湖南省怀化市中级人民法院民 事 判 决 书（2021）湘12民终1273号上诉人（原审被告）：姚频，男，1979年10月19日出生，侗族，住芷江侗族自治县，与王会会系夫妻关系。上诉人（原审被告）：王会会，女，1982年12月25日出生，汉族，住广东省兴宁市，与姚频系夫妻关系。被上诉人（原审原告）：何红兰，女，1979年9月28日出生，侗族，粮农，住新晃侗族自治县。上诉人王会会、姚频因与被上诉人何红兰民间借贷纠纷一案，不服湖南省新晃侗族自治县人民法院（2021）湘1227民初100号民事判决，向本院提起上诉。本院于2021年6月3日立案后，依法组成合议庭，公开对本案进行了审理。上诉人姚频与被上诉人何红兰到庭参加询问。本案现已审理终结。姚频、王会会上诉请求：请求依法撤销湖南省新晃侗族自治县人民法院（2021）湘1227民初100号民事判决书，驳回被上诉人对上诉人的诉讼请求，并请支持按实际所欠金额及合法利息进行判决；一、二审诉讼费用由被上诉人承担。事实和理由：案涉《借据》未实际给付，借贷关系未生效。上诉人实际只借到了4万元，前后共还款14200元，本金只欠25800元。从2018年6月19日借款人民币43000元，借款15日实际到手40000元。按规矩先扣利息3000元，故拿了40000元，却打了43000元的借条，也因此被上诉人为什么只有40000元汇入上诉人王会会账户原因，并且只有上诉人姚频一人签名，之后共还款13200元做为利息，因实在无法还清所有，2018年10月27日，上诉人姚频带上妻子王会会以两人名义重新写上一张借据，借据载明上诉人借到上诉人现金53800元（包括6月19日的43000元，以及再加上10800元利息），后至2019年3月1日上诉人姚频再次还给被上诉人1000元，因始终无法还清所有债务，于是上诉人姚频再次向被上诉人写了一张18000元的借条。因为欠款利息太高，暂时无力偿还，但又害怕家人受到骚扰，而我又需要时间来进行创业，故每次还债还不完的时候，除了尽最大力还上一些利息，再另写上一份借条以此来平息事端从而获得一些还债时间,这从每次还款的那一天同时又增添一份借条就可看出。故本案所涉借贷行为明显超出合法范畴，请求二审撤销原判，依法改判。何红兰辩称，一审判决认定事实清楚，证据确实充分。一审中，被答辩人经由新晃侗族自治县合法传唤未到庭，视为其放弃了答辩举证以及质证的权利，依法应当承担不利的后果。现答辩人二审提出新主张，不应得到支持。被答辩人提出已经偿还的部分涉案借款不是事实。事实上由于双方是朋友关系，普查答辩人除了涉案借款仍然多次找答辩人借款。由于借款金额很少，没有出具借条，都是现金支付。上诉人偿还借款并非本案借款。即使认定上诉人偿还的金额与案划款有关，也应当认定为其偿还的系涉案借款产生的利息，而不是本金。何红兰向一审法院起诉请求：1.判令姚频、王会会偿还借款本金71800元；2.判令姚频、王会会偿还借款利息19790.8元（其中以43000元为本金，年利率15.4％，从2018年7月4日暂计至2020年12月4日为16003元，实际计算至还清之日止；以10800元为本金，年利率15.4％，从2019年1月26日暂计至2020年12月26日为3187.8元，实际计算至还清之日止）；3.判令姚频、王会会向何红兰承担逾期还款的违约责任，支付逾期付款违约金1710元（以18000元为本金，年利率6％，从2019年5月2日暂计至2020年12月2日为1710元，实际计算至还清本金之日止）；4.本案诉讼费用由姚频、王会会承担。一审法院认定事实：2018年6月19日姚频因资金周转困难，向何红兰借款43000元，姚频向何红兰出具借据1份，担保人姚茂元，何红兰通过银行转账40000元至王会会银行账户，现金支付3000元给姚频，双方约定借款期限15天，2018年6月19日至2018年7月4日，同时约定逾期还款罚息按借款本金每天千分之八计算，并收取借款本金20％的违约金。2018年10月27日姚频又以资金周转困难为由向何红兰借款10800元，何红兰现金支付给被告，姚频向何红兰出具53800元借据1份，该借据的借款金额53800元包含了2018年6月19日借据的借款金额43000元，2018年10月27日姚频实际借款金额为10800元，双方约定借款期限3个月，2018年10月27日至2019年1月26日，同时约定逾期还款罚息按借款本金每天千分之八计算，并收取借款本金20％的违约金，王会会在担保人处签字。2019年3月1日姚频再次以资金周转困难为由向何红兰借款18000元，何红兰现金支付给被告，姚频向何红兰出具借据1份，双方约定借款期限2个月，2019年3月1日至2019年5月2日，期间按每个月九千进行还款，借款期限到期后，必须还清所有欠款。借款逾期后，姚频、王会会未偿还借款，故何红兰诉至法院。一审法院认为，合法的借贷关系受法律保护。姚频分三次向何红兰借款，何红兰向姚频支付了借款，姚频向何红兰出具了借条，双方的借贷关系成立且不违反法律规定，合法有效。该院予以确认，姚频应按照双方约定及时履行还款义务。姚频、王会会系夫妻，该借款系姚频、王会会夫妻关系存续期间发生的债务，且王会会知晓借款事宜，并收取了部分借款，王会会需承担偿还夫妻共同债务的义务。关于逾期利息的计算：2018年6月19日借款本金43000元的逾期利息从2018年7月5日至2018年10月26日按年利率15.4％计算，2018年10月27日借款本金53800元的逾期利息从2019年1月26日起按年利率15.4％计算至借款还清之日止，何红兰诉请2018年6月19日借款本金、2018年10月27日借款本金的逾期利息按年利率15.4％计算至借款还清之日止，法院予以部分支持；2019年3月1日借款18000元的逾期利息，2019年5月3日至2020年8月19日的利息按年利率6％计算，2020年8月20日以后的利息按照2020年8月20日一年期贷款市场报价利率标准计算至借款还清之日止，何红兰诉请借款本金18000元的逾期利息按年利率6％计算利息，法院予以部分支持。姚频、王会会经法院传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为放弃抗辩权利。综上所述，何红兰的诉讼请求法院予以部分支持。依照《中华人民共和国民法典》第五百七十七条、第五百八十五条、第六百七十五条、第六百七十六条、第六百七十九条、第一千零六十四条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条、第二十九条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条、第一百四十八条之规定，判决：一、姚频、王会会于判决生效后7日内一次性偿还何红兰借款本金53800元及逾期利息（其中借款本金43000元的逾期利息从2018年7月5日至2018年10月26日按年利率15.4％计算，间断后借款本金53800元从2019年1月26日起逾期利息按年利率15.4％计算至借款还清之日止）；二、姚频、王会会于判决生效后7日内一次性偿还何红兰借款本金18000元及逾期利息（2019年5月3日至2020年8月19日的利息按年利率6％计算，2020年8月20日以后的利息按照2020年8月20日一年期贷款市场报价利率标准计算至借款还清之日止）；三、驳回何红兰的其他诉讼请求。本院二审期间，当事人围绕上诉请求依法提交了证据。本院组织当事人进行了证据交换和质证。本院对一审查明的相关事实予以确认。对二审当事人争议的事实，本院认定如下：上诉人姚频二审提交了其于2018年8月6日通过微信向何红兰转账800元，于8月22日微信转账1000元，于8月24日微信转账5000元和2018年10月27日微信转账6800元的转账记录截屏打印件四份，共计13600元。何红兰对收到前述款项无异议，但认为8月6日转账的800元与8月22日转账的1000元是其他小额借款的还款，另有6800元与5000元的还款是偿还的借款利息。本院认为被上诉人对收到还款的事实无异议，其提出系偿还其他借款缺乏证据支持，对其该项质证抗辩意见本院不予以采信。需要说明的是，上诉人在一审无正当理由未参加诉讼，一审判决视为其放弃诉讼权利缺席判决符合法律规定，现上诉人在二审提交证据存在重大过错，但根据《最高人民法院关于适用的解释》第一百零二条规定，上诉人的举证与案件基本事实有关，本院应当予以采纳。因此，对于上诉人姚频在借款期间，于2018年8月6日通过微信向何红兰转账的800元，于8月22日微信转账1000元，于8月24日微信转账5000元和2018年10月27日微信转账6800元，共计13600元的事实，本院予以确认。本院认为，本案系民间借贷纠纷，争议焦点在于案涉71800元借款是否真实，利息核算是否正确。实践中，借款凭证是民间借贷纠纷案件的主要证据。一般而言，在出借人能够提供真实完整的贷款凭证的情况下，可以推定其与借款人之间达成了贷款合同关系的合意，并且实际履行了款项交付义务。2021年1月1日起施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第十五条第二款规定对原告仅依据借据、收据、欠条等债权凭证提起民间借贷诉讼，“被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理说明的，人民法院应当结合借贷金额、款项交付、当事人的经济能力、当地或者当事人之间的交易方式、交易习惯、当事人财产变动情况以及证人证言等事实和因素，综合判断查证借贷事实是否发生。”结合查明的事实，上诉人姚频向何红兰借款，前后向其出具了三份借据。其中2018年10月27日的借据当中对2018年6月19日的43000元借款重新进行了确认，且该借据当中王会会作为担保人签字。2019年3月1日，姚频再次向何红兰出具借据一份，载明系因资金周转困难借款，期限为两个月。姚频对于前述三份借据确系其书写的事实无异议，但认为后两次借款借据系受到胁迫，且第二笔借款10800元与第三笔借款18000元均系欠付利息转为本金。经核实，上诉人姚频无法就其所主张的第二笔和第三笔借款是通过何种方式计算利息转为本金的事实作出合理说明，仅能说明为系双方协商后的结果。本院认为上诉人对其诉讼主张的事实不能作出合理说明，缺乏证据支持，不符合客观实际，真伪不明。姚频称在受胁迫的情况下出具借据，但未在法定期间内申请撤销，其现以未收到款项进行抗辩，缺乏事实及法律依据。鉴于以上两点以及案涉借款属于小额给付的事实，本院对上诉人提出未实际收到全部借款给付的主张不予支持。鉴于上诉人二审提交证据证实其在借款期间存在偿还现金13600元的情形，其还款应当在欠付本息中予以扣除。2021年1月1日起施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十一条规定“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。”“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”本案借款发生于2018年期间，应当适用2015年9月1日施行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》关于法定最高利率保护的规定。该规定第二十六条第二款规定“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”案涉双方当事人约定的利率已明显超过法定最高利率，对其已支付的超过月利率3%的部分应当按照《最高人民法院关于适用解释（二）》第二十一条的规定，先抵扣欠付利息，再抵扣本金。具体方式如下：（一）姚频于2018年6月19日向何红兰借款43000元，截止至姚频在2018年8月6日通过微信向何红兰转账800元，按照月利率3%，其应当支付的利息为2064元，当天支付800元先抵扣欠付利息2064元，扣除后尚欠利息为1264元。（二）自2018年8月7日开始计算至姚频第二次2018年8月22日微信转账1000元，以43000元为基数按月利率3%计算产生的利息为645元，当天支付1000元，扣除后得出多支付355元；该355元先予以抵扣欠付的1264元利息后尚欠利息为909元。（三）自2018年8月23日至8月24日，以43000元为基数按月利率3%计算产生利息43元，当天姚频微信转账5000元，剩余的4957元，先抵扣尚欠利息909元以后余4048元，该4048元继续抵扣本金43000元；故截止至2018年8月24日，姚频欠付的本金为38952元（43000元-4048元）。（四）2018年10月27日姚频向何红兰再次借款10800元，但姚频当天向何红兰转账了6800元，应当先自2018年8月24日起以本金38952元为基数以月利率3%为标准计算产生的利息2453.98元，当天支付的6800元应先与欠付利息相抵扣，再与当天借款10800元抵扣，扣除后结余的6453.98元为2018年10月27日的实际借款本金[10800元-（6800元-2453.98元）]。（五）自2018年10月28日开始姚频尚欠何红兰本金为45405.98元（38952元+6453.98元）。（六）何红兰在起诉时要求上诉人自2018年7月4日开始按年利率15.4%支付利息系对其实体权利的处分，故对于2018年10月27日的借款应当以45405.98元为基数按年利率15.4%计算利息至借款还清之日止。综上所述，王会会、姚频的上诉请求部分成立，应予支持。依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第一百零七条，《最高人民法院关于适用解释（二）》第二十一条，《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百六十九条、第一百七十条第一款第二项规定，判决如下：一、维持湖南省新晃侗族自治县人民法院（2021）湘1227民初100号民事判决第二项，即“姚频、王会会于判决生效后7日内一次性偿还何红兰借款本金18000元及逾期利息（2019年5月3日至2020年8月19日的利息按年利率6％计算，2020年8月20日以后的利息按照2020年8月20日一年期贷款市场报价利率标准计算至借款还清之日止）”；二、撤销湖南省新晃侗族自治县人民法院（2021）湘1227民初100号民事判决第一项，即“姚频、王会会于判决生效后7日内一次性偿还何红兰借款本金53800元及逾期利息（其中借款本金43000元的逾期利息从2018年7月5日至2018年10月26日按年利率15.4％计算，间断后借款本金53800元从2019年1月26日起逾期利息按年利率15.4％计算至借款还清之日止）”；三、姚频、王会会于判决生效后7日内一次性偿还何红兰借款本金45405.98元，并自2018年10月27日起按年利率15.4％支付利息至本息清偿完毕之日止；四、驳回何红兰的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。一审案件受理费1066元，由何红兰负担100元，由姚频、王会会负担966元；二审案件受理费1595元，由何红兰负担100元，由王会会、姚频负担1495元。本判决为终审判决。审判长  陈利建审判员  夏英姿审判员  曹 阳二〇二一年六月二十三日法官助理谌奕书记员向丹