文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0306民初14441号原告：深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地广东省深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）。法定代表人：谢羡珠。委托诉讼代理人：何小凯，公司员工。委托诉讼代理人：黄慧玲，公司员工。被告：代波飞，男，汉族，1985年8月8日出生，身份证住址湖北省云梦县，上列原告与被告借款合同纠纷一案，原告向本院提出诉讼请求：1.判令被告归还借款本金60231.79元；2.判令被告支付逾期利息（2019年4月18日之前为11765.28元，之后以本金60231.79元为基数，按年利率24%标准计至实际偿还之日止）；3.诉讼费用由被告承担。本院立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人何小凯到庭参加诉讼，被告经本院公告送达开庭传票未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。本案相关情况本案原告与被告共签订了两份《个人信用贷款合同》，在签订第一份合同并部分履行后，签订了第二份合同。具体情况如下：一、第一份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2017年4月18日，原告与被告及深圳市浩森时贷金融服务有限公司（以下简称浩森时贷公司）签订《个人信用贷款合同》，约定：被告向原告借款5万元，期限为18个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费1000元（一次性支付）及服务管理费500元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告每月还款额为3928元；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，原告向被告银行转账4.9万元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表一。二、第二份贷款合同相关情况：（一）借款合同签订情况：2018年2月28日，原告与被告及深圳市浩森时贷金融服务有限公司（以下简称浩森时贷公司）签订《个人信用贷款合同》，约定：被告向原告借款7万元，期限为18个月。（二）约定的借款利息、费用、违约金：1.月利率1.3%，被告还应向浩森时贷公司支付贷款手续费700元（一次性支付）及服务管理费700元（按贷款金额1%计算，每月支付），三方为便捷支付，贷款手续费及服务管理费由原告收取后再转付浩森时贷公司；2.正常还款时，被告每月偿还本息合计=[（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额]/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，根据前述计算公式，被告每月还款额为5499元；3.因被告原因导致扣款失败的手续费每次10元；4.提前还款手续费：剩余贷款金额的3%；5.违约金：对逾期未还款项按每日0.1%计收。（三）借款交付情况：合同签订当日，被告向原告出具授权委托书，载明：在第一次贷款中被告尚欠原告贷款本息及相关费用共计26071元，尚欠浩森时贷公司管理费等相关费用500元，以上款项授权原告在发放本次贷款时直接扣除。原告在扣除以上款项后，向被告实际转账支付43429元。（四）被告还款情况：被告未举证，本院根据原告自认的还款情况予以认定。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表二。裁判理由及结果本院认为，本案两份《个人信用贷款合同》是各方当事人真实意思表示，合法有效，约定的利息及其他费用超出民间借贷法律规定允许范围的，本院予以调整。关于第一次贷款，借款本金以原告向被告实际转账金额4.9万元予以认定。被告应支付的利息、服务管理费本质上均为利息（为行文方面，以下所称利息包括服务管理费，利率包括服务管理费率）。利息的本质是借款人占用出借人的资金所应支付的成本，利息的计算基数也应当以借款人实际占用资金为准。本案贷款合同约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率。可以看出，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的；但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。关于实际利率，根据贷款合同约定的贷款总额、贷款期限、分期还款次数、每月还款额这几个因素，经本院按照银行等额本息还款方式进行计算，实际年化利率为47.19%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，约定利率超过年利率36%部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表一：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2017-4-18                                                                                                                                      49000.00                   1              2017-5-18              49000.00               30               1449.86               1449.86               3928              1449.86               0.00               2478.14               46521.86                   2              2017-6-19              46521.86               32               1468.31               1468.31               3928              1468.31               0.00               2459.69               44062.17                   3              2017-7-18              44062.17               29               1260.30               1260.30               3928              1260.30               0.00               2667.70               41394.47                   4              2017-8-18              41394.47               31               1265.65               1265.65               3928              1265.65               0.00               2662.35               38732.12                   5              2017-9-18              38732.12               31               1184.25               1184.25               3928              1184.25               0.00               2743.75               35988.37                   6              2017-10-18              35988.37               30               1064.86               1064.86               3928              1064.86               0.00               2863.14               33125.23                   7              2017-11-18              33125.23               31               1012.82               1012.82               3928              1012.82               0.00               2915.18               30210.04                   8              2017-12-18              30210.04               30               893.89               893.89               3928              893.89               0.00               3034.11               27175.93                   9              2018-1-18              27175.93               31               830.91               830.91               3928              830.91               0.00               3097.09               24078.84                   10              2018-2-22              24078.84               35               831.21               831.21               3928              831.21               0.00               3096.79               20982.06       截至2018年2月22，被告还款后，第一次贷款的尚欠本金为20982.06元。关于第二次贷款，被告向原告出具的授权委托书确认的尚欠金额，已经高于本院按照法律规定的民间借贷利率上限计算出的被告实际尚欠金额，应以实际尚欠金额为准。加上2018年2月28日原告向被告实际发放的贷款金额43429元，第二次贷款的总本金应为64411.06元。此时，被告还欠2018年2月23日至2018年2月28日期间的利息124.17元（20982.06元×36%÷365日×6日）。第二次贷款的约定实际年利率同样超过了36%，超过部分的约定无效，被告已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。抵扣情况详见下表：附表二：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2018-2-28                                                                                                        124.17                              64411.06                   1              2018-3-6              64411.06               6               381.17               505.34               700              505.34               0.00               194.66               64216.40                   2              2018-3-28              64216.40               22               1393.41               1393.41               5499              1393.41               0.00               4105.59               60110.81                   3              2018-4-28              60110.81               31               1837.91               1837.91               5499              1837.91               0.00               3661.09               56449.72                   4              2018-5-28              56449.72               30               1670.29               1670.29               5499              1670.29               0.00               3828.71               52621.01                   5              2018-7-6                                                                      2000                                                              截至2018年5月28日，被告还款后，尚欠本金为52621.01元。被告还应自次日起，按年利率24%向原告计付利息、逾期利息，但应扣除被告于2018年7月6日支付的利息2000元。原告诉请本息超出部分，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告代波飞应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司支付所欠借款本金52621.01元及利息、逾期利息（以本金52621.01元为基数，按年利率24%，自2018年5月29日起计至实际清偿之日止，但应扣除被告于2018年7月6日支付的利息2000元）；二、驳回原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费1600元，由原告负担210元，由被告负担1390元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审 判 长  王燕文人民陪审员  王斯武人民陪审员  彭鑫妍二〇一九年九月十二日书 记 员  常潆尹书 记 员  曾 雄