广东省广州市番禺区人民法院刑 事 判 决 书（2020）粤0113刑初1871号公诉机关广东省广州市番禺区人民检察院。被告人郭嘉庆，男，1974年9月6日出生，汉族，文化程度初中，户籍地广东省广州市南沙区。因本案于2019年5月16日被羁押，同日被刑事拘留，同年6月21日被取保候审，后于2020年6月17日被逮捕。现押于广州市番禺区看守所。辩护人张晓、黄利芳，广东中泽律师事务所律师。广东省广州市番禺区人民检察院以穗番检二部刑诉〔2020〕Z529号起诉书指控被告人郭嘉庆职务侵占一案，于2020年11月17日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广东省广州市番禺区人民检察院指派检察员陈可可出庭支持公诉，被告人郭嘉庆及其辩护人张晓、黄利芳到庭参加了诉讼。本案经延期审理，现已审理终结。公诉机关指控，2016年3月至2018年12月期间，被告人郭嘉庆在广州千惠金属制品有限公司（以下简称千惠公司）木箱部任厂长一职，负责木箱部的日常运作、管理、采购等工作。期间，被告人郭嘉庆在向广州市番禺区沙湾新卓盛木制品厂、广州市番禺区东环街烨润装饰材料商行（雄达木业）等供应商采购材料的过程中，通过虚高采购价格，待千惠公司支付货款后，再向供应商索回价格虚高部分款项的方式，先后多次侵占千惠公司的款项共计人民币149391元。公诉机关就指控的事实提供了：1.书证；2.证人证言；3.被害人陈述；4.被告人供述和辩解；5.辨认笔录；6.电子数据。公诉机关认为，被告人郭嘉庆无视国家法律，以非法占有为目的，利用职务便利，侵占公司财物，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。被告人郭嘉庆否认控罪，辩称其没有担任过千惠公司木箱部厂长，没有代表公司采购。其是千依惠公司普通生产员工。新卓盛木制品厂的钟某曾向其借钱，其提供雄达木业、高峰木业、华奇丽木制品厂等地址给钟某，钟某给其答谢费。雄达木业的夏某向其借过现金，但没借条，其也介绍过客户给夏某。辩护人认为被告人郭嘉庆无罪，具体意见：1.被告人系千依惠公司员工，与千惠公司不存在劳动关系，并非适格主体。2.指控被告人收受新卓盛木制品厂款项的证据仅有千惠公司单方说法，其他证据均存疑，不能作为定案依据。3.未证实千惠公司与雄达木业或夏某有经济往来，指控被告人收受雄达木业款项证据不足。4.被告人没有非法占有的故意，没有侵占款项的行为。5.钟某与夏某可按民事诉讼程序向被告人主张还款。6.即使最终定罪，也应当考虑本案涉案金额相对较小，犯罪情节相对较轻，被告人是初犯、偶犯，家庭情况困难等从轻判处。经审理查明：2016年3月至2018年12月期间，被告人郭嘉庆在广州千惠金属制品有限公司（以下简称千惠公司）木箱部任厂长一职，负责木箱部的日常运作、管理、采购等工作。期间，被告人郭嘉庆在向广州市番禺区沙湾新卓盛木制品厂（新卓盛木制品厂）、广州市番禺区东环街烨润装饰材料商行（雄达木业）等供应商采购材料的过程中，通过虚高采购价格，待千惠公司支付货款后，再向供应商索回价格虚高部分款项的方式，先后多次侵占千惠公司的款项共计人民币149391元。上述事实，有公诉机关举证，经庭审质证的证据证明如下：（一）书证1.被害单位提交的报案申请书、委托书、营业执照、准予变更登记、证明等，反映：千惠公司（2020年4月22日更名为广州千惠智能科技有限公司）报案称郭嘉庆在任木箱部厂长期间，利用负责日常管理、采购及销售的工作便利，通过在采购过程中提高进货价后索要回扣的方式侵占公司财产，收受新卓盛木制品厂回扣137698元。千惠公司与广州市千依惠动漫科技有限公司（以下简称千依惠公司）是下属公司关系。2.被告人郭嘉庆的劳动合同、员工入职申请表、工资表、社保缴费明细、委托代缴社保协议，证实：2016年2月1日至2019年1月31日期间，郭嘉庆与千依惠公司签订劳动合同。入职申请表反映郭嘉庆2016年3月1日应聘千惠公司木箱厂，2018年11月2日申请从木箱部辞职。2018年3月至10月郭嘉庆在千惠公司木箱部领取工资。2016年4月20日千惠公司委托千依惠公司为郭嘉庆代缴社保，2016年5月至2018年1月期间千依惠公司为郭嘉庆缴纳社保。2018年1月30日千惠公司委托广州原千惠五金制品有限公司（以下简称原千惠公司）为郭嘉庆代缴社保，2018年2月至12月期间原千惠公司为郭嘉庆缴纳社保。3.被害单位提交的已支付新卓盛木制品厂货款统计表、已支付雄达木业货款明细、存款账户回单、对账单、汇款委托书、送货单、进货单等，证实：千惠公司向新卓盛木制品厂、雄达木业采购货物的日期、金额及付款情况。4.银行账号明细、被告人郭嘉庆微信账号21×××67（微信名“仟衣维兴”）和w××××××22（微信名“年”）的注册信息及财付通记录、记账本等，经被告人郭嘉庆、证人钟某、夏某签认，证实：⑴钟某向郭嘉庆银行转账有：2017年8月25日20000元、2017年9月19日19370元、2017年11月4日18070元、2017年11月12日26824元、2018年4月29日20210元。钟某向郭嘉庆微信转账有：2018年1月7日8325元、2018年2月8日6200元、2018年4月8日3430元、2018年6月10日14200元、2018年7月13日2148元、2018年8月12日6766元、2018年9月1日8271元、2018年10月15日2727元、2018年11月14日6460元、2019年1月6日2155元。⑵夏某向郭嘉庆微信转账有：2017年4月11日1575元、7月9日9900元、2018年5月4日2130元和10000元。记录本登记“付郭”现金有：2017年7月9日19900元、9月18日26700元、10月18日23700元。5.新卓盛木制品厂出具的声明，反映：该公司称不认识力达木业及所有人员，也从未与力达木业发生过任何业务及经济往来。6.广州市番禺区市场监督管理局出具的证明，反映：未查询到“番禺区石基镇力达木制品厂”“沙头街合成木制品厂”“坑头高新木制品厂”“坑头阿昌木业”的记录。（二）证人证言1.证人钟某的证言：我是新卓盛木制品厂经营人，我厂从2017年6月开始与千惠公司有业务往来。郭嘉庆从2017年开始代表千惠公司与我厂联系业务，直至2018年底离职。期间，郭嘉庆在采购木箱时主动要求我厂必须给他一定比例回扣，否则他就不再向我厂采购木箱，我厂为了能够留住客户，无奈接受郭嘉庆提出的条件。一般都是郭嘉庆下订单时直接将回扣款加在订单金额上，我收到千惠公司货款后再根据他指定金额将钱转给他。郭嘉庆每次都会催我打款，每次支付的回扣款大概是订单金额l0%左右。有单可查的有：⑴2018年1月7日微信转账8325元；⑵2018年2月8日微信转账6200元；⑶2018年4月8日微信转账3430元；⑷2018年4月29日银行转账20210元；⑸2018年6月10日微信转账14200元；⑹2018年7月13日微信转账2148元；⑺2018年8月12日微信转账6766元；⑻2018年9月11日微信转账8271元；⑼2018年l0月15日微信转账2727元；⑽2018年11月14日微信转账6460元；⑾2019年1月6日微信转账2155元；⑿2017年11月4日两次银行转账18070元和26824元。其他业务单据没有保留。2019年1月6日的转账是郭嘉庆追我索要的，他说是2018年年底的业务款回扣。郭嘉庆收款微信名“纤衣维兴”。我的微信名“大叔（新卓盛木业）”。郭嘉庆收款账号是本人工行尾号9XX7账号。我转账账号是本人农行尾号9XX4账号。我很早就认识雄达木业，华奇丽木制品厂也是经朋友介绍认识的，跟郭嘉庆一点关系都没有。我没有支付过介绍客户的答谢费给郭嘉庆。我微信支付给郭嘉庆的款项都是他要我给他的回扣款。我从未听说力达木业公司，没有发生过业务或经济往来。我之前笔录说认识“力达”公司是因为我听说过番禺有一家生产游戏机的“力达”公司，我们与该“力达”公司有过生意往来。郭嘉庆从来没有向我介绍过生产游戏机的“力达”公司的业务。证人钟某辨认出被告人郭嘉庆。2.证人夏某的证言：我是广州市番禺区东环街烨润装饰材料商行的经营人，我商行对外称雄达木业。我认识千惠公司员工郭嘉庆十多年了，2017年初郭嘉庆代表千惠公司和雄达木业有生意往来。郭嘉庆向我采购木夹板时有向我索要回扣，他自称千惠公司股东，主动提出在我报价基础上在送货单上溢价一部分，在我收到千惠公司货款后将溢价部分退回给他。我很奇怪他为什么这样做，但他要我不要管那么多，如果我不同意，就不向我采购木夹板。为留住客户我就同意了。郭嘉庆代表千惠公司陆续向我采购总价170余万元的木夹板，我也按照约定将溢价部分退回给郭嘉庆。溢价没有固定比例，是郭嘉庆添加进去的。每次都是郭嘉庆过来找我，我就会将之前未给的差额结算给他。现在能找到的微信转账有4次，分别是2017年4月11日1575元、7月9日9900元、2018年5月4日2130元和10000元；在记录本登记的现金有3次，2017年7月9日19900元、9月18日26700元、10月18日23700元，共计93905元。我认识钟某二十几年，我们关系很好，有生意往来，经常相互调货，互补有无。2010年我与人合作经营雅昌木业，2013年独立经营雄达木业，都与钟某有生意往来。我们肯定不是郭嘉庆介绍认识的，我们认识时我还不认识郭嘉庆。我没有听说过“力达木业”，但我知道番禺有家生产游戏机的“力达动漫”。我不知道“力达动漫”与新卓盛木制品厂是否有业务往来。3.证人苏某的证言：我是广州华奇丽金属制品公司法定代表人。我公司从2013年年中就没有业务了，但一直没有注销。千惠公司与华奇丽公司没有业务往来。我18岁在佛山打工时认识钟某，认识25年，一直有往来，关系很好。华奇丽公司与新卓盛木制品厂没有生意往来。郭嘉庆没有作为中间人介绍业务，我不认识郭嘉庆。我不知道“力达木业”，但我知道番禺有做游戏机的公司“力达动漫”。据我所知“力达动漫”与新卓盛木制品厂没有业务往来，实际情况要问这两家公司才知道。4.证人张某的证言：我是广州市力达动漫科技有限公司的法定代表人兼股东。我不认识郭嘉庆。我认识钟某，我司在2015年开始与新卓盛木制品厂有生意往来，具体时间记不清，曾采购木夹板，今年开始还没有业务往来。我与钟某的生意往来肯定不是郭嘉庆介绍的。（三）被害人陈述被害单位委托人倪某陈述：郭嘉庆任职期间收受供应商回扣。经对比新卓盛木制品厂采购价格，发现郭嘉庆每批次采购都提高10%的进货价，后索要那10%的材料款回扣，核查到11宗采购提高进货价，收受回扣共计125786元人民币。每次都由新卓盛木制品厂的老板钟某通过微信转帐和工商银行转账给郭嘉庆，钟某提供了每次微信转帐记录和银行流水明细。千惠公司在2016年、2017年、2018年向雄达木业采购过木板，是郭嘉庆联系采购。千惠公司与新卓盛木制品厂、雄达木业没有签订合同，直接打电话联系送货验收。郭嘉庆的劳动合同最初是2016年2月与千依惠动漫公司签订的，他实际是千惠公司木箱部厂长，负责工厂日常运作、管理、采购等。千依惠公司是千惠公司的下属公司，老板都是黄某某。郭嘉庆2016年2月入职，2018年12月份离职。被害人倪某辨认出被告人郭嘉庆。（四）被告人的供述与辩解被告人郭嘉庆前期辩称：我代表千惠公司与新卓盛木制品厂发生业务期间没有非法收受好处。我在千惠公司工作期间与钟某有来往，我代表千惠公司向新卓盛木制品厂采购木板。千依惠公司与千惠公司是同一个老板黄某某。我以朋友身份介绍雄达木业、华奇丽木制品厂和力达木制品厂等客户给钟某，钟某有给我答谢费，我们没说按什么标准收费，都是钟某主动给我的。除此之外我与钟某没有其他经济往来。钟某通过微信或银行转账。2017年11月4日我收取钟某分两次转入18070元和26824元，是我介绍雄达木业给钟某的答谢费。我微信收取钟某的钱全部是答谢费。除了钟某外，我没有从千惠公司其他客户处收过钱。几年前我曾介绍番禺石基金山村华创动漫园“力达木业”的管理人员给钟某认识。我只知道“力达木业”从事木制品生产，企业全称我不知道。我平时叫他老板，是不是老板我不知道，我不知道他的名字，没有他的联系方式。他们互留联系方式，生意往来也是自己谈的。我只有一个微信名“年”，没使用过微信名“仟衣维兴”。在2020年7月10日辩称：我没有职务侵占行为。我没有代表千惠公司与新卓盛木制品厂发生业务，没有收受好处。我不在千惠公司工作，我与千依惠公司签订劳动合同，在千依惠公司工作。我在千依惠公司没有具体工作，老板叫我做什么我就做什么。工作期间我跟钟某有往来，但没有采购木板。我有介绍雄达木业、华奇丽公司、力达木制品厂、合成木制品厂、高新木制品厂、阿昌木业等客户给钟某，钟某给过我答谢费。我无法提供上述工厂全称或联系方式，我告诉上述厂址给钟某，钟某自己找这些厂家。客户是否与钟某经营的业务有关联，后期是否实际开展业务和业务量我不清楚。我没有代表千惠公司与雄达木业有业务来往。我有介绍钟某等客户给夏某并收取答谢费，但我不记得夏某何时给、给多少及通过什么方式给我。被告人郭嘉庆辨认其微信注册资料。以上证据本院予以确认。对于被告人及辩护人提出的意见，根据本案的事实和证据，本院评判如下：（一）关于被告人郭嘉庆的职务及职责。经查，有营业执照、劳动合同、入职表、离职表、工资表、社保缴费明细等证实郭嘉庆虽与千依惠公司签订劳动合同并由千依惠公司代缴社保，但千惠公司与千依惠公司为同一老板，郭嘉庆实际是千惠公司木箱部厂长，在千惠公司领取工资。证人钟某、夏某亦证实郭嘉庆代表千惠公司向其采购木板。被告人郭嘉庆前期亦供认其代表千惠公司采购木板，千惠公司与千依惠公司是同一老板。以上证据能够相互印证，足以证实被告人郭嘉庆代表千惠公司采购木板的职务行为。被告人后期及当庭否认是千惠公司的员工与查明事实不符，辩护人提出被告人并非适格主体的意见不成立，本院不予采纳。（二）对于证人钟某、夏某向被告人郭嘉庆转账的性质。经查，证人钟某、夏某均指认郭嘉庆主动索要回扣，通过提高订单价10%左右报价，在其收到千惠公司货款后再将超出部分转账给郭嘉庆作为回扣。有能够相互印证的微信转账记录、银行流水、对账单、送货单证实郭嘉庆收到钟某微信及银行转账共计125786元，收到夏某微信转账23605元。每笔转账的时间与收到货款的时间能够基本对应。证人钟某、夏某、苏某、张某均否认郭嘉庆为其介绍客户。经查询被告人郭嘉庆所称介绍的企业均不存在。此外，被告人郭嘉庆称仅提供企业名称和地址给钟某和夏某，不清楚后续情况的辩解与其收到二人多笔大额转账相比明显不符合常理。被告人郭嘉庆辩称钟某、夏某曾向其借款，无其他证据印证。故，上述证据能够相互印证，足以证实被告人郭嘉庆收到钟某、夏某的转账是货款回扣。被告人郭嘉庆辩称上述款项是答谢费或借款与查明事实不符，辩护人提出证据不足等意见均不成立，本院不予采纳。本院认为，被告人郭嘉庆无视国家法律，身为公司工作人员，利于职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大，其行为已构成职务侵占罪，依法应当对其适用“五年以下有期徒刑或者拘役”的量刑幅度予以处罚。公诉机关指控被告人郭嘉庆犯职务侵占罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。公诉机关关于对被告人判处有期徒刑一年三个月至一年九个月的量刑意见，本院予以采纳。依照1997年修订的《中华人民共和国刑法》第二百七十一条的规定，判决如下：一、被告人郭嘉庆犯职务侵占罪，判处有期徒刑一年五个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，先行羁押的37日予以折抵刑期，即刑期自2020年6月17日起执行至2021年10月10日止）。二、追缴被告人郭嘉庆违法所得人民币149391元发还广州千惠智能科技有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省广州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。审 判 长  马 聪人民陪审员  孔展平人民陪审员  彭君玉二〇二一年六月十一日书 记 员  梁紫薇