浙江省宁波市中级人民法院 执 行 裁 定 书 （2020）浙02执异12号 案外人：中信银行股份有限公司太原分行。住所地：山西省太原市杏花岭区府西街**王府大厦****。统一社会信用代码：911400006644698488。 代表人：程普升，该分行行长。 委托诉讼代理人：吴达晒，浙江海泰律师事务所律师。 委托诉讼代理人：邢琦，该分行公司律师。 申请保全人：广东南粤银行股份有限公司第一直属支行。住。住所地：广东省湛江市赤坎区海棠路**一社会信用代码：91440802456249330B。 代表人：吴伟，该支行行长。 委托诉讼代理人：廖磊，该支行员工。 被保全人：广西银亿新材料有限公司。住所。住所地：广西壮族自治区博白县龙潭镇社会信用代码：914509237943027634。 法定代表人：施伟光，该公司董事长。 委托诉讼代理人：郑军伟，该公司员工。 被保全人：宁波银亿投资集团有限公司。住所。住所地：浙江省宁波市鄞州区首南街道水街****div> 法定代表人：熊续强。 被保全人：广西银亿科技化工有限公司。住所地：广。住所地：广西壮族自治区博白县龙潭镇> 法定代表人：王小丰。 被保全人：银亿集团有限公司。住所地：浙。住所地：浙江省宁波市江**人民路****用代码：91330200610261427X。 诉讼代表人：银亿集团有限公司管理人。 委托诉讼代理人：姚敏欣，该公司员工。 被保全人：灵石国泰能源有限公司。住所地：山西省晋。住所地：山西省晋中市灵石县新建街南中凯煤炭大厦****：91140729696678409X。 法定代表人：熊续强，该公司执行董事。 委托诉讼代理人：孙晓芬，该公司员工。 被保全人：广东致诚进出口有限公司。住所地：广东省湛江。住所地：广东省湛江开发区人民大道中**城市尚品大厦****iv style="margin: 0.5pt 0cm; line-height: 25pt; text-indent: 30pt; font-family: 宋体; font-size: 15pt;"> 法定代表人：王小丰。 被保全人：熊续强，男，1956年7月26日出生，汉族，住浙江省宁波市海曙区。 被保全人：欧阳黎明，女，1955年9月23日出生，汉族，住浙江省宁波市海曙区。 申请保全人（原告）广东南粤银行股份有限公司第一直属支行与被保全人（被告）广西银亿新材料有限公司、宁波银亿投资集团有限公司、广西银亿科技化工有限公司、银亿集团有限公司、灵石国泰能源有限公司、广东致城进出口有限公司、熊续强、欧阳黎明金融借款合同纠纷一案，广东南粤银行股份有限公司第一直属支行向广东省湛江市中级人民法院（以下简称湛江中院）提交诉讼保全申请，请求查封各被保全人（被告）的财产，财产保全标的额以233412555.04元为限。湛江中院于2019年7月15日作出（2019）粤08民初268号之一民事裁定，该裁定第14项为“冻结被告灵石国泰能源有限公司在中信银行太原分行营业部（账号：72×××25-000001和81×××33-000001）账户的存款。冻结期限为裁定送达之日起一年。”2019年7月23日，湛江中院通过网络查控系统冻结石国泰能源有限公司在中信银行股份有限公司太原分行（以下简称中信银行太原分行）81×××33-000001账户内的存款人民币233412555.04元，冻结期限为十二个月，自冻结措施完成次日起计算，实际冻结账户内资金********.88元。 湛江中院根据相关规定，将申请保全人（原告）广东南粤银行股份有限公司第一直属支行与被保全人（被告）广西银亿新材料有限公司、宁波银亿投资集团有限公司、广西银亿科技化工有限公司、银亿集团有限公司、灵石国泰能源有限公司、广东致城进出口有限公司、熊续强、欧阳黎明金融借款合同纠纷一案移送本院集中审理。本院于2019年10月25日立案受理，案号（2019）浙02民初1111号。 中信银行太原分行向本院提出异议，请求解除对灵石国泰能源有限公司81×××33-000001账户内6000万元存款及利息的冻结。本院受理后，依法组成合议庭进行审查，并于2020年4月16日组织当事人进行了听证。中信银行太原分行委托诉讼代理人吴达晒、邢琦、申请保全人广东南粤银行股份有限公司第一直属支行委托诉讼代理人廖磊、被保全人广西银亿新材料有限公司委托诉讼代理人郑军伟、银亿集团有限公司委托诉讼代理人姚敏欣、灵石国泰能源有限公司委托诉讼代理人孙晓芬到庭参加诉讼。本案现已审查终结。 中信银行太原分行提出异议称：2018年7月30日，中信银行太原分行与灵石国泰能源有限公司签订了编号为2014并银承字第0210号的《电子银行承兑汇票承兑协议（电子介质）》，约定中信银行太原分行为灵石国泰能源有限公司承兑票面金额共计人民币1.2亿元的汇票。灵石国泰能源有限公司交存保证金6000万元。同日，中信银行太原分行为灵石国泰能源有限公司出票5张银行承兑汇票，金额总计1.2亿元。汇票承兑日为2018年7月30日，到期日为2019年7月30日。同日，中信银行太原分行与灵石国泰能源有限公司签订了编号为2018并银金质字第0291号的《保证金账户质押合同》，约定灵石国泰能源有限公司在中信银行太原分行开立保证金账户（账号81×××33、户名灵石国泰能源有限公司）中交存人民币6000万元保证金，作为灵石国泰能源有限公司在中信银行太原分行电子银行承兑汇票承兑协议合同项下的债权提供质押担保。担保范围包括主合同项下主债权、利息等，质权的效力及于保证金所生孳息，在灵石国泰能源有限公司不履行到期债务或发生约定的实现质权的情形时，中信银行太原分行有权就是述保证金账户及账户内资金优先受偿。2019年7月23日湛江中院对灵石国泰能源有限公司在中信银行太原分行81×××33账号内的6000万元款项予以查封冻结。2019年7月30日，上述5张承兑汇票到期后，灵石国泰能源有限公司未交存全部票款，中信银行太原分行因保证金账户被保全也无法扣收保证金账户中的款项。因此，根据《关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》［法发（2000）21号］第九条规定，中信银行太原分行请求法院解除对灵石国泰能源有限公司在中信银行太原分行81×××33账号保证金账户项下6000万元保证金及利息的冻结。中信银行太原分行为证明其主张的事实，向本院提供了身份证明、《中信银行电子汇票业务服务协议》、《中信银行电子商务汇票业务申请表》、开立银行承兑汇票申请书、（2020）晋并北证民字第3018号公证书（包含《电子银行承兑汇票承兑协议》及补充协议、银行承兑汇票5张等电子内容的公证）、《保证金账户质押合同》、保证金业务凭证、《单位借款凭证（借据）》、灵石国泰能源有限公司出具的说明、《垫款、欠息统计表》等证据材料。 广东南粤银行股份有限公司第一直属支行对中信银行太原分行提供的证据材料没有异议。但认为涉案的账户不是特定化的账户，法院对其冻结符合规定。请求驳回中信银行太原分行的异议申请。 被保全人广西银亿新材料有限公司、银亿集团有限公司、灵石国泰能源有限公司对中信银行太原分行提供的证据材料均无异议，且均同意中信银行太原分行的异议申请。 本院查明：2017年6月12日，灵石国泰能源有限公司与中信银行太原分行签订《中信银行电子汇票业务服务协议》一份，2018年7月30日，灵石国泰能源有限公司向中信银行太原分行申请开立银行承兑汇票，并签订合同编号为2018并银承字第0210号《电子银行承兑汇票承兑协议（电子介质）》一份，约定灵石国泰能源有限公司向中信银行太原分行申请承兑的汇票5张，票面金额共计人民币1.2亿元，交存的保证金6000万元存入灵石国泰能源有限公司在中信银行太原分行开立的保证金账户（账号81×××33），灵石国泰能源有限公司作为质押人与中信银行太原分行签订编号为2018并银金质字第0291号的质押合同作为对该承兑协议的质押。协议第八条垫款的救济约定“乙方在电子汇票到期日垫付票款后，甲方未能足额偿还垫款的，乙方可以同时采取以下救济措施：（一）从甲方在乙方的保证金账户中扣除票款及应付利息；……”，承兑汇票清单载明的5张票号信息（详见下表）。该承兑协议还约定了其他内容。                            票 号                       票面金额（元）                       出票人                       收款人                       出票日期                       票面到期日                               1302161026112201840730231359289                       30 000 000                       灵石国泰能源有限公司                       山西灵石国泰鸿利煤业有限公司                       2018-07-30                       2019-07-30                               1302161026112201840730231359297                       20 000 000                       灵石国泰能源有限公司                       山西灵石国泰鸿利煤业有限公司                       2018-07-30                       2019-07-30                               1302161026112201840730231359230                       20 600 000                       灵石国泰能源有限公司                       山西灵石国泰宝华煤业有限公司                       2018-07-30                       2019-07-30                               1302161026112201840730231359248                       18 000 000                       灵石国泰能源有限公司                       山西灵石国泰宝华煤业有限公司                       2018-07-30                       2019-07-30                               1302161026112201840730231405473                       31 400 000                       灵石国泰能源有限公司                       山西灵石国泰鸿利煤业有限公司                       2018-07-30                       2019-07-30                2019年1月16日，中信银行太原分行与灵石国泰能源有限公司签订《电子银行承兑汇票承兑协议（电子介质）补充协议》一份，约定“一、将原协议第七条变更为‘承兑汇票到期日，乙方凭票支付票款。到期日未获清偿的票款，乙方将根据逾期天数及逾期付款金额，按日利率万之五计算罚息。罚息利率遇中国人民银行调整时，从调整之日起按调整后的利率执行。……” 2018年7月30日，灵石国泰能源有限公司与中信太原分行签订编号为2018并银金质字第0291号《保证金账户质押合同》一份，约定担保的主合同为编号为2018并银承字第0210号的《电子银行承兑汇票承兑协议》，主债权本金金额为人民币1.2亿元，质押担保的范围包括主合同项下主债权、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、保管保证金和实现债权、质权的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、差旅费、保全费、公告费、公证认证费、翻译费、执行费等）和其他所有应付的费用。该合同第四条保证金账户开立及资金交付4.1约定“甲方在开立以下保证金账户：户名为灵石国泰能源有限公司，账号为81×××33。甲方应于2018年7月30日之前将币种为人民币金额为陆仟万元整（大写）的货币资金存在保证金账户。甲方将该保证金账户及账户内资金向乙方出质，资金进入保证金账户之时即视为移交乙方占有、保管。”4.4约定“本合同项下质权的效力及于保证金所生孳息。”合同第八条质权的实现8.1“在本合同有效期内，发生下列情形之一，乙方有权立即处分保证金账户及保证金，实现质权：8.1.1主合同债务履行期限届满（含提前到期）之日，乙方未受清偿的，或主合同债务人违反主合同其他约定的；……”8.2“甲方在此不可撤销地同意并授权乙方：……8.2.2当主合同项下债务为银行承兑汇票或信用证时，乙方有权在银行承兑汇票到期日或信用证到期日直接将保证金划转至乙方自有账户用于备付。在甲方发生财务困难或是其他账户已发生被冻结／扣划等对其债务清偿能力产生不利影响的情形时，乙方有权在银行承兑汇票／信用证到期前将保证金划转至乙方自有账户用于备付……”。质押合同还约定了其他事项。2018年7月30日，灵石国泰能源有限公司向其开立在中信银行太原分行的保证金账户（账号：81×××33）存入款项6000万元。 2019年7月30日，灵石国泰能源有限公司与中信银行太原分行签订一份《单位借款凭证（借据）》。该凭证主要包括以下要素：借款人灵石国泰能源有限公司，贷款人中信银行太原分行，存款账号72×××01，开户行中信银行太原分行，借款合同号2018并银承字0210号，用途垫款，利率（年）18.0%，起息日期2019年7月30日，到期日期2019年7月30日，金额（大写）壹亿贰仟万元整。借款人签章处有“鲁双立”手写签名。对此借款凭证，灵石国泰能源有限公司确认系其原公司法定代表人签字，中信银行太原分行认为该凭证是灵石国泰能源有限公司未交存全部票款，中信银行太原分行为垫款所做的会计凭证，借款合同号是承兑协议号，借款的用途写明垫款。 本院认为，灵石国泰能源有限公司与中信银行太原分行签订的编号为2018并银金质字第0291号《保证金账户质押合同》系为2018并银承字第0210号的《电子银行承兑汇票承兑协议》约定的主债务提供担保。根据上述质押合同及承兑协议约定，中信银行太原分行唯有在电子银行承兑汇票到期日垫付票款后，灵石国泰能源有限公司未能足额偿还垫款的，中信银行太原分行才能主张对该保证金账户中保证金行使质权。根据中信银行太原分行提供的2019年7月30日中信银行太原分行与灵石国泰能源有限公司签订的《单位借款凭证（借据）》显示，中信银行太原分行向灵石国泰能源有限公司发放了一笔年利率为18.0%，贷款金额为1.2亿元贷款，该贷款存入中信银行太原分行72×××01的存款账号中，借期为2019年7月30日至2019年7月30日，用途为垫款，该贷款的款项交付时间为涉案承兑汇票的到期日，因此，因上述贷款资金的支付，可以认定灵石国泰能源有限公司承担的《电子银行承兑汇票承兑协议（电子介质）》项下交存票款义务已经履行完毕。2018并银金质字第0291号《保证金账户质押合同》所担保的主合同债务履行完毕，合同约定质押实现的条件已不具备，该保证金账户中的保证金已不再具备相应的担保功能。因上述2019年7月30日的贷款发放灵石国泰能源有限公司与中信银行太原分行之间达成了新的借贷关系，并不属于2018并银金质字第0291号《保证金账户质押合同》所担保的债务范围。故中信银行太原分行主张其就该保证金账户中的保证金享有质权，请求本院解除对该账户中款项的冻结以排除涉案保全的执行，亦无事实与法律依据。涉案被查封的账户名称为灵石国泰能源有限公司，账户内的款项应认定为灵石国泰能源有限公司所有。灵石国泰能源有限公司作为被保全人，法院对该账户款项予以查封冻结，并无不当。综上，中信银行太原分行的异议请求不能成立，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十七条第一项、第二十四条、第二十五条第三项、第五项之规定，裁定如下： 驳回中信银行股份有限公司太原分行异议请求。 案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，应当依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自本裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 审 判 长  林 波 审 判 员  陈佳强 代理审判员  李新荣 二〇二〇年五月十一日 代书 记员  胡筱霜