文书内容广东省东莞市第一人民法院刑 事 判 决 书（2018）粤1971刑初552号公诉机关广东省东莞市第一市区人民检察院。被告人陈柯羊，男，1992年3月2日出生，汉族，文化程度大专，务工，户籍所在地为湖南省沅江市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年7月26日被羁押,7月27日被刑事拘留，2017年9月1日被逮捕。现押于东莞市第二看守所（牛山）。辩护人梁更新，广东标远律师事务所律师。东莞市第一市区人民检察院以东一区检诉刑诉〔2018〕347号起诉书指控被告人陈柯羊犯非法吸收公众存款罪，于2018年2月8日向本院提起公诉,本院受理后，依法组成合议庭于2018年5月23日公开开庭审理了本案。东莞市第一市区人民检察院指派检察员梁毅辉出庭支持公诉，被告人陈柯羊及其辩护人梁更新到庭参加诉讼。本案经东莞市中级人民法院批准延长审限三个月。现已审理终结。东莞市第一市区人民检察院指控称：2014年10月开始，戴某1（已判决）先后注册成立湖南世纪春华控股有限公司、湖南佰市行投资管理有限公司、深圳市汉唐九九资产管理有限公司，并找到李精明（另案处理）和被告人陈柯羊等人以出借协议、有限合伙投资项目的方式，在没有经过金融管理部门颁发许可的情况下非法吸收公众存款。2015年8月开始，被告人陈柯羊在东莞市南城区胜和路华凯大厦12楼注册成立深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司，代理销售湖南佰市行投资管理有限公司的理财产品。陈柯羊在没有经过金融管理部门颁发许可的情况下非法吸收公众存款约780万元。2017年7月26日，公安机关在南城区西平宏伟路19号东方创业大厦将被告人陈柯羊抓获归案。为支持上述指控，公诉机关向法庭出示了如下证据：1、到案经过，证实公安机关在东莞市南城区西平社区宏伟路19号东方创业大厦的酒店一楼大堂将被告人陈柯羊抓获。2、扣押清单、发还清单，证实在被告人陈柯羊处扣押现金680元、手表一块、手机一部，后发还给陈柯羊。3、未兑付客户汇总表，该汇总表由陈柯羊的妻子提供，证实未兑付金额共计775万元。4、业绩汇总表、项目汇总表，由邓某2提供，证实项目汇总表金额为780万元。5、劳动合同书，由余某提供，证实被告人陈柯羊于2015年8月31日入职深圳市汉唐九九资产管理有限公司；余某于2015年9月10日入职深圳市汉唐九九资产管理有限公司。6、公司人员基本信息，由余某提供，证实深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的人员情况。7、存款余额证明、资信证明书，由余某提供，证实深圳市汉唐九九资产管理有限公司在招商银行账户存款余款为50000346.5元。8、保证合同,由余某提供的保证合同复印件，该复印件没有甲方单位印章，合同内容也未附案，无法证实该合同保证什么内容。9、公司资料、无限连带责任保证书，由余某提供，余某称是总公司发给其的，该材料的真实性无法查明。证实中国保险监督管理委员会同意成立湖南汉唐九九人寿保险有限公司的回复、中国基金业协会查询私募基金管理人公示信息、戴某1签署的无限连带责任保证书。10、微信聊天记录，证实余某与李精明的微信聊天记录。11、公司资料，证实湖南世纪春华控股有限责任公司的情况，法人代表是戴某1。12、是否具有吸收公众存款资质的函,由中国银行业监督管理委员会湖南监管局出具，证实湖南世纪春华控股有限责任公司、湖南佰市行投资管理有限公司及法人均未发过金融许可证。13、工商登记资料、内资企业登记表,证实依法调取湖南中念久新能源科技有限公司、湖南佰市行投资管理有限公司、湖南汇金春华资产管理有限公司、湖南巫某投资管理合伙企业（有限合伙）、湖南轻佰投资管理合伙企业（有限合伙）、深圳市汉唐九九资产管理有限公司、深圳中汇暨美投资中心（有限合伙）、深圳市汉唐春华资本管理有限公司和深圳中汇百纳股权投资有限公司、深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的工商登记档案资料。14、开户资料、银行流水,证实依法调取深圳市汉唐九九资产管理有限公司、湖南巫某投资管理合伙企业（有限合伙）、湖南佰市行投资管理有限公司、深圳中汇暨美投资中心（有限合伙）、深圳中汇百纳股权投资有限公司、深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司、陈柯羊、余某的银行账户开户资料及交易明细。其中陈柯羊的卡号为62×××21在2015年10月17日至2016年4月4日收到戴某3、深圳市汉唐九九资产管理有限公司13笔转帐，共计70015.46元。15、证明，(1)由中国银行业监督管理委员会东莞监管分局出具，证实深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司未取得金融许可证；(2)由中国银行业监督管理委员会深圳监管局出具，证实深圳市汉唐九九资产管理有限公司、深圳中汇暨美投资中心（有限合伙）、深圳市汉唐春华资本管理有限公司和深圳中汇百纳股权投资有限公司均未取得金融许可证。16、是否具有吸收公众存款资质的函：由中国银行业监督管理委员会湖南监管局出具，证实湖南佰市行投资管理有限公司、湖南巫某投资管理合伙企业（有限合伙）、湖南汇金春华资产管理有限公司、湖南轻佰投资管理合伙企业（有限合伙）、湖南中念久新能源科技有限公司均未取得金融许可证。17、说明,由国电湖南巫水水电开发有限公司出具，说明其公司与湖南中念久新能源科技有限公司未签订任何投资合作协议。18、情况说明、终止合作协议、知识产权基金合作框架协议,由湖南大学专利服务中心出具，证实其校与湖南盛某集团旗下深圳市汉唐春华资本管理有限公司签订了《知识产权基金合作框架协议》，协议由深圳市汉唐春华资本管理有限公司成立“汉唐春华·湖大专利科创投资基金”，募集成立2000万基金，因为逾期及其发行过程中存在违法违规问题，依照规定，该基金发行失败已自动解散。19、开户资料、交易明细，证实依法调取叶某1、李某3、单某、黄某1、蔡某、文某、方某、郑某、尹某、赖某、李某4、陈柯羊、湖南佰市行投资管理有限公司的开户资料及银行流水。20、刑事判决书，证实戴某1、吕某、戴某2因犯非法吸收公众存款罪被湖南省长沙市开福区人民法院判刑的情况。21、调查函、户籍证明，证实陈柯羊已满十八周岁，无前科。22、证人余某（系被告人陈柯羊的妻子）的证言，证实湖南盛某公司的法人是戴某1，戴某1的女儿戴某3是深圳汉唐九九资产管理有限公司的法人。她于2015年9月入职深圳汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司（以下简称东莞分公司）任营业部总经理，一个月后，该公司的负责人陈柯羊某任华南大区副总经理，她就升任该公司的负责人，负责全面的管理、招聘营业部人员、管理财务、运营和人事部门。东莞分公司的人员架构：她的上级是华南大区副总经理陈柯羊，陈柯羊上级是华南大区总经理罗志刚，罗志刚上级是深圳汉唐九九资产管理总裁李精明；她的下级有业务部和内勤部。业务部下营业部；营业部下团队（团队有时1个，有时4个）；团队下有理财经理。内勤部有财务（包括出纳和会计）、运营和人事。东莞分公司只要是销售深圳汉唐九九资产管理有限公司的理财产品，每个项目李精明都会把相关资料及项目的产品包（电子文件，包括深圳汉唐九九资产管理有限公司与项目方签订的合同扫描件）发到微信群里，客户的资金也是先转到项目方的账号，利息也是由项目方的账号转回来，投资人的款项没有转到东莞分公司及其个人的帐户（后辩称后来才知道资金流向了理财产品合同所对应的公司都是深圳市汉唐九九资产管理有限公司实际控制人戴某1所控制的公司）。东莞分公司没有召开理财产品推介会，一般是业务员向身边的亲戚、朋友当面宣传。东莞分公司共销售理财产品的总额她不清楚，现约有775万元没有兑付（称她提供的“东莞分公司未兑付信息”列表，里面统计有780万元人民币，其中有一笔是湖南常德棚改，后来已经兑付，现有775万元未兑付）。称陈柯羊在深圳汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司时负责全面工作，后当华南大区副总负责华南片区的开拓市场。称她和陈柯羊都没有拿到提成，除了陈柯羊之前使用的备用金帐户（后期内勤人员拿着使用）外，只有她和陈柯羊的工资卡账户与深圳市汉唐九九资产管理有限公司有关。称深圳汉唐九九资产管理有限公司没有相关金融许可证，东莞分公司也没有相关金融许可证。23、证人陈某1的证言，证实她自愿作为余某的取保候审保证人。24、证人戴某1（系湖南省世纪春华投资控股有限公司的实际控制人）的证言，证实深圳市汉唐九九资产管理有限公司的股东是湖南佰世行投资管理有限公司（占90%股份）和戴某3（占10%）的股份，法人代表是戴某3，戴某3是他的女儿。湖南佰世行投资管理有限公司的股东是戴某3（占99%的股份）和沈一（占1%的股份），沈一是他的儿子，法人代表是戴某3。这两家公司的实际控制人是他本人。这两家公司的资金出入、银行帐号都是他控制。深圳市汉唐九九资产管理有限公司只是一个对外销售产品的公司，本身不产生收入，没有独立的财务，该公司的开支都是报账给他，他审核后再转账到公司员工的个人或者公司开支所对应商家的帐户上。深圳市汉唐九九资产管理有限公司销售的大部分产品都是他控制的其他公司开发的产品，开发产品的公司的实际控制人也是他本人，银行账户和资金出入也是他掌握的。深圳市汉唐九九资产管理有限公司销售的几个基金产品都是他手下的公司去找的项目，都是真实的，经过他审核后与对方签订合作协议，他再设立相应的公司与该基金对接,但各地客户购买这些基金产品的钱，他违规操作将钱都汇到该基金对接的公司账户中，没有汇到该基金的账户中。募集到的资金没有用于所对应的项目，都被他挪作他用，主要用于他控制的所有公司的日常开支、所有公司需要支付给客户的利息、还有投资一些项目。开始时他不知道深圳市汉唐九九资产管理有限公司在东莞成立分公司，东莞的分公司是深圳市汉唐九九资产管理有限公司的总经理李精明负责开设的，他不清楚东莞分公司的情况，只知道负责人是两夫妻，具体是他们中哪一个他不清楚，但深圳市汉唐九九资产管理有限公司所有分公司（大约有70个）的负责人、员工（包括李精明）的工资和提成都是他直接把钱某到员工的个人账户上。称深圳市汉唐九九资产管理有限公司和深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司均没有金融资质。辨认笔录，辨认出被告人陈柯羊就是深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的负责人。25、证人吴某1（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的会计）的证言，证实深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的法人代表是陈柯羊;城市总经理是余某，负责管理东莞分公司的所有业务。东莞分公司是没有收入的，公司的公账只有员工的社保，钱是从总公司的账号上打过来，通过社保局直接扣除。东莞分公司的日常开支都是总公司直接打钱到提供商品或者服务的一方，公司员工工资也是总公司发的，还有少部份备用金总公司直接打到陈柯羊或余某的私人账户上（每个月不到1万元），备用金帐户的收入和支出她是不清楚。东莞分公司的规章制度是由总公司制定，由陈柯羊、余某传达，陈柯羊、余某也负责给销售人员开会介绍总公司出的产品。26、证人严某（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的综合管理部经理）的证言，证实陈柯羊筹建了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司，成为东莞分公司的负责人。后余某加入公司，陈柯羊就开始到广东别的城市筹建分公司，到2015年10月，陈柯羊某为华南大区的副总经理，东莞分公司就由余某管理。东莞分公司招聘人员或人员晋升都要陈柯羊或余某同意，他们会跟团队经理和业务员开会介绍、宣传总公司的产品，同时表扬业绩好或批评业绩不达标的业务员。东莞分公司刚开业时总公司给了一笔备用金陈柯羊，给了两次，每次1万元，用于公司的日常小的开支。东莞分公司没有收入，只是销售总公司的产品，每个月出售约100万元人民币，一共大约700万元左右，这些钱都去到理财产品所对应的项目专用账户里。东莞分公司只有一个买社保使用的公账，公司员工的工资都是总公司法人代表戴某3的私人账户转过来，其他开支都是总公司直接把钱转账到提供商品或服务的一方。称东莞分公司的规章制度、奖励、惩罚都是总公司定的，员工达不到业绩会被总公司清退。辩护笔录，辨认出被告人陈柯羊；辨认出余某。27、证人廖某的证言，她和谭某2是表姐妹，谭某2是汉唐九九资产管理有限公司的业务员，谭某2说其公司规定不可以用业务员名义去投，所以就用她的名义去进行投资（实际投资人是谭某2）。她只知道投资了一个湖南佰市行的项目，投了3万块钱，获得一次900元的收益后就没有收益了。28、证人黄某1的证言，证实周某2是深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的业务员，周某2的公司不允许员工以自己的名义购买理财产品，他跟周某2是朋友，所以周某2就借他的名义购买了该公司五笔理财产品，共计25万元。称他的帐户收到过几笔利息，都给了周某2。29、证人戴某2（系世纪春华公司财务主管，已判刑）的证言，证实她堂哥戴某1找其担任湖南世纪春华投资控股有限责任公司的财务主管，该公司的法人和总经理是戴某1，春华公司下面控制了深圳汉唐九九投资管理有限公司和湖南佰市行投资管理有限公司，这两家公司是直接在外面通过业务员发放宣传资料的方式对社会大众进行融资的，他们把外面融资到的资金再打到春华公司，春华公司自己并没有直接从事融资业务。融资到的钱到了春华公司后，公司再根据下面两家公司报上来的相关数据，经过核算后再向客户支付利息，向员工发放工资和提成。汉唐九九公司是在深圳，有自己的财务，他们每天都把当天募集的资金情况报到春华公司来审核，同时把要兑付的客户利息情况提前三天报到春华公司，经她审核后，再通过王某2交给戴某1签字，戴某1签字后王某2就会盖复核章。盖完之后再由她转给戴某3按时支付利息给客户。30、证人吕某（系佰市行公司建鸿达营业点负责人，已判刑）的证言，证实湖南世纪春华公司法人代表是戴某1，世纪春华公司下面还有两家子公司湖南佰市行公司和深圳市汉唐九九公司，这两家子公司主要负责做项目推广。项目推广是由湖南世纪春华公司项目部推出推广项目，然后召集营业点负责人和下面业务组组长开会介绍推广项目的情况，教他们怎么向客户推广。回到营业点后，再由营业点负责人和业务组组长向业务员传达。之后就由营业点业务员具体去向客户推广。他主要是通过发放公司的宣传资料和电话营销的方式，联系客户，并邀请客户到营业点来考察，通过举行推广会的形式向客户介绍公司的情况和发展前景，由他或郭兴主持介绍。遇到有疑问的客户，营业点解决不了的，就由业务员带到总公司湖南世纪春华公司去由总公司解答。31、证人戴某3（系深圳汉唐九九资产管理有限公司的法人代表，也系戴某1的女儿）的证言，证实湖南佰市行投资管理有限公司是她父亲戴某1用其的名义注册成立的，她是该公司的法人代表，公司的具体运作她不知道，都是戴某1在处理。湖南佰市行投资管理有限公司的业务就是向客户推销其公司的一种叫出借咨询与服务协议的产品，内容就是客户把钱投入湖南佰市行投资管理有限公司，湖南佰市行投资管理有限公司承诺给一定的利息回报，客户把投资款通过刷卡和现金的方式转入或者交到湖南佰市行投资管理有限公司账号和戴某1的卡上，实际的资金操作由戴某1控制。辨认笔录，辨认出吕某、王某2。32、证人杨某1（系世纪春华员工）的证言，证实她在世纪春华公司财务工作，湖南世纪春华公司下面有两个子公司，一个是深圳汉唐九九投资管理有限公司，一个是湖南佰市行投资管理有限公司。世纪春华公司主要通过这两家公司在社会上进行融资。这两家公司融资的资金再打到世纪春华公司，世纪春华公司再把钱投资到公司选择的项目上。她主要负责深圳汉唐九九公司的财务账目统计，包括费用报销、销售业绩统计。深圳汉唐九九公司有自己的财务部，但他们的所有费用都报到世纪春华公司的财务部，她审核数字是否准确，再做好统计，然后报给戴某2再审核一遍，最后戴某2再交给王某2，王某2再盖章复核确定。33、证人谭某1（系世纪春华员工）的证言，证实湖南世纪春华公司有两个下属公司，一个是深圳汉唐九九公司，一个是湖南佰市行公司。世纪春华公司主要通过这两家公司在社会上进行融资。这两家公司融资的资金再打到世纪春华公司，世纪春华公司再把钱投资到公司选择的项目上。34、证人杨某2（系投资人）的证言，证实2014年9月份，他在家里楼梯间里发现了湖南世纪春华控股有限责任公司散发的宣传资料，资料上说在湖南世纪春华控股有限责任公司买理财产品可以有月息1.5%的收益，比银行里的要高很多。后他和女儿在湖南佰市行投资管理有限公司投资共计177万元。35、证人王某1（系佰市行公司员工）的证言，证实他经周妮介绍进入了湖南佰市行公司做业务员，他自己投资了5万元没有兑付。业务员在人群聚集的地方进行宣传，因为这些地方人多，成功率高，宣传的对象由自己决定，主要针对中老年事业有成，穿着整齐的人进行宣传。36、证人李某1（系世纪春华公司员工）的证言，证实公司的业务员主要是通过在外面散发宣传单的形式来发客户。公司主要是以投资理财的名义，在外面吸收公众的资金，同时再付给这些投资客户相应的收益，再把资金投到一些所谓的项目上去，也就是借给这些所谓的项目，获取收益，赚取利息差。这只是他刚开始听公司的人说的，他的工作是到外面发展投资客户，至于客户投资进来的钱最后到底去哪里了，他就不知道了。37、证人郭某1（系公司员工）的证言，证实佰市行公司是春华公司旗下的公司。她在佰市行公司的工作是负责保管合同，后来她到春华公司运营中心的工作是整理行政资料，反馈信息。公司客户来源主要是：1、业务人员通过在外展业发展客户，即在外面发传单及设立促销网点发展客户:2.通过会议营销、网络营销和电话营销发展客户:3.通过老客户介绍新客户的方式发展客户，介绍新客户投资的老客户公司会给予一定的奖励。38、证人刘某1（系公司员工）的证言，证实湖南世纪春华控股有限责任公司主要是通过下属子公司湖南佰市行投资管理有限公司和深圳市汉唐九九资产管理有限公司的员工向客户介绍公司的情况和发展前景，以高回报吸引客户投资，发展客户，吸收资金。39、证人郭某2（系公司员工）的证言，证实湖南世纪春华控股有限责任公司融资主要是依靠子公司湖南佰市行投资管理有限公司公司和深圳市汉唐九九资产管理有限公司。40、证人何某1（系公司员工）的证言：证实湖南世纪春华控股有限责任公司融资主要是依靠子公司湖南佰市行投资管理有限公司公司和深圳市汉唐九九资产管理有限公司。41、证人吴某2（系湖南同大节能科技有限公司的法人代表）的证言，证实他公司出现资金周转困难，与世纪春华公司老总戴某1协商后由湖南海纳汇创投资合伙企业以1700万元收购其公司34%的股权。后在2015年9月29日他以公司名义由其作担保人，湖南佰市行互联网科技有限公司作为居间人，以6%的年利率，18%的居间服务费向戴某3借款50万元。42、证人李某2的证言，证实她姨妈周某1以挂靠湖南省红都置业技资有限责任公司的名义承接了湖南桃江县三堂街镇江北综合农贸市场建设项目。2014年由于出现资金周转困难，经人介绍认识戴某1。2014年7月，周某1用个人的名义向戴某1借款30万元，月息4.583%，期限为3个月。2014年11月周某1以湖南省红都置业投资有限责任公司的名义向戴某1借款265万元。2014年12月周某1又以湖南省红都直业投资有限责任公司的名义向戴某1借款55万元。借款合同、银行进账单，证实湖南省红都置业技资有限责任公司向戴某1借款的情况。43、投资参与人刘某2（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的员工）的陈述，证实2015年9月他入职深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司任业务员。深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的法人代表是陈柯羊，总经理是余某。深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司主要是靠业务员去拉亲戚朋友来投资。他当时在该公司工作时认为投资的项目是真实的，后来才打听到可能有一些项目是假的，还有就是客户跟深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司签订合同后，公司没有把客户的钱投入到合同指定的项目上，而是挪作他用。他以其老婆单某的名义在深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司分别投资了湖南佰市行投资管理有限公司二十万元人民币（投资期限360天，年化收益率为12%），拿到了5*2000元的利息（即10000元）；投资湖南巫某投资管理合伙企业五万元人民币（投资期限360天，年化利率为12.5%），一共拿到1000元人民币利息；投资深圳中汇暨美投资中心（有限合伙）二十四万元人民币（投资期限180天，年化利率为9.5%），这次没有拿过利息。上述三笔投资款共计四十九万元整，从2016年3月开始收不到利息，至今共收到一万一千元利息。他通过上述三笔理财产品，拿到了2万左右的提成。辨认笔录，辨认出被告人陈柯羊。协议书、认购出资确认函、银行转账单，证实刘某2的妻子单某三笔投资共计49万元。44、投资参与人方某（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的员工）的陈述，证实她是深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的业务员。深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的法人代表是陈柯羊，余某是该公司的实际负责人。该公司没有对外搞推介会和发广告进行销售产品。她以其母亲方汉弟的名义提资了中念久国电巫水水电站项目固定收益基金一期8万元（投资期限180天，年化利率为11%），至今共收到5个月收益，每月733.33元，共计3666.65元收益。后又以母亲方汉弟名义投资了出借咨询与服务协议认购出资确认函（投资期限90天，年化利率为10%），投资金额5万元。她在该公司辞职后，以自己的名义投资了深圳汉唐春华湖大专利科创投资基金（有限合伙）20万元（投资期限1年，年化利率为9%）。辨认笔录，辨认出余某。协议书、认购出资确认函、银行流水、债权登记表，证实方某及其母亲方汉弟共投资三笔共计33万元。45、投资参与人叶某1的陈述，证实她经朋友何某2介绍购买了汉唐九九的理财产品“中汇百纳—广发证券—友道融创新三板1号基金”20万元（投资期限180天，年化利率为9%），她和何某2签订协议后收到一笔分红约七八千元。称深圳市汉唐九九资产管理有限公司没有对产品作推广会，该公司的理财产品没有限定购买对象。协议书、出资确认函，证实叶某1投资一笔共20万元。46、投资参与人黄某2的陈述，证实她经朋友陈海燕介绍投资购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司的理财产品“中汇百纳—广发证券—友道融创新三板1号基金”，投资金额是20万元人民币。她购买该产品后收到一笔大约8000元人民币的收益，也是深圳市汉唐九九资产管理有限公司打钱过来的。协议书、银行流水，证实黄某2投资一笔共20万元。47、投资参与人谭某2（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的业务员）的陈述，证实她是深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的业务员（团队长）。陈柯羊是东莞分公司的负责人，后升为华南大区的副总就由其妻子余某做东莞分公司的负责人，他们负责管理东莞分公司的所有业务。称她以丈夫刘夕贵的名义分别投资了中念久.国电巫水水电站项目固定收益基金一期（投资期限180天，年化利率为12%），投资金额5万元人民币（该次投资收过一次利息，具体多少要看银行流水）、投资了“出借咨询与服务协议”两次（分别是投资期限90天，年化利率为10%；投资期限180天，年化利率为8%），共10万元。她又以表姐廖某的名义投资了“出借咨询与服务协议”3万元（投资期限180天，年化利率为12%），该次投资收到900元利息。上述18万元的业务都是她自已的投资。协议书、认购出资确认函、银行流水，证实谭某2投资四笔共计18万元。48、投资参与人冯某的陈述，证实她通过亲戚何汝林购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司的理财产品“中汇百纳—广发证券—友道融创新三板1号基金”，投资金额是15万元人民币，该15万元的本金没有兑付。称2015年10月20日她还通过何某2购买了“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期15万元，后兑付了全部本金，还拿到大约1万元人民币的收益（分红加利息）。协议书、银行流水，证实冯某投资两笔共计30万元。49、投资参与人刘某3的陈述，证实2016年2月24日他通过朋友曾荣购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司的理财产品“深圳市汉唐春华湖大专利科创投资基金（有限合伙）（年化利率为9%），投资金额10万元，后来没有得到兑付。称他于2015年11月也购买过这个公司的理财产品（具体产品忘记了），期限3个月，已兑付了本金和利息。协议书、认购出资确认函，证实刘某3投资了一笔共10万元。50、投资参与人邓某1的陈述，证实她于2015年12月3日购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司10万理财产品，后公司说老板支付不了这么高的收益，2015年12月25日，深圳市汉唐九九资产管理有限公司的账户（账号431899991010003147831）退还了100316.67元给她。后她又购买了“中汇百纳—城筑厚朴南孚电池定增一号基金”两次（分别投资期限360天，年化利率为12%；投资期限180天，年化利率已忘记），投资金额合计20万元。她还和朋友林美霞各出5万元合伙购买了“深圳汉唐春华湖大专利科创投资基金（有限合伙）（投资期限360天，年化利率为12%），后因该公司倒闭，她就先赔偿了5万元给林美霞，所以她和林美霞合伙投资的这笔钱都算她的。称她的儿子陈柯羊、儿媳余某都在深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司工作，陈柯羊是负责人，余某是城市总经理，她是通过他们了解到该公司的产品而购买的。协议书、银行流水，证实邓某1投资了三笔共30万元。51、投资参与人叶某2的陈述，证实她通过朋友钟某1介绍于2015年9月29日购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司代销的湖南佰市行投资管理有限公司的“出借咨询与服务协议”（投资期限360天，年化利率为12%），投资金额2万元。开始每个月大约有300元收益，收到过几笔，到2016年3月左右就没有了。协议书、认购出资确认函、银行流水，证实叶某2投资了一笔共2万元。52、投资参与人田某的陈述，证实她通过朋友陈某3介绍于2015年10月17日购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司代销的湖南佰市行投资管理有限公司的“出借咨询与服务协议”（投资期限180天，年化利率为12%），投资金额3万元。2016年1月19日收到湖南佰市行投资管理有限公司的建设银行湖南省分行转账（账号43×××85）的一笔900元利息。协议书、认购出资确认函、银行流水，证实田某投资了一笔共3万元。53、投资参与人陈某2的陈述，证实她通过弟弟陈少彬介绍于2016年1月以其嫂子吴培蓉的名义购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司代销的湖南佰市行投资管理有限公司的“出借咨询与服务协议”（投资期限180天，年化利率为12%），投资金额5万元。她没有收到过该产品的收益。协议书、认购出资确认函、银行流水，证实吴培蓉投资了一笔共5万元。54、投资参与人梁某（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司营业员）的陈述，证实她是深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的营业员。称陈柯羊是深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的法人，也是深圳市汉唐九九资产管理有限公司的总负责人；余某是东莞分公司的负责人，负责管理东莞分公的所有业务。东莞分公司的投资项目都是陈柯羊和余某发布。称她以其母亲黄凤群的名义投资了一份4万元的“出借咨询与服务协议”（投资期限180天，年化利率为12%）。2016年1月26日，她母亲的卡上收到一笔湖南佰市行投资管理有限公司的利息1200元。她还介绍了一名叫陈进的男子于2015年10月购买了一份产品，期限为3个月，但该男子的本息已兑付。辨认笔录，辨认出被告人陈柯羊。协议书、认购出资确认函、银行流水，证实黄凤群投资了一笔共4万元。55、投资参与人赖某的陈述，证实2015年9月初认识一个叫熊秋琴，9月份，熊秋琴叫他了解下其公司新的理财产品。经了解后，他就购买了汉唐九九资产管理有限公司推荐的其中一个理财产品（该产品投资期限360天，年化利率为13%）。2015年9月21日他通过东莞农村商业银行东城立新支行转账（账号62×××48）2万元到出借人的指定账号上，于2015年9月30日，通过中国建设银行转了6笔共8万元到出借人的指定账户上。然后签署了借款协议。直到这个理财产品到期后去兑换时，发现这些产品无法兑付，后熊秋琴告诉他汉唐九九公司倒闭了。协议书、银行流水，证实赖某投资了三笔共10万元。56、投资参与人叶某3（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司营业员）的陈述，证实她于2015年10月入职深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司任营业员。入职后她认识该公司的业务及投资项目，她分别用其丈夫尹某、表妹刘某4、嫂子郑某的名义购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司推出的出借咨询产品共四次（分别投资期限180天，年化利率为12%；投资期限90天，年化利率为6%；投资期限180天，年化利率为12%；投资期限180天，年化利率为12%），每次五万元，投资金额共计20万元。她用其嫂子郑某的名义购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司推出的湖南巫某投资管理合伙企业（有限合伙）的“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基本一期”（投资期限180天，年化利率为12%），投资金额8万元。称她除自已投资购买的28万元外，方某辞职后主动找她购买了20万元的产品。深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司刚成立时是陈柯羊负责，后陈柯羊某为华南大区副总，东莞分公司就由余某负责公司的大小事务，并给他们业务员培训，讲解产品。深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司没有对外进行宣传、打广告、开推介会，主要是靠业务员自己投资或叫亲朋好友来投资发展业务。她不清楚深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司推出的这些产品是否有相关部门许可。辨认笔录，辨认出余某。协议书、说明、认购出资确认函、银行流水，证实叶某3投资了5笔共计28万元。57、投资参与人文某的陈述，证实2016年2月她经深圳市汉唐九九资产管理有限公司的业务员李翠芳（同村）介绍，购买了湖南佰市行投资管理有限公司发起设立的佰市行投资产品（投资期限180天，年化利率为12%），投资金额10万元人民币，到2016年4月底，深圳市汉唐九九资产管理有限公司倒闭，她的本金和利息都没收到。协议书、认购出资确认函、银行流水，证实文某投资了1笔共计10万元。58、投资参与人李某4的陈述，证实她于2016年1月至3月底在深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司做业务员，她的上级是周某2，2016年2月中旬，周某2辞职后由城市副总周润联做她的上级。东莞分公司的负责人是陈柯羊，陈柯羊某力为华南大区副总后就由其妻子余某做东莞负责人，他们负责管理东莞分公司的所有业务。该公司没有要求业务员通过拔打陌生人电话、发传单、开推介会、打广告的形式推销产品。她做在该公司做业务员期间一共做了20万元人民币的业务，其中她以其妹妹李翠琼的名义购买了深圳中汇暨美投资中心（有限合伙）入伙（投资期限90天，年化利率为8%），投资金额是5万元人民币，她一次利息也没有收过，本金也无法兑付。还有邻居蔡某购买了5万元人民币的产品；文某购买了10万元人民币的产品，蔡某拿过一次收益，两人的本金都无法兑付。协议书、银行交易凭条、打款情况说明，证实李某4投资了一笔共计5万元。59、投资参与人陈某3（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的业务员）的陈述，证实她是深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的业务员，她女婿陈柯羊、女儿余某是该公司的负责人。因公司规定不能以员工身份购买理财产品，她用其丈夫朱某2的名义购买了8个理财产品，有部分拿到一些收益，现还有部分收益和本金没有兑付。她购买的产品其中有7笔（共计86万元）是通过自己购买，有一笔是她入职该公司之前（即2015年9月23日）向一名叫黄逸水的业务员购买的，金额为10万元。她做业务员期间，她朋友李某5通过其购买了20万元人民币的理财产品，朋友李某6通过其购买了10万元人民币的理财产品，黄某2通过其购买了20万元人民币的理财产品，郭某3通过其购买了10万元人民币的理财产品，朱某1通过其购买了10万元人民币的理财产品，庄某通过其购买了5万元人民币的理财产品，田某通过其购买了3万元人民币的理财产品。她所做的业务一共拿到了约6万元的提成。称该公司没有要求业务员通过拔打陌生人电话、发传单、开推介会、打广告的形式推销产品，她也没有以上述方式推销产品。协议书、银行流水、认缴出资确认书（7P40-120）：证实朱某2投资了八笔共计96万元。60、投资参与人钟某1（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的团队经理）的陈述，证实他于2015年10月份至2016年4月份在深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司任团队经理。深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的负责人是陈柯羊，后来陈柯羊某为华南大区的副总，余某就成为东莞分公司的负责人管理所有业务。他手下的业务员都流动性很大，其中有一个叫陈某3，她是余某的母亲，陈某3的客户现大约有200多万元人民币没有兑付。称他通过妹妹钟某2的名义自己投资了两笔共10万元人民币的产品。还介绍朋友叶某2(2万元)、周佩敏(2万元)、袁雪银(2万元)、周颖杰（3万元)、陈有芳(20万元)购买了公司的产品，上述客户都是他的朋友。他的团队现大约有300多万元的投资没有兑付。协议书、认缴出资确认书、证明，证实钟某1投资了两笔共计10万元。61、投资参与人庄某的陈述，证实她同事朱某1的舅妈陈某3多次要朱某1找她购买深圳市汉唐九九资产管理有限公司的理财，后她就购买了5万元的中汇百纳.楚能交伏电站建设投资项目收益权基金（投资期限180天，年化利率为10%），现损失了5万元本金还没兑付。协议书、银行流水，证实庄某投资了一笔共计5万元。62、投资参与人李某7（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的人事）的陈述，证实她在深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司任人事一职。深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司法人代表及实际负责人是陈柯羊，负责和总公司（深圳市汉唐九九资产管理有限公司）对接，总公司一出新产品，陈柯羊就会跟城市总经理、副总经理、团队长、业务员开会，介绍新产品的相关情况。东莞分公司是陈柯羊筹建起来的，他后来还筹建了深圳、梅州、湛江、肇庆、中山、韶关等十个城市的分公司(但是法人代表不是他，他参与管理，与他的业绩挂钩)，陈柯羊的职务也成了华南大区副总监，余某升为城市总经理，就把东莞分公司交给余某直接管理。东莞分公司的工资是由她统计出来后发给华南大区的人事黄某3，由黄某3交给总部，总部直接把工资打到员工的工资卡上。陈柯羊在东莞分公司一直拿8000至10000元左右的工资。称陈柯羊自己说总公司还会给他业绩提成、筹建费等收入，年薪可以达到100多万元。她在任职期间，以她父亲李某3的名义分别投资了中汇百纳—诚筑厚朴南孚电池定增一号基金（投资期限180天，年化利率为6%）、深圳市汉唐春华湖大专利创投资基金（有限合伙）（投资期限360天，年化利率为9%），两笔共计21万元；她以其丈夫孙荣辉的名义投资了出借咨询与服务协议认购出资确认函（投资期限90天，年化利率为10%），投资金额是2万元，三笔投资共计23万元都没有兑付。辨认笔录,辨认出陈柯羊、余某。员工明细表,证实该公司员工情况。协议书、转账单,证实李某3投资了两笔共计21万元，孙荣辉投资了一笔共计2万元。63、投资参与人何某2（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的员工）的陈述，证实他和陈柯羊之前是“善林金融公司”的员工，后陈柯羊筹建深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的时候叫他过去上班，安排他做城市副总，负责石龙营业点。东莞分公司的法人代表是陈柯羊，2015年10月至2016年1月都是陈柯羊负责东莞分公司的经营，把湖南那边的产品拿到东莞分公司进行销售，给各城市经理、团队长介绍产品，负责东莞分公司的事务，后陈柯羊又去筹建广东其他城市的分公司，升为系深圳市汉唐九九资产管理有限公司华南大区的副总，陈柯羊就把东莞分公司交给其妻子余某负责管理东莞分公司的大小事务。在该公司任职期间，他以其女儿何嘉琪的名义购买了“中汇百纳—城筑厚朴南孚电池定增一号基金”（投资期限两年，年化利率为13%），投资金额是10万元。他还介绍亲戚朋友购买了该公司的理财产品，其中朋友冯某购买了15万元、表哥刘某5购买了10万元、朋友叶某1购买了20万元、朋友陈锦笑购买了5万元。辨认笔录，辨认出陈柯羊、余某。协议书、银行转账单，证实何嘉琪投资了一笔共计10万元。64、投资参与人彭某的陈述，证实她朋友陈某4在深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司上班，陈某4跟她说其公司的理财产品收益不错，向她推荐了“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（投资期限180天，年化利率为12%）、“中汇百纳—广发证券——友道融创新三板1号基金”（投资期限180天，年化利率为6%）两个项目，她就投资了上述两种理财产品共计20万元。陈某4和该公司的人员都说保本，收益有可能达不到预期。她投资的“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”于2016年3月30日收到湖南巫某投资管理合伙企业（有限合伙）转帐过一笔3000元的收益给她，后再没有收到其他收益，20万元本金也没有兑付。称她没有参加过该公司的推介会和见过相关宣传资料。协议书、银行流水，证实彭某投资了两笔共计20万元。65、投资参与人黄某4的陈述，证实他经经纪人王某3介绍购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的“中念久.国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（投资期限360天，年化利率为13%）、“出借咨询和服务协议”（投资期限360天，年化利率为13%）两个理财产品，合计投资金额13万元。他只收到一次利息大概3250元，本金无法兑付。协议书、银行流水，证实黄某4投资了两笔共计13万元。66、投资参与人刘某5的陈述，证实2015年10月底，他表弟何某2介绍其购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（投资期限180天，年化利率为12%），投资金额是10万元，2016年4月，何某2说该公司的老板跑了，现在无法兑付。协议书、银行转账单，证实刘某5投资了一笔共计10万元。67、投资参与人蔡某的陈述，证实她经邻居李某4介绍购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（投资期限180天，年化利率为13%）理财产品，投资金额是5万元，她收到一次收益是1600元，现该公司倒闭，本金无法兑付。协议书、银行流水，证实蔡某投资了一笔共计5万元。68、投资参与人李某6的陈述，证实她经朋友陈某3介绍，于2015年10月27日购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（年化利率为12%）理财产品，投资金额是10万元，于2016年1月26日收到一次3000元的收益，该笔款项是从湖南巫某投资管理合伙企业（有限合伙）转过来的。2016年4月该公司倒闭，现本金无法兑付。协议书、银行流水，证实李某6投资了一笔共计10万元。69、投资参与人郭某3的陈述，证实她经朋友陈某3介绍，于2015年11月13日购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（年化利率为12%）理财产品，投资金额是10万元，于2016年2月18日收到3000元的收益，该笔款项是从湖南巫某投资管理合伙企业（有限合伙）转过来的。2016年4月该公司倒闭，现本金无法兑付。协议书、银行流水，证实郭某3投资了一笔共计10万元。70、投资参与人邓某2（深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的原销售管理专员）的陈述，证实她是2015年9月份入职深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司担任销售管理专员一职。东莞分公司的负责人是陈柯羊，陈柯羊某为华南大区的副总后就由其妻子余某做东莞分公司的负责人，他们负责管理东莞公司的所有业务。她主要的工作是把客户与深圳市汉唐九九资产管理有限公司签订的合同做好统计，包括客户购买产品的名称、金额、打款账户、收款账户、收益情况等，然后做好表格发给长沙总公司(对接人是总公司销售管理部的陈某5)。东莞分公司的销售总金额其没有统计，现在也无法统计了，没有兑付的金额大约为750万元人民币。在职期间，她通过其弟弟邓配焕的名义购买了“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（投资期限360天，年化利率为12.5%）的理财产品，投资金额是10万元，收到3至4次利息，每次都是1041元。协议书、转账记录，证实邓配焕投资了一笔共计10万元。71、投资参与人周某2（系深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的业务员—团队长）的陈述，证实她是深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司在长安营业部的一个团队长（业务员）。深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司的负责人是陈柯羊和余某。负责人陈柯羊和余某都说深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司有私募基金的证，是合法合规的。在她任职期间，她以朋友黄某1的名义购买了“出借咨询与服务协议”（分别投资期限180天，年化利率为12%；投资期限180天，年化利率为12%；投资期限90天，年化利率为10%）共三笔，合共投资金额15万元；购买了“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（投资期限180天，年化利率为12%）共2笔，合共投资金额10万元，上述五笔投资款都是她先转账到黄某1的帐号上用黄某1的账户购买的。协议书、转账记录，证实黄某1投资了五笔共计25万元。72、投资参与人江某的陈述，证实她其经朋友金沙介绍，购买了深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司“中念久—国电巫水水电站项目固定收益基金一期”（投资期限一年，年化利率为13%）的理财产品，投资金额是20万元，2016年3月她收到6500元的利息，后来该公司就倒闭，现本金无法兑付。她购买理财产品时和陈柯羊见过一面，经介绍知道陈柯羊是该公司的负责人。金沙也是他朋友给他介绍这个公司的。辨认笔录,辨认出被告人陈柯羊。协议书、银行流水，证实江某投资了一笔共计20万元。73、被告人陈柯羊的供述，证实深圳市汉唐九九资产管理有限公司（以下简称总公司）的注册地点在深圳，实际办公地点在湖南长沙，法人代表是戴某3，实际控制人是戴某1，公司的总经理是李精明。2015年9月，深圳市汉唐九九资产管理有限公司总经理李精明通过该公司华南大区的一把手罗志钢找到他，让他在东莞开分公司。他跟妻子余某、何某2、金沙、张某一起到湖南长沙总部考察后，就决定开东莞分公司。2015年10月底东莞分公司的营业执照办好后，就开始销售总公司的理财产品，做了2个月左右，深圳市汉唐九九资产管理有限公司华南大区的一把手罗志钢叫他去广东其他城市开分公司，并让他做华南大区的副总，2016年1月，他将东莞分公司交给其妻子余某负责管理，2016年3月，总公司出现兑付困难，他多次去长沙找集团老板戴某1要钱，但没有结果，他就把东莞分公司解散。东莞分公司的人员分四级架构是城市经理（分公司负责人），营业部经理，团队经理，业务员，还有内勤（负责财务、人事）。东莞分公司营业范围是投资管理和信息咨询，该公司是有金融资质，但销售理财产品是没有得到有关部门的批准。东莞分公司主要负责销售总公司的理财产品（承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报，理财产品的收益按投资时间的长短，年化收益为7%至13%），没有收入，也没有公账账户，员工的工资都是由总公司按照标准（包括他和妻子余某）直接打到他们的个人账户里，东莞分公司的运营开支都是财务上报总公司，由总公司直接打款到提供商品或者服务的人，只有一小部分备用金打到他的卡（卡号为62×××99）上，（他使用期间只收到一万元左右，主要用于早期筹建使用，后该卡给了严某使用）。东莞分公司没有通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传产品，东莞分公司的业务员基本都有自己的客户资源，业务员跟客户详谈后确定购买理财产品的，业务员就会把总公司事先印好、盖好章的合同给客户签署，客户会把投资的钱某入合同里面的项目对应的公司帐户中（后称总公司无法兑付客户资金之后，他才知道资金都是流向了戴某1所控制的公司）。东莞分公司或其个人及其妻子的帐户没收到过客户的资金。东莞分公司经营期间，总公司的理财产品他基本都没有核实真假（在检察阶段辩称在早期产品有考察核实过，后期基本无核实真假），但他在证监会的网上查到总公司有基金私募牌照，而且每个产品总公司都会发相关的资料到微信群里面，对于和项目方的合同一般不会发到微信里面。他能确认湖南大学的专利项目是和总公司有关联的。他不清楚湖南佰市行投资管理有限公司把钱转借给借款人，但他有看过湖南佰市行投资管理有限公司相关借款人的列表。称东莞分公司前后大概销售了总公司2000万元产品，后大约有700多万元没法兑付，其中有200多万元是他和他妻子的家人投资的。他都是按照深圳市汉唐九九资产管理有限公司的规则制度管理东莞分公司，他差不多每个星期给员工进行培训，主要讲总公司的产品、背景、销售情况，还根据员工的业绩进行表扬或批评。他通过深圳市汉唐九九资产管理有限公司只有工资和津贴收入，共计70015.46元（卡号为62×××21）。在东莞分公司筹建之前李精明承诺过分红，具体包括奖励一个月的工资、节约开支的奖励、公司提供无息贷款，但是后来都没有兑现。东莞分公司所销售的产品任何人都可以买，没有特定的对象。据此，公诉机关认为被告人陈柯羊的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条的规定，应当以非法吸收公众存款罪追究刑事责任。提请本院依法判处。被告人陈柯羊当庭辩解如下：他是受聘入公司当总经理，他是打工者，且行业内都是这种经营模式和操作的，他认为自己的行为不构成犯罪。辩护人梁更新当庭提出辩护如下：本案吸收资金的主体是深圳市汉唐九九投资管理有限公司等公司，陈柯羊个人不是本案吸收资金的主体；陈柯羊对深圳市汉唐九九投资管理有限公司东莞分公司的推销业务没有控制权；被告人陈柯羊没有犯罪故意，也没有非法所得，因此，被告人陈柯羊不构成犯罪。针对上述辩护意见，辩护人当庭提交如下证据：1、深圳市汉唐九九公司及其分公司的企业信息；2、私募投资基金监督管理暂行办法。经审理查明，公诉机关当庭出示的证据，经控辩双方质证查实，证据来源合法，证据内容客观、真实，且上述证据互有关联，能相互印证，可以作为本案的定案根据。公诉机关据此指控被告人陈柯羊犯非法吸收公众存款罪的证据确实充分，本院予以确认。（一）关于被告人陈柯羊的行为是否构成非法吸收公众存款罪的问题。经查，第一，根据金融主管部门出具的函件，湖南世纪春华控股有限责任公司、湖南佰市行投资管理有限公司、深圳市汉唐九九资产管理有限公司及东莞分公司，均未获得金融许可证，工商登记资料还明确载明，深圳市汉唐九九资产管理有限公司经营范围中“不得以公开方式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集基金管理业务”，但是深圳市汉唐九九资产管理有限公司及其东莞分公司仍然通过向社会公开宣传，并承诺在一定期限内给付回报的方式向社会不特定对象吸收资金，其行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件。第二，虽然被告人陈柯羊是受聘于深圳市汉唐九九资产管理有限公司，但其接受该公司的指派成立深圳市汉唐九九资产管理有限公司东莞分公司，并成为东莞分公司的法定代表人，同时出任华南大区的副总，在负责管理东莞分公司期间，东莞分公司的一切事务均由其负责，包括每个星期给员工进行培训，讲解总公司推出的理财产品、背景、销售情况。故被告人陈柯羊应当对东莞分公司的行为承担责任。第三，本案被告人的行为是向社会不特定对象公开吸收资金，很显然不属于以非公开方式向特定对象募集资金的私募基金，故辩护人提出本案被告人的行为应当按照私募基金的法律法规来规范的意见，不能成立，本院不予采纳。综上，被告人陈柯羊的行为应当认定为非法吸收公众存款罪。被告人及其辩护人所提的意见，以及辩护人当庭所提交的证据，本院均不予采纳。（二）关于被告人陈柯羊非法所得的认定。根据本案现有的证据，可以认定被告人陈柯羊因参与本案非法获利70015.46元。本院认为，被告人陈柯羊无视国法，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。公诉机关指控被告人陈柯羊犯非法吸收公众存款罪，罪名成立，本院予以确认。被告人陈柯羊系受雇佣犯罪，起辅助作用，是从犯，依法应当减轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第四十七条的规定，判决如下：一、被告人陈柯羊犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年九个月，并处罚金人民币70000元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月26日起至2019年4月25日止。罚金限于本判决发生法律效力之日起30日内一次性向本院交纳，上缴国库）。二、责令被告人陈柯羊于本判决生效之日起十五日内在其非法所得范围内退赔本案投资参与人的损失（详情见附表）。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向东莞市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审判审 判 长  陈进龙人民陪审员  黄松武人民陪审员  罗治漳二〇一八年七月二十日书 记 员  黎俊余（附页）本案适用的法律条文：《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处;应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对投资参与人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。附表（币种：人民币）退赔明细表单位：元            编号              投资参与人              投资金额              退赔金额              联系电话              身份证号码                  1              刘锡辉              490,000.00              479,000.00              1355678****              441900197402132414                  2              方映霞              330,000.00              326,333.35              1371254****              44190019820305354X                  3              叶盛              200,000.00              193,000.00              1392297****              442527194710242469                  4              黄阳群              200,000.00              192,000.00              1591370****              432402197006101020                  5              谭上凤              180,000.00              179,100.00              1376325****              452528197607305363                  6              冯云超              150,000.00              150,000.00              1366952****              441322197707115223                  7              刘春虎              100,000.00              100,000.00              1382570****              441622197510103516                  8              邓顺芳              300,000.00              300,000.00              1371197****              432302196808130026                  9              叶瑞芳              20,000.00              18,800.00              1341429****              441900198810142448                  10              田先凤              30,000.00              29,100.00              1893826****              港奥H1050657100                  11              陈少芬              50,000.00              50,000.00              1356045****              445121198808035127                  12              梁玉珍              40,000.00              38,800.00              1312943****              441900198301091080                  13              赖源福              100,000.00              100,000.00              1355383****              442527195510270910                  14              叶丽兴              280,000.00              280,000.00              1363172****              441900198205153544                  15              文玉英              100,000.00              100,000.00              1365036****              442527196908013361                  16              李翠芳              50,000.00              50,000.00              1368617****              440825196612271160                  17              陈海燕              960,000.00              960,000.00              1371182****              612425197203162306                  18              钟樱杰              100,000.00              100,000.00              1856652****              441900198904082415                  19              庄慈妹              50,000.00              50,000.00              1375141****              445222198413080642                  20              李顺景              230,000.00              230,000.00              1372821****              441900197707266966                  21              何汝林              100,000.00              100,000.00              1350980****              442527196711022459                  22              彭满平              200,000.00              197,000.00              1375133****              430626197612045823                  23              黄耀鸿              130,000.00              126,750.00              1382577****              台湾T120137130                  24              刘成妹              100,000.00              100,000.00              1360232****              442527196404282437                  25              蔡财香              50,000.00              48,400.00              1362003****              44190019720809336X                  26              李玉虹              100,000.00              97,000.00              1868009****              650102197601161629                  27              郭红艳              100,000.00              97,000.00              1382313****              612422197204270027                  28              邓园琼              100,000.00              95,836.00              1392253****              440281198606076622                  29              周清娥              250,000.00              250,000.00              1856611****              432501197310055064                  30              江燕萍              200,000.00              193,500.00              1392299****              440711198105084542