福建省厦门市湖里区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）闽0206刑初7号 公诉机关厦门市湖里区人民检察院。 被告人陈俊润（曾用名“陈洋松”），男，1990年9月1日出生，汉族，大专文化，原福建某安集团厦门商贸有限公司员工，户籍地重庆市九龙坡区。2011年1月7日因犯盗窃罪被重庆市南川区人民法院判处拘役五个月，并处罚金人民币二千五百元。2018年4月15日因涉嫌犯职务侵占罪刑事拘留，同年5月16日被逮捕。现羁押于厦门市第一看守所。 辩护人罗林，重庆智豪律师事务所律师。 被告人张志军（曾用名“张康康”），男，1987年11月13日出生，汉族，中专文化，原福建某安集团厦门商贸有限公司员工，户籍地湖北省荆州市荆州区。2018年5月12日因涉嫌犯职务侵占罪被刑事拘留，同年6月9日被逮捕。现羁押于厦门市第一看守所。 辩护人浦汉清，湖北荆楚律师事务所律师。 辩护人黄建伟，福建道天律师事务所律师。 厦门市湖里区人民检察院以湖检公诉刑诉[2018]957号起诉书指控被告人陈俊润、张志军犯职务侵占罪，于2019年1月2日向本院提起公诉并建议适用简易程序。本院于2019年2月17日决定转为普通程序并依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。厦门市湖里区人民检察院指派检察员蒋艺超出庭支持公诉，被告人陈俊润及辩护人罗林、被告人张志军及辩护人浦汉清、黄建伟到庭参加了诉讼。其间，经公诉机关建议，延期审理二次。现已审理终结。 公诉机关指控，1.2014年10月份至2018年2月份期间，被告人陈俊润、张志军经预谋，分别利用其作为福建某安集团厦门市商贸有限公司特通产销专员、特通销售专员的职务便利，虚构假的加多宝（中国）饮料有限公司成都分公司、四川加多宝饮料有限公司、广东加多宝饮料有限公司特通D200纸巾、特通N10纸巾、特通N12纸巾等型号订单，共计向某安公司下91840.24箱特通D200纸巾、特通N10纸巾、特通N12纸巾等型号订单，实际却要求某安公司包装盒供应商厦门市吉宏包装科技股份有限公司、厦门金汇峰新型包装材料股份有限公司、浙江先锋彩印包装有限公司生产常规H200纸巾盒、常规N210塑料包装膜，并发往重庆市某安心相印纸制品有限公司进行包装，后将生产好的常规H200纸巾、常规N210纸巾拿到市场上卖给他人，赚取中间差价共计人民币（币种下同）5226138.66元。 2.2017年3月份至10月份期间，被告人陈俊润利用其作为福建某安集团厦门市商贸有限公司特通产销专员的职务便利，向某安公司的供应商厦门市吉宏包装科技股份有限公司业务员下单生产350210个D200特通纸巾盒，实际要求吉宏公司按H200常规纸巾盒去生产并发货，却仍以D200特通纸巾盒的价格向公司结算货款，赚取中间差价人民币91655.05元。 2018年4月11日8时30分许，被告人陈俊润在重庆市巴南区某安纸业公司被抓获归案；同年5月6日12时许，被告人张志军在荆州火车站进站口被抓获归案。案发后，二被告人均如实供述自己的罪行。 为证实上述指控，公安机关当庭宣读、出示了陈俊润、张建军的供述与辩解、福建某安集团有限公司、福建某安集团厦门商贸有限公司的报案材料、证人艾某等人的证言、辨认笔录、接受证据材料清单、在逃人员登记表、营业执照、买卖合同、银行卡交易明细、增值税专用发票、采购入库单、发货单、销售货物或者提供应税劳务、服务清单、关于张志军、陈俊润的情况和岗位说明、企业养老缴费历史明细、工资单、专项审计报告、常住人口基本信息、福建某安集团厦门商贸有限公司出具的情况说明、归案情况说明、捉获经过、刑事判决书等证据。 公诉机关认为，被告人陈俊润、张志军利用职务上的便利，侵占公司财物，其中被告人陈俊润侵占公司财物价值5317793.71元，数额巨大；其中被告人张志军侵占公司财物价值5226138.66元，数额巨大；其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款之规定，应当以职务侵占罪追究其刑事责任。被告人陈俊润、张志军到案后如实供述自己罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。被告人张志军自愿认罪认罚，建议对张志军判处有期徒刑七年至八年，并处罚金。 被告人陈俊润对指控的第1起职务侵占事实无异议，对指控的第2起职务侵占事实，其认可有实施该职务侵占行为，但其仅实际获得差额40000元；对指控的罪名无异议。 被告人陈俊润的辩护人对指控的第1起职务侵占事实及罪名无异议，其提出如下辩护意见：1.指控的第2起职务侵占的数额应认定为40000元；2.本案犯意系张志军提起，张志军虚构合同并联系买家，再发给陈俊润下生产订单，货款系支付到张志军控制或持有的银行卡，后将虚构合同约定的款项转给某安公司，剩下款项再与陈俊润进行分配；后来少数买家通过张志军认识陈俊润才开始联系陈俊润的。因此张志军在共同犯罪中起决定作用，系主犯，陈俊润在共同犯罪中其次要作用，系从犯。3、陈俊润到案后不仅如实供述指控的第2起事实，还供述了办案机关尚未掌握的罪行较重的其与张志军共同侵占公司货款的事实。综上，请求对其从轻或者减轻处罚。 被告人张建军对公诉机关指控事实、罪名及量刑建议均无异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。辩护人提出的辩护意见是，本案犯意系陈俊润提起，张建军主要负责下订单、其在共同犯罪中所起的作用较小，其自愿认罪认罚，请求对其从轻处罚。 经审理查明： 1.2014年10月至2018年2月期间，被告人陈俊润、张志军经预谋，分别利用其作为被害单位福建某安集团有限公司（以下简称“某安公司”）特通产销专员、特通销售专员的职务便利，伪造合同，虚构加多宝（中国）饮料有限公司、四川加多宝饮料有限公司、广东加多宝饮料食品有限公司的订货需求，共计向某安公司下了91840.24箱特通D200纸巾、特通N10纸巾、特通N12纸巾等型号的订单，实际却要求某安公司包装盒供应商厦门吉宏包装科技股份有限公司（以下简称吉宏公司）、浙江先锋彩印包装有限公司、厦门金汇峰新型包装材料股份有限公司生产常规H200纸巾盒、常规N210塑料包装膜并发往重庆某安心相印纸制品有限公司进行包装，再拿到市场上抛售。后期仍按特通纸巾的价格与某安公司结算货款（常规纸巾价格高、特通纸巾价格低），中间差价共计5226138.66元。 2.2017年3月至10月期间，被告人陈俊润利用其作为某安公司特通产销专员的职务便利，向恒安公司的包装盒供应商吉宏公司下单生产共计350210个D200特通纸巾盒，实际却要求吉宏公司生产H200常规纸巾盒并发货，后期仍以特通纸巾盒的价格与某安公司结算货款（特通纸巾盒价格高、常规纸巾盒价格低），中间差价91655.05元，陈俊润已获取中间差价40000元，后因某安公司确认吉宏公司配合陈俊润共同实施前述行为，故与吉宏公司结算货款尾款时将剩余差价51655元予以扣除。 2018年1月18日，某安公司向晋江市公安局报案，称其公司业务员陈俊润利用职务便利于2011年至2017年12月期间侵占公司货款。2018年4月11日8时许，被告人陈俊润在重庆市巴南区某安纸业公司被当地公安机关抓获并寄押于重庆市渝中区看守所，同月15日被押解回晋江市并羁押于晋江市看守所。同年5月6日12时许，被告人张志军在荆州火车站进站口被当地公安机关抓获并寄押于荆州区第一看守所，同月12日被押解回晋江市并羁押于晋江市看守所。陈俊润、张志军到案后均如实供述以上事实。 上述事实，被告人陈俊润、张志军在开庭审理过程中均无异议，并有福建某安集团有限公司、福建某安集团厦门商贸有限公司的报案材料、证人艾某、孙某、陈某、谢某、张某1、丁某、袁某、李某、冉某1、高某、宋某、隆某、饶某、邓某、张某2、胡某、黄某1、廖某、黄某2、张某3、王某、蔡某、白某、肖某等人的证言、辨认笔录、接受证据材料清单、受案登记表、在逃人员登记表、营业执照、买卖合同、银行卡交易明细、增值税专用发票、采购入库单、发货单、销售货物或者提供应税劳务、服务清单、关于张志军、陈俊润的情况和岗位说明、企业养老缴费历史明细、工资单、专项审计报告、常住人口基本信息、福建某安集团厦门商贸有限公司出具的情况说明、临时羁押证明、归案情况说明、捉获经过、刑事判决书等证据证实，足以认定。 关于辩护人提出的在本案第1起职务侵占共同犯罪中被告人陈俊润系从犯、张志军作用较小的辩护意见，经查，陈俊润、张志军的供述、证人张某2、隆某、饶某、谢某、艾某、冉某2、李某陈露英等人的证言、买卖合同、银行交易明细、发货单能相互印证，证实陈俊润、张志军共同预谋并实施，由张志军在某安公司虚构特通纸巾订单，陈俊润则负责将订单发给包装盒供应商，要求对方按常规纸巾盒进行生产并发往重庆某安心相印纸制品有限公司进行包装，在后期抛售常规纸巾过程中，二人均有联系买家并收取货款。陈俊润、张志军在共同犯罪中互相配合、地位相当，不符合认定从犯或作用较小的条件，辩护人关于陈俊润系从犯、张志军作用较小的辩护意见，与查明的事实不符，本院不予采纳。 关于辩护人提出的第2起职务侵占数额应认定为40000元的辩护意见，经查，被害单位某安公司出具的情况说明证实，某安公司得知陈俊润在吉宏公司的配合下实施侵占行为，并实际获得差价40000元后，与吉宏公司结算货款尾款时将剩余差价51655元予以扣除。因此，陈俊润利用职务便利侵占的货款差价应为人民币40000元。辩护人该项辩护意见，本院予以采纳，公诉机关该项指控数额有误，本院予以纠正。 本院认为，被告人陈俊润、张志军利用职务上的便利，结伙或单独侵占公司财物，其中陈俊润侵占公司财物价值人民币5266138.66元，数额巨大;张志军侵占公司财物价值人民币5226138.66元，数额巨大，其行为均已构成职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立。本案第一起职务侵占系共同犯罪。陈俊润曾因故意犯罪被判处刑罚，再犯本罪，可酌情从重处罚；其归案后如实供述自己的罪行，当庭自愿认罪，可从轻处罚。张志军归案后如实供述自己的罪行，自愿认罪认罚，可从轻处罚。本院采纳辩护人据上述情节请求对陈俊润、张志军从轻处罚的辩护意见。公诉机关关于对张志军判处有期徒刑七年至八年的量刑建议适当，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条及《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、第二百零一条之规定，判决如下： 一、被告人陈俊润犯职务侵占罪，判处有期徒刑八年。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年4月15日起至2026年4月10日止)。 二、被告人张志军犯职务侵占罪，判处有期徒刑七年六个月。 (刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年5月12日起至2025年11月5日止)。 三、被告人陈俊润、张志军应于本判决发生法律效力后共同退赔被害单位福建某安集团有限公司人民币5226138.66元；被告人陈俊润应于本判决发生法律效力后退赔被害单位福建某安集团有限公司人民币40000元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省厦门市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长 ：陈巧玲 人民陪审员 ：王雪梅 人民陪审员 ：左言雷 二〇一九年十月二十八日 法官助理：庄剑斌 书 记 员 ：陈毓霖 附页： 本案适用的法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第二百七十一条第一款公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。 第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第十五条犯罪嫌疑人、被告人自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚的，可以依法从宽处理。 第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外： (一)被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的； (二)被告人违背意愿认罪认罚的； (三)被告人否认指控的犯罪事实的； (四)起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的； (五)其他可能影响公正审判的情形。 人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议。人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。