云南省大理市人民法院民 事 判 决 书（2019）云2901民初3147号原告：杨建兴，男，1955年3月21日生，白族，云南省大理市人，农民，住大理市。委托诉讼代理人：杨翠明（系原告杨建兴妹夫），住大理市，特别授权代理。被告：汪应宏，男，1974年9月19日生，汉族，安徽省肥西县人，企业业主，住云南省大理白族自治州大理市。被告：马江，女，1980年12月21日生，回族，云南省大理市人，企业业主，住云南省大理白族自治州大理市。二被告共同委托诉讼代理人：王振华，云南王振华律师事务所律师，特别授权代理。二被告共同委托诉讼代理人：杨雪影，云南王振华律师事务所律师，特别授权代理。原告杨建兴诉被告汪应宏、马江民间借贷纠纷一案，本院于2019年7月16日立案受理后，依法适用简易程序公开开庭进行了审理。原告杨建兴，被告汪应宏、马江的委托诉讼代理人王振华到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告杨建兴向本院提出诉讼请求：1.请求大理市人民法院判令汪应宏、马江归还所借杨建兴的剩余本金38000元和利息17480元（利息是以本金38000元计算，从2017年9月1日起至2019年7月31日止共23个月，每月2分利息），共计55480元；2.本案的诉讼费用由被告承担。事实与理由：原告杨建兴与被告汪应宏、马江夫妻于2017年5月10日和2017年6月15日前后两次达成协议，由原告借给被告40万元款项，借用期为三个月一笔，六个月一笔。但到期被告分文没还，拖至2017年11月才给原告还了362000元，后至今也没有还本金38000元，长达两年多的利息，双方达成月息为2分到现在得利息为17480元，本息合计55480.00元。综上所述，原告认为被告以拖欠原告借款前后长达两年多，为维护原告的合法权益特向贵院提起诉讼，望贵院支持原告的诉讼请求。被告汪应宏、马江共同辩称：二被告与杨建兴之间的借贷关系属实，但因还涉及其他关联人的借贷，故借款本金及利息归还在没有明确对账的情况下属于未明状态，被告夫妇已经归还过借款本金，在没有对账的情况下，原告方的计算方式及计算标准为其自己行为，未经被告夫妇的认可，被告夫妇借款用于企业经营，现企业经营暂时困难，但愿意在合法合规的情况下，在借款本息清晰的情况下承担还本付息的义务。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了举证、质证。原告提交了以下证据：A1、个人借款合同原件一份，证明2015年5月10日原告向二被告出借15万元款项；A2、个人借款合同原件一份，证明2015年6月15日原告向二被告出借25万元款项；A3、中国农业银行银行卡交易明细清单打印件四页（加盖银行公章），证明被告通过唐薇、陈正芬偿还借款情况；A4、中国农业银行回单原件一份，证明2017年6月15日原告从自己账户中取款205000元后现金交付给汪应宏，当时马江也在场；A5、中国农业银行银行卡交易明细清单打印件四页，证明2017年5月10日原告通过自己的银行卡在二被告提供的刷卡机上刷卡三次共向被告交付14万元借款的情况；A6、原告杨建兴与马宇短信聊天记录截屏打印件一份、马宇名下借记卡历史明细清单复印件一份，证明2017年5月17日马宇向杨建兴账户转账的4万元款项不是偿还本案借款，而是案外人施黎华在马宇处通过POS机套现后由马宇直接转账到杨建兴账户。被告马江、汪应宏未向法庭提交证据。经质证，二被告对证据A1真实性没有意见，确是汪应宏、马江签订的，对合同关联性也没有意见，对合同条款中借款利息部分有异议，如果交付款项时扣除了砍头息，扣除部分不应当计算入本金；对证据A2借款利息部分是篡改过的，利息从2分改为3分，对合同的三性均不认可；对证据A3没有异议，但被告马江的妹妹马宇也代为偿还过借款，我们在银行流水中看到有马宇偿还的4万元款项；对证据A4取款真实性没有异议，认为与本案没有关联性，取款金额是20.5万元，双方约定的借款金额是25万元，且取款行为是原告的个人行为，不能证实款项交付到了被告手中，且该款项的性质还需要最终确认；对A5关联性不予认可，证据不能显示是否与马江、汪应宏有关，对其真实性、合法性也不认可，我们不清楚原告是消费行为还是刷卡套现行为，从关联性也不能看出与本案的联系；对证据A6三性无异议，但对其证明方向不予认可，由法院综合评判。本院认为，原告提交的证据A1真实合法，被告质证对其真实性无异议，其所载内容未违反法律规定，本院予以采信；证据A2系原件，二被告虽对利息约定有异议，但结合原告诉状陈述的利息约定情况，本院对该证据真实性、合法性、关联性予以采信；证据A3系原件，二被告质证无异议，本院予以采信；证据A4系原件，二被告对其真实性无异议，结合二被告对借款本金实际交付20.5万元的事实无异议的内容，本院对该证据三性予以采信；证据A5系原件，二被告未对其真实性、合法性提出异议，其虽不认可关联性，但经本院多次联系，被告汪应宏、马江仍拒绝到庭就该15万元借款本金的交付问题接受法庭询问，其依法应自行承担相应的法律后果，对原告提交的该份证据三性及证明方向本院均予以采信；证据A6虽系复印件，但二被告质证对其三性无异议，本院对该证据三性予以采信，证明方向本院结合查明的案件事实予以认定。为查明案件事实，本院依法对案外人施黎华进行了询问，其陈述如下：2017年5月17日马宇向杨建兴转账的4万元款项是我在马宇处通过POS机刷卡套现的。当时杨建兴向我借款，我就通过刷卡套现进行支付，我在马宇处多次刷过卡。我和杨建兴也一起去找马宇问了，她说POS机是唐薇提供的，具体的情况因为时间久了记不住了，马宇还将她自己的银行流水复印件给了我们一份，这笔款不是马宇帮马江、汪应宏还款。本院根据杨建兴提供的电话联系了案外人马宇，其陈述如下：我与杨建兴没有经济往来，我经常根据马江的指示帮他们还款。杨建兴涉及的这4万元款项我记不清到底是什么款了，但我自己是没有POS机的，之前施黎华他们刷卡也是在唐薇的POS机上刷的，具体情况我不清楚。案件与我无关，你们应当询问汪应宏、马江。原告杨建兴对案外人施黎华的陈述无异议。对案外人马宇的陈述内容认可，并表示庭审后杨建兴与施黎华一起问过马宇，马宇陈述与其向法院陈述一致。被告汪应宏、马江对证据三性无异议，但对其证明方向不认可，证明方向由法院综合认定。本院认为，案外人施黎华与原告陈述一致，且与原告提供的短信聊天记录内容能够印证，案外人马宇明确表示记不清款项性质，故对被告汪应宏、马江关于该4万元款项系偿还本案借款的陈述本院不予采信。经庭审举证、质证、认证及到庭当事人庭审陈述，本院确认本案如下法律事实：原告通过案外人施黎华介绍认识二被告，二被告以其经营的宏马检测站需要资金为由向原告借款。2017年5月10日原告与被告汪应宏、马江签订《个人借款合同》，约定：原告向二被告出借15万元款项，借款期限为三个月即2017年5月10日至2017年8月9日；借款利率为月利息2%，借款利息从本合同项下的借款发放日起按借款金额和期限计算，至借款全部结清为止，不足一个月按一个月计；借款发放至汪应宏名下中国工商银行尾号为8703的账户；借款偿还，自2017年5月10日起每月10日还利息3000元；提前还款结清时，需缴纳初始借款本金1%的违约金；借款逾期，加收滞纳金，依据初始借款金的0.2%按日计算滞纳金；双方同时对合同生效及终止、争议解决等进行了约定，合同落款处加盖有大理宏马机动车安全技术检测有限公司印章。合同签订当日，原告杨建兴通过自己名下尾号为7066的中国农业银行储蓄卡账户在被告汪应宏、马江提供的三台POS机以刷卡消费方式向分三次向被告马江、汪应宏交付14万元款项（分别为4.95万元两次、4.1万元一次）。原告自述扣除了借期内三个月借款利息9000元（按本金15万元、月利率2%计算），剩余1000元属多退少补。2017年6月15日原告再次与二被告签订《个人借款合同》，约定：原告向二被告出借25万元款项，借款期限为六个月即2017年6月15日至2017年12月14日；借款利率为月利息2%（涂改为3%），借款利息从本合同项下的借款发放日起按借款金额和期限计算，至借款全部结清为止，不足一个月按一个月计；借款发放至汪应宏名下中国工商银行尾号为8703的账户；借款偿还，自2017年6月15日起每月14日还利息7500元；提前还款结清时，需缴纳初始借款本金1%的违约金；借款逾期，加收滞纳金，依据初始借款金的0.2%按日计算滞纳金；双方同时对合同生效及终止、争议解决等进行了约定，合同落款处加盖有大理宏马机动车安全技术检测有限公司印章。合同签订当日，原告在自己名下尾号为7066的账户取现20.5万元后现金交付二被告。原告自述扣除了借期内六个月借款利息4.5万元（按本金25万元、月利率3%计算）。借款后，二被告通过案外人唐薇、陈正芬账户分22次共向原告偿还36.2万元款项，其中2017年11月11日转账120000元、2017年11月13日转账50000元、2017年11月14日转账30000元、2017年11月15日转账20000元、2017年11月17日转账8000元、2017年11月21日转账20000元、2017年11月30日转账10000元、2017年12月4日转账6000元、2017年12月5日转账10000元、2017年12月6日转账10000元、2017年12月7日转账6000元、2017年12月8日转账15000元、2017年12月9日转账10000元、2017年12月10日转账10000元、2017年12月14日转账6000元、2017年12月15日转账5000元、2017年12月19日转账10000元、2017年12月21日转账6000元、2017年12月23日转账5000元、2017年12月24日转账5000元。庭审中，原告自述与案外人唐薇、陈正芬无经济往来，亦不认识，二人转账系代二被告偿还借款，被告汪应宏、马江陈述唐薇原系二被告经营的公司的财务人员，陈正芬系马江母亲。2019年8月23日汪应宏、马江以需要跟财务人员及银行核对向原告还款情况为由，向本院申请延长举证期限并延后开庭时间，本院予以准许，并给予二被告15日的举证期限，但至本案裁判时止，二被告仍未向法庭提交任何证据。本院认为，公民之间合法的借贷关系受法律保护，债务人负有清偿的义务。本案原告主张的债权有双方签订的《个人借款合同》、银行流水及双方一致陈述予以证实，被告汪应宏、马江虽对15万元借款本金通过POS机刷卡方式进行交付的事实不予认可，但未提交合法有效的证据对原告的主张予以反驳，且原告已就15万元借款实际交付14万元的原因进行了合理说明，经本院多次通知（2019年9月20日、2019年9月25日、2019年9月29日），被告汪应宏、马江拒不到庭接受法庭询问及对此作出说明，故对原告主张通过二被告提供的POS机刷卡方式向二被告交付14万元借款本金的事实本院予以采信。对第二次借款中25万元借款本金实际以现金方式交付20.5万元的事实二被告无异议，本院予以确认。故本案原告实际向二被告交付的借款为34.5万元（14万元+20.5万元）。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条之规定，预先扣除的利息不计入本金，故本案借款本金应依法认定为34.5万元。关于借款利息问题，根据双方约定14万元借款本金的借款利息为月利率2%，双方对此均无异议，本院予以确认。20.5万元借款本金约定借款利息为月利率3%，被告认为有涂改痕迹，但结合双方在“借款偿还”部分的约定及原告关于实际交付款项时预先扣除利息均是以25万元借款本金按月利率3%计算的事实，双方关于借款利息的约定应依法认定为月利率3%。现原告自认被告偿还的款项均系抵扣借款本金并要求借款利息以月利率2%计算的诉讼请求未违反法律规定，系原告对自己权利的处分，本院予以准许。关于双方争议的2017年5月17日案外人马宇向杨建兴转账4万元是否是偿还本案借款的问题。本院调查显示，案外人马宇明确表示该4万元款项性质记不清，原告杨建兴提交的短信聊天记录能够佐证原告关于该款系案外人施黎华与马宇之间的其他往来款项，施黎华亦认可该款系由马宇代转至杨建兴账户，而被告汪应宏、马江经本院多次通知拒不到庭就此问题进行说明，结合该款项发生时双方14万元借款本金仅交付7日，尚未到双方约定的借款本息支付日的事实，原告关于该争议款项与本案借贷关系无关的辩解有事实及法律依据，本院予以采信。关于原告主张二被告尚欠借款本金及利息的问题。根据原告主张，其自愿将被告已偿还的36.2万元款项抵扣借款本金，结合原告关于“主张的利息计算方式与法院的计算方式不一致的，诉讼请求中未主张的期间也要求计算利息”的要求，二被告尚欠借款利息应分段计算如下：1、2017年5月10日至2017年9月1日借款本金14万元的借款利息为1.07万元（14万元×115天×2%÷30天）、2017年6月15日至2017年9月1日借款本金20.5万元的借款利息为1.08万元（20.5万元×79天×2%÷30天）；2、自2017年9月2日起至借款本金全部抵扣清偿之日止（2017年12月19日），原告主张以借款本金3.8万元计算此期间借款利息的主张未超过法律规定，系原告对自己权利的处分，本院予以准许，此期间，借款利息为0.28万元（3.8万元×109天×2%÷30天）。二被告尚欠原告利息合计2.43万元（1.07万元+1.08万元+0.28万元）；3、至2017年12月19日借款本金已全部抵扣清偿，不再产生借款利息，之后二被告偿还的款项1.7万元（1000元+6000元+5000元+5000元）应依法抵扣其之前尚欠借款利息，即二被告至今尚欠原告借款利息为0.73万元（2.43万元-1.7万元）。原告主张二被告尚欠借款本金3.8万元及相应借款利息无事实及法律依据，本院不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国民法总则》第一百一十八条、第一百一十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于适用的解释》第九十条、第九十一条、第一百条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第一条、第二十六条、第二十七条之规定，判决如下：一、被告汪应宏、马江于本判决生效之日起十日内共同偿还原告杨建兴尚欠借款利息7300元。二、驳回原告杨建兴的其他诉讼请求。当事人如未按本判决指定的期间履行给付金钱的义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费1187元，减半收取593元，由原告杨建兴承担500元，被告汪应宏、马江共同承担93元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于大理白族自治州中级人民法院。审判员  赵应梅二〇一九年十月九日书记员  苏 韬