广东省阳西县人民法院民 事 判 决 书（2021）粤1721民初1597号原告：吴汝忠，男，1972年10月5日出生，汉族，住广东省阳西县×××××××××××××××，公民身份号码：4417×××××××××××095。委托诉讼代理人：李卓洪，广东正觉（阳江）律师事务所律师。被告：刘齐健，男，1964年3月8日出生，汉族，住广东省阳西县××××××民委员会桥平一路298号之一，公民身份号码：441××××××××××××510。原告吴汝忠与被告刘齐健民间借贷纠纷一案，本院于2021年5月12日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告吴汝忠委托诉讼代理人李卓洪，被告刘齐健到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告吴汝忠向本院提出诉讼请求：1.被告刘齐健立即偿还借款10000元及利息（从2020年1月13日起按银行一年期贷款市场报价利率四倍计至债务清偿日止）；2.由被告承担本案诉讼费。事实和理由：被告因急需资金周转为由，于2019年8月13日向原告借款10000元，借款时被告签写了《借据》一份给原告收存作为借款的凭证，此笔借款双方约定借款的利息按月利息3%计算。但借款后，被告仅支付了原告部分利息。经原告多次追讨，被告都以经济困难为由一直未还至今。为维护原告的合法利益，特向人民法院提起诉讼，希判如所请。被告刘齐健辩称，我与原告是同事关系，认识30几年，我是帮朋友（谢剑菲）向原告借款的。当时我朋友的母亲在阳江住院需要钱做手术，我朋友向我借款，因我没有钱，所以介绍原告借款给我朋友，但原告说信不过我朋友，因此让我以我的名义帮我朋友借款。借据上显示月息3分事实上是按月息5分支付的。原告借款给被告时预扣了利息，实际借款9500元。本院经审理认定事实如下：2019年8月13日，被告刘齐健因需要资金周转向原告吴汝忠借款10000元，并由被告立下《借据》一份交由原告收执。该《借据》载明：刘齐健（身份证：441××××××××××××510），因急需资金周转填贷记卡，吴汝忠借给刘齐健现金人民币壹万元正（￥10000.00），借款期限半年，到期本息一次性还给吴汝忠，月利息按本金3%计算。特立此据。被告刘齐健在该份《借据》上的“借款人”处签名并按捺指模。庭审中，原、被告一致确认：出借时预扣了500元利息，实际出借给被告刘齐健借款为9500元。双方虽在《借据》中约定利息按月利率3%计算，但实际是按月利率5%收取利息。被告已按月利率5%支付利息至2020年5月12日，即9个月利息共4500元。另查明，自2019年8月20日起，中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月公布贷款市场报价利率（LPR），中国人民银行将不再公布贷款基准利率。中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2021年4月20日贷款市场报价利率（LPR）：1年期LPR为3.85%，5年期以上LPR为4.65%，以上LPR在下一次发布LPR之前有效。本院认为，原告以被告拖欠其借款为由提起本案诉讼，本案是民间借贷纠纷。本案的争议焦点是：1.原告与被告之间是否存在借贷关系。2.被告尚欠原告的借款本金及利息如何计算。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条第二款规定：“民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。”本案诉争的借款发生于民法典实施前，故应适用当时的法律、司法解释。关于原告与被告之间是否存在借贷关系问题。本案中，原告主张被告向其借款，提供了一份由被告本人签名确认的《借据》予以证实。被告对该《借据》的真实性并无异议，根据被告自己提供的相关微信转账记录，涉案的借款也是转到被告的微信账户。借款后，被告也多次通过其微信账户向原告支付利息。因此，原、被告之间的借贷关系有《借据》及微信转账记录予以证实，本院予以认定。被告抗辩其不是涉案借款的借款人但未能提供充分的证据来推翻上述《借据》及微信转账记录，原告对于被告的主张亦不予认可。因此，被告的抗辩理据不足，本院不予采信。关于被告尚欠原告的借款本金及利息如何计算问题。本案中，被告刘齐健与原告吴汝忠签订的《借据》中约定借款10000元，而双方在庭审中一致确认出借时预扣利息500元，该《借据》实际出借金额为9500元。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第二十六条“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”的规定，原告吴汝忠应按《借据》的实际出借金额9500作为本金，由被告刘齐健予以偿还。原、被告一致确认双方虽在《借据》中约定利息按月利率3%计算，但实际是按月利率5%收取利息，该利率已经超过年利率36%，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》法释〔2015〕18号第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。”的规定，被告已支付的利息中超出年利率36%的部分应当认定为无效，应用于抵扣借款本金。依前所述，被告每月支付利息500元，至2020年5月12日前的利息已经付清。故被告在2019年8月13日至2020年5月12日期间每月尚欠的借款本金和应付利息应依次分段计算如下：1.至2019年9月12日止尚欠的借款本金9500元，应付利息为9500×3%=285元，超出部分利息为500-285=215元；2.至2019年10月12日止尚欠的借款本金9500-215=9285元，应付利息为9285×3%=278.55元，超出部分利息为500-278.55=221.45元；3.至2019年11月12日止尚欠的借款本金9285-221.45=9063.55元，应付利息为9063.55×3%=271.91元，超出部分利息为500-271.91=228.09元；4.至2019年12月12日止尚欠的借款本金9063.55-228.09=8835.46元，应付利息为8835.46×3%=265.06元，超出部分利息为500-265.06=234.94元；5.至2020年1月12日止尚欠的借款本金8835.46-234.94=8600.52元，应付利息为8600.52×3%=258.02元，超出部分利息为500-258.02=241.98元；6.至2020年2月12日止尚欠的借款本金8600.52-241.98=8358.54元，应付利息为8358.54×3%=250.76元，超出部分利息为500-250.76=249.24元；7.至2020年3月12日止尚欠的借款本金8358.54-249.24=8109.30元，应付利息为8109.30×3%=243.28元，超出部分利息为500-243.28=256.72元；8.至2020年4月12日止尚欠的借款本金8109.30-256.72=7852.58元，应付利息为7852.58×3%=235.58元，超出部分利息为500-235.58=264.42元；9.至2020年5月12日止尚欠的借款本金7852.58-264.42=7588.16元，应付利息为7588.16×3%=227.65元，超出部分利息为500-227.65=272.35元。因此，被告自2020年5月13日起尚欠原告借款本金应为7315.81（7588.16-272.35）元。现原告请求被告偿还借款10000元不当，本院不予支持。关于利息的计算问题，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第二十五条第一款“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。”的规定，原告请求利息按全国银行同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率四倍即年利率15.4%（3.85%×4）计算，本院应予支持，但应从2020年5月13日起计收。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》法释〔2015〕18号第二十六条第一款、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年第二次修正）第二十五条第一款、第二十六条及《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条第二款的规定，判决如下：限被告刘齐健在本判决发生法律效力之日起十日内偿还借款7315.81元及利息（按年利率15.4%从2020年5月13日起计至还清款项之日止）给原告吴汝忠。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费106元，减半收取计53元（原告吴汝忠已预交，本院予以退回），由被告刘齐健负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于阳江市中级人民法院。审 判 员 叶宝宁二〇二〇年六月十五日法官助理 钟萃婷书 记 员 陈君嫦附相关法条：《中华人民共和国合同法》第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》法释〔2015〕18号第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正）第二十五条出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。第二十六条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。《最高人民法院关于适用时间效力的若干规定》第一条民法典施行后的法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定。民法典施行前的法律事实引起的民事纠纷案件，适用当时的法律、司法解释的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。民法典施行前的法律事实持续至民法典施行后，该法律事实引起的民事纠纷案件，适用民法典的规定，但是法律、司法解释另有规定的除外。