陕西省宝鸡市金台区人民法院 民事判决书 (2021)陕0303民初1166号        原告：白天堂，男，汉族，住址宝鸡市金台区。    委托诉讼代理人：白海妮（系白天堂女儿），女，汉族，住址宝鸡市金台区，。    被告：李凯奇，男，汉族，住址宝鸡市金台区。    原告白天堂与被告李凯奇民间借贷纠纷一案，本院立案受理后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。原告白天堂、委托诉讼代理人白海妮、被告李凯奇均到庭参加了诉讼，本案现已审理终结。        原告白天堂向本院提出诉讼请求：1.判令被告归还借款113500元，支付利息2.22万元（以92500元为标准，以月利率2%计算自2019年3月1日至2020年2月28日），并继续支付逾期利息（以92500元为标准，从2020年3月1日开始以年利率15.4%计算至款清之日，同时以21000元为基数，以年利率15.4%计算自2021年4月27日至款清之日）；2.判令由被告承担本案诉讼费。事实和理由：原告经朋友介绍认识被告。2019年8月开始，被告在经营餐饮业过程中，共借原告9.25万元。2020年3月7日，被告书写借条一张，承认借款9.25万元，欠利息4.44万元，还承诺从2020年4月起每月归还本金5000元到10000元。同时，原告将自己的信用卡借给被告使用，被告透支21000元未还。上述欠款，原告多次催要无果，故诉至法院。    被告李凯奇辩称，对92500元的借款金额有异议，借款时从本金中直接扣除了利息，其中2万元借款实际收到19400元。当时双方口头约定利息是四分。2020年10月份左右，双方达成协议，利息和本金是92500元，以后再不产生利息，每月偿还5千到1万元。但由于被告生意失败，确实没有能力偿还。2020年11月份左右，被告给原告偿还过本金4000元。希望法庭根据实际借款金额，按照法律规定计算利息。    经审理查明，原、被告经人介绍相识。2018年，被告以经营餐饮需要资金周转为由，多次向原告借款。2018年7月14日，被告向原告出具借条一张，载明：“今借到白天堂现金壹万元正，信用卡一张额度2.1万元大写贰万壹仟元，月息500元，每个月14日之前结清利息（抵押物金河尚居三毛串串店，如果借款人不能如期归还本金，白天堂有权利自行经营三毛串串店）。借期：6个月，即2018.7.14至2019.元.14”。截止2019年3月1日，被告未向原告归还该笔借款本金，实际支付利息三次共计1500元。    2018年9月27日，被告再次向原告借款20000元，口头约定每月利息800元。当日，原告从借款本金中预扣利息800元，实际支付被告19200元。被告向原告出具2万元借条一张，借期三个月。截止2019年3月1日，被告未归还该笔借款本金，实际支付利息1次800元（不含预扣利息）。    2018年10月31日，原告通过微信转账给被告借款5万元。被告于2018年11月1日向原告出具借条一张，载明：“今借到白天堂现金50000元，人民币大写伍万元正，按照口头约定每月支付利息。”双方口头约定每月利息为2000元。截止2019年3月1日，被告未归还该笔借款本金，实际支付利息1次2000元。    2019年3月1日，双方对上述三笔借款本金及利息进行结算后，被告向原告出具借条一张，载明：“今借到白天堂现金9.25万元，大写玖万贰仟伍佰元正，以本人陕X-XXXX作为抵押，按照口头约定利息结算（季度结算），若串串店转让，归还叁万元本金！”借条下方备注：不含车位费及两万壹仟元信用卡（光大）、伍仟元信用卡（建行）。    2020年3月7日，由于被告未能按照约定向原告归还借款，被告重新向原告出具借条一份，载明：“今借白天堂现金9.25万元，大写玖万贰仟伍佰元正。2019.3月1日至2020年3月1日产生口头约定利息44400元，大写肆万肆仟肆佰元正。从2020年4月份起每月归还本金5千至1万元，之后产生的利息双方协商解决！如果不能按照承诺归还，借方可起诉处理。”借条出具后，被告李凯奇偿还原告白天堂4000元，余款未还。    截止2021年4月，被告持原告光大银行信用卡透支金额21000元，因无法归还，构成逾期。案件审理过程中，被告将信用卡交还原告，并向原告出具借款金额21000元的借条一份。    认定上述事实的证据有：双方当事人陈述，原告提供的借条六份、微信转账记录、记账单。    本院认为，借款人应当按照约定返还借款并支付利息。本案中，被告因资金周转所需从原告处借款的事实，双方均无异议，本院予以认定。    关于借款金额，原、被告双方均认可2020年3月7日被告向原告出具的借条，系对2018年期间原告给被告提供的三笔借款的本金和利息进行结算后重新出具的借款凭证，不含信用卡（额度21000元），本院予以认定。    对于该借条载明的借款92500元，原告主张包含本金8万元（不含信用卡）、计入本金的利息（截止2019年3月1日）12500元，被告辩解借款本金预扣了利息，且约定利率过高，被告的辩解意见与双方当事人陈述及原告提供的证据能够相互印证，本院予以采信。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条规定，预先在本金中扣除利息的，应当将实际出借的金额认定为本金。本案中，原告于2018年9月27日给被告出借2万元时，预扣利息800元，实际出借金额为19200元，该笔借款本金应认定为19200元，其他两笔借款不存在预扣利息情形，故截止2020年3月7日，被告尚未归还原告的借款本金应认定为79200元。    《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定，借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。按前款计算，借款人在借款期届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。本案中，关于计入后期借款本金的利息12500元（截止2019年3月1日），本院认为，原、被告双方就2018年先后出借的19200元及50000元两笔借款，口头约定月利率4%，标准过高，违反上述法律规定，依法按照月利率2%予以调整，超出部分不予支持。即19200元借款自2018年9月27日至2019年3月1日，应付利息为1920元（19200元×2%×5个月），已付800元，尚欠1120元；50000元借款自2018年11月1日至2019年3月1日，应付利息为4000元（50000元×2%×4个月），已付2000元，尚欠2000元。另外，30000元（含信用卡）借款，双方约定月息500元，不违反法律规定，自2018年7月14日至2019年3月1日，应付利息为3500元（500元×7个月），已付1500元，尚欠2000元。以上三笔借款截止2019年3月1日所欠利息，经依法核定合计人民币5120元。    综上，2020年3月7日被告重新出具的借款凭证，经依法核定，最初借款本金为79200元，可计入后期借款本金的前期利息（截止2019年3月1日）为5120元，超出部分不予支持，即后期借款本金共计人民币84320元。对于原告主张的逾期利息，由于双方约定的利率标准过高，按照后期借款本金计算的本息之和，将超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数按照年利率24%计算的整个借款期间的利息之和，不符合法律规定。鉴于前期利息已按月利率2%予以调整，原告主张按照月利率2%计算后期利息不违反法律规定，但应当以最初借款本金79200元为基数计算。即原告主张的2019年3月1日至2020年2月28日利息，应当以借款本金79200元为基数按照月利率2%计算为19008元（79200元×2%×12个月）。对于该笔借款2020年3月1日以后的逾期利息，原告主动调整为一年期贷款市场报价利率的四倍即15.4%计算，不违反法律规定，但也应当以借款本金79200元为基数进行计算。对于被告辩称双方在2020年3月7日借条出具后，还进行了协商，约定分期归还本金，不再支付利息的意见，原告不予认可，被告亦未提供证据证实，本院不予采信。被告李凯奇于2020年3月7日重新出具借条之后，给原告偿还了4000元，被告辩称系本金，原告主张系利息，由于双方未明确约定，应认定为归还的利息，抵扣2020年2月28日前所欠利息19008元后，还欠利息15008元。    对于原告要求被告归还信用卡透支款21000元的请求，被告予以认可，依法予以支持。原告要求被告以21000元为基数按照年利率15.4%支付自2021年4月27日起计算至款清之日逾期利息的请求，被告不予认可，本院认为，双方未约定逾期利息，对原告该项主张依法参照2021年4月20日公布的一年期贷款市场报价利率即3.85%计算。    综上，为维护债权人合法权益，依照《中华人民共和国民法典》第六百七十四条、第六百七十五条、第六百七十六条、第六百八十条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十八条之规定，判决如下：    一、被告李凯奇于本判决生效之日起十日内偿还原告白天堂借款本金共计人民币105320元；    二、被告李凯奇于本判决生效之日起十日内支付原告白天堂2020年2月28日前所欠利息人民币15008元并继续支付逾期利息（分别以人民币79200元为基数，按照年利率15.4%自2020年3月1日计算至实际付清之日止；以人民币21000元为基数，按照年利率3.85%自2021年4月27日计算至实际付清之日止）；    三、驳回原告白天堂其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费3014元，本院减半收取1507元，由被告李凯奇负担1400元，原告白天堂负担107元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于陕西省宝鸡市中级人民法院。  审 判 员   杨晓丽二〇二一年六月七日书 记 员   张  焕    1