九江市浔阳区人民法院刑 事 判 决 书(2017)赣0403刑初60号公诉机关九江市浔阳区人民检察院。被告人汤文，男，1987年11月27日出生，案发前为九江新运通汽车销售服务有限公司区域销售主管。因涉嫌犯挪用资金罪于2016年7月8日被刑事拘留，同年8月8日被逮捕。现羁押于九江市看守所。辩护人汤恒学，江西惟民律师事务所律师，执业证号13604201010934259。九江市浔阳区人民检察院以浔检公诉刑诉（2017）42号起诉书指控被告人汤文犯挪用资金罪，于2017年1月25日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。九江市浔阳区人民检察院指派检察员岳宁出庭支持公诉，被告人汤文及其辩护人汤恒学到庭参加诉讼。现已审理终结。九江市浔阳区人民检察院指控：2013年9月至2016年3月，被告人汤文任九江新运通汽车销售服务有限公司的区域销售顾问，2016年4月至案发前，被告人汤文��任该公司的区域销售主管。任职期间，被告人汤文利用其职务的便利，利用多种形式，挪用九江新运通汽车销售服务有限公司二级经销商购车款1201050元。案发前，被告人汤文向其单位上缴挪用的赃款18万元。公诉机关为证实其指控的事实，当庭宣读并出示了相应的证据材料。公诉机关认为，被告人汤文的行为已构成挪用资金罪，请求法院依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定判处。被告人汤文辩称：其挪用的都昌华鑫汽车销售服务有限公司184500元及瑞昌市美尔汽车贸易有限公司78200元已还清。其辩护人提出：1、被告人汤文有自首情节，2、被告人汤文挪用的资金至案发未超过三个月，不构成犯罪。经审理查明：2013年9月至2016年3月，被告人汤文任九江新运通汽车销售服务有限公司（以下简称���新运通公司”）的区域销售顾问，2016年4月至案发前，被告人汤文担任该公司的区域销售主管，负责区域内销售目标的完成。自2014年起，被告人汤文利用其职务的便利，挪用其公司二级经销商的购车款用于其偿还信用卡及生活开支开销，同时利用向二级经销商虚构公司优惠政策的形式，让多个二级经销商将购车款打至其自己的账户，利用不同二级经销商的提车时间、购车需求不同，将其购车款互相转借、挪用；另外被告人汤文利用“新运通公司”的销售习惯及其职务便利，将多个二级经销商的展车私自调回冲抵其在其他二级经销商的车辆空缺。至案发前，被告人汤文利用上述多种形式，挪用多个二级经销商支付给被害单位九江新运通汽车销售服务有限公司的购车款共计人民币1187550元，至今未还。分别是：1、彭泽县广电汽车销售服务有限公司支付的购车���106900元；2、都昌华鑫汽车销售服务有限公司支付的购车款184500元；3、九江鸿鼎慧汽车贸易有限公司支付的购车款322750元；4、瑞昌市盛世发展有限公司支付的购车款323800元；5、萍乡市风驰汽车贸易有限公司支付的购车款78200元；6、瑞昌市美尔汽车贸易有限公司支付的购车款104900元；7、九江县凯顺汽车销售有限公司支付的购车款66500元。2016年7月4日，被告人汤文向被害单位“新运通公司”上缴挪用的赃款18万元。2016年7月7日23时许，被告人汤文主动到九江市公安局八里湖分局经济犯罪侦查大队投案，称其多次挪用公司购车款，给公司造成巨大损失，公安机关于当日对其立案侦查。认定上述事实的证据有：（一）书证1、接受刑事案件登记表，证实案件的���源。2、常住人口基本信息，证实被告人汤文的身份情况。3、劳动合同书、九江新运通汽车销售服务有限公司公司内员工调动审批表、职位变动表、晋升申请表、区域销售顾问职责即工资表，证实被告人汤文的任职情况及职责。3、归案情况说明，证实2016年7月7日23时许，被告人汤文主动到八里湖公安局经侦大队投案，称其多次挪用公司购车款，给公司造成巨大损失的事实。4、被告人汤文2014年至2016年销售车辆明细表、九江新运通车辆出库单、银行转账凭着，证实被告人汤文销售车辆出库、退库情况及涉及的货款金额。5、被害单位九江新运通汽车销售服务有限公司出具的情况说明，证实被告人汤文已向公司坦白其挪用资金的事实。6、情况说明、收据及银行交易流水，证实被告人汤文于2016年7月4日向其公���上缴挪用的资金18万元的事实。7、各经销商出具的协议书、九江新运通汽车销售服务有限公司出具的情况说明及广汇服务股份公司出具的审计报告，证实被害单位与经销商对账，各经销商称因被告人汤文未经财务登记，私自调车、收款的行为导致经销商资金往来与公司的资金往来存在差异，涉案金额共计1201050元，分别是：①彭泽县广电汽车销售服务有限公司报案金额106900元，②都昌华鑫汽车销售服务有限公司购车款184500元（公司账面显示欠该经销商车款2000元），③九江鸿鼎慧汽车贸易有限公司购车款322750元，④瑞昌市盛世发展有限公司购车款323800元，⑤萍乡市风驰汽车贸易有限公司购车款88200元（萍乡风驰车款挂在公司账面金额78200元，汤文私自承诺给萍乡风驰1万元），⑥瑞昌市美尔汽车贸易有限公司构成款104900元，⑦九江县凯顺汽车销售有限公司购��款70000元。8、瑞昌市盛世发展有限公司出具的补充说明，证实瑞昌盛世公司申请被告人汤文及广汇公司归还323800元，其中在2016年7月9日，“新运通公司”让其提车冲抵车款51900元的事实。（二）证人证言1、证人扶某（彭泽县广电汽车销售有限责任公司经理）的证言，证实其公司是九江市新运通汽车销售服务有限公司的二级经销商，2016年4月26日，其公司以105900元的价格从“新运通公司”购买了一辆红色别克英朗轿车（车架号LSGKF54456W064585），放在店内展示；2016年6月24日，“新运通公司”的员工周某让其将车交给他们处理，称卖出后再帮其以同样的价格重新提一台别克英朗展车，其同意后于当天将车交到“新运通公司”；2016年7月初，其得知“新运通公司”财务出了问题，便向被告人汤文索要车款，汤文承诺过两天就还其车款，但至今未还的事实。2、证人周某（“新运通公司”销售顾问）的证言，证实2016年6月，被告人汤文找到其，称他有个红色别克英朗汽车的订单，让其从彭泽县广电汽车销售服务有限公司调回来一辆红色别克英朗汽车，其按照汤文的吩咐从彭泽调回该车，过了一段时间，彭泽县的老板扶广州来其公司找汤文要车款，汤文承诺两天之内还给扶广州，但一直未还的事实。3、证人肖某（九江鸿鼎慧汽车贸易有限公司员工）的证言，证实其公司从“新运通公司”全款购得两辆别克汽车，其中一辆别克君威轿车，缴纳车款179900元，一辆别克英朗轿车，缴纳车款102900元，这两辆车通过被告人汤文调回“新运通公司”，至今没有还给其公司；另外，其通过汤文帮客户龙某订购一辆英朗轿车，将50%的购车款51950元汇入汤文的个人工商银行账户，让其在“新运通公司”订车，但至今未提车，汤文亦未将上述购车款退还的事实。4、证人邵某（都昌华鑫汽车销售有限公司员工）的证言，证实其从2016年3月23日开始，在“新运通公司”二级网点主管即被告人汤文那里购买别克汽车，2016年7月2日，其在公司盘点过程中发现其汇入“新运通公司”的购车款数额越来越大，但是迟迟拿不到车，其便找到被告人汤文要求提车，2016年7月3日，汤文便安排其同事胡纯给其提了5辆车；7月4日，其又找到汤文要求提车，汤文告诉其车款已被他挪用，实际上购车优惠政策没有那么大，其便要求汤文归还车款，汤文没有归还，但在7月5日又给其提了2辆车，并承诺会把公司欠其的剩余车款还清；2016年7月6日上午，汤文分6笔一共付给其157700元，剩余184500元一直未还的事实。5、证人黄某（萍乡风驰汽车贸易有限公司员工）的证言，证实2016年6月25日，其公司通过被告人汤文在“新运通公司”购买三辆别克昂科威汽车，将50万元购车款汇至“新运通公司”账户，一周后仍未提到车，2016年7月2日，其便到“新运通公司”找汤文，汤文于2016年7月4日、7月5日给了其两辆昂科威汽车，并承诺7月6日归还余款78200元，但是一直到案发仍未归还的事实。6、证人刘某（瑞昌盛世发展有限公司经营者）的证言，证实2016年6月3日，其通过被告人汤文在“新运通公司”全款购买了一辆别克昂科威汽车，支付了车款191700元，其将车提回后一直放在店里当展车，6月20日，汤文称帮其把车卖了，让其将车还给“新运通公司”，并说过几天会重新提一辆昂科威汽车给其，其便将车还给汤文，后来其再联系汤文索要汽车，汤文则一直拖延，未给其提车亦未归还车款；2016年6月13日，其公司需购买一辆别克英朗汽车，其支付给汤文��车款101900元，汤文告诉其20天后提车，但20天后，汤文又一直拖延，未给其提车亦未归还车款；后来其到“新运通公司”查账，发现“新运通公司”仅收到了其支付的51900元，其订的车“新运通公司”也已经发出，但是被汤文卖到了其他地方的事实。7、证人户某（九江县凯顺汽车销售有限公司员工）的证言，证实其公司付全款105900元从“新运通公司”购买了一辆别克英朗汽车，2016年6月8日左右，其公司将该车卖给客户李某，李某向其公司支付了首付款后，余款7万元需要办理按揭贷款，其便带李某到“新运通公司”办理汽车贷款按揭业务，2016年6月12日，李某的7万元贷款拨下来转到了“新运通公司”账上，正常情况下“新运通公司”需将该7万元还给其公司，但是其到“新运通公司”查账发现，其中66500元用于给都昌华鑫经销商购买汽车，剩余3500元仍在“新��通公司”账上，汤文挪用的66500元一直没+有退还给其公司的事实。8、证人谭某（瑞昌美尔汽车贸易有限公司职工）的证言，证实2016年4月11日，其通过被告人汤文在“新运通公司”内付全款104900元提了一辆棕色别克英朗小轿车，钱款付至“新运通公司”账户，汽车其开回公司做展车，4月20日左右，汤文称该车已被“新运通公司”卖掉，让其将车送至“新运通公司”，并说过些天补一辆新车给其，当天，其便将车送回“新运通公司”，但是至今汤文未补其车辆，亦未归还车款的事实。9、证人易某（“新运通公司”员工）的证言，证实被告人汤文让经销商拿着汤文自己的银行卡到财务刷卡办理提车手续，这样汤文就可以让经销商将购车款打入他自己账户的事实。（三）被害人陈述被害单位九江市新运通汽车销售服务有限公司代表戴某的陈述，证实被告人汤文瞒着公司冒充已支付购车款的二级经销商将车辆提走，私自虚构公司的优惠金额、私自加大优惠政策，使得二级经销商将购车款全额汇入汤文个人的银行卡，汤文将款项挥霍，未支付给公司的事实。（四）被告人供述被告人汤文的供述，证实2014年年初，其为了还信用卡20万元的欠款，将下级经销商支付的购车款挪用还卡，接着用该信用卡在公司刷卡套出购车款，购出车辆交给下级经销商，之后，其继续按照这种做法不断填补信用卡的亏空；因为下级经销商一般都是交纳定金，而其只有拿到全额车款才够还信用卡，所以其背着公司，私自给下级经销商优惠政策，让经销商全额付款，便可以优惠5000元，这5000元再由其出资补给公司，之后再拿其他经销商的购车款填补这个亏空，至2016年6月，其给公司造成��亏空越来越大，大概在300万元，其发现事情严重了，便向他人借款160万元填补，其朋友凑了50万元帮其填补，剩余约90万元亏空无法归还，这90余万元购车款大概包括瑞昌盛世经销商32万元、沙河鸿鼎慧32万元、萍乡黄某7万元、都昌华鑫18万元、沙河凯顺66500元，其已记不清瑞昌美尔2016年4月11日购车详情的事实。以上证据，经庭审质证，来源合法，能相互印证，被告人汤文及其辩护人均无异议，本院予以确认。起诉书关于被告人汤文挪用资金1201050元未归还的指控，经查，仅有被害单位提供的情况说明记录各经销商损失金额为1201050元，而无其他证据予以佐证，现被告人汤文供述与证人黄某、户某的证言相互印证证实汤文挪用萍乡风驰汽车贸易有限公司购车款78200元未还、挪用九江县凯顺汽车销售有限公司购车款66500元未还，故被告人汤文挪用的资金���额应为1187550元，起诉书指控被告人汤文挪用资金数额有误，本院予以纠正。关于被告人汤文提出的其已还清挪用的都昌华鑫汽车销售服务有限公司184500元及瑞昌市美尔汽车贸易有限公司104900元的辩解，经查，证人邵某、谭某的证言及“新运通公司”出具的购车明细、情况说明、审计报告相互印证证实上述车款被汤文挪用，且被告人汤文未给付邵某、谭某相应车辆的事实，故被告人汤文提出的辩解无证据证实，且与本案查明的事实不符，本院不予采纳。关于被告人汤文的辩护人提出的被告人汤文挪用资金时间没有超过三个月的辩护意见，经查，被告人汤文的供述、购车出库、退库清单、证人证言相互印证证实，被告人汤文自2014年开始，多次、反复挪用多名二级经销商支付给被害单位“新运通公司”的购车款，且至今未还，已超过三个月，故被��人汤文的辩护人提出的此辩护意见与本案查明的事实和法律不符，本院不予采纳。本院认为，被告人汤文无视国家法律，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，且超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪，依法应予惩处。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持。被告人汤文犯罪以后自动投案，如实供述自己的主要犯罪事实，是自首，依法可以从轻处罚；被告人汤文的辩护人提出的此辩护意见，经查属实，本院予以采纳。被告人汤文案发后，主动退缴部分赃款，有悔罪表现，可酌情从轻处罚。根据被告人汤文犯罪的事实、犯罪的性质、情节以及对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条及《最高人民法院最高人民检察院》第十一条第二款之规定，判决如下：一、被告人汤文犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年九个月。（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年7月8日起至2018年4月7日止。）二、责令被告人汤文向被害单位九江新运通汽车销售服务有限公司退还1007550元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省九江市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  夏 娴人民陪审员  罗永仙人民陪审员  胡小敏二〇一七年四月二十一日书 记 员  王佳明