福建省厦门市湖里区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）闽0206民初285号 原告：吴向明，女，1969年7月26日出生，汉族，住福建省厦门市思明区。 被告：洪高音，男，1965年9月17日出生，汉族，住福建省厦门市同安区。 被告：恒融易（厦门）融资租赁有限公司，住所地中国（福建）自由贸易试验区厦门片区象屿路97号厦门国际航运中心D栋8层03单元A之八。 法定代表人：洪高音。 原告吴向明与被告洪高音、恒融易（厦门）融资租赁有限公司（以下简称恒融易公司）民间借贷纠纷一案，本院于2019年1月4日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告吴向明到庭参加诉讼，被告洪高音、恒融易公司经本院依法公告送达传票后未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 吴向明向本院提出诉讼请求：1.洪高音立即返还吴向明借款601万元，并承担到期应支付的利息4.56万元，承担合同约定逾期还款违约金（截止到2018年9月7日为55.5万元），以及自2018年9月8日起至还清本息之日止，按月息千分之二标准计算的利息和罚息；2．恒融易公司对洪高音的前述债务承担连带清偿责任；3.洪高音、恒融易公司共同承担本案的诉讼费用。事实与理由：吴向明与洪高音系朋友关系。从2017年6月至2018年2月间，洪高音以其公司资金周转困难为由陆续向吴向明借款，其中2017年6月22日借款二笔190万元和180万元[借款合同编号为恒（字）20170622，恒（字）2017062201]；2017年11月6日借款100万元[借款合同编号为恒（字）20171106]；2017年11月19日借款60万元[借款合同编号为恒（字）20171119]；2018年2月25日借款35万元[借款合同编号为恒（字）20180225]；2018年4月29日借款36万元[借款合同编号为恒（字）20180429]；以上六笔借款本金共计601万元。该601万元吴向明是通过银行转款，或部分现金支付给洪高音。上述六笔借款，洪高音收款后均向吴向明出具《借款（担保）合同》以及《借款收据》。依据《借款（担保）合同》的约定，借款月息按24‰计算，每月按时支付，如遇纠纷可向贷款人所在地的人民法院提起诉讼；恒融易公司对洪高音的上述借款以担保人的身份在借据上盖章。上述每一笔借款吴向明与洪高音均通过微信方式进行对账。2018年4月29日，吴向明发微信给洪高音确认借款本息，洪高音回复对截止到2018年5月28日止尚欠借款本金601万元，以及尚欠利息4.56万元无异议并予以确认，并表述上述欠款只要给其时间，其一定会想办法还清的。现还款期限已过，吴向明多次催讨无果，故诉至法院。 洪高音、恒融易公司均未作答辩。 吴向明围绕诉讼请求依法提交证据，洪高音、恒融易公司经本院合法传唤，无正当理由未到庭参加诉讼，亦未提交书面答辩意见和证据，视为放弃相关的诉讼权利。本院对吴向明提交的《借款（担保）合同》6份、借款收据6份、银行转账凭证、微信聊天记录的真实性予以确认并在卷佐证。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定全案事实如下： 2017年6月22日至2018年4月29日，吴向明作为出借人与洪高音作为借款人共签订了《借款（担保）合同》6份（详情见表1，其中第1、2笔借款中的356万元系案外人吴晓芳受吴向明委托向洪高音转账）。表1：                            序号                       借款起始日                       借款金额                       借款期限                       利息支付日                       转账金额                       转款日                               1                       2017.6.22                       190万元                       12个月                       每月22日                       361.12万元                       2017.6.24                               2                       2017.6.22                       180万元                       11个月                               3                       2017.11.6                       100万元                       6个月                       每季度6日                       92.8万元                       2017.11.6                               4                       2017.11.19                       60万元                       3个月                       未约定                       58.56万元                       2017.9.21                               5                       2018.2.25                       35万元                       3个月                       未约定                       13.92万元                       2017.8.27                               3.56万元                       2017.11.26                               3.6万元                       2018.2.25                               6                       2018.4.29                       36万元                       1个月                       未约定                       29.37万元                       2018.4.29                               合计                       -                       601万元                       -                       -                       562.93万                       -                吴向明与洪高音约定借款金额合计601万元，约定的月利率均为24‰。恒融易公司作为保证人对案涉借款进行担保，担保范围包括但不限于该笔借款本金、利息、罚息、复利、违约金、补偿金及出借人实现债权的费用。吴向明与洪高音还约定，若洪高音到期未偿还借款本金，吴向明有权对逾期借款自逾期之日起按日千分之一加收罚息；洪高音未按期支付利息按应付利息的日千分之一计收复利等。吴向明确认实际转账金额与合同约定金额不一致系因吴向明与洪高音结算确认将部分预扣利息、应付利息、还息等款项（合计402540元，按月利率24‰计）一并计入本金（具体详见表2）。表2：                            序号                       计息本金                       计息期间                       计入本金的利息                       备注                               1                       190万元                       2017.6.26-2017.7.25                       预扣4.56万元                       实转361.12万元                               2                       180万元                       2017.6.26-2017.7.25                       预扣4.32万元                               3                       100万元                       2017.11.6-2018.2.5                       预扣7.2万元                       实转92.8万元                               4                       60万元                       2017.11.19-2017.12.18                       预扣1.44万元                       实转58.56万元                               注：上述四笔计息本金为实转金额+预扣利息。                               5                       15万元                       2017.8.27-2017.11.26                       预扣1.08万元                       实转13.92万元                               20万元                       2017.11.27-2018.2.26                       预扣1.44万元                       加转3.56万元                               370万元                       2018.2.26-2018.3.25                       8.88万元                       -                               35万元                       2018.2.25-2018.5.24                       预扣2.52万元                       加转3.6万元                               注：本项借款本金35万元为实际转账+预扣利息+上述190万元和180万元借款结转的一个月利息                               6                       30万元                       2018.4.4-2018.4.25                       预扣0.63万元（利息日300元）                       实转29.37万元                               30万元                       2018.4.26-2018.4.29                       0.12万元（利息日300元）                       -                               100万元                       2018.2.6-2018.5.5                       7.2万元                       2018.4.29还息2.184万元                               36万元                       2018.4.29-2018.5.28                       预扣0.864万元                       -                               注：本项借款本金36万元为实际转账+预扣利息+4天利息+上述100万元借款结转的三个月利息-还息                另查明，吴向明与洪高音在2018年4月29日的微信聊天记录中确认190万元借款于2018年6月25日到期，180万元借款于2018年5月25日到期，100万元借款于2018年8月4日到期，60万元借款于2018年5月18日到期，35万元借款于2018年5月24日到期，36万元借款于2018年5月28日到期，并确认2018年5月25日应付利息4.56万元。吴向明明确该利息4.56万元系190万元借款的一个月未付利息。此外，吴向明于2018年9月7日提交本案诉状，本院审核后依法予以立案。 本院认为，《借款（担保）合同》系各方当事人的真实意思表示，不违反法律、行政法规的强制性规定，应当认定合法有效。各方均应遵循诚实信用的原则按照合同约定履行权利义务。吴向明依约向洪高音出借款项后，双方约定的借款期限均已到期，洪高音应依约履行还款付息义务，恒融易公司作为保证人，未超过担保期限应依约对洪高音的讼争债务承担连带清偿责任。本案中，吴向明与洪高音发生多笔借款，且部分借款本金系利息结算后形成。故本院对讼争借款本金及利息具体分析认定如下： 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条规定，吴向明与洪高音之间的借款本金原则上以《借款（担保）合同》明确的金额为准，但吴向明部分预先在本金中扣除的利息不应计入合同约定的借款本金中。根据双方转账交易记录，吴向明向洪高音实际转账的借款本金合计为5629300元（详情见表3）。表3：                            序号                       约定借款金额                       实际转账借款金额                       转账日即利息起算日                       借款到期日                       此后利息、复利、罚息计算标准                               1                       190万                       185.44万                       2017.6.24                       2018.6.25                       合并按年利率24%计                               2                       180万                       175.68万                       2018.5.25                               3                       100万                       92.8万                       2017.11.6                       2018.8.4                               4                       60万                       58.56万                       2017.9.21                       2018.5.18                               5                       35万                       21.08万                       13.92万                       2017.8.27                       2018.5.24                               3.56万                       2017.11.26                               3.6万                       2018.2.25                               6                       36万                       29.37万                       2018.4.29                       2018.5.28                               合计                       601万                       562.93万                                             -                                      另据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条规定，吴向明与洪高音对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金的，对前期利息没有超过年利率24%计算的利息的，计入后期本金后可以再计算利息，但借款人应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。2018年2月25日的借款35万元与2018年4月29日借款36万元均存在利息计入借款本金情形，且借款35万元所包含的370万元借款2018年2月26日至2018年3月25日期间的利息、所含2018年4月26日至2018年4月29日期间的利息及借款36万元所包含100万元借款2018年2月6日至2018年5月5日期间的利息超过了以年利率24%计算的利息，故本院依法调整为按年利率24%计，且该部分利息可计入借款本金，但不再计算利息、复利或者罚息。据此，35万元借款所含370万元借款2018年2月26日至2018年3月25日期间的利息，实际应以361.12万元为基数，按月利率2%计息为72224元；36万元借款所含2018年4月26日至2018年4月29日期间的利息，应以29.37万元为基数，按月利率2%计息为783.2元；36万元借款所含100万元借款2018年2月6日至2018年5月5日期间的利息，实际应以100万元为基数，按月利率2%计息为60000元，该笔利息扣除2018年4月29日还息2.184万元后为38160元。综上，上述未付息并计入借款本金的金额合计为111167.2元。因此，洪高音尚欠的借款本金合计应为5740467.2元。 此外，吴向明诉求中所请求的每笔借款到期日的次日至2018年9月7日期间的违约金据其诉称实际为逾期罚息，因合同约定的利息、复利和罚息的计算标准超过的年利率24%，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第一款、第三十条规定，该部分请求依法应与未付利息、复利、罚息一并按年利率24%计，即吴向明向洪高音实际转账的借款本金5629300元在借款到期日后的利息、复利、罚息计算标准合并按年利率24%计。 另，吴向明与洪高音于2018年4月29日的微信聊天记录中确认的2018年5月25日应付190万元借款的一个月未付利息4.56万元，本院依法支持按年利率24%计的部分为38000元，超过部分不予支持。洪高音、恒融易公司经本院合法传唤，无正当理由未到庭参加诉讼，本院依法缺席审理并判决。 依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条、第二十八条、第二十九条第一款、第三十条及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条规定，判决如下： 一、洪高音于本判决生效之日起十日内，偿还吴向明借款本金5740467.2元、未付利息38000元及借款到期后的利息（含复利、罚息，其中185.44万元自2018年6月26日起计息，175.68万元自2018年5月26日起计息，92.8万元自2018年8月5日起计息，58.56万元自2018年5月19日起计息，21.08万元自2018年5月25日起计息，29.37万元自2018年5月29日起计息，均按年利率24%计至实际付款之日止）； 二、恒融易（厦门）融资租赁有限公司对洪高音上述债务承担连带清偿责任； 三、驳回吴向明的其他诉讼请求。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 本案案件受理费58074元，由吴向明负担2717元，洪高音负担55357元[恒融易（厦门）融资租赁有限公司负连带缴交责任]。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省厦门市中级人民法院。 审 判 长  吴永福 人民陪审员  邹 霞 人民陪审员  黄震江 二〇一九年十月十六日 法官 助理  黄雅珠 代书 记员  姚卓群 附件：本案所适用的法律法规 《中华人民共和国合同法》 第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。 当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。 第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。 按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。 第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。 《中华人民共和国民事诉讼法》 第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。 当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。 人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。 第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。 第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。 执行申请提示 《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。 前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。