江苏省泗阳县人民法院民 事 判 决 书（2018）苏1323民初9477号原告：泗阳县国有资产经营有限公司，住所地江苏省泗阳县众兴镇繁荣北路58号。法定代表人：汪洪波，该公司董事长兼总经理。委托诉讼代理人：倪前进，江苏金邦律师事务所律师。委托诉讼代理人：丁一凡，江苏金邦律师事务所律师。被告：泗阳金禾服饰有限公司，住所地江苏省泗阳县泗阳经济开发区西区温州路西侧。法定代表人：顾琪，该公司董事长。被告：顾琪，男，1958年6月26日出生，住江苏省泗阳县。委托诉讼代理人：高开卓，江苏中领律师事务所律师。原告泗阳县国有资产经营有限公司（以下简称国资公司）与被告泗阳金某服饰有限公司（以下简称金某公司）、顾琪民间借贷纠纷一案，本院于2018年11月13日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告国资公司的委托诉讼代理人倪前进、丁一凡，被告金某公司、顾琪的委托诉讼代理人高开卓到庭参加诉讼。本案现已审理终结。国资公司向本院提出诉讼请求：1.金某公司偿还国资公司借款本金1314445元及利息（以500000元为本金，自2016年5月1日起至还清之日止，按年利率6%计算；以214445元为基数，自2015年3月14日起至还清之日止，按年利率24%计算；以600000元为基数，自2015年3月11日起至2016年4月30日，按月利率1%计算，自2016年5月1日至还清款之日止，按年利率24%计算）；2.顾琪承担连带还款责任；3.金某公司、顾琪承担本案诉讼费用。事实和理由：2012年9月26日至2015年3月11日，金某公司共计借到国资公司九笔款项，共计5600000元。对于上述借款本息，国资公司多次要求金某公司对账及还款无果。金某公司系顾琪一人投资设立的有限公司，二者之间财产混同，顾琪应对金某公司的债务承担连带责任。金某公司、顾琪共同辩称，金某公司不欠国资公司任何款项。国资公司曾多次伙同其他部门编造虚假的事实与理由以金某公司名义骗取贷款，导致金某公司贷款额度被其占有。因金某公司无法从银行贷款，从而导致金某公司倒闭。国资公司以金某公司名义骗取贷款，但在出借给金某公司时收取高额利息，严重不公平，该高利转贷合同无效，国资公司已构成刑事犯罪。本案已超过诉讼时效。顾琪系金某公司股东，火灾烧毁了金某公司会计凭证，但顾琪与金某公司之间财务完全独立，顾琪不应对案涉借款承担责任。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院予以确认并在卷佐证。本院认定事实如下：2012年9月26日，金某公司借到国资款500000元，双方约定月利率0.8%，借款期限至2012年10月15日，逾期还款则加罚200%利息。2012年10月16日，金某公司借到国资公司款500000元，双方约定月利率为8‰，借款期限至2013年3月20日，逾期还款则按银行同期贷款利率的4倍支付逾期利息。2012年11月12日，金某公司借到国资公司款500000元，双方未约定借款期限及利息。2013年1月9日，金某公司借到国资公司款1000000元，双方约定月利率为10‰，借款期限至2013年1月18日，逾期还款则按银行同期贷款利率的4倍支付逾期利息。2013年4月2日，金某公司借到国资公司款1000000元，双方约定月利率0.8%，借款期限至2013年9月25日，逾期还款则加罚200%利息。2013年10月18日，金某公司借到国资公司款500000元，双方约定月利率1%，借款期限至2014年10月15日，逾期还款则加罚200%利息。2013年10月24日，金某公司借到国资公司款500000元，双方未约定借款期限及利息。2014年1月6日，金某公司借到国资公司款500000元，双方约定月利率1%，借款期限至2014年1月10日，逾期还款则加罚200%利息。2015年3月11日，金某公司借到国资公司款600000元，双方约定月利率1%，借款期限2015年3月12日。对于逾期利息，双方未作约定。金某公司向国资公司还款如下：2012年10月8日501000元、2013年1月11日1000600元、2013年3月26日1040000元、2013年10月15日1048000元、2014年1月13日501200元、2015年3月13日600400元。金某公司系自然人独资的有限责任公司，顾琪系该公司股东。2018年11月8日，国资公司法律顾问倪前进在与顾琪的通话录音中，倪前进称：顾总，我刚才跟你说的几次催款的事情，你的意思是没有什么问题，我们也要向财政局汇报，就说我们在跟你交涉这个事情，在催，只不过你们没有还款能力。顾琪称：对，因为资金到期还不上了，三联起诉我们，拍卖了我们的财产，钱都被他们拿走了。倪前进称：就是说我们一直在找你们要，但是你们公司因为被三联起诉，没钱还。顾琪称：对。本院认为，关于案涉借贷关系是否有效的问题。国资公司鉴于当时宏观经济形势严峻，实体经济受到较大冲击，企业经营存在融资难、融资贵，部分银行仍有抽贷、压贷现象，其响应政府号召，筹集过桥资金，专门用于企业的转贷过桥资金，帮扶企业渡过难关。从双方约定的借款期限较短，可以发现国资公司出借案涉资金给金某公司即系用于其转贷过桥资金等，帮扶金某公司发展，其虽然收取一定的利息，但该利息也系考虑到其融资成本而收取，其并非为了以此谋利，故其出借资金行为虽然具有反复性、经常性，但不具有营业性这一特征，有别于其他的职业放贷行为。另外，所谓高利转贷，规范的对象为出借人利用自己的信贷额度和信贷条件，从金融机构套取信贷资金后，再高利转贷他人，严重影响信贷资金市场秩序的行为，目的是维护国家对信贷发展及利率的管理，防范高利转贷行为给金融市场带来的风险。而所谓的信贷资金，即指信用贷款，该种贷款的性质是以借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提供担保即可取得贷款并以自己的信用程度作为还款保证。金某公司主张国资公司借款行为构成高利转贷，但其主张的系国资公司以他人名义从银行借款后再出借给金某公司，其无证据证实该资金来源系信用贷款，且国资公司出借资金给金某公司时，双方约定的利息也已经考虑到了融资成本的问题，并非是为了谋取高利，故并不能认定国资公司借款行为构成高利转贷。因此，国资公司与金某公司之间的借贷关系，系双方之间真实意思表示，不违反法律、行政法规的效力性强制性规定，应当认定合法有效。双方对于其中约定利息的7笔借款，关于借款期限内的利息，可以按照双方约定的利息予以计算，对于逾期后的利息，除了第九笔600000元借款之外，双方约定的利息较高，考虑到国资公司借款的目的性及融资成本，以及给予金某公司逾期还款行为一定的惩罚性，本院统一按照月利率1.3%即年利率15.6%计算。对于案涉九笔借款，金某公司已返还部分款项，对于还款的顺序，即系先返还哪一笔借款，以及系先返还本金还是利息，双方未作约定。根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十条规定：“债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外。”以及第二十一条规定：“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。”经核算，至2012年10月8日金某公司还款501000元时，2012年9月26日第一笔500000元借款本息共计501600元，则至该日借款本金尚余600元。至2013年1月11日金某公司还款1000600元时，该还款存在600元的部分，很显然系为了返还上述第一笔中未返还部分的600元，也即双方对于该600元已不再计息，则该1000600元应首先用于返还600元，即尚余1000000元。至2013年1月11日，因第三笔2012年11月12日这笔借款并未约定借款期限及利息，故对于该1000000元应首先用于抵充第二笔2012年10月16日的500000元借款利息，以及第四笔2013年1月9日的1000000元借款利息。至2013年1月11日，第二、四笔借款已分别产生利息11600元、666.67元，则上述1000000元在抵充该二笔借款利息后尚余987733.33元。此时，上述二笔借款均未到期，但考虑到第四笔借款先于第二笔借款到期，故该987733.33元应首先抵充第四笔借款本金，即截止2013年1月11日第四笔借款本金尚余12266.67元。2013年3月26日，金某公司还款1040000元，第二、四笔借款自2013年1月12日起分别产生利息10016.66元、375.36元，该1040000元抵充该二笔借款的本息后尚余529607.98元。因此时其他借款尚未发生，故该款应予以抵充第三笔500000元借款，抵充后尚余29607.98元。2013年4月2日，金某公司借到国资公司第五笔款1000000元，扣除上述29607.98元，应视为国资公司实际出借本金970392.02元。金某公司于2013年10月15日还款1048000元，截止该日第五笔借款的利息应为53533.29元，抵充该笔借款本息后尚余24074.69元。2013年10月18日，金某公司借到国资公司第六笔款500000元，扣除上述24074.69元，应视为国资公司实际出借475925.31元。至2014年1月13日，金某公司还款501200元时，因2013年10月24日的第七笔500000元借款未约定借款期限及利息，且第六笔借款并未到期，故该款应首先用于返还2014年1月6日的第八笔500000元借款本息。至2014年1月13日，该笔借款的利息为1100元，本息共计501100元，501200元抵充该本息后尚余100元。该100元应抵充上述第六笔借款的利息。2015年3月13日，金某公司还款600400元，虽然第六笔及2015年3月11日的第九笔600000元均已到期，且第六笔先于第九笔到期，但第九笔款项约定的还款期限仅为1天，说明双方于此后的还款即应视为返还该笔借款。同时，双方对于第九笔借款约定的月利率为1%，未约定逾期利息，则逾期利息也应按月利率1%计算，截至2015年3月13日第九笔借款的本息也即为600400元，故应当认定2015年3月13日的还款即为还第九笔款项。因此，金某公司尚欠第七笔借款本金500000元，以及第六笔借款本金475925.31元及相应的利息。借款人应当按照约定的时间返还借款。对于第六笔借款尚余部分475925.31元，现已逾期，则国资公司可以要求金某返还该款并支付相应的利息。对于第七笔借款，双方未约定还款时间，之后也未能达成补充协议，则国资公司可以催告金某公司在合理期限内返还该款。虽然金某公司认可国资公司一直在对其主张权利，但双方对于主张的具体时间并未确定，故本院酌情确定该笔款项于起诉之日即2018年11月13日到期，自该日起金某公司应支付国资公司逾期利息。因双方对该笔借款未约定利息，则逾期利息应按年利率6%计算。关于本案是否超过诉讼时效的问题。国资公司的法律顾问倪前进在与金某公司法定代表人顾琪的通话中，顾琪认可国资公司一直在对其主张权利，故本案并未超过诉讼时效。关于金某公司除了案涉六笔还款之外，还有无其他还款问题。金某公司主张其还向泗阳县信用互助协会、泗阳县创业联保互助协会、泗阳县三联担保公司、泗阳县鹏达实业公司支付部分款项，也系按照国资公司指示支付该款，但国资公司不予认可，且金某公司也未提供相关的证据证实，故本院不予支持。金某公司另主张其可能通过其他账号向国资公司转账还款，其向本院申请调取国资公司的银行流水，如其存在向国资公司转账的事实，其完全可以调取其本公司的银行流水证实，其申请调取国资公司的银行流水并不符合法律规定，故本院不予准许。对于其主张的该部分还款，因无证据证实，且国资公司不予认可，故本院也不予认定。关于顾琪是否应对案涉借款本息承担连带责任的问题。一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。金某公司系一人有限责任公司，顾琪系该公司的股东，其未提供证据证实公司财产独立于其个人财产，则其应对案涉未偿还部分借款本息承担连带给付责任。依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国公司法》第六十三条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十条、第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第二款第一项和《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条规定，判决如下：一、泗阳金禾服饰有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内返还泗阳县国有资产经营有限公司款975925.31元，并支付利息（以475925.31元为基数，自2013年10月18日起至2014年10月15日，按年利率12%计算，自2014年10月16日起实际给付之日止，按年利率15.6%计算，扣除已支付的100元；以500000元为基数，自2018年11月13日起至实际给付之日，按年利率6%计算）；二、顾琪对本判决第一项确定的泗阳金禾服饰有限公司的还款义务承担连带还款责任；三、驳回泗阳县国有资产经营有限公司的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行上述给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费24438元，由泗阳县国有资产经营有限公司负担6712元，泗阳金禾服饰有限公司、顾琪负担17726元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省宿迁市中级人民法院。审 判 长  李少华人民陪审员  程道香人民陪审员  徐 柏二〇一九年十月十二日书 记 员  葛 浩附录法律条文《中华人民共和国合同法》第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《中华人民共和国公司法》第六十三条一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十条债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外。第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条法庭辩论终结，应当依法作出判决。判决前能够调解的，还可以进行调解，调解不成的，应当及时判决。