山东省泰安市泰山区人民法院刑 事 判 决 书（2019）鲁0902刑初435号公诉机关泰安市泰山区人民检察院。被告人梁某某，男，1981年出生于山东省肥城市，户籍地为山东省肥城市，汉族，中专文化，青岛某有限公司泰安分公司负责人，住山东省泰安市泰山区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年7月20日被刑事拘留，同年8月26日被依法逮捕。现羁押于泰安市看守所。辩护人阚吉峰、马晓贝，山东求新律师事务所律师。被告人冯某某，男，1991年出生于山东省宁阳县，户籍地为山东省宁阳县，汉族，大学文化，青岛某有限公司泰安分公司业务员，住山东省宁阳县。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年10月10日被刑事拘留，同年11月16日被取保候审。辩护人韩玉军，山东泰山法正律师事务所律师。被告人王某某，女，1986年出生于山东省肥城市，户籍所在地为山东省肥城市，汉族，初中文化，青岛某有限公司泰安分公司业务员，住山东省泰安市岱岳区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年10月10日被刑事拘留，同年11月16日被取保候审。辩护人杜伟，上海市浩信（苏州）律师事务所律师。被告人李某，男，1990年出生于山东省泰安市，户籍所在地为山东省泰安市岱岳区，汉族，中专文化，青岛某有限公司泰安分公司业务员，住山东省泰安市泰山区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年10月10日被刑事拘留，同年11月16日被取保候审。辩护人修富强，山东泰山法正律师事务所律师。被告人谭某，女，1984年出生于山东省泰安市，户籍所在地山东省泰安市泰山区，汉族，大学文化，青岛某有限公司泰安分公司业务员，住山东省泰安市泰山区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年10月10日被刑事拘留，同年11月16日被取保候审。辩护人马琳娜，山东圣君怀律师事务所律师。被告人冯某，男，1991年出生于山东省泰安市，户籍所在地山东省泰安市岱岳区，汉族，大专文化，青岛某有限公司泰安分公司业务员，住山东省泰安市。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年10月10日被刑事拘留，同年11月16日被取保候审。辩护人赵胜，山东泰诚律师事务所律师。被告人刘某某，男，1983年出生于山东省宁阳县，户籍所在地山东省泰安市泰山区，汉族，初中文化，青岛某有限公司泰安分公司业务员，住山东省泰安市泰山区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年11月13日被泰安市公安局泰山区分局取保候审。被告人张某某，男，1990年出生于山东省泰安市，户籍所在地山东省泰安市岱岳区，汉族，高中文化，青岛某有限公司泰安分公司业务员，住山东省泰安市泰山区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年11月13日被取保候审。被告人郝某某，男，1985年出生于山东省单县，户籍所在地山东省单县，汉族，大学文化，青岛某有限公司泰安分公司业务员，住山东省泰安市泰山区。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年11月13日被取保候审。被告人王某，女，1990年出生于山东省新泰市，户籍所在地山东省新泰市，汉族，大专文化，青岛某有限公司泰安分公司财务人员，住山东省新泰市。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2018年7月25日被刑事拘留，同年8月26日被取保候审。辩护人吴小林，山东泰山蓝天律师事务所律师。泰安市泰山区人民检察院以泰山检刑检刑诉[2019]343号起诉书指控被告人梁某某、冯某某、王某某、谭某、李某、冯某、刘某某、张某某、郝某某、王某犯非法吸收公众存款罪于2019年6月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。泰安市泰山区人民检察院指派检察员尹建军出庭支持公诉，被告人梁某某及其辩护人阚吉峰、马晓贝、被告人冯某某及其辩护人韩玉军、被告人王某某及其辩护人杜伟、被告人李某及其辩护人修富强、被告人谭某及其辩护人马琳娜、被告人冯某及其辩护人赵胜、被告人刘某某、张某某、被告人王某及其辩护人吴小林到庭参加诉讼。在本案诉讼过程中，公诉机关提出延期审理建议，本案于2019年7月17日补充侦查，8月16日补充侦查完毕。现已审理终结。泰安市泰山区人民检察院指控，青岛某有限公司泰安分公司（以下简称泰安分公司）成立于2015年12月1日,法定代表人为宋某1（同案犯，另案处理），隶属于青岛某有限公司。宋某1租赁泰安市泰山区东岳大街东岳商务中心三楼作为经营场所，招聘被告人梁某某为泰安分公司负责人，被告人王某为泰安分公司财务人员，被告人冯某某、李某、王某某、谭某、冯某、刘某某、张某某、郝某某等人为业务员。泰安分公司成立后，按照青岛某有限公司宋某1等人的决定安排，违反国家金融管理法律规定，在未经有关部门依法批准的情况下，借用向公众销售名人字画为掩护，通过推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传，采取名人字画寄存代售方式向社会公众吸收资金，并承诺还本付息。在泰安分公司经营中，被告人梁某某负责公司全面运营，被告人王某负责资金的汇总流转，被告人冯某某、李某、王某某、谭某、冯某、刘某某、张某某、郝某某根据公司安排分工负责与客户洽谈经办具体业务。自2018年5月至7月期间，泰安分公司变相吸收公众存款本金共计人民币48,768,242元，其中：被告人冯某某经手吸收存款本金人民币8,652，600元，涉及81人；被告人李某经手吸收存款本金人民币6,806,000元，涉及43人；被告人王某某经手吸收存款本金人民币6,403,400元，涉及79人；被告人谭某经手吸收存款本金人民币4,881,000元，涉及61人；被告人冯某经手吸收存款本金人民币3,986,000元，涉及40人；被告人刘某某经手吸收存款本金人民币3,091,000元，涉及38人；被告人张某某经手吸收存款本金人民币2,483,600元，涉及33人；被告人郝某某经手吸收存款本金人民币1,116,200元，涉及27人。公诉机关提供了相应证据予以证实上述事实。公诉机关认为，被告人梁某某、冯某某、李某、王某某、谭某、冯某、刘某某、张某某、郝某某、王某违反国家金融管理法律规定，变相吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人王某在共同犯罪中起次要、辅助作用，适用《中华人民共和国刑法》第二十七条。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条第一款之规定，提起公诉，要求依法判处。被告人梁某某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。其辩护人提出了如下辩护意见：对公诉机关指控被告人梁某某犯非法吸收公众存款罪无异议，但被告人具有以下从轻、减轻处罚情节。1、起诉书的涉案数额过高，过高部分不应计入本案犯罪数额。共计74名集中参与人没有询问笔录印证其投资4934242元，该74人不是本人报案，而是委托他们报案或由他人向侦查机关递交材料。2、梁某某只应该对其经手的集资参与人的存款承担责任。梁某某在青岛某泰安分公司中并非承担组织、领导、管理、协调职责的主管人员和发挥主要作用的人员。3、梁某某系从犯。梁某某对青岛某泰安分公司的成立没有起到任何作用。对涉案的销售模式和产品定价的设立及运营没有起到任何作用。对涉案销售人员及团队、内部机构设置和员工工资的设立和完善没有起到任何作用。梁某某对泰安分公司运营过程中的任何事项完全听从宋某1等人的安排，不具有自主决定权。梁某某无权负责泰安分公司财务人员的管理。梁某某无权支配和管理泰安分公司收取的资金。4、梁某某系自首。其在2018年7月初，就引导投资人到财源派出所报案，之后一直与办案警官保持联系，2018年7月19日下午主动告知民警其在济南的位置，民警到达后主动配合返回泰安。其系主动投案。5、某泰安分公司最少已经返还4，768，401元本金或利息给325集资参与人。6、被告人梁某某系初犯、偶犯。7、被告人梁某某也是本案的被害人，其也投资了25万元本金，且全部无法收回。8、被告人梁某某愿意积极退缴赃款。被告人冯某某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。其辩护人提出了如下辩护意见：1、被告人冯某某系自首。2、被告人冯某某系从犯。3、应该将离职员工开发的客户转到冯某某名下的数额从其犯罪数额中扣除。4、被告人冯某某是在被公司招聘后，公司隐瞒真相的情况下从事非法吸收公众存款业务的，主观恶性相对较小，社会危害性较小，犯罪行为相对较轻。5、被告人冯某某自愿认罪。6、被告人冯某某系初犯、偶犯。7、建议对被告人冯某某适用缓刑，从轻处罚。被告人王某某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。其辩护人提出了如下辩护意见：1、本案应为单位犯罪。集资参与人的合同是公司盖章，由公司和集资参与人签订的协议。青岛某泰安分公司是按照总公司法定代表人的指示运作。侦查机关立案定性及侦查是对某公司犯罪作为主线调查的。吸收的资金是进入公司掌控的账户，被告人王某某从未经手资金，公司也不允许业务员接触资金。现在证据不足以证实本案属于虽然以单位名义实施但是不属于单位犯罪而应该以自然人犯罪论的情形。2、被告人王某某不是负责人员，仅是业务员。3、被告人王某某不具备非法吸收公众存款的故意。4、被告人王某某没有通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公众宣传公司的业务。5、被告人王某某系从犯。6、被告人王某某系自首。7、被告人如实坦白、认罪态度好，有明显的悔罪表现。8、被告人王某某已经退缴非法所得。9、被告人系初犯、偶犯。被告人李某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。其辩护人提出了如下辩护意见：1、被告人李某系自首。2、被告人李某自愿认罪，系初犯、偶犯。3、被告人李某主动退缴非法所得。4、被告人李某系从犯。被告人谭某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。其辩护人提出了如下辩护意见：1、被告人谭某主观恶性小，社会危害性小，主观方面没有故意。2、被告人谭某系自首。3、被告人谭某系从犯。4、被告人谭某主动退缴非法所得。5、被告人谭某系初犯、偶犯。被告人冯某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。其辩护人提出了如下辩护意见：1、被告人冯某系自首。2、被告人冯某系从犯。3、被告人冯某没有认识到自己的行为构成犯罪，系法律认识错误。4、被告人冯某自愿认罪、确有悔罪表现。5、被告人冯某愿意积极退赃，缴纳罚金。6、被告人冯某系初犯、偶犯。被告人刘某某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。被告人张某某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。被告人郝某某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。被告人王某对被指控的犯罪事实及犯罪罪名无异议。其辩护人提出了如下辩护意见：（一）指控被告人王某犯非法吸收公众存款罪不能成立。1、被告人王某没有单独或者伙同他人吸收公众存款罪的共同主观故意。2、被告人王某没有吸收公众存款的客观行为。3、被告人王某依照公司的规定收取涉案钱款的行为不宜认定为非法吸收公众存款罪的客观表现。（二）如果认定被告人王某构成非法吸收公众存款罪。被告人王某具有以下从轻、减轻处罚的情节。1、被告人王某系从犯。2、被告人王某系坦白。3、被告人悔罪态度较好。4、被告人王某系初犯、偶犯。经审理查明，青岛某有限公司泰安分公司（以下简称某泰安分公司）成立于2015年12月1日,法定代表人为宋某1（同案犯，另案处理），隶属于青岛某有限公司。宋某1租赁泰安市泰山区东岳大街东岳商务中心三楼作为经营场所，招聘被告人梁某某为泰安分公司负责人，被告人王某为泰安分公司财务人员，被告人冯某某、李某、王某某、谭某、冯某、刘某某、张某某、郝某某等人为业务员。某泰安分公司成立后，按照青岛某有限公司宋某1等人的决定安排，违反国家金融管理法律规定，在未经有关部门依法批准的情况下，借用向公众销售名人字画为掩护，通过推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传，采取名人字画寄存代售方式向社会公众吸收资金，并承诺还本付息。在某泰安分公司经营中，被告人梁某某负责公司全面运营，被告人王某负责资金的汇总流转，被告人冯某某、李某、王某某、谭某、冯某、刘某某、张某某、郝某某根据公司安排分工负责与客户洽谈经办具体业务。自2018年5月至7月期间，泰安分公司变相吸收公众存款本金共计人民币48,768,242元，其中：被告人冯某某经手吸收存款本金人民币8,642，600元，涉及81人；被告人李某经手吸收存款本金人民币6,806,000元，涉及43人；被告人王某某经手吸收存款本金人民币6,403,400元，涉及79人；被告人谭某经手吸收存款本金人民币4,881,000元，涉及61人；被告人冯某经手吸收存款本金人民币3,986,000元，涉及40人；被告人刘某某经手吸收存款本金人民币3,091,000元，涉及38人；被告人张某某经手吸收存款本金人民币2,483,600元，涉及33人；被告人郝某某经手吸收存款本金人民币1,116,200元，涉及27人。案发后，冯某某于2019年8月21日退缴违法所得14万元，王某某于2018年11月21日、2019年8月13日共计退缴违法所得14万元，李某于2018年11月15日、2019年8月13日共计退缴违法所得16万元，谭某于2018年11月22日、2019年8月21日共计退缴违法所得10万元，冯某于2018年11月15日、2019年8月21日共计退缴违法所得6万元，刘某某于2019年8月20日退缴违法所得2万元，张某某于2019年8月20日退缴违法所得2万元，郝某某于2019年8月21日退缴违法所得5000元。上述事实，有经庭审质证、认证的下列证据予以证实：一、书证、物证1、户籍证明证实：被告人梁某某、冯某某、王某某、李某、谭某、冯某、刘某某、张某某、郝某某、王某的出生日期等基本情况，作案时均已达完全刑事责任能力。2、受案登记表、立案决定书、抓获经过、到案证明证实：2018年7月12日，赵平华向公安机关报案。公安机关于同年7月17日立案侦查。被告人梁某某于2018年7月19日被抓获归案。被告人王某于2018年7月25日被抓获归案。被告人冯某某、王某某、李某、谭某、冯某于2018年10月10日被电话传唤到案。被告人刘某某、张某某、郝某某于2018年11月13日主动到案。3、宋某1和刘勇波的逮捕证、赵某1的拘留证证实：经临沂市兰山区人民检察院批准于2018年8月17日以非法吸收公众存款罪逮捕宋某1、刘勇波。赵某1于2018年11月21日被临沂市公安局兰山分局刑事拘留。4、自某泰安分公司查获的名片、宣传折页、宣传单等宣传材料的照片一宗证实：该公司的企业介绍、总公司及各分公司地址、联系电话、网址等内容。5、搜查证、搜查笔录、扣押清单证实：2018年7月18日，侦查人员对某泰安分公司办公地点进行搜查，查获仿制版画151个、邮票35本、金属币54个、收藏证书269本、名片及宣传折页等材料一宗、电脑等办公用品一宗。6、自泰安市工商行政管理局提取的企业信息证实：某泰安分公司于2015年12月1日注册成立，法定代表人宋某1，隶属于青岛某有限公司。7、自中国光大银行泰安分行提取的账号为62×××62的梁某某的银行对私客户对账单、协助冻结财产通知书证实：该账户有多笔资金进出，截止2018年7月7日，账户余额为9552.30元，于2018年7月19日被公安机关冻结。8、协助查询财产通知书、自中国建设银行临沂分行提出的宋某1账号为62×××54在2016年6月6日至2018年6月21日期间的银行账户交易明细证实：该账户长期有多笔资金进出。其中多笔转出至梁某某的账户，用途标注为泰安领息备用金。截止2018年6月21日，账户余额为73306.82元。于2018年7月27日被公安机关冻结。9、协助查询财产通知书、自中国光大银行泰安分行提出的宋某1账号为62×××81在2016年8月3日至2018年6月21日期间的银行账户交易明细证实：截止2018年6月21日，账户余额为1439.04元。10、协助查询财产通知书、自泰安银行股份有限公司提出的宋某1账号为62×××12在2016年1月6日至2018年6月20日期间的银行账户交易明细证实：该账户长期有多笔资金进出。截止2018年6月20日，账户余额为74.57元。11、协助查询财产通知书、自中国民生银行泰安分行提出的宋某1账号为62×××10在2015年11月4日至2018年12月21日期间的银行账户交易明细证实：该账户有多笔资金进出，截止2018年12月21日，账户余额为1441.23元。12、协助查询财产通知书、自中国农业银行山东省分行提出的宋某1账号为62×××76在2016年5月16日至2018年2月5日期间的银行账户交易明细证实：该账户有多笔资金进出，截止2018年2月5日，账户余额为12432.68元。13、扣押决定书、扣押清单、山东省资金往来结算票据证实：冯某某于2019年8月21日退缴违法所得14万元，王某某于2018年11月21日、2019年8月13日共计退缴违法所得14万元，李某于2018年11月15日、2019年8月13日共计退缴违法所得16万元，谭某于2018年11月22日、2019年8月21日共计退缴违法所得10万元，冯某于2018年11月15日、2019年8月21日共计退缴违法所得6万元，刘某某于2019年8月20日退缴违法所得2万元，张某某于2019年8月20日退缴违法所得2万元，郝某某于2019年8月21日退缴违法所得5000元。14、从深圳市市场和质量监督管理委员会提取的深圳市文艺复兴电子商务有限公司的注册登记材料证实：该公司注册成立于2017年2月28日，法定代表人赵某1，公司开户银行为工商银行深圳滨河支行。15、查询存款通知书、自工商银行深圳市分行提出的深圳市文艺复兴电子商务有限公司银行账户自2017年3月21日至2018年10月31日期间的交易明细证实：宋某1、刘勇波分11次转存至该账户资金共计740万元。16、深圳市文艺复兴电子商务有限公司与青岛某有限公司等多家公司签订的运营中心合作协议书、其中与青岛某公司于2017年4月7日签订的运营中心合作协议书证实：自合同签订之日起，文艺复兴公司授权青岛某公司作为其运营中心，可以开发文艺复兴艺术电商平台授权经销商会员单位。17、自深圳市文艺复兴公司提取的山东公司提货情况表、物流单、送货单证实：自2017年6月20日以来，青岛某公司下属的临沂分公司、徐州分公司、泰安分公司、威海分公司均从深圳文艺复兴公司提货。其中泰安分公司自2017年7月至2018年5月期间有提货记录，收货人为梁某某。二、证人证言1、证人宋某1的证言证实：组织机构：某泰安分公司是其建的一个分公司，对总公司负责，是上下级关系，某泰安分公司的具体负责人梁某某归其管理，梁某某具体负责该分公司的日常经营业务。某泰安分公司设置有后勤部：财务、人事、前台；销售部；总经理梁某某，财务一人王某，其他人员10几名。财务情况：具体有梁某某负责，总公司规定收到客户的投资款通过现金和POS转账两种方式，两台P**机直接连到其两个个人账户，一个是青岛民生银行的，一个是光大银行的。现金由某泰安分公司王某收取后，一部分用于分公司的开支，一部分用于返还投资人的本金和收益，另一部分转到其个人银行账户，某泰安分公司收到的投资款都交给王某，王某直接对其负责，除了分公司的花销，其余的资金都按照其安排直接转到指定的账户上了。今年四五月份的时候，其亲自到公司将前台、财务的电脑的硬盘都拆除带走了，当时只有王某在场，这些电脑硬盘被其先用水泡，然后在泰安的一条路的路边用锤子砸烂了。今年6、7月份，总公司资金链断裂，无法支付投资者的资金，其便将总公司及各地分公司的账目都销毁了。运营模式：某泰安分公司在其领导下开展工作，主要制定公司的机构设置、项目策划等决策，某分公司按照其口头指示开展业务。2017年上半年至今，某泰安分公司按照其指示具体负责深圳市文艺复兴电子商务有限公司崔某2先生版画（复制印刷品）投资业务，具体操作的模式为：其电话通知梁某某开展该版画业务的投资，其和梁某某找设计人员设计该项目的宣传单、宣传资料、相关海报，定稿后由梁某某具体负责宣传单、宣传资料、相关海报的制作，梁某某组织某泰安分公司工作人员向社会公众进行宣传，具体做法有：将相关宣传单在公司门口、公交站牌等处，向公众进行分发，宣传该项目，有意向者到分公司考察项目，梁某某会安排前台工作人员向他们初步介绍投资项目的高收益性，然后前台交给业务员进一步的向他们介绍保值、增值的空间大，很多客户就进一步有了投资的意向，就留下电话和客户的基本信息，后期有业务员专门打电话进行进一步的宣传。另外，其还在办公室外悬挂崔某2的作品的版画，客户决定投资后由业务员和他们签订版画买卖协议、托管销售单，公司承诺每月给付3分左右的收益，这些收益公司承诺到期后兑付，客户购买的版画如果一年内卖不出去在由客户协商处理，没有固定的形式，客户比较信任，因为在前期的投资中均在一年之内都将所有的版画卖掉了，本金和收益都支付了，客户与业务员签订完相关的书面文件后，按照公司规定到王某那里交付投资款，财务给客户开具收款证明，这些投资款有的通过分公司财务两台P**机刷到其个人银行账户，有的交现金，还有今年1月份，其让梁某某在泰安光大银行办了一张银行卡，并让把这张卡交给王某使用，并让将投资款转到这张卡上，由王某按照其指示将这张银行卡上的钱主要用于泰安分公司的运作，其它的支付也都是按照其指示运作的。版画情况：一部分在电商平台淘宝、京东等店铺进行销售，店铺记不清名称了，还有一部分在线下进行销售，泰安分公司的版画有一两成销售出去了，给这部分客户支付了本金和收益，其它的都没销售出去，总公司的资金链断裂，导致没法兑付。版画单价在500元到80000元不等，青岛某文化艺术公司买断了深圳市文艺复兴电子商务有限公司崔某2的40多种版画的版权，花了1800万或者2100万元，然后向这家购买版画总共花了4000万元左右。其安排给各分公司负责人自行安排进行销售版画，但是销售工作没有具体落实，也就是没有进行实际的销售。公司是是用某公司原来积累的资金和吸收的客户的投资资金来支付客户收益和到期的本金。投资款去向：某泰安分公司在崔某2版画投资项目上一共吸收了四五百客户的四五千万元资金。这些投资款一部分用于分公司的正常运作，一部分用于购买版画，还有一部分购买了工艺品，这些工艺品放在泰安分公司。工资情况：某泰安分公司工作人员的工资和奖金是其制定的。梁某某的月底薪从5000涨到8000元，提成是按照业绩，这些年工资加奖金拿了30多万元，王某的底薪是从3000元涨到4500元，另外再发放一些几百元钱的补贴，年终奖发了7000多元，其它的业务员底薪1500到2000元，提成按照业绩发放，发放比例是投资额的1%到2%不等。投资人介绍他人投资没有任何奖励。2.证人平某1的证言证实：其于2017年2月底至2018年6、7月在某泰安分公司担任前台。公司实际控制人是梁某某，主要负责公司的全部事务；财务是王某，主要负责收取公司投资款，发放员工工资，其次与钱有关的业务都是王某负责的；人事部有姚某2和梁某4，主要负责公司招聘及人事相关的事务；前台有其和曾某，主要负责公司接待客户登记登记客户信息、核对投资款、出具产品销售单；客服人员有徐某11、李某39，主要负责发放公司宣传单，带人到公司参观；业务员有冯某某、李某、王某某、冯某、谭某、马某1、郝某2、穆某1、刘某某，主要负责接待客户，向客户介绍公司业务。某泰安分公司在泰安市泰山区东岳大街56号东岳商务中心3楼做过广告，客服通过打电话、发短信，或者到楼下发名片、宣传单拉客户到公司参观，还通过熟人口口相传的形式去吸收存款。公司与存款人之间有产品销售单，存款期限有两个月、半年、九个月、一年的，存款期限不同利息不同，月利息在2%至3%之间，到期后还本付息。在2017年2月底，某泰安分公司就已经开始吸收存款了。具体多少钱多少人不清楚。其转正前每个月是2300元，转正后是2500元，除此之外还有600元的补助，没有提成。其证实的公司吸收公众存款的流程和宋某1证实的一致。3.证人马某1的证言证实：其于2018年1月2日至7月3日在公司工作，负责讲解公司销售的艺术作品等销售工作，底薪是每个月2000元钱，完成每月指标的情况下才能拿到，提成是在完成指标的情况下每笔业务金额的3%-4%。其自己发展的客户有7个，梁某某分给其2个，一共投了19万元。其证实的公司基本情况和吸收公众存款的流程和宋某1、平某1证实的一致。4.证人穆某1的证言证实：其于2017年12月份开始在公司工作，负责讲解公司销售的艺术作品等销售工作，底薪是每个月2000元钱，完成每月指标的情况下才能拿到，提成是在完成指标的情况下每笔业务金额的1.6%-4%。我自己发展的客户有4个，公司分给我9个，一共投了20万元左右。其证实的公司情况、运营情况和吸收公众存款的流程和宋某1、平某1证实的一致。5、证人曾某的证言证实：其通过58同城于2016年5月上旬到公司上班。2018年3月之前一直担任公司的前台，平时有存款的工作其只负责接待，核对投资款并交给财务王某，另外其还负责开具销售单。3月份至7月份在公司人事岗位，主要购买办公用品、交水电费、帮助王某整理仓库等。直到2018年7月份离开公司。其证实的公司的组织机构及人员组成、吸收公众存款的流程和宋某1、平某1证实的一致。6、证人赵某1的证言证实：其于2018年11月20日因涉嫌非法吸收公众存款罪被抓获。2017年2月，其前妻谭如瑾用其身份证注册成立了深圳市文艺复兴电子商务有限公司，该公司主要在网上销售崔某2的授权版画。青岛某有限公司的法定代表人是宋某1。三、集资参与人的证言及相关书证1、苗某的证言证实：2018年1月，其投资2万元，领取了1620元的收益，业务员是冯某某。附：产品销售单和产品托管声明书2、禹某1的证言证实：2017年11月，其投资13万元，领取了24960元的收益，业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议3、郭某1的证言证实：2017年10月，其和妻子冯术修投资5万元，领取了5000元左右的收益，业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书4、孔某1的证言证实：2017年12月，其投资1万元，没有领取收益，业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议5、麻某的证言证实：2017年9月至2018年1月，其一共投资7万元，领取大约1万元的收益。附：产品销售单、产品托管声明书6、杨某1的证言证实：2017年9月至2018年6月，其一共投资55000元，领取大约5000元的收益。附：产品销售单、产品托管声明书7、赵某2的证言证实：2018年3月，其投资1万元，领取大约780元的收益。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书8、徐某1的证言证实：2018年2月，其投资1万元，领取大约1920元的收益。其把钱交给了梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书9、王某1的证言证实：2018年3月，其投资3万元，领取大约1440元的收益。其把钱交给了冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书10、朱某1的证言证实：2018年2月，其投资7万元，领取大约7560元的收益。附：产品销售单、产品托管声明书11、王某2的证言证实：2016年8月，其投资1万元，领取大约2750元的收益。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书12、孙某1的证言证实：从2017年9月开始，其投资4万元，没有领取收益。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书13、施某1的证言证实：从2017年8月至2018年4月，其一共投资45000元，其领取收益大约3200元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书14、郭某2的证言证实：从2018年3月至2018年4月，其一共投资7000元，其领取收益大约284元。附：产品销售单、产品托管声明书15、韩某1的证言证实：从2017年10月起，其一共投资6万元，其领取收益大约5760元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书16、董某1的证言证实：从2017年12月起至2018年6月，其一共投资80万元，其领取收益大约3万元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议17、武某的证言证实：从2015年开始，其一共投资20万元，其领取收益大约36925元。附：产品销售单、产品托管声明书18、周某1的证言证实：从2017年8月开始，其一共投资44300元，其领取收益大约5300元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书19、王某3的证言证实：从2018年1月开始，其一共投资3万元，其领取收益大约2100元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书20、宋某2的证言证实：从2017年8月开始，其一共投资18000元，其领取收益大约800元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书21、李某1的证言证实：从2018年1月开始，其以自己和爷爷李广某、舅舅杨建设的名义一共投资5万元，其领取收益大约2130元。附：产品销售单、产品托管声明书22、高某1的证言证实：从2017年11月开始，其以自己和姐姐高燕的名义一共投资12万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书23、王某4的证言证实：2018年6月，其投资1万元，其没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书24、丁某1的证言证实：2018年7月，其投资7万元，其没有领取收益。附：产品销售单25、肖某1的证言证实：从2016年8月至2018年4月，其一共投资13万元，其领取收益25095元。附：产品销售单、产品托管声明书26、刘某1的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其以自己和周生富的名义一共投资12万元，其领取收益2800元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书27、李某2的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资8万元，其领取收益16000元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书28、朱某2的证言证实：2018年2月，其投资2万元，其没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书29、秦某1的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其一共投资65000元，其领取收益3840元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书30、路某的证言证实：从2016年7月至2018年4月，其一共投资4000元，其领取收益2000元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书31、赵某3的证言证实：从2016年11月至2018年6月，其一共投资17万元，其领取收益大约不到20000元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书32、薛某1的证言证实：从2017年9月，其一共投资1万元，其没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书33、艾某1的证言证实：2018年4月，其投资1万元，其领取收益440元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书34、王某5的证言证实：2018年5月，其一共投资6000元，其没有领取收益。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书35、侯某1的证言证实：2017年12月，其一共投资1万元，其领取收益1920元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书36、常某1的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其以自己和母亲张莲的名义一共投资31万元，其领取收益大约2万多元。附：产品销售单、产品托管声明书37、宋某3的证言证实：2018年4月，其投资4000元，领取收益576元。附：产品销售单38、刘某2的证言证实：2017年12月，其投资1万元，其领取收益1920元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书39、金某1的证言证实：2017年12月，其投资1万元，其领取收益1600元。附：产品销售单、产品托管声明书40、王某6的证言证实：2018年6月，其投资3万元，其领取收益930元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书41、梁某1的证言证实：从2017年10月至2018年6月，其一共投资17万元，其大约领取收益1万元。附：产品销售单、产品托管声明书42、王某7的证言证实：从2018年1月至2018年6月，其一共投资18万元，其领取收益17590元。附：产品销售单43、盖某的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资164000元，其大约领取收益13000元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议44、张某1的证言证实：从2018年1月至2018年6月，其一共投资50000元，其领取收益1130元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书45、李某3的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资6万元，领取收益1920元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书46、刘某3的证言证实：2018年2月，其投资2万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书47、刘某4的证言证实：2018年2月，其投资1万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书48、田某1的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其投资8万元，没有领取收益。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书49、主某的证言证实：从2018年5月至2018年6月，其投资3万元，其领取收益大约600元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书50、刘某5的证言证实：从2017年8月至2018年2月，其投资20万元，领取收益大约四万元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议51、贾某1的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其投资13万元，领取收益大约3000元。附：产品销售单、产品托管声明书52、高某2的证言证实：从2018年3月至2018年5月，其投资7万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书53、李某4的证言证实：从2017年12月至2018年2月，其投资10万元，领取收益大约1万元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议54、邱某1的证言证实：2018年5月，其投资4000元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书55、王某8的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资38.8万元，领取收益大约1万元。业务员是李某。附：产品销售单56、刘某6录的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资20万元，领取收益大约2万元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书57、黄某的证言证实：2018年1月，其投资4万元，领取收益大约5000元。附：产品销售单、产品托管声明书58、范某1的证言证实：2017年12月，其一共投资2万元，领取收益大约4160元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书59、房某的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其以自己和丈夫崔玉明的名义一共投资12万元，领取收益大约3000元。附：产品销售单、产品托管声明书60、杨某2的证言证实：从2017年10月至2018年6月，其一共投资29万元，领取收益50400元。附：产品销售单、产品托管声明书61、左某的证言（侦查卷六第141-163页）证实：从2017年11月至2018年5月，其一共投资199000元，领取收益大约25000元。附：产品销售单、产品托管声明书62、潘某的证言证实：从2016年12月至2018年4月，其一共投资20万元，领取收益大约36000元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书63、商某的证言证实：从2017年7月至2018年3月，其以自己和丈夫田雁行一共投资63000元，领取收益4000元。附：产品销售单、产品托管声明书、版画代卖协议64、张某2的证言证实：从2016年8月至2018年6月，其一共投资23万元，领取收益大约10万元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议65、曹某1的证言证实：从2016年6月开始，其以自己和妻子张某34、儿子曹某3的名义一共投资238.4万元，领取收益数额记不清楚了。业务员是周红和梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书、版画代卖协议65、展某1的证言证实：从2017年4月至2018年4月，其一共投资100万元，领取收益大约30万元。业务员是谭某。附：产品销售单66、梁某2的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资105万元，领取收益大约22万元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书67、罗某的证言（侦查卷七第100-116页）证实：从2017年3月开始，其一共投资54000元，领取收益4000余元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书68、任某1的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资15万元，领取收益大约6400元。附：产品销售单、产品托管声明书69、毕某1的证言证实：从2017年12月至2018年5月，其一共投资504000元，领取收益大约14万元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议70、宋某4的证言证实：从2017年9月至2018年5月，其一共投资398000元，领取收益大约8万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议71、任某2的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资9万元，领取收益大约7000元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议72、安某1的证言证实：2018年3月，其投资2万元，领取收益1560元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书73、朱某3的证言证实：从2018年2月至2018年6月，其一共投资4万元，领取收益2870元。附：产品销售单、产品托管声明书74、李某5的证言证实：2018年4月，其投资12000元，其没有领取收益。附：产品销售单75、刘某7的证言证实：2017年8月，其投资1万元，其没有领取收益。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书76、孙某2的证言证实：从2018年3月至2018年6月，其一共投资2万元，其领取收益600元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书77、钱某1的证言证实：2017年6月，其投资1万元，其没有领取收益。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书78、李某6的证言证实：2018年2月，其投资2万元，其没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书79、高某3的证言证实：2018年2月，其投资1万元，其领取收益2100元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书80、邓某1的证言证实：2018年4月，其一共投资2万元，其领取收益830元。附：产品销售单、产品托管声明书81、林某1的证言证实：2018年5月，其投资4000元，其领取收益160元。附：产品销售单、产品托管声明书82、杨某3的证言证实：2018年2月至3月，其一共投资3万元，其领取收益大约2012元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书83、王某9的证言证实：2017年12月，其投资2万元，其领取收益大约3600元。附：产品销售单、产品托管声明书84、刘某8的证言证实：从2017年11月2018年5月，其一共投资15万元，其领取收益12000元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议85、展某2的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其投资52.8万元，其领取收益大约5万元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议86、高某4的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其投资55万元，其领取收益26400元。业务员刚开始是崔润川，后来换成了冯某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议87、倪某的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其投资395000元，其领取收益大约10万元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书88、张某3的证言证实：从2017年8月至2018年3月，其以自己和妻子张某35、女儿张某36的名义一共投资74万元，其领取收益大约5万元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书89、安某2的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资34.8万元，其领取收益大约3万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议90、孙某3的证言证实：从2016年10月起，其一共投资27万元，其侄女孙静以其名字存了104000元，其朋友贾翠珍一起名字存了1万元。其领取收益大约15000元。业务员是焦成龙，后来成了谭某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议91、邓某2的证言证实：从2017年5月开始，其一共投资50万元，其领取收益大约2万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议92、展某3的证言证实：从2017年11月至2018年6月，其投资24万元，其领取收益大约7万元。附：产品销售单、产品托管声明书93、刘某9的证言证实：从2017年9月开始，其一共投资45万元，其领取收益大约4万元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书94、张某4的证言证实：从2017年2月至2018年6月，其投资4万元，其领取收益540元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书95、郭某3的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资212000元，其领取收益4205元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议96、王某10的证言（侦查卷十第32-42页）证实：从2017年12月至2018年1月，其以自己和儿子李国涛的名义一共投资3万元，其领取收益大约2000元。附：产品销售单、产品托管声明书97、邓某3的证言证实：从2018年16月，其投资6万元，其领取收益大约1860元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议98、刘某10的证言证实：2018年5月，其以自己和父亲王某33、儿子郭某12的名义一共投资68万元，领取收益大约25000元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议99、侯某2的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其一共投资98000元，其领取收益大约1000元。附：产品销售单、产品托管声明书100、金某2的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资2万元，其领取收益大约5000元。附：产品销售单101、杨某4和的证言证实：从2018年1月，其投资5万元，其领取收益6750元。附：产品销售单、产品托管声明书102、周某2的证言证实：从2017年8月至2018年4月，其一共投资44000元，其领取收益1256元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书103、朱某4的证言证实：2018年3月，其投资1万元，其领取收益720元。附：产品销售单、产品托管声明书104、张某5的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资5万元，其领取收益3840元。附：产品销售单、产品托管声明书105、聂某的证言证实：其一共投资6万元，其领取收益记不清楚了。附：产品销售单106、吴某1的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资54000元，其领取收益记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书107、赵某4的证言证实：从2017年9月至2018年4月，其一共投资24000元，其领取收益大约3000元。附：产品销售单、产品托管声明书108、翟某1的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资273000元，其领取收益大约五六万元。附：产品销售单109、林某2的证言证实：从2016年至2018年7月，其一共投资4万元，其领取收益记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书110、宋某5的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其一共投资2万元，其领取收益300元。附：产品销售单、产品托管声明书111、张某6的证言证实：从2017年3月至2018年6月，其一共投资13万元，其领取收益大约不到三万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议112、王某11的证言（侦查卷十一第19-22页）证实：从2017年9月，其投资55000元，其领取收益12618元。业务员是冯某某。113、张某7的证言证实：从2018年3月至2018年6月，其一共投资11万元，其领取收益大约5000元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议114、李某7的证言证实：从2017年3月开始，其一共投资408000元，其领取收益大约二三万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书115、王某12的证言证实：2017年5月，其一共投资4000元，没有领取收益。附：版画代卖协议116、李某8的证言证实：2018年6月，其以自己和父亲杨军的名义一共投资5万元，其领取收益930元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书117、谢某1的证言证实：2018年2月，其一共投资2万元，领取收益1500元左右。附：产品销售单、产品托管声明书118、张某8的证言证实：从2017年2月至2018年6月，其一共投资2万元，没有领取收益。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书119、杨某5的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其以自己和儿子尹建伟的名义一共投资24000元，领取收益1688元。附：产品销售单、产品托管声明书120、高某5的证言证实：从2018年3月至2018年6月，其一共投资6万元，记不清楚领取收益多少钱了。业务员是李某9。附：产品销售单、产品托管声明书121、郭某4的证言证实：从2017年3月至2018年2月，其一共投资14000元，领取收益记不清楚了。其邻居贾远英委托其帮忙报案，贾远英投资了6万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书122、雷某的证言证实：从2017年12月至2018年3月，其一共投资25万元，其领取收益42300元。附：产品销售单123、李某9的证言证实：2018年6月，其投资1万元，其没有领取收益附：产品销售单124、吴某2的证言证实：从2017年6月至2017年12月，其一共投资3万元，其领取收益9480元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书125、郭某5的证言证实：从2017年4月开始，其一共投资3万元，其中1万元到期后取出来了，领取了大约4000元的收益。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书126、边某的证言证实：2016年3月份，其投资1万元，已经连本带息取出来了。2017年8月份投资1万元，2017年9月份投资了1万元。其领取收益大约4400元。附：产品销售单、产品托管声明书127、李某10的证言证实：2018年4月，其投资1万元，领取收益大约900元。附：产品销售单、产品托管声明书128、陈某1的证言证实：从2018年2月至2018年6月，其一共投资6万元，其领取收益大约不到一万元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议129、冯某1的证言证实：从2017年9月至2017年12月，其一共投资87万元，其领取收益大记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议130、席某1的证言证实：2017年11月，其投资3万元，领取收益大约5000元。附：产品销售单131、刘某11的证言证实：2018年5月，其投资4万元，没有领取收益。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书132、王某13的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资68000元，领取收益大约4600元。附：产品销售单、产品托管声明书133、李某11的证言证实：2016年4月，其一共投资10万元，领取收益大约15300元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书134、徐某2的证言证实：从2017年6月至2018年6月，其一共投资83万元，领取收益大约30万元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议135、李某12的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资284000元，领取收益大约4万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议136、徐某3的证言证实：从2017年6月至2018年6月，其一共投资29万元，领取收益53420元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议137、田某2的证言证实：从2016年3月至2018年6月，其一共投资51.2万元，领取收益大约10万元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议138、李某13的证言证实：从2016年12月至2018年6月，其一共投资31.4万元，领取收益大约3万元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议139、鲍某的证言证实：从2017年11月至2018年6月，其一共投资6万元，领取收益3280元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书140、谢某2的证言证实：从2017年10月至2018年6月，其一共投资44万元，领取收益7万元左右。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书141、卜某的证言证实：从2017年10月至2018年6月，其一共投资6万元，领取收益3000元左右。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书142、许某1的证言证实：从2018年4月至2018年6月，其一共投资2万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书143、刘某12的证言证实：从2017年9月至2018年4月，其一共投资7万元，领取收益10665元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书144、曹某2的证言证实：从2017年3月至2018年6月，其一共投资33万元，领取收益5万元左右。附：产品销售单、产品托管声明书145、吴某3的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资4万元，领取收益3840元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书146、董某2的证言（侦查卷十三第94-100页）证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资9万元，领取收益1万元左右。业务员是冯某。附：产品销售单147、李某14的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资235000元，领取收益2万元左右。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议148、张某9的证言证实：从2018年1月至2018年6月，其一共投资2万元，没有领取收益。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书149、任某3的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资23万元，领取收益12000元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书150、任某4的证言证实：2017年12月，其投资1万元，领取收益1600元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书151、郝某1的证言证实：从2017年8月至2017年12月，其以自己和妻子程爱兰共同投资7万元，领取收益1920元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书152、魏某1的证言证实：2018年1月，其投资3万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书153、于某1的证言证实：从2018年2月至2018年6月，其一共投资16万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书154、王某14和的证言证实：2018年2月，其投资1万元，领取收益540元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书155、韩某2的证言证实：2016年8月，其投资2万元，领取收益5265元。业务员是李某9，后来是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书156、崔某1的证言证实：2016年4月，其投资7万元，领取收益6640元。附：产品销售单、产品托管声明书157、吴某4的证言证实：2017年9月，其投资2万元，领取收益810元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书158、康某的证言证实：2016年9月，其投资3万元，领取收益3360元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书159、苏某1的证言证实：2016年9月，其以自己和儿子苏凯强名义投资56.8万元，领取收益27652元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议160、赵某5的证言证实：2018年6月，其投资1万元，没有领取收益。附：产品销售单161、李某15的证言（侦查卷十四第68-76页）证实：从2017年9月至2018年5月，其一共投资44000元，领取收益1080元。附：产品销售单162、张某10的证言证实：从2018年5月至2018年6月，其一共投资2万元，没有领取收益。业务员是刘某某。附：产品销售单163、牛某1的证言证实：2018年6月，其一共投资13万元，没有领取收益。附：产品销售单164、王某15的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其一共投资70600元，领取收益10800元。附：产品销售单、产品托管声明书165、牛某2的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资151200元，领取收益大约4万元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书166、亓某1的证言证实：从2017年12月至2018年2月，其一共投资13万元，没有领取收益。业务员是冯某。附：产品销售单167、邱某2的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资54000元，领取收益8412元。业务员是梁某某。附：产品销售单168、刘某13的证言证实：从2018年1月至2018年7月，其一共投资10万元，领取收益2010元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书169、刘某14的证言证实：从2017年9月至2018年4月，其一共投资40300元，领取收益6120元。附：产品销售单、产品托管声明书170、李某16的证言证实：从2017年8月至2018年5月，其一共投资20万元，领取收益30800元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书171、张某11的证言证实：2016年其投资了6000元，没有收据。2018年4月，投资6000元，没有领取收益。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书172、李某17的证言证实：2017年12月，其投资3万元，领取收益4800元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书173、吴某5的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资19.5万元，没有领取收益。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议174、齐某的证言证实：从2018年3月至2018年6月，其一共投资1.5万元，领取收益550元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书175、陈某2的证言证实：2018年3月，其以丈夫孝保忠的名义投资3万元，领取收益1440元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书176、王某16的证言证实：从2017年12月至2018年2月，其一共投资4万元，领取收益3240元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书177、马某2的证言证实：从2017年12月至2018年5月，其一共投资74000元，领取收益11376元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书178、冯某2的证言证实：2017年12月，其投资1万元，领取收益1920元。附：产品销售单179、冯某3的证言证实：2018年4月，其投资12000元，领取收益528元。附：产品销售单、产品托管声明书180、刘某15的证言证实：2018年4月，其投资10000元，领取收益900元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书181、马某3的证言证实：从2017年10月至2018年6月，其一共投资70000元，领取收益3385元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书182、王某17的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资18万元，领取收益大约30000元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议183、亓某2的证言证实：从2018年1月至2018年5月，其一共投资3.93万元，领取收益1848元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书184、王某18的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资8万元，领取收益11680元。附：产品销售单、产品托管声明书185、郑某1的证言证实：2016年3、4月份，其一共投资7万元，领取收益6480元。业务员是冯某某和郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书186、郭某6的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资14.2万元，领取收益5000元。附：产品销售单、产品托管声明书187、颜某的证言证实：从2017年10月至2018年6月，其一共投资3.5万元，领取收益大约3000元。附：产品销售单、产品托管声明书188、陈某3的证言证实：从2017年12月，其投资1万元，领取收益大约1920元。附：产品销售单、产品托管声明书189、宋某6的证言证实：从2017年11月至2018年2月，其一共投资10.6万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书190、杨某6的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资2万元，领取收益1920元。附：产品销售单、产品托管声明书191、宋某7的证言证实：2018年3月，其一共投资5000元，领取收益240元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书192、荣某的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资8万元，领取收益2982元。附：产品销售单193、梁某3的证言证实：2017年12月，其一共投资3万元，领取收益5760元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书194、孙某4的证言证实：2018年6月，其一共投资3万元，领取收益930元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书195、胡某1的证言证实：从2017年3月至2018年2月，其一共投资6万元，领取收益大约9000元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书196、郭某7的证言证实：2017年12月，其一共投资8万元，领取收益大约15000元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书197、玄某1的证言证实：从2017年9月至2018年4月，其一共投资2万元，领取收益大约1530元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书198、王某19的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其一共投资152000元，领取收益记不清楚了。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书199、吴某6的证言证实：2017年12月，其投资70000元，领取收益1万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议200、王某20的证言证实：2018年4月，其投资4万元，领取收益2080元。附：产品销售单201、郑某2的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资210300元，领取收益22685元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书202、李某18的证言证实：从2017年10月至2018年4月，其一共投资11万元，领取收益19620元。附：产品销售单、产品托管声明书203、王某21的证言证实：从2018年1月至2018年2月，其以自己和母亲于宪玲的名义一共投资7万元，没有领取收益。业务员是王某某和穆某1。附：产品销售单、产品托管声明书204、姬某的证言证实：从2018年1月至2018年6月，其一共投资46000元，领取收益1194元。业务员是梁某某。附：产品销售单205、高某6的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资9万元，领取收益8012元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书206、杨某7的证言证实：从2017年12月至2018年5月，其一共投资38000元，领取收益600元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书207、徐某4的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资86000元，领取收益大约5000元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书208、丁某2的证言证实：从2018年2月至2018年6月，其一共投资22万元，没有领取收益。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议209、刘某16的证言证实：从2017年10月至2018年7月，其以自己和妻子苏玉英的名义一共投资72000元，领取收益大约2000元。附：产品销售单、产品托管声明书210、蒋某的证言证实：从2018年2月至2018年5月，其一共投资26000元，领取收益2964元。附：产品销售单、产品托管声明书211、李某19的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资158000元，领取收益4152元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议212、施某2的证言证实：从2017年8月至2018年3月，其一共投资12万元，领取收益5712元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议213、孙某5的证言证实：从2017年10月至2018年4月，其以自己和妻子赵静的名义一共投资6万元，领取收益6255元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书214、谭某的证言证实：2018年1月，其一共投资2万元，领取收益2700元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书215、刘某17的证言证实：从2016年9月起，其一共投资6.5万元，领取收益记不清楚了。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书216、张某12的证言证实：从2018年1月起，其一共投资10万元，领取收益9720元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书217、李某20的证言证实：从2018年4月起，其一共投资11万元，领取收益5510元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议218、艾某2的证言证实：从2017年11月至2018年5月，其一共投资20万元，领取收益12000元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议219、付某的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资29万元，领取收益大约2万元。附：产品销售单、产品托管声明书220、张某13的证言证实：从2017年9月起，其以自己和女儿张盈盈的名义一共投资3万元，领取收益5500元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书221、丁某3的证言证实：从2018年1月至2018年4月，其一共投资1.4万元，领取收益350元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书222、田某3真的证言证实：从2018年4月起，其一共投资2万元，领取收益860元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书223、宗某1的证言证实：从2016年12月起，其一共投资3万元，领取收益2360元。附：产品销售单、产品托管声明书224、张某14的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资55万元，领取收益大约15万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议225、张某15的证言证实：2017年9月至2018年6月，其一共投资6万元，领取收益大约2000元。业务员冯某。附：产品销售单、产品托管声明书226、张某16的证言证实：从2017年月至2018年4月，其一共投资64000元，领取收益大约1000元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书227、张某17的证言（侦查卷十七第198-209页）证实：从2017年12月至2018年2月，其一共投资7万元，领取收益大约7000元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书228、翟某2的证言证实：从2018年2月至2018年2月，其一共投资64000元，领取收益大约176元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书229、丁某4的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资10万元，领取收益记不清楚了。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书230、李某21的证言证实：2018年3月，其投资3万元，领取收益1362元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书231、刘某18的证言证实：从2017年10月至2018年4月，其投资30300元，没有领取收益。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书232、李某22的证言证实：从2016年开始，其一共投资6万元，领取收益1000元左右，准确数额记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书233、杨某8的证言证实：从2017年8月至2018年4月，其一共投资8.4万元，领取收益数额记不清楚了。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书234、袁某1的证言证实：从2018年2月至2018年5月，其一共投资3万元，领取收益2380元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书235、郭某8的证言证实：2018年6月，其一共投资1.4万元，没有领取收益。附：产品销售单236、尹某的证言证实：从2017年11月至2018年6月，其一共投资7万元，领取收益11090元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书237、钱某2的证言证实：2018年6月，其投资4000元，领取收益176元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书238、孙某6的证言证实：2018年4月，其投资4000元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书239、陈某4的证言证实：从2018年3月开始，其一共投资1万元，领取收益520元。业务员是冯某某。附：产品销售单240、宋某8的证言证实：2018年6月，其一共投资2万元，领取收益600多元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书241、刘某19的证言证实：从2017年9月至2018年3月，其一共投资3万元，领取收益2000元左右。附：产品销售单242、高某7的证言证实：2018年4月，其一共投资2万元，领取收益880元。附：产品销售单、产品托管声明书243、徐某5的证言证实：从2018年1月至2018年4月，其一共投资4万元，领取收益2240元。业务员是冯某某。附：产品销售单244、古某的证言证实：2017年12月，其投资1万元，领取收益1900元左右。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书245、李某23的证言证实：2018年6月，其投资6万元，没有领取收益。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书246、张某18的证言证实：从2018年4月至2018年6月，其一共投资2万元，领取收益520元。附：产品销售单、产品托管声明书247、陈某5的证言证实：2017年3月，其投资2万元，领取收益3840元。业务员是刘某某。附：产品销售单248、杜某的证言证实：2017年4月左右，其投资4000元，没有领取收益。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书249、王某11的证言证实：从2018年4月至2018年6月，其一共投资2万元，领取收益830元。附：产品销售单、产品托管声明书250、李某24的证言证实：从2018年8月至2018年6月，其以其自己和妻子刘某31、儿子李某40的名义一共投资14.2万元，领取收益数额记不清楚了。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书251、杜伟的证言证实：从2018年11月至2018年6月，其一共投资10万元，领取收益7650元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书252、刘某20的证言证实：2018年6月，其投资1万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书253、徐某6的证言证实：从2017年9月至2018年4月，其一共投资11.4万元，领取收益记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书254、孙某7的证言证实：2017年12月左右，其投资1万元，领取收益1620元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书255、郭某9的证言证实：2017年3月左右，其以自己和丈夫程某、儿媳郭某13的名义一共投资4万元，领取收益数额记不清楚了。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书256、王某22的证言证实：2017年12月左右，其投资5万元，领取收益9600元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议257、陈某6的证言证实：2017年12月左右，其投资3万元，领取收益5760元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书258、孙某8的证言证实：2017年，其投资4000元，领取收益176元。附：产品销售单、产品托管声明书259、魏某2的证言证实：2017年4月左右，其一共投资3万元，领取收益2880元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书260、刘某21的证言证实：从2017年7月至2018年3月，其投资44000元，没有领取收益。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、版画代卖协议261、杨某9的证言证实：从2017年12月至2018年5月，其投资104000元，领取收益2万元左右。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议262、盛某的证言证实：2017年7月左右，其投资13万元，领取收益情况记不清楚了。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议263、刘某22的证言证实：2017年11月，其投资10000元，领取收益2240元。附：产品销售单、产品托管声明书264、胡某2的证言证实：2017年3月，其投资10000元，领取收益700元左右。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书265、郭某10的证言证实：2017年8月，其投资40000元，没有领取收益。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书266、闫某的证言证实：从2017年8月至2018年4月，其投资6万元，领取收益1万元左右。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书267、郭某11的证言证实：2018年6月，其投资11万元，没有领取收益。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协268、侯某3的证言证实：从2018年1月至2018年6月，其投资23万元，领取收益1万元左右。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协269、季某的证言证实：从2017年10月至2018年4月，其投资9万元，领取收益2万元左右。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书270、祭某的证言证实：2017年12月，其投资2万元，领取收益3000元左右。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书271、侯某4的证言证实：2018年5月，其投资16000元，领取收益352元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书272、徐某7的证言证实：2018年3月至4月，其投资6万元，领取收益1800左右。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书273、邢某1的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其投资15万元，领取收益5万元左右。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议274、许某2的证言证实：2018年4月，其投资2万元，没有领取收益。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书275、王某10的证言证实：2018年6月，其以儿子李国涛的名义投资1万元，没有领取收益。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书276、柳某的证言证实：从2017年8月至2017年12月，其一共投资4万元，领取收益8750元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书277、范某2的证言证实：2017年9月，其投资2万元，领取收益3300元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书278、刘某23的证言证实：从2017年10月至2018年6月，其一共投资8万元，其儿子刘利林投资了3万元，领取收益记不清楚了。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书279、刘某24的证言证实：2018年2月，其投资1万元，没有领取收益。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书280、李某25的证言证实：从2017年12月至2018年3月，其投资4万元，领取收益2700元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书281、张某19的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资5万元，领取收益3840元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书282、范某3的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其投资13.4万元，领取收益11096元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书283、高某8的证言证实：从2018年6月至2018年7月，其投资6万元，没有领取收益。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书284、王某23的证言证实：2018年2月，其投资7万元，没有领取收益。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议285、平某2的证言证实：从2018年1月至2018年3月，其投资3万元，领取收益3330元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书286、孙某9的证言证实：从2017年11月开始，其一共投资11万元，领取收益22200元。附：产品销售单、产品托管声明书287、刘某25的证言证实：从2017年11月开始，其投资17万元，领取收益31320元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书288、张某20的证言证实：从2016年8月开始，其投资43.4万元，领取收益5万元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书289、丁某5的证言证实：从2016年2月开始，其投资23万元，领取收益26160元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书290、张某21的证言证实：从2017年7月开始，其投资5万元，领取收益3840元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书291、宋某9的证言证实：2018年6月，其投资1万元，领取收益310元。附：产品销售单、产品托管声明书292、张某22的证言证实：从2018年2月开始，其投资18000元，领取收益1526元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书293、张某23的证言证实：从2017年4月开始，其投资2万元，领取收益2850元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书294、张某24的证言证实：从2016年10月开始，其投资4万元，领取收益5880元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书295、郑某3的证言证实：从2017年8月开始，其投资9.5万元，领取收益1万元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议296、朱某5的证言证实：从2017年9月开始，其投资7万元，领取收益12075元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书297、朱某6的证言证实：从2017年11月开始，其投资2万元，领取收益3840元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书298、赵某6的证言证实：从2017年2、3月开始，其投资4.9万元，领取收益3000元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书299、周某3的证言证实：从2016年11月开始，其投资1万元，领取收益1920元。附：产品销售单、产品托管声明书300、玄某2的证言证实：从2018年3月开始，其投资1.5万元，领取收益550元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书301、朱某7的证言证实：从2017年11月开始，其投资23.6万元，领取收益34922元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书302、张某25的证言证实：从2017年6月开始，其投资17万元，领取收益1万元左右。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议303、张某26的证言证实：从2018年1月至2018年6月，其以自己和儿子宋绪昊的名义一共投资22万元，领取收益1万元左右。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议304、宗某2的证言证实：从2017年8月开始，其投资5万元，领取收益2000元左右。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书305、宗某3的证言证实：2017年12月，其投资1万元，领取收益1350元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书306、朱某8的证言证实：2017年3、4月份，其投资1万元，领取收益810元。附：产品销售单、产品托管声明书307、郑某4的证言（侦查卷二十一第160-178页）证实：从2016年3月开始，其投资53万元，领取收益18万元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书308、朱某9的证言证实：从2018年2月开始，其投资3万元，领取收益660元。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书309、张某27的证言证实：从2017年7月开始，其投资2万元，没有领取收益。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书310、李某26的证言证实：从2017年3月开始，其投资4.6万元，领取收益2700元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书311、董某3的证言证实：从2016年7月开始，其投资2万元，领取收益3255元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书312、张某28的证言证实：从2017年8月至2018年5月，其以自己和妻子刘绪芹的名义一共投资33.6万元，领取收益35750元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议313、王某24的证言证实：从2017年7、8月开始，其一共投资4000元，领取收益300元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书314、张某29的证言证实：从2017年12月开始，其一共投资16.2万元，领取收益13844元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书315、赵某7的证言证实：从2017年12月开始，其投资1万元，领取收益2240元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书316、赵某8的证言证实：从2016年年底开始，其投资4万元，领取收益记不清楚了。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书317、张某30的证言证实：从2016年10月开始，其投资18.4万元，领取收益记不清楚了。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议318、孙某10的证言证实：从2017年12月开始，其母亲郑凤云投资10万元，领取收益1640元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书319、张某31的证言证实：从2017年12月开始，其以自己和妻子刘某32、女儿张荣立的名义一共投资23万元，领取利息情况记不清楚了。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书320、周某4的证言证实：2017年3、4月份，其一共投资4万元，领取利息情况不记得了。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书321、姜某的证言证实：从2015年12月开始，其一共投资18万元，领取利息情况不记得了。业务员是梁某某。附：产品销售单、产品托管声明书322、蔺某的证言证实：从2016年开始，其一共投资191200元，领取收益23225元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议323、周某5的证言证实：2016年9月份，其投资1万元，没有领取收益。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书324、米某1的证言证实：从2017年8月至2018年4月，其一共投资16万元，领取收益1万多元。附：产品销售单、产品托管声明书325、汪某的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其一共投资30万元，领取收益42200元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议326、杨某10的证言证实：从2017年8月开始，其一共投资49万元，领取收益34635元。附：产品销售单、产品托管声明书327、刘某26的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其以自己和女儿刘莉的名义一共投资20万元，记不清楚领取多少收益。附：产品销售单、产品托管声明书328、冯某4的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其以自己和丈夫朱某4的名义一共投资3万元，领取收益3120元。附：产品销售单、产品托管声明书、329、孙某11的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资16万元，领取收益6490元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书330、明某的证言证实：从2018年5月至2018年6月，其一共投资2万元，领取收益220元。附：产品销售单、产品托管声明书331、焦某的证言证实：从2017年10月至2018年2月，其一共投资4万元，领取收益800元。附：产品销售单332、李某27的证言证实：从2017年10月至2018年2月，其一共投资15万元，领取收益12495元。附：产品销售单、产品托管声明书333、李某28的证言证实：2018年上半年，其一共投资3万元，领取收益2700元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书334、韩某3的证言证实：从2018年1月至2018年4月，其一共投资3万元，领取收益大概1000元。附：产品销售单、产品托管声明书335、董某4的证言证实：2018年2月，其投资2万元，领取收益2160元。附：产品销售单、产品托管声明书336、王某25的证言证实：从2018年1月至2018年4月，其一共投资5万元，领取收益900元。附：产品销售单、产品托管声明书337、江某1的证言证实：2017年12月，其投资2万元，领取收益3200元。附：产品销售单、产品托管声明书338、金某3的证言证实：2017年2月，其投资2万元，领取收益3200元。附：产品销售单、产品托管声明书339、江某2的证言证实：2017年12月，其一共投资6万元，领取收益8100元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议340、薛某2的证言证实：从2017年11月起，其一共投资7万元，领取收益11840元。附：产品销售单、产品托管声明书341、杨某11的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资24000元，领取收益情况记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书342、李某29的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其以自己和妻子王玉莲的名义一共投资24000元，领取收益160元。附：产品销售单、产品托管声明书343、王某26的证言证实：从2017年12月至2018年7月，其一共投资7万元，领取收益3300元左右。附：产品销售单、产品托管声明书344、孙某12的证言证实：2017年11月，其一共投资2万元，领取收益620元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书345、李某30的证言证实：2017年11月，其一共投资1万元，领取收益2240元。附：产品销售单、产品托管声明书346、薛某3的证言证实：从2018年4月至2018年5月，其一共投资30300元，没有领取收益。附：产品销售单347、王某27的证言（侦查卷二十四第25-34页）证实：从2018年4月至2018年5月，其以自己和妻子李某41、朋友孩子张某37的名义一共投资6万元，领取收益2160元。附：产品销售单、产品托管声明书348、王某28的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资92.6万元，领取收益10万元左右。业务员是王某某。附：产品销售单349、席某2的证言证实：从2017年10月至2018年4月，其一共投资19万元，领取收益17000元左右。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议350、肖某2的证言证实：2018年4月至2018年6月，其一共投资3万元，领取收益1040元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书351、文某的证言证实：从2018年1月至2018年4月，其一共投资3万元，领取收益1000元左右。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书352、常某2的证言证实：从2017年7月开始，其一共投资4000元，没有领取收益。业务员是李某。附：版画代卖协议353、任某5的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其以自己和丈夫贾和钦的名义一共投资52万元，领取收益18000元左右。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议354、朱某10的证言（侦查卷二十四第153-202页）证实：从2018年1月至2018年7月，其以自己和妻子金淑范的名义一共投资109万元，领取收益大约4万元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议355、孔某2的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其一共投资25.5万元，领取收益大约2万元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议356、邢某2的证言证实：2018年2月，其投资1万元，领取收益1080元。业务员是李某。附：产品销售单、产品托管声明书357、夏某的证言证实：2018年3月，其一共投资6万元，没有领取收益。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议358、陈某7的证言证实：从2017年11月至2018年6月，其一共投资54万元，领取收益大约12000元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议359、李某31的证言证实：从2018年3月至2018年4月，其一共投资15000元，领取收益大约1020元。附：产品销售单360、艾某3的证言证实：2018年2月，其投资1万元，领取收益1080元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书361、于某2的证言证实：从2017年8月至2018年7月，其投资8万元，领取收益7680元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书362、周某6的证言证实：2018年4月，其投资25600元，领取收益1200元。附：产品销售单、产品托管声明书363、秦某2的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其投资15.6万元，领取收益2000元左右。附：产品销售单、产品托管声明书364、刘某27的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其投资26万元，领取收益5万元左右。附：产品销售单、产品托管声明书、艺术品委托拍卖合同365、李某32的证言证实：从2017年12月至2018年5月，其投资6.4万元，领取收益三四千元。附：产品销售单、产品托管声明书366、吴某7的证言证实：从2017年12月至2018年2月，其投资2万元，领取收益1800元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书367、裴某的证言证实：从2017年5月至2018年4月，其投资18800元，领取收益1056元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书368、袁某2的证言证实：从2017年11月，其投资2万元，领取收益620元。附：产品销售单、产品托管声明书369、刘某28的证言证实：从2017年12月至2018年2月，其以自己和父亲刘宗汉的名义一共投资3万元，领取收益4000元左右。附：产品销售单、产品托管声明书370、李某33的证言证实：从2017年8月至2018年7月，其以自己和訾兆凤的名义一共投资16万元，领取收益12100元左右。附：产品销售单、产品托管声明书371、李某34的证言证实：2018年月，其投资5万元，领取收益1550元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书372、马某4的证言证实：从2017年10月至2018年6月，其投资16万元，领取收益6140元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议373、王某29的证言证实：从2017年12月至2018年5月，其投资16.2万元，领取收益17604元。业务员是冯某。附：产品销售单、产品托管声明书374、冯某5的证言证实：2017年12月，其投资5万元，领取收益9600元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议375、范某4的证言证实：从2017年9月至2018年4月，其投资16万元，领取收益21135元。附：产品销售单、产品托管声明书376、李某35的证言证实：从2017年10月至2018年5月，其投资5.4万元，领取收益8368元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书377、李某36的证言证实：2018年6月，其投资4万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书378、陆某的证言证实：从2017年9月至2018年1月，其投资3万元，领取收益2280元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书379、刘某29的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其投资40300元，领取收益6000元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书380、李某37的证言证实：从2017年9月至2018年5月，其以自己和妻子李文文的名义一共投资26万元，领取收益1.48万元。业务员是刘某某。附：产品销售单、产品托管声明书381、王某30的证言证实：从2018年3月至2018年5月，其一共投资1.9万元，领取收益二三百元。业务员是郝某某。附：产品销售单、产品托管声明书382、亓某3的证言证实：从2017年11月至2018年6月，其一共投资55.4万元，领取收益68711元。业务员是谭某。附：产品销售单、产品托管声明书383、韩某4的证言证实：从2017年12月至2018年4月，其一共投资14万元，领取收益270元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议384、姚某1的证言证实：从2016年开始，其一共投资2.5万元，领取收益5000元。附：产品销售单、产品托管声明书385、车某的证言证实：从2018年3月至2018年5月，其一共投资9000元，领取收益88元。附：产品销售单、产品托管声明书386、禹某2的证言证实：2017年11月，其投资5万元，领取收益9600元。附：产品销售单、产品托管声明书387、陈某8的证言证实：从2017年9月至2018年5月，其一共投资8.4万元，领取收益5008元。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议388、毕某2的证言证实：从2018年2月至2018年6月，其一共投资10万元，领取收益4320元。附：产品销售单、产品托管声明书389、张某32的证言证实：从2017年8月至2018年6月，其以自己和丈夫王中军的名义一共投资23万元，领取收益5000元左右。附：产品销售单、产品托管声明书390、张某33的证言证实：从2017年9月至2018年3月，其一共投资2万元，领取收益3255元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书391常某2的证言证实：从2017年7月至2018年4月，其一共投资4000元，没有领取收益。附：版画代卖协议392、杨某12的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资8万元，领取收益6000元。附：产品销售单393、徐某8的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其以自己和女儿徐宇新的名义一共投资53.2万元，领取收益47144元。业务员是冯某某。附：产品销售单、产品托管声明书394、王某31的证言证实：2017年4月，其一共投资7700元，没有领取收益。395、米某2的证言证实：从2017年9月至2017年10月，其一共投资4万元，领取收益16000多元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书396、马某5的证言证实：2018年6，其一共投资1万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书397、王某32的证言证实：从2017年12月至2018年6月，其一共投资4万元，没有领取收益。398、杨某13的证言证实：2017年5月，其投资4000元，没有领取收益。附：版画代卖协议399、韩某5的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资7万元，领取收益5000元。附：产品销售单、产品托管声明书400、徐某9的证言证实：从2018年3月至2018年4月，其一共投资1.6万元，领取收益大约300元。业务员是王某某。401、宋某10的证言证实：从2017年9月至2018年6月，其一共投资64300元，领取收益2252元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书402、李某38的证言证实：从2016年12月开始，其以自己和父亲李训让的名义一共投资244000元，领取收益6万元。业务员是张某某。附：产品销售单、产品托管声明书403、徐某10的证言证实：2018年6月，其投资1万元，没有领取收益。附：产品销售单、产品托管声明书404、米某3的证言证实：2018年4月，其投资1万元，领取收益440元。附：产品销售单、产品托管声明书405、米某4的证言证实：2018年4月，其投资8000元，领取收益176元。附：产品销售单、产品托管声明书406、米某5的证言证实：2018年4月，其投资1.2万元，领取收益528元。附：产品销售单、产品托管声明书407、金某4的证言证实：2018年4月，其投资5.4万元，领取收益情况记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书408、马某6的证言证实：从2016年开始，其投资9.4万元，领取收益情况记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书409、苏某2的证言证实：从2017年8月开始，其以自己和女儿王思宁投资683242元，领取收益情况记不清楚了。附：产品销售单、产品托管声明书、产品买卖协议410、贾某2的证言证实：从2016年5月开始，其一共投资60000元。业务员是王某某。附：产品销售单、产品托管声明书四、被告人的供述和辩解1、被告人梁某某的供述和辩解证实：某泰安分公司是于2015年12月1日成立的，公司负责人和实际控制人是宋某1。其于2015年12月25日到公司工作，是公司的经理，按照宋某1的安排工作，负责公司的日常管理。公司下设邀约部、销售部和财务。其中邀约部有徐某11和另一名女子。销售部分三个小组，三个小组长分别是冯某某、王某某和李某。财务是王某，财务直接对宋某1负责，王某在宋某1的安排下工作，不需要其管理。2017年5月起，公司开始经营崔某2的版画，客户到公司投资购买版画，版画可以寄存在公司，公司支付客户利息，公司没有其他业务。公司通过电话邀约、发放公司宣传折页和宣传名片等方式进行宣传。公司先由邀约部进行邀约，客户接受邀约后到公司就由销售部进行接待，并向客户介绍公司投资的模式和收益，客户同意投资后，就在前台交钱，签订产品销售单和产品托管声明书，产品购买协议有的签订，有的没有签订。崔某2的版画分为2000元、5000元、8000元、10000元四种，价格是由青岛总公司定好的。客户投资的利息是月息2.4%-3.1%不等。客户可以通过刷POS机、银行转账和现金三种方式交款。POS机绑定的是宋某1的账户。2018年1月之前，其不知道转账到哪个账户，2018年1月之后，其按照宋某1的安排办理了光大银行的银行卡，客户转账到这张银行卡，该张银行卡由王某保管适用。现金就是由前台直接交给财务王某。现金每月宋某1安排人取走，转账的钱按照青岛总公司的安排转走或留到泰安分公司。工资和奖金提成制度都是宋某1制定的，其底薪是每月5400元，提成是每月按照公司业绩完成情况，完成了就拿1%的业务量提成，完不成是0.5%，其一共拿了50多万元的工资和提成。王某在公司只拿固定工资，没有提成，工资是每月3100元，前台和办公室人员也是固定工资在月薪2500-3100元之间；公司业务员底薪是2000元，提成是按照业务量的数额提成，完成当月任务提2.8%-4.5%，完不成减半；另外就是邀约部员工，除底薪之外就是按照吸引的来公司的客户人数拿钱，每个人头2-3元钱。2018年7月2日，宋某1让其将公司的电脑的硬盘换掉，总公司派人将财务账目、现金和硬盘拿走了。2018年7月3号4号的时候，又有客户来公司投资了十多万，其就用这些资金用于支付客户利息和退款一直到7月7日下午资金用完。2、被告人王某的供述和辩解证实：其于2015年12月份通过58同城应聘到某泰安分公司工作。公司吸收资金的实际控制人是宋某1，公司负责人是梁某某，公司的机构设置、项目策划等决策制度都是由宋某1制定的，平时公司就是按照宋某1的安排由梁某某具体组织实施。其证实公司的机构设置、人员组成、公司吸收公众存款的流程、公司员工的工资和提成均和被告人梁某某证实的一致。在公司关门之前，库房里大约有一百多筒版画，一筒里有的是一幅或者多幅画。库房钥匙平时就放在其办公室桌子上。公司吸收的资金数其不清楚，其平时记录的流水账进进出出的资金很多，涉及客户数大约有二三百人。公司吸收的资金数和人数平时是有前台负责收钱并作记录，并定期把客户投资的情况报给梁某某。客户可以刷POS机、银行转账和现金三种方式进行投资。POS机绑定的账户是宋某1的账户；银行转账的方式是2017年下半年开始的，宋某1安排梁某某办理了一张光大银行的银行卡，该张银行卡由其掌握，让客户转账使用。现金就是由前台收取后直接交到其手里。银行转账的和现金，其每天报给宋某1，宋某1一般会通过梁某某告诉其将这部分资金是通过银行转账转给谁还是直接安排人收取现金。转到谁的账户不固定，其记得有宋某1的农业银行账户、林某3的青岛银行账户，其它其记不清了。客户利息是由业务员把需要支付利息的客户做好表格交给其，其汇总之后通报给梁某某，然后把表格发到宋某1的财务群，宋某1同意之后其就会通过银行转账或是现金的方式发放利息。某泰安分公司的账目只有一种，就是由其负责记录的流水账，该账目上记录每天资金的进出，包括客户投资数、返还本金、支付利息、公司费用等，流水账上没有把客户投资金额单独列出来。财务账目平时由其保管，每天宋某1都要求其把当天的流水账拍照通过微信发到公司的微信群里，该微信群是由各个分公司的财务和宋某1组成的，每个月宋某1都会安排人把其记录的流水账、当月公司和客户签订的产品销售单、产品保管声明书还有现金收走。2018年6月底或7月初的一天晚上19时多，其把手头的所有财务账目、所有和客户签订的资料、三四十万现金还有一幅《八十七神仙卷》都交给总公司的人带走了，梁某某还把其办公室的两台电脑、前台电脑、监控电脑的硬盘交给总公司的人带走了。现在其手上没有流水账了。3、被告人王某某的供述和辩解证实：其自2016年6月份起至2018年5月份在某泰安公司从事销售工作，平时负责接待客户，向客户宣传公司的业务，让客户到公司投资并办理投资的相关手续。某泰安分公司的实际负责人是梁某某。其证实公司的组织机构、人员组成、吸收公众存款的流程与被告人梁某某证实的一致。其一共发展了72个客户，吸收了6342500元的存款。其基本工资是2000元，提成是按照客户投资额的1.5%-3%计算，其提成大约20万元。4、被告人冯某某的供述和辩解证实：其自2017年1月份起一直在某泰安分公司从事销售工作。平时负责接待客户，向客户宣传公司的业务，让客户到公司投资并办理投资的相关手续。其证实的公司组织机构、人员组成、运营模式、吸收公众存款的流程均与被告人梁某某证实的一致。公司是由梁某某来安排工作的。其发展的客户大约是70多人，吸收存款大约800万元左右。其基本工资是每月2700元左右；投资期限的不同提成不同，按照每笔业务投资存款金额的1.5%-4.5%提成，一共是22万左右。5、被告人李某的供述和辩解证实：其于2015年11月份起至2018年5月26日在某泰安公司工作，从事销售工作，平时负责接待客户，向客户宣传公司的业务，让客户到公司投资并办理投资的相关手续。其证实的公司组织机构、人员组成、吸收公众存款的方式和流程和被告人梁某某的均一致。其基本工资一开始是每月2000元，后来涨到每月2600元，投资限期的不同提成不同，按照客户投资款的2%-3.5%之间提成。其一共领了大约二十二三万。其直接发展的客户再加上别的业务员不干了接手的客户一共有四十多人，这些客户大约在某泰安公司投资了600万元左右。6、被告人谭某的供述和辩解证实：其自2017年2月起一直在某泰安分公司从事销售工作，平时负责接待客户，向客户宣传公司的业务，让客户到公司投资并办理投资的相关手续。梁某某是总经理，主要负责公司的全部事务。财务是王某。其证实公司的组织机构、人员构成、吸收公众存款的流程均与被告人梁某某证实的一致。其一共发展了52个客户，吸收了4544000元的存款。其基本工资是2900元，其拿到的提成大约是10万元左右。7、被告人冯某的供述和辩解证实：其自2016年4月份起至2018年5月份，在某泰安分公司从事销售工作。平时负责接待客户，向客户宣传公司的业务，让客户到公司投资并办理投资的相关手续。梁某某是总经理，主要负责公司的全部事务；财务是王某，主要负责收取公司投资款、发放客户收益。其证实公司的组织机构、运营模式和吸收公众存款的流程与被告人梁某某证实的一致。其一共发展了三十六个客户，吸收了400万左右的存款。其基础工资是2000元，提成一共拿了大约6万元。8、被告人刘某某的供述和辩解证实：其自2017年6月份至2018年6月底，在某泰安公司从事销售工作，平时负责接待客户，向客户宣传公司的业务，让客户到公司投资并办理投资的相关手续。公司实际负责人就是梁某某。梁某某是总经理，主要负责公司的全部事务；财务是王某，主要负责收取公司投资款、发放客户收益，其次与钱有关的业务都是王某负责的，王某还兼职负责人事部。其证实的公司的组织机构、人员构成、吸收公众存款的流程和被告人梁某某证实的一致。其吸收的客户数量和存款数额记不清楚了，以审计报告为准。其基本工资是2000元，提成大约是二万左右。9、被告人张某某的供述和辩解证实：其在2016年12月起在某泰安分公司从事销售工作，平时负责接待客户，向客户宣传公司的业务，让客户到公司投资并帮助客户办理投资的相关手续。其证实的公司的组织机构、人员组成、吸收公众存款的流程与被告人梁某某证实的相一致。其发展的客户大约有三十多人，这些客户在某泰安分公司投资了200万元左右。其基本工资是每月2200元左右，一共领了大约2万元提成。10、被告人郝某某的供述和辩解证实：其自2017年12月份至2018年6月中旬在某泰安分公司从事销售工作。其证实的公司的组织机构、人员组成、吸收公众存款的流程和被告人梁某某证实的一致。其发展的客户大约有二十多人，大约投资了100万元左右。其基本工资是每月2000元左右，一共领了大约五千元提成。五、鉴定意见山东正义有限责任会计事务所的鲁正义会专审字【2018】第T071号审计报告证实截止2018年10月30日，根据公安机关提供的已登记客户资料，青岛某有限公司泰安分公司于2017年5月至2018年7月期间，非法吸收公众存款涉及受害人470人，吸收存款本金共计47593000元。其中，被告人冯某某经手吸收存款本金人民币8592600元，涉及79人；被告人李某经手吸收存款本金人民币6,186,000元，涉及42人；被告人王某某经手吸收存款本金人民币6,403,400元，涉及79人；被告人谭某经手吸收存款本金人民币4,881,000元，涉及61人；被告人冯某经手吸收存款本金人民币3,986,000元，涉及40人；被告人刘某某经手吸收存款本金人民币3,081,000元，涉及37人；被告人张某某经手吸收存款本金人民币2,239,600元，涉及31人；被告人郝某某经手吸收存款本金人民币1,116,200元，涉及27人。本案事实清楚，证据确实充分，足以认定。本院认为，被告人梁某某、冯某某、李某、王某某、谭某、冯某、刘某某、张某某、郝某某、王某违反国家金融管理法律规定，变相吸收公众存款，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实及犯罪罪名均正确，本院予以支持。关于被告人梁某某辩护人提出的没有集资参与人询问笔录的不应将其投资数额计入犯罪数额的辩护意见，本院认为，被告人梁某某犯罪数额的计算，是根据集资参与人的询问笔录、产品销售单和产品托管申明书等证据予以证实的，一部分集资参与人虽然没有亲自到公安机关接受询问，但其有产品销售单和产品托管申明书等书证予以证实，且被告人梁某某也予以认可，故该部分投资金额亦应该计入犯罪数额，该辩护意见不正确，本院不予采纳。关于梁某某辩护人提出的梁某某只应对其经手的集资参与人的数额承担责任以及梁某某系从犯的辩护意见，本院认为，宋某1、冯某某、平某1等人的供述和证言均可以证实梁某某在某泰安分公司中起组织、领导、管理、协调作用，且被告人梁某某的供述和辩解也能予以印证，故该辩护意见不正确，本院不予采纳。关于梁某某辩护人提出的某泰安分公司案发前已经返还4768401元本金或利息给325集资参与人，应该对被告人梁某某从轻处罚的辩护意见，根据司法解释的规定，依法可以对被告人梁某某酌情从轻处罚。辩护人的该辩护意见正确，本院予以采纳。关于梁某某辩护人提出的梁某某系自首的辩护意见，经查，被告人梁某某并非主动到案，其行为不构成自首，但其到案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，同时鉴于其系初犯，依法可以对其从轻处罚。辩护人关于梁某某系自首的辩护意见不正确，本院不予采纳。关于冯某某辩护人提出的应该将离职员工转到冯某某名下的集资参与人的投资数额从其犯罪数额中扣除的辩护意见，本院认为，冯某某对该部分集资参与人实施了管理行为并有从该部分集资参与人投资金额中抽取提成的行为，故该部分投资金额应该计入被告人冯某某的犯罪数额中。被告人冯某某经电话传唤到案后，如实供述自己的犯罪事实，系自首。被告人冯某某在犯罪中起次要、辅助作用，系从犯。被告人冯某某系初犯，并能积极退缴部分违法所得。综上情节，依法应当对被告人冯某某减轻处罚。辩护人的相关辩护意见正确，本院予以采纳。关于王某某辩护人提出的本案应为单位犯罪的辩护意见，本院认为，某泰安分公司自成立之日起就是以非法吸收公众存款为主要犯罪活动，故本案不符合单位犯罪的相关规定，不属于单位犯罪，辩护人的该辩护意见不正确，本院不予采纳。被告人王某某经电话传唤到案后，如实供述自己的犯罪事实，系自首。被告人王某某在犯罪中起次要、辅助作用，系从犯。被告人王某某系初犯，并能积极退缴部分违法所得。综上情节，依法应当对被告人王某某减轻处罚。辩护人的相关辩护意见正确，本院予以采纳。被告人李某经电话传唤到案后，如实供述自己的犯罪事实，系自首。被告人李某在犯罪中起次要、辅助作用，系从犯。被告人系初犯，并能积极退缴部分违法所得。综上情节，依法应当对被告人李某减轻处罚。辩护人的相关辩护意见正确，本院予以采纳。被告人谭某、冯某经电话传唤到案后，如实供述自己的犯罪事实，系自首。被告人谭某、冯某在犯罪中起次要、辅助作用，系从犯。二被告人均系初犯，并能积极退缴全部违法所得。综上情节，依法应当对二被告人减轻处罚。各辩护人的相关辩护意见正确，本院予以采纳。被告人刘某某、张某某、郝某某主动投案，如实供述自己的犯罪事实，系自首。被告人刘某某、张某某、郝某某在犯罪中起次要、辅助作用，系从犯。三被告人均系初犯，并能积极退缴全部违法所得。综上情节，依法应当对三被告人减轻处罚。关于王某辩护人提出的指控被告人王某犯非法吸收公众存款罪不能成立的辩护意见，本院认为，被告人王某明知非法吸收公众存款具有违法性，却自2015年12月起一直在公司从事财务工作，负责对所吸收存款进行财务处理，其具有非法吸收公众存款的主观故意和客观帮助行为，故该辩护意见不正确，本院不予采纳。被告人王某在共同犯罪中起次要、辅助作用，系从犯。被告人王某归案后如实自己的犯罪事实，系坦白。被告人王某系初犯。综上情节，依法可以对被告人王某免予刑事处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第三十七条、第六十七条第一款、第三款、第七十二条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人梁某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金三十万元；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行之前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自二○一八年七月二十日起至二○二四年七月十九日止。所判罚金限限判决生效后十日内缴纳。）被告人冯某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金七万元；（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。所判罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人王某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金六万元；（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。所判罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人李某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年，并处罚金六万元；（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。所判罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人谭某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金五万元；（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。所判罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人冯某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金四万元；（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。所判罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人刘某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金三万元；（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。所判罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金三万元；（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。所判罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人郝某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九个月，缓刑一年，并处罚金二万元；（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。所判罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人王某犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚；二、责令被告人梁某某退赔各集资参与人48,768,242元，已经归还的本金和利息在执行时依法予以扣除，被告人王某对上述赔偿金承担连带赔偿责任（集资参与人名单及集资金额详见审计报告及补充统计表）。其中被告人冯某某对其经手吸收存款本金人民币8,642，600元承担连带赔偿责任；被告人李某对其经手吸收存款本金人民币6,806,000元承担连带赔偿责任；被告人王某某对其经手吸收存款本金人民币6,403,400元承担连带赔偿责任；被告人谭某对其经手吸收存款本金人民币4,881,000元承担连带赔偿责任；被告人冯某对其经手吸收存款本金人民币3,986,000元承担连带赔偿责任；被告人刘某某对其经手吸收存款本金人民币3,091,000元承担连带赔偿责任；被告人张某某对其经手吸收存款本金人民币2,483,600元承担连带赔偿责任；被告人郝某某对其经手吸收存款本金人民币1,116,200元承担连带赔偿责任。（上述款项限判决生效后十日内缴纳。）三、公安机关扣押的版画、仿制画、邮票、电脑等财物依法拍卖折价后按比例偿还各集资参与人（详见扣押清单）。四、各被告人退缴的违法所得依法按比例返还各集资参与人。其中，被告人冯某某退缴违法所得14万元，王某某退缴违法所得14万元，李某退缴违法所得16万元，谭某退缴违法所得10万元，冯某退缴违法所得6万元，刘某某退缴违法所得2万元，张某某退缴违法所得2万元，郝某某退缴违法所得5000元。责令被告人梁某某退缴违法所得50万元，被告人冯某某继续退缴违法所得8万元，被告人王某某继续退缴违法所得6万元，被告人李某继续退缴违法所得6万元，退缴后按比例返还各集资参与人。（上述款项限判决生效后十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省泰安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。审 判 长  张 莉审 判 员  张百吉人民陪审员  房 艳二〇一九年十月二十一日法官助理高培昊书记员张晓敏