沈阳市沈河区人民法院 民 事 判 决 书 （2021）辽0103民初785号 原告：肖亮，男，1975年2月15日出生，汉族，住址沈阳市铁西区。 被告：代冲，女，1966年8月6日出生，汉族，住址沈阳市浑南区。 委托诉讼代理人：汪志玉，北京盈科（沈阳）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：崔庆涛，北京盈科（沈阳）律师事务所实习律师。 被告：程成大，男，1964年11月15日出生，汉族，住址沈阳市浑南区。 委托诉讼代理人：汪志玉，北京盈科（沈阳）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：崔庆涛，北京盈科（沈阳）律师事务所实习律师。 原告肖亮与被告程成大、代冲民间借贷纠纷一案，本院立案以后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告肖亮、被告程成大、代冲的委托诉讼代理人汪志玉、崔庆涛到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告肖亮诉称：1、判令二被告向原告给付欠款本金40万元，自2021年1月1日至实际清结日按年利率24%向原告支付利息；2、判令被告承担本案全部诉讼费用。 事实和理由：2019年5月21日二被告因经营需要向原告借款50万元并向原告出具了借据，约定月利率3%，借款期限6个月。其后因被告一直需要使用资金，与原告协商延迟6个月还款并在此期间陆续支付了部分利息，但自2021年1月起一直未能按约支付利息且借款期限届满后也未能偿还本金。2020年9月11日支付了原告10万元本金。现因被告一再拖延还款，且拒绝继续支付利息。为维护原告的合法权益特诉至贵院，望判如所请。 被告程成大、代冲辩称：一、原告与被告于2019年5月21日及2019年11月20日签订的两份《借款合同》无效，被告仅需返还本金，无需承担利息。最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定：（一）套取金融机构贷款转贷的；（三）未依法取得放贷资格的出借人，以营利为目的向社会不特定对象提供借款的；以上两种情况均为无效合同。 被告通过介绍人得知原告借给被告资金前，向其他金融机构贷款，再将其资金借给被告，并且原告与被告在借款前不认识，原告的行为符合上述规定，被告因无法获取原告的《个人信用报告》，无法核实相关情况，还请法院依据民间借贷司法解释规定审查这一事实。 最高人民法院关于印发《全国法院民商事审判工作会议纪要》的通知：第52条【高利转贷】民间借贷中，出借人的资金必须是自有资金。出借人套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人的民间借贷行为，既增加了融资成本，又扰乱了信贷秩序，根据民间借贷司法解释第14条第1项的规定，应当认定此类民间借贷行为无效。实践中，只要出借人在签订借款合同时存在尚欠银行贷款未还事实的，一般可以认为满足了该条规定的“借款人事先知道或者应当知道”这一要件。 二、即便法庭认为原告与被告于2019年5月21日及2019年11月20日签订的两份《借款合同》有效，但被告认为两份合同中关于月利率为3%的约定无效，根据签订时的民间借贷司法解释，人民法院仅支持约定利率未超过年利率24%的部分，超出部分不予保护。本案被告在2019年6月21日到2020年8月21日期间汇款金额中超过法定利息的汇款，剩余资金应当冲抵本金。原告应在下一期还款时一并减少利息的计算基数。利息应按上期冲抵后的本金作为基数进行计算。 三、被告已于2020年9月11日一次性偿还本金10万元，应在借款总额中扣除，并在之后的利息计算基数中一并扣减。原告诉求无事实依据，事实不清，证据不足，应予驳回。 综上所述,请贵院驳回原告不合理的诉讼请求。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。结合当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2019年5月21日，被告程成大、代冲因经营需要向原告借款，双方签订借款合同一份，借款金额50万元，借款期限为6个月，2019年5月22日起至2019年11月21日止，约定月利率3%，借款人每月22日前向出借人支付利息，双方还就违约责任及争议解决做了约定。当日原告肖亮向被告代冲银行卡内汇款50万元，二被告向原告出具了收到50万元借款的收条，后因被告资金困难，与原告协商延迟6个月还款，双方于2019年11月20日就前述借款又签订一份展期借款合同，借款期限延期至2020年5月21日，其他约定同第一份借款合同。在此期间，被告陆续支付了部分利息，自2021年1月起，被告一直未能按约支付利息，且借款期限届满后也未能偿还本金。原告自行催要无果，2020年7月27日原告将二被告诉至法院，2020年9月11日被告支付给原告10万元本金。 被告代冲分别于2019年6月21日、7月24日，、8月19日、9月20日、10月18日、11月20日、12月18日、1月18日、2月18日，向原告肖亮每期转账金额15000元，2019年9笔共计135000元。 2020年8月4日向原告肖亮汇款20000元、8月6日汇款55000元、8月21日汇款15000元、9月11日汇款100000元、9月23日汇款12000元、10月20日汇款12000元，6笔共计214000元。此外，被告程成大用其儿子程一峰的账号向原告肖亮账号为62×××31的银行卡，分别于2020年11月25日汇款12000元、12月29日汇款12000元，两笔共计24000元，2020年8笔共计238000元。 以上17笔总计汇款373000元。 原告肖亮提供证据证明其在2019年5月21日借款时，家庭自有资金充足，并非套取银行资金出借，有出借资金的能力。 以上事实有当事人陈述、借款合同、汇款凭证、信用报告、车贷按月还款记录、结婚证、转款记录等在卷佐证。 本院认为，原被告签订的借款合同，条款清晰，意思表示真实，不违反法律法规规定的内容，合法有效，合法的借贷关系受到法律保护。被告借款，应当按约履行还款义务。 关于被告提出的合同效力问题。原被告自愿签订《借款合同》，意思表示真实，并实际履行，被告就其抗辩的理由未能举证证明原告套取金融机构贷款转贷及原告未依法取得放贷资格，以营利为目的向社会不特定对象提供借款。原告就被告的抗辩提供了借款时自有资金充足的充分反证证据，并非属于套取金融机构贷款转贷的情形。且第一次借款到期，基于被告还款困难，原告又给其进行了延期，可见原告救被告之急，被告自愿按期偿还多笔利息，现主张合同无效，不予支付利息，有违合同约定和最基本的诚实信用原则，不应予以支持。 关于被告已支付的利息是否应当折抵本金问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过，自2015年9月1日起施行）第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。 第二十九条第一款借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 2019年6月21日至2020年2月18日，被告向原告肖亮每期转账金额15000元，以上9笔共计135000元。2020年3月22日至2020年7月22日被告拖欠5个月利息15000元X5个月=75000元未支付。2020年8月4日、8月6日被告分两次补足75000元利息。8月21日被告支付利息15000元。9月23日至12月29日，每月分别支付12000元利息，共支付4笔，以上是被告已经自愿支付给原告的利息，对于2020年5月21日借款到期之前被告支付给原告的利息按双方借款合同自愿约定的月利率3%计算，未超过折合成年利率36%，现被告就诉前已经履行的利息，主张超过年利率24%的部分折抵视为已偿还的本金，即视为返还，违反双方借款的合同约定，亦违反诚实信用原则，法律依据不足，故对已经履行的利息，被告的该项主张不予支持，但对于2020年5月21日之后被告支付的利息，根据规定，不得超过年利率24%，超过的部分应折抵本金，折抵后尚欠本金366950元，具体计算方法见附表。 关于新旧民间借贷司法解释的衔接适用问题。因被告拒不按约偿还借款，原告寻求司法保护，来院起诉，本案在《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过）实施以前即2020年7月24日受理，根据法不溯及既往的原则，该规定对之前发生的民事行为无溯及力。但对于原告主张的未给付的利息，依照之前民间借贷相关司法解释，合同约定的36%明显过高，应依法按年利率24%计算。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第二百零六条、第二百一十条、二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过，自2015年9月1日起施行）第二十六条，判决如下： 一、被告程成大、代冲于本判决生效后十五内一次性偿原 告肖亮借款本金366950元； 二、被告程成大、代冲于本判决生效后十五内偿还原告肖亮借款利息（以尚欠本金366950元为基数，按年利率24%计算，从2020年1月1日起至借款全部还清之日止）； 三、驳回原告其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费7300元，保全费3020元，由被告程成大、代冲承担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于辽宁省沈阳市中级人民法院。 审 判 长  唐永波 人民陪审员  钱桂荣 人民陪审员  谢建华 二〇二一年六月二十八日 书 记 员  李玉竹 利息计算附表                            计息期间                       本金                       利率                       利息                       实付利息                       尚欠利息                       应扣除本金                               2019年5月-6月                       500000                       3%                       15000                       15000                       0                       0                               2019年6月-7月                       500000                       3%                       15000                       15000                       0                       0                               2019年7月-8月                       500000                       3%                       15000                       15000                       0                       0                               2019年8月-9月                       500000                       3%                       15000                       15000                       0                       0                               2019年9月-10月                       500000                       3%                       15000                       15000                       0                       0                               2019年10月-11月                       500000                       3%                       15000                       15000                       0                       0                               2019年11月-12月                       500000                       3%                       15000                       15000                       0                       0                               2019年12月-2020年1月                       500000                       3%                       15000                       15000                       0   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0                       4480                               2020年11月-12月                       371520                       2%                       7430                       12000                       0                       4570                               剩余本金                       366950                       -                       -                       -                       -                       -                本判决依据的法律 《中华人民共和国合同法》 第六十条【严格履行与诚实信用】当事人应当按照约定 全面履行自己的义务。当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 第二百零六条【借款的返还期限】借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百一十条【自然人间借款合同的生效时间】自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。 第二百一十一条【自然人间借款合同的利率】自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2015年6月23日最高人民法院审判委员会第1655次会议通过，自2015年9月1日起施行） 第二十九条第一款借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。 借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。