湖北省黄石市黄石港区人民法院民 事 判 决 书（2019）鄂0202民初1555号原告：湖北宏力重工机械有限公司,住所地湖北省大冶市城西北工业园开元大道43号，统一社会信用代码914202815627279494。法定代表人：余显智，董事长。委托诉讼代理人：陈国华、许良力，均系湖北华全律师事务所律师。被告：潘洁，女，1963年9月15日出生，汉族，住湖北省黄石市黄石港区。委托诉讼代理人：刘嘉，湖北易圣律师事务所律师。原告湖北宏力重工机械有限公司与被告潘洁执行异议之诉一案，本院于2019年7月15日立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告湖北宏力重工机械有限公司委托诉讼代理人许良力、被告潘洁的委托诉讼代理人刘嘉到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告湖北宏力重工机械有限公司向本院提出诉讼请求：1、撤销（2019）鄂0202执异23号执行裁定书，驳回被告追加原告为被执行人的申请；2、本案诉讼费由被告承担。原告在庭审中明确第1项诉讼请求为：判令不得追加原告为被告与舒干诚、颜红、湖北宏力智诚重科装备制造有限公司民间借贷纠纷执行一案的被执行人。事实与理由：1、原告已履行全部出资义务，并不存在抽逃出资的行为。2012年6月12日，原告与被执行人舒干诚共同出资设立湖北宏力智诚重科装备制造有限公司（以下简称“宏力智诚公司”），注册资本人民币1000万元，原告出资380万元，被执行人舒干诚出资620万元。此前，原告于2012年6月11日通过其湖北省农村信用社账户（账号20×××15）向宏力智诚公司（账号20×××16）转账人民币380万元，同日黄石大瑞会计师事务有限公司出具验资报告，确认原告已履行了全部出资义务。此后，原告并未将上述出资款转走，被告也没有提供任何证据证明原告存在抽逃出资的行为；2、原告已将宏力智诚公司股权转让给被执行人舒干诚，原告已非宏力智诚公司股东，不应对该公司债务承担责任。2014年11月9日，原告已将持有的宏力智诚公司的38%股权全部转让给被执行人舒干诚，并于2014年11月26日完成工商变更登记，宏力智诚公司变更为一人有限责任公司，故自股权转让之日起原告已不是宏力智诚公司股东，不应承担任何股东义务，且原告持股期间已履行出资义务，也无出资不实或抽逃出资等行为。黄石港区法院在执行申请执行人潘洁与被执行人舒干诚、颜红、宏力智诚公司民间借贷纠纷一案中，认定原告存在出资后又将入股款从宏力智诚公司账户转走的抽逃出资行为，作出（2019）鄂0202执异23号执行裁定书追加原告为该案的被执行人，缺乏事实依据。原告故提起本案诉讼。被告潘洁辩称：1、原告虽已履行过公司发起设立时的出资义务，但其行为实际应当认定为抽逃公司注册资本；2、原告虽将其持有的宏力智诚公司的股权转让给舒干诚，但其仍应当在抽逃出资的范围内承担责任。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了质证。对当事人无争议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对当事人有争议的证据，本院认定如下：原告对被告提交的银行转账凭证复印件有异议，认为无法辨别转账的先后顺序。经本院核实宏力智诚公司及舒干诚的银行流水明细，被告提交的银行转账凭证属实，可以作为认定本案事实的依据，本院予以确认。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2012年6月12日，宏力智诚公司设立时的公司章程中约定：该公司由原告及舒干诚两位股东以发起设立方式设立，股东应当及时缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额，股东以货币出资的，应当将货币出资额存入本公司在银行开设的临时账户，股东全部缴纳出资后，必须经法定的验资机构验资并出具证明；公司的注册资本为人民币1000万元，公司初始股东以货币出资，货币出资占注册资本的100%，原告出资380万元，出资比例为38%，舒干诚出资620万元，出资比例占62%，公司经登记机关注册后，依法投资出资；财务会计及附属明细表包括下列财务会计报告：资产负债表、损益表、财务状况变动表、财务情况说明书、利润分配表，以上应在召开股东年会二十日前置备于公司，供股东查阅。2012年6月11日，案外人赵桂英向舒干诚转账1000万元，当日，舒干诚向宏力智诚公司（账号20×××16）转账620万元，并向原告转账380万元。原告亦于当日向宏力智诚公司（账号20×××16）转账380万元。当日，黄石大瑞会计师事务有限公司向宏力智诚公司出具报告书，载明：“根据协议、章程的规定，贵公司（筹）申请登记的注册资本为人民币1000万元，由全体股东于2012年6月11日前一次缴足。经我们审验，截至2012年6月11日止，贵公司（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币壹仟万元整，各股东以货币出资1000万元。”并载明舒干诚出资620万元，原告出资380万元。2012年6月12日，宏力智诚公司成立。2012年6月14日，宏力智诚公司（账号20×××16）向宏力智诚公司（账号20×××16）转账1000万元。当日，宏力智诚公司（账号20×××16）分别向湖北中材重工科技发展有限公司、黄石中信窑炉粉磨设备制造有限公司转账698万元、300万元。同日，湖北中材重工科技发展有限公司、黄石中信窑炉粉磨设备制造有限公司又分别向舒干诚转账698万元、300万元，舒干诚又向案外人金一转账1000万元。其中湖北中材重工科技发展有限公司、黄石中信窑炉粉磨设备制造有限公司当时的法定代表人均为舒干诚。2014年11月9日，原告与舒干诚签订《股权转让协议》，约定原告将其持有的宏力智诚公司的38%股权转让给舒干诚。2014年11月26日，原告退出宏力智诚公司股东身份，其持有的宏力智诚公司38%股份变更登记至舒干诚名下。同日宏力智诚公司企业类型变更登记为自然人独资企业。本院于2015年6月15日受理了潘洁起诉舒干诚、颜红、宏力智诚公司民间借贷纠纷一案，后于2015年9月1日作出（2015）鄂黄石港民一初字第00130号民事判决书，判决舒干诚、颜红、宏力智诚公司向潘洁连带偿还借款本金360000元及利息。该判决生效后，潘洁向本院申请强制执行。本院在执行过程中，发现本案原告存在抽逃出资的行为，故于2019年5月30日作出（2019）鄂0202执异23号执行裁定书，裁定追加本案原告为被执行人，在380万元范围内对申请执行人潘洁承担清偿责任。因原告不服该裁定，故而成讼。本院认为，《最高人民法院关于适用若干问题的规定(三)》第十二条规定，公司成立后，公司、股东或者公司债权人以相关股东的行为符合下列情形之一且损害公司权益为由，请求认定该股东抽逃出资的，人民法院应予支持：（一）制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；（二）通过虚构债权债务关系将其出资转出；（三）利用关联交易将出资转出；（四）其他未经法定程序将出资抽回的行为。本案中，宏力智诚公司及舒干诚的银行交易记录显示，宏力智诚公司设立时的1000万元注册资本实际来源于案外人赵桂英的账户资金，在公司完成验资并经工商登记成立后的二日后，该公司1000万元注册资本中的998万元即通过当时同样由舒干诚担任法定代表人的湖北中材重工科技发展有限公司及黄石中信窑炉粉磨设备制造有限公司银行账户转账至舒干诚个人银行账户，再由舒干诚将其账户中的1000万元资金转至案外人金一的银行账户。通过上述资金流向的分析，宏力智诚公司是为了应对验资，将注册资金转入公司账户后又在短期内立即转出，其行为符合上述法律规定，应当认定为股东抽逃出资。庭审过程中，原告作为宏力智诚公司持有38%股权的股东，其对于上述1000万元注册资金在公司成立后短短几天内全部转出的情况未作合理说明；其陈述在持股的两年期间内，对于公司注册资本的使用及公司运营情况均不了解，不符合常理；其在转让公司股份时，未要求受让人支付转让对价，亦不符合常理。故原告对于公司注册资本的转出并非毫不知情。原告作为抽逃出资的股东之一，即使其在2014年11月转让了股权，但仍无法免除其抽逃出资的法律责任。现宏力智诚公司的财产不足以清偿（2015）鄂黄石港民一初字第00130号民事判决书中确定的债务，故本院在执行过程中裁定追加原告为被执行人，在其抽逃出资的范围内要求其承担清偿责任，符合法律规定。综上，本院对原告的诉讼请求不予支持。依照《最高人民法院关于适用若干问题的规定(三)》第十二条，《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十八条、第三十三条之规定，判决如下：驳回原告湖北宏力重工机械有限公司的诉讼请求。案件受理费100元，由原告湖北宏力重工机械有限公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于湖北省黄石市中级人民法院。审 判 长  闵 丽人民陪审员  全秀红人民陪审员  刘 玉二〇二〇年一月十日书 记 员  鲁 双