广东省江门市新会区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0705民初1827号原告：江门市宏浩纺织有限公司。住所地：江门市新会区。法定代表人：王光辉。委托诉讼代理人：张志杰、陈少鸿，均是广东圭峰律师事务所律师。被告：江门市新会区旭美贸易有限公司。住所地：江门市新会区。法定代表人：曹抗美。委托诉讼代理人：刘灿辉，是广东法制盛邦（东莞）律师事务所律师。委托诉讼代理人：曾晓红，是广东博舜律师事务所律师。第三人：江门市宏美针织印染有限公司。住所地：江门市新会区。法定代表人：陈伟泽。委托诉讼代理人：许令付，是该公司董事。原告江门市宏浩纺织有限公司与被告江门市新会区旭美贸易有限公司、第三人江门市宏美针织印染有限公司与公司有关的纠纷一案，本院于2018年10月25日立案后，于2018年12月12日作出（2018）粤0705民初5362号民事裁定书，裁定驳回原告的起诉。原告不服，向江门市中级人民法院提起上诉。2019年3月8日江门市中级人民法院作出（2019）粤07民终721号民事裁定书，裁定指令本院审理。本院于2019年4月4日重新立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告的委托代理人张志杰和被告的委托代理人刘灿辉、曾晓红及第三人的委托代理人许令付均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告江门市宏浩纺织有限公司向本院提出诉讼请求：1、判决确认第三人登记在被告名下的6％股权为原告所有，并判令被告限期配合原告办理相关的股权登记手续（对应股权价值为648万元）；2、判令被告承担本案诉讼费。事实与理由：2016年1月15日，第三人宏美公司为了扭转经营困境，聘请杨旭东负责经营管理，并给以其6％的股权激励，杨旭东以自己夫妻控股经营的旭美公司即被告名义承接持有该6％股权并按规定办理了相关的股权变更登记。被告旭美公司以受让形式持股宏美公司时承诺，如果宏美公司因经营需要追加投资或者弥补亏损的或引进外界投资，经三分之二董事会通过，被告应无条件服从，被告因自身资金问题无法满足继续投资出资额时，则无条件按比例调整持有宏美公司的股权。经过快一年的实践，宏美公司的经营状况仍无起色，连续亏损，到11月份时已经快资不抵债。为了扭转局面，经宏美公司董事会和股东会决议，引进新的投资人重组公司股权，将宏美公司固定资产和无形资产作价108000000元，以8640万元价格转让公司80％股权，原有股东按比例稀释相应的股权给新引进的股东，不愿稀释股权的股东应按相应的比例追加投资弥补宏美公司的亏损额进而充实公司的资本。在此过程中，因被告一直持所谓保留意见，不积极配合按比例稀释相应的股权给新股东，其他股东为了尽快促成交易满足新股东80％的受让要求，一致决定先由宏浩公司转让11.68％股权，鹏翔公司转让23.2％股权，新晖国际间接转让45.12％股权，被告旭美公司的股权调整待相关审计报告出来后按实际情况进行调整。2017年2月4日，宏美公司原股东结合相关审计报告，就股权重组后原股东稀释持有剩余20％股权及继续投资充实资本事宜商议后一致决定：被告旭美公司按照股权比例稀释后持有重组后宏美公司1.2％的股权，但需按比例追加投资1296000元到宏美公司，以弥补重组前的亏损；逾期不追加投资则相应的股权稀释给宏浩公司承接持有。此后，原告及其他股东按2017年2月4日的股东会决议履行了各自的出资义务，充实了宏美公司的资本。因旭美公司没有履行决议义务，为了不影响宏美公司正常经营所需资金周转，原告及时出资1296000元承接了被告旭美公司的股权。2018年8月8日，宏美公司重组前遗留的债权债务及库存材料清算完毕，清算结果经股东会表决通过，结果表明宏美公司重组前资不抵债，净亏损352934.51元，并通知被告配合办理涉案的股权变更登记事项，但被告置之不理，唯有起诉。被告江门市××区旭美贸易有限公司辩称，一、原告的主体资格不适格，应当裁定驳回起诉。原、被告之间没有法律上的利害关系，股权转让是自愿的行为，原告没有提交任何证据证明原、被告之间就6％的股权达成了转让的意思表示，被告从未作出过6％的股权归原告所有的表示，双方也没有任何代持的协议。二、原告的诉讼请求没有法律依据，应当驳回全部的诉讼请求。原告的诉求是一种强买强卖，无任何法律依据。从原告提交的证据来看，公司的注册资本是5800万，公司从未增资或减资，原股东的股权怎么被稀释，被告的股权怎么从6％降到1.2％，就算公司不断增资，原告的股权也不可能归零，本案中原告没有任何证据证明增资，起诉状的内容没有任何依据。三、原告的起诉状前后矛盾，不能自圆其说。诉请中估值6％的股权值648万，648万元被告没有收到。公司的价值与公司净资产没有关系，被告的股权是否转让是由被告自己决定。原告所称原告出资129.6万元承接了被告的股权（1.2％），但又主张承接6％股权，被告没有收到原告的129.6万元，也没有要求原告支付该款项给第三人。第三人江门市宏美针织印染有限公司述称，对原告的起诉没有异议。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。根据本院审查确认的有效证据及当事人当庭陈述，本院认定以下事实：江门市宏美针织印染有限公司于2005年1月26日登记成立，注册资本为5800万香港元，类型为有限责任公司（台港澳与境内合资）。2016年1月15日，新晖国际实业有限公司、江门市鹏翔商贸有限公司、江门市宏浩纺织有限公司作为甲方与江门市××区旭美贸易有限公司作为乙方共同签订《股权转让协议书》、《控股权承诺书》，其中约定将甲方持有江门市宏美针织印染有限公司的6%股权以348万港元的价格转让给乙方；如果江门市宏美针织印染有限公司因发展需要追加投资或者因经营发生亏损需要弥补亏损的，乙方有权按照股权比例承担出资资金，如果乙方因资金问题无法满足出资额，乙方无条件按甲方出资额对应股权比例变动，股东股权相应调整；甲乙双方有权引进投资方，经甲乙双方同意后，投资方的股权由甲乙双方按股权比例转让给投资方，所得资金作为宏美公司的后续发展资金，追加投资和引进外界资金后，股东股权相应调整；甲方将其持有的宏美公司股权转让给乙方后，甲乙双方按股权比例在保证股东权益平等的条件下，宏美公司的经营决策包括但不限于股权转让第三方、增资、减资等，一经宏美公司董事会2/3通过，所有出资者必须无条件同意甲方或宏美公司的任何决策，并协助完成办理所有手续以及甲乙双方承诺在履行江门市宏美针织印染有限公司的经营决策中的权利义务等。2016年2月22日，江门市宏美针织印染有限公司股权进行了变更登记，变更后新晖国际实业有限公司持股45.12%、江门市宏浩纺织有限公司持股20.68%、江门市鹏翔商贸有限公司持股28.2%、江门市××区旭美贸易有限公司持股6%。2016年11月28日，江门市宏美针织印染有限公司召开董事会并作出了董事会决议。出席会议的董事有：黎炳栈、王光辉、舒宗华、廖振鹏、曹抗美。出席会议的董事黎炳栈、王光辉、舒宗华、廖振鹏签名确认本次会议决议事项：同意放弃股东增资弥补亏损、继续由现有管理团队经营的方针，选择整体转让80%股权，引进新的股东经营公司的经营方针；任命黎炳栈担任股权转让及重组小组组长，负责具体的转让及重组事务；股权转让及重组事项中需要签署的文件，经律师见证三分之二以上董事签名确认后即可自动生效通过。同日，江门市宏美针织印染有限公司召开股东会并作出了股东会决议。出席会议的股东代表有：新晖国际实业有限公司代表黎炳栈、江门市宏浩纺织有限公司代表王光辉、江门市鹏翔商贸有限公司代表廖振鹏、江门市××区旭美贸易有限公司代表曹抗美。出席会议的代表黎炳栈、王光辉、廖振鹏签名确认本次会议决议事项：确认董事会通过的“放弃股东增资弥补亏损、继续由现有管理团队经营的方针，选择整体转让80%股权，引进新的股东经营”的决议，并确认公司资产总体作价108000000元人民币，整体转让80%份额对价折算为86400000元人民币，转让所得款项优先用于清偿公司截止2016年12月31日止所付债务，不够清偿部分由现有股东按股份比例出资清偿，不愿意按股份比例出资清偿公司债务的股东所持有的股份，由宏浩公司承接和由宏浩公司按股份比例清偿相应债务，现有股东稀释股份所得的款项不够清偿其应分担的债务的，由该股东继续出资补充清偿，如不出资清偿债务的股东因此给其他股东造成损失的，由其赔偿；新晖公司在重组过程中，负责以转让新晖公司股权形式让新引进的股东间接受让股权45.12%股份；鹏翔公司转让23.2的股份给新股东；宏浩公司转让11.68%股份给新股东；旭美公司的股权调整，在2016年12月31日的会计账目整理出来后，按实际账面亏损金额及其出资分摊亏损的情况，再调整确定其持有的股份；启动股权转让及重组事宜，就变更事项重新制定公司章程。2016年12月12日，黎炳栈、舒宗华、王光辉（以上人员共同持有100%新晖国际实业有限公司股份）、江门市宏浩纺织有限公司、江门市鹏翔商贸有限公司作为甲方（转让方）与江门市××区合创兴纺织有限公司、刘伟、陈伟泽作为乙方（受让方）及江门市大兴针织厂有限公司作为担保方共同签订《股权转让协议书》，其中约定转让方将其直接、间接持有宏美公司的80%股权，以直接和间接方式转让给受让方，宏美公司余下20%股权，由宏美公司本次交易时的持股股东另行决议调整后确定，受让方受让80%股权，总的投资对价为人民币8640万元，包括股权转让款2880万元和负责投资5760万元清偿宏美公司债务（包括银行贷款债务5420万元）；江门市宏浩纺织有限公司转让11.68%宏美公司股份给受让方，江门市鹏翔商贸有限公司转让23.2%宏美公司股份给受让方，黎炳栈、舒宗华、王光辉将持有新晖国际实业有限公司100%股份转让给受让方指定人员；受让方应将上述价款支付至约定的账户用于清偿宏美公司到期债务及偿还转让方应承担的债务、亏损等。依据原告提供的宏美董事群的聊天记录显示，被告的法定代表人曹抗美表示清楚并不反对上述股权转让。2017年1月20日，江门市新会德华会计师事务所依据江门市宏美针织印染有限公司的委托作出《江门市宏美针织印染有限公司专项审核报告》，该报告显示：截至2016年12月末，公司调整前资产总额74915779.74元，负债总额113620955.65元，净资产-38705175.91元；调整后资产总额74915779.74元，负债总额112520955.65元，净资产-37605175.91元。2017年2月4日，江门市宏美针织印染有限公司召开临时股东会、董事会并作出了股东会决议。出席会议的有:新晖国际实业有限公司、江门市宏浩纺织有限公司、江门市鹏翔商贸有限公司、江门市××区旭美贸易有限公司、江门市××区合创兴纺织有限公司的代表。本次会议决议事项：同意将江门市宏美针织印染有限公司股权重组后，各股东持股比例为江门市宏浩纺织有限公司持有13.8%股份、新晖国际实业有限公司持有45.12%股份、江门市鹏翔商贸有限公司持有5%、江门市××区旭美贸易有限公司持有1.2%股份、江门市××区合创兴纺织有限公司持有34.8%股份；江门市宏浩纺织有限公司在3月1日前应出资14904000元用于充实注册资本和清偿江门市宏美针织印染有限公司2016年12月31日止的应付未付债务，其持有江门市宏美针织印染有限公司的股权由现有的20.68%变更为13.8%、江门市鹏翔商贸有限公司在3月1日前应出资5400000元用于充实注册资本和清偿江门市宏美针织印染有限公司2016年12月31日止的应付未付债务，其持有江门市宏美针织印染有限公司的股权由现有的28.2%变更为5%、江门市××区旭美贸易有限公司在3月1日前应出资1296000元用于充实注册资本和清偿江门市宏美针织印染有限公司2016年12月31日止的应付未付债务，其持有江门市宏美针织印染有限公司的股权由现有的6%变更为1.2%，逾期由江门市宏浩纺织有限公司出资承接该出资义务，江门市××区旭美贸易有限公司在重组后江门市宏美针织印染有限公司可分配持有的1.2%股权稀释给江门市宏浩纺织有限公司持有等。新晖国际实业有限公司、江门市宏浩纺织有限公司、江门市鹏翔商贸有限公司、江门市××区合创兴纺织有限公司的代表在会议记录上签名确认，江门市××区旭美贸易有限公司的代表在会议记录上标注“认可此会议召开，对决议持保留意见”。后，江门市宏浩纺织有限公司依照2017年2月4日作出了股东会决议的规定，通过银行转账的方式支付了相关款项给江门市宏美针织印染有限公司。2017年3月7日，江门市宏美针织印染有限公司出具的收款收据注明“今收到江门市宏浩纺织有限公司承接江门市××区旭美贸易有限公司股份投资款1296000元”。2017年5月15日，江门市宏美针织印染有限公司股权进行了变更登记，变更后新晖国际实业有限公司持股45.12%、江门市××区合创兴纺织有限公司持股34.88%、江门市宏浩纺织有限公司持股9%、江门市鹏翔商贸有限公司持股5%、江门市××区旭美贸易有限公司持股6%。2018年7月5日，江门市新会德华会计师事务所依据江门市宏美针织印染有限公司的委托作出《江门市宏美针织印染有限公司内部清算专项审计报告》，该报告显示：公司清算开始日（2017年1月1日）的资产总额74915779.74元，债务总额113620955.65元，所有者权益总额-38705175.91元；清算期间产生清算收益38352241.40元，清算后，截至于2018年6月30日，资产总额98738.62元，债务总额451673.13元，所有者权益总额-352934.51元。2018年8月8日，江门市宏美针织印染有限公司召开临时股东会。本次会议决议事项：宏美公司股权重组前遗留的债权债务及库存物资处理情况及相关内部审计报告。本次会议后，新晖国际实业有限公司、黎炳栈、舒宗华、王光辉作为甲方与江门市宏浩纺织有限公司作为乙方及江门市鹏翔商贸有限公司作为丙方共同订立《股权调整确认书》，其中载明：根据2018年8月8日宏美公司原股东会决议通过的德华专审2018第014号专项审计报告显示，江门市宏美针织印染有限公司截至重组前的2016年12月31日止净亏损352934.51元；对于股权重组整体转让宏美公司80%股权后，原股东如何分配和持有余下20%股权事宜，三方结合重组及清算期间通过的历次股东会决议内容，确认如下事宜【一、三方一致同意由乙方持有宏美公司股权稀释重组后18%的股权，丙方持有宏美公司2%的股权，在本确认书生效后，按该分配原则办理相关股权变更登记；二、乙方持有该18%股权须继续投资充实宏美公司资本的1944万元已经到位（其中含2017年3月7日承接旭美股份投资1296000元）；三、原新晖国际实业有限公司股东黎炳栈、舒宗华、王光辉间接持有宏美公司的45.12%股份，因宏美公司重组时已资不抵债，一致决定股权全部稀释不再间接持有该45.12%的股权，新晖公司在稀释股权后本应持有的9.024%股权，其中4.8%的份额系为了股权重组顺利进行而将本应由江门市××区旭美贸易有限公司先行稀释的4.8%股权代为稀释给新股东，因新晖公司股东一致决定不再继续投资持有该4.8%股权，该4.8%股权份额转由宏浩公司投资承接】。本院认为，本案属于与公司有关纠纷。本案的争议焦点为：原告能否取得案涉的登记在被告名下的6％股权？针对争议焦点，结合查明的事实，本院分析如下：根据查明的事实，新晖国际实业有限公司、江门市鹏翔商贸有限公司、江门市宏浩纺织有限公司与江门市××区旭美贸易有限公司签订的《股权转让协议书》、《控股权承诺书》中对追加投资、股权调整、弥补亏损等作了特别约定，这种约定，针对的是全体股东而不是部分股东，体现着各股东对公司内部治理结构运行中正当、合理的愿望，无违反法律、法规的禁止性规定，且更能保障公司债权人的利益，应予鼓励。以上《股权转让协议书》、《控股权承诺书》中含有处置股东自身权利的约定对包括被告在内的所有股东均有约束力。依据上述协议书、承诺书所载明的内容，应当认定包括被告在内的所有股东已授权江门市宏美针织印染有限公司在公司因发展需要追加投资或者因经营发生亏损需要弥补亏损时，经宏美公司董事会2/3通过后，可以按照股东的出资额对其股权比例进行相应调整、转让并协助完成办理所有手续。经查，2016年11月28日的董事会决议、股东会决议中没有被告参会人员的签名、盖章，但被告的法定代表人已出席会议，结合被告的法定代表人在会议上的表态及其事后在微信聊天平台确认的事实，可知被告对公司2016年11月28日的董事会决议、股东会决议事项是知情且不反对的，其行为表明其已对决议中的相关事实予以接受认可。经审查，2017年2月4日的董事会决议、股东会决议系基于当事人的授权及之前的决议而形成，决议内容无违反公司法和相关法律规定，且已经第三人董事会2/3通过，被告在案涉决议作出后亦未依照《中华人民共和国公司法》第二十二条之规定请求法院撤销，故江门市宏美针织印染有限公司依据上述协议和董事会、股东会决议的规定，在引进投资时，按各股东的股权比例将相应股权进行转让、调整，符合当事人的意思表示。另，第三人董事会、股东会依据会计师事务所的审计报告于2017年2月4日作出的“被告在3月1日前应出资1296000元用于充实注册资本和清偿第三人2016年12月31日止的应付未付债务，其持有第三人的股权由现有的6%变更为1.2%，逾期由原告出资承接该出资义务，被告在重组后第三人可分配持有的1.2%股权稀释给原告持有”等的决议，符合诚实信用和公平合理的原则，该决议事项并没有损害被告及其他股东的合法权益。被告关于“原告的诉求是一种强买强卖，无任何法律依据”的主张，显与事实不符，且有违诚实信用原则。第三人在除被告以外的其他股东已按照前述董事会决议、股东会决议的规定履行了稀释股权并缴纳出资义务的情况下，作出将登记在被告名下的6％股权调整给原告继受的决议，并无不当，故原告诉请确认案涉的6％股权归其所有并要求被告协助办理相关的股权登记手续，有事实和法律依据，本院予以支持。被告关于原告的主体资格不适格、原告诉请无事实法律依据的抗辩意见，本院不予采纳。综上，原告的诉请成立，应予支持。依照《中华人民共和国民法通则》第四条，《中华人民共和国合同法》第四十四条，《中华人民共和国公司法》第七十二条第一款、第七十四条，《最高人民法院关于适用若干问题的规定（三）》第二十三条及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条的规定，判决如下：一、确认登记在江门市新会区旭美贸易有限公司名下的江门市宏美针织印染有限公司6%的股权归江门市宏浩纺织有限公司所有；二、江门市新会区旭美贸易有限公司应于本判决生效之日起十日内协助江门市宏浩纺织有限公司将登记在江门市新会区旭美贸易有限公司名下的江门市宏美针织印染有限公司6%的股权变更登记至江门市宏浩纺织有限公司名下。案件受理费57160元（此款原告已预交），由被告江门市新会区旭美贸易有限公司负担并于本判决生效后3日内向本院缴纳。原告江门市宏浩纺织有限公司预交的案件受理费，由本院退回。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省江门市中级人民法院。审判长  谭学明审判员  钟振尧审判员  陈晓建二〇一九年十月二十八日法官助理李开羚书记员陈思静