文书内容广东省深圳市宝安区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0306民初26380号原告：深圳市浩森小额贷款股份有限公司，住所地广东省深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）,统一社会信用代码91440300689414595Y。法定代表人：谢羡珠。委托诉讼代理人：何小凯，公司员工。委托诉讼代理人：莫宗康，公司员工。被告：钟伟军，男，汉族，1982年2月2日出生，住址广东省梅州市平远县，上列原告与被告金融借款合同纠纷一案，原告向本院提出诉讼请求：1、判令被告立即归还原告借款本金人民币83,355.32元；2、判令被告立即归还原告截止到2019年7月31日的逾期利息共计5,223.60元及之后的逾期利息（以借款本金83,355.32元为基数，按年利率24%从2019年8月1日起计算至实际偿还之日止）；3、判令由被告承担本案诉讼费用。本院立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人莫宗康到庭参加诉讼，被告经本院合法传唤,无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法按缺席审理。本案现已审理终结。本案相关情况一、第一份借款合同签订及履行情况：（一）2018年7月23日，原告与被告签订《个人信用贷款合同》（合同编号8011000165237）。合同约定：被告向原告借款100,000元，贷款期限12个月，贷款起始日为贷款实际发放日；按月计算利息，贷款月利率1.3%；贷款手续费2,000元；每月服务管理费1,000元；按照如下公式计算：每月偿还本息=【（贷款金额×月利率×贷款期限）+贷款金额】/贷款期限，每月还款额=每月偿还本息合计+每月应付服务管理费，计算出每月还款额为10,634元；被告同意每月还款额按以下先后顺序分配：违约金、手续费、服务管理费、利息、本金；营业部有权对逾期未还款项按每日0.1%计收违约金。（二）营业部在2018年7月23日向被告放款80,000元。（三）被告于2018年7月27日支付手续费2,000元。被告在2018年8月23日至2018年12月23日期间，支付过5笔还款，共计53,170元。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表一。二、第二份借款合同签订及履行情况：（一）2018年12月28日，原、被告签订《贷款合同》，合同约定：被告向原告借款120,000元，贷款期限12个月；每月偿还贷款本息，该笔贷款按月计息，贷款月利率1.1%，并按还款计划表确定的金额进行还款，还款计划表显示2019年2月至2020年1月期间每月28日应还款本金+利息共计11,320元；贷款逾期应支付逾期利息，逾期利息的收取标准为：逾期利息=应还本息×0.1%×逾期天数；每月还款额按如下顺序分配：1、逾期利息、违约金；2、利息；3、本金。（二）2018年12月28日，被告签名确认一份《授权委托书》，内容为被告授权原告扣除被告尚欠《个人信用贷款合同》（合同编号8011000165237）共计64,923元；被告之前尚欠管理费等相关费用1,000元，请原告放款时直接将上述费用支付到深圳市浩森信息服务有限公司的账户中。（三）原告在当日实际向被告账户放款54,077元。（四）被告在第二次借款合同签订后，向原告共计支付过4笔还款，共计45,490元。具体还款日期及数额详见本院认为部分附表二。裁判理由及结果本院认为，本案《贷款合同》是各方当事人真实意思表示，合法有效，《贷款合同》系延续《个人信用贷款合同》未还款余额而签订，《个人信用贷款合同》、《贷款合同》约定的利息及违约金等其他费用超出民间借贷法律规定允许范围的，本院予以调整。利息的本质是借款人占用出借人的资金所应支付的成本，利息的计算基数也应当以借款人实际占用资金为准。本案《个人信用贷款合同》约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率+每月应付服务管理费。《贷款合同》约定的还款公式可以简化为：每月还款额=贷款金额/贷款期限＋贷款金额×月利率。可以看出，一方面每月还款的金额包括了本金，随着逐月还款，尚欠本金是递减的；但另一方面月利息却一直以全部借款本金为基数计算，数额是固定的，没有随着实际占用资金递减而递减。这就导致固定数额的利息相对于递减的实际占用资金，利率是递增的，结合原告从被告处收取的滞纳金，整个借款期间的实际利率远超贷款合同表面约定的利率。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条的规定，约定利率超过年利率36%部分的约定无效，被告钟伟军已还部分的利息按年利率36%逐笔抵扣，未还部分的利息按年利率24%计算。第一次借款合同关系抵扣情况详见下表：附表一：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2018-7-23                                                                                                                                      100000.00                   1              2018-7-27              100000.00               4               394.52               394.52               2000              394.52               0.00               1605.48               98394.52                   2              2018-8-23              98394.52               27               2620.26               2620.26               10634              2620.26               0.00               8013.74               90380.78                   3              2018-9-23              90380.78               31               2763.42               2763.42               10634              2763.42               0.00               7870.58               82510.20                   4              2018-10-23              82510.20               30               2441.40               2441.40               10634              2441.40               0.00               8192.60               74317.60                   5              2018-11-23              74317.60               31               2272.29               2272.29               10634              2272.29               0.00               8361.71               65955.89                   6              2018-12-23              65955.89               30               1951.57               1951.57               10634              1951.57               0.00               8682.43               57273.46       截至2018年12月23日，被告钟伟军还款后，尚欠本金为57,273.46元。被告钟伟军还应自次日起，按总数年利率24%计付利息、逾期利息。原、被告双方在2018年12月28日签订《贷款合同》，按照未还款部分不能超出年利率24%计算利息的法律规定，2018年12月23日-28日五日逾期利息最多应计算为57,273.46元×24%÷365天×5天=188.3元。而《贷款合同》签订后，原告仅实际向被告放款54,077元，按照相关法律规定，借款本金应以实际出借的金额予以确定，因此，结合此时被告尚欠《个人信用贷款合同》本金57,273.46元，经计算，关于《贷款合同》，原告仅向被告支付了第二次借款本金111,350.46元（54,077元+57,273.46元）。《贷款合同》中约定贷款月利率1.1%，约定逾期利息=应还本息×0.1%×逾期天数，以本金金额为111,350.46元计算，第二次借款合同关系抵扣情况详见下表：附表二：            还款期数              交易日期              交易前本金              距上期计息天数              本期应付利息（交易前本金*年利率36%*距上期计息天数/365）              本期应付利息+上期欠付利息              还款金额              抵扣利息              欠付利息              抵扣本金              交易后本金                  出借              2018-12-28                                                                                                                                      111350.46                   1              2019-1-28              111350.46               31               3404.58               3404.58               11320              3404.58               0.00               7915.42               103435.04                   2              2019-3-29              103435.04               60               6121.09               6121.09               11420              6121.09               0.00               5298.91               98136.13                   3              2019-4-4              98136.13               6               580.75               580.75               11430              580.75               0.00               10849.25               87286.88                   4              2019-5-6              87286.88               32               2754.92               2754.92               11320              2754.92               0.00               8565.08               78721.79       截至2019年5月6日，被告钟伟军还款后，尚欠本金为78,721.79元。被告钟伟军还应自次日起，以78,721.79元为本金，按年利率24%计付逾期利息。同时被告还应向原告支付2018年12月23日-28日五日逾期利息188.3元。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十八条、第二十九条、第三十条及《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告钟伟军应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司支付所欠借款本金78,721.79元；二、被告钟伟军应于本判决生效之日起十日内向原告深圳市浩森小额贷款股份有限公司支付所欠2018年12月23日-28日五日逾期利息188.3元及2019年10月1日后逾期利息（以本金78,721.79元为基数，按年利率24%，自2019年10月1日起计至实际清偿之日止）。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费2,014元，由原告负担112元，由被告负担1,902元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省深圳市中级人民法院。审判长 林 雪审判员 黄小华审判员 胡慧玲二〇二〇年二月二十五日书记员 郭永青书记员 施丽凤附本案相关法律条文如下：《中华人民共和国合同法》第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款是一并支付；借款期限一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年，应当在返还借款时一并支付。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确的，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。第二十九条借款双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；(二)约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息，违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。