山东省淄博市中级人民法院 民 事 判 决 书 (2020)鲁03民初416号 原告：创金合信基金管理有限公司，住所地:广东省深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）。统一社会信用代码：914403003062071783。 法定代表人：刘学民，董事长。 委托诉讼代理人：朱耀龙，北京市中银（深圳）律师事务所律师。 委托诉讼代理人：王佳容，北京市中银（深圳）律师事务所律师。 被告：中融新大集团有限公司，住所地：山东省淄博市张店区柳泉路97号。统一社会信用代码:91370303767799495Y。 法定代表人：王清涛，董事长。 委托诉讼代理人：孙昊，男，1988年1月20日出生，汉族，中融新大集团有限公司员工，住山东省青岛市崂山区。 委托诉讼代理人：鞠巍，山东石润律师事务所律师。 原告创金合信基金管理有限公司（以下简称创金公司）与被告中融新大集团有限公司（以下简称中融公司）公司债券交易纠纷一案，本院于2020年12月14日立案后，依法适用普通程序，于2021年1月13日公开开庭进行了审理。原告创金公司的委托诉讼代理人朱耀龙与王佳容、被告中融公司的委托诉讼代理人孙昊与鞠巍到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 原告创金公司向本院提出诉讼请求：1、被告向原告管理的“创金合信邻水融富1号资产管理计划”支付“中融公司2018年度第二期中期票据”（以下简称“18中融新大MTN002”）债券本金55000000元、利息和违约金，暂计59704409.37元（暂计至2020年5月13日，应计至实际支付之日）。2、被告向原告管理的“创金合信邻水融富2号资产管理计划”支付“18中融新大MTN002”债券本金15000000元、利息和违约金，暂计16283020.74元（暂计至2020年5月13日，应计至实际支付之日）。3、被告向原告管理的“创金合信安鑫融富1号资产管理计划”支付“18中融新大MTN002”债券本金10000000元、利息和违约金，暂计10855347.16元（暂计至2020年5月13日，应计至实际支付之日）。4、被告向原告管理的“创金合信聚垚融富2号资产管理计划”支付“18中融新大MTN002”债券本金60000000元、利息和违约金，暂计65132082.95元（暂计至2020年5月13日，应计至实际支付之日）。5、被告立即支付原告律师费1545698.32元。6、被告承担本案受理费、保全申请费等诉讼费用。事实和理由：2018年4月，被告发布募集说明书，公开发行票据“18中融新大MTN002”。募集说明书载明起息日为2018年4月19日，兑付日期为若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的本金兑付日为2020年4月19日。还约定了相应的违约责任。2018年4月19日，被告发布2018年度第二期中期票据发行情况公告，确认债券简称为18中融新大MTN002。2020年3月，原告分别根据约定申请回售5500万元、1500万元、1000万元、6000万元“18中融新大MTN002”。2020年4月20日是“18中融新大MTN002”的付息及回售部分本金兑付日，但原告至今未收到被告兑付的任何款项，提起本案诉讼。 被告中融公司辩称，1、原告诉讼主体资格不适格，被告目前现有的证据无法证明目前其仍持有涉案债券。2、本案原告提起诉讼时，并未取得资产委托人的特别授权或相关文件。3、原告未经债券持有人会议决议而直接发起诉讼，违反了募集说明书的约定及最高院关于债券违约纠纷要求集中起诉的规定。对债券违约合同纠纷案件，应当以债券受托管理人或债券持有人会议推选的代表人集中起诉原则，以债券持有人个别起诉为补充，因此原告作为债券持有人，在债券人会议未形成决议的情况下原告以债券持有人身份直接发起诉讼，违反了募集说明书的约定以及最高院的相关规定。原告诉讼主体不适格，应当依法驳回其起诉。原告在没有交还债券的情况下，不能请求被告兑付回售债券的本息，根据募集说明书第三章的记载，投资人选择债券回售的，应将持有的全部或部分中期票据按面值回售给发行人，按照该项规定，交换债券是回售的必要条件，如果被答辩人不交还回售债券，那么答辩人将无法完成回收，原告也不能请求被告来兑付回售的债券本息。4、涉案债券是一个有价债券，虽然已经违约，但在公开市场仍然可以交易，而且原告提供的证据显示，涉案债券在回收之前，已经质押融资，涉案债券的权利已存在严重的瑕疵，可能会导致被质押人质押权人处置的情况，造成其客观上无法交还或丧失相关的债券权利。5、在妥善解决回售债券交还的问题之后，原告要求被告支付违约金和回售债券的本息，本金兑付日之后的利息是没有合同和法律依据的。原告诉状当中引用的违约金的支付依据并不是用于债券回售，其诉称依据募集说明书第11章第二条约定，公司延期支付本金和利息的，除进行本金利息支付以外，还需要按照延期支付金额以日利率万分之二点一五计算违约金，该条约定执行适用于债券正常到期不能兑付的情形，并不适用于债券回售。即使法院认为被告需要承担逾期付款的违约责任，依据合同法第113条的规定，在金钱给付义务中，应当按照同期银行存款利率至多按照贷款利率来承担资金占用的损失。6、被告不应当承担创金合信支付的律师费，双方并没有关于被告需要承担律师费的约定，因此不应当由被告来承担律师费。 当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。原告创金公司提交了如下证据： 第一组证据：拟证明被告发行票据“18中融新大MTN002”的基本情况。证据1、上海清算所债券信息披露网页打印件，拟证明2018年4月16日，上海清算所官方网站公开披露“18中融新大MTN002”发行文件。证据2、中融公司2018年度第二期中期票据募集说明书，拟证明2018年4月10日，被告签署“18中融新大MTN002”募集说明书，该募集说明书第三章约定了发行条款，第十一章约定了违约责任与投资保护机制，被告在声明部分承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投资者监督。证据3、中融公司2018年度第二期中期票据发行情况公告复印件，拟证明2018年4月19日，被告公告“18中融新大MTN002”的发行申购、配售、分销情况，其中发行利率为年利率7.5%。 第二组证据：拟证明涉案资管计划经交易持有“18中融新大MTN002”并申请回售的情况。证据4、中国证券投资基金业协会资产管理计划备案证明复印件，拟证明创金合信邻水融富1号资产管理计划于2017年12月25日依法备案；创金合信邻水融富2号资产管理计划于2018年3月19日依法备案；创金合信安鑫融富1号资产管理计划于2018年3月20日依法备案；创金合信聚垚融富2号资产管理计划于2018年4月24日依法备案。证据5、托管账户信息通知书、账户开立确认函复印件，拟证明原告已就涉案资管计划分别开立托管账户以及托管账户的具体信息。证据6、现券买卖成交单复印件，拟证明2018年4月26日至2018年7月17日期间，创金合信邻水融富1号资产管理计划经陆续交易，合计持有券面总额为5500万元的“18中融新大MTN002”，计算公式为：1400万-1400万+1000万+1500万+2000万-1000万+2000万-2320万+2320万=5500万。证据7、现券买卖成交单复印件，拟证明2018年5月8日，创金合信邻水融富2号资产管理计划买入券面总额为1500万元。证据8、现券买卖成交单复印件，拟证明2018年5月8日，创金合信安鑫融富1号资产管理计划买入券面总额为1000万元的“18中融新大MTN002”。证据9、现券买卖成交单复印件，拟证明2018年5月18日至5月29日，创金合信聚垚融富2号资产管理计划合计买入券面总额为6000万元的“18中融新大MTN002”。证据10、全额结算指令查询单复印件，拟证明证据6-9项下的现券买卖交易资金结算成功。证据11、银行间市场清算所股份有限公司指定债券持有明细查询表（持有日期2020年3月22日）复印件，拟证明2020年3月22日，涉案资管计划债券账户中持有“18中融新大MTN002”的明细情况，其中创金合信邻水融富1号资产管理计划持有的券面总额为5500万元，创金合信邻水融富2号资产管理计划持有的券面总额为1500万元，创金合信安鑫融富1号资产管理计划持有的券面总额为1000万元，创金合信聚垚融富2号资产管理 计划持有的券面总额为6000万元。证据12、回售说明函及回售申请指令复印件，拟证明2020年3月23日，原告已就涉案资管计划持有的“18中融新大MTN002”全部申请回售。证据13、银行间市场清算所股份有限公司指定债券持有明细查询表（持有日期2020年4月20日）复印件，拟证明涉案资管计划持有的“18中融新大MTN002”均已按照约定登记回售，2020年4月20日的持有数量均为0。 第三组证据：拟证明被告未按约定兑付债券本息。证据14、中融公司2018年度第二期中期票据发行人利率调整选择权及投资人回售选择权行使公告复印件，拟证明2020年3月20日，被告出具该公告，确认票面利率为7.5%，回售价格（元/百元面值）为100，行权日为2020年4月19日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日）。证据15、中融公司2018年度第二期中期票据未足额偿付利息及回售部分本金的公告打印件，拟证明2020年4月20日，被告出具该公告，确认未足额偿付利息且未偿付回售部分本金。前述公告已于当日在上海清算所官方网站公示。证据16、主承销商关于中融公司2018年度第二期中期票据未足额偿付利息及回售部分本金的公告打印件，拟证明2020年4月21日，主承销商恒丰银行股份有限公司出具该公告，确认被告未足额偿付利息且未偿付回售部分本金。前述公告已于当日在上海清算所官方网站公示。证据17、关于完成“18中融新大MTN002”部分利息支付的通知打印件，拟证明2020年4月20日是“18中融新大MTN002”的回售行权日及付息日，截至该日日终，银行间市场清算所股份有限公司仅收到本期债券的部分利息资金。证据18、民事委托代理合同及律师费发票复印件，拟证明原告为追索涉案债券，委托北京市中银（深圳）律师事务所指派律师作为原告的代理人，原告因此产生了相应的律师费支出。证据19、“18中融新大MTN002”回售情况确认函及回执复印件，该证据与证据12拟共同证明，资产托管人杭州银行股份有限公司已根据原告的申请按时执行回售操作，上海清算所综合业务系统反馈的回售行权结果显示，创金合信邻水融富1号资产管理计划、创金合信邻水融富2号资产管理计划、创金合信安鑫融富1号资产管理计划分别持有的550000张、150000张、100000张18中融新大MTN002债券的行权结果均为“回售成功”。证据20、可行权债券列表复印件，该证据与证据12拟共同证明，资产托管人上海银行股份有限公司已于2020年3月23日按照原告的回售指令对创金合信聚垚融富2号资产管理计划持有的600000张18中融新大MTN002债券执行回售登记操作。证据21、兴业银行汇入回单（来账）复印件，拟证明原告及涉案资管计划已实际支付基础律师费合计人民币10万元。庭审中补充以下3份证据：证据22、原告持有的经营证券期货业务许可证，拟证明原告具备特定客户资产管理的证券期货业务范围。证据23、复函四份：创金合信邻水1号复函同意起诉、邻水融富2号邮件回复同意起诉、关于创金合信安鑫融富1号资产管理计划征求意见函复函、关于创金合信聚垚融富2号资产管理计划复函，拟证明原告已向涉案四个资产管理计划的资产委托人征询有关本案提起诉讼的意见，四名委托人均已复函回复同意起诉。证据24、涉案四个资产管理计划的资产管理合同，拟证明涉案资管计划的资产、委托人信息，以及原告作为资产管理人的身份，以上补充证据共同证明原告提起本案诉讼主体适格。 被告中融公司经质证认为：对原告创金公司提交的第一组证据（证据1-3）质证意见如下：一、对第一组证据的真实性没有异议，但对证明内容有异议。1、根据募集说明书第11章的约定，发行人债券违约时，应当由主承销商召集召开债券持有人会议，并通过债券人会议的形式来行使权利。2、根据募集说明书第三章的约定，投资人选择债券回售的，应当同时将回售的债券交还给发行人。3、募集说明书第三章约定，投资人选择债券回售，并没有约定违约责任以及律师费的承担。二、对第二组（证据4-13）证据的真实性没有异议，但对证明内容有异议。1、证据13显示原告持有的债券数量为零，并且该份证据时间已超过半年无法证明原告目前仍然持有案涉债券，原告主体资格不适格。2、证据6-9，证明了涉案债券是可以在公开市场进行交易的。证据11，显示部分债券的状态为全额待购回，说明涉案债券在回售之前已经进行了部分的质押融资。说明第一，如果不交还债券，则债券可能在公开市场转让或质押融资存在双重获利的可能；第二，说明该部分债券已经质押，可能会被第三方行使质押权，原告客观上也无法交还该部分债券，就该部分债券也不能向被告主张相关的兑付权利；第三，证据12，只能证明原告委托托管行进行了回售登记，但是无法证明原告已完成了回售登记；第四，无法证明原告可以代表资管产品提起诉讼，应当提供相关的资管合同和授权文件。三、对第三组证据（14-18）真实性没有异议，对证明内容有异议。1、中融公司的公告中都没有约定回售本金兑付日2020年4月19日之后的利息和违约金。2、上述公告中都没有约定律师费的承担，而且律师费没有支付凭证无法证明律师费已实际支付。3、在承销商的公告当中，明确了涉案债券的后续处置，将由承销商恒丰银行召集债务融资工具持有人会议进行解决。对证据19真实性没有异议，但是对证明内容有异议。证据19是相当于资管产品的托管行出具的，关于回售的一个确认，应当是由上海清算所来进行确认，银行作为托管行并没有确认资格。对证据20的质证意见同证据19，上海银行也是一个托管行，它不是一个权威的第三方机构，对这个确认我们也不予认可。对于证据21真实性没有异议，但是对证明内容我们不予认可，汇款单是四个资管计划支付的10万元的律师费，而依据募集说明书对于原告进行回售并没有约定律师费。关于补充证据：对证据22的真实性没有异议，对证明内容我们认为该规定是适用于私募管理基金的相关规定，本案是否是四项资管计划，是否适用于该规定无法确认，在该规定中对于管理计划的资产管理人可以提起诉讼，它只是管理人的一个职责，并非是权利。对证据23其中有一个邮件回函的真实性无法确认，邮件发件人身份也无法确认，对其他三份证据的真实性没有异议。对证据24真实性没有异议。并于庭后提交补充质证意见：对四份资产管理合同的证据真实性无异议，对证明内容有异议，原告代表资产委托人诉讼应当有资产委托人的授权；四份复函证据中，创金合信邻水融富2号邮件属于电子证据，对其真实性无法确认，认可其他三份复函的真实性，对证明内容有异议，创金合信邻水融富2号邮件不能代表公司意见，需要有公司正式复函，其他证据明确律师费由各自的资管计划承担，不应由被告承担律师费用。 对于原告提交的上述证据，本院经审查认为：上述证据内容完整、形式要件完备，且与待证事实具有关联性，本院作为有效证据采信。 根据原告陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下： 2018年4月，被告中融公司发布《中融新大集团有限公司2018年度第二期中期票据募集说明书》，载明：发行人为被告中融公司，面值为100元，期限是2+2年期，票面利率是固定利率，根据簿记建档结果确定，发行日2018年4月18日，起息日2018年4月19日，上市流通日2018年4月20日，付息日为存续期内每年4月19日。兑付日期为若投资者放弃回售选择权，则本次债券的本金兑付日为2022年4月19日；若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的本金兑付日为2020年4月19日（如遇法定节假日或休息日，顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计息）。还本付息方式为本期中期票据每年付息一次，于兑付日一次性兑付本金，本期中期票据的付息和兑付将通过托管人办理。兑付方式是本期中期票据到期日前5个工作日，由发行人按有关规定在指定的信息媒体上刊登兑付公告，兑付按照上海清算所规定，由上海清算所代理完成兑付工作。承销方式为主承销商余额包销。违约责任部分约定：公司对本期中期票据投资人按时还本付息，如公司未按期向中央结算公司指定的资金账户足额划付资金，中央结算公司将在兑付日公告公司违约事实。公司延期支付本金和利息的，除进行本金利息支付外，还需按照延期支付金额以日利率万分之二点一计算向债权人支付违约金。 2018年4月19日，被告中融公司发布2018年度第二期中期票据发行情况公告，发行票据名称为中融公司2018年度第二期中期票据，简称“18中融新大MTN002”，发行总额10亿元，发行利率7.50%，发行价格每百元面值一百元，兑付日2022年4月19日。 2017年12月11日，杭州银行资产托管部向原告出具托管账户信息通知书，通知其已为原告开立创金合信邻水融富1号资产管理计划的托管账户，账户名称为创金合信邻水融富1号资产管理计划。 2018年2月7日，杭州银行资产托管部向原告出具托管账户信息通知书，通知其已为原告开立创金合信安鑫融富1号资产管理计划的托管账户，账户名称为创金合信安鑫融富1号资产管理计划。 2018年2月11日，杭州银行资产托管部向原告出具托管账户信息通知书，通知其已为原告开立创金合信邻水融富2号资产管理计划的托管账户，账户名称为创金合信邻水融富2号资产管理计划。 2019年2月24日，上海银行股份有限公司资产托管部向原告出具账户开立确认函，通知其已为原告开立创金合信聚垚融富2号资产管理计划的托管账户，户名为创金合信聚垚融富2号资产管理计划。 2020年3月20日，被告中融公司发布2018年度第二期中期票据发行人利率调整选择权及投资人回售选择权行使公告，通知中融公司2018年度第二期中期票据（债券简称：18中融新大MTN002，债券代码：101800446）设有发行人利率调整选择权及投资人回售选择权：1、发行人利率调整选择权，自2020年4月19日，票面利率由原7.50%调整为8.00%；2、投资人回售选择权，自2020年3月23日至2020年3月25日，投资人可以提出回售申请，回售价格每百元面值为100元，行权日为2020年4月19日。托管机构为银行间市场清算所股份有限公司。 2020年3月23日，原告创金公司向托管行出具创金合信邻水融富1号债券回售说明，提出其公司产品创金合信邻水融富1号资产管理计划，持有的18中融新大MTN002（债券代码：101800446），已进入回售登记期，需要进行全部回售，回售数量550000张，价格每张100元，要求托管行配合于3月23日前完成回售申报。 2020年3月23日，原告创金公司向托管行出具创金合信邻水融富2号债券回售说明，提出其公司产品创金合信邻水融富2号资产管理计划，持有的18中融新大MTN002（债券代码：101800446），已进入回售登记期，需要进行全部回售，回售数量150000张，价格每张100元，要求托管行配合于3月24日前完成回售申报。 2020年3月23日，原告创金公司向托管行出具创金合信安鑫融富1号债券回售说明，提出其公司产品创金合信安鑫融富1号资产管理计划，持有的18中融新大MTN002（债券代码：101800446），已进入回售登记期，需要进行全部回售，回售数量100000张，价格每张100元，要求托管行配合于3月24日前完成回售申报。 2020年3月23日，原告创金公司向托管行出具创金合信聚垚融富2号债券回售说明，提出其公司产品创金合信聚垚融富2号资产管理计划，持有的18中融新大MTN002（债券代码：101800446），已进入回售登记期，需要进行全部回售，回售数量600000张，价格每张100元，要求托管行配合于3月24日前完成回售申报。 截至2020年4月20日，原告创金公司已经完成债券回售登记。 2020年4月16日，银行间市场清算所股份有限公司出具指定债券持有明细查询表4份，分别载明：1、2020年3月22日，“创金合信邻水融富1号资产管理计划”债券账户中持有的“18中融新大MTN002”可用托管面额55000000.00元；2、2020年3月22日，“创金合信安鑫融富1号资产管理计划”债券账户中持有的“18中融新大MTN002”可用托管面额10000000.00元；3、2020年3月22日，“创金合信邻水融富2号资产管理计划”债券账户中持有的“18中融新大MTN002”可用托管面额15000000.00元；4、2020年3月22日，“创金合信聚垚融富2号资产管理计划”债券账户中持有的“18中融新大MTN002”可用托管面额60000000.00元。 2020年4月20日，被告中融公司发布2018年度第二期中期票据未足额偿付利息及回售部分本金的公告，载明：发行人为中融公司，债券名称为中融公司2018年度第二期中期票据，债券简称18中融新大MTN002，利率7.50%，本期应偿付利息金额7500万元、实付利息总额48690000.00元，本次回售初始申报金额700000000.00元，撤销金额349200000.00元，本期应偿付回售本金金额350800000.00元。主承销商为恒丰银行股份有限公司，登记托管机构为银行间市场清算所股份有限公司。 2020年4月21日，主承销商恒丰银行股份有限公司发布关于中融公司2018年度第二期中期票据未足额偿付利息及回售部分本金的公告，载明：发行人为中融公司，债券名称为中融公司2018年度第二期中期票据，债券简称18中融新大MTN002，利率7.50%，本期应偿付利息金额7500万元、实付利息总额48690000.00元，本次回售初始申报金额700000000.00元，撤销金额349200000.00元，本期应偿付回售本金金额350800000.00元。主承销商为恒丰银行股份有限公司，登记托管机构为银行间市场清算所股份有限公司。主承销商将根据中国银行间市场交易商协会要求，切实履行主承销商义务，做好本期债券后续管理工作。 2020年4月27日，银行间市场清算所股份有限公司出具指定债券持有明细查询表4份，分别载明：1、2020年4月20日，“创金合信邻水融富1号资产管理计划”债券账户中无“18中融新大MTN002”；2、2020年4月20日，“创金合信安鑫融富1号资产管理计划”债券账户中无“18中融新大MTN002”；3、2020年4月20日，“创金合信邻水融富2号资产管理计划”债券账户中无“18中融新大MTN002”；4、2020年4月20日，“创金合信聚垚融富2号资产管理计划”债券账户中无“18中融新大MTN002”。 另查明，2017年12月20日，原告作为资产管理人与资产委托人衡健石化有限公司、资产托管人杭州银行股份有限公司签订创金合信邻水融富1号资产管理计划资产管理合同。2017年12月25日，中国证券投资基金业协会出具资产管理计划备案证明，证明产品创金合信邻水融富1号资产管理计划，管理人为原告，该产品已依法备案。2020年4月22日，衡健石化有限公司出具创金合信邻水1号复函，同意原告就涉案纠纷采取法律措施。 2018年3月6日，原告作为资产管理人与资产委托人合肥龙盛建设工程有限公司、资产托管人杭州银行股份有限公司签订创金合信邻水融富2号资产管理计划资产管理合同。2018年3月19日，中国证券投资基金业协会出具资产管理计划备案证明，证明产品创金合信邻水融富2号资产管理计划，管理人为原告，该产品已依法备案。2020年4月23日，合肥龙盛建设工程有限公司回复原告就涉案同意起诉。 2018年3月7日，原告作为资产管理人与资产委托人河南中原气化工程投资有限公司、资产托管人杭州银行股份有限公司签订创金合信安鑫融富1号资产管理计划资产管理合同。2018年3月2日，中国证券投资基金业协会出具资产管理计划备案证明，证明产品创金合信安鑫融富1号资产管理计划，管理人为原告，该产品已依法备案。2020年4月17日，河南中原气化工程投资有限公司出具关于创金合信安鑫融富1号资产管理计划征求意见函复函，同意原告就涉案纠纷提起诉讼采取法律措施。 2018年4月20日，原告作为资产管理人与资产委托人常州西太湖投资发展有限公司、资产托管人杭州银行股份有限公司签订创金合信聚垚融富2号资产管理计划资产管理合同。2018年4月24日，中国证券投资基金业协会出具资产管理计划备案证明，证明产品创金合信聚垚融富2号资产管理计划，管理人为原告，该产品已依法备案。2020年4月23日，常州西太湖投资发展有限公司出具关于创金合信聚垚融富2号资产管理计划征求意见函复函，同意原告就涉案纠纷提起诉讼。 2020年5月，原告为本案委托北京市中银（深圳）律师事务所两名律师参加诉讼，并支付10万元律师费。2020年5月14日，北京市中银（深圳）律师事务所向原告开具10万元律师费发票。 本院认为，本案的争议焦点：一、原告创金公司的主体资格是否适格；二、原告创金公司要求被告中融公司支付回售债券本金、利息及违约金是否有依据；三、原告创金公司主张由被告中融公司承担律师费是否有依据。 关于争议焦点一，原告创金公司提起本案诉讼，已取得资产委托人的授权，原告诉讼主体资格适格。且被告中融公司委托的登记托管机构银行间市场清算所股份有限公司于2020年4月16日出具查询表证明：在投资人回售选择权起始日2020年3月23日前一天，即2020年3月22日原告相关账户中持有涉案债券；并于2020年4月27日出具查询表证明：2020年4月20日，原告相关账户中无涉案债券，被告中融公司未提出证据证明其已支付相关款项或涉案债券去向。 关于争议焦点二，案涉票据募集说明书及资产管理计划、资产管理合同均系当事人真实意思表示，未违反法律、行政法规效力强制性规定，合法有效。募集说明书载明“若投资者部分或全部行使回售选择权，则回售部分债券的本金兑付日为2020年4月19日（如遇法定节假日或休息日，顺延至其后的1个工作日）”，本案中，截至2020年4月20日被告中融公司发布2018年度第二期中期票据未足额偿付利息及回售部分本金的公告，结合恒丰银行股份有限公司的公告，以及被告中融公司委托的登记托管机构银行间市场清算所股份有限公司出具的两组查询表，足以认定被告中融公司对上述原告所诉涉案债券进行了回售。被告中融公司未按照公告承诺内容，支付涉案债券金额，构成违约，依法应当承担相应的违约责任。 2018年4月，被告中融公司发布《2018年度第二期中期票据募集说明书》载明：公司延期支付本金和利息的，除进行本金利息支付外，还需按照延期支付金额以日利率万分之二点一计算向债权人支付违约金。该说明书认可利息与违约金均支付，违约金以延期支付金额为基数计算。关于违约金的计算标准，募集说明书进行了明确约定，故原告创金公司主张被告中融公司支付回售债券本金、利息及违约金，合法有据，本院依法予以支持。 关于争议焦点三，关于原告创金公司主张由被告中融公司承担律师费，但原、被告双方并未约定律师费的负担问题，原告创金公司要求被告中融公司承担律师费用没有合同依据。且原告创金公司诉求被告中融公司承担律师费1545698.32元，但仅提供10万元的律师费发票，其诉求与事实不符。原告创金公司诉求被告中融公司承担律师费1545698.32元，无事实及法律依据，本院不予支持。 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条、第一百零八条之规定，判决如下： 一、被告中融新大集团有限公司于本判决生效之日起十日内向原告创金合信基金管理有限公司管理的“创金合信邻水融富1号资产管理计划”支付2018年度第二期中期票据回售债券本金55000000.00元及利息（以债券本金55000000.00元为基数，按年利率7.50%，自2019年4月19日起计算至实际清偿之日止）和违约金[以59125000.00元（债券本金55000000.00及一年利息4125000.00元）为基数，按日利率万分之二点一，自2020年4月21日起计算至实际清偿之日止]； 二、被告中融新大集团有限公司于本判决生效之日起十日内内原告创金合信基金管理有限公司管理的“创金合信邻水融富2号资产管理计划”支付2018年度第二期中期票据回售债券本金15000000.00元及利息（以债券本金15000000.00元为基数，按年利率7.50%，自2019年4月19日起计算至实际清偿之日止）和违约金[以16125000.00元（债券本金15000000.00元及一年利息1125000.00元）为基数，按日利率万分之二点一，自2020年4月21日起计算至实际清偿之日止]； 三、被告中融新大集团有限公司于本判决生效之日起十日内内原告创金合信基金管理有限公司管理的“创金合信安鑫融富1号资产管理计划”支付2018年度第二期中期票据回售债券本金10000000.00元及利息（以债券本金10000000.00元为基数，按年利率7.50%，自2019年4月19日起计算至实际清偿之日止）和违约金[以10750000.00元（债券本金10000000.00元及一年利息750000.00元）为基数，按日利率万分之二点一，自2020年4月21日起计算至实际清偿之日止]； 四、被告中融新大集团有限公司于本判决生效之日起十日内内原告创金合信基金管理有限公司管理的“创金合信聚垚融富2号资产管理计划”支付2018年度第二期中期票据回售债券本金60000000.00元及利息（以债券本金60000000.00元为基数，按年利率7.50%，自2019年4月19日起计算至实际清偿之日止）和违约金[以64500000.00元（债券本金60000000.00元及一年利息4500000.00元）为基数，按日利率万分之二点一，自2020年4月21日起计算至实际清偿之日止]； 五、驳回原告创金合信基金管理有限公司的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费809402.79元，由原告创金合信基金管理有限公司负担8149.79元、被告中融新大集团有限公司负担801253.00元。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于山东省高级人民法院。 审 判 长  王鲁建 审 判 员  苏晓宇 人民陪审员  孙奉岳 二〇二一年六月十一日 书 记 员  王 婧