四川省成都市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2016）川01刑终758号原公诉机关成都高新技术产业开发区人民检察院。上诉人（原审被告人）万冬云，女，1969年1月12日出生，汉族，专科文化，成都高新区博海小额贷款有限公司出纳，住四川省成都市青羊区。2015年8月4日因涉嫌挪用资金罪被成都市公安局刑事拘留，同年9月8日被执行逮捕。现羁押于成都市看守所。原审被告人蒋琪，女，1969年4月17日出生，汉族，专科文化，成都蓝海锦添物业管理公司出纳，住四川省成都市成华区。2015年8月4日因涉嫌挪用资金罪被成都市公安局刑事拘留，同年9月8日被执行逮捕。现羁押于成都市看守所。原审被告人李青，女，1972年7月26日出生，汉族，专科文化，成都高新区博海小额贷款有限公司会计，住四川省简阳市。2015年8月4日因涉嫌挪用资金罪被成都市公安局刑事拘留，同年9月8日被执行逮捕。现羁押于成都市看守所。成都高新技术产业开发区人民法院审理成都高新技术产业开发区人民检察院提起公诉的原审被告人万冬云、蒋琪、李青犯挪用资金罪一案，于2016年6月21日作出（2016）川0191刑初398号刑事判决，原审被告人万冬云不服，提出上诉。本院于2016年8月18日受理后,依法组成合议庭，经过阅卷，讯问了上诉人万冬云，认为事实清楚，决定不开庭审理。本案现已审理终结。原判认定，四川海特实业有限公司（简称“海特实业”）于2010年2月在成都市高新区科园南路成立，后出资成立成都市高新区博海小额贷款有限公司（简称“博海小贷”）、成都银德融资担保有限公司（简称“银德担保”）等下属公司及成都德品荣贸易有限公司等平台公司。李青、万冬云、蒋琪先后加入海特实业下属公司担任财务工作。2011年，蒋琪到银德担保担任出纳，并于2013年至2014年在博海小贷担任出纳。期间，蒋琪按海特实业要求，管理银德担保、博海小贷存放于个人银行账户的资金，并编制、报送其管理资金的报表。2013年至2015年3月，万冬云、李青在博海小贷担任出纳、会计。期间，万冬云负责管理博海小贷存放于个人银行账户的资金；与李青共同管理平台公司资金，并由万冬云编制、报送相关资金的报表。（一）挪用资金投资股票、白银的事实2012年12月至2015年3月，蒋琪、万冬云利用管理海特实业下属银德担保、博海小贷、平台公司资金的便利，将海特实业下属公司资金用于个人投资股票、白银。李青作为会计，利用管理海特实业下属平台公司资金和记账的便利，配合万冬云转出资金，帮助蒋琪、万冬云隐瞒公司资金缺口。具体如下：2012年12月27日至2013年6月27日，蒋琪将管理的公用个人银行账户（李青工商银行账号：）中的340万转入其关联长江证券的工商银行账户（账号：），投资股票。2013年7月8日至2015年1月20日，蒋琪、万冬云共同将管理的公用个人银行账户的878.3万元转入蒋琪前述工商银行账户，投资股票。2013年7月11日至2014年11月20日，万冬云将其管理的公用个人银行账户的2699985元转入其关联华西证券的农业银行账户（账号：），投资股票。2014年7月2日至7月7日，万冬云管理公用个人银行账户的108万元被转入蒋琪丈夫罗某某工商银行账户（账号：），与蒋琪共同在青海柴达木大宗商品交易市场投资白银。2014年11月10日至2015年3月16日，万冬云将其管理的公用个人银行账户及万冬云、李青共管的平台公司账户的4024989元转入万冬云的建设银行账户（账号：）、工商银行账户（账号：），在天津贵金属交易所、浙江新华大宗商品交易中心投资白银。2015年1月21日至3月16日，万冬云将投资股票、理财返回的资金83.9万又转到其丈夫张某的工商银行账户（账号：），用于在浙江新华大宗商品交易中心投资白银。（二）挪用资金购买私人理财、通知存款的事实2014年1月至2015年2月，万冬云、李青、蒋琪利用管理海特实业下属博海小贷、平台公司资金的便利，将博海小贷、平台公司的资金用于购买私人理财、通知存款，最后分得利息。具体如下：2014年1月28日至2014年4月11日，万冬云、李青、蒋琪共同将万冬云管理的公用个人银行账户及万冬云、李青共管的平台公司账户的4800万元转入万冬云的工商银行账户（账号：），购买私人理财，获利26821.24元，每人分得8925元。2014年4月17日至2015年2月27日，万冬云、李青共同将万冬云管理的公用个人银行账户及万冬云、李青共管的平台公司账户的5660万元分别转入万冬云的工商银行账户（账号：）、李青的工商银行账户（账号：），购买私人理财、通知存款，获利29244.41元。李青分得15949元，万冬云分得13295元。经鉴定，海特实业下属公司12458万余元被万冬云等三人用于购买个人理财、投资股票、白银，共计亏损369万余元。经海特实业清理，共有437万余元短缺。2015年3月，万冬云、李青向海特实业交代了挪用公司资金用于投资理财的事实。同年7月，万冬云、李青、蒋琪分别接警察电话通知到案。2015年4月，万冬云向海特实业退回16万元；2016年1月，孔令涛代万冬云向海特实业退回421万余元。原判认定上述事实的证据，有受案登记表、立案决定书、到案经过，情况说明，海特实业、博海小贷公司的工商资料等书证，统计、转款回单、收据、银行账户明细、开户资料、对账单、贷款资料等书证，户籍信息、劳动合同及任职情况书证，会计司法鉴定书，证人杨某某、邓某某、赵某某、张某、罗某某的证言，被告人万冬云、蒋琪、李青的供述等。原判认为，被告人万冬云、蒋琪、李青作为公司财务人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金进行营利活动，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。在共同犯罪中，万冬云、蒋琪系主犯；李青系从犯，应当从轻或者减轻处罚；被告人万冬云、李青有自首，可以从轻或者减轻处罚；万冬云、李青有谅解情节，可以从轻处罚；海特实业公司的财务制度存在重大漏洞，对于本案的发生具有过错，在量刑时可以对三名被告人酌情从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款和第四款、第二十七条、第六十七条第一款之规定，判决：被告人万冬云犯挪用资金罪，判处有期徒刑六年；被告人蒋琪犯挪用资金罪，判处有期徒刑六年；被告人李青犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年。宣判后，原审被告人万冬云以其具有自首情节，赔偿谅解情节，被害人有过错，量刑过重等理由提出上诉，请求二审对其适用缓刑。经本院二审审理查明的事实和证据与原判一致，本院予以确认。本院认为，上诉人万冬云和原审被告人蒋琪、李青作为海特实业公司及下属公司财务人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金进行营利活动，且数额巨大，其行为已构成挪用资金罪，且系共同犯罪。在共同犯罪中，上诉人万冬云、原审被告人蒋琪在挪用资金投资股票、白银的共同犯罪中起主要作用，系主犯；原审被告人李青作为会计配合转出资金、帮助隐瞒公司资金缺口，起次要和辅助作用，系从犯，应当从轻或者减轻处罚；上诉人万冬云、原审被告人李青主动投案，如实供述犯罪事实，系自首，可以从轻或者减轻处罚；上诉人万冬云在案发后积极向公司退赔，挽回了公司的经济损失，公司对万冬云、李青予以了谅解，可以酌情从轻处罚。关于上诉人万冬云所提上诉理由，本院认为，上诉人万冬云涉案金额达1.2亿元，属数额巨大。原判在量刑时已经充分考虑了上诉人万冬云的犯罪事实、涉案金额及有自首、退赔并取得谅解等从轻或减轻处罚情节，结合其犯罪行为、对社会的危害程度等，在法定量刑幅度内对其判处有期徒刑六年，量刑适当，故上诉人万冬云的上诉理由不成立，本院不予采纳。综上，原判认定事实和适用法律正确、量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款（一）项之规定，裁定如下：驳回上诉，维持原判。本裁定为终审裁定。审 判 长  查理审 判 员  傅超代理审判员  文飞二〇一六年九月二十六日书 记 员  刘蓉