江苏省江阴市人民法院 刑 事 判 决 书 （2015）澄少刑初字第11号 公诉机关江苏省江阴市人民检察院。 被告人施某甲。 辩护人承洪良，江苏春申律师事务所律师。 被告人陈某甲。 辩护人陈磊，江苏江成（江阴）律师事务所律师。 被告人魏某。 辩护人瞿忙付、张志浩，江苏景丰律师事务所律师。 被告人俞某。 辩护人杨莉萍，江苏滨江律师事务所律师。 被告人施某乙。 辩护人邵伟洪，江苏春申律师事务所律师。 江苏省江阴市人民检察院以澄检未刑诉[2014]165号起诉书指控被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙犯诈骗罪向本院提起公诉，本院受理后，经审查于2014年12月29日立案，依法适用普通程序，组成合议庭公开开庭审理了本案。江阴市人民检察院指派检察员盛艳出庭支持公诉，被告人施某甲及其辩护人承洪良、被告人陈某甲及其辩护人陈磊、被告人魏某及其辩护人瞿忙付、张志浩、被告人俞某及其辩护人杨莉萍、被告人施某乙及其辩护人邵伟洪到庭参加诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控，被告人施某甲以非法占有为目的，于2013年成立“天晔金业”投资公司，从网上购得“MT4”软件等炒黄金的非法网上交易平台、定制虚假“天晔金业”公司网站，并招募被告人陈某甲、魏某、俞某、施某乙等人进公司负责各项工作。被告人魏某、林某甲（另案处理）等人负责该公司的业务员招聘等工作，并分阶段对员工进行业务培训。被告人施某乙参与公司业务，帮公司招聘业务员，事发后为继续蒙骗被害人并防止其报案，积极协助施某甲退赃，帮助施某甲销毁犯罪证据电脑硬盘等物品。被告人俞某及施晓琴（另案处理）等多人作为业务员，采用公司发放的“感情QQ号”冒充成功人士“无意间”透露可以通过参与上述非法网上交易平台“炒黄金”获利的方式，诱骗被害人产生投资意向，后假称自己认识炒黄金企业经纪人并将公司实际掌控的另一个QQ号码（所谓经纪人号）介绍给被害人，通过不断交替使用“感情QQ号”和经纪人号相互配合并进行虚拟交易蒙骗被害人，使得被害人相信自己确实在进行黄金市场投资，投资因市场行情波动或者交易过于频繁被扣除手续费而产生亏损，事实上被害人资金在汇入所谓资金账户后即被被告人施某甲完全掌控，后续被害人在客户端进行的或者“委托”业务员进行的所有交易全部被上述被告人通过上述非法平台以后台操控、恶意刷单、虚假喊单和设置锁单等方式人为造成客户亏损假象。被告人施某甲控制客户输赢，操控所谓“老师号”业务员对客户宣传“加金100万，可以托管账户，包赢”在群内“指导”投资，造成被害人屡投屡亏损的状况，使得被害人误以为自己投资失败而亏损。被告人陈某甲负责每月将施某甲从平台后台导出的客户交易、加金情况，结算员工工资，排名奖励。同时为各个“喊单群”的群主，监督各组工作情况。 2013年11月至2014年3月期间，通过上述方式，被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙累计骗得被害人周某在虚假交易平台入金人民币159万余元。2014年4月初，为迷惑被害人，被告人施某甲在得知自己被浙江公安机关通缉后将被害人周某在虚假交易平台中剩余人民币48万余元退还被害人周某，实际骗得被害人周某人民币110万余元。 2013年10月至2013年11月期间，通过上述方式，被告人施某甲累计骗得被害人陈某丁转入虚假交易平台人民币58万余元，后被告人施某甲将被害人陈某丁在虚假交易平台中剩余人民币1万余元退还被害人陈某丁。至2014年3月，被告人施某甲实际骗得被害人陈某丁人民币56万余元。 为指控上述犯罪事实，检察机关提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙以非法占有为目的，利用网络虚构事实、隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款之规定，均已构成诈骗罪。同时认定被告人施某甲系主犯，被告人陈某甲、魏某、俞某、施某乙系从犯，被告人俞某实施部分犯罪时系未成年人，提请本院分别依法判处。 被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙对公诉机关指控的犯罪事实均未提出实质性异议，当庭自愿认罪。 五被告人的辩护人对公诉机关指控各自辩护的被告人犯诈骗罪的定性及主从犯的划分均不持异议。被告人施某甲的辩护人承洪良当庭提出如下辩护意见：1、被告人施某甲无前科劣迹，初犯；2、如实供述、自愿认罪；3、与本案其他被告人已经共同将赃款全部退还，有认罪悔罪的积极表现，同时被害人均出具了谅解书。综上，建议对被告人施某甲从轻处罚。 被告人陈某甲的辩护人陈磊当庭提出如下辩护意见：1、被告人陈某甲系从犯，在共同犯罪中从事行政和财务工作，作用相对较小，应当减轻处罚；2、具有坦白情节、当庭自愿认罪；3、系初犯；4、被害人的损失已经得到全部弥补。综上，建议对被告人陈某甲减轻处罚，并适用缓刑。 被告人魏某的辩护人张志浩当庭提出如下辩护意见：1、被告人魏某在共同犯罪中起次要作用，是从犯；2、如实供述自己罪行，当庭自愿认罪，是坦白；3、主动退赔赃款并取得了被害人的书面谅解；4、系初犯，无犯罪前科。综上，建议对被告人魏某判处三年有期徒刑并适用缓刑。 被告人俞某的辩护人杨莉萍当庭提出如下辩护意见：1、被告人俞某在实施部分犯罪时不满十八周岁；2、在共同犯罪中起次要作用，系从犯，从架构上来说是最底层，受多人指导，主动联系被害人告知其诈骗真相，主观恶性较轻；3、无前科劣迹，系初犯；4、家属代其退赔了3万，被害人的损失可以得到全部挽回，被害人也出具了谅解书；5、如实供述，认罪悔罪态度较好。综上，建议对被告人俞某减轻处罚并适用缓刑。 被告人施某乙的辩护人邵伟洪当庭提出如下辩护意见：1、被告人施某乙系从犯；2、被告人施某乙系初犯；3、在本案中实际上没有获得分赃；4、认罪态度较好，被害人的损失可以得到弥补且被害人出具了谅解书，已经将社会的危害性降到最低。综上，同意公诉人的量刑建议，建议适用缓刑。 经审理查明，被告人施某甲以非法占有为目的，于2013年成立了亿鑫投资有限公司，从网上购得“MT4”软件等炒黄金的虚假网上交易平台、链接了虚假的“天晔金业”公司网站，后台绑定了一个北京易宝支付平台为www.tianyefinance.limite商户对应的账户，实际被害人资金在汇入所谓资金账户后即进入该易宝支付帐户，而该帐户绑定了被告人施某甲冒用的汤某的银行卡，资金转入该银行卡，由被告人施某甲完全掌控。所谓的炒黄金仅在被告人施某甲购得的“MT4”软件内进行操作，显示给客户的仅是数字。被告人施某甲先后招募了被告人陈某甲、魏某、俞某、施某乙（系施某甲弟弟）等人进公司各司其职。被告人施某甲负责组建诈骗公司，操作“天晔金业”平台后台将被害人投资的资金转账到自己卡内，利用修改买卖时间控制客户输赢，操控所谓“老师号”对客户宣传“加金100万元，可以托管账户，包赢”在群内“指导”投资，表面呈现被害人屡投屡亏损的状况，使得被害人误以为自己投资失败而亏损。 被告人陈某甲负责招聘员工、每月将施某甲从平台后台导出的客户交易情况，按交易手数结算员工工资，上报施某甲，作为业务员每月工资加提成依据。根据各组主管上报客户加金情况进行统计，每月做报表上报施某甲，作为业务员排名奖励依据，同时为各个“喊单群”的群主，监督所有群的情况和各组工作情况。被告人魏某、林某甲（另案处理）等人负责该公司的业务员招聘等工作，并分阶段对员工进行业务培训。被告人施某乙参与公司业务，帮公司安装电脑、招聘业务员，事发后为继续蒙骗被害人并防止其报案，积极协助施某甲退赃，帮助施某甲销毁犯罪证据电脑硬盘等物品。被告人俞某及施晓琴（另案处理）等多人作为业务员，采用公司发放的“感情QQ号”冒充成功人士“无意间”透露可以通过参与上述非法网上交易平台“炒黄金”获利的方式，骗取被害人信任，诱骗被害人产生投资意向，后假称自己认识炒黄金企业经纪人并将公司实际掌控的另一个QQ号码（所谓经纪人号）介绍给被害人，通过不断交替使用“感情QQ号”和经纪人号相互配合并进行虚拟交易蒙骗被害人，使得被害人相信自己确实在进行黄金市场投资，投资因市场行情波动或者交易过于频繁被扣除手续费而产生亏损，后续被害人在客户端进行的或者“委托”业务员进行的所有交易全部被上述被告人通过上述非法平台以后台操控、恶意刷单、虚假喊单和设置锁单等方式人为造成客户表面亏损假象。 2013年11月至2014年3月期间，通过上述方式，被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙累计骗得被害人周某在虚假交易平台转入资金人民币159万余元。操作过程中，上述被告人在代客操盘时通过设置锁单、恶意刷单等方式恶意亏损被害人账户，造成表面亏损假象。2014年4月初，为迷惑被害人，被告人施某甲在得知自己被浙江公安机关通缉后将被害人周某在虚假交易平台中剩余的人民币48万余元退还被害人周某，实际骗得被害人周某人民币110万余元。 2013年10月至2013年11月期间，通过上述方式，被告人施某甲累计骗得被害人陈某丁转入虚假交易平台人民币58万余元，后被告人施某甲将被害人陈某丁在虚假交易平台中剩余的人民币1万余元退还被害人陈某丁。至2014年3月，被告人施某甲实际骗得被害人陈某丁人民币56万余元。 另查明，江阴市公安局已冻结被告人施某甲银行卡62×××96、32×××45、43×××58内人民币100204余元、118405余元、100176余元，被告人施某乙建行卡62×××47内人民币734485余元，共计人民币1053270余元。 案发后，被告人施某甲、施某乙的亲属自愿代为退赔人民币30万元，被告人俞某、魏某的亲属自愿代为退赔人民币3万元、2万元，共计35万元已交付被害人周某，被害人周某出具了谅解书。被告人施某甲、施某乙的亲属自愿代为退赔人民币56.8万元，已交付被害人陈某丁，被害人陈某丁出具了谅解书。 上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据加以证明： 1、被害人周某的陈述笔录，证实其在家上网时，一名自称是大连某集团有限公司董事长陈某某的人加了其QQ，聊天中，对方告诉其炒黄金可以获利并将获利截屏给其看，其动心，便联系“陈某某”介绍的天晔金业的业务员小俞开户加金，其第一次加了12000元钱，后来又陆续加入了几次资金，但一直亏损，后小俞建议其委托他公司的专业人员网名为“忆边天”的人帮其操作，但前提是其起点投资要达到100万元。其便陆续投入资金，一共投入的资金达到了100万元资金，后来由“忆边天”帮其操作的。不管是自己还是小俞为其操作，其还是一直亏本。其一共投入了159.2万元进行炒黄金，最后亏成8万多美金。后来“陈某某”告知被骗要其将资金撤出来，小俞答应退钱，后发现其的建行卡中确实到账人民币486368元，之后小俞和“陈某某”均联系不上了，这样其一共损失了110.5632万元钱的事实经过。 2、被害人陈某丁的陈述笔录，证实其在网上结识网名为“江上行者”的QQ好友后，对方介绍其炒“现货黄金”，后将其介绍给自称是“天晔金业”公司的经纪人“小朱”，2013年10月份其开户并投入4万元人民币，后多次加入资金，前后共投入58万人民币，基本亏光，户头上只剩2000多美元，后对方退给其12000元。期间，其因为觉得亏损太多曾要求将余款提出，小朱要求其填写申请单，后发现晚上被人乱操作致使亏损了11万余元，还出现接到陌生人发的照片文件夹，一点就黑屏，自己的密码登不上操作软件等异常情况的事实经过。 3、证人林某甲、陈某乙、赵某、陈某丙、方某、林某乙、林某丙、王某、汪某、江某甲、李某、高某、马某、江某乙、江某丙、余某、郑某、林某丁、叶某、祝某等人的证言笔录，证实各自加入涉案公司及参与诈骗过程的情况。 4、浙江省云和县公安局制作的调取证据通知书，证明陈某丁4367421493087368608的建行卡中多笔资金汇入北京通融通信信息技术有限公司（易宝支付），而该支付平台20**年4月18日开户人为汤某，该支付平台接入网站为：，2013年5月27日至2014年3月20日期间有多笔对应资金汇入。 5、江阴市公安局制作的调取证据通知书，证明周某4367421243210129785的建行卡中2013年11月至2014年4月的交易记录明细，银行转账中的人民币159.2万元全部转入机构号为105110089999093北京通融通信息科技有限公司的账户内，该账户对应北京易宝支付平台www.tianyefinance.limite商户账户。2014年4月10日，周某的银行账户内，通过无卡存款的方式存入人民币48万余元。 6、易宝支付提供的账号为81×××16@qq.com的商户账户的所有进款记录和出款记录，证明周某和陈某丁的银行卡的进款情况与周某、陈某丁的银行卡交易记录中转入易宝帐户的明细一一对应，其中周某银行卡进款共计37笔155.2万元，陈某丁进款14笔，共计58万元。 7、江阴市公安局协助查询财产通知书，证明施某甲的银行卡43×××58、62×××56、62×××78、62×××45、62×××96、施某乙银行卡62×××47的2013年10月至2014年6月的银行交易明细。汤某的银行卡62×××63案发期间的所有交易明细。上述易宝支付明细和银行卡交易明细证明易宝账户内的人民币819万余元全部转入汤某的62×××63和施某甲的62×××96银行卡中，之后汤某的该银行卡中的钱款又全部转入施某甲和施某乙的多张银行卡中。 8、易宝支付服务协议书，证明北京通融通信息技术有限公司（易宝支付）与汤某于2013年4月2日签订协议。该易宝支付绑定网址为www.tianyefinance.limite，经营内容为鞋业商城，注册邮箱为81×××16@qq.com，联系人电话131××××4077，开户人汤某，开户银行卡为建行62×××63。该注册信息与网站域名注册对应的QQ、手机号码信息一致，施某甲供述中该QQ和手机号码为其本人所有。易宝提供的该账户登录的两个IP地址均为福建福州。 9、协助冻结财产通知书，证明公安机关已冻结施某甲和施某乙银行卡上的钱款总计105万余元。 10、搜查笔录，证明涉案公司41组工作人员使用的电脑主机的搜查情况。 11、公安机关制作的辨认笔录，证明被告人俞某、陈某甲、施某甲、魏某对参与作案人员的辨认情况。 12、取保候审决定书、医院B超单据，证实其他涉案人员的处理情况及陈某乙怀孕的情况。 13、江苏省江阴市公安局制作的远程勘验工作记录、电子证物检查工作笔录，证明对周某QQ号10×××51（顺心顺义）进行远程勘验，截周某QQ与QQ25×××79（清茶清香，原名：自然就好）及QQ25×××03（Riches-小俞）的聊天记录，发送的虚假的交易涨跌截图，截图“tianye专业喊单群92”的消息记录，QQ19×××30一直在发部各类虚假的买进卖出喊单信息骗取周某信任。 14、江阴市公安局制作的电子证物检查工作笔录，证明提取周某台式电脑里“天晔金业”内全部文件提取并刻盘保存。 15、浙江省云和县公安局网监大队制作的电子证物检查工作记录：证明对被害人陈某丁的电脑进行勘察的情况，被害人陈某丁QQ和QQ10×××73（江山行者）及QQ19×××57（小朱）的聊天记录；提取了陈某丁QQ和2036568291（执着-施某甲使用）的聊天记录，记录中显示执着在2014年3月14日加陈某丁为好友后，相互闲聊，后以看照片为名，发送一个名为“旅游照.bat”DOS关机指令给陈某丁，陈某丁点击后导致电脑关机等情况。 16、浙江省云和县公安局网监大队制作的远程勘察工作记录，证明远程勘察了域名为www.tianyefinance.com的网站，该域名的注册人汤某，注册邮箱81×××16@qq.com，注册电话131××××4077。网站页面底部标有“由金融服务管理局授权和监管管理局编号：468509英格兰注册号：05579539”等信息，页面顶部有“英国金融管理服务监管局（FSA）监管提供一流品质的金融服务”等信息，但查询FSA(英国金融服务管理局)的官方网站，发现网站宣传的编号468509对应的网站为“BratannaiMotorCoLtd.”，与“TianyeFinanceLinted”不符；该网站还绑定了一鞋城网站，且网站的IP地址显示在福建省厦门市。勘察中从“天晔金业”官网下载交易软件并且安装，通过陈某丁原先的账号密码登陆，重现了天晔金业交易平台软件的下载安装及界面显示及操作情况，同时从系统内查询了陈某丁所有的交易历史记录，同时反映2014年3月14日，“执着”发送DOS关机指令以后，陈某丁的账户短时间之内出现多次不正常交易的情况。 17、江阴市公安局制作的辨认笔录，证明涉案人员辨认的情况。 18、江阴市公安局调取的福州茶亭公园建行ATM机2014年4月10日凌晨1点左右的监控录像，证明有一男一女在无卡存款的情况。 19、江阴市公安局民警出具的刑事案件侦破经过，证实本案的发破案经过和五被告人的归案情况。 20、谅解书，证明周某已收到施某甲及施某乙亲属退赔30万元，俞某退赔3万元，魏某退赔2万元，周某对四被告人表示谅解；被害人陈某丁已收到施某甲、施某乙亲属的退赔款人民币56.8万元，对施某甲、施某乙的行为表示谅解。 21、被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙的供述笔录。 本案的其他证据有被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙的户籍资料、证人念某某（俞某母亲）、郑某某的证言笔录及疫苗接种登记本、证实五被告人的身份情况。被告人俞某的户籍登记日期1995年11月27日系农历日期，对应公历日期为1996年1月17日。 本院认为，被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙以非法占有为目的，利用互联网发布虚假信息、隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，五被告人的行为均确已构成诈骗罪，系共同犯罪，依法应予惩处。被告人施某甲在共同犯罪中起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；归案后如实供述全部罪行，当庭自愿认罪，其亲属已代为退赔部分赃款并取得被害人的谅解，本案被害人的经济损失可以全部挽回，依法予以从轻处罚。被告人陈某甲在共同犯罪中起次要作用，系从犯；归案后如实供述全部罪行，当庭自愿认罪；本案被害人的经济损失可以全部挽回，依法予以减轻处罚。被告人俞某实施部分犯罪时系未成年人；在共同犯罪中起次要作用，系从犯；归案后如实供述全部罪行，当庭自愿认罪，已退赔部分赃款并取得被害人的谅解，本案被害人的经济损失可以全部挽回，依法予以减轻处罚。被告人魏某、施某乙在共同犯罪中起次要作用，系从犯；归案后如实供述全部罪行，当庭自愿认罪；均已退赔部分赃款并取得被害人的谅解，本案被害人的经济损失可以全部挽回，依法均予以减轻处罚。公诉机关指控被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙犯诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名正确，予以采纳。根据本案的犯罪事实和情节、案件性质，涉案金额，依法不具备宣告缓刑条件，故对被告人陈某甲、魏某、俞某、施某乙的辩护人提出对上述四被告人适用缓刑的辩护意见不予采纳。关于各辩护人提出的其他关于各被告人具有相应从轻或者减轻处罚情节的辩护意见，符合本案事实和法律规定，予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第十七条第一、三款、第六十七条第三款、第六十四条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条第一款第（一）项之规定，判决如下： 一、被告人施某甲犯诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2014年8月11日起至2025年2月10日止），并处罚金人民币二十万元（罚金于本判决发生法律效力第2日起10日内一次性缴纳）。 二、被告人陈某甲犯诈骗罪，判处有期徒刑三年三个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2015年1月27日起至2018年1月10日止），并处罚金人民币三万元（罚金于本判决发生法律效力第2日起10日内一次性缴纳）。 三、被告人魏某犯诈骗罪，判处有期徒刑三年三个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2015年1月27日起至2018年1月10日止），并处罚金人民币二万元（罚金于本判决发生法律效力第2日起10日内一次性缴纳）。 四、被告人俞某犯诈骗罪，判处有期徒刑三年（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2015年1月27日起至2017年10月12日止），并处罚金人民币一万元（罚金于本判决发生法律效力第2日起10日内一次性缴纳）。 五、被告人施某乙犯诈骗罪，判处有期徒刑三年（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，自2015年1月27日起至2017年11月9日止），并处罚金人民币一万五千元（罚金于本判决发生法律效力第2日起10日内一次性缴纳）。 六、责令被告人施某甲、陈某甲、魏某、俞某、施某乙继续退赔被害人周某的经济损失人民币75.56万余元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省无锡市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本１份，副本２份。 审 判 长  张迅寒 人民陪审员  吕云瑞 人民陪审员  潘 英 二〇一五年一月二十九日 书 记 员  顾敏芳 本案援引法律条款 《中华人民共和国刑法》： 第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第十七条已满十六周岁的人犯罪，应当负刑事责任。 已满十四周岁不满十六周岁的人，犯故意杀人、故意伤害致人重伤或者死亡、强奸、抢劫、贩卖毒品、放火、爆炸、投毒罪的，应当负刑事责任。 已满十四周岁不满十八周岁的人犯罪，应当从轻或者减轻处罚。 因不满十六周岁不予刑事处罚的，责令他的家长或者监护人加以管教；在必要的时候，也可以由政府收容教养。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题 的解释》： 第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。 各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院、最高人民检察院备案。 第二条诈骗公私财物达到本解释第一条规定的数额标准，具有下列情形之一的，可以依照刑法第二百六十六条的规定酌情从严惩处： （一）通过发送短信、拨打电话或者利用互联网、广播电视、报刊杂志等发布虚假信息，对不特定多数人实施诈骗的； （二）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、医疗款物的； （三）以赈灾募捐名义实施诈骗的； （四）诈骗残疾人、老年人或者丧失劳动能力人的财物的； （五）造成被害人自杀、精神失常或者其他严重后果的。