河北��高级人民法院刑 事 裁 定 书（2014）冀刑二终字第64号抗诉机关河北省沧州市人民检察院。原审被告人董国臣，河北鼎昊电力管件有限公司业主。因涉嫌犯合同诈骗罪于2012年8月13日被刑事拘留，同年9月19日被逮捕。现羁押于沧州市看守所。辩护人刘兰林，河北榆轩律师事务所律师。河北省沧州市中级人民法院审理河北省沧州市人民检察院指控原审被告人董国臣犯贷款诈骗罪、诈骗罪一案，于2014年5月13日作出（2014）沧刑初字第62号刑事判决。沧州市人民检察院提出抗诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。河北省人民检察院代理检察员张继辉、闫爱茹出庭支持抗诉，原审被告人董国臣及其辩护人刘兰林到庭参加诉讼。现已审理终结。原判决认定：（一）2011年1月17日���沧州鼎昊电力管件有限公司（法定代表人：董国臣。以下简称鼎昊公司）为偿还到期贷款，向沧州市浩辰商贸有限公司（以下简称：浩辰公司）经营者张某甲借款600万元，张某甲先将该600万元转入李某乙账户，李某乙又将款转入鼎昊公司用于偿还贷款。2011年2月12日，董国臣向孟村信用社提供虚假财务报表，并由河北鼎盛管业有限公司担保，在孟村农村信用合作联社贷款600万元。董国臣将贷出款项偿还浩辰公司。到期后担保人偿还贷款本息。认定上述事实有经庭审举证、质证的下列证据：1、证人李某乙自书材料证明，他是河北鼎盛管业有限公司法人代表。2011年2月份，董国臣要求他给担保贷款600万元，用途是购买钢管，并保证自己还款，他就同意了。2月12日，他做担保人帮助董国臣在孟村信用社贷款600万元，期限一年。2011年11月份开始，他就联系不上董国臣了。2012年1月底银行也联系不上董国臣，他只好自己分三次替他还上6213022.81元。2、借款合同书（含保证合同）及借款借据证明，2011年2月12日鼎昊公司以购买合金管的名义从孟村县农村信用联合社贷款600万元，河北鼎盛管业有限公司为其提供连带担保。3、客户交易明细对账单、特种转账凭证、转账支票、电汇凭证证明，2011年1月17日李某乙个人向鼎昊公司账户上转账存入600万元，该款到账后分两笔偿还贷款本息支出（1005973.75元、5029868.75元）。证据2中贷款合同书项下的600万元贷款于2011年2月12日分两笔（各300万元）转入鼎昊公司账号，同日一笔转出至浩辰公司。4、孟村回族自治县农村信用合作联社提供的资产负债表证明，2010年12月沧州鼎昊电力管件有限公司资产总计49801201.57元，该表系该笔贷款档案之一，加盖沧州鼎浩电��管件有限公司公章。5、孟村回族自治县农村信用合作联社提供的损益表证明，2010年12月份鼎浩公司全年利润额5577184.70元，该表系贷款档案之一，加盖沧州鼎浩电力管件有限公司公章。6、孟村回族自治县农村信用合作联社提供的贷款本息收回凭证证明，本起贷款项下本息于2012年1月31日、2月3日、2月14日分三次偿还共计6213022.81元。7、被告人董国臣供述，2011年2月12日，他从孟村农村信用社贷款600万元是李某乙做的担保，这笔贷款全部还了欠浩辰公司的债务了。与浩辰公司债务形成过程：他在孟村信用社有一笔600万元的贷款快到期了，就从浩辰公司借了600万元还了这笔贷款，当时约定借款利率按月息3%计算。8、证人张某甲证明，2011年1月17日，他从浩辰公司在孟村县农村信用合作联社账户上将600万元借款汇给李某乙的个人账���，之后李某乙又从其账户上转到董国臣的公司账户600万元。2011年2月12日，董国臣从其公司账户上汇给浩辰公司账户上600万元，这样该笔借款就还清了。（二）2010年3月18日，董某甲为被告人董国臣担保，以流动资金名义在孟村农村信用合作联社贷款500万元，期限自2010年3月18日至2012年3月8日。2011年3月14日董国臣从沧州金海钢管公司晨辉销售公司（经营者：张某甲）借款500万元偿还该笔贷款，后3月16日董国臣提供虚假财务报表，按原借款合同、最高额保证合同重新贷款500万元。该笔贷款被董国臣全部用于归还其欠沧州金海钢管公司晨辉销售公司的债务。该笔贷款到期后，本息由担保人董某甲偿还。认定上述事实有经庭审举证、质证的下列证据：1、证人董某甲证言及自书材料证明，他是河北海浩高压法兰管件集团天马管件有限公司的法人代表。2010年3月，董国臣让他担保贷款500万元，并说肯定自己能还上。2010年3月18日签订了贷款担保合同。2011年12月之后，他就再也联系不上董国臣了，后他帮董国臣偿还了贷款本息。2、（孟联）农信借字（2010）第123303809号借款合同及（孟联）农信高保字（2010）第123303809号最高额抵押合同证明，2010年3月18日，鼎昊公司以流动资金名义从孟村回族自治县农村信用合作联社贷款5000000元；同日，河北海浩高压法兰管件集团天马管件有限公司与贷款方签订最高额保证合同，对鼎昊公司自2010年3月18日至2012年3月8日期间，连续放贷形成的一系列债权在最高限额5000000元范围内，承担连带保证责任。3、证人庞某证明，他是孟村农村信用合作联社客户经理，主要负责大额贷款工作。2010年3月18日，鼎昊公司在该单位贷款500万元的经办人是李志勇和他。当时按照规定进行调查后于2010年3月18日对该公司发放了金额为500万元的贷款，期限为2年，即从2010年3月18日起至2012年3月8日到期，担保人是河北海浩高压法兰管件集团天马管件有限公司，银行规定贷款期限满一年应还清本息，后在贷款合同期限内重新发放贷款，所以到了2011年该笔贷款满一年鼎昊公司还清了本息，但因孟村信用合作联社资金头寸问题，该笔贷款在黄骅市农村信用合作联社出资办理后又向鼎昊公司发放了500万元的贷款。沿用的是2010年3月18日的借款合同和最高额抵押合同，没有签署新的合同。4、被告人董国臣供述，2011年3月份，董某甲为他担保在孟村农村信用合作联社贷款500万元，都偿还以前欠沧州金海钢管公司晨辉销售公司（法人代表：张某甲）的债务了。之前因为在孟村信用社有一笔500万元的贷款快到期了，他就从沧州金海钢管公司晨辉销售公司借了500万元还贷款，当时约定按月息3%计算。5、沧州若轩钢管有限公司、沧州金海钢管有限公司晨辉销售公司出具说明，2011年3月14日，鼎昊公司向孟村信用社营业部申请还贷款，由于资金紧张，当日向沧州金海钢管有限公司晨辉销售公司借款500万元（分三次汇入沧州鼎昊电力管件有限公司账号：05×××12）。2011年3月17日鼎昊公司汇款5035000元到沧州金海钢管有限公司晨辉销售公司指定还款账户：沧州若轩钢管有限公司0551538178012。其中500万元为偿还沧州金海钢管有限公司晨辉销售公司借款，35000元付鼎昊公司在若轩公司院内货物的存储费用。6、客户交易明细对账单（6P87）、特种转账凭证证明，2011年3月14日鼎昊公司分三笔（100万、200万、200万）收入500万元；3月16日贷款发放500万元；3月17日以“管件”名义支款5035000元，支付沧州若轩管件有限公司��7、借款条壹张，内容为：今欠董某甲现金伍佰万元，按银行利息计息，五年还清，一年还一百万元。2011年12月19日，其上加盖沧州鼎昊电力管件有限公司公章并有董国臣签名、手印。辩护律师在第一次庭审后提供土地租赁转让协议两份，其中一份上有董某甲书写“因天马公司为鼎昊公司担保500万元贷款，所以董国臣愿用李孟线东68.2亩土地转让董某甲使用，以抵偿承担的担保责任。该日期为2011年11月10日，早于借条日期。8、孟村回族自治县农村信用合作联社提供的损益表、资产负债表证明，鼎昊公司向孟村回族自治县农村信用合作联社提供2007年至2011年资产负债表及损益表，作为贷款档案，证明该公司盈利经营。（三）2011年5月30日，被告人董国臣以鼎昊公司名义，在与张某乙、刘某甲、张某丙联保贷款时提供虚假财务报表，在建行孟��县支行贷款562.5万元。该笔贷款被董国臣全部用于归还其欠刘某乙等人的债务。该笔贷款到期后，本息由张某乙、刘某甲、张某丙偿还。认定上述事实有经庭审举证、质证的下列证据：1、证人张某乙证明，他是河北鹏鑫集团华拓高压管件有限公司的法人代表。2011年4月份，他和张某丙、刘某甲一起商量好去建行孟村支行贷款，后经介绍与董国臣的公司联保联贷，于2011年5月30日与建行孟村支行签订了贷款协议，每家贷款750万元，四家总计贷款额为3000万元，期限12个月。具体是以每个人的信誉度、厂房、设备及汽车担保，如果任何一人的750万元贷款到期不还，就用其余三人的信誉度、厂房、设备及汽车偿还。利息体现在联贷联保融资额度合同上，在基准利率水平上上调15%。实际上就是在2011年5月30日签订合同后，每个贷款人向建行孟村支行缴纳187.5万元保证金（该款在还清贷款的时候直接扣除，但也需支付银行的贷款利息）。这样，每个人的实际贷款金额为562.5万元，但仍按照750万元支付利息。2011年9月份开始董国臣不再偿还贷款利息，他和张某丙、刘某甲一起替董国臣偿还了贷款本息。2、证人刘某甲、张某丙（河北恒天管件制造有限公司法定代表人）证明情况与张某乙证言基本一致。3、联贷联保融资额度合同、借款借据、对公活期存款账户明细账证明上述四家联保贷款情况，其贷款金额、利息计算方式与三证人证言一致。另约定任一方借款人均对其他各方借款人在本合同项下对贷款人形成的债务承担连带保证责任，并规定融资用途仅限于企业自身流动资金周转。2011年6月1日鼎昊公司收到该笔贷款750万元，6月2日转账至河北耀华无缝钢管有限公司。5、鼎昊公司贷款时提交的2009年-2011年资产负债表、损益表显示，上述三年该公司处于盈利状态，2011年4月末的所有者权益合计50470617.54元。6、被告人董国臣供述，2011年5月30日，他与张某乙、刘某甲、张某丙以四家联保的形式每家在建行孟村支行贷款750万元（每家交建行保证金187.5万元，实际贷款金额562.5万元），这笔钱被他全部用于归还所欠刘某乙的债务了。贷款时的资产负债表、损益表都是他让公司会计王某乙制作并提供给银行的。7、证人刘某乙证明，2011年1月至5月，董国臣共向他借款931.5万元。2011年5月底至8月底董国臣将借款还清。8、还款银行记录证明，2011年11月23日和27日，河北恒天管件制造有限公司分两次代鼎昊公司偿还贷款共计3746770.83元；2011年11月23日和27日，沧州建龙钢管有限公司分三次代鼎昊公司偿还贷款共计1877223.49元。（四）2011年8���25日，被告人董国臣提供鼎昊公司的虚假财务报表，与张某甲、郭某以三家联贷联保形式，在民生银行沧州分行各自贷款300万元，与张某甲共同经营钢管厂，二人共计投资205万元，后董国臣将二人投资租赁的土地、购买的设备等资产私自用于偿还自己的债务。该笔贷款到期后，本息由张某甲偿还。认定上述事实有经庭审举证、质证的下列证据：1、证人张某甲证明，他同时是冀孟集团金海钢管有限公司法人代表。2011年8月25日，他、董国臣及郭某与沧州市民生银行签订了三家联保的贷款协议，每家贷款金额300万元，期限6个月。但贷款到期后他联系不上董国臣，只好帮董归还了贷款。当时董国臣提出用土地承包区和他合作经营钢管厂，暂命名为双龙钢管厂。各贷款300万元后，他和董国臣商量将这些钱交给共同委托的两个人共同管理，董委托的人叫��某甲，他委托的人叫张某丁。2011年8月份至10月份期间，他与董国臣共计投资二百余万元。2011年9月份，董国臣偷着把钢结构、航吊、建筑材料等抵债并逃跑，他替董国臣偿还了300万元贷款。2、证人张某丁证明，2011年7月初，张某甲委托他从事与董国臣合作投资建设钢管厂的事务。该钢管厂当时没有在工商局登记注册，只是暂定名为双龙钢管厂。自2011年7月份至11月份，张某甲总计在建设上投资了205万元，后来董国臣私自将双龙钢管厂的钢结构、航吊等抵押给了他的债主，并把土地及地上建筑物抵给了他人，致使无法继续建设下去。3、证人王某甲证言与张某丁证言基本一致。4、中国民生银行沧州分行小微高担字第140012011800807号最高额担保合同、最高额保证授信合同、最高额保证合同、个人借款合同、40012010828013号银行承兑协��、个担质字第40012011082501号个人质押合同证实2011年8月25日，董国臣、张某甲、郭某三家联保，并分别提供130万元活期存折质押，分别从中国民生银行沧州分行贷款300万元，董国臣的贷款用途为经营周转，给付其430万元（300万元加130万元）的方式为承兑汇票，收款人为北京五洋环通贸易有限公司。5、中国民生银行进账单、收账通知、回单证明，2012年2月27日，张某甲代沧州鼎昊电力管件有限公司偿还贷款300万元。6、中国民生银行沧州分行提供的董国臣该笔贷款档案包括：资产负债表及损益表显示，2011年6月，沧州鼎昊电力管件有限公司所有者权益4200余万元，当月盈利；该公司并提供工业品买卖合同一份作为贷款材料，其上显示沧州鼎昊电力管件有限公司购买北京五洋环通贸易有限公司的铸管价值5040000元。7、被告人董国臣供述，他和张���甲协商合作建设物流中心。他和张某甲及郭某以三家联保方式各贷300万元，由张某甲全权操作，并各派一名代表。他委托的王某甲，张某甲委托的应为张某丁。到了2011年12月份左右，他就不和张某甲联系了，把平时和他们联系的两个手机号码停机不用了，别人找不到他。具体贷款怎么归还的他不清楚。办理贷款时向银行提供的财务手续、工矿产品购销合同、产品买卖合同、增值税专用发票都是他公司会计王某乙具体办理的。综合证据：（一）以下证据证明鼎昊公司的股东、投资情况：1、被告人董国臣供述，他是鼎昊公司的法定代表人兼总经理，负责公司全面工作。公司股东两人，除了他还有一个名义上的股东是他岳父刘某丙，刘某丙既没有出资也未参与过经营，实际上出资人就他一个人。他三哥董某乙负责生产工作，原材料的购进���产品的销售和财务工作也由他主管。他公司的主管会计是王某乙，现金会计一直由他负责。2、证人刘某丙证明，鼎昊公司股东是董国臣和他，但他只是该公司的挂名股东，并没有实际出资，也不参与该公司的实际经营。3、证人董某乙证明，鼎昊公司法定代表人兼总经理是董国臣，负责全面工作。原材料购进和产品销售都由董国臣负责。2011年年底董国臣躲到外地，公司就停止经营了。4、鼎昊公司工商登记档案证明，该公司成立于2003年4月28日，最初注册资本为208万元，其中董国臣出资比例为76%。刘某丙出资比例为24%。2010年10月21日变更注册资本为808万元，董国臣增资600万元，出资比例变为94%。（二）以下证据证明鼎昊公司的经营情况及资不抵债情况：1、被告人董国臣供述，2003年至2006年鼎昊公司业务量较少，2006年至2010年业务量较多，每年销售额至少约2000万元，最多时有4000万元，每年净利润最少是100万元，最多时约500万元。2011年全年处于亏损状态。他记不清2011年在税务局报税时提供的财务报表能否显示盈利情况了。2011年1月15日前，公司债务大约有3108万元（包括欠孟村农村信用社贷款1100万元），11月15日后他从张某戊处借款100万元，从刘某乙处借款950万元；由董某甲担保在孟村信用社贷款500万元，由李某乙担保在孟村信用社贷款600万元，从建行孟村支行与张某乙等三人联保贷款750万元，从民生银行与张某甲等二人联保贷款300万元，从赵某处借款300万元，从刘某丁处借款100万元，这些贷款、借款都偿还以前的贷款、借款了。2010年至2011年期间，公司所经营的产品全国整体市场低迷，他借个人的款月息大概在3厘左右，他想让公司正常运转经营所以借款。2、证人王某乙证明，2011年底她听说董国臣跑了，鼎昊公司也停止经营了。她只了解董国臣提供的票据情况，真实经营状况董国臣最清楚。董国臣在孟村信用社、建行孟村支行、沧州民生银行贷款时向这三家银行提供的公司2010年度的资产负债表和损益表都是她按董国臣的指示制作的，董国臣告诉她把资产总额、销售额和利润额都多写点，要不银行不会贷款给他，所以她就按董的要求把资产总额、销售额和利润都写得很高，董国臣把这些假报表都提供给了银行用于公司贷款。3、证人杜某证明，2010年年底前她在董国臣的鼎昊公司担任业务员。2007年之前该公司经营状况很好，但在2007年之后该公司的经营状况逐渐不好。从2007年开始该公司就积压了很多管件，销售业绩也日益下降。2010年该公司全年处于亏损状态，来该公司要账的比较多。4、证人董某乙证明，他在鼎昊公司负责生产工作。2011年底董国臣躲到外地，公司就停止经营了。当时公司还有多少库存他不知道。2011年冬天，孟村法院从公司拉走了300多吨管子，其中有200多吨的P91型合金管，还有100多吨的CRM910合金管，具体价值多少他不清楚。另外，还有大约20多个债主先后到公司拉走合金管抵债，他和李某甲分别记账。把他俩的帐加起来就是这20多个债主总计拉走的吨数，这些债主都把董国臣的欠条还给了他，并给打了收到条。这些债主总计从公司拉走了最多价值100万元的合金管，反正每次债主来拉管子，他都和董国臣联系后，经董国臣核实同意后才让对方拉走。5、证人李某甲证明，她在沧州鼎昊电力管件有限公司担任报价工作。2011年底董国臣就不来公司了，具体事务由董国臣的哥哥董某乙负责。她手中有一些到公司拉管子的人提供的欠条和出具的证明，共有9份，总计拉走了449.01吨的各种管件，抵清了多少货款她不清楚。因为2011年该公司基本上没有销售管件，所以2010年年底的库存数和2011年每个月的库存都基本一样。除了被孟村人民法院查封的管件之外就是被债主们拉走了，被债主们拉走的情况在我和董某乙手中。现在公司没有库存的管件了。6、上述二证人证言，有多名债主拉走管件抵债的相关记账材料可予佐证。7、孟村县人民法院查封扣押情况说明、被扣押管件详细清单及河北众泰资产评估有限公司的评估报告证实证明，鼎昊公司被法院查封的管件价值共计2430352.50元。8、河北中鑫会计师事务所有限公司中鑫财审字（2011）第80号审计报告书证明，截止2011年10月31日，鼎昊公司所有者权益：-805980.46元，未分配利润：-9731520.24元。9、辽宁省阜新市海州区人民法院（2012）海民二初字第140号民事调解书证明，2012年8月3日，阜新市北方电力管道配套有限公司（原告）与鼎昊公司（被告）达成调解协议，鼎昊公司以28亩土地以及所有厂房、办公楼未到期的使用权归阜新市北方电力管道配套有限公司使用，来折抵借款280万元。（三）以下证据证明董国臣逃跑情况1、被告人董国臣供述，2011年12月份左右他就不和董某甲、张某乙、张某丙、刘某甲、张某甲等人联系了，平时和他们联系的两个手机号码停机不用了。他陆续到辽宁阜新、山东临沂、上海、秦皇岛以及唐山居住。他没有与刘秀芹、董鼎耀等人联系过。2、证人张某戊、李某乙、董某甲、张某乙、刘某甲、张某丙、张某甲、赵某、刘某丁均证实：在2011年11月份后找不到董国臣了。3、证人王某乙证明，2011年底她听税务局的说董国臣跑了，该公���也就停止经营了，董国臣和董鼎耀后来也没有联系过她。4、证人董某乙证明，2011年底董国臣躲到外地，公司就停止经营了。具体董国臣去了哪里他都不清楚，董原来用的两个手机号都不用了。5、证人李某甲证明，2011年底公司法定代表人董国臣就不再来公司了，公司人员都无法联系上他，所以公司一直停止经营。6、公安机关调取的董国臣两部手机通话记录及说明证明，2011年12月底之后，董国臣的13703276175号码一直处于关机状态，187××××7358已于2012年5月21日由移动公司工作人员因机主欠费3个月不补缴，强制卖号处理。（四）户籍证明证实，董国臣于1964年3月24日生，汉族。对于公诉机关指控被告人董国臣诈骗张某戊100万元，赵某200万元，刘某丁100万元三起，因现有证据不能充分证明董国臣在借款时具有隐瞒真相、虚构事实的情节，认定董国臣构成诈骗罪事实不清、证据不足，被告人董国臣不构成诈骗罪。指控的该项罪名不能成立。对辩护人所提董国臣对个人借款中没有虚构事实、隐瞒真相，不构成诈骗罪的辩护意见予以支持。原审法院认为，被告人董国臣制造虚假财务报表，虚构盈利的事实，隐瞒其公司存在大量债务的真相，以欺骗手段取得金融机构贷款1862.5万元，情节特别严重。但无证据证明其获得贷款后用于个人消费、挥霍或予以隐匿，而是用于了偿还原有借款和贷款，其离开公司时将剩余的管件留在了公司内，现有证据不足以证实其具有非法占有的目的，公诉机关指控其犯贷款诈骗罪证据不足，其行为应构成骗取贷款罪。被告人董国臣辨称其没有诈骗的故意及其辩护人提出董国臣的行为不符合贷款诈骗罪的构成特征、没有非法占有的目的。经查属实，予��支持。辩护人提出董国臣没有侵犯金融机构的充分权能，没有给金融机构造成损失。经查，被告人董国臣制造虚假财务报表，虚构盈利的事实，隐瞒其公司存在大量债务的真相，以欺骗手段取得金融机构贷款数额达1862.5万元，虽未给金融机构造成直接损失，未造成大量贷款不能偿还，仍应属情节特别严重。综上，依据被告人董国臣犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，判决：被告人董国臣犯骗取贷款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金十万元。沧州市人民检察院抗诉提出：董国臣在其公司资不抵债的情况下，提供虚假报表和购销合同骗取贷款，隐瞒公司亏损、经营陷于困境、资不抵债的真实情况骗取个人借款，均用于偿还个人债务，具有非法占有的目的，其行为已构成贷款诈骗罪和诈骗罪。一审判决以骗取贷款罪判处董国臣有期徒刑四年，在事实认定、定罪量刑方面均属错误。河北省人民检察院支持抗诉意见是：董国臣在其公司资不抵债的情况下骗取孟村信用社和建设银行孟村支行贷款，未用于生产经营而是用于偿还债务，具有非法占有目的，沧州市人民检察院关于该部分的抗诉理由成立，予以支持，但本案属单位犯罪，应以合同诈骗罪定罪处罚。其他抗诉理由不成立，不予支持。原审被告人董国臣辩解及辩护人辩护主要提出：董国臣申请贷款时企业有经营有利润，贷款后企业出现困难是市场行情变化所致；董国臣申请贷款时提供的财务报表真实，贷款均有担保；董国臣没有虚构事实、隐瞒真相的行为，没有非法占有目的，不构成犯罪。经审理查明：（一）2011年1月17日，沧州鼎昊电力管件有限公司为偿还到期贷款，向张某甲借款600万元，张某甲通过沧州市浩辰商贸有限公司先将该600万元转入李某乙账户，李某乙又将款转入鼎昊公司用于偿还贷款。2011年2月12日，原审被告人董国臣向孟村信用社提供虚假财务报表，并由河北鼎盛管业有限公司担保，在孟村农村信用合作联社贷款600万元。董国臣将贷出款项偿还浩辰公司。到期后担保人偿还贷款本息。（二）2010年3月18日，董某甲为原审被告人董国臣担保，以流动资金名义在孟村农村信用合作联社贷款500万元，期限自2010年3月18日至2012年3月8日。2011年3月份董国臣从沧州金海钢管公司晨辉销售公司借款500万元偿还该笔贷款。后3月16日董国臣提供虚假财务报表，按原借款合同、最高额保证合同重新贷款500万元。该笔贷款被董国臣全部用于归还其欠沧州金海钢管公司晨辉销售公司的债务。该笔贷款到期后，本息由担保人董某甲偿还。（三）2011年5月30日，原审被告人董国臣以河北鼎昊电力管件有限公司名义，在与张某乙、刘某甲、张某丙联保贷款时提供虚假财务报表，在建行孟村县支行贷款562.5万元。该笔贷款被董国臣全部用于归还其欠刘某乙等人的债务。该笔贷款到期后，本息由张某乙、刘某甲、张某丙偿还。（四）2011年8月25日，原审被告人董国臣提供鼎昊公司虚假的财务报表，与张某甲、郭某以三家联贷联保形式，在民生银行沧州分行贷款300万元，与张某甲共同经营钢管厂，二人共计投资205万元，后董国臣将二人投资租赁的土地、购买的设备等资产私自用于偿还自己的债务。该笔贷款到期后，本息由张某甲偿还。认定上述事实的证据有证人李某乙、董某甲、张某乙、刘某甲、张某丙、张某甲、郭某、庞某、王某乙、董某乙、李某甲等人证言，借款合同、保证合同、借款借据、转帐凭证、还款记录、资产负债表、损益表，评估报告、审计报告、原审被告人董国臣供述等。上述证据已经一审、二审庭审举证、质证，本院予以确认。关于检察机关所提董国臣是在公司资不抵债的情况下骗取银行贷款，未用于生产经营而是用于还债，具有非法占有目的的抗诉意见，经查，董国臣申请贷款时其公司库存大量管件，依现有证据尚不能准确认定这些管件在董国臣申请贷款时的市场价值；董国臣向银行贷款均有担保，贷款到期后均由担保人足额偿还贷款；无证据证实董国臣取得贷款后用于个人消费、挥霍，或将贷款隐匿；董国臣离开公司时将剩余的管件留在了公司内，抵偿了部分欠款。因此，现有证据尚不足以证明董国臣具有非法占有的目的。该抗诉意见不能成立，本院不予支持。关于董国臣及其辩护人所提董国臣申请贷款时提供的财务报表真实的理由和意见。经查，董国臣供认，2011年1月15日前鼎昊公司债务大约有3108万元（包括欠孟村农村信用社贷款1100万元）；证人王某乙证，董国臣让她把资产总额、销售额和利润额都多写点，要不银行不会贷款给他，所以她就按董的要求把资产总额、销售额和利润都写得很高；证人杜某证，鼎昊公司在2007年之后经营状况逐渐不好，积压了很多管件，销售业绩也日益下降，2010年该公司全年处于亏损状态，来该公司要账的比较多；鼎昊公司申请贷款所提交的资产负债表、损益表与该公司向工商、税务机关提交的资产负债表、损益表以及该公司的会计帐目所记载情况均明显不符，足以认定董国臣申请贷款时所提供的财务报表为虚假。该辩解理由和辩护意见不能成立，本院不予采纳。本院认为，原审被告人董国臣以提交虚假财务报表等欺骗手段，骗取信用社和银行贷款1962.5万元，其行为已构成骗取贷款罪，且情节特别严重，应依法惩处。原判决认定事实清楚，证据确实充分，定罪准确，量刑适当。审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第一项、第二百三十三条之规定，裁定如下：驳回抗诉，维持原判本裁定为终审裁定。审 判 长  康立广代理审判员  李建民代理审判员  赵成燕二〇一五年八月二十日书 记 员  汤瑞池