山东省寿光市人民法院民 事 判 决 书（2019）鲁0783民初6558号原告:广东大旗资本财富管理有限公司。住所地：广东省韶关市武江区工业中路27号汇展华城汇展公寓北塔1104房。统一社会信用代码：91440200MA4UPD7E27。法定代表人：王丹，总经理。被告：李雨泽，男，1988年6月20日生，汉族，住寿光市。委托诉讼代理人：王得颖、赵金飞，山东万信律师事务所律师。原告广东大旗资本财富管理有限公司与被告李雨泽股权转让纠纷一案，本院于2019年9月9日立案后，依法组成合议庭，于2019年11月28日公开开庭进行了审理。原告法定代表人王丹、被告委托诉讼代理人王得颖、赵金飞到庭参加诉讼。本案现已审理终结。广东大旗资本财富管理有限公司向本院提出诉讼请求：1、请求依法判令被告向原告支付股份购买价款58000元；2、判令被告向原告支付股份回购利息15466.67元（以58000元为基数，按回购协议约定的年化10%利率计算，暂时从2016年12月29日开始计算至2019年8月28日止，实际支付至被告返还股份回购款之日止）；3、本案的诉讼费由被告承担。事实与理由：2016年12月26日，原告公司法人及唯一股东王丹与被告达成一致，由王丹出资58000元，按照5.8元/每股价格，购买被告所持山东东方誉源农资连锁股份有限公司(以下简称:东方誉源)10000股的股份，同时王丹与被告签署了一份回购协议，王丹于2016年12月29日将购买股份的款项经其个人建设银行账户转入东方誉源对公账户，后因王丹个人无法开立新三板账户，遂用个人独资企业广东大旗资本财富管理有限公司(以下简称:大旗资本)开立了机构新三板账户，最终原告与被告完成了股份转让行为，原告依此取得被告所持东方誉源的股份，同时取得履行回购协议的主体资格并获得回购协议约定的回购权利，上述回购协议其中条款约定若东方誉源2017年净利润低于1275万元，被告以年化10％溢价回购王丹的股份，2018年4月26日东方誉源在股转系统发布年报公告称公司2017年营业收入为1.95亿，净利润为1277.2万元，但是9月28日东方誉源主办券商华林证券股份有限公司(以下简称:华林证券)发布核查公告称东方誉源2017年通过相关客户和自有电商平台虚假交易，虚构销售额达3000多万，那么东方誉源2017年净利润肯定是不满足回购协议条款约定的1275万元的(虚构3000多万销售额，实际净利润与账面净利润差绝不会低于2万元，这完全不符合该公司2017年的净利润率)，后股转系统又发布多份公告(具体公告见附件)也充分证明东方誉源2017年净利润不满足回购协议约定的1275万元。原告认为，王丹向被告实控的公司东方誉源支付股份购买价款并与被告签署回购协议，后双方达成一致由被告向原告转让股份完成股权转让行为，原告依此取得被告所持东方誉源的股份，同时取得履行回购协议的主体资格并获得回购协议约定的回购权利，原告与被告之间即成立合同法律关系。这一关系是合法有效的，理应得到双方切实遵守和执行。现王丹依约向东方誉源支付了全部股份购买价款，然被告未依约如期足额向原告支付股份回购款，违背了民事活动的基本原则—诚实信用，已构成根本违约。对此原告有权要求被告按回购协议约定返还原告所有股份回购款及利息。综上所述，为保护原告自身合法权益，原告特向贵院提起诉讼，恳请贵院判如所请。李雨泽辩称，第一、原告没有做到诚信诉讼，寿光市人民法院审理的（2018）鲁0783民初7355号民事案件即原告王丹诉被告李雨泽、被告山东东方誉源农资连锁股份有限公司股权转让纠纷一案，贵院已经作出了生效的（2018）鲁0783民初7355号民事裁定书。王丹在该案中明确陈述：“王丹向被告支付58000元购买了被告公司10000股的股份”；广东大旗资本财富管理有限公司与法定代表人均属于独立的民事主体,结合王丹的陈述，其行为违反了民事诉讼“禁止反言”的基本制度，贵院应当在查明事实的基础上依法裁定驳回原告的起诉。第二、被告李雨泽既没有与广东大旗资本财富管理有限公司签订《回购协议》，也没有为广东大旗资本财富管理有限公司做出任何书面以及口头承诺，被告无义务回购广东大旗资本财富管理有限公司持有的股份。第三、假如法院认为应当按照回购协议所确定的法律关系进行审理，也应当判决驳回原告广东大旗资本财富管理有限公司的诉讼请求。原因如下：1、王丹在山东省寿光市人民法院审理的（2018）鲁0783民初7355号民事案件已经自认从未向被告提出过书面行权申请，回购权已经超期，原告无权再主张回购。2、原告无证据证实《回购协议》第三条约定的回购情形的产生，无权要求被告李雨泽回购其股权。第四、本案原告广东大旗资本财富管理有限公司认可东方誉源公司的发展前景，通过购买孟祥波的股权成为公司股东，原告享有中华人民共和国公司法所规定的股份公司的股东权利，其投入是物有所值的，其财产不会受到任何损失！本案当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，对原告提交的该公司营业执照、开户许可证、证券交易账户印鉴卡、回购协议、华林证券股份有限公司风险提示公告、专项核查报告、企业信用信息公示报告、誉源公司年度报告、收购报告书、全国中小企业股份转让系统有限责任公司[2019]1149号终止股票挂牌公告、证券公司对账单、银行账户交易明细、特快专递单及签收证明、中国证券登记结算有限责任公司出具的证券持有人名册，本院（2018）鲁0783民初7355号民事裁定书，本院予以确认并在卷佐证。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2016年12月26日，原告法定代表人王丹（甲方/受让方）与被告李雨泽（乙方/回购方）、案外人山东东方誉源农资连锁股份有限公司（丙方/鉴证人，以下简称誉源公司）签订《回购协议》，约定甲方通过中小企业股份转让系统以协议转让方式自愿购买东方誉源公司（代码831913）股票10000股，价格5.8元/股。同时各方协调一致达成以下协议：1、……；2、若东方誉源公司在截至2017年12月31日（含2017年12月31日）仍未转为做市交易，甲方有权选择在2018年1月1日起的60个工作日内要求乙方按照年化收益9%的溢价向甲方回购上述购买的全部股份；3、若东方誉源公司2017年销售收入低于18900万元、净利润低于1275万元，亦未能达到公司股票进入“创新层”的至今一组标准，甲方有权选择在丙方年报公布后的60个工作日内要求乙方按照年化收益10%的溢价向甲方回购购买的全部股份；4、……；5、甲方行使任一权利时必须同时满足下述两个条件：（1）甲方在本次交易后，一直未对所持有的上述股票进行转让交易。（2）甲方须在任一对赌条件触发的15个工作日内向丙方提出书面的行权申请；6、上述条款依据的财务数据依东方誉源公司向全国中小企业股份转让系统（“新三板”）提供的年度报告为准。原告法定代表人王丹与被告李雨泽均在协议上签字、被告东方誉源公司在协议上盖章予以确认。同年12月29日，原告法定代表人王丹通过其个人名下建设银行账户向山东东方誉源农资连锁股份有限公司转账58000元，用于购买该公司股份10000股。同时查明：1、原告广东大旗资本财富管理有限公司系自然人独资有限责任公司，其法定代表人王丹系该公司唯一股东。该公司于2017年6月30日在华福证券有限责任公司开立中小板证券交易账户。2、根据中国证券登记结算有限责任公司出具的证券持有人名册，截止登记日2019年6月10日，广东大旗资本财富管理有限公司为誉源公司序号第56的证券持有人，持有数量为10000股。2018年4月26日，誉源公司在股转系统发布年报公告，称公司2017年营业收入为194635121.32元，净利润为12772033.22元，同年9月28日，誉源公司主办券商华林证券股份有限公司发布《对山东监管局出具的〈关于对山东东方誉源农资连锁股份有限公司有关事项进行核查的函》的专项核查公告〉，载明：2017年誉源公司存在与供应商、客户之间资金循环问题以及银行账户和运输单据方面的问题，即有通过相关客户和自有电商平台虚假交易的情形，累计虚构销售额约3000万元左右。誉源公司于2019年6月24日作出回复，认可公司在财务制度和业务处理上可能存在数量疏漏之处，账务处理也不够规范，可能存在错漏之处，暂以审计结果为准。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2019年8月2日作出[2019]1149号公告，因誉源公司未能按照规定时间披露2018年半年度报告，于同年8月7日对该公司作出终止其股票挂牌的决定，自8月15日起终止其股票挂牌。2018年11月6日，原告法定代表人王丹通过电子邮件向誉源公司发出回购申请，后于2019年8月13日向被告通过顺丰速运发出行权申请书，要求被告按照年化收益10%的溢价回购其持有的10000股股份。经原告多次催办并协商，被告至今未回购上述股权。本院认为，原、被告之间的回购协议系双方当事人之间真实意思表示，属于意思自治范畴，故应予充分尊重。同时依据公司法相关规定：“一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东的自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任”，由此可见，作为一人有限责任公司，在其唯一股东不能证明公司财产独立于股东的自己的财产的情况下，公司与股东个人存在人格混同。原告法定代表人王丹出资购买誉源公司股份，其后以广东大旗资本财富管理有限公司名义开立证券交易账户，且所购誉源公司股份现登记于原告名下，现原告就持有的涉案股份诉至本院，符合法律规定，被告辩称原告无诉讼主体资格，与事实不符，本院不予采信。原、被告约定以东方誉源公司2017年销售收入低于18900万元、净利润低于1275万元为触发股权回购的条件，上述约定并未违反我国强制性法律法规，亦不属于显失公平及侵害一方当事人权利，故原、被告签订的《回购协议》合法有效，股权回购条款对原、被告均具有约束力，双方均应恪守履行。根据誉源公司的主承办券商和监管机构的核查报告，该公司在2017年度的实际销售收入及净利润均不足回购协议所约定的下限，已经触发协议约定的股权回购条款，原告请求被告李雨泽按约回购其所持誉源公司股权，该项诉讼请求符合法律规定，亦具有合同依据，本院予以支持。原告已发出回购申请，被告李雨泽至今没有回购原告的股权，其行为已构成违约，应承担回购股权并支付股权回购价款的民事责任。因誉源公司的真实业绩系通过该公司主办券商华林证券股份有限公司在2018年9月28日发布的《对山东监管局出具的〈关于对山东东方誉源农资连锁股份有限公司有关事项进行核查的函》的专项核查公告〉而为原告所知，原告于2018年11月6日发出回购申请决定行使回购权，应属于在《回购协议》约定的60个工作日期限内，故原告的行为符合约定，并无不当。综上，原告的诉讼请求，事实清楚，证据充分，本院予以支持。依照《中华人民共和国合同法》第五条、第六条、第八条、第六十条、第一百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条之规定，判决如下：被告李雨泽以58000元的价格回购原告广东大旗资本财富管理有限公司所持有的山东东方誉源农资连锁股份有限公司的10000股股份，并支付利息（自2016年12月29日计算至被告实际履行之日，按回购协议约定的年化10%利率计算），于本判决生效之日起十日内履行。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费1250元（原告已预交625元），由被告李雨泽负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于山东省潍坊市中级人民法院。审 判 长  王来祥审 判 员  国仁团人民陪审员  赵建安二〇二〇年一月六日书 记 员  姜金娜