文书内容广东省广州市中级人民法院民 事 判 决 书(2021)粤01民终12198号上诉人（一审被告）：方林钦，男，1975年2月11日出生，汉族，身份证住址广东省普宁市。上诉人（一审被告）：张柔玉，女，1971年5月2日出生，汉族，身份证住址广东省汕头市潮南区。被上诉人（一审原告）：曾海峰，男，1981年1月15日出生，汉族，身份证住址河南省上蔡县。被上诉人（一审原告）：郑高祥，男，1988年6月2日出生，汉族，身份证住址河南省上蔡县。被上诉人（一审原告）：郑瑞敏，女，1982年9月4日出生，汉族，身份证住址河南省上蔡县。上诉人方林钦、张柔玉因与被上诉人曾海峰、郑高祥、郑瑞敏民间借贷纠纷一案，不服广东省广州市越秀区人民法院（2020）粤0104民初46572号民事判决，向本院提起上诉。本院受理后，依据《全国人民代表大会常务委员会关于授权最高人民法院在部分地区开展民事诉讼程序繁简分流改革试点工作的决定》、《最高人民法院民事诉讼程序繁简分流改革试点实施办法》第十八条的规定，适用独任制审理了本案，现已审理终结。方林钦、张柔玉上诉请求：1.撤销一审判决，依法改判。2.本案诉讼费由曾海峰、郑高祥、郑瑞敏负担。事实和理由：一审判决认定的利息标准过高。一审判决方林钦、张柔玉应向曾海峰、郑高祥、郑瑞敏清偿借款本金1112259.73元及利息（以1112259.73元借款本金为基数，自2020年11月4日起按照起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍计算至还清款项之日止），该利息标准过高，应予改判。曾海峰、郑高祥、郑瑞敏无提交书面答辩意见。曾海峰、郑高祥、郑瑞敏向一审法院起诉请求：1.方林钦、张柔玉向曾海峰、郑高祥、郑瑞敏偿还借款本金1130000元及利息（自起诉之日2020年11月4日起按合同利率月息3.5%计算至清偿时止）；2.本案全部诉讼费用由方林钦、张柔玉负担。一审法院认定事实：2020年8月11日方林钦、张柔玉出具《借条》，载明方林钦、张柔玉于2018年4月23日向出借人郑高祥、曾海峰、郑瑞敏借款1130000元，借款期限30月，月利率3.5于2020年10月20日前归还本息，如不能按时归还，愿承担所产生的一切法律责任。方林钦、张柔玉在“借款人（盖章）”处签名并按指印。在该《借条》底部手写部分注明2019年1月至2020年8月11日未付利息。根据银行流水，显示朱云省于2018年4月17日转账5万元给张柔玉，刘仿仿于2018年4月17日转账10万元给张*玉，白金会于2018年4月17日转账5万元、2018年4月23日转账30万元、2018年4月24日转账35万元、2018年4月26日转账28万元给张柔玉；张柔玉于2018年6月6日转账3万元、2018年6月25日转账4.5万元、2018年8月9日转账3万元、2018年8月15日转账5000元、2018年9月12日转账3.5万元、2018年10月25日转账2万元、2018年10月30日转账1.5万元、2018年11月30日转账3万元、2019年6月21日转账3.5万元、2019年8月10日转账8000元、2019年8月13日转账1000元、2019年9月7日转账7000元、2019年9月19日转账2000元、3000元给白金会，张柔玉于2018年7月5日转账3万元给李书恩。根据微信支付交易明细证明，显示张柔玉于2018年11月30日转账5000元、2019年9月27日转账2500元、2019年9月28日转账2000元、2019年9月30日转账1000元给白金会。庭审中，双方均确认本案系曾海峰、郑高祥、郑瑞敏向方林钦、张柔玉租仓库，为此支付113万元，后方林钦、张柔玉无法提供仓库，双方便把该113万元转为借款；双方均确认借款利息为月利率3.5%，方林钦、张柔玉共计还款306500元。方林钦、张柔玉主张2019年后归还的款项均应视为本金，提交方林钦与郑高祥的短信记录（显示2020年12月20日11:30方林钦表示“郑哥好的！你放心，答应每一个月还给你们本金的，我会准时给你们的！”2020年12月20日15:47郑高祥表示“……希望你能够尊守承诺……”）。曾海峰、郑高祥、郑瑞敏对上述短信真实性无异议，但表示双方约定2020年4月开始还借款本金，但至今未还。另，朱云省到庭接受询问，表示其与曾海峰系夫妻关系，其于2018年4月17日转账5万元给张柔玉，该5万元不涉及朱云省与方林钦、张柔玉之间的经济纠纷，仅仅是受曾海峰委托将款项转账给方林钦、张柔玉；刘仿仿到庭接受询问，表示其与郑高祥系夫妻关系，其于2018年4月17日转账10万元给张柔玉，该10万元不涉及刘仿仿与方林钦、张柔玉之间的经济纠纷，仅仅是受郑高祥委托将款项转账给方林钦、张柔玉；白金会到庭接受询问，表示其与郑瑞敏系夫妻关系，其于2018年4月17日转账5万元、2018年4月23日转账30万元、2018年4月24日转账35万元、2018年4月26日转账28万元给张柔玉，张柔玉于2018年6月6日转账3万元、2018年6月25日转账4.5万元、2018年8月9日转账3万元、2018年8月15日转账5000元、2018年9月12日转账3.5万元、2018年10月25日转账2万元、2018年10月30日转账1.5万元、2018年11月30日转账3万元、2019年6月21日转账3.5万元、2019年8月10日转账8000元、2019年8月13日转账1000元、2019年9月7日转账7000元、2019年9月19日转账2000元、3000元给白金会，上述款项均不涉及白金会与方林钦、张柔玉之间的经济纠纷，仅仅是受郑瑞敏委托将款项转账给方林钦、张柔玉以及代为收取方林钦、张柔玉款项。一审法院认为：曾海峰、郑高祥、郑瑞敏主张方林钦、张柔玉欠款1130000元，并提供了方林钦、张柔玉出具的《借条》、银行流水为证，方林钦、张柔玉亦对此予以确认，故一审法院对曾海峰、郑高祥、郑瑞敏此主张予以采纳。现双方均确认方林钦、张柔玉共计还款306500元（其中2018年6月6日还款3万元，2018年6月25日还款4.5万元，2018年7月5日还款3万元，2018年8月9日还款3万元，2018年8月15日还款5000元，2018年9月12日还款3.5万元，2018年10月25日还款2万元，2018年10月30日还款1.5万元，2018年11月30日还款3万元、5000元，2019年6月21日还款3.5万元，2019年8月10日还款8000元，2019年8月13日还款1000元，2019年9月7日还款7000元，2019年9月19日还款2000元、3000元，2019年9月27日还款2500元，2019年9月28日还款2000元，2019年9月30日还款1000元），并有银行流水、微信支付交易明细证明为证，一审法院予以采信。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二十五条规定，“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称‘一年期贷款市场报价利率’，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。”第二十八条规定，“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。”第三十一条规定，“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准。”因涉案1130000元于2018年4月26日交付完毕，方林钦、张柔玉最后还款时间为2019年9月30日，故利息应自2018年4月27日开始起算，按照年利率36%计付2018年4月27日至2019年9月30日期间的利息，按照年利率24%计付2019年10月1日至2020年8月19日期间的利息，按照起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍计付2020年8月20日至还清款项之日的利息。方林钦、张柔玉主张2019年后归还的款项均应视为本金，但其提交的短信不足以证实其主张，且曾海峰、郑高祥、郑瑞敏对方林钦、张柔玉的该项主张亦不确认，故一审法院院对于方林钦、张柔玉的该项主张不予采纳。综上，一审法院认定方林钦、张柔玉应偿还借款本金1112259.73元及利息（以1112259.73元为本金，自2019年1月8日起按照年利率36%计算至2019年9月30日，自2019年10月1日起按照年利率24%计算至2020年8月19日，自2020年8月20日起按照起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍计算至还清款项之日）给曾海峰、郑高祥、郑瑞敏。现曾海峰、郑高祥、郑瑞敏主张利息从2020年11月4日开始起算，属于其对自身权利的处分，一审法院予以照准，故方林钦、张柔玉应偿还借款本金1112259.73元及利息（以1112259.73元为本金，自2020年11月4日起按照起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍计算至还清款项之日）给曾海峰、郑高祥、郑瑞敏。综上所述，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二十五条、第二十八条、第三十一条之规定，判决如下：方林钦、张柔玉应在本判决发生法律效力之日起十日内，一次性清还借款本金1112259.73元及利息（以1112259.73元为本金，自2020年11月4日起按照起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍计算至还清款项之日）给曾海峰、郑高祥、郑瑞敏。一审案件受理费7485元，由曾海峰、郑高祥、郑瑞敏负担117.51元，方林钦、张柔玉负担7367.49元。一审判决查明事实属实，本院予以确认。本院认为，双方当事人对于案涉借贷关系并无异议，且对于出借数额及还款数额均无提出异议，本案的争议焦点为案涉借款尚欠本息的认定。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2021年1月1日施行）第三十一条的规定，本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分，人民法院应予支持。对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分适用起诉时本规定的利率保护标准计算。案涉借款合同成立于2020年8月20日之前，且本案于2020年11月4日受理，故案涉借款利息计算适用上述法律规定。对于合同成立至2020年8月19日的利率计付标准，应适用《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释［2015］18号）第二十六条规定，即对于双方约定的年利率标准高于36%的，已经履行的部分按年利率36%计付利息，未履行的部分按年利率24%计息；对于2020年8月20日至还款之日的利率计付标准，按起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍计算。另，《最高人民法院关于适用＜中华人民共和国合同法＞若干问题的解释（二）》第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”。根据上述法律规定，对于方林钦、张柔玉归还的306500元款项，均发生于2020年8月20日之前，故上述还款均应按先息后本方式并依上述利率计付标准予以抵扣（计算方式如附件）。经核算，至2019年9月30日尚欠本金1104028元、利息297520.66元；自2019年10月1日至2020年8月19日的利息，以尚欠本金1104028元为基数，按年利率24%计息为239662.4元，故方林钦、张柔玉应归还尚欠本金1104028元，至2020年8月19日的利息537183.06元（297520.66元+239662.4元），以及利息（以尚欠本金1104028元为基数，自2020年8月20日至实际清偿之日止，按照起诉时一年期贷款市场报价利率的四倍计付）。上述尚欠本息高于一审判决的认定，但曾海峰、郑高祥、郑瑞敏未提出上诉，视为其对自身权益的放弃。方林钦、张柔玉主张一审判决认定的尚欠本息过高，缺乏依据，本院对此不予支持。综上所述，上诉人方林钦、张柔玉的上诉请求不能成立，本院不予支持；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，本院予以维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）项的规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费7367.49元，由上诉人方林钦、张柔玉负担。本判决为终审判决。审判员 汤 琼二〇二一年六月十五日书记员 李玉娜曾晓敏附件：            尚欠本金              起算日期              天数              日利率              已付款              当期利息              已付利息              拖欠利息              应扣本金              尚余本金                  1130000              2018-6-6              41              0.001              30000              46330.00               30000.00               16330.00               0.0               1130000                  1130000              2018-6-25              19              0.001              45000              21470.00               37800.00                              7200.0               1122800                  1122800              2018-7-5              10              0.001              30000              11228.00               11228.00                              18772.0               1104028                  1104028              2018-8-9              35              0.001              30000              38640.98               30000.00               8640.98                              1104028                  1104028              2018-8-15              6              0.001              5000              6624.17               5000.00               10265.15               0.0               1104028                  1104028              2018-9-12              28              0.001              35000              30912.78               35000.00               6177.93               0.0               1104028                  1104028              2018-10-25              43              0.001              20000              47473.20               20000.00               33651.14               0.0               1104028                  1104028              2018-10-30              5              0.001              15000              5520.14               15000.00               24171.28               0.0               1104028                  1104028              2018-11-30              31              0.001              35000              34224.87               35000.00               23396.14               0.0               1104028                  1104028              2019-6-21              203              0.001              35000              224117.68               35000.00               212513.83               0.0               1104028                  1104028              2019-8-10              50              0.001              8000              55201.40               8000.00               259715.23               0.0               1104028                  1104028              2019-8-13              3              0.001              1000              3312.08               1000              262027.31               0              1104028                  1104028              2019-9-7              25              0.001              7000              27600.70               7000              282628.01                              1104028                  1104028              2019-9-19              12              0.001              5000              13248.34               5000              290876.35                              1104028                  1104028              2019-9-27              8              0.001              2500              8832.22               2500              297208.57                              1104028                  1104028              2019-9-28              1              0.001              2000              1104.03               2000              296312.60                              1104028                  1104028              2019-9-30              2              0.001              1000              2208.06               1000              297520.66