四川省广汉市人民法院刑 事 判 决 书(2016)川0681刑初183号公诉机关广汉市人民检察院。被告人陈某某，男，1976年12月27日生。被告人陈某某因涉嫌犯挪用资金罪于2016年3月18日被广汉市公安局刑事拘留，同年4月15日被执行逮捕，现羁押于广汉市看守所。广汉市人民检察院以广检诉刑诉（2016）185号起诉书指控被告人陈某某犯挪用资金罪，于2016年7月27日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，由审判员刘妍担任审判长，与审判员潘后祥、人民陪审员陈雪莉组成合议庭于2016年9月26日公开开庭进行了审理。广汉市人民检察院指派检察员冉晓艳出庭支持公诉，被告人陈某某到庭参加诉讼。本案现已审理终结。广汉市人民检察院指控：2013年3月，被告人陈某某在广汉市新鸿海绵有限公司任销售人员，从2014年1月至2015年10月期间，利用职务上的便利，多次挪用多家公司的销售货款共计389862元用于填补自已经营的成都汉皇家具有限公司的亏损。2015年10月，广汉市新鸿海绵有限公司在发现这一情况后将陈某某予以开除，在2016年1月30日之前，被告人陈某某分四次共归还公司货款60171元。目前尚有329691元货款未归还。被告人陈某某利用职务上的便利，将本单位资金挪作个人使用，并进行营利活动，金额为329691元，数额较大，其行为已构成挪用资金罪。请依法判处。上述事实，公诉机关当庭出示了如下证据证实：1、受案登记表，立案决定书；证实公安机关办案程序合法。2、被告人户籍信息表；证实被告人陈某某作案时已年满十八周岁，具有完全刑事责任年龄。3、到案说明；证实公司报案后，公安机关电话通知被告人陈某某到派出所接受调查，后陈某某主动到派出所接受调查。4、明细表一份；证实被害单位提供的陈某某挪用资金情况。5、承诺书；证实被告人陈某某给公司出具书面承诺，承认收取了33万余元的货款未交回公司，并承诺了还款时间。6、劳动合同；证实从2013年3月10日起被告人陈某某受聘在广汉市新鸿海绵有限公司工作。7、营业执照复印件；证实广汉市新鸿海绵有限公司系自然人投资或控股的有限责任公司。8、应收帐款明细表、收货制度；证实被告人陈某某应当向客户收回货款的情况。9、说明；证实在案发前，被告人陈某某已归还公司货款60171元。10、企业信息查询单；证实成都汉皇家具有限公司系被告人陈某某个人投资所设。12、被告人陈某某工资表；证实陈某某在公司领取了保底工资以及货款提成。13、情况说明；证实被告人陈某某与公司对帐的情况以及有8家客户单位因搬迁或倒闭无法进行调查。14、情况说明；证实广汉新鸿海绵公司财务制度不健全，公司未保存有原始供货单据及相关供货资金交还凭证。15、被告人陈某某的供述；证实从2013年1月开始在广汉市新鸿海绵有限公司工作，主要负责销售以及收取相关货款。2014年1月，他个人开设了一家沙发厂，他沙发厂一直在亏损，所以从2014年10月份开始他就会拿部分货款添到沙发厂的经营中，挪用的具体次数记不清了，但在2015年12月离职之前，他在公司配合财务人员对了帐，具体的情况公司有记载，总金额有38万元左右。具体操作就是在客户那里收到现金货款后就没有交给公司，谎称客户货款没有收到。还有一部分客户是通过转帐到公司的，然后他就去跟公司确认其他客户的货款，将其他客户交的现金自己截留，然后他就将这部分货款拿到经营的沙发厂去。离职后，他还陆续还了总共有6、7万元钱，还将一辆他名下的白色凯越车抵给了公司。欠公司的钱我也在想办法积极还，沙发厂已走入正轨，现在都在盈利，再加上拆迁补偿的钱，应当可以还完的。16、被害单位刘某某的陈述；刘某某是广汉新鸿海绵公司的法定代表人，证实陈某某之前在他们公司任销售人员，公司在2015年对帐后，发现陈某某收了客户的货款后没有交回公司，有挪用公司资金的行为。17、证人杨某某的证言；证人是被害单位的后勤部员工，证实陈某某是他们公司的销售人员，销售员可以通过收取现金、银行卡转款、POS机刷卡的方式收客户的货款。公司在2015年查帐时，发现陈某某有挪用货款的行为，货款在41万元左右。后来公司在2015年12月将陈某某的职务暂停了，2016年年初的时候，陈某某还过一笔4万元的钱。18、证人王某甲的证言；证实陈某某是新鸿海绵公司销售人员，公司在2015年10月发现陈某某有挪用货款的行为，在2015年12月11日，陈某某配合公司对了帐，陈某某自己清理的金额是332300元，但公司核算是486107元，是因为按公司规定，销售员销售出产品后，对方客户无法联系的，销售人员要承担货款的70%，所以公司是把这一块金额加上去的。在2016年春节前后，陈某某共还给公司60171元。另外证实，在陈某某挪用的客户中，经公司核对，现代这家单位陈某某只挪用了一万元货款，富莱雅这家与陈某某无关。19、证人王某乙、陈某某的证言；证人是广汉新鸿海绵公司的销售人员，证实销售人员收取货款有三种方式，现金、转款和POS机刷卡，他们收到现金后就会交给公司会计或老板娘，然后由公司做帐、登记，每个销售人员都有自己的销售月报表，然后公司会根据每月收回货款的情况给销售人员提成，在每月拿工资时一并领取。他知道陈某某也是公司销售人员，在2015年因挪用公司资金被公司辞退了。20、证人卢某某的证言；证人经营一家名叫乾邦手工沙发的作坊，证实他从2013年4、5月起通过陈某某在新鸿海绵公司购买海绵，货款都是他与陈某某在对接，在2015年10月的时候，公司带着陈某某来对帐，公司帐面显示我欠公司货款159401元，但实际还差公司149401元，陈某某当面也承认挪用了一万元。21、证人胡某甲的证言；证人是忠盛家具厂的法人，证实陈某某在负责销售新鸿海绵公司的海绵给他们厂。2015年10月左右，海绵公司带着陈某某到他们厂与他们进行了对帐，海绵公司帐面显示他们还欠47873元的货款，但实际只欠27873元，有2万元转款陈某某在公司财务做成了其它公司的转款，陈某某也承认挪用了公司2万元。22、证人江某某的证言；证人开设一家名叫美家的私人生产沙发作坊，证实陈某某是新鸿海绵公司的销售人员，2014年6、7月左右开始给他销售海绵。2015年经过他与海绵公司、陈某某对帐，陈某某在他们那里收了37200元货款没有交给公司。23、证人胡某乙的证言；证人开设一家名叫米兰尔的软床加工厂，陈某某是广汉新鸿海绵公司的销售人员，一直负责销售海绵给他。他基本都是通过现金的方式支付货款给陈某某，只有少部分的转帐。2015年，海绵公司带着陈某某来他单位对帐，有一笔47800元的货款他给了陈某某，陈某某款未交回公司。24、证人王某某的证言；证人开设一家名叫蓝桂的沙发厂，陈某某负责销售广汉新鸿海绵公司的海绵，从2013年开始都是陈某某在负责，在陈某某负责期间，她都是以现金的方式结算的货款。2015年新鸿海绵公司到她这里对帐，算下来她实际差新鸿海绵公司8万元，但在公司帐面上，陈某某还有11万多没有交回公司，经过核算，陈某某也承认挪用了34000元货款。25、证人胡某丙的证言；证人是福佳宜家私厂的负责人，证实广汉新鸿海绵公司在向她们厂供应海绵，销售人员是陈某某，从2014年开始合作的，货款有部分是通过网上转帐到公司帐户，有两次是通过刷POS机，但不知道是支付到谁的帐户上的。2015年广汉新鸿公司和陈某某来与她对过帐，公司核对出来有一部分钱是她已经支付了，但公司没有收到这笔钱，陈某某说是其没有交到公司，但具体金额记不住了。26、证人李某某的证言；证人是周勇家私厂负责人，对外品牌叫欧瑞德。从2013年起与广汉新鸿海绵公司有合作，是该公司的销售人员陈某某在负责。货款大部分是现金支付，有少部分是转帐交易，但金额记不清了。2015年10月的时候，广汉新鸿海绵公司带着陈某某到她厂对过帐，当时核对有30900元的帐是陈某某收走后没有交给公司，陈某某当面也予以了认可。27、证人徐某某的证言；证人开设一家名叫圆点的沙发厂，陈某某在负责销售广汉新鸿海绵公司的海绵，她们的货款都是转帐的方式转到陈某某提供的帐上。2015年10月，海绵公司带着陈某某来对帐，发现她转的2万元被陈某某挪用了。28、证人袁某某的证言；证人开设一家名叫现代、缘点的沙发厂，他们厂的海绵都是广汉新鸿海绵公司的陈某某在销售，货款都是通过现金、转帐或者是刷POS机付的。2015年10月期间，海绵公司带着陈某某到他这里对过帐，查出来有两笔一万元的货款陈某某收到后没有交到海绵厂，当时陈某某也承认了这两笔钱他挪用了。29、证人余某某的证言；证人开设一家名叫江城太子的沙发厂，大概从2012年开始陈某某就开始在销售广汉新鸿海绵公司的海绵给他们。2015年10月，经过对帐，他们给新鸿海绵的货款有3万元陈某某没有交回公司，陈某某也承认了是自己用了。30、证人祝某某的证言；证实证人开设一家名叫新港都的沙发厂，厂里使用的海绵都是广汉新鸿海绵提供的，负责销售的人员叫陈某某。货款是通过支付现金或者转帐的方式付的。海绵公司还带着陈某某到她厂里来对过帐，但欠款金额记不清楚了。被告人陈某某对起诉书指控的事实及公诉人出示的证据均未提出异议，当庭自愿认罪。提出：他是主动到派出所去接受调查的。被告人未向本院提交证据。本院审查认为，公诉机关提交的以上证据符合刑事证据合法性、客观性和关联性的要求，能够证实被告人陈某某在担任广汉市新鸿海绵有限公司销售员期间，采取多次截留货款的方式挪用单位资金归自己进行营利活动的事实。本院对以上证据予以采信，作为本案定罪量刑的依据。关于公诉机关对被告人陈某某挪用公司货款32969元的指控，公诉机关提交的证据主要有被害单位提供的应收货款明细表，其中11家客户已支付货款的证人证言以及被告人陈某某的供述。对11家客户证实已支付给陈某某货款的证言与被告人供述、被害单位的陈述相一致，证据能够相互印证，应当予以支持，但对指控的其它犯罪金额，只有被告人供述及被害单位所列的应收货款明细表，证据不充分，不能形成证据锁链，对指控的该部分金额不予支持。故被告人陈某某挪用资金的金额应为275610元。经审理查明：2013年3月，被告人陈某某受聘在广汉市新鸿海绵有限公司任销售人员。从2014年1月至2015年10月期间，被告人陈某某利用职务上的便利，擅自截留客户货款275610元用于填补自已经营的成都汉皇家具有限公司的亏损。2015年10月，广汉市新鸿海绵有限公司在发现这一情况后将被告人陈也忠予以开除。在2016年1月30日之前，被告人陈某某分四次共归还公司货款60171元。2016年3月3日，广汉新鸿海绵有限公司报案称陈某某挪用公司货款，公安机关于当日受案侦查。2016年3月18日公安机关依法电话传唤了陈某某，后陈某某于当日到公安机关接受调查，并如实供述了上述事实。另查明：广汉市新鸿海绵有限公司成立于2010年9月13日，系自然人投资或控股的有限责任公司。本院认为：被告人陈某某在担任公司销售人员期间，利用职务上的便利，挪用公司货款275610元归个人进行营利活动，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条的规定，构成挪用资金罪，应当追究其刑事责任。公诉机关指控被告人陈某某犯挪用资金罪，事实清楚，证据确实充分，本院予以支持，对被告人陈某某应当判处三年以下有期徒刑或者拘役的刑罚。被告人陈某某在公安机关电话通知后即主动到案，并如实供述了犯罪事实，体现了到案的主动性，其行为符合《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款规定，系自首，可以从轻或减轻处罚。本院决定从轻处罚。案发后，被告人陈某某退还了部分赃款。据此，可以酌情对被告人从轻处罚。被告人陈某某对于未退还给被害单位的货款，应当继续予以退赔。关于被告人陈某某辩称的是其主动到案的意见与查明的事实一致，本院予以采纳。综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十七条第一款、第六十四条规定，判决如下：一、被告人陈某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年零六个月；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年3月18日至2017年9月17日止。）二、责令被告人陈某某继续对余下215439元退赔给广汉市新鸿海绵有限公司。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省德阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本、副本各一份。审 判 长  刘 妍审 判 员  潘后祥人民陪审员  陈雪莉二〇一六年九月二十六日书 记 员  刘梦茹附相关法律条文《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十三条的规定定罪处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。