福建省泉州市丰泽区人民法院民 事 判 决 书（2016）闽0503民初4985号原告：苏金崑，男，1984年1月26日出生，汉族，住福建省德化县。委托诉讼代理人：施国民，福建泉中律师事务所律师。委托诉讼代理人：庄宏榕，福建泉中律师事务所律师。被告：施建新，男，1970年9月11日出生，汉族，住福建省石狮市。委托诉讼代理人：孙晓峰，北京东元（厦门）律师事务所律师。委托诉讼代理人：陈华河，北京东元（厦门）律师事务所律师。被告：洪跃庭，男，1978年2月27日出生，汉族，住福建省石狮市。原告苏金崑与被告施建新、洪跃庭民间借贷纠纷一案，石狮市人民法院于2016年5月26日作出（2016）闽0581民初138号之二民事裁定书，裁定移送丰泽区人民法院管辖。本院于2016年6月21日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告苏金崑的委托诉讼代理人庄宏榕，被告施建新及其委托代理人孙晓峰、陈华河，被告洪跃庭到庭参加诉讼。本案现已审理终结。苏金崑向本院提出诉讼请求：一、判令施建新立即偿还借款500万元并支付自2013年9月25日起至实际还款之日止按月利率2%计付的利息（暂计至2016年1月7日利息约为275万元）；二、判令洪跃庭对施建新的上述债务承担连带清偿责任；三、本案诉讼费用（受理费、保全费、公告费等）由两被告共同负担。事实和理由：2013年9月25日施建新因资金周转需要向苏金崑借款人民币500万元，借款期限4个月，自2013年9月25日起至2014年1月26日止，月利率为4%，洪跃庭作为上述借款的连带担���人，并签订借款合同一份。2013年9月25日原告通过转账方式向施建新支付480万元，并以现金方式支付20万元。还款期限届满后，苏金崑多次催讨，施建新、洪跃庭均未偿还借款本息，故诉至法院。庭审中苏金崑变更诉求为：一、判令施建新立即偿还借款500万元并支付自2014年10月25日起至实际还款之日止按月利率2%计付的利息；二、判令洪跃庭对施建新的上述债务承担连带清偿责任；三、本案诉讼费用（受理费、保全费、公告费等）由两被告共同负担。施建新辩称：一、本案民间借贷的本金应为480万元，利息不应超过同期贷款利率的四倍，借款起始期限应以实际支付借款之日计算。1、诉争借款本金应为480万元，而非500万元，从苏金崑提交的证据可以清楚地看到，其仅向答辩人支付借款480万元，根据合同法规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息；2、本案约定利息月利率4%，年息超过36%的部分应认定无效。鉴于苏金崑的诉求是按月利率2%计算，则答辩人在2013年9月25日至2014年12月31日期间向苏金崑所支付的款项超过2%的部分视为提前返还本金。二、答辩人已通过洪某转账等方式向苏金崑指定收款人郭清埭支付6034886元，还清借款本金及利息。三、郭清埭应视为苏金崑指定收款人。郭清埭是苏金崑向答辩人出借款项的介绍人、中间人，苏金崑根据石狮当地的习惯，要求答辩人将借款本金及利息直接支付给郭清埭，再由郭清埭支付给苏金崑，郭清埭也曾向答辩人出具对账单证实其收到答辩人的还款后即将所有款项支付给苏金崑的事实。由此可见，郭清埭不仅仅是中间介绍人还是苏金崑指定的收款人，答辩人向郭清埭付款的行为应视为向苏金崑还款。洪跃庭辩称，其都是将款项转至郭清埭账户，再由郭清埭支付给苏金崑。本院应被告申请，通知证人洪某到庭作证，该证人证明称，自2013年9月25日起至2014年12月31日止，期间所有通过洪某名下的民生银行账户62×××41转入郭清埭的中国建设银行石狮支行账户62×××36与中国民生银行石狮支行账户62×××45两个账户，共67笔，合计金额6035886元，系其受施建新、洪跃庭委托转账给郭清埭的，其对于转账目的及用途并不清楚。本院于庭审后向案外人郭清埭作调查笔录一份，郭清埭系诉争借款合同的担保人之一，其称与苏金崑、施建新均是朋友，确有收到洪某转给其的款项6035886元，但其中仅部分是施建新、洪跃庭通过其还给苏金崑的借款利息，合计12个月，每月20万元，共240万��，其余款项系施建新、洪跃庭通过其向苏金崑租车（其从中赚取差价，每月5000元），以及买车、保险的费用；苏金崑与施建新、洪跃庭并未约定以其账户作为还款账户。郭清埭并于庭后提供其开设于中国民生银行泉州石狮支行的账户62×××45自2013年9月26日起至2015年1月1日的银行流水明细，该银行流水明细并未体现郭清埭与苏金崑的资金往来，施建新、洪跃庭对此质证称对真实性没有异议。本院经审理认定事实如下：2013年9月25日，苏金崑与施建新、洪跃庭、郭清埭签订《借款合同》一份，约定施建新因从事个体经营需求，急需资金周转，向苏金崑借款人民币500万元，于2014年1月26日前还清，即借款期限4个月，自2013年9月25日起至2014年1月26日止；并约定自支用贷款之日起，按实际支用数计算利息，并计算复利在合同规定的借款期内，月利为4%，借款方如果不按期还款，逾期部分加收利率2%；借款方必须按合同规定期限还本，利息按月收取；需要担保人担保时，担保人履行连带责任后，有向借款方追偿的权利，借款方有义务对保证人进行偿还。诉讼各方分别在前述合同上签字确认。合同签订当天，苏金崑通过银行转账的方式支付给施建新4**万元。苏金崑于诉讼期间向石狮市人民法院提出财产保全申请，请求立即查封、扣押、冻结施建新所有的总共价值人民币775万元范围内的财产，石狮市人民法院依法作出裁定，裁定查封、扣押、冻结被告施建新所有的总共价值人民币775万元范围内的财产。本院认为，根据庭审情况归纳双方争议焦点如下：1、苏金崑实际借款本金数额如何认定？2、施建新、洪跃庭的还款数额如何认定？关于焦点1，施建新认为苏金崑支付借款数额为480万元，其余20万元系扣头息。苏金崑主张该20万元系现金支付给施建新，因施建新需要20万元现金。对此分析认为，首先，庭审时苏金崑代理人与苏金崑（庭审当场苏金崑代理人拨打电话给当事人，由承办法官当庭对苏金崑进行询问）的说法前后存在矛盾之处，其代理人称20万元系合同签订当天苏金崑从家里带去给施建新的，而苏金崑称当天给施建新10万元，隔天再给10万元；其次，苏金崑在支付大额现金时，作为从事投资业务的人士，应熟谙现金支付的交易习惯，但却未要求对方出具收条，明显不符合日常生活经验法则；再次，苏金崑自称施建新公司的办公室楼下即有银行，却舍近求远要求其从市区带现金过去交付，明显不符合交易便捷与安全支付的正常交易习惯。据此，根据日常生活经验法则，可以认定苏金崑并未实际支付该20万元借款，应视为出借人预先在本金中扣除利息，应当将实际出借的金额认定为本金。关于焦点2，施建新、洪跃庭主张通过洪某转给郭清埭6035886元，用于支付给苏金崑的本金及利息，双方的借贷关系于2014年12月终结。苏金崑仅认可洪跃庭于2013年10月25日支付的20万元及郭清埭支付给苏金崑款项中的240万元，合计260万元才是归还诉争借款的利息，因此其仅确认施建新、洪跃庭归还13个月利息，即支付利息至2014年10月15日。对此分析认为，因双方并未约定郭清埭的账户为还款账户，而郭清埭主张其与苏金崑尚有其他经济往来，其对己方账户有管理和支配权，因此郭清埭与苏金崑共同确认其账户往来中的240万元与本案还款有关联性，予以采信，施建新、洪跃庭主张其与郭清埭、郭清埭与苏金崑之间无其他经济往来，未能提供有力证据予以反驳，其与郭清埭账户的其他经济往来，可另案处理。因此，施建新、洪跃庭自借款之日起至今偿还苏金崑利息260万元，可以认定。综上，苏金崑与施建新之间的借贷关系明确，有各方签订的《借款合同》和转账凭证为证，本院予以认定。根据法律规定，自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效，因此，诉争借贷合同关系自苏金崑向施建新提供480万元借款时生效。诉争的借款本金应按480万元认定。对于施建新、洪跃庭已付的款项260万元，根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条关于“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”的规定，前述款项应当优先抵充利息。因双方约定月利率4%，已超过月利率3%，超过部分的利息约定无效，因此，诉争借款可以抵充利息的天数为260万元÷（480万元×3%/月）×30天＝542天，即可以抵充利息至2015年3月21日。因此，对于苏金崑诉求第一项中的借款本金500万元，按480万元予以支持，对其利息诉求自2014年10月25日起算，部分合理合法，予以部分支持，对于2015年3月21日前的利息诉求因已付款项能够抵充不予支持。洪跃庭为诉争债务提供连带保证担保，因双方也未约定保证期间，苏金崑应自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任，现苏金崑起诉已超过保证期间，洪跃庭的保证责任已免除。综上，苏金崑的诉求部分合理合法，予以支持。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第九十条、第一百零八条，《中华人民共和国担保法》第六条、第十八条、第二十六条，《中华��民共和国合同法》第二百零六条、第二百一十条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、《最高人民法院关于适用的解释》第九十条、第九十三条、第一百零五条之规定，判决如下：一、被告施建新应于本判决生效之日起十日内偿还原告苏金崑借款480万元，及自2015年3月22日起至实际还清款项之日止按月利率2%计算的利息；二、驳回原告苏金崑的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼���》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费66050元，减半收取计33025元，由原告苏金崑负担8685元，被告施建新负担24340元；保全费5000元，由被告施建新负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于泉州市中级人民法院。审判员  付莉苹二〇一六年九月十四日书记员  肖弘亮附：主要法律条文《中华人民共和国民法通则》第八十四条债是按照合同的约定或者依照法律的规定，在当事人之间产生的特定的权利和义务关系。享有权利的人是债权人，负有义务的人���债务人。债权人有权要求债务人按照合同的约定或者依照法律的规定履行义务。第九十条合法的借贷关系受法律保护。第一百零八条债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。《中华人民共和国担保法》第六条本法所称保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履��债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。第二十六条连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任。在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。《中华人民共和国合同法》第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百一十条自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。《最高人民法院关于适用的解释》第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。第九十三条下列事实，当事人无须举证证明：（一）自然规律以及定理、定律；（二）众所周知的事实；（三）根据法律规定推定的事实；（四）根据已知的事实和日常生活经验法则推定出的另一事实；（五）已为人民法院发生法律效力的裁判所确认的事实；（六）已为仲裁机构生效裁决所确认的事实；（七）已为有效公证文书所证明的事实。前款第二项至第四项规定的事实，当事人有相反证据足以反驳的除外；第五项至第七项规定的事实，当事人有相反证据足以推翻的除外。第一百零五条人民法院应当按照法定程序，全面、客观地审核证据，依照法律规定，运用逻辑推理和日常生活经验法则，对证据有无证明��和证明力大小进行判断，并公开判断的理由和结果。执行申请提示《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十九条：申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。