山东省泰安市泰山区人民法院刑 事 判 决 书(2016)鲁0902刑初129号公诉机关泰安市泰山区人民检察院。被告人梁军，群众，原泰安市泰山置业有限公司郭家灌庄村旧村改造项目部经理。因涉嫌职务侵占于2015年9月16日被刑事拘留，同年10月23日被依法逮捕。现羁押于泰安市看守所。辩护人武斌，山东东岳律师事务所律师。泰安市泰山区人民检察院以泰山检公刑诉[2016]108号起诉书指控被告人梁军犯职务侵占罪，于2016年4月11日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。泰安市泰山区人民检察院指派检察员赵娟出庭支持公诉，被告人梁军及其辩护人武斌到庭参加诉讼。本案在审理过程中，泰安市泰山区人民检察院于2016年6月2日提出延期审理建议，要求进行补充侦查，同年7月2日补充侦查完毕，本案恢复审理。现已审理终结。泰安市泰山区人民检察院指控：自2009年11月至2011年10月，梁军担任泰安市泰山置业有限公司郭家灌庄旧村改造项目负责人及泰山置业有限公司法人期间，多次利用职务之便，使用虚假单据及合同的方式侵占公司资金。现分述如下：1、2009年11月5日，被告人梁军以该项目需要缴纳人防费为借口，使用伪造的“泰安市人民防空办公室收据”侵占公司资金837500元；2、2009年12月29日，被告人梁军以该项目需要缴纳城市设施配套费为借口，使用伪造的“泰安市建设局（现名为：泰安市住房和城乡建设局）收款收据”，侵占公司资金1229406.50元;3、2010年3月5日，被告人梁军以该项目需要缴纳回迁楼热力工程项目为借口，使用伪造的“泰安市建设局收款收据”，侵占公司资金766816元；4、2011年3月28日，被告人梁军以该项目需要缴纳“新增土地有偿使用费”为借口，使用伪造的“泰安市国土资源局泰山区分局收据”，侵占公司资金721927元；5、2012年3月，被告人梁军利用职务之便将承包人米某交纳的拆迁费80000元，非法占为已有；6、2011年10月，被告人梁军利用职务之便，与山东创新设备有限公司签订虚假的《龙河花苑》小区供电合同书，套取泰山置业有限公司资金2600000元。综上，被告人梁军侵占泰安市泰山置业有限公司资金共计6235649.50元。公诉机关提供了相关证据对上述事实予以证实。公诉机关认为，被告人梁军利用职务之便将本单位财物非法占为已有，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。特提起公诉，要求依法判处。被告人梁军在庭审中辩称，其伪造的虚假票据系授意于张某的安排，第五起是经过张某同意还其之前的借款。第六起龙河花苑小区的合同是真实的，其没有获得该部分款项。被告人梁军的辩护人提出如下辩护意见，1、起诉书指控的第六起没有证据证实泰山置业公司和创新公司签订的供电合同有虚假成分，没有证据显示尹仪昌及创新公司与梁军有起诉书指控的260万元资金流转。该起指控认定事实错误；2、起诉书指控被告人梁军利用职务之便以虚假发票骗取本单位资金的一至四起，事实不清，证据不足。不能排除是公司控制人授意安排梁军实施套取资金的行为。经审理查明，2009年11月至2012年3月，被告人梁军担任泰安市泰山置业有限公司郭家灌庄旧村改造项目负责人及泰山置业有限公司法人期间，利用职务之便，采取使用虚假单据的方式侵占公司资金共计3635649.50元。其中：1、2009年11月5日，被告人梁军以建设项目需要缴纳人防费的名义，使用伪造的“泰安市人民防空办公室收据”侵占公司资金837500元；2、2009年12月29日，被告人梁军以建设项目需要缴纳城市设施配套费的名义，使用伪造的“泰安市建设局（现名为：泰安市住房和城乡建设局）收款收据”，侵占公司资金1229406.50元;3、2010年3月5日，被告人梁军以建设项目需要缴纳回迁楼热力工程项目的名义，使用伪造的“泰安市建设局收款收据”，侵占公司资金766816元；4、2011年3月28日，被告人梁军以建设项目需要缴纳“新增土地有偿使用费”的名义，使用伪造的“泰安市国土资源局泰山区分局收据”，侵占公司资金721927元；5、2012年3月，被告人梁军利用职务之便将承包人米某交纳的拆迁费80000元，非法占为已有。另查明，2013年被告人梁军侵占的涉案款项抵顶张某向其借款。上述事实，有经法庭质证、认证的以下证据予以证实：（一）书证1、户籍证明证实：被告人梁军案发时已达到完全刑事责任年龄；2、受案登记表证实：该案系张某报案称，2007年到2014年期间梁军以伪造公司印章、伪造国家机关印章、虚报发票等手段挪用公司360余万；3、抓获证明证实：2015年9月16日11时，公安机关在泰山区上高镇政府附近将梁军传唤到案；4、泰安市国土资源局、泰安市人民防空办公室、泰安市住房和城乡建设局出具的证明及单据四份证实：（1)泰安市国土资源局没有开具编号为0919526的票据，也没有收到该笔款项；（2）泰安市人民防空办公室没有给郭家灌庄村开具3623667的收据，也没有收到该笔款项；（3）泰安市住房和城乡建设局未开具单据为121083856759、121011288858的两张单据，也未收到该两笔款项；5、泰山置业有限公司现金日记账证实：虚假的人防费837000元、城市基础设备配套费1229406元、回迁热力工程费766816元，征地管理费473151元，征地管理费270040元，土地有偿使用费2834000元公司已经记账；6、打款凭条及收据证实：梁军于2011年4月6日分两次转入泰安市国土资源局账户1449462元及662611元，共计2112073元。该款项为梁军实际交纳的费用的事实；7、退款明细、保证书证实：梁军退款及保证的情况；8、电汇凭证及田某账户明细、梁军银行卡明细证实：2011年3月28日田某账户转入梁军账户资金的情况；9、田某银行卡交易明细及汇款单据、梁军交易明细证实：田某名下账户内转入梁军个人账户资金的情况；10、米某交易明细证实：米某名下银行卡交易情况；11、泰山置业有限公司的任职情况及劳动合同、公司工资发放情况证实：被告人梁军在泰山置业有限公司工作及身份和工资的情况；12、企业信息及泰安市政府关于旧村改造政策规定证实：泰安市泰山置业有限公司的营业执照和企业变更情况，政府[2004]71号关于城市市区村庄改造意见的情况；13、旧村联合开发合同书证实：泰山区上高办事处郭家灌庄村委会与泰安市泰山置业有限公司于2007年4月6日签订合同的情况；14、旧村改造项目征地成本审核表一宗证实：郭家灌庄村城中村改造项目地块征地成本审核情况及相关费用的情况；15、梁军账户交易明细、黄丽红账户交易明细证实：期间有大额购买理财产品及股票的情况；16、聘用合同书、转让协议书、企业变更情况证实：张某聘用梁军作为泰山置业有限公司法人，泰山置业有限公司法人变更情况以及该公司转让情况；17、《郭家灌庄旧村改造合同》中股份分成的补充合同一份证实：张某与梁军签订合同，张某分配给梁军本项目5%的股份等情况；18、信息一宗证实：梁军之妻黄某某通过微信要求张某承认指使梁军制作虚假单据及出具谅解书的情况；（二）证人证言1、证人张某的证言证实：泰安市泰山置业有限公司成立情况、法人变更情况及梁军到公司的工作及任命情况，关于承建郭家灌庄村旧村改造项目的运营情况，梁军全面负责该项目情况，及财务报销流程。证实2013年经对账发现梁军于2009年到2011年4月期间使用虚假单据侵占泰山置业公司资金360余万，单据上是本人签字。承认其自2011年9月起，累计向梁军借款本金2000多万，按月息5分，有借条，一般打入张某1的中行卡的经过；2、证人李某的证言证实：其于2007年到泰山置业有限公司工作，于2008年7月至今负责上高办事处郭家灌庄村旧村改造项目会计工作，证实公司自2007年至今就郭家灌庄村一个项目。公司20人左右，田某是出纳，收支现金后给其单据，其只审核票据是否有法人、村书记、经办人三人签字，只要三人签字就入账，就是白条也要下账，不验证票据真伪。个人对梁军侵占公司资金的行为并不知情的经过；3、证人田某的证言证实：自2008年下半年经村书记安排，负责旧村改造项目的出纳工作。公司没有对公账户，让以个人田某名义开设银行账户有七八个，个人也使用这些账户。证实报销费用的流程情况，对梁军侵占公司资金的行为并不知情的经过；4、证人米某的证言证实：其承建郭家灌庄村旧村改造项目的拆迁工程，每拆迁一户需要向泰山置业有限公司缴纳600元，旧村快拆迁完时，梁军让交纳拆迁费，其按事先规定支付8万元给梁军。通过上高农村信用社的银行账户转给梁军账户。其他拆迁费是上财务交给田某的经过；（三）被告人供述和辩解被告人梁军的供述证实：其在公司的任职情况，公司任命其全权负责郭家灌庄村旧村改造项目并签订股份分成协议，约定郭家灌庄村委占15%的股份，张某占85%的股份，2005年与张某签订转让5%给其的协议。2011年9月为该项目顺利进行经与张某商议，担任公司法人。目前未结算分成的经过。本案事实清楚，证据确实、充分，足以认定。本院认为，被告人梁军利用职务之便将本单位财物非法占已有，数额巨大，其行为已构成职务侵占罪。公诉机关指控被告人梁军的主要犯罪事实及罪名均正确，应予以支持。但起诉中指控的第六起犯罪事实，现有证据不能足以证实该笔事实，故该笔指控不予支持。被告人梁军及其辩护人关于虚开的假票据系授意于张某的安排以及梁军关于第五起是经过张某同意还其之前的借款的辩解和辩护意见与本案事实及相关证据不符，本院不予采纳。鉴于涉案款项已抵顶借款，依法可酌情对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，判决如下：被告人梁军犯职务侵占罪，判处有期徒刑七年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自二0一五年九月十六日起至二0二二年九月十五日止。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省泰安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  沈玉贤审 判 员  张 莉人民陪审员  王大慧二〇一六年九月十八日书 记 员  张晓敏