广东省罗定市人民法院民 事 判 决 书（2019）粤5381民初3470号原告：张小慧，女，1995年7月26日出生，汉族，广东省罗定市人，住肇庆市。被告：陈建光，男，1971年2月22日出生，汉族，广东省罗定市人，住罗定市。第三人：梁伟嫦，女，1969年10月10日出生，汉族，广东省罗定市人，住罗定市。原告张小慧与被告陈建光、第三人梁伟嫦民间借贷纠纷一案，本院于2019年12月2日立案后，依法适用简易程序，于2019年12月30日公开开庭进行了审理。双方当事人均到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.判决被告返还原告借款本金10万元，并从2019年5月18日起按借款本金10万元的2%月利率计算支付利息给原告，暂计至2019年11月17日利息为12000元，之后的另计，至本息付清之日止；2.本案诉讼费用由被告负担。事实和理由：被告以资金周转需要为由于2018年1月17日向原告出具借条确认向原告借款10万元，约定借款期限为半年，月利率按3%计算，逾期归还的月利率按4%计算。同时约定，被告以集资建房作抵押，如到期后不能还清本金和利息的，贷方有权将借方房屋进行处置。因原告在外工作，双方口头约定，由第三人代收本息后付原告。期后，原告如期提供出借款给被告，被告支付利息至2019年5月17日。期后，被告没有还本付息。原告提交了如下证据：1.原告的身份证，证实原告的诉讼主体资格；2.借条、收据、集资建房协议，证实被告于2018年1月17日借到原告10万元，并将购房存根收据、集资建房协议交付给原告作抵押；3.第三人身份证，证实第三人的身份情况及诉讼主体资格；4.微信转账记录，证实被告每月都有正常支付利息，双方存在借贷关系。被告辩称，一、借条虽然约定借款10万元，借款时原告先扣除了利息18000元，被告实际收到的借款本金为82000元，依照法律规定，本案的实际借款本金应为82000元。被告向原告借款是事实，2018年1月17日的借条虽约定借款10万元，原告在交付借款给被告时，先扣除了6个月的利息18000元，被告实际收到的借款本金是82000元，根据《中华人民共和国合同法》第二百条规定，应当以被告实际收到的82000元为借款本金。二、借条约定的利息超出了法律规定，借款利息依法应当按月利率2%计算，被告借款后共偿还了71000元给原告，减除被告已偿还部分利息，现实欠借款本金43800元。1.双方虽然对借款的利息明确为6个月内按月利率3%计，之后按月利率4%计算，但超出了《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》关于借款利息计算的规定，被告认为利息应按月利率2%计算，原告在诉状中亦同意调整为2%计算利息，故利息应按月利率2%计算。2.原告诉状称被告未还过本金及支付利息至2019年5月17日不属实，借款后被告一直有还款，至2019年9月28日共已归还了71000元给原告，现尚欠的借款本金为43800元。被告借款后一直有通过微信转账给第三人的方式还款给原告，至2019年9月28日止共已归还了71000元给原告。具体归还情况如下：2018年7月17日归还8000元；2018年9月15日归还8000元；2018年11月17日归还8000元；2019年1月16日归还4000元；2019年1月27日归还2000元；2019年2月17日归还4000元；2019年3月3日归还2000元；2019年3月26日归还6000元；2019年4月16日归还6000元；2019年5月22日归还6000元；2019年6月27日归还4000元（其中2000元转账给第三人，2000元给现金第三人丈夫张海南）；2019年7月28日归还4000元；2019年9月归还6000元；2019年9月28日归还3000元。由于被告实际收到的借款为82000元，故本金按82000元计，利息按月利率2%计，每月利息金额为1640元，借款计至2019年9月28日的利息为32800元，被告已偿还了71000元，其中38200元为偿还本金，故被告实际尚欠的借款本金为43800元。三、被告对于上述尚未归还的借款愿意予以偿还，只是因为被告目前经营亏损，暂无力偿还，希望原告能够给予一定时期的期限。被告提交了如下证据：被告身份证、微信转账记录，证实被告的主体资格以及被告借款后通过微信转给第三人代收和交给第三人丈夫张海南的方式共已归还71000元给原告。第三人陈述，第三人负责帮原告向被告收取涉案借款的利息，借款当时第三人在场，被告以做生意为由问原告借款，当时借款是现金10万元给被告，第三人不参与。当时候被告提出给月利率3%，之后被告都是通过微信转账的方式将利息转账给第三人，然后由第三人转账给原告，利息是从2018年7月17日开始转账给第三人，利息按照每月4%月利率给第三人，所以利息都是通过第三人转给原告。第三人未提交有证据。对原告提交的证据，经开庭质证，被告对证据均没有意见。对被告提交的证据，经开庭质证，原告对身份证没有意见；对微信转账记录没有意见，但认为2018年12月28日原告又借了5万元给被告，所以2018年12月28日之前给原告的利息都是支付本案的借款。至于借5万元之后的利息，2019年1月16日的4000元，2019年2月17日的4000元，2019年3月16日的6000元中的4000元，2019年4月16日的6000元中的4000元，2019年5月22日的6000元中的4000元，2019年7月28日的4000元，2019年9月3日的6000元中的4000元，2019年9月28日的3000元，当时候并没有约定该笔3000元是还哪一笔借款，所以原告认为是还涉案借款的，其余转账给第三人的款项都是用于偿还5万元的借款利息，而不是偿还本案10万元的利息。经审查，原、被告提供的证据，来源合法、客观真实，与本案具有关联性，本院予以采信。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2018年1月17日，被告向原告提出借款10万元，并立下借条一张给原告收执，借条载明“今借到张小慧人民币壹拾万零仟零佰元正（小写元），该借款从2018年7月17日起计利息，借款人每月给4%利息4000.00元，每次还款先扣除利息，后除本金，而且确认该借条直至还清上实款项为止有效。每次还款以的收款收据或银行汇执为凭据”，同时，被告还在借条下方书写“至2018年7月17日，借期为六个月还清，本人同意以集资建房协议作抵押，如到期不能还清本金和利息的贷方有权将借方房屋进行处置，本人不得反悔，特立此据”的文字。经原、被告确认，双方口头约定借期内利息为月息3%，原告向被告支付10万元借款时预扣了6个月的借期内利息。借款之后，被告曾多次通过微信转账方式向第三人转账支付款项，具体如下：1.2018年7月17日8000元；2.2018年9月15日8000元；3.2018年11月17日8000元；4.2019年1月16日4000元；5.2019年1月27日2000元；6.2019年2月17日4000元；7.2019年3月3日2000元；8.2019年3月16日6000元；9.2019年4月16日6000元；10.2019年5月22日6000元；11.2019年6月27日2000元；12.2019年7月28日4000元；13.2019年9月3日6000元；14.2019年9月28日3000元。经原、被告确认，被告还曾于2018年12月28日向原告借款5万元，其中第1、2、3、4、6、12、14笔款项以及第8笔款项其中4000元、第9笔款项其中4000元、第10笔款项其中4000元、第13笔款项其中4000元是用于偿还涉案借款的利息，余下的款项是用于偿还5万元借款的利息。2019年12月2日，原告诉至本院，请求被告偿还涉案借款本息。本院认为，本案是民间借贷纠纷。被告向原告借款的事实，有原告提交的借条、收据、集资建房协议以及原、被告、第三人的陈述相互印证，双方之间的借贷关系成立，本院予以认定。但因原、被告均确认原告向被告支付借款时按月利率3%预扣了6个月的借期内利息，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定，应当将实际出借的金额认定为本金并计算利息，故此，本院确认被告向原告借款的实际金额为82000元[10万元-18000元（10万元×3%×6个月）]。至于被告尚欠原告多少借款本息，本院认为，虽然原、被告口头约定涉案借款借期内利息按月利率3%计算，并书面约定逾期利息按月利率4%计算，但依照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条规定，利率超过年利率36%的部分的利息约定无效，被告应当向原告返还已支付的超过年利率36%的部分的利息。本案中，原、被告确认借期内的六个月的利息（即从2018年1月17日起至2018年7月17日止）是在借款时预扣，即尚未实际支付；至于2018年7月18日之后的利息，根据被告提交的微信转账记录以及原、被告的陈述显示，被告从2018年7月17日开始即按照月利率4%的标准将借款利息支付给第三人（每一次支付一个月或者两个月的利息），并由第三人将利息转交给原告，被告分11次向第三人支付利息共计55000元（8000元+8000元+8000元+4000元+4000元+4000元+4000元+4000元+4000元+4000元+3000元），故本院确认被告已经向原告支付了从2018年7月18日起计算至2019年8月17日止（13个月）的利息以及从2019年8月18日起计算至2019年9月17日止的其中3000元利息，对于上述已经支付的利息，超过年利率36%的部分，均应当用于抵扣借款本金；至于被告尚未向原告支付的利息，均应当调整为按年利率24%计算。故此，被告尚欠原告的款项计算如下：计息期间计息月份本金月利率利息金额还款金额尚欠利息2018.1.17至2018.7.176820002%9840098402018.7.18至2018.8.171820003%2460400083002018.8.18至2018.9.171820003%2460400067602018.9.18至2018.10.171820003%2460400052202018.10.18至2018.11.171820003%2460400036802018.11.18至2018.12.171820003%2460400021402018.12.17至2019.1.171820003%246040006002019.1.18至2019.2.171820003%24604000-9402019.2.18至2019.3.171810603%2431.804000-1568.202019.3.18至2019.4.17179491.803%2384.754000-1615.252019.4.18至2019.5.17177876.553%2336.304000-1663.702019.5.18至2019.6.17176212.853%2286.394000-1713.612019.6.18至2019.7.17174499.243%2234.984000-1765.022019.7.18至2019.8.17172734.223%2182.034000-1817.972019.8.18至2019.9.17170916.253%2127.493000-872.5170043.74故此，计算至2019年9月17日止，被告尚欠原告借款本金70043.74元及从2019年9月18日起按年利率24%计算至还清借款之日止的利息。至于被告抗辩称其还于2019年6月27日现金支付2000元给第三人丈夫张海南用于偿还涉案借款利息的意见，未能提交证据证实，且原告、第三人亦不予认可，故本院不予采纳。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条规定，判决如下：一、由被告陈建光于本判决发生法律效力之日起十日内清偿借款本金70043.74元及支付利息（按年利率24%从2019年9月18日起计至还清借款之日止）给原告张小慧；二、驳回原告张小慧的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费1270元（原告已预交），由原告张小慧负担381元，被告陈建光负担889元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省云浮市中级人民法院。审判员  陈国恒二〇二〇年一月九日书记员  钱海花附法律条文：《中华人民共和国合同法》第二百条：借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。第二百零五条：借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条：借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条：借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。第二百一十一条：自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条：借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条：借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十九条：借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。