安徽省祁门县人民法院刑 事 判 决 书(2016)皖1024刑初50号公诉机关祁门县人民检察院。被告人ＸＸ，男，1956年8月3日出生于安徽省凤阳县，汉，中专文化，原任祁门县“黄山药谷”生物科技有限公司法定代表人兼董事长，住祁门县。因涉嫌犯挪用资金罪，于2016年3月16日被祁门县公安局取保候审。辩护人胡军甫，安徽昌法律师事务所律师。祁门县人民检察院以祁检刑诉(2016)57号起诉书指控被告人ＸＸ犯挪用资金罪，于2016年6月12日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。祁门县人民检察院指派检察员叶乾木出庭支持公诉，被告人ＸＸ及其辩护人胡军甫到庭参加诉讼。本案现已审理终结。祁门县人民检察院指控：被告人ＸＸ于2008年8月在祁门县注册成立安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司（为一人有限责任公司），法定代表人为ＸＸ。2011年3月2日，安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司进行增资扩股，由原来的注册资本2000万元增资为3077万元，股东由原来ＸＸ一人变更为ＸＸ（持股65%）和浙江正茂创业投资有限公司（持股35%）两个股东。后该公司又经过多次增资扩股，至2012年12月，公司注册资本为3668.72万元，共有ＸＸ（持股35.82%）、浙江正茂创业投资有限公司（持股29.35%）、中健之康供应链服务有限公司（持股20.97%）、上海仰岳投资合伙企业（持股13.86%）四个股东。自2011年7月至2013年12月，被告人ＸＸ在担任安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司法定代表人兼董事长期间，擅自将该公司的资金用于支付其个人独资企业祁门县金银花技术开发中心和祁门县阊盛树木盆景园的银行贷款、民间借款及工人工资等债务。经安徽南方会计师事务所有限公司审计，被告人ＸＸ挪用安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司资金的数额为3043195.35元，至今尚未归还。案发后，被告人ＸＸ主动到祁门县公安局投案，如实供述犯罪事实。公诉机关指控被告人犯罪的主要证据有：受案登记表、户籍信息、到案经过、审计报告等书证；证人周某的证言；被告人ＸＸ的供述与辩解。公诉机关认为，被告人ＸＸ在担任安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司法定代表人兼董事长期间，利用职务上的便利，挪用本公司资金归其个人独资企业经营使用，数额较大不退还，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款之规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。被告人ＸＸ犯罪后自动投案，如实供述犯罪事实，是自首，适用《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定，可以从轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提请本院依法判处。被告人ＸＸ对起诉书指控的犯罪事实均不持异议，并当庭自愿认罪。被告人ＸＸ的辩护人对本案的事实及定性均无异议，就量刑情节方面的辩护意见是：1.被告人ＸＸ自动投案，如实供述自己的罪行，是自首，依法可以从轻或减轻处罚；2.被告人ＸＸ案发后积极配合公安机关的侦查，并当庭自愿认罪，可酌情从轻处罚；3.被告人系初犯，其挪用的资金不是进行非法活动，也不是用于个人高额消费，案发后一直积极筹款归还其挪用的公司资金，请法庭对此予以考虑。综上，建议法庭对被告人ＸＸ判处缓刑等非监禁刑。经审理查明：被告人ＸＸ于2008年8月在祁门县注册成立安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司（为一人有限责任公司），法定代表人为ＸＸ。2011年3月2日，安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司进行增资扩股，由原来的注册资本2000万元增资为3077万元，股东由原来ＸＸ一人变更为ＸＸ（持股65%）和浙江正茂创业投资有限公司（持股35%）两个股东。后该公司又经过多次增资扩股，至2012年12月，公司注册资本为3668.72万元，共有ＸＸ（持股35.82%）、浙江正茂创业投资有限公司（持股29.35%）、中健之康供应链服务有限公司（持股20.97%）、上海仰岳投资合伙企业（持股13.86%）四个股东。祁门县金银花技术开发中心和祁门县阊盛树木盆景园系被告人ＸＸ个人独资企业，分别成立于2006年11月和2011年10月，祁门县阊盛树木盆景园于2013年5月转让给其儿子张立松，实际管理人还是被告人ＸＸ。自2011年7月至2013年12月，被告人ＸＸ在担任安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司法定代表人兼董事长期间，擅自将该公司的资金用于支付其个人独资企业祁门县金银花技术开发中心和祁门县阊盛树木盆景园的银行贷款、民间借款及工人工资等债务。经安徽南方会计师事务所有限公司审计，被告人ＸＸ挪用安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司资金的数额为3043195.35元，至今尚未归还。案发后，被告人ＸＸ主动到祁门县公安局投案，如实供述了自己的犯罪事实。上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：一、书证（一）受案登记表、祁门县人民法院关于ＸＸ涉嫌经济犯罪移送公安机关侦查函，证明案件的来源情况。（二）户籍信息，证明被告人ＸＸ的身份信息等基本情况。（三）企业注册信息、变更信息、营业执照，证明被告人ＸＸ于2008年8月在祁门县注册成立安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司（为一人有限责任公司），法定代表人为ＸＸ。2011年3月2日，安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司进行增资扩股，由原来的注册资本2000万元增资为3077万元，股东由原来ＸＸ一人变更为ＸＸ（持股65%）和浙江正茂创业投资有限公司（持股35%）两个股东。后该公司又经过多次增资扩股，至2012年12月，公司注册资本为3668.72万元，共有ＸＸ（持股35.82%）、浙江正茂创业投资有限公司（持股29.35%）、中健之康供应链服务有限公司（持股20.97%）、上海仰岳投资合伙企业（持股13.86%）四个股东。祁门县金银花技术开发中心和祁门县阊盛树木盆景园系被告人ＸＸ个人独资企业，分别设立于2006年11月和2011年10月，祁门县阊盛树木盆景园于2013年5月转让给其儿子张立松。（四）安徽省祁门“黄山药谷”生物有限公司章程及章程修正案，证明安徽省祁门“黄山药谷”生物有限公司的增资扩股情况；（五）安徽宝申会计师事务所皖宝财[2014]第156号审计报告，证明安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司破产清算审计情况。（六）安徽南方会计师事务所有限公司皖南审专[2016]109号审计报告、关于ＸＸ挪用资金案审计报告的补充说明，证明被告人ＸＸ挪用的资金数额为人民币3043195.35元。（七）祁门县农村商业银行客户对账单及收回贷款凭证，证实被告人ＸＸ挪用安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司的资金用于归还祁门县金银花技术开发中心的贷款。（八）祁门县人民法院（2015）祁执字第00033—1号执行裁定书，证实祁门县阊盛树木盆景园因无法偿还祁门县农村商业银行贷款，已被祁门县人民法院依法执行抵偿债务；（九）祁门县公安局经侦大队出具的说明，证实祁门县金银花技术开发中心现已经无资产可处置。（十）到案经过，证实被告人ＸＸ系主动投案自首。二、证人周某证言，证实其于2010年12月至2014年5月在安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司任会计，同时兼任被告人ＸＸ个人独资企业祁门县金银花技术开发中心及祁门县阊盛树木盆景园的会计。安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司与祁门县金银花技术开发中心及祁门县阊盛树木盆景园无业务往来。被告人ＸＸ未经安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司其他股东同意，多次叫周某将公司资金转至祁门县金银花技术开发中心和祁门县阊盛树木盆景园账户，用于归还银行贷款、购买盆景、支付工人工资等。三、被告人ＸＸ的供述与辩解，证明被告人ＸＸ于2008年8月在祁门县注册成立安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司（为一人有限责任公司），法定代表人为ＸＸ。2011年3月2日，安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司进行增资扩股，由原来的注册资本2000万元增资为3077万元，股东由原来ＸＸ一人变更为ＸＸ（持股65%）和浙江正茂创业投资有限公司（持股35%）两个股东。后该公司又经过多次增资扩股，至2012年12月，公司注册资本为3668.72万元，共有ＸＸ（持股35.82%）、浙江正茂创业投资有限公司（持股29.35%）、中健之康供应链服务有限公司（持股20.97%）、上海仰岳投资合伙企业（持股13.86%）四个股东。祁门县金银花技术开发中心和祁门县阊盛树木盆景园系被告人ＸＸ个人独资企业，分别成立于2006年11月和2011年10月，祁门县阊盛树木盆景园于2013年5月转让给其儿子张立松，实际管理人还是被告人ＸＸ。自2011年7月至2013年12月，被告人ＸＸ在担任安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司法定代表人兼董事长期间，未经安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司其他股东同意，多次挪用该公司资金给其个人独资企业祁门县金银花技术开发中心和祁门县阊盛树木盆景园，用于支付银行贷款、民间借款及工人工资等债务，挪用的资金数额为3043195.35元，至今尚未归还。本院认为，被告人ＸＸ在担任安徽省祁门“黄山药谷”生物科技有限公司法定代表人兼董事长期间，利用职务上的便利，挪用本公司资金归其个人独资企业经营使用，数额较大不退还，其行为已经构成挪用资金罪，公诉机关指控的罪名成立。被告人ＸＸ自动投案并如实供述自己的罪行，是自首，依法可以对其从轻处罚。辩护人提出被告人ＸＸ具有自首情节，案发后积极配合公安机关的侦查，并当庭自愿认罪，且系初犯，具有法定及酌情从轻处罚情节，建议对被告人ＸＸ判处缓刑的辩护意见，本院予以采纳。根据本案被告人犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下：一、被告人ＸＸ犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）。二、被告人ＸＸ挪用的资金3043195.35元，继续予以追缴，返还给被害单位。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省黄山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长 雍    平审 判 员 章    芳人民陪审员 江  树  红二〇一六年九月二十六日书 记 员 戴锦文（代）附《中华人民共和国刑法》相关法条：第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：(一)犯罪情节较轻；(二)有悔罪表现；(三)没有再犯罪的危险；(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：（一）挪用公款数额在二百万元以上的；（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；（四）其他严重的情节。第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。