四川省梓潼县人民法院	刑 事 判 决 书	（2017）川0725刑初48号	公诉机关梓潼县人民检察院。	被告人周凡，男，生于1984年6月7日，汉族，高中文化，农民，籍贯湖北省仙桃市，户籍地湖北省仙桃市。2015年2月4日因犯贩卖毒品罪被湖北省仙桃市人民法院判处有期徒刑九个月，并处罚金3000元。2016年10月17日因涉嫌犯诈骗罪被湖北省仙桃市公安局抓获，2016年10月18日被刑事拘留，同年11月22日被逮捕。现羁押于梓潼县看守所。	指定辩护人赵兴甲，四川经义律师事务所律师。	指定辩护人王富昌，四川经义律师事务所律师。	被告人唐明武，男，生于1972年2月8日，汉族，小学文化，农民，籍贯湖北省天门市，户籍地湖北省天门市，住湖北省仙桃市。2016年8月18日因吸食毒品罪被成都市公安局锦江分局决定行政拘留十四日。2016年9月1日因涉嫌犯诈骗罪被刑事拘留，同年9月30日被逮捕。现羁押于梓潼县看守所。	被告人李东，男，生于1989年12月25日，汉族，初中文化，农民，籍贯湖北省仙桃市，住湖北省仙桃市。2015年6月5日因吸食毒品被仙桃市公安局决定行政拘留十日；2016年4月15日因吸食毒品被仙桃市公安局决定行政拘留十五日并处罚款2000元。2016年9月27日因涉嫌犯诈骗罪被抓获，同年9月28日被刑事拘留，同年10月26日被逮捕。现羁押于梓潼县看守所。	梓潼县人民检察院以梓检诉刑诉（2017）40号起诉书指控被告人周���、唐明武、李东犯诈骗罪，于2017年3月29日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。梓潼县人民检察院指派检察员叶林出庭支持公诉，被告人周凡、唐明武、李东及指定辩护人赵兴甲、王富昌到庭参加诉讼。现已审理终结。	梓潼县人民检察院指控：2016年6、7月期间，被告人周凡、唐明武、李东为牟取利益，明知诈骗团伙实施电信诈骗情况下，根据诈骗团伙要求，周凡安排唐明武、李东从湖北省仙桃市窜至四川省达州市、成都市大量办理信用卡，高价卖给诈骗团伙。后诈骗团伙冒充成都市公安禁毒民警利用唐明武信用卡诈骗梓潼县宝石乡被害人鲜某15000元、北川县擂鼓镇被害人杨某50000元。	针对上述指控，公诉机关当庭出示的证据有：物证，书证，证人证言，被害人陈述，被告人的供述与辩解，辨认笔录，视听资料等。公诉机关认为，被告人周凡、唐明武、李东明知诈骗团伙实施电信诈骗而为其提供信用卡，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百六十六条规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。被告人周凡、唐明武、李东在电信诈骗团伙中起次要作用，属从犯，适用《中华人民共和国刑法》第二十七条的规定。被告人周凡、唐明武、李东到案后如实供述全部犯罪事实，属坦白，适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定。在庭审中，公诉机关认为被告人周凡具有累犯、从犯���未退赔、坦白的情节，建议对其判处有期徒刑五至七年，并处罚金；被告人唐明武、李东具有从犯、未退赔、坦白的情节，建议对二被告人判决有期徒刑三至五年，并处罚金。	被告人周凡辩解在自己手上买银行卡的人没有说办卡是用来诈骗的。指定辩护人对起诉的犯罪事实、罪名均无异议。辩护被告人周凡属从犯、认罪态度较好，要求对其从轻处罚。	被告人唐明武辩解自己在银行办卡后，不知道卡用于诈骗。	被告人李东辩解不知道办的银行卡是用于诈骗。	经审理查明：2016年6月20日左右，被告人周凡给被告人李东打电话见面后，要求其找人去四川开办银行卡，承诺300元/张，并向其支付现金2000元。后李东就邀约唐明武、胡某(在逃)三人一起坐火车到成都，当行至四川达州时，因山体塌方致火车不能通行，李东征得周凡的同意后，便在达州的邮政储蓄银行、农业银行、信用社等银行办理银行卡。2016年6月26日，被告人唐明武、李东和胡某三人分别在达州农村商业银行股份有限公司西区支行西外分理处办理了银行卡。后被告人李东将该批银行卡通过四川顺丰速运有限公司邮寄回给被告人周凡，被告人周凡收此银行卡后以500元/张的价格卖给他人用于电信诈骗。后他人又采取打电话的方式冒充成都市公安局禁毒民警，以将对被害人鲜某、杨某银行帐户进行冻结为由，要求被害人将钱转入指定的帐户（即被告人唐明武的62145715810082425X6号银行卡内），从而骗取被害人鲜某的现金15000元、杨某的现金50000元。	另查明：三被告人在达州办理银行卡后，又窜至四川省成都市内，继续办理了大量的银行卡，并由被告人李东通过快递的方式寄回给被告人周凡。	上述事实，有下列经庭审举证、质证，并经本院予以确认的证据证实：	一、书证：	1、受案登记表、受案回执、立案决定书：证实案件的来源及立案侦查的情况。	2、抓获经过、到案情况说明，拘留证、拘留通知书、逮捕证、逮捕通知书：证实侦查机关将三被告人抓获归案并采取强制措施的情况。	3、顺丰速运货运清单、银行调取证据通知书、银行开户信息资料、银行交易明细清单、汇款凭证：证实（1）2016年6月、7月期间，被告人周凡收到被告人李东通过顺丰快递向其邮寄卡的情况；（2）被告人唐明武、李东、胡某在四川省达州市、成都市两地的邮政储蓄银行、农业银行、建设银行、工商银行、中国银行、农村商业银行办理银行卡的情况（其中含被告人唐明武于2016年6月26日在达州农村商业银行股份有限公司西区支行西外分理处办理的621457158100824254X号银行卡资料）；（3）被害人鲜某于2016年6月29日向621457158100824X546帐户，户名唐明武，存款15000元；（4）被害人杨某于2016年7月30日向62145715810082425X6帐户，户名唐明武，存款50000元的情况；（5）2016年6月29日，通��四川梓潼农村商业银行股份有限公司宝石支行向唐明武的621457158100824254X号银行卡存入15000元，以及2016年7月30日通过北川羌族自治县农村信用合作联社擂鼓分社向唐明武的62145715810082X2546号银行卡存入50000元的情况。	4、（2015）鄂仙桃刑初字第00077号刑事判决书：证实周凡犯贩卖毒品罪，2015年2月4日被湖北省仙桃市人民法院判处有期徒刑九个月，并处罚金3000元。	5、行政处罚决定书：证实被告人唐明武因吸食毒品，被成都市公安局锦江区分局行政处罚，被告人李东因吸食毒品两次被仙��市公安局行政处罚的情况。	6、社会危险性情况说明表：证实三被告人平时的表现情况。	7、户籍证明：证实三被告人的基本情况。	8、火车出行记录：证实被告人唐明武2016年6月份的活动轨迹，以及2016年6月26日到达州的情况。	9、住宿登记：证实2016年6月24日，被告人李东等人已到达州，并用程尚炼的身份证在达州市火车站广场外的站前宾馆登记入住，2016年6月26日退房的情况。	二、物证：扣押在案的银行卡11张、电话卡27张、手机10部，金属盒一个、机箱一个、身份证两张。证实三被告人实施诈骗时所使用的工具的情况。	三、辨认笔录：证实周凡辨认出在自己手中购买银行卡的人员系何某；赵某辨认出在自己手中购买银行卡的人员系何某；唐明武辨认出让自己到四川达州、成���市等地多次办理银行卡的人员系李东；唐明武辩认出伙同李东等人在四川达州、成都等地办理的银行卡，购买人员系周凡；李东辩认在四川达州、成都等地办理的银行卡，购买人员系周凡。	四、视频光盘资料：证实侦查机关对证人询问、对被告人讯问，以及人员之间辨认时的同步录音录像视屏资料。	五、证人证言：	1、赵某的证言：2016年5月份的样子从戒毒所出来，和周凡联系后，被他带到一个宾馆，就和李东一起在武汉给李东办了12张银行卡，自己办了7张，李东办了5张，周凡给自己拿了1000元钱。7月中旬时，因周凡被湖南抓了，李东就通过谢某将从四川办的卡卖给我，我又拿出去卖给别人。知道这些卡是用于电信诈骗，我只是买卖银行卡，只是诈骗中的一个环节。也知道电信诈骗的基本方式和环节。也知道周凡帮别人取过钱。	2、何某的证言：在2016年6月底，在周凡处购买过8张四川的银行卡卖给尤某，银行卡的户名有唐明武、胡某、韩某这些，当时有尤某、我和张某在张某家里交易的，这些卡是尤某买去了。后来张某于7月底在我那里买了30、40张四川的银行卡。知道帮别人买卖银行卡也是犯罪行为，因为没有银行卡，他们就搞不成诈骗。	3、张某的证言：2016年8月份，帮潘某在仙桃的一家中国银行ATM机上两次一共取33000元。以同样的方式帮潘某取钱四、五次，一共有十多万的样子，按10%提成，得了1300元的样子。取钱的银行卡是7月底在何某处购买的，买了20张银行卡，每张500元，这些银行卡全是四川的，因为老板当时说要的就是四川的卡。知道尤某于6月份在何某那里买过卡，因为当时我在场。	4、赵某1的证言：证实帮张某取过三��钱，第一次取了1万多，在我取钱的时候就估计到这些钱应该是搞电信诈骗弄的，因为我们那边搞诈骗的挺多，要真是张某的钱不会叫我去取的。第二次取了大概2万，第三次取了9000多元钱。帮张某取3次钱后他没有给我好处，只是每次取了钱都会叫我跟他一起吸毒。取钱的银行卡户名是谁不知道。我见过张某身上十几张银行卡，但我不知道这些银行卡是什么地方的。	5、尤某的证言：在何某处买了8张银行卡，每张500元，一共4000元，当时身上只有2500元，就在张某借了1500元。这8张四川的银行卡交给了伍某。银行卡的户名记不清楚了。搞电信诈骗的老板都是比较有钱的，他们专门找一些缺钱的人帮忙买银行卡、取钱，还有就是��电话之类的，他们找的这些人有些是通过别人介绍的，有些是社会上玩的人，他们买的银行卡、电话卡也大多数都转手买卖的，不会跟办卡人有任何联系，老板和买银行卡的人、电话卡的人大多数不认识，只是跟取款的人有些来往，不过取款的人随时都有可能换，不会一直找一个人帮忙取款，我们长淌口那边搞电信诈骗的特别多，老板级别的人都比较有钱他们一般不会出事（被抓），反而办银行卡的人、取钱的人、打电话的人风险比较大，但就算这些人被抓了也不知道最终的老板是谁。	六、被害人陈述	1、鲜某的陈述：2016年6月29日上午，接到一个电话他说他是成都市公安局缉毒科的警察，他们抓了两个贩毒的，其中一个交代说我有参与了，问我是不是鲜某，是不是宝石乡庆祝村四组的，我当时说是。要求配合把案件搞清楚，主犯已逃到宝石乡了，并叫我保密，千万不能给任何人讲，不然他们就不能保证我的安全，我当时吓倒了，就说好。并问我家里的情况，又问我有好多存款，我说有2万元，他说案子没弄清楚这个钱要冻结，冻结好久不晓得，要案子弄清楚了才能取。我说这个钱是留到母亲用作办后事用，90多岁了，说不准哪天就要用到。他说这个情况要跟银行那边的杨科长协调下才行。两分钟后，杨科长就打电话说，我银行里存的钱在今天11点就要冻结，到时就取不出来，叫我去取15000元出来，给我说个帐户存进去，后面要用时打电话，他���就又连本带利寄还给我，他说15000元也差不多办后事用了。后在宝石乡信用社取钱时，又打电话说了一个帐号是6214571581008242X46，户名是唐明武。我把钱存进去就回家了。	2、杨某的陈述：接到一个自称是成都市公安局禁毒大队陈队长的电话，说我的银行帐号钱不安全，要求把钱转到他们安全的帐号里面。给我说了一个电话号码说这个电话号码是中国银监局杨科长的，让我马上联系。杨科长在电话里面告诉我，说我银行里面的钱涉嫌犯罪，不安全，需要转到他们指定的帐号里面。于是他就提供了一个信用社的卡号给我，我就去信用社的柜台给卡号转了50000元现金。又说了一个农业银行的帐号，也向该帐号转了8000元。信用社转���的帐号是6214571581008242X46，名字是唐明武。农业银行转帐的帐号是6228482099358746X73，名字是邓宝成。	七、被告人的供述：	1、被告人周凡的供述：胡某（音）的朋友给我打电话说让我想办法去四川办点银行卡，最好是成都的卡，我就答应了，见面后给我拿3000元预付款。我给李东打电话，把李东喊到我家小区门口给他说，让他找人去四川办银行卡最好是四川成都的卡，给李东拿了2000元，同时也给李东拿了4张电话卡，拿电话卡的目的就是让他们办银行卡时留这些电话号码，比如开通短��通、ATM转帐那些。没过两天李东就和唐明武、胡某一起到四川来办银行卡了，我记得当时李东他们坐火车走到四川达州时，李东给我打电话说，火车走不了，前面塌方，问我能不能就在四川达州办理银行卡（每个银行都办理过），李东办好后通过顺丰快递的方式将银行卡和电话卡一起给我邮寄回来，邮寄到我家的小区，一共有十多张卡，我就以300元钱一张的价格通过支付宝把钱转给了李东，有时也通过微信在支付，也不一定每次都300元的价格给李东转钱，有时给他转2000元，有时转1000元。我将从达州办理回来的银行卡全部给了对方，对方又给我拿了3000元，对方一共给我拿了6000元。后面李东们到成都去办理银行卡时，也收到过他们邮寄过来的快递。一共收到过李东寄的三次卡，2016年7月8日就被湖南警方抓走了。我叫他们出去办银行卡给他们是300元一张，我卖给别人是500元一张。我只负责办银行卡，开始不知道，后来知道他们买我们卡的人是搞电信诈骗的。诈骗环节首先要有受害人的基本情况，才能给对方打电话骗对方，另外就是要有可以转帐的银行卡和拨打对方电话的虚拟电话卡，还有就是打电话的人和取钱的人不会认识，也不会是一个人不然就容易出事。我只是给搞诈骗的人提供了银行卡。	2、被告人唐明武的供述：第一次是今年5月时，在仙桃用自己的身份证给李东办四张银行卡，办好后就交给李东，李东交给周凡，每张150元，给了我600元现金。第二次就是2016年6月底李东找我说到四川办银行卡，在到四川来的一天中午，李东和我、胡某在仙桃吃饭，后来周凡就骑摩托车来，我才知道是周凡叫我们去四川办卡，李东说我们去办卡一张银行卡给200或300元，并给我一张电话卡，他说是周凡让我们办银行卡时留这个电话号码，开通短信提示、ATM转帐等业务。当时，周凡还给我、李东、胡某三人的有电话卡。在湖北往成都途中因为大雨在四川达州停了十多个小时，李东让我们先下车在达州办了几张卡，就在火车站附近的银行办了几张银行卡。在达州待了两天，我办了8张银行卡，李东和胡某在达州办了多少我不清楚，我和胡某都是用自己的身份证办银行卡，李东没有身份证，但他有一张叫韩某、一张叫程尚炼的身份证。我们3人在达州了17、8张银行卡，当天下午李东就用顺丰快递寄回仙桃给周凡了，周凡就打了1800元钱办卡费用到我建行卡（是我妻子的），我取了钱后三人就平分了。后来我们三人又到了成都，办了50多张银行卡。这些卡分多次寄给周��的，有一次李东打游戏就叫我去寄，我记得快递单上面写收货地址是湖北省仙桃市龙华山办事处3号路绿安花园周凡收，后来李东还我说不要写周凡的真实名字。办的银行卡应该是拿来搞电话诈骗的，虽然周凡没有给我明说他把这些卡卖给他客户的用途，但是都知道仙桃这边搞电信诈骗的比较多，所以我觉得应该就是用于电信诈骗了。我也知道因为我们不去办这些卡，他们也不会骗别人，反而因为这些行为我们成了那些直接打电话搞诈骗人的帮凶。	3、李东的供述：2016年6月20多号，周凡打电话给我说叫我找几个人到四川办银行卡，一张卡给300元，于是我联系了唐明武、胡某打电话告诉他们这个事，他们两人也同意。在我们离开仙桃时，周凡叫我安排跟唐明武、胡某一起吃个饭具体谈一下办卡的情况。在吃饭时，周凡就骑摩托车过来把具体怎样办卡的情况给我们说了，并给我们拿了2000元的路费。我们就坐火车到了四川，本来目的地是成都，但是因为塌方火车走不了，就在达州下车待了3天，他们两个人分别用本人身份证，我就用韩某的身份证，在火车站附近办了十几张银行卡，并且用周凡提供了手机卡开通了短信提示，以及ATM转帐。我就通过顺丰快递把办好的银行卡给周凡寄了回去。当时周凡给我们打了1800元的办卡费用，唐明武取了钱我们就平分了。然后我们又坐火车到了成都东站。到成都第二天就继续在成都办卡，这次我就用韩某、程尚炼（这两张身份证是周凡给我的）的身份证分别办了7、8张银行卡，他们两个用自己的身份证办了20多张，一共30多张分三次寄回给了周凡，两次是我���的，一次是我打游戏叫唐明武寄的。替周凡办过三次银行卡，第一次就是今年5月的时候他打电话叫我帮他办几张湖北武汉的卡，每张给150元，用我自己的身份证办了十张各个银行的银行卡。第二次就是周凡说他一个客户要几张仙桃本地的银行卡，所以我联系唐明武办的，还有就是我开始说的到四川办卡。办这些银行卡知道是拿来搞电信诈骗的，虽然周凡没有给我明说他把这些卡卖他客户的用途，但是仙桃这边搞电信诈骗的比较多，而且我也从电视手机上看到相关新闻，并且今年7月份的时候我朋友谢某接到湖南法院的传票，说以他的名义办理的银行卡里面有被电信诈骗受害人打过来的钱，要他过去才能返还受害人。我知道谢某也是帮周凡办过银行卡的，而这些卡最后就被别人拿来搞电信放弃了，所以卡里面才有受害人的钱。寄银行卡给周凡的地址是湖北省仙桃市龙华山办事处3号路绿安花园，收货人写的是杜某，因为害怕被人查收不敢用他自己的名字。	本院认为，被告人周凡、唐明武、李东明知他人以非法占有为目的，采用虚构事实的手段骗取被害人财物，而为其提供信用卡，骗取被害人财物65000元，数额巨大，其行为已构成诈骗罪，公诉机关指控的罪名成立，本院予以采纳。三被告人辩解办卡时不明知他人是为了电信诈骗，与本案查明的事实及三被告人在侦查阶段的供述不符，故该辩解意见本院不予支持。本案中，虽然三被告人未具体实施诈骗行为、未参与分赃，但其明知他人实施诈骗犯罪而为其办理信用卡，主观上对他人实施诈骗的危害行为持放任态度，客观上其提供信用卡的���为为他人实施诈骗犯罪提供了帮助，应以共同犯罪论处。在共同犯罪中，三被告人均起次要作用，系从犯，依法应当从轻处罚。辩护人辩护周凡系从犯的观点，本院予以支持。被告人周凡在前刑罚执行完毕后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，属累犯，依法应当从重处罚。据此，本院根据被告人周凡、唐明武、李东犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条、第二十七条、第六十五条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条，《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条第（一）项、第四条第（三）项的规定，判决如下：	一、被告人周凡犯诈骗罪，判处有期徒刑三年零六个月，并处罚金20000元；	[罚金限本判决生效后十日内缴纳。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年10月17日起至2020年4月16日止。]	二、被告人唐明武犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金20000元；	[罚金限本判决生效后十日内缴纳。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月1日起至2019年8月31日止。]	三、被告人李东犯诈骗罪，判处有期徒刑三年，并处罚金20000元；	[罚金限本判决生效后十日内缴纳。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年9月27日起至2019年9月26日止。]	四、责令被告人周凡、唐明武、李东共同退赔现金人民币	65000元，发还给被害人鲜某15000元、杨某50000元；	五、随案移送的银行卡十一张、电话卡二十七张、手机十部，金属盒一个、机箱一个、身份证二张，予以没收。	如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，��过本院或者直接向四川省绵阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。	审 判 长  杨跃兰	代理审判员  何汶洋	人民陪审员  何永华	二〇一七年四月十八日	书 记 员  杨学雄	附：适用法律条文	《中华人民共和国刑法》	第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。	第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。	二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。	第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。	对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。	第六十五条被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。	前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。	第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。	被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。	犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。	第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。	第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。	由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。	第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。	《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若��问题的意见》	第二条第（一）项依法严惩电信网络诈骗犯罪	(一)根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条的规定，利用电信网络技术手段实施诈骗，诈骗公私财物价值三千元以上、三万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”“数额巨大”“数额特别巨大”。	二年内多次实施电信网络诈骗未经处理，诈骗数额累计计算构成犯罪的，应当依法定罪处罚。	第四条第（三）项明知他人实施电信网络诈骗犯罪，具有下列情形之一的，以共同犯罪论处，但法律和司法解释另有规定的除外：	1．提供信用卡、资金支付结算账户、手机卡、通讯工具的；	2．非法获取、出售、提供公民个人信息的；	3．制作、销售、提供“木马”程序和“钓鱼软件”等恶意程序的；	4．提供“伪基站”设备或相关服务的；	5．提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供支付结算等帮助的；	6．在提供改号软件、通话线路等技术服务时，发现主叫号码被修改为国内党政机关、司法机关、公共服务部门号码，或者境外用户改为境内号码，仍提供服务的；	7．提供资金、场所、交通、生活保障等帮助的；	8．帮助转移诈骗犯罪所得及其产生的收益，套现、取现的。	上述规定的“明知他人实施电信网络诈骗犯罪”，应当结合被告人的认知能力，既往经历，行为次数和手段，与他人关系，获利情况，是否曾因电信网络诈骗受过处罚，是否故意规避调查等主客观因素进行综合分析认定。