苏州市姑苏区人民法院刑 事 判 决 书(2019)苏0508刑初202号公诉机关苏州市姑苏区人民检察院。被告人周伟荣，男，1960年10月17日出生，汉族，高中文化，系苏州三枫物流有限公司、苏州通联物流有限公司实际经营人，住苏州市姑苏区。因涉嫌合同诈骗犯罪，于2017年5月31日被公安机关抓获归案，2017年6月1日被刑事拘留，2017年7月7日被取保候审，2018年7月7日因涉嫌骗取贷款犯罪被逮捕。现羁押于苏州市第一看守所。辩护人岳阳，江苏拙正律师事务所律师。苏州市姑苏区人民检察院以姑检诉刑诉〔2019〕128号起诉书指控被告人周伟荣犯骗取贷款罪，向本院提起公诉。本院于2019年3月21日受理后依法适用普通程序组成合议庭，于2019年4月23日、6月3日、2020年1月15日公开开庭审理了本案。苏州市姑苏区人民检察院指派检察员黄晔出庭支持公诉，被告人周伟荣及其辩护人岳阳到庭参加诉讼。本案现已审理终结。苏州市姑苏区人民检察院指控，2011年期间，被告人周伟荣向姚某甲(另案处理)等人高息巨额借款用于开发金湖汇金广场工程，至2012年4月已无力偿还借款。2012年6、7月，被告人周伟荣明知其所经营的企业经济状况恶化，经与即将到任苏州银行虎丘支行的姚某甲合谋，并安排会计冯某制作借款单位苏州三枫物流有限公司及保证单位苏州通联物流有限公司符合银行贷款要求的虚假财务报表等材料，苏州银行虎丘支行据此向苏州三枫物流有限公司发放保证贷款共计1500万。该笔贷款到期前，苏州三枫物流有限公司无力归还，被告人周伟荣经与姚某甲再次合谋，由姚某甲介绍他人为被告人周伟荣垫资归还贷款，被告人周伟荣再次安排会计制作符合贷款要求的虚假财务报表等材料，2013年10月16日苏州银行虎丘支行同意向苏州三枫物流有限公司发放1700万保证贷款，上述贷款主要用于归还垫资款。截止2014年3月20日借款单位仅归还银行44余万元利息后未再还款，造成银行直接损失贷款本金1700万及利息。2013年5月，被告人周伟荣为解决汇金广场工程资金困难问题，经事先与苏州永发实业有限公司法定代表人唐某商量，在苏州永发实业有限公司向苏州银行虎丘支行准备续贷800万时为其增加700万贷款。被告人周伟荣明知其经营企业经济状况恶化，无还款能力的情况下，经与姚某甲商量，安排会计制作虚假的财务报表以通过银行审核，后苏州银行虎丘支行向苏州永发实业有限公司发放995万抵押贷款，以及以承兑汇票的方式发放500万保证贷款，造成银行直接损失贷款本金4922960.6元及利息。公诉机关提供了相关证据，认为被告人周伟荣以欺骗手段取得银行贷款，给银行造成特别重大损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款的规定，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。建议对其判处有期徒刑三年以上五年以下，并处罚金。被告人周伟荣对公诉机关的指控无异议，表示自愿认罪。辩护人的辩护意见：1.被告人周伟荣使用了虚假的财务资料申请贷款，但不代表公司的偿还能力不足。2.贷款银行应审核材料，但未尽职调查也未实质审查，相关银行工作人员在明知财务资料造假的情况下，仍然放贷。3.欺骗手段和骗取贷款之间缺乏直接的因果关系。4.量刑方面，被告人周伟荣案发后如实供述犯罪事实，周伟荣名下的公司进入破产清算程序，苏州银行虎丘支行第一次参与受偿金额5463251.79元，还可以第二次清偿，被告人周伟荣申请贷款的目的是为了企业正常发展经营，本人也系初犯。建议对其从轻处罚。经审理查明，2011年期间，被告人周伟荣向姚某甲(另案处理)等人高息巨额借款用于开发金湖汇金广场工程，至2012年4月已无力偿还借款。2012年6、7月，被告人周伟荣明知其所经营的企业经营状况恶化，经与即将到任苏州银行虎丘支行的姚某甲合谋，并安排会计冯某制作借款单位苏州三枫物流有限公司及保证单位苏州通联物流有限公司符合银行贷款要求的虚假财务报表等材料，苏州银行虎丘支行据此向苏州三枫物流有限公司发放保证贷款共计1500万元。该笔贷款到期前，苏州三枫物流有限公司无力归还，被告人周伟荣经与姚某甲再次合谋，由姚某甲介绍他人为被告人周伟荣垫资归还贷款，被告人周伟荣再次安排会计制作符合贷款要求的虚假财务报表等材料，2013年10月16日苏州银行虎丘支行同意向苏州三枫物流有限公司发放1700万元保证贷款，上述贷款主要用于归还垫资款。截止2014年3月20日借款单位仅归还银行44余万元利息后未再还款，造成银行直接损失贷款本金1700万元及利息。2013年5月，被告人周伟荣为解决汇金广场工程资金困难问题，经事先与苏州永发实业有限公司法定代表人唐某商量，在苏州永发实业有限公司向苏州银行虎丘支行准备续贷800万元时为其增加700万元贷款。被告人周伟荣明知其经营企业经营状况恶化，无还款能力的情况下，经与姚某甲商量，安排会计制作虚假的财务报表以通过银行审核，后苏州银行虎丘支行向苏州永发实业有限公司发放995万元抵押贷款，以及以承兑汇票的方式发放500万元保证贷款，造成银行直接损失贷款本金4922960.6元及利息。苏州市公安局姑苏分局于2015年7月1日对涉嫌合同诈骗的周伟荣上网追逃，2017年5月31日，被告人周伟荣被抓获归案，其归案后对指使会计提供虚假财务报表向苏州银行虎丘支行申请保证贷款的主要事实未作如实供述。苏州银行虎丘支行通过参与被告人周伟荣控制的金湖通联置业有限公司破产财产分配，第一次受偿金额5463251.79元。上述事实有如下证据予以证实：1.被告人周伟荣的供述：其之前在白洋湾附近开公司做物流生意赚了些钱，到2005年年底成立通联公司新建物流园，购买土地，新建厂房，到2008年建成装修完毕开始经营，但生意一直不好亏损严重，当时自己出1000万元左右，借款5000万左右建成的。2009年其以苏州通联物流公司作抵押，向中国银行贷款3000万，还有2000万借高利贷，其通联公司经营亏本，因此要借钱来支付利息。2010年唐某介绍其认识了姚某甲，姚某甲当时是浦发银行信贷科的，能解决其贷款问题，其就把贷款转到浦发银行，贷款额度增加到5500万元，一年仍要支付550万利息，也只能靠借款来应付。2009年年底通过他人介绍到金湖开办通联公司，在那边购买土地投资汇金广场，看能否翻身，但因种种原因，项目没成功，导致其债台高筑，金湖通联项目估算下来花费5000万左右，这些都是高利息借来的，向曹某、姚某甲、吴某乙、吴某甲等人借款。2012年三枫公司与苏州银行虎丘支行签订的500万、1000万借款合同，当时借款是因为金湖通联公司需要钱用于土建，其找到姚某甲，姚某甲讲他马上要去苏州银行虎丘支行做行长，业务员王某甲已经在苏州银行虎丘支行工作，让其直接找王某甲去办，其去找王某甲办的。苏州银行虎丘支行出具的由工行吴中支行出票的4张承兑汇票，共计1400万元，由姚某甲拿去还款了。借款到期时，由姚某甲介绍的吴某甲等人帮其支付，归还银行后其又贷款1700万元，多出200万用于支付利息和过桥费用，姚某甲关照其要两个保证单位，1700万发放下来后由姚某甲操作，讲钱归还给过桥人。这笔款共支付40多万利息，之后就无钱支付了。向银行提交的通联公司、三枫公司历年财务报表是会计冯某做的，是根据银行贷款要求做的，利润是夸大的。2013年5月，其向唐某借款700万用于金湖汇金广场销售，唐某说没有，要么增加永发公司贷款额度，其说好的，其找到姚某甲，姚讲要增加700万贷款，要增加一套房产，并以苏州通联公司作担保，于是其用刘某的一套房子做抵押，贷到1500万元。2013年5月23日苏州银行虎丘支行发放1495万元，随即995万转到木渎旭辉贸易商行，还有500万承兑汇票，全都是姚某甲直接操作，700万元没有到账，其问姚某甲他说被他拿去还借款。2.证人姚某甲的证言：2010年12月其借给周伟荣6300万元用于在金湖购买土地建设物流园，这些钱是其向他人借的，之后周伟荣归还1000多万，还有3000多万未还。2013年夏天其和王某乙到周伟荣家里讨钱，周伟荣讲准备将金湖汇金广场打包出售给基金公司，要卖1个亿，基金公司在评估。其让周伟荣给其抵押物，周伟荣将一些封存好的珠宝抵押。其借给周伟荣的钱都是以王某乙的名义借给周伟荣的，周伟荣还款有时是以其老婆韩某甲名义转给王某乙开设的2个工行账户，还钱某的钱就以钱某的会计唐智敏来转账。其借给周伟荣是月息3%，其向他人借钱月息2.5%，但周伟荣后来没钱付息，其是每月支付利息的。吴某甲曾在国有的融创小贷公司工作，后在陆燕经营的贸易公司做财务总监。2013年5月苏州银行虎丘支行贷款给苏州永发公司995.14万元的借款合同，是与苏州永发公司经营人唐某签订的，另二份2013年5月签订的苏州银行虎丘支行贷款给苏州永发公司305万、505万的借款合同，也是与唐某所签，周伟荣也在保证单位上签名。其知道借款单位和保证单位负债率不能超过70%，就关照经办人王某甲，王某甲会关照借款单位和保证单位会计按照负债率不超过70％制作财务报表。苏州通联公司主办会计冯某就是其介绍去的，还兼任三枫物流公司主办会计。2012年6、7月份有2份苏州三枫物流公司向苏州银行虎丘支行贷款500万、1000万的合同，是周伟荣要做保证贷款，其马上要到虎丘支行做行长，王某甲已经先到虎丘支行做信贷员，这两笔保证贷款是蒋克民做行长期间其关照王某甲如何做。这借款中的1000万用于归还中翔担保公司借款，还有500万不知道了。还贷之前，周伟荣找到其说现在没钱只能做续贷，要借款2000万元，300万用木渎房子做抵押，1600万元做保证借款。其说抵押贷款是没有问题的，1600万元保证贷款是不够的，还要还张某甲50万元借款。周伟荣讲一起做里面，做1700万元借款。于是其关照王某甲去做，王某甲按照其意思去做负债率不超过70%，苏州三枫公司、苏州通联公司、金湖通联公司财务报表均由冯某做，苏州永发公司财务报告由史会计做。周伟荣借款2000万元在借款合同上写用于生产经营，购买原材料，实际上其和周伟荣知道是周伟荣还债。这2000万元由于是年底，苏州银行贷款额度已经放完，就委托工行放贷，工行使用承兑汇票。2000万中的50万元转给其朋友张某甲，剩下的应该是吴某甲转账的。3.证人王某甲的证言：2010年其在浦发银行新区支行工作，2013年4月原浦发银行新区支行个金科长姚某甲确定到苏州银行虎丘支行做行长，其就先转过去，5月姚某甲来做行长，通过姚某甲介绍认识周伟荣。周伟荣多次到银行来办贷款，是以金湖通联置业公司名义来贷款，金湖通联以土地抵押给小贷公司，由小贷公司担保做贷款。2013年10月初姚某甲把其叫到办公室，对其讲周伟荣的金湖通联公司需要资金，要以苏州三枫公司名义贷款，现在三枫公司马上拆迁，房子不能抵押，做保证贷款，总金额2200万，其中300万抵押贷款，1900万保证贷款，保证单位是苏州永发公司、苏州通联公司。姚某甲让其根据这两家公司出具的财务报表写一个调查报告。随后其让周伟荣过来，其让周伟荣提供三枫公司、永发公司、联通公司的营业执照、提供给税务局的2009年至2013年每年利润表、资产负债表，其中负债率不得超过70%，其写了调查报告给姚某甲。2013年10月16日苏州银行苏州分行审批下来决定抵押贷款300万，1700万保证贷款。到2014年3月周伟荣的2000万贷款未按期支付利息，多次催讨后仍未支付。姚某甲让其制作一份企业最高额保证借款合同，追加保证，保证单位为金湖通联置业公司、金湖通联物流公司、苏州通联物流公司。因为是追加保证，没有叫周伟荣提供这三家公司财务报表。关于1700万发放情况。2013年10月27日发放700万至三枫公司在其行的账户上，其行随即划到金湖通联物流公司工行苏州望亭支行账户。2013年12月13日其行发放500万，周伟荣要求将何东翰（做拆借生意）的300万一并划到金湖通联物流公司工行苏州望亭支行账户。12月16日银行发放500万到金湖通联物流公司工行苏州望亭支行账户。永发公司在苏州银行也有贷款1500万，995万抵押贷款，505万保证贷款。保证单位是苏州通联物流公司。也是由周伟荣和唐某提供这两家公司的资产负债表。唐某提供的抵押物评估价995.14万，抵押贷款只能打7折即609万，剩余的305万做保证贷款。这1500万中唐某称995万是到木渎旭辉贸易商行购买原材料，其行直接划到该商行账户，还有500万说是买原材料，唐某先划入银行账户500万保证金，银行做了1000万承兑汇票给唐某。周伟荣、唐某提供的公司财务报表没有到税务局核对，银行规定要尽职调查，应该通过各种渠道包括到税务局核对财务报表，但姚某甲对其讲不用去税务局核对，说税务局财务报表都是亏本的，是为了偷税漏税。银行内部文件没有规定负债表不超过70%，实际上是苏州银行新区支行贷款审批委员会的人对其和行长这么说的。经查看税务机关调取的三枫公司、通联公司、永发公司的资产负债表、利润表，这1700万保证贷款审批肯定通不过。4.证人冯某的证言：2012年5月通过姚某甲介绍认识周伟荣，并介绍其去周伟荣的苏州通联物流公司上班。上班后周伟荣对其讲，其主要工作是做银行贷款业务。经查看苏州银行出具的苏州通联物流公司、三枫物流公司利润表、资产负债表，这些报表是其做的。其记得2012年6月周伟荣打电话给其讲，他要向苏州银行虎丘支行贷款，已经跟姚某甲讲好，让其直接找王某甲，王某甲会关照其怎么做的。王某甲讲借款单位保证单位的工商资料准备好，财务报表一定要做到负债率不超过70%，净利润要几百万以上的盈利，于是其按照王某甲的要求制作的。后贷款下来后周伟荣都是用于还债，申请时银行贷款用途都是购买原材料。苏州三枫公司、苏州通联公司、金湖通联公司财务状况很差，基本没有业务。周伟荣向苏州银行贷款，周伟荣要求按银行贷款的要求做好财务报表，销售收入、净利润等数据要相应增加，银行把财务报表上的数据输入银行电脑测算系统，该系统自动生成现金流、资金周转率，系统通不过，银行方就对其讲哪些数据不对，其回去修改数据，再交给银行。5.证人史某的证言：2014年其到苏州永发公司做会计，公司老板唐某，2014年年底公司倒闭，其也离开公司。2007年其通过董建民认识唐某，唐对其讲，让其帮他银行贷款业务做财务报表，其就同意了。经查看税务机关提供的2009年至2013年利润表，2012年至2013年资产负债表，这个是公司会计吴春芳做的。经查看苏州银行虎丘支行提供的苏州永发公司2009年至2013年利润表、资产负债表，这14份财务报表是其做的，是唐某叫其做的，并且说银行关照负债率不得超过70%，资产量要增大，利润也要增大，否则很难贷到款，其就根据要求制作了。6.证人唐某的证言：2010年底通过他人介绍认识周伟荣，后其以入股形式投资500万元到周伟荣的苏州通联物流公司。后周伟荣跟其说他通联公司在中国银行贷款3000万元，他想增加贷款问其有无认识银行的人，其就介绍了在浦发银行新区支行的姚某甲，周伟荣将贷款转到浦发银行新区支行，额度增加到5000万元。2011年初周伟荣要去金湖投资，但他没钱，资金也是姚某甲介绍的人投进来的，包括苏州银行贷款、担保公司担保都是姚某甲介绍。其介绍赵建平和周伟荣认识，周伟荣向赵建平借过几次钱。2013年5月16日，永发公司在苏州银行虎丘支行贷款800万到期要续贷，因为这些钱都是投资到周伟荣的苏州通联公司上，收不回来。其向吴某甲等人借款800万还给银行。周伟荣知道后对其说金湖汇金广场急需钱，能否增加贷款到1500万，增加的700万由他还。周伟荣将他朋友刘某的一套房子作抵押，其余贷款部分由他找姚某甲解决。于是其公司申请1500万，按照周伟荣说的去做，由王某甲经办，王某甲要求其提供公司财务报表。之后1500万中800万被其归还给吴某甲等人的垫资，700万被周伟荣使用，听说被姚某甲直接归还给周伟荣欠款的人。目前已归还995万，还有505万保证贷款未归还。2013年10月初周伟荣对其说永发公司贷款1500万是苏州通联公司为你保证的，这次他要贷款1900万，让其永发公司作保证，其同意的。周伟荣讲到时王某甲会跟其联系要材料，让其按王某甲讲的做。后王某甲要其公司提供财务报表，并说资产、利润要做大，其让史会计做的。苏州三枫公司申请授信2200万元的调查报告中有关永发公司的财务报表是虚假的，公司的资产、主营业务收入、利润没有这么高，净利润是亏损的，都是按王某甲所说，公司的会计伪造出来的，就是帮周伟荣能从苏州银行虎丘支行贷款。当时周伟荣名下的资产主要是三套房子，一套木读香榭花园已经抵押给苏州银行贷款300万、一套新元路上房子抵押给他人借款、园区一套抵押给招商银行贷款；周伟荣经营的公司资产就是苏州通联公司土地和房产也抵押给浦发银行贷款5000万，还有一处金湖通联土地，也抵押给苏州中翔担保公司、苏州融创担保公司向银行贷款反担保。所以苏州银行的贷款周伟荣只能做保证贷款。7.证人王某乙的证言：其通过丈夫姚某甲认识周伟荣及其妻子韩某甲。其向同学和邻居王某丙、徐某乙、徐某丙等人借款后再借给韩某甲，后没有还款，其和姚某甲去周伟荣家讨要，周伟荣将珠宝交给他们。期间被周伟荣拿走一部分。到2014年8月其离开苏州市将剩下的珠宝抵给王某丙，后王某丙说好多是假的。唐智敏是钱某所经营的公司的会计，是钱某叫其这样做的，其只是拿点利息差。8.证人汪某的证言：2011年11月9日，安庆鑫园建设有限公司为金湖通联置业有限公司垫资施工，周伟荣迟迟未付工程款，后在法院打官司。9.证人何某的证言：2012年5月31日，其岳父周伟荣岳母韩某甲将三枫公司的股份转给其和韩苏军，并增资到1000万，其任法定代表人。因为周伟荣要向苏州银行贷款，贷款单位和保证单位的股东不能是同一人。2014年12月3日，因涉及债务官司他们再把股份转让给韩某甲和周伟荣，实际经营人一直是周伟荣，公司所有公章、合同章、财务章由周伟荣、韩某甲保管。2012年6、7月向苏州银行虎丘支行贷款1500万元，其去银行签名的。以及2013年贷款2000万均是其去银行签名的。这些贷款用途不清楚。2014年下半年周伟荣说他们夫妻要出去躲避以下讨债的人，他们就离开苏州。其知道周伟荣向曹某、吴某乙、陆某、姚某甲借款，姚某甲是介绍他人借钱给周伟荣。10.证人吴某甲的证言：2011年底姚某甲介绍周伟荣到其当时所在单位苏州融创担保公司，要融创公司为周伟荣向浦发银行贷款做担保，周伟荣在金湖购买一块地开发汇金广场作抵押贷款，其去考察后就为周伟荣担保了。之后又为周伟荣向苏州银行虎丘支行贷款做担保。认识之后，周伟荣向其多次借款用于金湖工程之用。2013年10月17日三枫公司转到中信银行账户200万，苏州通联公司转其500万，这是周伟荣还其过桥资金。2013年10月1日前几天姚某甲对其讲周伟荣的浦发银行贷款到期要过桥以下，以其名义借钱给周伟荣700万，姚某甲把钱以王某乙的银行账户打给其。周伟荣对其讲过桥的事其就同意了，将这700万转到韩某甲工行账户。10月17日周伟荣转给其，其再转给王某乙。姚某甲借用其的名义转账给周伟荣为是了提高利息。2013年5月，姚某甲对其讲要借用其的名义转账给唐某650万办续贷，其同意的，王某乙转账650万到其工行账户，其再转给唐某，连同王某乙转入的170万归还苏州银行虎丘支行贷款再续贷发放995万贷款，唐某转给其150万及利息22.64万，其均转给王某乙。另500万被作为保证金，银行开具2份各500万，之后背书给芜湖富邦贸易公司、芜湖运利公司，这笔500万都还给王某乙的，否则姚某甲要向其讨这500万的。11.证人吴某乙的证言:其是做贴票生意的，就是对银行发放的承兑汇票进行贴现。姚某甲叫其帮他贴票有2、3次。2013年12月12日转到三枫公司苏州银行账户500万，这是周伟荣银行贷款到期要过桥，其找苏某甲出资过桥的。过桥的话需要与银行的人和借款人熟悉，房贷时银行要求借款人提供受托单位，过桥人关照借款人将贷款到过桥人指定的受托单位，这样银行可以把钱转到受托单位，受托单位再转给过桥人。12.证人赵某的证言及银行流水：2012年7月23日从其借贷中转出300万给周某、80万给王某乙，是2012年通过姚某甲为其做过桥，还给浦发银行新区支行380万个人贷款，然后银行借贷给其公司380万，其再把钱转给过桥人，这钱是姚某甲妻子王某乙直接转的，其不认识周某，应该是过桥人。13.证人王某丙的证言及借条：2011年认识邻居姚某甲、王某乙夫妻。王某乙向其借钱做过桥生意，目前仍有1300万未还。之前还通过他人给其一批珠宝抵债务，但都是假的。14.证人曹某、陆某的证言：2011年8月，周伟荣以开发金湖物流园名义多次借款，截止2012年11月19日，周伟荣签订借款协议书，共借款1180万元，其后又陆续借款，一直到2014年6月，共有3485万元无法归还。2010年至2012年，陆某共向周伟荣出借2000余万元。15.证人钱某、周某的证言：钱某通过姚某甲介绍自2011年2月向周伟荣的公司转款，一直到2014年3月前后和姚某甲、周伟荣一起去金湖才跟周伟荣见面，期间姚某甲要增加借款人，钱某让周维、周某一起借款给周伟荣，周维、周某从未与周伟荣见过面。16.证人姚某乙的证言：工行苏州吴中支行出票的4份承兑汇票，共计1400万元，出票人为苏州三枫物流公司、受票人为苏州兆丰运输有限公司，这是周伟荣以三枫公司名义从苏州银行虎丘支行开出承兑汇票后，给其公司托收，银行规定要有业务往来的单位托收。周伟荣以其经营的三枫公司与公司名义签订运输协议，交给苏州银行虎丘支行，实际是假协议。在开出汇票之前，周伟荣让其把公司财务专用章私人印章交给他之后周伟荣在汇票背书上盖上印章后转给他人。2张500万的背书给苏州捷玛贸易公司，2张200万的背书给江苏福如海钢贸公司，其不认识这两家公司，其知道是周伟荣通过姚某甲向他人借钱，用银行贷款来还钱。17.关于苏州三枫物流公司申请授信2200万元的调查报告、超权限审批表、苏州三枫物流有限公司、苏州永发实业公司、苏州通联物流有限公司提供的利润表、资产负债表、情况说明：苏州三枫物流有限公司申请2200万元授信，属于授信增加，苏州银行虎丘支行认为申请人无关联企业，确认了企业提供的流动资产、主营业务利润、主营业务收入等财务数据，借款企业及保证单位负债资产比率不超过70%，2013年9月26日客户经理王某甲、行长姚某甲等人对上述调查内容签字确认，2013年5月2日姚某甲同意苏州通联物流有限公司为苏州市永发实业公司1500万元贷款提供担保810万元，经苏州银行股份有限公司高新技术产业开发区支行审批505万元由苏州通联物流有限公司保证，并追加唐某保证担保，同意授信1500万元。18.苏州三枫物流有限公司向税务机关申报的财务报表中2012年度累计净利润为-1886070.42元，2013年8月累计净利润-1147858.18元。苏州通联物流公司2012年、2013年累计净利润也均系负数。苏州永发实业公司2009年累计净利润为-14620.48元；2010年净利润为64255.66元；2011年净利润为158031.04元；2012年净利润为235949.02元。苏州三枫物流公司向虎丘支行出具的利润表、资产负债表显示：2009年度净利润达7411267.37元、2010年度净利润达9586578.7元、2011年度净利润达6884310.13元、2013年度净利润达10539958.44元。保证人苏州永发公司2009年度净利润达890290.6元、2010年度802188.22元、2011年度901091.78元、2012年度达966789.29元；苏州通联物流公司2012年1-7利润达7467625.41元、2013年1-11月利润达10514711.71元。19.企业最高额保证借款合同：苏州银行股份有限公司高新技术产业开发区支行信贷委审核授信2000万元，其中1700万元保证贷款，苏州银行股份有限公司虎丘支行与对方签订企业最高额保证借款合同，还与苏州市永发实业公司签订1500万元借款合同。20.苏州三枫物流公司苏州银行虎丘支行账户明细、三枫公司工行苏站支行账户、苏州永发实业公司苏州银行虎丘支行、苏州吴中经济开发区永益建材经营部账户明细：上述贷款部分进入吴某甲、苏某甲、王某丙等人账户，并由王某乙、张某甲、周某等人转入银行要求的保证金。21.民事判决书：苏州银行虎丘支行就三枫公司贷款2000万、苏州永发实业公司贷款505万、995万分别向法院提起诉讼要求归还借款，法院判决借款单位、保证单位、保证人还款，分别造成造成银行直接损失贷款本金1700万元及利息、本金4922960.6元及利息。22.全日制劳动合同书、关于姚某甲等同志职务聘任的通知、关于姚某甲等同志职务解聘的通知：2012年8月16日，苏州银行股份有限公司与姚某甲签订劳动合同，双方按A类确定劳动合同期限，自2012年7月23日至2013年7月22日止，2013年7月23日苏州银行股份有限公司高新技术产业开发区支行与姚某甲按A种方式签订有固定期限的劳动合同，自2013年7月23日起至2016年7月22日止，2013年8月2日苏州银行股份有限公司高新技术产业开发区支行聘任姚某甲为苏州银行股份有限公司虎丘支行副行长（主持工作），2014年9月5日被解聘。23.案发经过、抓获经过：苏州市公安局姑苏分局2015年7月1日对涉嫌合同诈骗的周伟荣上网追逃，2017年5月31日，周伟荣被抓获归案。24.常住人口基本信息、工商登记资料、营业执照：被告人周伟荣符合自然人犯罪的主体身份。25.民事裁定书、金湖通联置业有限公司破产财产初次分配方案：苏州银行虎丘支行通过参与被告人周伟荣名下的金湖通联置业有限公司破产财产分配，第一次受偿金额5463251.79元。上述证据均经庭审举证、质证，证据之间能相互印证，均具有证明效力，本院予以确认。本院认为，被告人周伟荣在明知其实际经营的公司及其本人背负高额债务无法偿还，所开发的物流园、商业地产项目迟迟无法正常经营、销售，通过与苏州银行工作人员合谋，指使公司会计提供虚假的财务报表，规避银行贷款审核机制，虚构借款用途，偿还能力不足的情况下，以欺骗手段取得银行贷款，给银行造成特别重大的损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款的规定，已构成骗取贷款罪，依法当处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。公诉机关的指控成立。被告人周伟荣归案后对为骗取贷款而指使会计提供虚假财务报表等事实未如实供认，不具有坦白情节，但庭审中自愿认罪，可以酌情从轻处罚。苏州银行虎丘支行通过破产财产分配挽回546万余元的损失，可以对被告人周伟荣酌情从轻处罚。辩护人提出的从轻处罚的意见予以采纳。综上，再依照《中华人民共和国刑法》第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人周伟荣犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币五万元(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，其中2017年5月31日至2017年7月7日被羁押的38日折抵计入刑期，即自2018年7月7日起至2021年11月29日止；罚金自判决生效次日起三十日内缴纳，并上缴国库)。二、责令被告人周伟荣继续退赔其余赃款，发还被害单位。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省苏州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  黄晓虹审 判 员  刘 扬人民陪审员  虞君瑜二〇二〇年一月十五日书 记 员  夏碧琦