务员、联系客户、安排宴会等。当时王某某和我谈好，每收客户一万元，他给我3500元，我负责运城办事处的一切开支包括人员工资、办公费用、宴请礼品开支、车辆租赁费用等，在我任经理期间，有到期客户续投的，有40个左右，资金有100万元左右。新客户有40个左右，吸收资金100万元左右。吸收资金都是由客户直接交给陈某某，陈某某将我所得的提成交给我后，剩余的钱就交给王某某了。我吸收的这些客户200万余元中100万是客户续投的，只是更换合同，这个王某某是按30%的提成给我的，也就是30万元。新客户吸收的100万元中我得了35万元。我总共提成65万元左右。这65万元我给业务员工资，期间支付大巴费用，及支付其他费用后，我个人赚取8万元左右。另外有一个姓任的客户的合同到期后，我还替王某某支付了2万元给客户。我在某某山庄驻运城办事处工作期间，对外公司给我印的名片是吕原，有时候也用吕元。某某公司还在侯马设立了一个办事处，负责人是吕伟和王2某，我只知道名字，其他不知道了。 我负责某某山庄旅游公司运城办事处之前，我只知道姓彭的人负责，他自己让别人称呼她“大彭”、“彭总”。彭总的妻子叫“王1某”，负责财务。彭总的姐姐叫米某，是接替王1某负责财务。王1某和米某这两个名字是否是真名我不确定。 21、王某某的供述及中心医院诊断治疗建议书，主要内容：王某某因病住院治疗，病愈出院后接受询问。 我现在为山西某某山庄有限公司股东。我因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年11月23日被侯马经济开发区公安局刑事拘留。山西某某山庄有限公司成立于2005年7月1日，注册资金5000万元，成立初期法人为王某某，2011年10月20日法人变更为我，2014年8月大股东变更为杜某某（占股51%），2017年1月22日法人变更为王某。山西某某山庄有限公司股东：王某云、王磊、杜某某（王某妻子）及我，经营范围有：园林绿化工程、生态旅游、旅游服务、狩猎、食品经营、农副产品购销、种畜禽生产经营、旅游服务、住宿服务等，经营地址：绛县南樊镇兰峪村。某某公司刚开始经营由我负责的，在法人变更为王某后，实际经营是王某负责的。截止到2014年4月，某某公司占地35000余亩，公司用于修路、通电、种植树木等项目共投资16000余万元（从亲戚朋友借款1200余万元），由于缺少资金、经营困难，我就在外面四处借钱，期间有一个彭姓西安人打电话给我说他能帮我找下钱，于是我就和彭某在某某公司见面详谈。2014年4月，彭某带着许某到了绛县并实地查看了公司情况后跟我说可以帮我招商引资，具体的实施办法是：他负责在运城吸收资金，吸收的资金某某公司占65%，彭某占35%，因吸收资金所产生的费用由彭某承担，某某公司只提供场地、讲解。我们谈好后，我用某某公司的名义与彭某个人签订了一份招商引资的协议（现该协议找不到了），从2014年开始，彭某开始在运城宣传某某公司吸收资金。刚开始资金吸收很少，但某某公司资金缺口很大，在2014年8月，我通过运城市中远的刘某某、靳某某认识了在运城做放贷的王某（金鑫融公司老板），我向王某介绍了某某公司的情况，并告知王某公司已经向组织团队在运城吸收资金，由于团队刚起步吸收资金较少，我提出想从其处借款300万元用于周转，借款肯定可以归还，后经过多次协商，王某在确认我有还款能力的情况下，同意给我借款但要求5人担保并将某某公司51%的股份抵押给他，利息5分。于是在2014年8月，王某将300万元借给我的同时，我将某某公司51%股份过户给王某妻子杜某某，并将公司公章和财务章交给了王某。2015年、2016年我又分四次向王某借款共300万元，同时给王某名下过了10%的股份。 彭某在运城××公寓租赁办公场地。招聘业务人员后，根据我提供的某某公司资料印发宣传资料，让业务员在运城面向不特定人散发宣传资料，有兴趣的投资人员就会跟着业务员到办公室详细了解某某公司的情况，业务员会向他们详细介绍投资的事项（一年期利息10%/二年期利息15%、三年期利息18%、五年期利息20%），并定期租车组织有意向投资人员到某某公司实地参观及定期举办答谢会聚餐，还雇佣了专门的讲解人员负责给投资人员讲解宣传，经了解认为该项目的人员，就会到运城的办公室和运城团队的工作人员签订投资的合同并交纳投资款。我负责给彭某提供盖好印章、签好名字的空白投资合同和盖好财务章的空白收款收据，投资人员到某某公司参观时，我也会和讲解人员一同向投资人员讲解某某公司的前景情况和发展前景，同时在运城举办答谢会，聚餐时我也会参加并宣传讲解某某公司。刚开始彭某和许某二人负责，后来变更吕忠元负责，业务员共有15人左右，会计刚开始是王惠云（只干了一两个月），之后会计是陈某某，讲解员是陈某某。在运城大概吸收了220余人共2200余万元，彭某团队和吕忠元团队拿走吸收资金的35%约为800万元，我拿走吸收资金的65%约为1500万元，我拿走的钱是彭某或吕忠元给我打电话我去取的现金。我吸收的1500万元购买了2500亩荒坡地，打了100孔窑洞，建设了八个门球场地，建设养老院花费35万元，修了一条长1公里的水泥路，更换电线线路花费10万元，繁育苗木120万余株，还了400余万元之前的工程款，还给王某150万元，支付运城投资人员利息及个别人本息共计50余万元。 我于2014年8月就将某某公司的公章给了王某，我在需要给投资合同加盖公章时，我就提前给王某打电话说明要用公章给合同加盖印章，我就会拿着空白的投资合同和收据到王某处，让王某加盖公章和财务章，然后我再将盖好的投资合同和手机交给彭某、吕忠元。有时我去不了运城找王某盖章时，我就提前给王某打电话说明让陈某某拿着空白合同和空白收据去盖章。 我让彭某、许某及吕忠元在运城宣传某某山庄并向社会不特定人员吸收资金投资于某某山庄，没有经过有关部门批准。除了在运城吸收资金，我还在侯马吸收资金。在运城的投资人员，我不认识，投资人员都是彭某、许某和吕忠元的团队通过散发宣传资料、聚餐等方式寻找的不特定人员，我都不认识。 彭某和许某的名字都不知道，联系方式也没有，我只知道他们都是陕西人，他们在离开前介绍吕忠元负责吸收资金。 2014年4月开始时彭某和许某一起负责的，大概到2015年3月份许某离开了由彭某一人负责至2015年年底，吕忠元从2016年年初开始负责至2017年3月份结束。 在运城吸收资金的团队卡开销都是由彭某、许某、吕忠元他们支付的，我不负责这块的费用，我就只吸收资金的65%，其他的我不管。 （三）被害人的陈述 22、被害人陈某某的陈述，主要内容：2014年9月至2016年10月，我在王某某公司盐湖区办事处上班担任出纳，我工作是收招资公司的钱，开某某公司的收据并交给招资公司。招资公司没有名称，我经历过两任经理，庞某，西安人，吕元，晋城人。2014年，招资公司抽40%利润，剩余60%交给某某公司。2015、2016年抽35%。收业务的钱大部分都是王某某自己来收取现金，一部分打到王某某的指定账户，王某某归还了某融资公司王某200余万元。我在某某公司投资了37万元，我亲戚朋友投资了75万元。我一共返利几千元，我实际损失112万元。 王某某让我给王某送钱，还拿某某山庄的空白合作协议书、空白收款收据找王某盖过某某公司的公章、财务章。我给王某6.5万元利息，但是王某不出收条。王某某欠王某600万元，利息5分。某某山庄吸收580余人投资者2700余万元资金。王某某一共还了王某280万元，绛县法院在我跟前复印过账目。 2016年正月十五前后，吕忠元开始任经理，吕忠元用的第一个会计是米某，后来换成了黄某某。 盐湖区某某山庄办事处吸收580余人，2700余万元。招资公司拿走他应得的四成，剩余的六成是王某某所得2700余万元。 23、受害人史某某的陈述，主要内容：我来报案，2015年12月，我分三次给某某公司运城负责人陈某某投入六万元现金用于运营该公司旗下五大产业，签订了三份合作协议。我共损失六万元。 24、受害人马某的陈述，主要内容：我来报案。在2015年6月至2016年10月20日，我分七次给陈某某投入37万元现金，用于运营该公司旗下的五大产业，签订了七份合作协议。我共损失37万元。 25、受害人王某某的陈述，主要内容：我来报案。我分15次给某某公司投入28万元现金用于运营该公司旗下的五大产业，该公司给我返利30900元。我共损失28万元本金。 26、受害人梁某某的陈述，主要内容：我来报案。我分九次给某某公司投入23万元现金用于运营该公司旗下的五大产业，该公司没有返利。我共损失23万元。 27、受害人陈某某的陈述，主要内容：我来报案。我分五次给某某公司投入18.5万元现金用于运营该公司旗下五大产业，该公司给我返利0.9万元，返利的钱我又投到该公司。我共损失18.58万元。 28、受害人陶某某的陈述，主要内容：我来报案。我分4次给某某公司投入10万元现金用于运营该公司旗下的五大产业，该公司没有给我返利。我共损失10万元。 29、受害人刘某某的陈述，主要内容：我来报案。我分30次给某某公司投入91.5万元现金用于运营该公司旗下五大产业，该公司给我返利6.4万元。我共损失91.5万元。 我认识庞某，他告诉我他叫彭博，他姐姐叫米某，米某说她原来在康中上学，崔万管是他的老师，崔万管也投资某某山庄了。 30、受害人裴某某的陈述，主要内容:我来报案，我分5次给某某公司投入13万元现金用于运营该公司旗下的五大产业，该公司没有给我返利。我共损失13万元。 31、受害人张1某的陈述，主要内容：我来报案。我分3次给某某公司投入16万元现金用于运营该公司旗下的五大产业，该公司给我返利1万元。我共损失13万元。 32、受害人吉某某的陈述，主要内容：我来报案。我分9次给某某公司投入30万元现金用于运营该公司旗下的五大产业，该公司给我返利2.4万元，这钱我没有拿走，又投资到某某山庄了。我共损失30万元。 （四）证人证言 33、证人王某的证言，主要内容：2014年7月底，王某某找我借钱，我要求公职人员担保和山西某某有限公司51%的股权质押（股份转到我妻子杜某某名下），分两次借给王某某共600余万元，约定月息5分。王某某还不上钱我就要了某某的公章、财务章。不久王某某还要借款，王某某给我转10%某某山庄股份，我就借给他了。我借给王某某本金800多万元，连本带息，王某某欠我1500万元。 王某某在我这盖过某某山庄的公章，大部分是王某某拿某某山庄的投资合同来盖公章，王某某在登记表上登记了。 34、证人陈某某的证言，主要内容：我是2014年6月份左右至2016年1月8日在某某山庄担任讲师。我负责给游客和某某山庄被邀请的人讲课。每个月讲两次课，不讲课就没有工资，每月3000-4000元，总共有五万多元。我讲解王某某的个人事迹，某某山庄的现状及发展规划，如果不投资合作的话，不仅能在山庄享受特殊优惠，而且有投资收益。 2015年，王某某让我拿空白的合作协议、收款收据到锦绣华城北区王某的公司找他盖某某公司的公章和财务章。我不知道为什么盖章，我没有问。 吕元（吕忠元）是某某山庄驻运城办事处的经理，负责办事处的大小事情。2014年6月份吕元找我到某某山庄开始上班。 35、证人王某某的证言，主要内容：2007年某某山庄法人变更为王某某，到2017年1月法人变更为王某，期间我主要照看某某山庄，招呼工人干活，给工人结账，招呼饭店。我只知道一个姓吕的和一个姓邱的，每次坐大巴带几十人在山庄吃饭，我不知道王某某在侯马非法吸收了多少人多少钱。 36、证人王某的证言，主要内容：运城市盐湖区××公寓912房是我的房产。2014年6月至2016年6月，我租赁给绛县人王某某作办公使用，2016年7月至今租赁给李某做美容机构使用。王某某和我谈好每年3万元租金，共租了两年。房子租赁出去后，我没有去过房子，我不清楚王某某租赁我的房屋的具体用途及使用人员。 （五）鉴定意见 37、运城惠达会计师事务所（普通合伙）关于对山西某某山庄有限公司驻运城办事处财务资料报告，运城诚惠达鉴【2019】0057号鉴定意见：（1）、山西某某山庄有限公司驻运城办事处2014年10月5日至2016年12月24日共收取488人投资款33305000元，归还本金10753000元，共支付利息3202940元，支付市场部费用10638800元；（2）、山西某某山庄有限公司驻运城办事处2014年10月5日至2016年12月24日来往账记录的登记薄中：其他收款178000元。其中借款35000元，王总送来现金143000元。各项支出共计5495575元。其中还借款20800元，取现金40000元，支王某某3304110元，支其他人1838299元，支工资80700元，支费用41216元，借贷款170450元；（3）、山西某某山庄有限公司驻运城办事处2014年10月5日至2016年12月24日未登记在入住来往账登记薄的支出条子共计135290元。其中支王某某50000元，支其他人82000元，支费用3290元。 山西某某山庄有限公司审计报告补充说明:2016年2月22日起至2016年12月24日止（登记薄）山西某某山庄有限公司驻运城办事处共吸收投资款12735000元，支付市场部费用4437750元。 （六）辨认笔录 38、2018年5月17日王某某辨认出吕忠元，辨认程序合法。 39、2019年1月8日陈某某辨认出吕忠元，辨认程序合法。 40、2019年1月9日陈某某辨认出吕忠元，辨认程序合法。 本院认为：被告人吕忠元受指派参与山西某某山庄有限公司，违反国家规定非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，情节严重，其行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应负刑事责任。公诉机关指控被告人吕忠元犯非法吸收公众存款罪的罪名成立，本院予以支持。对公诉机关指控被告人吕忠元为自然人犯罪，庭审查明，被告人吕忠元受山西某某山庄有限公司法定代表人王某某指派，以发展山西某某山庄有限公司名义筹措资金，向社会不特定人群吸收资金，案涉吸收资金签订的合同、出具的收据、本息的归还均为山西某某山庄有限公司实施，作为单位指派非法吸收资金的直接责任人承担刑事责任，构成单位犯罪，对被告人吕忠元应以单位犯罪定罪量刑，而不是自然人身份犯罪，故针对该指控本院不予支持。被告人吕忠元辩护人辩称被告人吕忠元属于单位犯罪、被告人吕忠元系自首、被告人吕忠元系从犯及被告人吕忠元认罪认罚且系初犯、偶犯的辩护意见，与庭审查明的事实相符，本院予以采纳。其他辩护意见，与庭审查明的事实不符，本院不予采纳。山西某某山庄有限公司驻运城办事处所吸收的公众存款，应按照最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第五条之规定，由该公司及王某某退赔给各集资参与人。被告人吕忠元应对在受指派期间所非法吸收的资金承担相应的法律责任。被告人吕忠元受山西某某山庄有限公司法人指派参与非法吸收公众存款，不参与公司决策，在共同犯罪中起次要作用，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚，被告人吕忠元自动投案，到案后如实供述犯罪事实，系自首。对自首的犯罪分子，可以从轻或减轻处罚。被告人吕忠元家属积极缴纳罚金，且其当庭认罪态度较好，依法可酌情对其从轻处罚。被告人吕忠元作为单位犯罪的其他直接责任人员，应负法律责任。根据被告人吕忠元在单位犯罪中的地位、作用和犯罪情节，处以相应的刑罚。根据被告人吕忠元犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十七条第一款，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释【2010】18号）第一条、第二条第（八）项】、第三条第二款第（一）项、第（二）项、第（四）项、第三款之规定，判决如下： 被告人吕忠元犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币二万元（已缴纳）。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即被告人吕忠元的刑期自2019年4月23日起至2020年6月22日止。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向运城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。 审判长 牛丽生人民陪审员李刚人民陪审员洪金科 二〇二〇年一月十七日 书记员 任         红         琴