福建省将乐县人民法院民 事 判 决 书（2021）闽0428民初503号原告：施义钟，男，1949年10月10日出生，汉族，住将乐县经济开发区。委托诉讼代理人：肖水芳，福建枫桦（将乐）律师事务所律师。被告：中国银行股份有限公司将乐支行，住所地：福建省将乐县古镛镇七星街27号，统一社会信用代码：91350428855981692M。负责人：张溪椿，职务：行长。委托诉讼代理人：廖发扬，男，1990年8月6日出生，汉族，住福建省大田县。系中国银行将乐支行员工。第三人：帅观珠，女，1976年4月29日出生，汉族，住福建省将乐县。职业：财务。原告施义钟与被告中国银行股份有限公司将乐支行、第三人帅观珠执行异议之诉纠纷一案，本院于2021年3月5日立案后，依法适用普通程序，于2021年3月25日公开开庭进行了审理。原告的委托诉讼代理人肖水芳、被告的委托诉讼代理人廖发扬、第三人帅观珠到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告施义钟向本院提出诉讼请求：一、确认帅观珠在中国工商银行股份有限公司将乐支行账户（账号：62×××22）内款项242011.14元属于原告施义钟所有；二、不得执行帅观珠在中国工商银行股份有限公司将乐支行账户（账号：62×××22）内款项242011.14元。事实与理由：原告施义钟系台湾籍客商在将乐县投资、筹建企业，因需各地处理商务，不便处理在将乐的投资事务，故于2019年5月18日，原告施义钟与第三人帅观珠、谷某（本案证人）签订了一份委托协议书，约定：1、委托帅观珠办理专用银行账户（户名：帅观珠，工商银行三明将乐支行，卡号：62×××22），用于施义钟在将乐投资使用；2、委托谷某对外支付零星费用及报备除施义钟直接通知以外的其他支出情况。帅观珠代为做筹建进出账务管理，谷某负责筹建事务。现贵院在执行（2020）闽0428执恢450号执行裁定时，冻结了帅观珠在中国工商银行股份有限公司将乐支行账户（账号：62×××22）的内款项242011.14元。因该银行存款属于原告借用帅观珠账户使用而存放的钱款，该笔钱款是陈某（本案证人）受原告的指示转入帅观珠账户，系陈某向施义钟支付的业务款，其实际权利人为原告施义钟，不属于帅观珠的个人财产，故不得将其作为执行财产予以执行。原告据此提出了执行异议，并于2021年2月22日收到贵院作出的（2021）闽0428执异2号裁定书，驳回了原告的异议请求。被告中国银行股份有限公司将乐支行辩称：我行按照法院之前做出的裁定书执行。我们按照法律程序做出的执行申请，我行认为原告的授权委托的事实真实性无法确定，按正常不应该用第三方的名义来作为投资款的资金来往账户。第三人帅观珠述称：这个钱是施义钟放在我这里的，因为施义钟是台湾人来这里投资，到处跑来跑去说不方便就委托谷某找到了我让我帮忙，我与谷某是同事关系所以推荐了我，说业务不会很多所以我就同意帮忙。由施义钟的指示开的账户，所有业务的支付也是受施义钟的指示。原告为证明自己的主张向本院提供如下证据：证据1、台湾居民来往大陆通行证复印件，证明原告的主体资格。证据2、委托协议书复印件，证明帅观珠在中国工商银行股份有限公司将乐支行的账户：62×××22是案外人施义钟委托帅观珠独立办理，专门用于筹建使用。证据3、中国工商银行借记卡账户历史明细清单，证明帅观珠在中国工商银行股份有限公司将乐支行的账户内的资金系陈某转入。证据4、陈某出具的证明及其身份证明，证明陈某转入帅观珠账户的资金系受原告指示转入，陈某与帅观珠无经济来往。证据5、执行异议裁定书，证明将乐法院于2021年2月9日作出驳原告执行异议的裁定书，原告于2021年2月22日收到该裁定书。被告中国银行股份有限公司将乐支行质证认为：对证据1、台湾居民来往大陆通行证没有异议。对证据2、委托协议书，我行不认可这份证据，因为我行认为专门办理一张卡来办理业务的话应该是在委托授权后办卡而不是在授权之前办理。对证据3、中国工商银行借记卡账户历史明细清单没有异议。之前都没有从这里走账，不直接转账给谷某反而又转到帅观珠账户上，为什么转账会这么麻烦，与常理相背。对证据4、陈某出具的证明及其身份证明均不认可。对证据5裁定书无异议。第三人帅观珠质证认为：对证据1、2、3、4均无异议，对证据执行裁定书有异议，因为这个账上的钱不是我的。被告中国银行股份有限公司将乐支行、第三人帅观珠未向本院提供证据。经审理本院认定如下事实：2015年3月28日，中行将乐支行与自开煤业公司签订《流动资金借款合同》，合同约定：中行将乐支行向自开煤业公司提供短期流动资金贷款3800000元，由孙某、王某、潘某、帅观珠、际诗书、肖某提供连带保证责任，自开煤业公司以自有房产及土地使用权提供抵押担保，并办理了抵押登记手续。借款到期后，因自开煤业公司未按期还款，中行将乐支行于2018年4月10日向本院提起诉讼，2018年5月9日，本院依法作出（2018）闽0428民初602号民事判决书，判决：一、福建将乐自开煤业有限责任公司应于本判决生效之日起十日内归还中国银行股份有限公司将乐支行借款本金3800000元；二、福建将乐自开煤业有限责任公司应于本判决生效之日起十日内支付中国银行股份有限公司将乐支行截止至2018年4月2日的利息8958.81元，并以借款本金3800000元为基数，按《流动资金借款合同》约定利率，支付自2018年4月3日起计算至实际还款之日止的利息；三、中国银行股份有限公司将乐支行对福建将乐自开煤业有限责任公司所有的坐落于将乐县水南镇狼石（将房权证2006字第××号）房产及土地使用权〔将国用（2006）第××号〕在上述第一项至第二项判决确定的债权范围内享有优先受偿权；四、孙某、王某、潘某、帅观珠、阮某、肖某在上述第一项至第二项判决确定的债务范围内承担连带清偿责任，孙某、王某、潘某、帅观珠、阮某、肖某承担保证责任后，有权向福建将乐自开煤业有限责任公司追偿。判决生效后，自开煤业公司未履行义务，中行将乐支行向本院申请强制执行，2020年10月22日，本院作出（2020）闽0428执恢450号执行裁定书，冻结、划拔、扣留、提取被执行人福建将乐自开煤业有限责任公司、孙某、王某、潘某、帅观珠、阮某、肖某的银行存款及收入3868134.4元及逾期利息或查封、扣押、拍卖、变卖其相等价值的财产。在执行拍卖过程中，自开煤业公司用于抵押的房产流拍。本院查询到帅观珠名下的中国工商银行股份有限公司将乐支行账号为62×××22的账户上有存款，遂予以冻结。后原告向本院提出执行异议，要求解除（2020）闽0428执恢450号执行裁定书中对帅观珠的卡号为62×××22内银行存款242011.14元的冻结，本院于2021年2月9日裁定驳回了施义钟的异议请求，故引发本案诉讼。本院认为，根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条规定，执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百一十一条规定，案外人或者申请执行人提起执行异议之诉的，案外人应当就其对执行标的享有足以排除强制执行的民事权益承担举证证明责任。第三百一十二条规定，对案外人提起的执行异议之诉，人民法院经审理，按照下列情形分别处理：（一）案外人就执行标的享有足以排除强制执行的民事权益的，判决不得执行该执行标的；（二）案外人就执行标的不享有足以排除强制执行的民事权益的，判决驳回诉讼请求。案外人同时提出确认其权利的诉讼请求的，人民法院可以在判决中一并作出裁判。本案为案外人执行异议之诉，应当进行实质审查。对于银行账户中的货币，原则上应以账户名称为权属判断的基本标准，但案外人在执行异议之诉中提出充分证据证实银行账户中的货币为其合法财产并足以排除执行的除外。具体到本案中，首先，从原告提供的帅观珠名下的中国工商银行股份有限公司将乐支行账号为62×××22的账户流水可以看出从2019年5月16日开户至2020年10月27日所有的收入和支出，收入只有陈某于2019年5月23日汇入72144元和1020元、2019年11月26日52925元、2020年3月25日61180元、2020年7月15日21680元、2020年10月27日49280元，六次合计汇入258229元，支出只有支付给谷某的支出，没有帅观珠个人任何资金往来，经查工商登记信息显示福州华萱机械有限公司为外国法人独资公司，在2018年3月28日前法定代表人为原告施义钟，2015年9月福州华萱机械有限公司在将乐县积善开发区与他人合资成立了福建省竣智精密制造有限公司，原告施义钟现为该公司的董事兼总经理，2017年4月份原告又以福州华萱机械有限公司为大股东与福建积善投资股份有限公司成立了三明市维德机械有限公司，现福州华萱机械有限公司和三明市维德机械有限公司法定代表人均为施政宏，前述事实均与原告提供的与帅观珠、谷某的“委托协议书”内容及证人证言相互印证，即原告为台湾客商，在将乐投资办厂，因常往来于台湾、福州和将乐等地，处理将乐投资工厂及个人生活附属设施等零星事务不便，委托帅观珠和谷某处理相关事务，由帅观珠开办了前述账户并由原告指示向谷某支付零星费用等，上述查明的事实与“委托协议书”、银行流水、证人证言能够形成完整的证据链，能够证明证人陈某与施义钟存在业务关系，账户上的资金是陈某支付给施义钟的业务款，施义钟对帅观珠名下的中国工商银行股份有限公司将乐支行账号为62×××22内的资金享有实际权利，足以排除被告的强制执行，原告的诉讼请求，应予支持。原告违反金融管理规定，但该问题并不影响施义钟对帅观珠账户内资金享有实际权利这一认定。依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百一十一条、第三百一十二条的规定，判决如下:一、确认帅观珠名下的中国工商银行股份有限公司将乐支行账号为62×××22内的资金242011.14元属于施义钟所有。二、不得执行帅观珠名下的中国工商银行股份有限公司将乐支行账号为62×××22内的款项242011.14元。案件受理费4930元，由被告中国银行股份有限公司将乐支行负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省三明市中级人民法院。审判长  罗成辉审判员  薛开海审判员  肖庆亮二〇二一年六月九日书记员  詹杨珊附相关法律条款：《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百一十一条案外人或者申请执行人提起执行异议之诉的，案外人应当就其对执行标的享有足以排除强制执行的民事权益承担举证证明责任。第三百一十二条对案外人提起的执行异议之诉，人民法院经审理，按照下列情形分别处理：（一）案外人就执行标的享有足以排除强制执行的民事权益的，判决不得执行该执行标的；（二）案外人就执行标的不享有足以排除强制执行的民事权益的，判决驳回诉讼请求。案外人同时提出确认其权利的诉讼请求的，人民法院可以在判决中一并作出裁判。