吉林省珲春市人民法院民事判决书（2021）吉2404民初601号原告：黄月顺，女，1970年3月23日出生，朝鲜族，无职业，现住吉林省珲春市。委托诉讼代理人：李光勋、朴英花，吉林海兰江（珲春）律师所律师。被告：金海燕，女，1969年1月15日出生，朝鲜族，教师，现住吉林省珲春市。委托诉讼代理人：朴丽娜，吉林法护律师事务所律师。被告：杨哲福，男，1968年4月8日出生，朝鲜族，无职业，现住吉林省珲春市。委托诉讼代理人：朴丽娜，吉林法护律师事务所律师。原告黄月顺与被告金海燕、杨哲福民间借贷纠纷一案，本院立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告黄月顺及其委托诉讼代理人李光勋、朴英花，被告金海燕及其委托诉讼代理人朴丽娜，被告杨哲福的委托诉讼代理人朴丽娜到庭参加诉讼。本案现已审理终结。黄月顺向本院提出诉讼请求：依法判令二被告向原告偿还借款本金26.48万元及利息（以31.48万元为本金自2020年1月1日起至2020年8月4日止，以26.48万元为本金自2020年8月5日起至付清之日止，按2％计付）。事实和理由：自2017年2月4日起至2019年11月13日止，二被告先后向原告借款5次，合同金额为49万元（20万元、7万元、10万元、10万元、2万元），月息2％，双方约定预先扣除月息2％的利息7.52万元（17.6万元、7万元、5万元、10万元、1.88万元），实际支付给二被告41.48万元。期间，二被告先后付息17.14万元（预先扣除的利息没有计入）。具体情况如下：1．第一笔借款时间是2017年2月4日，约定借款20万元，原告依约预先扣除半年利息2.4万元，实际支付借款17.6万元（分两次、尾号XXX银行卡），借款期限至2017年8月4日，月息2％。二被告于2017年8月4日付息2.4万元（工行尾号XXX-杨哲福）；于2018年2月1日付息4.8万元（工行尾号XXX-杨哲福-2万，农村XXX-金海燕-5000元，农行XXX-金海燕-7000元，支付宝一金海燕-16000元）。2020年2月11日支付27万元的利息6.48万元，其中，20万元的利息为4.8万元（农行XXX一金海燕）。合计支付20万元的借款利息12万元。2．第二笔借款时间是2017年4月6日，约定借款7万元，原告支付了7万元，月息2％。二被告于2017年10月5日付息8400元；2017年11月2日付息4200元（尾号XXX-杨哲福）；于2017年12月25日付息8400元（尾号XXX-金海燕）；于2018年7月5日付息8400元（XXX-金海燕-3400元，微信转账5000元）；微信收取利息8400元（没有保存记录）；2019年7月20日付息7600元（XXX-金海燕），之前原告借金海燕800元，合计付息8400元；2020年2月11日支付27万元的利息6.48万元，其中，7万元的利息为1.68万元（农行XXX-金海燕）。合计支付7万元的借款利息3.36万元。3．第三笔借款时间为2018年12月24日，约定借款10万元，双方当时约定预先扣除10万元的利息2000元以及2017年2月4日的20万元的一年利息4.8万元，实际支付给二被告5万元，月利率2％。2019年4月7日，二被告付息1万元（尾号XXX-金海燕）。4．第四笔借款时间为2019年8月3日、4日、5日，约定借款10万元，原告用微信转账给被告2万元（时间3日），2万元（时间4日），1万元（时间5日），手机银行转账5万元（时间4日，尾号XXX银行卡-金海燕），月利率2％。二被告于2020年4月4日付利息6000元（微信）。5．第五笔借款时间为2019年11月13日，约定借款2万元，原告用微信转账1.88万元，预先扣除利息2000元，月利率2％。二被告于2020年4月13日付息1800元（微信）。6．二被告于2019年6月25日偿还借款本金10万元（尾号XXX-金海燕）；于2020年8月4日偿还2万元、次日偿还3万元（微信3万、手机银行2万-尾号XXX-原告）。合计偿还借款本金15万元。因双方采取各笔借款各自计付利息的方式以及第1、3、5笔借款按合同金额计付利息，导致计付利息发生错误。故原告重新计算了二被告付息情况。具体如下：第一笔借款时间为2017年2月4日，本金17.6万元，月息3520元。2017年2月4日至2017年4月5日止2个月利息7040元。第二笔借款时间为2017年4月6日，金额7万元，月息1400元。合计本金24.6万元，月息4920元。2017年4月6日至2018年12月23日止计算20个月利息9.84万元。第三笔借款时间为2018年12月24日，金额5万元，月息1000元。合计本金29.6万元，月息5920元。2018年12月24日至2019年6月24日止计算6个月利息3.552万元。2019年6月25日偿还本金10万元。剩余本金为19.6万元，月息3920元。2019年6月25日至2019年8月4日止计算1个月利息3920元。第四笔借款时间为2019年8月5日，金额10万元。剩余本金为29.6万元，月息5920元。2019年8月5日至2019年11月12日止计算3个月利息1.776万元。第五笔借款时间为2019年11月13日，金额1.88万元。合计本金31.48万元，月息6296元，日息209.87元。2019年11月13日至2019年12月31日止计算1个月18天的利息10073.66元。应付利息为17.2113万元，实际支付17.14万元。也就是说本金基数为31.48万元的利息支付至2019年12月31日。2020年8月5日，被告偿还本金5万元。2020年8月6日起本金为26.48万元，月息5296元。现二被告拒不偿还剩余借款本息。因此，为了维护原告的合法权益，特向贵院起诉，请求法院依法判令二被告向原告偿还借款本金26.48万元及利息（以31.48万元为本金自2020年1月1日起至2020年8月4日止，以26.48万元为本金自2020年8月5日起至付清之日止，按2％计付）。金海燕、杨哲福辩称，原告主张被告偿还借款本金264000元有异议，被告实际借款本金为2017年2月4日176000元，2017年4月6日61600元，2019年8月3日至8月5日98000元，2019年11月13日18800元，合计354400元，并且已偿还本金10万元。原告计算利息的方式错误，被告借款时原告预先扣除利息，依据合同法第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”的规定，被告的借款金额应当以实际收到的金额为准。另被告仍按照约定借款金额为本金，向原告支付利息，多支付的利息应在借款本金中予以抵扣。被告每次支付利息时多支付利息部分均应当在本借款本金中予以扣减。每次扣减后的本金再作为新的本金计算利息。2019年8月20日起利息应以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月发布的一年期贷款市场报价利率来计算标准。本院经审理认定事实如下：一、黄月顺与金海燕、杨哲福共发生5笔借贷关系，具体金额及支付利息情况如下：1.2017年2月4日约定借款20万元，约定月利率2%，黄月顺预先扣除6个月利息2.4万元后，实际支付17.6万元。金海燕、杨哲福以20万元为本金基数向黄月顺支付利息，2017年8月4日支付6个月利息2.4万元、2018年2月1日支付12个月利息4.8万元、2019年2月1日左右支付12个月利息4.8万元、2020年2月11日支付12个月利息4.8万元。2.2017年4月6日约定借款7万元，约定月利率2%，黄月顺预先扣除6个月利息8400元后，实际支付6.16万元。金海燕、杨哲福以7万元为本金基数向黄月顺支付利息，2017年10月5日支付6个月利息8400元、2017年11月2日支付3个月利息4200元、2017年12月25日支付6个月利息8400元、2018年7月5日支付6个月利息8400元、2018年12月23日支付6个月利息8400元、2019年7月20日支付6个月利息8400元、2020年2月11日支付12个月利息16800元。3.2018年12月23日约定借款5万元，约定月利率2%，实际支付5万元。金海燕、杨哲福以5万元为本金基数向黄月顺支付利息，2019年4月7日支付6个月利息10000元。4.2019年8月3日、8月4日、8月5日分三笔约定借款10万元，约定月利率2%，黄月顺预先扣除1个月利息2000元后，实际共支付借款9.8万元。金海燕、杨哲福以10万元为本金基数向黄月顺支付利息，2019年9月2日支付1个月利息2000元、2019年10月4日支付2个月利息4000元、2019年12月4日支付1个月利息2000元、2020年1月7日支付3个月利息6000元、2020年4月9日支付2个月利息4000元、2020年6月9日支付1个月利息2000元、2020年7月4日支付1个月利息2000元。5.2019年11月13日约定借款2万元，约定月利率3%，黄月顺预先扣除2个月利息1200元后，实际支付借款18800元。金海燕、杨哲福以2万元为本金基数向黄月顺支付利息，2020年1月13日支付3个月利息1800元、2020年4月9日支付2个月利息1200元、2020年6月2日支付1个月利息600元、2020年7月4日支付1个月利息600元。二、金海燕与杨哲福偿还借款本金情况金海燕、杨哲福分别于2019年6月25日偿还借款10万元、2020年8月4日偿还借款2万元、8月5日偿还借款3万元，但双方未明确约定所偿具体为哪笔借款，且金海燕、杨哲福在偿还部分借款后未相应的减少利息的支付，仍按原约定借款数额支付利息。三、剩余借款本金及利息情况因双方存在预先扣除利息后支付借款导致实际支付借款数额低于约定借款金额的情况，而借款人金海燕、杨哲福仍按约定借款金额支付利息，故其所支付利息数超出了按实际借款数额所应支付利息数。对此，双方均同意按实际支付借款数额来计算利息，多支付利息部分抵扣本金。同时，因金海燕、杨哲福偿还部分借款后，未明确所偿还具体哪笔借款，且在偿还借款后仍按原约定支付利息，为了便于计算，双方均同意对所偿还借款按照偿还借款时间，查找接近的时间节点抵消相应的借款本金，即：将2019年6月25日偿还借款10万元先抵消2018年12月23日的借款截止到2019年6月23日剩余的本金4.6万元，再其中将5.4万元抵消2017年2月4日的借款截止2019年7月4日时所剩余的部分本金；将2020年8年4日和5日共还款的5万元抵消2017年2月4日借款截止到2020年7月4日时所剩余的部分本金；按照抵消后的借款本金再继续计算利息。计算过程如下：1.2017年2月4日实际发生借款金额176000元2017年8月4日付6个月利息24000元，2017年2月4日到2017年8月4日的应付利息是21120元，多付2880元，多付部分抵扣本金后剩余173120元。2018年2月1日付12个月利息48000元，2017年8月4日到2018年8月4日的应付利息是41584.8元，多付6415.2元，多付部分抵扣后本金剩余166704.8元。2019年2月1日左右付12个月利息48000元，2018年8月4日到2019年7月4日的应付利息是36675.06元，多付11324.94元，多付部分抵扣本金后剩余155379.86元。因金海燕、杨哲福2019年6月25日还款10万元，故将其中54000元抵消前述剩余本金后为101379.86元。2020年2月11日付12个月利息48000元，2019年7月4日到2020年7月4日的应付利息是24331.17元，多付23668.83元，多付部分抵扣本金后剩余77711.03元。因金海燕、杨哲福于2020年8年4日和5日共还款5万元，故抵消前述剩余本金并扣除2020年7月4日到2020年8月4日期间的利息1554.22元后，剩余本金26265.25元。截止到2020年8月5日，该笔借款剩余本金26265.25元。2.2017年4月6日实际发生借款金额61600元2017年10月5日付6个月利息8400元，2017年4月6日到2017年10月6日的应付利息是7392元，多付1008元，多付部分抵扣本金后剩余60592元。2017年11月2日付3个月利息4200元，2017年10月6日到2018年1月6日的应付利息是3635.52元，多付564.48元，多付部分抵扣本金后剩余60027.52元。2017年12月25日付6个月利息8400元，2018年1月6日到2018年7月6日的应付利息是7203.3元，多付1196.7元，多付部分抵扣本金后剩余58830.82元。2018年7月5日付6个月利息8400元，2018年7月6日到2019年1月6日的应付利息是7059.72元，多付1340.28元，多付部分抵扣本金后剩余57490.54元。2018年12月23日付6个月利息8400元，2019年1月6日到2019年7月6日的应付利息6898.86元，多付1500.14元，多付部分抵扣本金后剩余55990.4元。2019年7月20日付6个月利息8400元，2019年7月6日到2020年1月6日的应付利息是6719.8元，多付1680.2元，多付部分抵扣本金后剩余54310.2元。2020年2月11日付12个月利息16800元，2020年1月6日到2021年1月6日的应付利息是13034.4元，多付3765.6元，多付部分抵扣本金后剩余50544.6元。截止到2021年1月6日，该笔借款剩余本金50544.6元。3.2018年12月23日借款50000元2019年4月7日付6个月利息10000元，2018年12月23日到2019年6月23日的利息是6000元，多付4000元，剩余本金46000元。故截止到2019年6月23日，该笔借款剩余本金46000元。因金海燕与杨哲福于2019年6月25日还款10万元，将其中46000元当作还款进行冲抵，故该笔借款视为已清偿完毕。4.2019年8月3日、8月4日、8月5日分三笔实际发生借款金额为98000元2019年9月2日付1个月利息2000元，2019年8月5日到2019年9月5日的应付利息是1960元，多付40元，多付部分抵扣本金后剩余97960元。2019年10月4日付2个月利息4000元，2019年9月5日到2019年11月5日的应付利息是3918.4元，多付81.6元，多付部分抵扣本金后剩余97878.4元。2019年12月4日付1个月利息2000元，2019年11月5日到2019年12月5日的应付利息是1957.57元，多付42.43元，多付部分抵扣本金后剩余97835.97元。2020年1月7日付3个月利息6000元，2019年12月5日到2020年3月5日的应付利息是5870.16元，多付129.84元，多付部分抵扣本金后剩余97706.13元。2020年4月9日付2个月利息4000元，2020年3月5日到2020年5月5日的应付利息是3908.24元，多付91.76元，多付部分抵扣本金后剩余97614.37元。2020年6月9日付1个月利息2000元，2020年5月5日到2020年6月5日的应付利息是1952.29元，多付47.71元，多付部分抵扣本金后剩余97566.66元。2020年7月4日付1个月利息2000元，2020年6月5日到2020年7月5日的应付利息是1951.33元，多付48.67元，多付部分抵扣本金后剩余97517.99元。截止到2020年7月5日，该笔借款剩余本金97517.99元。5.2019年11月13日实际发生借款金额为18800元2020年1月13日付3个月利息1800元，2019年11月13日到2020年2月13日的应付利息是1692元，多付108元，多付部分抵扣本金后剩余18692元。2020年4月9日付2个月利息1200元，2020年2月13日到2020年4月13日的应付利息是1121.52元，多付78.48元，多付部分抵扣本金后剩余18613.52元。2020年6月2日付1个月息600元，2020年4月13日到2020年5月13日的应付利息558.41元，多付41.59元，多付部分抵扣本金后剩余18571.93元。2020年7月4日付1个月利息600元，2020年5月13日到2020年6月13日的应付利息是557.16元，多付42.84元，多付部分抵扣本金后剩余18529.09元。截止到2020年6月13日，该笔借款剩余本金18529.09元。以上5笔借款截止目前尚有本金26265.25元+50544.6元+97517.99元+18529.09元=192856.93元未付。另查明，就该民间借贷纠纷，黄月顺曾对金海燕、杨哲福向本院提起诉讼，后申请撤回起诉，本院作出（2020）吉2404民初2349号准予黄月顺撤诉。认定上述事实的证据有：双方当事人陈述、个人借款抵押合同、结算单、存款明细、储蓄凭证、银行流水明细清单、网银转账明细、微信转账截图、（2020）吉2404民初2349号案件庭审笔录等。本院认为，双方对涉案5笔借款实际发生的借款本金数额及金海燕、杨哲福已偿还的本金数额与时间无异议，本院予以确认。对于金海燕与杨哲福支付的利息中仅有一笔有双方有争议，即金海燕所称通过透支其与丈夫名下的三张信用卡取现金48000元，于2019年1月末在农行公寓附近交付给了黄月顺。也即本案第一笔借款中本院认定的“2019年2月1日左右付12个月利息48000元”。关于本争议事实，双方在本院审理的（2020）吉2404民初2349号案件2020年10月26日庭审中，承办人归纳事实“本次开庭前，双方针对原告提交的证据一已达成一致意见，该证据中记载的27万元借款，截至2020年2月6日前的利息已经支付完毕，而被告在2020年2月6日预先支付了一年的利息64800元。”前述归纳意见中的27万元借款即由本案中双方约定的第一笔20万元借款与第二笔7万元借款组成。双方对承办人归纳事实均无异议。结合双方每次均是提前预付下一节点利息的交易习惯，倘若金海燕未付该笔利息，则按照常理黄月顺会在2020年2月要求金海燕支付下一年度利息时一并主张前一年度未付利息，但双方的结算单中未体现欠付利息情况。且至本案诉讼前，黄月顺也一直未向金海燕、杨哲福主张第一笔借款2019年度的利息。故本院认定金海燕与杨哲福已于2019年2月1日左右已向黄月顺支付了12个月的利息48000元。关于利息问题。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第三十一条第二款规定“2020年8月20日之后新受理的一审民间借贷案件，借贷合同成立于2020年8月20日之前，当事人请求适用当时的司法解释计算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院应予支持；对于自2020年8月20日到借款返还之日的利息部分，适用起诉时本规定的利率保护标准计算。”本案案涉5笔借款均发生在2020年8月20日前，故对于黄月顺要求对所欠借款适用当时司法解释的利息标准计算至2020年8月19日的请求予以支持。对于2020年8月20日之后的利息，应适用起诉时本规定的利率保护标准计算，即上述司法解释第二十五条规定：出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。第二十八条第一款规定：借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍为限。故本院确认，金海燕、杨哲福应偿还给黄月顺本金192856.93元并支付利息。其中第一笔借款截止到2020年8月5日剩余本金26265.25元，利息从2020年8月6日起按月利率2%支付至2020年8月19日，从2020年8月20日起按黄月顺向本院起诉时即2020年12月15日期间中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍支付；第二笔借款截止到2021年1月6日剩余本金50544.6元，利息从2021年1月7日起按2020年12月15日期间中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍支付；第四笔借款截止到2020年7月5日剩余本金97517.99元，利息从2020年7月6日起按月利率2%支付至2020年8月19日，从2020年8月20日起按2020年12月15日期间中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍支付；第五笔借款截止到2020年6月13日剩余本金18529.09元，利息从2020年6月14日起按月利率2%支付至2020年8月19日，从2020年8月20日起按2020年12月15日期间中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍支付。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第二十五条、第二十八条第一款、第三十一条第二款，《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条第二款的规定，判决如下：一、被告金海燕、杨哲福于本判决生效后10日内偿还给原告黄月顺借款本金192856.93元并支付利息（1.以26265.25元为基数，自2020年8月6日起按月利率2%支付利息至2020年8月19日，自2020年8月20日起按2020年12月15日期间中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍支付利息至借款还清时止；2.以50544.6元为基数，自2021年1月7日起按2020年12月15日期间中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍支付利息至借款还清时止；3.以97517.99元为基数，自2020年7月6日起按月利率2%支付利息至2020年8月19日，从2020年8月20日起按2020年12月15日期间中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍支付利息至借款还清时止；4.以18529.09元为基数，自2020年6月14日起按月利率2%支付利息至2020年8月19日，从2020年8月20日起按2020年12月15日期间中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍支付利息至借款还清时止）；二、驳回原告黄月顺的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费5272元，减半收取计2636元，由金海燕、杨哲福负担2078元，由黄月顺负担558元。如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于延边朝鲜族自治州中级人民法院。审判员 赵 强二〇二一年六月十五日书记员 曾子航