文书内容广东省广州市白云区人民法院民 事 判 决 书（2021）粤0111民初13428号原告：陈锦游，男，1978年5月3日出生，汉族，身份证住址广州市白云区。委托诉讼代理人：邓雅婷，广东佰仕杰律师事务所律师。委托诉讼代理人：蔡蕾，广东佰仕杰律师事务所实习人员。被告：钟国荣，男，1989年6月29日出生，汉族，身份证住址广东省龙门县。委托诉讼代理人：王启星，广东艾伯纳律师事务所律师。委托诉讼代理人：陈绮琪，广东艾伯纳律师事务所实习人员。原告陈锦游与被告钟国荣民间借贷纠纷一案，本院于2021年4月21日立案后，依法适用小额诉讼程序，公开开庭进行了审理。原告陈锦游的委托诉讼代理人邓雅婷、蔡蕾，被告钟国荣及其委托诉讼代理人王启星、陈绮琪到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告陈锦游向本院提出诉讼请求：1.被告向原告返还剩余借款本金39930.7元（计算方式以利息计算表为准）；2.被告向原告支付2020年7月1日至2020年8月19日期间按年利率24%计付利息共计1331.02元（以剩余借款本金39930.7元为本金，按年利率24%计息）；3.被告向原告支付2020年8月20日至实际履行完毕之日止的利息（以剩余借款本金39930.7元为本金，按全国银行间同业拆借中心发布的市场贷款利率四倍即年利率15.4%计算）；4.被告承担本案诉讼费。事实和理由：基于原、被告二人相识，且被告为原告的妹夫，故被告于2018年3月初、2018年7月底分别向原告请求借款50000元时，经原、被告双方协商一致借款月利率为4分（即月息为2000元）后，原告同意出借款项给被告，并通过银行转账的方式分别在扣除头息2000元后从本人名下的广州农村商业银行卡（账号：62×××85）于2018年3月9日、2018年7月31日分别转账48000元进入被告名下的银行账户（账号：62×××21,62×××52）中。2018年-2020年期间，被告断断续续通过微信或支付宝等方式按月付息给原告，其中个别月份欠付利息，个别月份连同所拖欠的利息一并付息给原告。根据相关法律规定，现原告两次出借款项分别以实际转账48000元为本金，并分别自实际出借之日至被告最后一次还款付息（即2020年6月20日）期间按月息3分计付利息，且就被告每次实际还息多收利息的部分款项，原告均用以抵扣本金，并以抵扣后的剩余本金数额再计付利息。截至被告于2020年6月20日一次性向原告支付20000元后，原告于2018年3月9日出借的第一笔48000元债权的本息均已还清，该笔债权宣告消灭。同时，关于原告在2018年7月31日出借的第二笔48000元债权，经被告每次实际还息多出应收款项的部分抵扣此前欠付利息及本金后，其于2020年6月当月利息及先前拖欠未付的利息均已清偿，并且第二笔债权的剩余本金为39930.7元。但自2020年6月20日起至今，经原告多次催讨，被告仍不向原告偿还剩余本金及支付对应利息。现为维护原告的合法权益，特诉诸法院，望判如诉请。被告钟国荣辩称，我方恳请法庭驳回原告的全部诉讼请求。理由如下：1.原、被告之间不存在民间借贷关系，原告并未向法院提供双方达成借款合意的借据。事实上，原告与被告是亲属关系，是原告有闲钱，被告有资金的投资项目，原、被告一起投资一个项目，原告投入资金获得利润，原、被告双方不存在借款及利息。被告向法院提交了由被告通过支付宝、微信向原告合计转账高达10余万元，以原告的逻辑看，金融机构或第三方机构的转账流水能否说明被告也向原告出借10余万元的款项。根据《最高人民法院关于审理民间借贷适用法律若干问题的规定》第16条的规定，原告应对本案借贷关系负举证责任。2.根据《中华人民共和国民法典》（以下简称《民法典》）的规定，自然人之间的借贷不支持利息。退一万步讲，本案以民间借贷认定法律关系，但双方并未明确约定利率，根据《民法典》及相关司法解释的规定，自然人之间不支持利息。从原、被告双方的流水可知，被告不欠原告任何款项。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证，对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证，对有争议的证据和事实，本院认定如下：原告与被告为亲属关系。2018年3月9日，原告向被告转账支付48000元；2018年7月31日，原告向被告转账支付48000元。审理中，双方当事人对前述两笔款项性质有争议：原告主张，该两笔款项为借款，借款本金分别为50000元，“月息4分”，实际转账支付款项已扣除头息2000元，第一笔借款还款期不超过半年，第二笔借款口头约定还款期限为2、3个月；被告抗辩称前述款项为原告支付给被告的投资款，由原、被告共同出借给案外人，原、被告之间并未约定利息，还款期限为2个月。原告为证明涉案款项为借款，向本院提交了微信记录、银行流水明细、微信交易明细、支付宝交易流水证明。微信记录载明：原告于2018年4月10日要求被告催促案外人支付利息。2018年7月30日，原告询问被告“几钱息”，被告回复“4”。原告询问“滴钱转给你哪个账户”，被告回复“有我建行吗？”此后，原告分别于2018年10月至12月，2019年，2020年期间向被告催收利息。银行流水明细、微信交易明细、支付宝交易流水证明显示被告还款情况如下：2018年4月20日，2000元；2018年5月21日，2000元；2018年6月21日，2000元；2018年7月20日，2000元；2018年8月22日，2000元；2018年9月3日，2000元；2018年9月23日，2000元；2018年10月3日，2000元；2018年10月22日，2000元；2018年11月3日，2000元；2018年11月23日，2000元；2018年12月23日，2000元；2019年1月4日，2000元；2019年1月21日，2000元；2019年2月1日，2000元；2019年2月23日，2000元；2019年3月5日，800元、30000元；2019年3月23日，2000元；2019年4月3日，800元；2019年4月22日，2000元；2019年5月2日，800元；2019年5月21日，2000元；2019年6月2日，800元；2019年6月24日，2000元；2019年7月4日，800元；2019年7月25日，2000元；2019年8月5日，800元；2019年9月1日，2000元；2019年9月5日，800元；2019年9月25日，2000元；2019年10月3日，800元；2020年4月3日，5000元；2020年6月20日，20000元。审理中，原告主张，被告归还的金额为2000元、800元的款项均为利息，按照本金50000元，每月分别归还两笔借款的利息各2000元；在2019年3月5日，被告一次性偿还第一笔借款本金30000元后，第一笔借款利息变更为800元。2020年6月20日归还的20000元为归还第一笔借款的本息。被告对原告的主张不予确认，抗辩前述还款均为归还本金。关于微信中被告回复的利率“4”，被告主张为年利率4%。被告向本院提交其配偶陈闽玲于2018年12月4日、2019年11月22日分别向原告转账2000元、3200元的交易记录，并主张应在涉案款项中扣除。经质证，原告确认向其付款，但否认前述两笔转款与涉案借款之间的关联性，原告主张3200元为陈闽玲归还向原告的借款；另2000元为被告打麻将输给原告，通过陈闽玲转款2000元。为证明上述主张，原告向本院提交了2019年11月19日，原告向钟国荣转账支付3200元的交易明细详情。本院认为，原告为证实其与被告存在民间借贷关系，提交了微信记录，该微信记录载明双方当事人关于利率、催收利息等交谈情况，结合原告向被告付款及被告向原告的还款交易记录，足以证明原告向被告出借款项的事实，本院对原告与被告之间形成民间借贷关系的事实予以采信。关于是否约定借款利息，从被告的还款情况来看，被告在原告出借第一笔借款后，基本按照每月2000的标准还款；而原告向被告出借的款项恰好为50000元扣除原告所主张的头息2000元（按照每月4%利率计算），即48000元；在出借第二笔借款后，被告则按照每月两次，每笔2000元的标准还款，且头息扣除方式与第一笔借款一致，结合被告在微信中陈述利率为“4”，恰好与被告每月在相对固定时间归还固定款项的交易习惯能够相互印证；且在被告于2019年3月归还本金30000元后，被告的第一笔还款变更为800元，也恰好印证第一笔借款扣除30000元本金后，以剩余20000元本金，按照每月4%利率计算利息所得出金额相吻合。原告的举证形成证据链，能够相互印证，本院予以采信。对原告主张的涉案借款利息为“月息4分”及每月归还的两笔款项分别为第一、二笔借款利息的事实，本院予以认定。被告抗辩微信记录中的“4”为年利率以及双方当事人之间没有约定利息的意见与现有证据显示的交易习惯不吻合，本院不予采信。关于陈闽玲支付的两笔款项，其中3200元的转款，原告已提交证据证明为归还原告向被告另行出借的3200元，本院予以采信。关于另外一笔2000元，从时间上来看，发生于双方当事人民间借贷的还款期；从被告的还款情况来看，恰恰在2018年12月，被告账户仅支出了一笔2000元利息，故从常理推断，被告在当月应另行向原告支付一笔利息2000元，被告主张其配偶代为支付款项与双方当事人当时交易情况并不矛盾。而原告并未提交证据证明与陈闽玲或被告就该笔2000元存在其他债权债务关系，故本院认为被告抗辩意见更为可信，对于陈闽玲于2018年12月4日代被告还款2000元的事实，本院予以采信。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十七条之规定，原告出借的借款本金应为实际转账金额，即每笔借款本金为48000元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条之规定，借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。被告已支付的利息不能超过年利率36%，未支付的利息不能超过年利率24%。故被告已支付的利息可按月利率3%抵扣，超出部分的还款抵扣本金，未支付的利息（截止至2020年8月19日）可按年利率24%计算。根据被告的还款情况，还款抵扣情况如下表一、表二所示：第一笔借款48000元还款情况（表一）：            还款时间及金额              偿还利息              抵扣本金（元）              尚欠本金（元）                  2018年4月20日，2000元              48000元×3%÷30天×43天=2064元      尚欠利息：64元              0              48000元                  2018年5月21日，2000元              归还上期利息：64元      应归还本期利息：48000元×3%÷30天×31天=1488元              448元                    47552元                  2018年6月21日，2000元              应归还本期利息：47552元×3%÷30天×31天=1474.112元              525.888元              47026.112元                  2018年7月20日，2000元              应归还本期利息：47026.112元×3%÷30天×29天=1363.76元              636.24元              46389.872元                  2018年8月22日，2000元              应归还本期利息：46389.872元×3%÷30天×33天=1530.87元              469.13元              45920.742元                  2018年9月3日，2000元              应归还本期利息：45920.742元×3%÷30天×12天=551.05元              1448.95元              44471.792元                  2018年10月3日，2000元              应归还本期利息：44471.792元×3%÷30天×30天=1334.15元              665.85元              43805.942元                  2018年11月3日，2000元              应归还本期利息：43805.942元×3%÷30天×31天=1357.98元              642.02元              43163.922元                  2018年12月4日，2000元              应归还本期利息：43163.922元×3%÷30天×31天=1338.08元              661.92元              42502.002元                  2019年1月4日，2000元              应归还本期利息：42502.002元×3%÷30天×31天=1317.56元              682.44元              41819.562元                  2019年2月1日，2000元              应归还本期利息：41819.562元×3%÷30天×28天=1170.95元              829.05元              40990.512元                  2019年3月5日，800元、30000元              应归还本期利息：40990.512元×3%÷30天×32天=1311.70元              29488.3元              11502.212元                  2019年4月3日，800元              应归还本期利息：11502.212元×3%÷30天×29天=333.56元              466.44元              11035.772元                  2019年5月2日，800元              应归还本期利息：11035.772元×3%÷30天×29天=320.04元              479.96元              10555.812元                  2019年6月2日，800元              应归还本期利息：10555.812元×3%÷30天×31天=327.23元              472.77元              10083.042元                  2019年7月4日，800元              应归还本期利息：10083.042元×3%÷30天×32天=322.66元              477.34元              9605.702元                  2019年8月5日，800元              应归还本期利息：9605.702元×3%÷30天×32天=307.38元              492.62元              9113.082元                  2019年9月5日，800元              应归还本期利息：9113.082元×3%÷30天×31天=282.51元              517.49元              8595.592元                  2019年10月3日，800元              应归还本期利息：8595.592元×3%÷30天×28天=240.68元              559.32元              8036.272元                  2020年4月3日，5000元              应归还本期利息：8036.272元×3%÷30天×183天=1470.64元              3529.36元              4506.912元                  2020年6月20日，20000元              应归还本期利息：4506.912元×3%÷30天×78天=351.54元              19648.46元              0      从以上数据可以看出，截至2020年6月20日，被告已清偿第一笔借款，并剩余19648.46元-4506.912元=15141.55元款项可用于抵扣第二笔借款本息。第二笔借款48000元还款情况（表二）：            还款时间及金额              偿还利息              抵扣本金（元）              尚欠本金（元）                  2018年9月23日，2000元              48000元×3%÷30天×55天=2640元      尚欠利息：640元              0              48000元                  2018年10月22日，2000元              归还上期利息：640元      应归还本期利息：48000元×3%÷30天×29天=1392元      尚欠利息：32元              0                    48000元                  2018年11月23日，2000元              归还上期利息：32元      应归还本期利息：48000元×3%÷30天×32天=1536元              432元              47568元                  2018年12月23日，2000元              应归还本期利息：47568元×3%÷30天×30天=1427.04元              572.96元              46995.04元                  2019年1月21日，2000元              应归还本期利息：46995.04元×3%÷30天×29天=1362.86元              637.14元              46357.9元                  2019年2月23日，2000元              应归还本期利息：46357.9元×3%÷30天×33天=1529.81元              470.19元              45887.71元                  2019年3月23日，2000元              应归还本期利息：45887.71元×3%÷30天×28天=1284.86元              715.14元              45172.57元                  2019年4月22日，2000元              应归还本期利息：45172.57元×3%÷30天×30天=1355.18元              644.82元              44527.75元                  2019年5月21日，2000元              应归还本期利息：44527.75元×3%÷30天×29天=1291.3元              708.7元              43819.05元                  2019年6月24日，2000元              应归还本期利息：43819.05元×3%÷30天×34天=1489.85元              510.15元              43308.9元                  2019年7月25日，2000元              应归还本期利息：43308.9元×3%÷30天×31天=1342.58元              657.42元              42651.48元                  2019年9月1日，2000元              应还本期利息：42651.48元×3%÷30天×38天=1620.76元              379.24元              42272.24元                  2019年9月25日，2000元              应归还本期利息：42272.24元×3%÷30天×24天=1014.53元              985.47元              41286.77元                  2020年6月20日，15141.55元              应归还本期利息：41286.77元×3%÷30天×269天=11106.14元              4035.41元              37251.36元      从以上数据可以看出，截至2020年6月20日最后一次还款，被告尚欠借款本金应为37251.36元。原告在利息计算表中以月利率3%的标准计算自2020年6月21日至2020年6月30日止的未付利息，已超过人民法院保护的最高利率限额，本院调整至按照月利率2%计算，经计算，2020年6月21日至2020年6月30日止的未付利息为248.34元，故截至2020年6月止，被告未付本息之和为37499.7元。原告要求被告归还截至2020年6月止的借款本金39930.7元，已超过上述本息金额合计，本院不予支持。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第三十一条第二款，原告主张2020年7月1日至2020年8月19日期间的利率及2020年8月20日起至清偿本金之日止的利率各按照年利率24%及全国银行间同业拆借中心公布的市场贷款利率的四倍，即年利率15.4%计算合理合法，本院予以支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2015〕18号）第二十六条、第二十七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（法释〔2020〕17号）第三十一条第二款，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百六十二条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第二百七十一条之规定，判决如下：一、被告钟国荣于本判决生效之日起十日内向原告陈锦游支付截止至2020年6月30日止的借款本息合计37499.7元（其中借款本金37251.36元，未付利息248.34元）；二、被告钟国荣于本判决生效之日起十日内向原告陈锦游支付自2020年7月1日至实际清偿本金之日止的利息（以37251.36元为本金，自2020年7月1日起至2020年8月19日止的利息按照年利率24%计算；自2020年8月20日起至清偿本金之日止的利息按照年利率15.4%计算）；三、驳回原告陈锦游其他的诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费463.38元（原告陈锦游已预交），由被告钟国荣负担，并由被告钟国荣于本判决生效之日起三日内直接支付给原告陈锦游。本判决为终审判决。判决生效后（当事人提起上诉的，以上诉法院生效判决为准），负有履行义务的当事人必须依法按期履行判决。逾期未履行的，其不得有高消费及非生活和工作必须的消费行为。本项内容在判决生效后即视为执行通知，违反本项通知的，人民法院在权利人申请执行立案或移送执行后，可立即采取强制执行措施，包括但不限于依法对相关义务当事人采取限制高消费、列入失信被执行人名单、罚款、拘留等，构成犯罪的，依法追究刑事责任。审判员  段静楠二〇二一年六月八日书记员  麦逸纯