重庆市渝北区人民法院 民 事 判 决 书 （2016）渝0112民初16105号 原告：富登小额贷款（重庆）有限公司，住所地重庆市北部新区金渝大道**汉国中心**2501，统一社会信用代码915000005656383438。 负责人：T，总经理。 委托诉讼代理人：朱永超，重庆海外律师事务所律师。 被告：林小蓉，女，汉族，1973年8月23日出生，住四川省岳池县。 被告：柯绍群，女，汉族，1962年9月13日出生，住重庆市九龙坡区。 被告：重庆绒丝奇服装进出口有限公司（曾用名：重庆雅柔床上用品有限公司），住重庆市南岸区亚太路******，注册号500105000081503。 法定代表人：林小蓉，职务不详。 原告富登小额贷款（重庆）有限公司（以下简称富登小贷公司）与被告林小蓉、柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司民间借贷纠纷一案，本院于2016年8月9日受理后，依法由审判员刘利担任审判长，与人民陪审员范娅、代小戈组成合议庭，适用普通程序于2017年3月27日公开开庭进行了审理。原告富登小贷公司的委托诉讼代理人朱永超到庭参加诉讼，被告林小蓉、柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司经本院依法送达传票期满后，仍未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。 原告富登小贷公司向本院提出诉讼请求：1、判决第一被告偿还借款本金78091.58元，截止2014年12月26日的利息5310.23元，账户管理费3600元，以及从2014年12月27日起至还清借款本息时止的逾期罚息（罚息以87001.36为基数，按每日0.1%的标准计算）；支付提前还款违约金2342.75元；因追索债权发生的律师代理费13400元；2、请求判决第一被告承担本案全部诉讼费用；3、请求判决第二、三被告对上述1和2债务承担连带保证责任。 事实与理由：2013年9月26日，原告与被告签订《贷款合同》（编号：富登渝资服2013字第000025875号），约定原告向第一被告提供贷款人民币20万元，贷款期限18个月，即2013年9月26日起至2015年3月25日止，第一被告以分期还款方式每月还本付息及费用，每期应还款总额为13891.13元，具体还款日期详见《本金归还提示表》；约定第二、三被告为本合同项下的主债权、衍生利息、违约金、罚息及原告为追索合同约定的债权而发生的律师费等费用承担连带保证责任；该合同还约定了贷款用途、提款要求、还款方式变更、还款及费用、违约责任、管辖法院（渝北区人民法院）、生效条件等内容。2013年9月27日，原告通过转账方式向第一被告发放贷款20万元整。借款期间，原告于2014年9月27日开始不能正常及时从第一被告账户扣款，后虽经原告多次催收，第一被告仍不偿还借款本金及利息。 被告林小蓉、柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司均未作答辩。 原告围绕上述诉讼请求依法提交了《贷款合同》、《本金归还提示表》、贷款发放明细表、还款明细表等证据，当事人未提出异议，本院对上述证据的真实性、合法性、关联性予以确认并在卷佐证。 根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2013年9月26日，以被告林小蓉为甲方、原告富登小贷公司为乙方、被告柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司为丙方签订《贷款合同》（编号：富登渝资服2013字第000025875号），各方主要约定：1、乙方向甲方提供贷款20万元，贷款期限18个月，即从2013年9月26日起至2015年3月25日止，前述起点时间与乙方实际转账时间不一致的，以乙方实际向甲方账户转账之日起计算，截止时间点相应顺延；2、贷款利息按月收取，贷款期内收取利息总金额为33840.34元，每月固定收取账户服务费900元，每月应还本金额详见后附《本金归还提示表》；3、甲方指定其中国银行账户为提款账户和还款专用账户，乙方从该账户按月扣缴甲方当期应还各项本息及费用；4、贷款审批手续费为4000元，乙方拨款后将在上述账户立即自动扣缴；5、自第1月起甲方按月还本付息及费用，每期应还款总额为13891.13元，具体扣款日期详见后附《本金归还提示表》，该表上每月扣款日期因实际放款日期的顺延而相应顺延；6、发生下列情形之一，为甲方违约或视为甲方违约：（1）乙方无法正常、及时从甲方账户扣款或扣款不足额的；（2）……；7、出现甲方违约或视为甲方违约情形时，乙方有权立即采取下述一项或几项救济措施：（1）解除本合同及双方间其他贷款合同（如有），并宣布全部贷款提前或即刻到期，有权要求甲方、丙方立即偿还所欠全部贷款、利息、违约金和相关费用；8、甲方提前还款或乙方根据本合同约定宣布提前到期时，甲方应当向乙方支付提前还款违约金，实际用款时间小于等于6个月的，提前还款违约金为提前还款金额中本金部分的5%，实际用款时间大于6个月的，提前还款违约金为提前还款金额中本金部分的3%；9、如甲方逾期不归还贷款本息，应按到期应还未还总金额的0.1%乘以逾期的天数向乙方支付逾期罚息，每30日累进计算；10、丙方担保的主债权为本合同项下贷款本金及主债权的衍生利息、违约金、罚息及乙方为追索前述主债权而发生的律师费等所有费用，本合同项下的保证为连带责任保证，保证期间自本合同签订生效之日起至乙方得到全额和充分清偿之日止。《本金归还提示表》载明：每月扣款日为27日；从2013年9月起至2015年3月期间的每月27日应偿还借款本金分别为9591.13元、9754.18元、9920元、10088.64元、10260.15元、10434.57元、10611.96元、10792.36元、10975.83元、11162.42元、11352.18元、11545.17元、11741.44元、11941.04元、12144.04元、12350.49元、12560.45元、12773.95元；如实际放款日期比本表显示的放款日期延迟的，则合同期内每月扣款日期也相应顺延。 2013年9月27日，原告富登小贷公司向被告林小蓉指定账户转账支付贷款20万元，原告于当日扣收贷款审批手续费4000元。根据原告庭审时的陈述，被告林小蓉第一期到第十一期均按时还款，每次还款额为13891.13元，2014年11月3日还款6965元，此后再未还款。另根据原告举示的被告林小蓉的还款账单显示，被告林小蓉共偿还本金121908.42元，利息27959.01元。 另查明：被告重庆绒丝奇服装进出口有限公司原名称为重庆雅柔床上用品有限公司，2014年3月27日变更为现有名称。 本院认为：原告富登小贷公司与被告林小蓉、柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司签订的《贷款合同》，系各方当事人的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，各方应当按照约定全面履行自己的义务。虽然合同中约定了贷款审批手续费及账户服务费，但原告系贷款人，其并不单独向被告林小蓉提供上述服务，该贷款审批手续费及账户服务费均系原告出借款项而获得的收益，具有利息的性质，因此本院认定上述费用实际为利息。原告在发放贷款当日向被告林小蓉扣收贷款审批手续费4000元，根据法律规定，借款利息不得预先在本金中扣除，因此，原告实际向被告林小蓉发放贷款数额为20万元减去4000元，即196000元，被告林小蓉应按照实际借款数额返还借款并支付利息。原告与被告林小蓉约定的还款方式实际为按月等额本息还款，《贷款合同》约定每月固定收取账户服务费900元实质为利息，因此，上述借款的实际月利息为按等额本息法计算的月利息与每月账户服务费之和，其具体数据见下表。                            期数                       每月应还本金（元）                       利息（元）                       账户服务费（元）                       实际年利率                                       1                       9591.13                       3400                       900                       26.33%                               2                       9754.18                       3236.95                       900                       26.63%                               3                       9920                       3071.13                       900                       26.88%                               4                       10 088.64                       2902.49                       900                       27.36%                               5                       10 260.15                       2730.98                       900                       27.72%                               6                       10 434.57                       2556.56                       900                       28.32%                               7                       10 611.96                       2379.17                       900                       28.92%                               8                       10 792.36                       2198.77                       900                       29.64%                               9                       10 975.83                       2015.3                       900                       30.48%                               10                       11 162.42                       1828.71                       900                       31.56%                               11                       11 352.18                       1638.95                       900                       32.88%                （注：上述利率的计算基数第一期196000元，第二期为196000元-9,591.13元，第三期为196000元-9,591.13元-9,754.18元，以此类推） 对被告林小蓉已支付的利息未超过年利率36%的部分，本院不予调整，对未支付的利息（含逾期还款利息、账户服务费、违约金等），本院统一调减为按照年利率24%计算。根据原告举示的被告林小蓉的还款账单，及上表可知，第一期到第十一期已支付的利息未超过年利率36%，本院不予调整；2014年11月3日还款金额为6965元，2014年8月27日至2014年11月3日期间的利息以第十一期末的本金81056.58元（借款总额196000元减去前十一期本金之和）为基数，按照年率24%为基数，则利息金额为3620.53元。经抵扣后被告林小蓉欠原告本金77712.12元【81056.59元-（6965元-3620.53元）】。被告林小蓉还应支付原告2014年11月4日之后的利息（以77712.12元为基数，按照年利率24%计算至本清为止）。 原告诉请被告林小蓉支付律师费13400元，由于原告未能举示证据证明其支付了上述费用，故本院对该项诉讼请求不予支持。 被告柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司自愿为被告林小蓉所欠原告上述债务提供连带保证担保，贷款合同约定的保证期间为自本合同签订生效之日起至原告得到全额和充分清偿之日止，根据法律规定，上述保证期间的约定应视为约定不明，保证期间应当为主债务履行期届满之日起两年。原告在保证期间内要求被告柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司承担连带清偿责任，该项诉讼请求符合合同约定及法律规定，本院予以支持。 被告林小蓉、柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司无正当理由拒不到庭应诉，应承担不举证、质证、辩论的法律后果。 据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第一百九十八条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十二条、第十八条、第二十一条第一款，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条，《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国担保法＞若干问题的解释》第十九条、第三十二条第二款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款，第二十九条第一款之规定，判决如下： 一、被告林小蓉在本判决生效之日起十日内支付原告富登小额贷款（重庆）有限公司借款本金77712.12元； 二、被告林小蓉在本判决生效之日起十日内支付原告富登小额贷款（重庆）有限公司利息（以77712.12元为基数，从2014年11月4日起按照年利率24%计算至本清为止）； 三、被告柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司对上述债务承担连带清偿责任； 四、驳回原告富登小额贷款（重庆）有限公司其他诉讼请求。 如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案案件受理费2350元，由原告富登小额贷款（重庆）有限公司负担500元，被告林小蓉、柯绍群、重庆绒丝奇服装进出口有限公司共同负担1850元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第一中级人民法院。双方当事人在法定上诉期内均未提出上诉或上诉后又撤回的，本判决发生法律效力，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决内容生效后，权利人可以向人民法院申请强制执行。申请执行的期限为二年，该期限从法律文书规定履行期间的最后一日起计算。 审 判 长 刘 利 人民陪审员 范 娅 人民陪审员 代小戈 二〇一七年四月十一日 书 记 员 冯佳佳