福建省上杭县人民法院 民 事 判 决 书 （2019）闽0823民初2373号 原告：郭洪珍，女，1967年3月10日出生，汉族，教师，住上杭县。 被告：陈维海，男，1980年6月6日出生，汉族，居民，住上杭县。 原告郭洪珍与被告陈维海民间借贷纠纷一案，本院于2019年5月21日立案后，于2019年11月13日公开开庭审理了本案，经审理发现有不宜适用简易程序的情形，裁定转为普通程序，于2019年12月9日再次公开开庭审理了本案。原告郭洪珍到庭参加诉讼，被告陈维海经本院传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 郭洪珍向本院提出诉讼请求：判令陈维海立即归还借款本金30万元，并支付该款自2017年3月14日起到清偿之日止按月利率1.5%计算的利息。事实与理由：2009年10月开始，陈维海以做生意需要资金为由先后向郭洪珍多次借款。2014年10月1日,经双方核对确认和协商，陈维海结欠郭洪珍20万元，郭洪珍同意继续出借给陈维海使用至2015年10月1日，月息1.5%。陈维海重新出具一份借条，主要内容为“兹向郭洪珍借来人民币贰拾万元整（￥200000.00），借款日期从2014年10月1日至2015年10月1日止，按月……利息按1.5%计算……”2014年10月6日，陈维海以周转资金不足为由请求再借10万元。双方谈好借期、利息等相关事宜后，陈维海又出具一份借条，主要内容为“兹向郭洪珍借来人民币壹拾万元整（￥100000.00），借款日期从2014年10月6日至2015年10月6日止，按月……利息按1.5%计算……”郭洪珍于当日通过建设银行把10万元转给陈维海。借款后，陈维海按借条约定每月向郭洪珍支付4500元利息至2015年12月。此后，陈维海迟迟不付利息，借款到期后也未归还本金。经郭洪珍多次催要，陈维海从2016年到2018年期间先后几次共支付郭洪珍65000元左右的利息，该款仅能抵扣2016年1月至2017年3月13日所欠的利息。郭洪珍本想与陈维海协商解决纠纷，但其建议通过诉讼解决，为此，郭洪珍诉至法院。 陈维海未作答辩。 郭洪珍向本院提供证据如下： 1.借条2张、中国建设银行转账凭条1张、罗某的个人业务凭证1张、联网核查结果证明1份，证明陈维海向郭洪珍借款30万元，并且这30万元的借款已实际支付。 2.郭洪珍尾号为2354的工商银行借记卡历史明细清单4份，郭洪珍尾号为2816的信用卡交易明细清单1份，证明陈维海向郭洪珍借款30万元、陈维海从2016年至2018年支付利息的情况及2015年11月19日陈维海向郭洪珍信用卡转账的9万元，并不是用于归还本案借款，这9万元由他当天刷回。 3.郭洪珍与陈维海的微信聊天记录截图1份，证明陈维有向郭洪珍借款30万元及郭洪珍将信用卡给陈维海使用。 4.郭洪珍与陈维海微信聊天记录截图1张以及2019年6月8日陈维海组建的债权人微信群聊天记录截图一组，证明陈维海有通知郭洪珍去协商债务问题，并在此时确认仍欠郭洪珍借款30万元。 5.上杭县金杭风驰汽车销售服务有限公司的法定代表人信息1份，证明上杭县金杭风驰汽车销售服务有限公司的法定代表人是陈维海，2015年11月19日及次日陈维海转账到郭洪珍尾号2816的信用卡账户的9万元及6990元，实际又由陈维海转刷到自己的账户上，证明这段时间该信用卡都是陈维海在使用。 6.申请证人罗某出庭作证，证明陈维海向郭洪珍借款的事实。 陈维海向本院提供如下证据：兴业银行账户交易明细清单3张。 郭洪珍质证认为，真实性无异议，但陈维海于2015年11月19日及次日汇款的9万元及6990元并不是用于归还本案借款或支付本案借款利息，而是陈维海在使用郭洪珍尾号2816的信用卡，转入该卡的钱当天就刷还给陈维海了，这从陈维海在2015年12月还在正常支付利息的事实中也可以得到印证。 本院经审查双方当事人的证据，结合质证意见认定如下： 郭洪珍提供的证据1中借条、中国建设银行转账凭条和证据2、3、4、5来源真实、合法，且与本案当事人争议的事实相关联，可以作为认定本案事实的依据；证据1中的罗某个人业务凭证、联网核查结果证明系2011年凭证，与证人罗某陈述不一致，无法证明与本案具有关联性，不作为认定本案事实的依据。证人罗某证言能与证据1、2、3及郭洪珍陈述相印证，可以作为认定本案事实的依据。 陈维海提供的证据来源真实、合法，与本案当事人争议的事实相关联，可以结合本案其他证据认定本案事实。 本院经审理认定事实如下：2009年左右，郭洪珍经罗某介绍开始向陈维海出借款项。2014年10月1日，经双方结算，陈维海仍欠郭洪珍借款20万元，由陈维海向郭洪珍出具《借条》1张，载明：“兹向郭洪珍借来人民币壹拾万元整（￥100000），借款日期从2014年10月6日至2015年10月6日止，按每月（支付）利息，利息按1.5%计算。借款人：陈维海2014年10月6日。”2014年10月6日，郭洪珍再次出借10万元给陈维海，由郭洪珍通过中国建设银行转账10万元到陈维海银行账户，陈维海出具《借条》1张给郭洪珍，《借条》载明：“兹向郭洪珍借来人民币贰拾万元整（￥200000），借款日期从2014年10月1日至2015年10月1日止，按月（支付）利息，利息按1.5%计算。借款人：陈维海2014年10月1日。”上述20万元、10万元借款，陈维海按月利率1.5%（每月3000元＋1500元＝4500元）支付利息至2015年12月1日、2015年12月6日。此后，陈维海于2016年1月8日转账10000元到郭洪珍尾号为0713的中国工商银行账户；于2016年1月25日、2016年2月2日、2016年2月6日分别转账2400元、2000元、2000元到郭洪珍尾号为2354的中国工商银行借记卡账户；于2016年2月至2016年10月间累计转账43798元到郭洪珍尾号为2816的中国工商银行信用卡账户（其中，于2016年2月25日转账5848元，于2016年3月25日转账5832元，于2016年4月25日转账5832元，于2016年5月25日转账5832元，于2016年6月26日转账5822元，于2016年7月25日转账5832元，于2016年8月26日转账2800元，于2016年9月23日转账3000元，于2016年10月25日转账3000元）；于2018年2月14日通过案外人陈荣和账户转账3000元到郭洪珍尾号为2354的中国工商银行借记卡账户。此后，陈维海未再向郭洪珍支付款项。2015年间，陈维海还于2015年12月14日转账13640元到郭洪珍中国银行上杭支行账户（账号：62×××18），于2015年11月19日、2015年11月20日分别转账90000元、6990元到郭洪珍尾号为2816的中国工商银行信用卡账户。2019年6月，陈维海草拟“共同声明”1份，内容为“经本人与债权人协商同意，以2016年1月1日为时间截点，按实际欠款金额本金50%扣除2016年1月1日以后已归还的金额剩余部分归还。……所有债权人按此计算方式归还，具体金额按欠条和转账记录为依据。本人承诺：此声明经所有债权人签字生效，于生效日起10天内归还第一批欠款30万元（按比例分配），第二批款于本人紫金财富套房出售后归还约80万元，剩余款项于2020年6月30日前还清。本人承诺如未按以上计划执行则此协议无效，如按时归还以上协商金额，则本人与所有债权人之间欠款全部清除。”该“共同声明”欠款人一栏由陈维海签名，债权人一栏由郭洪珍等十位债权人签名。该“共同声明”至今仍有两个债权人未签名，至今未履行。“共同声明”所附“陈维海欠本金”列表中记载“郭洪春：30万-15-6.7＝8.3万”。因双方当事人未就归还借款事宜达成一致意见，郭洪珍诉至本院，要求判如所请。另查明，陈维海在2016年12月2日变更登记前为上杭县金杭风驰汽车销售服务有限公司投资人、法定代表人。 本院认为，一、陈维海向郭洪珍借款30万元的事实，有郭洪珍提供的由陈维海出具的《借条》原件2张及银行转账凭条、银行账户历史流水清单及证人罗某证言等证据相互印证，双方之间的借贷法律关系明确、合法。二、陈维海借款后按月利率1.5%（每月3000元＋1500元＝4500元）支付利息至2015年12月的事实，有郭洪珍提供的银行账户历史流水清单及其陈述为证。2015年12月以后陈维海累计向郭洪珍支付的款项63198元，郭洪珍认为均为抵扣借款利息。对此，本院认为，对于超过按双方约定月利率1.5%计算的利息支付的利息，在支付时点出借人对所收取超额部分的利息已无依据，此时点双方形成抵扣本金之债，应当按照付息时点将支付的超额利息抵扣本金。故按陈维海2015年12月以后陆续向郭洪珍支付利息计63198元的情况，陈维海实际超额支付利息计17188.6035元，抵扣本金后，陈维海实际尚欠本金282811.3965元未归还（详见多付利息抵扣本金明细表）。三、陈维海分别于2015年11月19日、2015年11月20日转账到郭洪珍尾号为2816的中国工商银行信用卡账户的90000元、6990元及于2015年12月14日转账到郭洪珍尾号为2218的中国银行上杭支行账户的13640元，郭洪珍在庭审时陈述该90000元、6990元并非用于归还案涉借款或支付案涉借款利息，而是陈维海使用其尾号为2816的信用卡进行透支消费及还款行为，13640元转入的是其已销户的信用卡，也非用于归还案涉借款或支付案涉借款利息。对此，本院认为，郭洪珍尾号为2816的中国工商银行账户为信用卡账户，根据该信用卡交易明细清单，2015年11月19日该信用卡还款90000元（由陈维海转入），当日透支消费90000元（用于上杭县金杭风驰汽车销售服务有限公司），2015年11月20日该信用卡还款6990元，次日透支消费6990元（用于上杭县鑫辉石材），结合陈维海转账时为上杭县金杭风驰汽车销售服务有限公司投资人、法定代表人，其在支付上述款项后仍于2015年12月3向郭洪珍支付利息4356元及陈维海出具的“共同声明”中确认截止2016年1月1日欠郭洪珍借款本金30万元的事实，可认定上述90000元、6990元及13640元并非用于归还案涉借款本金或支付案涉借款利息。 综上所述，本院认为，合法的借贷关系受法律保护。陈维海向郭洪珍借款30万元，实际仍欠本金282811.3965元逾期未归还，依法应承担违约责任。现郭洪珍要求陈维海归还30万元，并支付该款自2017年3月14日起至清偿之日止按月利率1.5%计算的利息，对归还本金282811.3965元及以本金282811.3965元为基数计算的利息部分，依法予以支持。陈维海经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，依法可以缺席审理和判决。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第九十条、第一百零八条，《最高人民法院关于贯彻执行若干问题的意见（试行）》第121条,《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六、第二十九条，《中华人民共和民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下： 一、陈维海应在本判决生效后立即归还郭洪珍借款282811.3965元,并支付该款从2017年3月14起至款清之日止按月利率1.5%计算的利息； 二、驳回郭洪珍的其余诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费7623元，由陈维海负担7388元，由郭洪珍负担235元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于龙岩市中级人民法院。 本案生效后（当事人提起上诉的，以上诉法院生效判决为准），负有履行义务的当事人须依法按期履行判决，逾期未履行的，应向本院报告财产状况，并不得有高消费及非生活和工作必需的消费行为。本条款即为执行通知，违反本条规定的，本案申请执行后，人民法院可依法对相关当事人采取列入失信名单、罚款、拘留等措施，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 审 判 员  黄蔚艳 人民陪审员  丘建元 人民陪审员  郭建红 二〇二〇年一月二十三日 代理书记员  刘 婷                            郭洪珍与陈维海民间借贷纠纷一案多付利息抵扣本金明细表                                                                                                                                                                                                                       借款本金（元）                       支付利息期间                       支付款项（元）                       计算天数（天）                       按约定月利率1.5%计算的利息（元）                       超过约定月利率1.5%支付的利息（元）                       余借款本金（元）                       欠付利息（元）                                       300000.0000                       2015.12.2-2016.1.8（20万）2015.12.7-2016.1.8（10万）                       10000                       38（20万）33（10万）                       3800+1650=5450                       4550.0000                       295450.0000                       0.0000                               295450.0000                       2016.1.9-2016.1.25                       2400                       17                       2511.3250                       0.0000                       295450.0000                       111.3250                               295450.0000                       2016.1.26-2016.2.2                       2000                       8                       1181.8000                       706.8750                       294743.1250                       0.0000                               294743.1250                       2016.2.3-2016.2.6                       2000                       4                       589.4863                       1410.5138                       293332.6113                       0.0000                               293332.6113                       2016.2.7-2016.2.25                       5848                       19                       2786.6598                       3061.3402                       290271.2711                       0.0000                               290271.2711                       2016.2.26-2016.3.25                       5832                       29                       4208.9334                       1623.0666                       288648.2045                       0.0000                               288648.2045                       2016.3.26-2016.4.25                       5832                       31                       4474.0472                       1357.9528                       287290.2517                       0.0000                               287290.2517                       2016.4.26-2016.5.25                       5832                       30                       4309.3538                       1522.6462                       285767.6054                       0.0000                               285767.6054                       2016.5.26-2016.6.26                       5822                       32                       4572.2817                       1249.7183                       284517.8871                       0.0000                               284517.8871                       2016.6.27-2016.7.25                       5832                       29                       4125.5094                       1706.4906                       282811.3965                       0.0000                               282811.3965                       2016-7.26-2016.8.26                       2800                       32                       4524.9823                       0.0000                       282811.3965                       1724.9823                               282811.3965                       2016.8.27-2016.9.23                       3000                       28                       3959.3596                       0.0000                       282811.3965                       2684.3419                               282811.3965                       2016.9.24-2016.10.25                       3000                       32                       4524.9823                       0.0000                       282811.3965                       4209.3242                               282811.3965                       2016.10.26-2018.2.14                       3000                       477                       674501.5181                       0.0000                       282811.3965                       68659.8423                               合计                                             63198                                                                   17188.6035                                                            附相关法条： 《中华人民共和国民法通则》 第九十条合法的借贷关系受法律保护。 第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。 《最高人民法院关于贯彻执行若干问题的意见（试行）》 １２１．公民之间的借贷，双方对返还期限有约定的，一般应按约定处理；没有约定的，出借人随时可以请求返还，借方应当根据出借人的请求及时返还；暂时无力返还的，可以根据实际情况责令其分期返还。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： (一)既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； (二)约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 执行提示： 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。