四川省成都市新都区人民法院 民 事 判 决 书 （2021）川0114民初3997号 原告：赖邦惠，女，1976年2月27日出生，汉族，住四川省自贡市大安区，现居住成都市新都区大丰敬成路501号11栋1单元24楼2403号。 委托诉讼代理人：张兴恒，广东华商（成都）律师事务所律师。 被告：李金蓉，女，1969年2月14日出生，汉族，住四川省资阳市乐至县。 原告赖邦惠与被告李金蓉民间借贷纠纷一案，本院于2021年4月6日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告赖邦惠及其委托诉讼代理人张兴恒、被告李金蓉到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 赖邦惠向本院提出诉讼请求：1．判令李金蓉向赖邦惠归还借款130000元；2．判令李金蓉按照贷款利率从借款出借之日起向赖邦惠支付利息至还清为止；3．本案诉讼费由李金蓉承担。事实与理由：因生意资金周转不灵，李金蓉于2016年3月15日向赖邦惠借款130000元，并出具借条。此后，赖邦惠多次向李金蓉催要借款，但李金蓉一直拖延、推诿。为维护自身合法权益，赖邦惠特提起诉讼。本案审理过程中，赖邦惠变更诉讼请求为：1．判令李金蓉向赖邦惠归还借款80000元；2．判令李金蓉支付自2021年4月6日起至本金还清之日止按LPR四倍以80000元为基数计算的利息。 李金蓉辩称，案涉借款的实际出借时间为2014年2月19日，当时说的是借款100000元，当时口头约定月息8分，赖邦惠预先扣除了一个月利息8000元，李金蓉实际收到借款本金92000元。李金蓉至今已偿还借款本息合计93000元，包括15笔银行转账合计88200元，以及在ATM机上存进去的2笔现金合计4800元。经核算，截止2016年3月26日，只欠赖邦惠借款本金32000元、利息12690元，减去此后偿还的3000元本金，实际仅欠赖邦惠借款41698元。2016年3月26日之后，双方未再约定利息。 本院经审理认定事实如下： 一、2014年1月，李金蓉向赖邦惠提出借款100000元用于资金周转，赖邦惠同意出借。双方约定借款利率按月息8分即月利率8%计算，双方约定预先扣除一个月利息8000元，故赖邦惠实际向李金蓉交付借款本金92000元，此款由赖邦惠以现金方式交付给李金蓉，双方未约定还款期限。 关于借款交付时间，赖邦惠主张借款交付时间为2014年1月1日，李金蓉主张为2014年1月19日，因赖邦惠作为出借人未提供证据证实其主张，本院采信李金蓉认可的借款交付时间即2014年1月19日。 2016年3月15日，李金蓉在赖邦惠提供的借条、收条上签字按手印，赖邦惠也签字按手印。借条载明，“乙方李金蓉因生意周转不灵，向甲方借得人民币130000元（大写：壹拾叁万元整），以此借条为证。甲方签字：赖邦惠，乙方签字：李金蓉，电话186××××7109，日期：2016.3.15”。收条载明，“今乙方李金蓉收到甲方赖邦惠现金130000元（大写：壹拾叁万元整）。甲方签字：赖邦惠，乙方签字：李金蓉，日期：2016.3.15”。双方短信聊天记录显示，赖邦惠最早于2019年11月19日向李金蓉发短信催要借款。 二、庭审中，双方一致认可李金蓉共向赖邦惠转账还款15笔，合计转账还款金额88200元，具体情况如下：1.2014年2月19日，转账还款8000元；2.2014年3月7日，转账还款8000元；3.2014年4月24日，转账还款8000元；4.2014年6月13日，转账还款8000元；5.2015年3月17日，转账还款2000元；6.2015年3月26日，转账还款6000元；7.2015年4月19日，转账还款5000元；8.2015年5月18日，转账还款5000元；9.2015年6月18日，转账还款2000元；10.2015年6月20日转账还款4000元；11.2015年7月24日，转账还款8000元；12.2015年10月13日，转账还款1200元；13.2016年2月3日，转账还款20000元；14.2020年7月13日，转账还款2000元；15.2020年11月4日，转账还款1000元。 三、关于双方争议的李金蓉是否有通过ATM机存款方式还款两笔合计4800元的事实。本院审查认为，依据《最高人民法院关于适用的解释》第九十条“当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果”之规定，李金蓉主张还有两笔还款合计4800元，应当对该事实存在承担举证责任，但其未提供证据证实前述两笔还款合计4800元存在，故本院该事实难以采信。 上述事实有双方短信记录、银行流水、借条、收条、当事人陈述等证据在卷为证。 本院认为，本案争议焦点为截止本案法庭辩论终结之日李金蓉是否还欠付赖邦惠借款本金、是否还需要支付赖邦惠利息。对此，本院作如下评判： 首先，根据查明事实可知，李金蓉与赖邦惠之间存在借款合同关系，借款时间为2014年1月19日，双方口头约定借款本金100000元、利息按月利率8%计算，但在交付借款本金时预先扣除了一个月利息8000元，依据《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十七条之规定，借款本金应认定为92000元。另外，双方虽未约定还款期限，但结合双方当庭陈述以及2016年3月15日结算的事实，应当认定双方在此期间均系按照月利率8%计息。而2016年3月15日以后，因新的借条未约定借款期限，也无证据足以证实双方继续约定利息，应当认定双方自2016年3月5日起不再约定利息。 其次，关于案涉15笔还款的抵充问题。本院认为，没有证据证实双方就案涉15笔还款约定了抵充顺序，依据《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过）第三十一条“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。本规定施行后，最高人民法院以前作出的相关司法解释与本规定不一致的，以本规定为准”、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》（法释〔2009〕5号）第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”之规定，案涉15笔还款应当优先抵充利息，多出部分抵充本金，具体抵充情况如下： （1）2014年2月19日，李金蓉还款8000元，此款抵充利息2760元、抵充本金5240元，截止2014年2月19日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金86760元。 （2）2014年3月7日，李金蓉还款8000元，此款抵充利息1388元、抵充本金6612元，故截止2014年3月7日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金80148元。 （3）2014年4月24日，李金蓉还款8000元，此款抵充利息3847元、抵充本金4153元，故截止2014年4月24日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金75995元。 （4）2014年6月13日，李金蓉还款8000元，此款抵充利息3800元、抵充本金4200元，故截止2014年6月13日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金71795元。 （5）2015年3月17日，李金蓉还款2000元，此款全部抵充利息，故截止2015年3月17日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金71795元以及自2014年7月11日起至2015年3月17日以71795元为基数计算的利息。 （6）2015年3月26日，李金蓉还款6000元，此款全部抵充利息，故截止2015年3月26日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金71795元以及自2014年10月3日起至2015年3月26日以71795元为基数计算的利息。 （7）2015年4月19日，李金蓉还款5000元，此款全部抵充利息，故截止2015年4月19日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金71795元以及自2014年12月12日起至2015年4月19日以71795元为基数计算的利息。 （8）2015年5月18日，李金蓉还款5000元，此款全部抵充利息，故截止2015年5月18日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金71795元以及自2015年2月20日起至2015年5月18日以71795元为基数计算的利息。 （9）2015年6月18日，李金蓉还款2000元，此款全部抵充利息，故截止2015年6月18日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金71795元以及自2015年3月20日起至2015年6月18日以71795元为基数计算的利息。 （10）2015年6月20日，李金蓉还款4000元，此款全部抵充利息，故截止2015年6月20日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金71795元以及自2015年5月15日起至2015年6月20日以71795元为基数计算的利息。 （11）2015年7月24日，李金蓉还款8000元，此款抵充利息5026元、抵充本金2974元，截止2015年7月24日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金68821元（即71795元-2974元）。 （12）2015年10月13日，李金蓉还款1200元，此款全部抵充利息，截止2015年10月13日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金68821元以及自2015年8月10日起至2015年10月13日以68821元为基数计算的利息。 （13）2016年2月3日，李金蓉还款20000元，此款抵充利息11974元、抵充本金8026元，截止2016年2月3日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金60759元。 （14）李金蓉于2020年7月13日还款2000元、2020年11月4日还款1000元，因李金蓉与赖邦惠共同签字按手印的2016年3月15日欠条未提及利息，也未提及还款时间，故应当认定双方自2016年3月15日起未再约定利息。故前述两笔还款3000元应先抵充2016年2月3日至2016年3月14日期间产生的利息2551元，余款449元抵充本金，截止2020年11月4日李金蓉尚欠赖邦惠借款本金60310元（即60759元-449元）。进言之，双方在2016年3月15日借条中计算借款本金的方法因存在违反民间借贷利率保护上线的强制性法律法规，由此计算出的130000元本金不受法律保护，对双方当事人不具有约束力。 最后，根据双方短信聊天记录可知，在双方2016年3月15日结算后，赖邦惠在2019年11月19日就通过短信向李金蓉催还借款，依据《中华人民共和国民法典》第五百七十七条“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任”、第五百一十一条“当事人就有关合同内容约定不明确，依据前条规定仍不能确定的，适用下列规定：（四）履行期限不明确的，债务人可以随时履行，债权人也可以随时请求履行，但是应当给对方必要的准备时间”，以及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过）第二十八条第二款“未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持”之规定，赖邦惠诉请李金蓉偿还借款本金60310元并支付自2021年4月6日起至借款本金还清之日止按一年期贷款市场报价利率以剩余借款本金为基数计算的利息有事实和法律依据，本院予以支持。 据此，依照《中华人民共和国民法典》第五百七十七条、第五百一十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条，《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条、第二十七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年12月23日最高人民法院审判委员会第1823次会议通过）第二十八条第二款、第三十一条、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》（法释〔2009〕5号）第二十一条，以及《最高人民法院关于适用的解释》第九十条之规定，判决如下： 一、李金蓉于本判决发生法律效力之日起七日内偿还赖邦惠借款本金60310元并支付自2021年4月6日起至借款本金还清之日止按一年期贷款市场报价利率以剩余借款本金为基数计算的利息。 二、驳回赖邦惠其他的诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费1450元（因适用简易程序已经减半收取），由李金蓉负担654元，赖邦惠负担796元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于四川省成都市中级人民法院。 本案判决生效后，负有履行义务的当事人应当依法按期履行。逾期未履行的，权利人申请执行后，人民法院依法对相关当事人采取限制高消费、列入失信名单、罚款、拘留等措施，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 审判员  黄金 二〇二一年六月十六日 书记员  汪娅