四川省广元市中级人民法院 刑 事 判 决 书 (2018)川08刑初20号 公诉机关四川省广元市人民检察院。 被告人张华荣，男，1969年10月4日出生，汉族，初中文化，原广元友利股权投资基金管理有限公司法定代表人、成都蓉易达营销策划有限公司法定代表人、成都蓉易达物流有限公司法定代表人、四川蓉易达投资管理有限公司实际控制人，重庆市大足县人，住成都市金牛区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年1月23日被成都市公安局金牛区分局刑事拘留，于2015年2月16日经成都市金牛区人民检察院批准，同日被执行逮捕。现羁押于广元市看守所。 指定辩护人梁红军，四川同方正律师事务所广元分所律师。 被告人张思维，女，1993年2月15日出生，汉族，大学文化，原成都川渝华明五粮商贸有限公司法定代表人，四川省成都市人，住成都市成华区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年3月12日被广元市公安局利州区分局刑事拘留，于2015年4月8日经广元市利州区人民检察院批准，次日被执行逮捕。现羁押于广元市看守所。 辩护人何兴全，四川蜀剑律师事务所律师。 被告人熊正菊，女，1968年8月22日出生，汉族，初中文化，原广元友利股权投资基金管理有限公司股东，四川省成都市人，住成都市金牛区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年7月19日被广元市公安局利州区分局刑事拘留，于2015年8月21日经广元市利州区人民检察院批准，同日被执行逮捕。现羁押于广元市看守所。 被告人干国元，男，1953年10月12日出生，汉族，大专文化，原广元友利股权投资基金管理有限公司执行总经理，四川省夹江县人，住夹江县。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年3月5日被广元市公安局利州区分局刑事拘留，于2015年4月8日经广元市利州区人民检察院批准，次日被执行逮捕。现羁押于广元市看守所。 辩护人郑华军，四川盛豪律师事务所律师。 被告人严雪冬，男，1981年11月23日出生，汉族，大学文化，原广元友利股权投资基金管理有限公司副总经理，四川省渠县人，住渠县，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年1月26日，被广元市公安局利州区分局取保候审，于2015年3月2日被成都市公安局金牛区分局刑事拘留，于2015年4月8日经成都市金牛区人民检察院批准，同日被执行逮捕。现羁押于广元市看守所。 辩护人杨晨霖，四川九贤律师事务所律师。 被告人王有，男，1986年2月18日出生，汉族，高中文化，原广元友利股权投资基金管理有限公司副总经理，四川省简阳市人，住成都市金牛区，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年6月4日被广元市公安局利州区分局取保候审。本院于2017年7月28日决定对其逮捕，同日被执行逮捕。现羁押于广元市看守所。 辩护人向莉，四川九贤律师事务所律师。 被告人唐凌志，男，1979年3月6日出生，汉族，大学文化，原四川国银凯捷投资管理有限公司法定代表人，四川蓉易达公司职员，四川省成都市人，住成都市锦江区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年1月23日被成都市公安局金牛区公安局刑事拘留，于2015年2月16日经成都市金牛区人民检察院批准，同日被执行逮捕。现羁押于广元市看守所。 辩护人王世卫，四川众友律师事务所律师。 辩护人刘俊，四川金援律师事务所律师。 被告人魏栋，男，1985年4月1日出生，汉族，大专文化，原四川永福源商贸有限公司法定代表人、四川蓉易达公司职员，四川省成都市人，住成都市武侯区，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年6月4日被广元市公安局利州区分局取保候审。本院于2017年7月28日决定对其逮捕，同日被执行逮捕。现羁押于广元市看守所。 辩护人欧维宇，四川同方正律师事务所广元分所律师。 被告人张群英，女，1977年2月16日出生，汉族，初中文化，原广元友利股权投资基金管理有限公司职员，四川省广元市利州区人，住广元市利州区，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年6月26日被广元市公安局利州区分局取保候审，于2016年11月15日由本院决定取保候审。 被告人刘雪梅，女，1988年10月13日出生，汉族，初中文化，广元友利股权投资基金管理有限公司职员，四川省广元市利州区人，住广元市利州区，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年6月3日被广元市公安局利州区分局取保候审，于2016年11月15日由本院决定取保候审。 被告人文晶，女，1986年9月26日出生，汉族，大专文化，广元友利股权投资基金管理有限公司职员，四川省广元市利州区人，住广元市利州区，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年6月4日被广元市公安局利州区分局取保候审，于2016年11月15日由本院决定取保候审。 被告人何玉婷，女，1990年9月23日出生，汉族，中专文化，广元友利股权投资基金管理有限公司职员，四川省广元市利州区人，住广元市利州区，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年6月3日被广元市公安局利州区分局取保候审，于2016年11月15日由本院决定取保候审。 被告人杨俊，女，1989年8月26日出生，汉族，高中文化，广元友利股权投资基金管理有限公司职员，四川省广元市昭化区人，住广元市利州区，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年6月3日被广元市公安局利州区分局取保候审，于2016年11月15日由本院决定取保候审。 被告人李清香（曾用名李清先），女，1970年11月25日出生，汉族，初中文化，广元友利股权投资基金管理有限公司职员，四川省广元市利州区人，住广元市利州区，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年6月4日被广元市公安局利州区分局取保候审，于2016年11月15日由本院决定取保候审。 广元市人民检察院以广检公刑诉〔2016〕11号、广检公刑追诉〔2016〕1号起诉书指控被告人张华荣、张思维、熊正菊犯集资诈骗罪，指控被告人干国元、严雪冬、王有、唐凌志、魏栋、张群英、刘雪梅、文晶、何玉婷、杨俊、李清香犯非法吸收公众存款罪一案，向本院提起公诉。本院审理后于2017年7月21日作出〔2016〕川08刑初11号刑事判决。宣判后，张华荣等向四川省高级人民法院提出上诉。四川省高级人民法院于2018年3月2日作出（2017）川刑终471号刑事裁定，裁定发回重审。本院另组成合议庭于2018年6月27日公开开庭进行了审理，广元市人民检察院指派检察员黄辉出庭支持公诉，各被告人及其辩护人到庭参加了诉讼。审理期间，广元市人民检察院建议延期审理一次。本案经本院审判委员会讨论决定，现已审理终结。 广元市人民检察院指控： 1.2008年，被告人张华荣登记成立成都蓉易达营销策划有限公司（以下简称成都蓉易达策划公司）；2009年，彭某1登记成立四川蓉易达投资管理有限公司（以下简称四川蓉易达投资公司）；2013年2月，张某1登记成立四川壹玖玖伍经典成功商贸有限公司(以下简称壹玖玖伍公司)。上述公司均以成都市金牛区北站东一路********为登记住所地，以成都市青羊区北大街**永逸大厦**为实际经营场所。2013年，张华荣登记成立广元友利股权投资基金管理有限公司（以下简称广元友利公司），以广元，以广元市利州区东坝办事处利州东路缤纷家园********为登记住所地家公司的实际控制人均为张华荣。 被告人张华荣以其实际控制的壹玖玖伍公司、蓉易达、广元友利公司等参与马边华强水电项目和烟酒项目等名义，向社会公众吸收资金，并承诺按1.5%-2%的月利率付息，向林昌春等近40人非法吸收公众存款1200余万元。在吸收资金过程中，被告人熊正菊负责向客户计算利息及返还本金。 2.2014年5月，被告人张华荣出资成立四川国银凯捷投资管理有限公司（以下简称国银凯捷公司），并以成都市金牛区北站东一路27号和都江堰一门店作为经营场所。被告人唐凌志担任公司法人代表，负责制作融资项目宣传资料和合同文本；被告人严雪冬担任公司常务副总经理，负责培训业务员；王某2（另案处理）担任荷花池店副店长，负责管理公司日常事务；雷某2（另案处理）担任业务员。公司成立后至2015年1月，在未开展正常经营活动且未经依法批准的情况下，组织业务员以发放宣传单等方式，宣传该公司作为担保方为马边华强电力有限公司筹集投资款，并承诺并承诺按1.5%-1.8%的月利率付息，向刘寿祥等70余人吸收资金共计人民币1400余万元。在吸收资金过程中，被告人张思维负责向客户计算利息及返还本金。 3.2013年9月13日，被告人张华荣在广元市注册成立广元友利股权投资基金管理有限公司（以下简称广元友利公司），股东为张华荣及被告人熊正菊，法定代表人为张华荣，被告人干国元担任总经理，被告人严雪冬、王有担任副总经理，被告人魏栋、张思维先后负责公司财务工作。广元友利公司成立后，张华荣先后以代理成都川渝华明五粮商贸有限公司（以下简称川渝华明公司）、四川永福源商贸有限公司（以下简称永福源公司）、马边华强电力有限责任公司（以下简称马边华强公司）、四川省鑫吉龙百货有限责任公司（以下简称鑫吉龙公司）、乐山嘉和农产品商贸有限公司（以下简称乐山嘉和公司）、四川广元好酒多商业连锁有限公司（以下简称广元好酒多公司）共6个项目融资为名，在由严雪冬组织对广元友利公司业务员被告人刘雪梅、张群英、杨俊、何玉婷、文晶、李清香进行培训后，再由业务员在广场、街道等人口聚集的地方散发传单、宣传资料，以投资安全可靠且有1.5%至1.6%的高额月息为诱饵，诱使客户将资金出借给上述6个项目。 以上6个项目中，川渝华明公司、永福源公司、乐山嘉和公司、广元好酒多公司均为张华荣实际控制。马边华强公司、鑫吉龙公司在与张华荣签署融资相关协议后，张华荣指使被告人唐凌志私刻了该两公司的印章及法定代表人私章，用于与投资客户签订相关合同使用。在向公众吸收资金前，张华荣安排张思维、被告人王有等人先后在广元市开设银行账户，并统一交由成都蓉易达公司财务部进行保管使用，同时将上述银行开户人员分别确定为六个项目的实际收款人。在向公众吸收资金过程中，张华荣对客户故意隐瞒广元友利公司及其本人与代理六个项目及实际收款人之间的关系，由被告人刘雪梅、张群英、杨俊、何玉婷、文晶、李清香让投资客户将投资款打入相应的上述六个项目实际收款人提供的银行账户上。其中，刘雪梅吸收客户资金178笔，金额共计841万元；张群英吸收资金189笔，共计980万元；杨俊吸收资金135笔，共计646万元；何玉婷吸收资金171笔，共计724.7万元；文晶吸收资金142笔，共计838万元；李清香吸收资金128笔，共计627万元。张华荣安排张思维和成都蓉易达公司财务人员通过刷POS机消费的方式，将所吸收资金转移到张华荣的招商银行账户（尾号74×××16）。在吸收资金过程中，张思维负责向客户计算利息及返还本金，熊正菊对其予以协助。截止案发，广元友利公司吸收资金共计8266.1万元，其中2803.9万元用于支付客户月息和本金，现有5462.2万元不能退还，其所吸收资金被张华荣用于偿还蓉易达公司银行贷款等支出。 截至2013年12月31日，四川蓉易达投资公司累计亏损7886万元，已严重资不抵债。 公诉机关认定上述事实的证据有受案登记表、立案决定书、到案经过、借款合同、公司工商登记资料、查封与扣押清单、银行流水明细、宣传资料，鉴定意见，证人证言，被告人供述与辩解等。 公诉机关认为，被告人张华荣在严重负债的情形下，利用国银凯捷公司、壹玖玖伍公司、蓉易达公司、广元友利公司以居间介绍投资项目为名，向不特定公众筹集资金，且不用于生产经营活动，致使集资款项不能返还，数额特别巨大；被告人张思维、熊正菊明知张华荣严重负债，仍积极为张华荣的集资行为提供帮助，三被告人的行为均构成集资诈骗罪。被告人严雪冬、唐凌志利用国银凯捷公司、广元友利公司代理项目非法吸收公众存款，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。被告人干国元、魏栋、王有、张群英、刘雪梅、文晶、何玉婷、杨俊、李清香利用广元友利公司代理项目非法吸收公众存款，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。在集资诈骗共同犯罪中，张华荣起主要作用，系主犯，张思维、熊正菊起次要或辅助作用，系从犯。在非法吸收公众存款共同犯罪中，干国元、严雪冬、唐凌志、魏栋、王有、张群英、刘雪梅、文晶、何玉婷、杨俊、李清香起次要或辅助作用，系从犯。严雪冬、唐凌志、王有、魏栋、张群英、刘雪梅、文晶、何玉婷、杨俊、李清香犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，可以从轻或者减轻处罚。张思维、干国元、熊正菊被抓获归案，如实供述自己罪行，系坦白，可以从轻处罚。 被告人张华荣辩解：1、其不具有非法占有的目的，不构成集资诈骗罪，应构成犯非法吸收公众存款罪，主要原因有：（1）成都蓉易达策划公司、成都蓉易达物流公司、四川蓉易达投资公司的2013年工商年检报告显示三公司净资产为6720万元，川华雄司会鉴（2015）第060号司法会计鉴定意见认定四川蓉易达投资公司2013年净资产总额-7664万元(累计亏损7886万元)错误；（2）公安机关查封的营业房、住宅、名酒、股权等价值1.315亿元，而公司总负债8000万元，不存在资不抵债；（3）归还银行贷款3690万元、支付购房资金191万元、投资丽夏航空公司和购买办公场地总投资2300万元均非来源于吸收公众的资金，而吸收公众的资金均投入正常的生产经营；（4）已经归还投资人本息3600多万元，公司如果没有被查封等，继续经营还能归还投资人本息。2、应属于单位犯罪。3、其按照公安机关通知主动在都江堰珠宝店等候接受调查，并如实供述了自己的犯罪事实，主动要求公安机关查封了其价值1500万元左右的货物，应认定为自首。 被告人张华荣的辩护人提出如下辩护意见：1、张华荣以马边华强项目名义吸收资金行为可以通过民事诉讼解决。2、资不抵债的鉴定结论错误，吸收资金用于生产经营，没有证据证实张华荣具有非法占有的目的，其行为应构成非法吸收公众存款罪。 被告人张思维对指控其犯罪事实没有异议，但认为其不构成集资诈骗罪，其在魏栋指导下负责计算利息、偿还本金，不知晓资金的使用与处置，没有掌管公司资产，地位与作用仅等同于王有、魏栋，应构成非法吸收公众存款罪。 被告人张思维的辩护人提出如下辩护意见：1、张思维没有事前共谋集资诈骗的主观故意，指控其明知张华荣严重负债证据不足，其没有非法占有的目的，没有集资诈骗行为，仅是接受安排计算和返还客户本息，并不知晓川渝华明公司的其他经营情况，张思维仅每月领取3000元工资，并未获得提成等非法利益，其不知道张华荣虚构项目、私刻印章等行为，不具有骗取钱财的主观故意，其行为构成非法吸收公众存款罪。2、张思维系从犯，到案后如实供述犯罪事实，认罪、悔罪表现明显。 被告人熊正菊对指控其犯罪事实无异议，但辩解其不知道公司处于亏损状态，其只是帮助张华荣整理借款方面的事务。 被告人干国元对指控其罪名无异议，但辩解其受张华荣安排从事工作，仅领取固定工资，且主观上没有犯罪的故意。 被告人干国元的辩护人提出如下辩护意见：1、公司经营管理及内部机构设置系张华荣决定，干国元在文件上签字只是审核，不是审批。2、干国元不是吸收公众存款的策划者，6个项目均为张华荣决定，吸收的资金均由张华荣处置。3、应以广元友利公司从2014年4月到10月期间吸收资金数额作为干国元的犯罪数额。4、干国元系坦白、初犯、偶犯、从犯。 被告人严雪冬对指控其犯罪事实、罪名无异议。 被告人严雪冬的辩护人提出如下辩护意见：1、严雪冬不知道项目虚构情况，仅起到管理、培训业务员的作用。2、严雪冬主观恶性小、所起作用小，系从犯，具有自首情节，系初犯、偶犯。 被告人王有对指控罪名无异议，但辩解涉国银凯捷公司、壹玖玖伍公司吸收资金的数额不应作为其犯罪数额。 被告人王有的辩护人提出如下辩护意见：1、王有对吸收资金不知情，没有使用、控制吸收的资金。2、王有因配合公安机关处置涉案财务，系立功。3、王有系从犯、初犯，具有自首情节。 被告人唐凌志辩解其在国银凯捷公司正式经营后没有参与任何非法吸收资金的工作，其主观上不知道张华荣的行为违法。 被告人唐凌志的辩护人提出如下辩护意见：1、唐凌志受指派打印相关资料，不负责项目宣传，对吸收的资金没有处置权。2、唐凌志系从犯、初犯、偶犯。 被告人魏栋辩解其只在广元友利公司兼职做财务工作，虽是永福源公司的法定代表人，却没有实际履行任何职责，在公司仅干了几个月时间。 被告人魏栋的辩护人提出如下辩护意见：1、魏栋负责公司贷款事务及吸收资金后利息的核算，所起作用小。2、魏栋具有自首情节，系从犯，建议对其适用缓刑或免于刑事处罚。 被告人张群英、刘雪梅、文晶、何玉婷、杨俊对指控的事实及罪名没有异议。 被告人李清香辩解其不知道吸收资金是违法行为，其行为不构成犯罪。 经审理查明： 2006年至2009年，被告人张华荣、彭某1（张华荣的妹夫）等先后登记成立成都蓉易达物流公司、成都蓉易达策划公司、四川蓉易达投资公司，公司经营范围分别为货运、仓储，市场营销及企业形象策划、销售，投资理财服务、销售等，其中，被告人王有为四川蓉易达投资公司的股东。2013年公司年检报告显示，该三公司当年年末均负债，其中，四川蓉易达投资公司截至2013年12月31日累计亏损7886万元，已严重资不抵债。该三公司实际控制人均为张华荣。 2009年至2012年，被告人张华荣、张思维（张华荣的女儿）、魏栋、王有等先后登记成立川渝华明公司、永福源公司、乐山嘉和公司、广元好酒多公司，公司经营范围分别为批发、零售，建材、机电设备、农副产品销售，五金、交电、建材、日用百货、农产品销售，服装、五金、家电、日用百货、办公用品销售等。该四公司实际控制人均为张华荣。 2013年2月，张某1（张华荣的妹妹）、彭某1登记成立壹玖玖伍公司，公司经营范围为商品批发与零售，公司实际控制人为张华荣。 2013年9月13日，被告人张华荣登记成立广元友利公司，公司经营范围为受托从事股权投资管理、相关咨询服务及投资理财管理、项目投资管理、企业管理咨询、企业信用评级咨询服务，股东为张华荣、熊正菊，法定代表人为张华荣，被告人干国元担任执行总经理，被告人严雪冬、王有担任副总经理，被告人魏栋、张思维负责公司财务工作。公司实际控制人为张华荣。 2014年5月，被告人张华荣登记成立国银凯捷公司，经营范围为投资咨询、融资信息咨询、理财咨询、保险咨询、企业管理咨询、财务咨询、贵金属信息咨询、企业策划，公司以成都市金牛区北站东一路27号和都江堰一门店作为经营场所。公司实际控制人为张华荣。 被告人张华荣与张某1（另案处理）以壹玖玖伍公司为借款方、广元友利公司为居间人与出借人签订《借款合同》，并承诺以月利率1.5%-2%回报，向社会公众吸收资金，共计向林昌春等投资人非法吸收资金774万余元。在吸收资金的过程中，被告人熊正菊负责向投资人计算利息及经手返还本金。 国银凯捷公司自成立至2015年1月，被告人唐凌志担任公司法定代表人，负责制作融资项目宣传资料和合同文本，被告人严雪冬担任公司常务副总经理，负责培训业务员，王某2（另案处理）担任国银凯捷公司荷花池店副店长，负责管理公司日常事务，雷某2（另案处理）担任业务员。期间，国银凯捷公司未开展正常经营活动，且在未经批准的情况下，组织业务员以发放宣传单等方式，宣传该公司作为担保方为马边华强公司筹集投资资金，并承诺以1.5%至1.8%的月息回报，吸引投资人与国银凯捷公司签订合同并投资，共计向刘寿祥等投资人非法吸收资金1508万元。刘寿祥等投资人将投资款汇入国银凯捷公司指定账户（账户名为李某1）。在吸收资金过程中，被告人张思维负责向投资人计算利息及经手返还本金。 上述款项通过POS机刷入张华荣个人实际控制的成都蓉易达策划公司等公司账户，并由张华荣控制并支配。经司法鉴定和相关证据综合认定，截止案发，上述吸收资金除退付投资人2142489.60元（含支付的利息和本金）外，其余资金均未能归还。 广元友利公司成立后，由被告人干国元担任执行总经理，负责公司业务及日常管理，被告人严雪冬、王有担任副总经理，严雪冬负责对业务人员培训等，王有负责行政工作，被告人魏栋及被告人张思维先后负责公司财务工作，张思维负责计算客户利息及经手返还本金，熊正菊协助张思维工作，唐凌志负责制作融资项目宣传资料和合同文本等。张华荣先后以代理川渝华明公司、永福源公司、马边华强公司、鑫吉龙公司、乐山嘉和公司、广元好酒多公司等6家公司项目融资为由，以广元友利公司名义向社会公众融资，由严雪冬组织对业务员刘雪梅、张群英、杨俊、何玉婷、文晶、李清香培训，再由该些业务员在广场、街道等人口聚集地方散发宣传资料，承诺支付1.5%至1.6%的月息，诱使社会公众向川渝华明公司、永福源公司、马边华强公司、鑫吉龙公司、乐山嘉和公司、广元好酒多公司等六家公司项目融资。张华荣在以广元友利公司名义与马边华强公司、鑫吉龙公司签订融资协议后，指使唐凌志等人伪造了马边华强公司、鑫吉龙公司印章及法定代表人印章，用于与投资人签订合同时加盖。在向社会公众吸收资金前，张华荣安排张思维、魏栋、龙某、李某1、王有等人分别代表六家公司项目先后在广元市开设个人银行账户，该些账户的银行卡等均统一交由成都蓉易达公司财务部门相关人员保管使用。在向社会公众吸收资金中，张华荣对投资客户故意隐瞒广元友利公司及张华荣本人与所称代理六家公司项目的关系，故意隐瞒广元友利公司及张华荣本人与实际收款人之间的关系。在吸收资金中，以川渝华明公司、马边华强公司等六公司名义与投资人签订借款合同，再以广元友利公司名义与投资人签订理财居间服务合同，投资人再将出借资金打入张思维、魏栋、龙某、李某1、王有等个人账户。截止案发，广元友利公司以代理川渝华明公司、马边华强公司等六家公司项目融资为由共向赵大明等752名投资人非法吸收资金8266.1万元。其中，被告人刘雪梅经手吸收资金178笔，金额共计841万元，收受提成款42351元；被告人张群英经手吸收资金189笔，共计980万元，收受提成款38091元；被告人杨俊经手吸收资金135笔，共计646万元，收受提成款28821元；被告人何玉婷经手吸收资金171笔，共计724.7万元，收受提成款35753元；被告人文晶经手吸收资金142笔，共计838万元，收受提成款24715元；被告人李清香经手吸收资金128笔，共计627万元，收受提成款42304元。以上所吸收资金8266.1万元在分别转入前述张思维、魏栋、龙某、李某1、王有等个人账户后，张华荣安排张思维和成都蓉易达公司财务人员通过刷POS机再转入张华荣及其它账户，其中转入张华荣在招商银行的个人账户（账户尾号74×××16）7421.96万元。以上吸收资金8266.1万元，被张华荣主要用于归还成都蓉易达公司的银行贷款等支出。截止案发，以上吸收资金8266.1万元，除退付投资人2803.9万元（含支付投资人的利息和本金），尚有5462.2万元不能退还。 案发后，被告人文晶退缴提成款人民币24715元，被告人李清香退缴提成款人民币42304元，被告人杨俊退缴提成款人民币28821元，被告人何玉婷退缴提成款人民币35753元，被告人刘雪梅退缴提成款人民币32351元，被告人张群英退缴提成款人民币38091元。 案发后，公安机关对被告人张华荣等及其关联公司的部分烟酒、房产、股权、车辆等进行了查询、查封、扣押、冻结（查控财产清单附后），其中，张华荣等人6套房产在被查封前已经设定有抵押，对保管在四川安仕吉供应链管理有限公司的白酒16701件查封前，该部分白酒已经质押给其他银行。 案发后，被告人王有主动协助公安机关追缴广元友利公司销售款等现金303638.1元。 案发后，被告人张华荣、张思维、干国元、熊正菊被公安机关抓获归案，严雪冬、唐凌志、张群英、王有、何玉婷、杨俊、刘雪梅、李清香、文晶、魏栋主动投案。张思维、熊正菊、干国元、严雪冬、王有、唐凌志、魏栋、张群英、刘雪梅、文晶、何玉婷、杨俊、李清香到案后，均能如实供述自己的主要犯罪事实。 认定上述事实，有经庭审举证质证并予以确认的下列证据证实： 一、程序方面的证据 1.受案登记表、立案决定书等，证实公安机关对张华荣等利用广元友利公司、国银凯捷公司、壹玖玖伍公司等涉嫌集资诈骗、非法吸收公众存款立案侦办的情况。 2.拘留证、逮捕证、取保候审决定书等，证实公安机关对被告人采取强制措施的情况。 二、被告人身份信息、到案情况等方面的证据 1.常住人口基本信息，证实张华荣等十四名被告人达到刑事责任年龄，具有刑事责任能力。 2.办案说明、到案说明，证实被告人张华荣、张思维、干国元、熊正菊被公安机关抓获归案，严雪冬、唐凌志、张群英、王有、何玉婷、杨俊、刘雪梅、李清香、文晶、魏栋系主动投案。 三、集资诈骗、非法吸收公众存款事实方面的证据 1.广元友利公司、马边华强公司、鑫吉龙公司、川渝华明公司、永福源公司、乐山嘉禾公司、广元好酒多公司、壹玖玖伍公司、成都蓉易达物流公司、四川蓉易达投资公司、成都蓉易达策划公司、国银凯捷公司、四川丽夏航空投资控股有限责任公司、马边森林美公司的工商登记资料及相关委托持股协议、广元友利公司的人事架构图等，证实该些公司成立、经营范围、股东股权登记、与张华荣的关系、该些公司间相互关系及广元友利公司人员结构职责分工等情况。其中，（1）成都蓉易达物流有限公司、四川蓉易达投资公司、成都蓉易达策划公司系关联公司，习惯性称作“成都蓉易达公司”，且实际控制人为张华荣，该三公司2013年3月的年检报告显示年未均负债；（2）张华荣在四川丽夏航空投资控股有限责任公司占股83%，且系该公司法定代表人；（3）唐凌志、刘慧受张华荣委托共同持有国银凯捷投公司股份，但全部股份实际为张华荣所有。 2.广元友利公司的空白格式合同领用申请及交接登记、合同复核确认表，档案管理、人事考勤、值班日志、薪酬奖励等制度，员工转正申请表、严雪冬与干国元等劳动合同和任命授权书，客户礼品签收单、业务的操作流程及竞赛试卷等，证实严雪冬、干国元等在该公司的职务、职责及该公司对融资业务进行管理和开展培训、宣传等情况。 3.马边华强公司与广元友利公司有关的借款中介服务申请、委托居间服务诚信沟通备忘录、委托融资居间合同、解除居间服务协议、理财居间服务合同、借款合同、民间贷款交付通知书、担保合同、股权质押合同、保证合同、“生锈的剪刀”（QQ名）收件箱附件等，证实马边华强公司委托广元友利公司居间融资及后书面解除居间融资合同等情况，其中，在2014年2月28日委托融资2000万元，期限12个月，月息1.5%，双方在2014年12月22日解除融资协议。 4.鑫吉龙公司与广元友利公司有关的委托借款居间服务业务诚信沟通备忘录、担保合同、借款合同、理财居间合同、民间贷款交付通知书、空白借款凭证、委托融资居间合同、借款中介服务申请书、委托贷款合同等，证实鑫吉龙公司委托广元友利公司居间融资的情况，其中委托融资500万元，期限12个月，月息1.5%，成都国瑞达公司担保。 5.永福源公司与广元友利公司有关的委托借款居间业务诚信沟通备忘录、民间贷款交付通知书、权利质押监管协议、保证合同、借款中介服务申请书、委托融资居间合同、股权出资登记通知书等，证实永福源公司委托广元友利公司融资的情况，其中，委托融资500万元，月息1.6，为期12个月，以酒水质押和四川蓉易达投资公司保证担保。 6.乐山嘉禾公司与广元友利公司有关的委托贷款协议、股权投资协议等，证实乐山嘉禾公司委托广元友利公司融资的情况，其中，委托融资1500万元，以99%的股权质押；同时证实乐山嘉禾公司代理了四川蓉易达投资公司在乐山的五粮液酒水经营权。 7.从王有、周某2、陈某1、陈某2、杨某、龙某等人处提取的“四川（蓉易达）有限公司”的收款收据、银行日记账，证实成都蓉易达公司收取张华荣等以乐山嘉禾公司、马边华强公司等六家公司项目融资资金情况，与周某2、陈某1、陈某2、杨某、龙某等人证言，王有等被告人供述和相关鉴定结论相互印证。 8.成都蓉易达策划公司关于川渝华明公司、永福源公司、马边华强公司等项目的账户明细、账务资料，证实成都蓉易达公司收取川渝华明公司、永福源公司、马边华强公司等项目融资款及支出项目款的情况。 9.王有、周某2、李某1、张华荣等相关银行账户交易明细，证实乐山嘉禾公司、马边华强公司等六家公司项目融资款进入指定账户、再由指定账户转入张华荣账户的情况，与王有、周某2、李某1等人证言，收款收据及相关鉴定结论相互印证。 10.马边华强公司账户明细，证实马边华强公司未收到广元友利公司、国银凯捷公司居间融资款项。 11.文晶、李清香、杨俊、何玉婷、刘雪梅、张群英等人业务清单，证实其各自经手吸收资金情况，与其供述相互印证。 12.鉴定聘请书、成蓉（2015）文鉴字第125号文书鉴定意见书，证实成都蓉城司法鉴定中心接受委托对相关文本印章印文进行鉴定的情况，经鉴定，2014年7月1日国银理财《借款合同【借国字（2014）第02017号】第11页及2014年7月11日国银理财《借款合同【借国字（2014）第02029号】第11页加盖的“马边华强电力有限责任公司”印章印文与送检样本的“马边华强电力有限责任公司”均非同一枚印章盖印。 13.广公物鉴文检字（2015）8号、9号文件检验鉴定书等，证实经广元市公安局物证鉴定所鉴定，检材借有字（2014）第10002号、10003号、10004号、10005、号10006号《借款合同》中“马边华强电力有限责任公司”及法定代表人“廖某1”用印与样本“马边华强电力有限责任公司”“廖某1”印章非同一枚印章盖印，《委托贷款居间业务诚信沟通备忘录》《借款中介服务申请书》中“马边华强电力有限责任公司”用印与样本“马边华强电力有限责任公司”印章系同一枚印章盖印；检材借有字（2014）第20715号、60001号、60002号、60003号、60008号等《借款合同》中“四川省鑫吉龙百货有限责任公司”及法定代表人“辛某”用印，与样本“四川省鑫吉龙百货有限责任公司”“辛某”印章非同一枚印章盖印。 14.川华雄司会鉴（2015）第060号司法会计鉴定意见、四川华雄会计师事务所有限责任公司作出的补充鉴定说明证实：（1）广元友公司与四川蓉易达投资公司、成都蓉易达物流公司、成都蓉易达策划公司等同属张华荣实际控制的关联公司，广元友利公司以六个项目在广元辖区收取出借人的资金未单独建账核算，是通过内部往来在四川蓉易达投资公司的账套内核算，而四川蓉易达投资公司在内部往来科目核算的以六个项目收取出借人资金不仅包括广元辖区的，还包括其他地方以六个项目收取的资金；（2）在广元友利公司成立初，四川蓉易达投资公司2013年12月31日的资产总额1492万元，负债总额9156万元，净资产总额-7664万元(累计亏损7886万元)，已严重资不抵债；（3）广元友利公司2014年出借人交付的资金最终打入张华荣账户后，基本用于归还蓉易达关联公司前期债务和支付当期退还的本金及利息；（4）广元友利公司获取借款的流程是出借人先与融资项目公司签订借款合同，出借人再以融资项目名义与广元友利公司签订理财居间服务合同，出借人再将出借资金打入张思维、杨某、龙某、李某1、周某2、王有的个人账户（均未打入项目公司账户），再转入张华荣及其他账户，其中转入张华荣个人账户7421.96万元；（5）广元友利公司自2013年12月开业以来，以提供居间服务的方式，先后以川渝华明公司、永福源公司、马边华强公司、鑫吉龙公司、乐山嘉和公司、广元好酒多公司共6个项目的名义，承诺按出借额1.5%支付月息，共收取出借人资金1359笔，总金额8266.10万元，涉及出借人752人。退还出借人金额2803.90万元，尚未退还金额5462.20万元。（6）广元友利公司获取出借人资金8266.10万元，扣除退还出借人2803.90万元，剩余5462.20万元资金去向为支付出借人资金利息623.22万元、投资丽夏航空935.86万元、李晓滨购房款191.60万元、支付业务员工资及提成等42.1165万元、归还银行贷款3690万元。 15.川兴精诚司鉴【2015】会鉴字第0903号鉴定意见，证实壹玖玖伍公司涉嫌非法吸收公众存款案已报案群众38人次，涉案存款金额共计16710000.00元。其中，“居间方”广元友利公司涉案存款金额共计7290000.00元；约定的“借款方”壹玖玖伍公司涉案存款金额为7240000.00元；约定的“借款方”“彭国典”（马边华强电公司）涉案存款金额为300000.00元；“张华荣”涉案存款金额为4570000.00元；约定的“借款方”川渝华明公司涉案存款金额为100000.00元；约定的“借款方”蓉易达策划公司涉案存款金额为4000000.00元；约定的“借款方”“张某1”（蓉易达投资公司）涉案存款金额为500000.00元。 16．成都天圣国润司法鉴定所成天圣国润鉴（2015）会鉴字第2号司法鉴定报告及相关函，证实对国银凯捷吸收资金鉴定的情况，其中，截止2015年1月22日，吸收83人资金154笔、金额17850000元，未归还本金14980000元，涉及投资人数68人，已支付68人的投资利息1358948.7元，需归还资金13621051.3元。 17.文晶、李清香、杨俊、何玉婷、刘雪梅、张群英等人工资账户查询清单，证实其领取工资报酬情况，与其供述相互印证。 18.有关张华荣贷款资料，证实张华荣以自己或其他个人及四川蓉易达投资公司名义向银行借款情况。 19.扣押相关项目指定收款人银行卡23张、包商银行信用卡1张、招商银行信用卡2张、工商银行旅游卡1张及张华荣、李某1等银行账户明细，证实该些银行账户资金流情况，同时证实张华荣使用及控制银行账户显示无余额或仅有少许余额。 20.四川丽夏航空投资控股有限责任公司账户、蓉易达策划公司账户（尾号分别为24860、00011、10601、00022）、永福源公司账户（尾号00×××28）、张华荣账户（尾号38×××38）交易明细，证实张华荣向银行偿还借款本息情况。 21.游雪松、林昌春等被害人的证言、举报材料及相关合同资料等，证实广元友利公司、壹玖玖伍公司、国银凯捷公司等通过公开宣传、以高利息诱惑吸引社会公众融资的情况。 22.证人陈某1的证言证实：（1）蓉易达投资公司、蓉易达策划公司、成都容易达物流有限公司是一套人马，几个牌子，实际控制人是张华荣，张华荣实际控制公司还有广元友利公司、永福源公司、广元好酒多公司、川渝华明公司等，这些公司的证照、公章、法定代表人私章等都放在蓉易达投资公司统一管理；（2）张思维负责公司投资理财并掌握所有投资人信息，其与张某2、陈某2系公司出纳，张思维让其保管有李某1、龙某、王有、周某2、杨某名义办理的银行卡，张思维让张某2保管的张华荣、张国发的成都招商银行卡（张华荣卡尾号4916），张华荣、张思维要求其与张某2保密，不要其他人讲工作的真实情况，张思维平时安排其将客户的转款转到张某2保管的张华荣银行卡上，转账的方式是用POS机刷钱，把投资人的钱再刷到张华荣或张国发银行卡，给客户打月息和返款是从张华荣银行卡上网银转账，大概向张华荣银行卡转款八九千万，返还投资款本息2000多万元；（3）广元友利公司代理有广元好酒多公司、永福源公司、川渝华明公司、鑫吉隆公司、乐山嘉禾公司、马边华强公司的项目，即使个别公司不是张华荣控制的，但指定收款人都是蓉易达公司员工；（4）其将国银凯捷公司吸收的资金用POS机刷到蓉易达公司账户，按张思维列表客户姓名、卡号、需支付的利息等，从蓉易达公司账户转钱到李某1的招商银行卡里，然后从李某1卡向客户转款支付；（5）张华荣向银行贷款2600万左右，向高利贷公司借款3000万元左右，向私人借款1100万元左右，在2014年6月左右，因张华荣不能偿还2000万左右本息，一家高利贷公司还把蓉易达策划公司的营业执照、公司印章等东西拿走了；（6）熊正菊负责壹玖玖伍公司和广元友利公司的融资进账和给客户支付本息，一般都是熊正菊和张思维一起统计广元友利公司和壹玖玖伍公司的融资金额，返还本息需要张华荣签字；（7）蓉易达公司投资有马边黑马矿业公司、丽霞航空公司、马边森林美公司等，融资的钱有用于向该些公司投资或支付该些公司银行利息。 23.证人王某1的证言证实：（1）关于张华荣实际控制蓉易达关联公司及广元友利等公司情况与证人陈某1的相关证言相互印证；（2）其是总账会计，负责张华荣蓉易达策划公司财务做账，负责汇总张华荣实际控制的其他公司中分账销售会计的账目并生成报表；（3）周某2、陈某2、陈某1、张某2、张思维在投资理财方面工作与证人陈某1的相关证言相互印证；（4）张某2、陈某1保管银行卡、收取客户投资款、通过POS机向张华荣、张国发银行卡转账及从张华荣银行卡给客户转本息的情况与证人陈某1的相关证言相互印证;(4)从2013年和2014年，公司烟酒、服装销售亏损，烟酒每年亏损400万元左右,从2014年初开始，公司的主要收入是投资理财所吸收资金，同时，证实张华荣负债情况与陈某1的相关证言相互印证；（5）听说过广元有利公司通过宣传吸引老百姓投资。 24.证人张某2的证言证实：（1）其负责蓉易达公司财务出纳，主要将各个项目钱转到张华荣私人账户和保管张华荣、张国发的私人银行卡和网银，也负责给客户返款和月息，做账目日记，财务部还有张思、陈某1、陈某2和王某1；（2）都是张华荣和张思维安排其刷POS机、网上转款，在2014年10月份时，张华荣不准从张华荣私人账户打钱给投资人了；（3）关于为六家公司项目进账办理银行卡、保管、使用银行卡等与陈某1、王某1等证言相互印证；（4）有些签订合同的公章是假的，是在外面弄的；（5）估计融资资金有5000万元左右，被张华荣用于还银行借贷、高利贷和投资丽夏飞机项目；（6）彭某1是蓉易达投资公司的法人代表，公司财务上有很多彭某1办理的银行卡，还有一张绑定了公司POS机，但公司的资金都是张华荣统一支配，张华荣的下属公司很多；（7）熊正菊在公司负责国银凯公司、壹玖玖伍公司、广元友利公司的本金和利息发放核算。 25.证人房某的证言证实：（1）其在蓉易达公司负责档案管理及行政工作，在2014年6月左右被安排负责打印关于广元友利公司居间代理融资所需的借款合同、收款凭证等，并加盖印章后寄给广元友利公司，负责回收签订好的合同并再交给张思维保管；（2）唐凌志、严雪冬等起草印制的合同，再由干国元审核，其盖的章有川渝华明公司、永福源公司、马边华强公司、鑫吉龙公司、广元好酒多公司、乐山嘉和公司；（3）张华荣、干国元、严雪冬、王有、张思维、唐凌志、陈某1、张某2、陈某2等人在公司的任职及负责工作情况与蓉易达公司工商登记及陈某1等人证言相互印证；（4）广元友利公司、国银凯捷公司未归还融资借款分别大概有5000多万元、1000多万元；（5）王某2是国银凯捷公司都江堰店副店长，国银凯捷公司搞的宣传是张华荣提出要求，唐凌志负责企划和方案，然后再交给李某3执行，马边华强公司的宣传册是唐凌志搞的；（6）国银凯捷公司吸收的资金都是打入李某1账户，这些银行卡应该都是张思维或魏栋掌握。 26.证人陈某2的证言证实：（1）蓉易达投资公司、蓉易达物流有限公司、蓉易达策划公司都是张华荣的，工作人员和人员分工都一样，统称蓉易达公司；（2）张华荣、周某2、王有、彭某1、徐德军、龙某、魏栋、张思维、张国发、杨某、潘小平、陈某4、张某1、李某1等个人办理有银行卡交与公司用于收支款项；（3）广元友利公司以川渝华明公司等六家公司项目吸收的资金分别转到张思维、龙某、李某1、周某2、杨某、王有的银行卡，再根据张华荣、张思维的指示使用，主要用于偿还张华荣的欠款；（4）壹玖玖伍公司、广元友利公司所吸收的资金进入蓉易达投资公司，由张华荣安排统一支配；（5）彭国典是蓉易达投资公司的法定代表人，彭交到财务上的卡用于支付壹玖玖伍公司客户本息。 27.证人雷某1的证言证实：（1）广元好酒多公司是蓉易达公司的分公司，其在广元好酒多公司从事酒水销售，公司法定代表人是王有，但实际控制人是张华荣；（2）其向广元友利公司投资10万元，按每月1600元收取了利息，但从2015年1月就没领到利息了，本金也没有收回来，后来知道张华荣出事了，就把广元好酒多公司大概180多箱的酒全部转移到自己家里了。 28.证人李某2的证言证实：（1）广元好酒多公司基本情况与雷某1的证言相互印证；（2）因张华荣出事，怕有人来闹事，就把100多件白酒搬到雷宏宇家里了。 29.证人周某1的证言，证实其在四川蓉易达物流公司广元东坝美好家园超市的烟酒专卖柜台从事烟酒专卖，该烟酒专柜的收入转入张华荣账户。 30.证人何某1的证言，证实张华荣于2014年底安排其到广元友利公司上班并陪业务员发传单的情况。 31.证人曹某的证言，证实其在蓉易达公司负责准备张华荣在银行贷款的资料，魏栋于2014年10月让其保管张华荣多个公司的公章和法人代表的私章40多枚，平常一般都是唐凌志，魏栋，房某，张思维，严雪冬在借用印章。 32.证人张某3的证言，证实廖某2给其讲张华荣私刻马边华强公司印章融资及双方解除居间融资协议的情况。 33.证人李某3的证言证实：（1）关于张华荣实际控制蓉易达关联公司及广元友利等公司情况与证人陈某1、陈某2等证人相关证言相互印证；（2）其所在部门负责起草、印制融资项目资料、融资合同等，再由干国元审核、唐凌志盖章；（2）魏栋曾安排其去刻过永富源公司、马边华强公司、蓉易达策划公司的章，刻好后交给魏栋或者唐凌志；（3）其岳父王某3和妹妹杨云舒于2014年4月在国银凯捷公司融资60万元。 34.证人李某4的证言，证实其在马边华强公司负责档案管理，廖某1在2014年2月左右安排其与广元友利公司贺中华衔接，其传递了两份融资居间服务空白合同、两份借款中介服务申请书、两份借款居间业务诚信沟通备忘录、一份股东会决议、一份股东签字样本等融资资料。 35.证人廖某1的证言证实：（1）其是马边华强公司法定代表人，其弟廖某2是公司实际控制人；（2）关于安排李某4与广元友利公司对接并传递融资资料的证言与李某4的证言相互印证；（3）其给贺中华和张华荣打电话问融资情况，贺中华和张华荣都说没融到资，马边华强公司也从来没收到过钱。 36.证人李某1的证言证实：（1）其从2014年2月份以来一直给张华荣开车，其在2014年3月应张华荣要求办两张银行卡并开网银服务后交给了公司财务，从短信看银行卡一直在进账出账，应该是张华荣通过广元友利公司以马边华强公司项目的融资款，钱都到了张华荣账上，马边华强公司也没拿到钱，张华荣把其中一部分钱投资了个飞机项目；（2）张华荣实际控制永福源公司、川渝华明公司、乐山佳禾公司、广元好酒多公司；（3）其不认识罗宇萍，出示备忘录、合同上“李某1”签名是他人冒名签字；（4）广元友利公司与马边华强公司签订委托融资居间合同时间是2014年2月28日，但合同内容载明收款账户是其于2014年3月4日才办理。 37.证人廖某2的证言证实：（1）其是马边华强公司的实际控制人，其和张华荣商定委托广元友利公司居间以马边华强公司的名义融资2000万元，月息1.5%，广元友利公司按0.3%收取居间服务费，广元友利公司安排贺中华准备了空白合同，马边华强公司签字盖章后寄给广元友利公司；（2）张华荣说马边华强公司在广元没有融到资，其也没有收到投资款，有客户在2014年的12月份给其打电话要求马边华强公司偿还融资款，其才知道被张华荣骗了，后来通过律师介入才知道张华荣才私刻马边华强公司印章融资的事，双方于2014年12月22日签订解除居间服务协议；（3）双方真实签订的委托借款居间业务诚信沟通备忘录（2014002号）载明借款方财务负责人是罗宇萍，但公安机关从广元友利公司提取扣押的委托借款居间业务诚信沟通备忘录载明借款方财务负责人是李某1。 38.证人杨某的证言证实：（1）其是乐山嘉禾公司的法人代表，但公司的实际控制人是张华荣，总公司是蓉易达公司，老板也是张华荣，张华荣在2011年上半年让其办理了一张银行卡交给了公司，其每天都看到有钱打在卡上；张华荣在2014年9月说要用乐山嘉禾公司融资，乐山嘉禾公司项目的钱都转到蓉易达公司去了，融资的钱用于投资丽夏航空800多万元、在成都银行还贷1500多万元、在马边信用社还贷1300多万元。 39.证人辛某（鑫吉龙公司法定代表人）的证言证实：（1）其于2014年6月代表鑫吉龙公司与张华荣商定委托广元友利公司居间融资500万，月息1.5%,张华荣公司收0.2%居间费用，其给张华荣提供了鑫吉龙公司的工商、税务等资料，张华荣就以这些资料对外宣传进行融资；（2）其于2014年7月左右当面问张华荣融资情况,张华荣说没有客户愿意投资鑫吉龙公司,张华荣也没有归还其提供的资料，鑫吉龙公司未收取过融资款；（3）经核实，委托融资居间合同（融居友字2014第006号）最后一页签字真实，但对前3页内容没有印象，鑫吉龙公司的印章是由其和财务人员刘力榕保管，没有遗失过。 40.证人龙某的证言证实：（1）其与魏栋夫妇代张华荣持股登记成立永福源公司，公司印章、营业执照等物品和手续都在张华荣手中；（2）永福源公司被广元友利公司作为代理项目吸收资金，其按张华荣要求以个人名义办理两张银行卡及网银并给了张思维，广元友利公司在代理永福源公司项目融资中指定打款账户也是其中办理的农业银行卡，其估计这些钱都被张华荣转走，张华荣当时正在投资四川丽夏航空公司。 41.证人周某2的证言证实：（1）其于2014年6月按张华荣要求到广元中行、工商、农行、建行共办理四张卡及网银、U盾后都交到财务，打出的流水明细显示进账792万元、出账792万元，这些钱是张华荣借鑫吉龙公司项目名义融资的钱，其与鑫吉龙公司并没有关系，其到2014年8月份才察觉钱也没用于项目而是去了张华荣私人手上；（2）广元友利公司主要通过对外宣传项目，吸引老百姓投资；（3）壹玖玖伍公司、川渝华明公司、蓉易达投资公司、蓉易达物流公司都在永逸大厦四楼，是一套人马，实际控制人都是张华荣，广元友利公司老总张华荣也在永逸大厦四楼办公，国银凯捷公司荷花池店的人也经常来，壹玖玖伍公司、川渝华明公司是空壳公司，公司主要做烟酒批发；（4）其是蓉易达策划公司的副总，公司没有散发投融资传单，工作人员也没有寻找客户投资，但公司经常有陌生人来，都是直接到张华荣办公室。 42.证人何某2的证言，证实壹玖玖伍公司、川渝华明公司、蓉易达策划公司、蓉易达物流公司，都是一套人在运作，主要是烟酒批发零售，一般都是用蓉易达投资公司的章，壹玖玖伍公司、川渝华明公司就是挂名。 43.证人张某1（张华荣之妹）的证言证实：（1）其应张华荣要求成为壹玖玖伍公司、国银凯捷公司荷花池店的法定代表人，但其没参与公司经营；（2）其不清楚蓉易达和壹玖玖公司人员情况和公司结构，也不清楚两公司经营范围，其到过蓉易达公司在借款合同等文件上签过名字；（3）2011年至今其替张华荣贷过4次款，还办了一张银行卡给张华荣公司使用。 44.证人彭某1的证言证实：（1）我是蓉易达投资公司的法定代表人，张华荣是该公司实际控制人，广元友利公司相当于蓉易达公司的分公司，友利公司吸收的资金基本上用于蓉易达公司经营亏损及支付银行利息和外面欠账；（2）干国元、严雪冬、王有负责广元友利投资理财公司经营，轮流到广元友利公司带班，有个李清香的业务员业绩不错，广元友利公司主要是民间融资，张华荣策划项目，唐凌志负责做宣传资料和合同，资金由张华荣管理，张思维和熊正菊负责计算本息，陈某2，陈某1，张某2进行转账；（3）张华荣在2012年叫其办了张成都银行的卡交到财务，后面陆续又办了一些卡，张华荣给其银行卡转的钱是张华荣在支配；（4）张华荣为了上市不断扩张烟酒门店，在银行贷款、向民间借高利贷，其中，以蓉易达投资公司名义在马边信用社贷款950万元，在攀枝花银行成都分行900万元，在成都银行贷款1000万元，张华荣在广元友利吸收存款还有5000多万没还，成都国银凯捷公司吸收了1000多万没还，银行还有4000多万元债务，欠成都家大理财2000多万元，还有通过经典1995公司借的钱以及一些个人债务，估计共有1.2亿元债务；（5）壹玖玖伍公司成立时的法定代表人是张某1，张某1在2014年介绍黄姐投资了20万，当时是张思维拿合同给张某1，张某1作为借款方的法定代表人签了字，后来黄姐还介绍了几个朋友到蓉易达公司来投资，签的是广元友利公司的借款合同，实际上壹玖玖伍公司没有实际的经营，其不知道用壹玖玖伍签订合同情况，壹玖玖伍借款方和出借人出具的收据都是张某1签的字，钱都是张华荣在协调。 45.证人张某4、彭某2、王某2、雷某2的证言，证实其在国银凯捷公司荷花池店向民间融资的情况，其中，王某2、雷某2还证实唐凌志是法定代表人，但不管店内工作，干国元负责统筹，职务只在张华荣之下，严雪冬是主管，负责员工专业知识和与客户谈判技巧培训。 46．证人尚某的证言，证实成都蓉易达策划公司的POS机关联张华荣在招商银行个人账户，该公司的资金流向是张华荣用于还银行贷款和民间借贷。 47.证人肖某、夏某的证言，证实国银凯捷公司都江堰店通过上街宣传拉客户投资马边华强公司的情况，肖某同时证实张华荣等被带至派出所接受调查的情况。 48.证人陈某3的证言，证实其系张华荣公司的员工，张华荣于2015年1月22日17时左右在四川省都江堰市幸福镇江安中路20号聚福源商贸部被警察挡获，与肖某的相关证言及张华荣的到案经过相互印证。 49.被告人张华荣的供述与辩解证实：（1）其于2013年7月成立广元友利公司，2013年12月份开始开展业务，主要是向投资者介绍项目方，项目方按照1.5%月息给投资者支付利息，公司按融资资金3‰收取佣金，投资者资金转到相关项目方指定账户后，其经营的蓉易达策划公司和其妹夫彭某1经营的容易达投资公司又将资金借出来，然后归还蓉易达策划公司和容易达投资公司的银行贷款；（2）广元友利公司人员组成及干国元、严雪冬、王有、魏栋、唐凌志等人职责分工情况等与干国元、严雪冬等人供述及陈某1等人证言相互印证；（3）广元友利公司居间融资的有广元好酒多公司、永福源公司、川渝华明公司、鑫吉隆公司、乐山嘉禾公司和马边华强公司等六家公司，其中以马边华强公司占绝大部分；（4）以马边华强公司吸收4000余万元资金绝大部分转到李某1的个人账户，再转到蓉易达策划公司、蓉易达投资公司用于归还这两公司的银行贷款，没有将钱转到马边华强公司，后来双方为此解除居间融资协议；（5）其设立国银凯捷公司，唐凌志是总经理兼法人代表，严雪冬、王有是副总经理，干国元是执行总经理，魏栋是财务经理，公司先找项目，营业员就到街上去发传单宣传项目，让群众到公司来投资，融资的钱都打进李某1个人账户，再通过POS机刷入蓉易达策划公司账户，最后都被用来还了蓉易达策划公司、蓉易达投资公司及其个人的银行贷款；（6）2014年6月，鑫吉龙公司与广元友利公司签订委托融资居间合同，广元友利公司开始对外推荐项目进行融资，所融资金被蓉易达公司用于归还银行贷款，没有将钱转到鑫吉龙公司；（7）因扩张烟酒经营门店需要资金在银行贷款，逐年累积贷款七八千万元，年利息8%左右，每月需要支付利息50万至60万元，其每月安排魏栋转钱还贷；（8）蓉易达投资公司的法定代表人是彭某1，但其是实际控制人，壹玖玖伍公司的法定代表人是我张某1，但其是实际控制人，其以蓉易达投资公司和蓉易达策划公司名义吸收资金，给客户说公司做烟酒生意需要资金，现只退了一小部分客户的借款，大部分还没退，其现在没钱。 50.被告人张思维的供述与辩解：（1）关于张华荣实际控制蓉易达关联公司及广元友利等公司情况与证人陈某1、王某1、李某3的相关证言相互印证；（2）从2013年下半年到2015年1月，张华荣通过广元友利公司先后以川渝华明、永福源、华强电力、鑫吉龙、乐山嘉禾、广元好酒多等六家公司项目融资七八千万元，截止2014年11月份，大概有5000万元没有返还客户；（3）张华荣指定的这六家公司项目的实际收款人提供了相应的银行账号并将银行卡以及网银交给蓉易达公司财务部陈某1管理，这些账户上收到融资款后，陈某1、陈某2、张某2等通过公司财务部pos机刷卡将钱转到张华荣银行账户，再将收据及pos机打印的小票交给王某1做账，其有时也刷pos机转款，公司pos机对端账户是张华荣在成都招商银行办的银行账户，以这六家公司融资实际上是蓉易达公司融资借口，以这六家公司的融资都转到张华荣指定的六个人的账户上，再被转到张华荣账户，由张华荣统一支配；（4）每当客户要求返还本金及给客户支付月息时，都会到广元友利公司填写一张申请单，然后由王有、干国元、严雪冬给其与张华荣说，其也会给张华荣汇报，待张华荣同意后，其根据掌握的客户投资金额，要求张某2从张华荣成都招商银行卡上转账支付；（5）其是川渝华明公司的法定代表人，但公司实际控制人和经营人是张华荣，其没有参与该公司的事，其没有决定以该公司融资及没有使用融资资金；（6）永福源公司实际为张华荣控制，法定代表人魏栋是蓉易达公司财务人员，指定收款人是龙某；（7）马边华强公司的法定代表人是廖学蓉，实际控制人是张华荣的朋友廖某2，指定收款人是张华荣的驾驶员李某1；（8）乐山嘉禾公司实际为张华荣控制，法定代表人杨某是蓉易达公司员工，也是指定收款人；（9）鑫吉龙公司法定代表人是张华荣的朋友辛某，指定收款人周某2是蓉易达公司财务部门负责人；（10）广元好酒多公司实际为张华荣控制，法定代表人王有是蓉易达公司员工，指定的收款人也是王有；（11）大约是在2014年11月份，成都一个投资客户要求廖某2返还在马边华强公司的投资款，后来廖某2带了一个律师与张华荣谈退款，双方签订了终止委托融资协议;(12)张华荣成立川渝华明、永福源、乐山嘉禾、广元好酒多等4家公司就是用来融资；（13）其每月汇总公司融资情况，核对POS机流水清单及客户档案，建立付息表；（14）张华荣投资有丽厦航空公司的业务，其代表张华荣分三次给法国那边打款260万元；（15）广元有利公司规定提成比例是0.1%，其每月根据干国元签字的工资表，使用其保管的张华荣银行账户给员工打工资和提成款；（16）截止2014年11月，因蓉易达公司资金紧张，张华荣要求停发投资理财业务员提成，只2000元到3000元的基本工资，好像一直发放到2015年1月；（17）截止2014年1月份，川渝华明公司项目大概吸收了190万元，截止2014年12月底，这些资金已经全部归还；（18）国银凯捷公司和蓉易达公司的实际控制人是张华荣；（19）其主要负责广元友利公司、国银凯捷公司投资理财业务，根据公司每月上报的理财客户数据计算利息及业务员的提成；（20）熊正菊有时候帮助给投资人网银转钱，彭某1是蓉易达投资公司法定代表人，负责库房管理，有时候以公司名义贷款会让彭去签字。 51.被告人熊正菊的供述和辩解：（1）广元友利公司的法人代表是张华荣，干国元、严雪冬、王有是公司的管理人，其是名义上股东，主要负责给投资客户付息，张思维协助其工作；（2）壹玖玖伍公司也是张华荣实际控制，通过广元友利公司对外融资；（3）2010年，其与张华荣把蓉易达物流公司、蓉易达策划公司搬到一起组成了蓉易达总公司合成办公；（4）其在2014年1月查看公司总会计王某1提供账目发现当时张华荣借高利贷总金额已达5000万左右，估计除开其接手时5000万元高利贷外一共又吸收了大概5000万元的资金，这5000万元的资金都是张华荣安排我们以壹玖玖伍公司名义借的；（5）在融资中，就和投资人以广元友利为中介，以壹玖玖伍公司为实际投资项目与投资者签订合同，通过刷POS机方式将钱刷到张华荣个人银行卡上；（6）2014年其每天按照张华荣安排核算本息并通过网银以壹玖玖伍公司名义偿还借款。 52.被告人干国元的供述与辩解证实：（1）其负责给张华荣处理张下属的小额贷款公司和融投资理财公司的工资，在帮张华荣初期，张华荣让其负责张下属小额贷款公司的把关和事后审核，直到2014年七八月，张华荣在成都荷花池及都江堰成立了国银凯捷投资理财分公司，张就安排其与王有、严雪冬轮流到广元友利公司、国银凯捷公司及其分公司负责管理；（2）其系国银凯捷公司执行总经理，张华荣是老板，法定代表人唐凌志负责宣传资料、合同文本的制作，业务总经理严雪冬负责业务员招聘、培训、营销宣传，王某2是荷花池店的店长，张思维负责财务；（3）蓉易达投资公司、蓉易达策划公司、蓉易达物流公司的实际控制人是张华荣，是一套人马多个招牌，一般自称蓉易达公司,蓉易达公司高层有张华荣、彭某1、尚某、周某2四个人，企划部是唐凌志在负责，档案部是房某在负责，财务部是魏栋和张思维在负责;(4)广元友利公司的业务是对外融资，向民间借贷,从开业一直到其2014年10月份离职，广元友利公司一共上永福源公司、川渝华明公司、马边华强公司、堰鑫吉龙公司等四个项目，其是广元友利公司执行总经理；（5）张华荣在2013年主要从事烟酒销售行业，造成了资金紧缺，便想通过广元友利公司代理项目进行吸收资金，自吸自用，解决资金不足的问题；（6）永福源公司、川渝华明公司、马边华强公司、堰鑫吉龙公司等四个项目都是张华荣决定，唐凌志负责制作项目书以及借款合同等资料，再交由其审核，由其审核是张华荣所要求，主要是其在金融行业从事工作近40年，有丰富的金融工作经验，审核后，再由房某印制和快递给广元友利公司，广元友利公司的人收到快递后寄来广元友利公司与项目签订的委托融资合同、项目书以及二三十套空白合同，其与严雪冬或者王有看了项目书以及委托融资合同后，就对广元友利公司业务员进行培训，后来业务员都比较熟悉融资的套路了，基本上就只需要给业务员大体介绍一下这个项目，就正式对外吸收资金，项目要求吸收的资金最少是500万元，最多的大概2000万元；（7）委托融资合同里面写的有委托广元友利公司以借款的方式向公众吸收存款，其中规定投资的客户月息是1.5%或1.6%，广元友利公司以这些项目向民间进行借贷，是靠发传单进行宣传的，代理以上几个项目中，一共吸收了至少有6000万元，这些钱都在张华荣手中，张将一部分返还了客户，一部分偿还了他在银行的贷款和利息，一部分投资到了他的飞机项目中；（8）房某负责在合同上盖章，只是马边华强公司项目和鑫吉龙公司项目的合同是张华荣自己盖的章。 53.被告人严雪冬的供述与辩解证实：（1）其被张华荣派到广元友利公司当常务副总，主要负责公司营销；广元友利公司代理了六个项目融资的基本情况，与干国元等人供述相互印证；（3）其是国银凯捷公司荷花池店常务副经理，负责安排人员出勤散发传单，督查业务员工作进展，坐班时负责店里总体业务工作，国银凯捷公司实际控制人、投资人是张华荣，其与王有石常务副总经理，其受张华荣安排租赁了办公场所，该公司营业执照上业务是投资管理咨询，实际上是靠虚假上项目来非法吸收公众存款，该公司居间为马边华强公司向三十多人在融资一千万左右，吸存的资金打入李某1的账户。 54.被告人王有的供述和辩解证实：（1）其负责广元友利公司行政工作，张华荣实际控制蓉易达投资公司、广元好酒多公司、广元友利公司，广元友利公司从事投资理财业务，通过业务员宣传讲解项目情况和客户又相互介绍来吸收资金；（2）2011年成立广元好酒多公司时，其按张华荣要求办理个人农行卡交给了张华荣；（3）张华荣还成立国银凯捷公司（法定代表人唐凌志）等公司，其与唐凌志、张思维、杨某等都是蓉易达公司员工，虽然这些公司法定代表人不是张华荣，但是张华荣在办理工商登记时会让他们签委托持股协议，内容是公司由张华荣出资，只是委托他们持股担任法人代表，张华荣享有对公司的所有权、经营权、控制权等。 55.被告人唐凌志的供述与辩解证实：（1）其是国银凯捷公司实际控制人是张华荣，公司主要负责投资理财，公司居间为马边华强公司融资，收取0.3%的佣金，公司账目由张思维管理；（2）永福源公司、川渝华明公司、乐山佳禾、广元好酒多公司都是张华荣实际控制，登记法定代表人都是张华荣公司员工，都是委托持股；（3）关于广元友利公司对外融资情况与严雪冬、干国元等人供述相互印证；（4） 都江堰鑫吉龙公司项目融资中，张华荣安排人私刻了鑫吉龙公司印章后由张思维保管，凡是由其经手拿给广元友利公司盖好鑫吉龙公司印章的合同都是用这枚印章加盖的；（5）张华荣让其去刻马边华强公司的章，其安排李某3去刻的，刻好后交给了张思维；（6）张华荣是国银凯捷公司实际控制人，其是法人代表，负责做宣传资料，宣传册是张华荣交其打印的，严雪冬负责业务，培训员工等。 56.被告人魏栋的供述和辩解证实：（1）其从2008年10月进入蓉易达公司任会计，后兼职负责广元友利公司报销审核，永福源公司的银行贷款大概有7000余万元，广元友利公司居间永福源公司吸收资金800多万元，并最终被张华荣用于还银行贷款和投资飞机项目；（3）关于张华荣实际控制永福源公司、广元友利公司与蓉易达公司的关系、为张华荣办理个人银行卡用于融资收款等与龙某等人证言相互印证；（3）张华荣让其刻好永福源公司印章，交到蓉易达公司财务；（4）向国银凯捷公司投资的群众把钱转到李某1开的银行账户，再通过Pos机刷进蓉易达投资公司账户，蓉易达投资公司从2014年开始已经还了银行贷款7000万左右，还有7000万左右没有还，但是不清楚还给银行的钱是哪儿来的。 57.被告人张群英的供述与辩解，证实其作为广元友利公司融资业务员通过宣传向社会公众吸收资金情况。同时证实其也向公司投资10万元，分别是川渝华明公司项目3万元，永富源公司项目2万元，鑫吉龙公司项目5万元。 58.被告人刘雪梅的供述和辩解，证实其作为广元友利公司融资业务员和小组组长，在接受业务培训后通过宣传向社会公众吸收资金及提成获利情况。 59.被告人文晶的供述和辩解，证实其作为广元友利公司融资业务员通过宣传向社会公众吸收资金情况。 60.被告人何玉婷的供述和辩解，证实其作为广元友利公司融资业务员通过宣传向社会公众吸收资金情况。 61.被告人杨俊的供述与辩解，证实其作为广元友利公司融资业务员通过宣传向社会公众吸收资金情况。 62.被告人李清香的供述和辩解，证实其作为广元友利公司融资业务员通过宣传向社会公众吸收资金情况。 四、涉案财物查控、被告人退赔等事实证据 1.查询、查封、扣押、冻结等相关决定书、笔录、清单等，证实公安机关对张华荣等被告人及其关联公司的部分烟酒、房产、股权及现金等进行了查询、查封、扣押、冻结的情况，同时证实被告人王有在案发后主动协助公安机关追缴涉案财物情况。 2.四川省成都市金牛区人民法院（2015）金牛刑初字第920号刑事判决、四川省成都市中级人民法院（2017）川01刑终124号刑事裁定书，证实张华荣等利用国银凯捷公司、壹玖玖伍公司集资诈骗或非法吸收公众存款的犯罪事实及对张某1、王某2、雷某2以犯非法吸收公众存款罪判处刑罚的情况。 本院认为，被告人张华荣在严重负债的情况下，利用广元友利公司、壹玖玖伍公司、国银凯捷公司等以居间介绍投资项目为名，向不特定公众集资，且将绝大部分集资款项不用于生产经营活动，致使集资款不能返还，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。被告人张思维、熊正菊明知张华荣严重负债，仍积极为张华荣的集资诈骗行为提供帮助，其行为构成集资诈骗罪。被告人干国元、严雪冬、唐凌志、魏栋、王有、张群英、刘雪梅、杨俊、何玉婷、文晶、李清香非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控各被告人的罪名成立，本院予以支持。在集资诈骗的共同犯罪中，张华荣起主要作用，系主犯，被告人张思维、熊正菊起了次要或辅助作用，系从犯。在非法吸收公众存款的共同犯罪中，被告人干国元、严雪冬、唐凌志、魏栋、王有、刘雪梅、杨俊、何玉婷、文晶、李清香、张群英起次要或辅助作用，系从犯。被告人唐凌志、严雪冬、王有、魏栋、张群英、刘雪梅、文晶、何玉婷、杨俊、李清香犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行，系自首，依法可以从轻或者减轻处罚。被告人张思维、干国元、熊正菊被抓获归案后，如实供述自己主要犯罪行为，系坦白，依法可以从轻处罚。 关于本案是否属于单位犯罪问题，经查，广元友利公司、壹玖玖伍公司、国银凯捷公司等设立后，以实施犯罪为主要活动，其中，被告人张华荣设立广元友利公司的目的是为了非法吸收资金，故不以单位犯罪论处，对被告人张华荣的该辩解，不予支持。 关于被告人张华荣、张思维、熊正菊的罪名问题，经查，被告人张华荣控制的相关公司年检资料、相关鉴定意见及在银行借款事实、案发后查封财产多数已经设定抵押、质押等事实，足以相互印证证实其严重负债，张华荣对此应当明知，张华荣向公众非法吸收资金后将绝大部分资金用于归还银行贷款、支付购房款等非经营活动，足以认定其具有非法占有的目的，其行为符合集资诈骗罪构成要件，故对张华荣及其辩护人关于张华荣不具有非法占有目的及不构成集资诈骗罪的辩解及辩护意见，不予支持，同时，对张华荣的辩护人关于资不抵债认定错误的辩护意见，亦不予支持；在案证据证实被告人张思维系川渝华明五粮商贸公司法定代表人，熊正菊系广元友利公司股东，均在公司相关公司从事财务工作，对张华荣及其公司已严重负债的情况应当明知，张思维、熊正菊仍然协助张华荣向不特定的公众吸收大量资金，且吸收的资金不用于生产经营，张思维、熊正菊与张华荣构成共同犯罪，应以集资诈骗罪论处，故对张思维、熊正菊及张思维的辩护人关于张思维、熊正菊不明知张华荣严重负债及不构成集资诈骗罪的辩解及辩护意见，不予支持。 关于被告人张华荣是否具有自首情节，经查，公安机关出具的张华荣的到案情况证实张华荣系被抓获归案，且与证人肖某、陈某4的证言相互印证，张华荣非自动投案，不符合自首认定条件，故对张华荣关于具有自首情节的辩解，不予支持。 关于被告人干国元主观上是否具有犯罪故意的问题，经查，被告人干国元作为广元友利公司的执行总经理，明知公司不具备从事金融方面业务的资质，在公司对外非法吸收资金过程中，帮助审核向公众吸收资金项方面的资料，并从事日常管理工作，其主观上对公司向公众非法吸收资金的事实是明知的，故对干国元关于其主观上不具有犯罪故意的辩解，不予采纳。 关于被告人王有是否立功问题，经查，王有到案后积极协助公安机关追缴涉案财物的行为不符合立功认定条件，故对其辩护人关于王有具有立功表现的辩护意见，不予支持，但王有积极协助公安机关追缴涉案财物的行为应予肯定，在量刑时酌定从轻。 关于被告人李清香是否构成非法吸收公众存款罪问题，经查，李清香到广元友利公司公司后经过了融资等业务培训，明知广元友利公司非金融机构公司仍参与并经手非法吸收公众资金627万元，其行为已构成非法吸收公众存款罪，故对李清香关于不构成犯罪的辩解，不予支持。 综上，根据被告人张华荣、张思维、熊正菊、干国元、严雪冬、唐凌志、魏栋、王有、张群英、刘雪梅、杨俊、何玉婷、文晶、李清香犯罪的事实、犯罪的性质、情节、对于社会的严重危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百七十六条第一款、第六十七条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第二十七条、第三十七条、第五十七条、第五十九条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条、第四条、第五条之规定，判决如下： 一、被告人张华荣犯集资诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。 二、被告人张思维犯集资诈骗罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年3月12日起至2023年3月11日止。并处的罚金限本判决生效后一个月内向本院缴纳。） 三、被告人熊正菊犯集资诈骗罪，判处有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月19日起至2023年1月18日止。并处的罚金限本判决生效后一个月内向本院缴纳。） 四、被告人干国元犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年3月5日起至2022年3月4日止。并处的罚金限本判决生效后一个月内向本院缴纳。） 五、被告人严雪冬犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年3月2日起至2020年3月1日止。并处的罚金限本判决生效后一个月内向本院缴纳。） 六、被告人唐凌志犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年1月23日起至2020年1月22日止。并处的罚金限本判决生效后一个月内向本院缴纳。） 七、被告人魏栋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月28日起至2020年7月27日止。并处的罚金限本判决生效后一个月内向本院缴纳。） 八、被告人王有犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月28日起至2020年7月27日止。并处的罚金限本判决生效后一个月内向本院缴纳。） 九、被告人张群英犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。 十、被告人刘雪梅犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。 十一、被告人文晶犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。 十二、被告人何玉婷犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。 十三、被告人杨俊犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。 十四、被告人李清香犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。 十五、各被告人的提成款等违法所得继续予以追缴，不足部分责令退赔，扣押、冻结、查封在案的财物依法折价后按比例返还集资参与人（集资参与人情况，扣押、冻结、查封财产情况详见清单）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本十五份。 审 判 长  杨 陈 审 判 员  师德雄 人民陪审员  张德义 二〇一八年七月十九日 书 记 员  苗夏菲 书 记 员  苟 钦 附:1.财产查控清单（不含现金） 在张华荣实际控制经营的一家烟酒专卖店及一家珠宝店中查封：饰品3箱、烟酒103箱；四川安仕吉物流有限公司查封蓉易达4号库（蓉易达自管货物）53%沙酒240件、51%汉酱152件、53%仁酒351件、茅台迎宾酒54件、52%1995专卖店小瓶装（赠品）316件；四川安仕吉物流有限公司蓉易达4号仓库内查封质押给民生银行的39度五粮源珍品220件、45度五粮源珍品19件、45度五粮源精品778件、45度五粮源普通装871件、39度五粮源普通装488件、39度五粮源精品355件、52度五粮源精品882件、53度仁酒1300件、51度汉酱酒752件、52度五粮源普通装3002件、52度五粮源珍品57件、52度五粮液（1618）58件。 在四川安仕吉供应链管理有限公司蓉易达10号仓库内查封质押给哈尔滨银行的52度五粮源珍品1214件、52度五粮液（专卖店经典装）648件、53度茅台仁酒431件、51度汉酱酒625件、53度茅台迎宾酒（嘉宾级）75件、永福酱酒（老酱）410件，52度五粮源珍品1213件、52度五粮液（专卖店经典装）649件、53度茅台仁酒431件、51度汉酱酒625件、53度茅台迎宾酒（嘉宾级）75件、永福酱酒（老酱）410件。 张华荣车架号码为WP1AG2929ELA22048的保时捷卡宴一辆；冻结张华荣持有的四川丽夏航空投资控股有限责任公司8300万元股权（83%）；冻结成都蓉易达物流有限公司在上海银行成都分行账号为20×××39的账户；冻结成都蓉易达营销策划有限公司在成都银行体育场路支行账号为30×××22的账户；冻结张华荣在成都银行体育场路支行账号为62×××38的账户；冻结张华荣在工商银行成都簸箕街支行账号为44×××16、44×××40、44×××64、44×××88的账户；冻结张华荣在工商银行成都黄田坝支行账号为44×××54的账户；查封权2316686熊正菊车位一个；查封具有抵押的房产：权2102697张思维住宅一套、权1120219张华荣、熊正菊办公房一套、权1199556张华荣、熊正菊住宅一套、权1120220张华荣、熊正菊办公房一套、权2571031张华荣之子张国发住宅一套、权2704331张华荣之子张国发办公用房一套、权0117156四川蓉易达投资管理有限公司房屋一套。 从广元好酒多等烟酒部及相关人员处查获：飞天茅台53度2箱，每箱6瓶；五粮液（1618）52度2箱，每箱6瓶；剑南春52度，1箱，每箱6瓶；黄鹤楼19162条；红河道2条；大熊猫3条；黄鹤楼漫天游1条；软中华（330）1条；硬玉溪1条；紫云烟3条零8包；蓝七匹狼1条；天之骄子2条；红娇子2条；X娇子4条；各类香烟两件。紫砂杯10箱，每箱40个；汉中香米16袋；台历1件；五粮源酒3件，每件6瓶；汉酱白酒3瓶；仙林果酒1件，每件6瓶；茅台干红葡萄酒20件，每件6瓶；抽纸1箱；工具箱1个；手提袋2袋；电脑1台；友利公司宣传资料若干；借款合同若干；好酒多公司入股协议若干；其他资料若干；电视机1台。五粮液陈6瓶；楼兰干红12瓶；茅台干红葡萄酒6瓶；楼兰戈壁传奇16瓶；茅台迎宾酒（条形码尾数8498）35瓶；茅台醇原浆7瓶；五粮醇2瓶；茅台高级干红9瓶；会稽山3瓶；楼兰葡萄酒17瓶；永福酱酒（条形码尾数4589）2瓶；永福酱酒（条形码尾数2638）6瓶；茅台醇柔和酱香3瓶；茅台不老酒（条形码尾数4582）6瓶；五粮陈6瓶；茅台不老酒（条形码尾数4599）4瓶；五粮源（条形码尾数1274）22瓶；茅台不老酒（条形码尾数1659）3瓶；五粮源（条形码尾数1304）3瓶；五粮源（条形码尾数0742）48瓶；茅台迎宾酒（条形码尾数6869）1盒；五粮源精品20瓶；仙林果酒（条形码尾数2113）2瓶；仙林果酒（条形码尾数2144）16瓶；仙林果酒（条形码尾数2106）12瓶；仙林果酒（条形码尾数2151）3瓶；五粮源2瓶；楼兰霓裳24瓶；财富酒4瓶；茅台仁（条形码尾数9174）58瓶；茅台仁（条形码尾数0095）9瓶；茅台王子酒2瓶；新郎酒（条形码尾数0174）4瓶；新郎酒（条形码尾数0204）2瓶；新郎酒（条形码尾数0235）6瓶；亚洲红16葡萄酒5瓶；茅台干红（条形码尾数1287）9瓶；茅台干红（条形码尾数1706）1瓶；茅台干红（条形码尾数5124）6瓶；茅台干红（条形码尾数5186）1瓶；茅台干红（条形码尾数5162）2瓶；茅台干红（条形码尾数1041）2瓶；茅台干红（条形码尾数5049）3瓶；专卖经典装19951瓶。双喜软经典10包；蓝娇子9包；红娇子37包；精品娇子6包；娇子时代阳光23包；娇子新概念142包；天之骄子5包；娇子X201352包；硬黄天子10包；软黄天子3包；软龙某魅力朝77包；硬龙某珍品27包；硬龙某世纪朝29包；娇子X金桂49包；娇子X玫瑰53包；娇子硬阳光10079包；云烟软珍品18包；紫云烟5包；红河V833包；苏烟五星红彬树24包；硬中华3包；软中华41包；娇子软蓝天娇子23包；娇子软金沙神韵59包；娇子硬阳光37包；娇子X龙韵18包；娇子功夫经典3包；苏烟软金沙1包；万宝路软红5包；七匹狼通福20包；七匹狼豪情80包；七匹狼豪运6包；七匹狼鸿福4包；黄鹤楼硬雅香74包；黄鹤楼软蓝9包；黄鹤楼天下名楼27包；黄鹤楼鸿运45包；黄鹤楼硬大彩33包；黄鹤楼软紫金10包；黄鹤楼软雅韵18包；白沙34包；芙蓉王蓝盖21包；芙蓉王软蓝20包；万宝路硬红11包；娇子X生肖29包；娇子X星座28包；软利群20包；黄鹤楼硬祝福54包；黄鹤楼漫天游20包；天子红传奇10包；娇子红新概念40包；贵烟玉液1号14包；贵烟新贵21包；云烟软礼印象10包；玉溪和谐19包；红塔山硬经典42包；玉溪软尚善3包；玉溪软境界30包；玉溪硬12包；玉溪软21包；黄鹤楼硬雅韵10包；黄鹤楼硬金沙10包；永福老酱500ml5瓶；茅台酩品5瓶；茅台蓝色梦幻1瓶；五粮源蓝瓶1瓶；永福酱酒3瓶；茅台迎宾嘉宾级1瓶；茅台财富3瓶；茅台黑方926瓶；茅台黑圆983瓶；茅台199**瓶；20年青年汾酒2瓶；38度竹叶青特酿3瓶；38度金象竹叶青2瓶；53度醇柔老白汾酒3瓶；郎酒红花郎10年4瓶；楼兰戈壁2瓶；长城窖藏圆桶1瓶；五粮源珍品45度13瓶；五粮源珍品52度27瓶；汉酱500ml7瓶；汾酒15年3瓶；仁酒500ml7瓶；汉酱125ml24瓶；清纯小酒23瓶；仁酒368ml12瓶；汉酱375ml4瓶、五粮源（普通装）2瓶；新五粮液48度1瓶；茅台黑方982瓶；五星干红圆桶1瓶；永福10年10瓶；永福老酱9瓶；凯斯特2瓶；凯特庄园2瓶；威纳康2瓶；卡索娜毕红2瓶；玫瑰干红3瓶；五粮液45度4瓶；五粮液52度2瓶；五粮液48度1瓶；五粮春45度1瓶；酒王酒红瓶2瓶；酒王酒普通装3瓶；酒王酒新包装48度1瓶；太阳王1瓶；酒王酒礼盒1瓶；亚洲红162瓶；亚洲红132瓶；五粮春50度6瓶；教皇干红2瓶；卡索娜毕白2瓶；长城五星1瓶；五粮源精品52度3瓶；茅台喜庆3瓶；茅台95干红6瓶；茅台供专卖19953瓶；专卖店经典装10瓶；十五年郎酒10瓶；青花郎8瓶；茅台飞天10瓶；茅台迎宾200ml11瓶；剑南春9瓶；仁酒500ml12瓶；汉酱375ml6瓶；161810瓶；五粮液45度经典版1瓶；五粮液68度4瓶；五粮春50度3瓶；1618250ml3瓶；茅台不老酒1瓶；竹叶青特38度2瓶；汾酒15年3瓶；楼兰酒庄蛇龙珠干红6瓶；汾酒20年2瓶；酒王酒普装4瓶；法国卡斯特6瓶；沙酒6瓶；飞天典藏6瓶；飞天52度10瓶；飞天45度1瓶；财富6瓶；五星干红1瓶；金銮殿5瓶。五粮液（酒王酒）红瓶11瓶；五粮液（酒王酒）礼盒9瓶；五粮液（酒王酒）普通装6瓶；五粮液45度（经典版）1瓶；五粮液161852度1瓶；五粮液68度1瓶；五粮液48度1瓶；五粮源（精品）52度2瓶；五粮源（普通装）1瓶。茅台迎宾酒9瓶；茅台酒3瓶；沙酒12瓶；茅台王子酒1瓶；五粮液52°（条形码尾数3677）3瓶；五粮液52°半斤装9瓶；五粮液68°14瓶；五粮液45°8瓶；五粮液52°（条形码尾数3355）1瓶；老白汾酒53°6瓶；丰谷酒王48°4瓶；五粮液专卖52°12瓶；汾酒53°2瓶；茅台不老酒53°（条形码尾数1642）3瓶；茅台不老酒（条形码尾数4599）1瓶；五粮醇45°6瓶；红花郎6瓶；红花郎53°12瓶；五粮陈52°2瓶；五粮液酒王酒52°6瓶；永福酱酒53°7瓶；汉酱51°（条形码尾数9167）6瓶；汉酱51°（条形码尾数9884）1瓶；茅台干红葡萄酒12°（条形码尾数1645）2瓶；茅台干红葡萄酒12°（条形码尾数1561）1瓶；茅台干红葡萄酒12°（条形码尾数5131）6瓶；CABERNET12°1瓶；楼兰酒庄12°9瓶；五粮源45°（条形码尾数1304）8瓶；五粮源45°（条形码尾数1274）15瓶；国窖157352°1瓶；老白汾酒53°（条形码尾数9506）1瓶；茅台仁酒53°（条形码尾数0095）3瓶；茅台仁酒53°（条形码尾数9174）12瓶；仙林果酒（条形码尾数2113）4瓶；仙林果酒（条形码尾数2106）8瓶；茅台干红礼盒装4盒；红花郎53°8瓶；郎酒53°7瓶；茅台干红（条形码尾数5193）6瓶；茅台干红（条形码尾数1706）1瓶；亚洲红（条形码尾数1741）2瓶；亚洲红1瓶；五粮液3瓶；五粮液52°（条形码尾数1342）1瓶；红星二锅头53°3瓶；永福酱酒（条形码尾数4589）3瓶；茅台干红（条形码尾数5162）8瓶；茅台干红（条形码尾数5186）2瓶；茅台干红（条形码尾数5148）5瓶；茅台干红（条形码尾数5124）5瓶；茅台干红（条形码尾数1041）4瓶；茅台干红（条形码尾数1287）4瓶；波尔多红酒（条形码尾数0305）5瓶；波尔多红酒（条形码尾数3817）5瓶；法国雷巴赫4瓶；米兰恩4瓶；枫丹纳福3瓶；霓裳3瓶；仙林果酒2瓶；长城天赋葡萄酒（条形码尾数5392）3瓶；长城天赋葡萄酒（条形码尾数4517）2瓶；金色城堡2瓶；竹叶青5瓶；楼兰干红（无条形码）1；楼兰干红（无条形码）6瓶；五粮春（条形码尾数0055）2瓶；五粮春（条形码尾数0017）7瓶；五粮源（条形码尾数0742）13瓶；五粮源（条形码尾数4429）7瓶；五粮醇（条形码尾数0764）4瓶；五粮醇（条形码尾数7801）4瓶；茅台王子酒（条形码尾数3622）5瓶；茅台王子酒（条形码尾数6449）6瓶；茅台迎宾酒（条形码尾数8498）8瓶；茅台迎宾酒（条形码尾数6869）8盒；泸州老窖1瓶；东方红1瓶；剑南春6瓶；五粮液经典199513瓶；五粮液45°2瓶；五粮液龙虎1瓶；酱香125ml20瓶；茅台不老酒（条形码尾数1659）8瓶；茅台不老酒（条形码尾数4582）3瓶；茅台醇（条形码尾数7230）5瓶；茅台醇（条形码尾数7216）1瓶；楼兰干红5瓶；长城天赋1瓶；茅台仁酒6瓶；汉酱6瓶；长城葡萄酒（条形码尾数1103）4瓶；长城葡萄酒（条形码尾数4500）3瓶；亚洲红1瓶；茅台干红（条形码尾数5155）6瓶。 扣押东南汽车1辆（车牌川Ａ×××××），车辆购置税完税证明1本，机动车登记证1本，机动车驾驶证1本扣押；LENOVO联想服务器1台、DELUX多彩台式计算机1台、∧OC液晶显示器19英寸1台、PHILIPS液晶显示器19英寸1台。 附2：集资参与人情况 附3：《刑法》相关条文： 第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第二十六条第一款组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第五十七条对于被判处死刑、无期徒刑的犯罪分子，应当剥夺政治权利终身。 第五十九条第一款没收财产是没收犯罪分子个人所有财产的一部或全部。没收全部财产的应当对犯罪分子个人及其扶养的家属保留必需的生活费用。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。 第四条以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。 使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”： （一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的； （二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的； （三）携带集资款逃匿的； （四）将集资款用于违法犯罪活动的； （五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的； （六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的； （七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的； （八）其他可以认定非法占有目的的情形。 集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。 第五条个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。 集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。