江西省南昌高新技术产业开发区人民法院刑 事 判 决 书（2019）赣0191刑初159号公诉机关江西省南昌高新技术产业开发区人民检察院。被告人谢英松，男，1987年2月6日出生于江西省安义县，汉族，高中文化，南昌宇之源太阳能光电有限公司财务经理，户籍所在地江西省安义县，捕前住江西省南昌市青山湖区。因涉嫌犯集资诈骗罪于2019年4月12日被刑事拘留，同年5月17日被逮捕。现羁押于南昌市第二看守所。辩护人范珍、谢晓慧，江西盛宏律师事务所律师。江西省南昌高新技术产业开发区人民检察院以高新检刑诉［2019］154号起诉书指控被告人谢英松犯集资诈骗罪，于2019年8月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。江西省南昌高新技术产业开发区人民检察院指派副检察长刘某1出庭支持公诉，被告人谢英松及其辩护人范珍、谢晓慧到庭参加诉讼。现已审理终结。江西省南昌高新技术产业开发区人民检察院指控：2016年1月18日，在未经金融监管部门批准的情况下，南昌宇之源太阳能光电有限公司（以下简称“宇之源公司”）法人谢祥付（已判决）以宇之源公司的名义，与上海飒融资产管理有限公司（以下简称“飒融公司”）实际控制人李大庆（已判决）、业务员楚晓燕（已判决）签订三方融资合作协议。被告人宇之源公司财务经理谢英松（谢祥付儿子）向李大庆、楚晓燕等人提供虚假财务报表等材料，由李大庆、楚晓燕通过网络、路演推广等方式，以宇之源公司将于2017年3月底前在新三板挂牌为由，进行公开宣传，以投资入股的方式向社会公众募集资金。2016年3月至8月，谢祥付、李大庆、楚晓燕先后向上海市、苏州市、哈尔滨市等地的多位被害人非法募集资金。在获得上述资金后，宇之源公司未将募集资金用于宇之源公司的上市或正常经营活动，由谢英松在谢祥付的安排下按融资协议的约定，将所得集资款的60%即人民币1171.9905万元分给了李大庆和楚晓燕，后被二人挥霍。宇之源公司获得集资款的40%，除用于偿还公司债务外由谢英松取现后给谢祥付支配。2017年3月31日，投资入股合同到期后，宇之源公司因没有交纳券商辅导等费用，未开展新三板上市的实质性工作，也无法返还投资入股人的资金，造成38位被害人的资金人民币1900.40万元全部损失。2019年4月12日,被告人谢英松被公安机关抓获归案。为证明指控的犯罪事实，公诉机关提供了以下证据作为依据：被害人沈某1、陈某1、桂某、任某、刘某2、王某1、陆某、李某1、于鑫、徐某1、张某1、蔺某、王某2、徐某2、杨某、范某、黄某1、陈某2、张某2、翟某、徐某3、俞某、钱某、戴某、沈某2、唐某、李某2、赵某、祝某、王某3生、黄某2、陈某3、张某3、王某3、高某、黄某3、董某、郑顺玉的陈述；证人黄某4、潘某、刘某3、邹某、罗某的证言；辨认笔录；宇之源公司工商资料；《融资合作协议》；宇之源公司宣传资料；增资扩股协议书、补充协议、股权证书、转账凭证、收款收据；公司银行账户流水、谢祥付银行流水、楚晓燕、李大庆银行卡交易明细；利润表及资产负债表；借条；情况说明；鉴定意见；同案犯谢祥付、李大庆、楚晓燕的供述；本院刑事判决书、南昌市中级人民法院刑事裁定书；公安机关出具的被告人谢英松的供述、常住人口信息、抓获经过等证据。公诉机关据此认为，被告人谢英松以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资人民币1900.4万元，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条，应当以集资诈骗罪追究其刑事责任。同时具有《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十七条规定之情节。提请依法判处。被告人谢英松及其辩护人在庭审时对起诉书指控的事实及罪名均持异议，并辩称其未向李大庆、楚晓燕等人提供虚假财务报表等材料，不构成集资诈骗罪。经审理查明：南昌宇之源太阳能光电有限公司（以下简称“宇之源公司”）成立于2009年10月20日，系自然人投资或控股的有限责任公司，公司住所地为南昌市高新区紫阳大道中段艾溪工贸城1栋，经营范围为太阳能光伏发电系统的设计、咨询等。公司法定代表人及实际控制人均为谢祥付（已判决），谢英松为该公司财务经理。2016年1月18日，在未经金融监管部门批准的情况下，谢祥付以宇之源公司的名义，与上海飒融资产管理有限公司（以下简称“飒融公司”）实际控制人李大庆（已判决）、业务员楚晓燕（已判决）签订三方融资合作协议。被告人谢英松作为公司财务负责人，在明知公司2014以来实际经营业绩均系亏损的状态下，仍向李大庆、楚晓燕等人提供了虚假的财务报表等材料，积极配合李大庆、楚晓燕通过网络、路演推广等方式，以宇之源公司将于2017年3月底前在新三板挂牌为由，进行公开宣传，以投资入股的方式向社会公众募集资金。2016年3月至8月，谢祥付、李大庆、楚晓燕先后向上海市、苏州市、哈尔滨市等地的多位被害人非法募集资金。在获得上述资金后，宇之源公司未将募集资金用于宇之源公司的上市或正常经营活动，由谢英松在谢祥付的安排下按融资协议的约定，将所得集资款的60%分给了李大庆和楚晓燕，后被二人挥霍。宇之源公司获得集资款的40%，除用于偿还公司债务外，剩余款项约人民币100万元由谢英松指示公司会计在柜台取现后转存入罗某账户。其后，谢英松再次指示罗某取现，取出现金人民币16万元由谢英松交谢祥付个人支配使用，余款约人民币84万元则存入谌美兰账户，由谢英松用于归还借款及利息。2017年3月31日，投资入股合同到期后，宇之源公司因没有交纳券商辅导等费用，未开展新三板上市的实质性工作，也无法返还投资入股人的资金，造成38位被害人的资金人民币1900.4万元资金全部损失。2019年4月12日,被告人谢英松被公安机关抓获归案。上述事实，有检察机关提交的，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：1、被害人沈某1、陈某1、桂某、任某、刘某2、王某1、陆某、李某1、于鑫、徐某1、张某1、蔺某、王某2、徐某2、杨某、范某、黄某1、陈某2、张某2、翟某、徐某3、俞某、钱某、戴某、沈某2、唐某、李某2、赵某、祝某、王某3生、黄某2、陈某3、张某3、王某3、高某、黄某3、董某、郑顺玉的陈述，证明本案被害人通过网络、飒融公司业务员的推介、路演等宣传方式，得知宇之源公司募集资金增资扩投，将于2017年3月底前在新三板挂牌后，与宇之源公司签订了增资扩股协议书、补充协议，以投资入股的方式，购买了宇之源公司的股权。投资入股合同到期后，因宇之源公司未在新三板上市，上述38位被害人要求按协议返还投资入股资金，宇之源公司一直以各种理由不还。2、证人证言（1）证人黄某4的证言，证明其先后借款有陆佰多万元给谢祥付运营南昌宇之源太阳能光电有限公司。谢祥付也把南昌宇之源太阳能光电有限公司的佳海产业园的房子抵押给了其。还有谢祥付答应,由其来监督公司的资金,公司的进帐其有权知道帐户办理了短信通知其(其的手机号),如果得到公司进帐的信息后,其就会要求还给其一部分欠款,同时其还把其的身份证拿给了谢祥付的儿子谢英松,给其的农业银行卡62×××16办理了随行付的POS机可以收取一些公司刷POS机的进帐。其的卡里刷POS机进帐后,会有短信通知其,谢英松会拿POS机的单据给其对帐,有时财务也会告诉其如果上海飒融公司那边刷了其的POS机谢英松也会告诉其。银行卡一直在其这里,POS机是谢英松带到上海飒融公司去用的。其从2016年4月初，代表安义老乡借款给谢祥付运营公司的七个人,来公司监督公司的帐户,与谢英松对帐,并且公司的帐户有的是其的短信通知,公司的公章和财务章法人章在2016年过完端午节之后就放在公司的办公室,由其锁在抽屉里公司有业务需要公章财务章法人章会打电话给其对接使用。在2016年4月29日谢英松从公司转走了3420000元,写了从公司借款借条放到其这里。（2）证人潘某的证言，证明南昌宇之源太阳能光电有限公司的募集资金没有做会计帐，公司的合同章由谢英松保管，上海融资公司来了二个人也来了他们财务，是谢英松直接盖的合同章。入职期间，2016年谢祥付很少来公司，业务上的事情就由总经理谢英涛，财务上的事情由财务总监谢英松负责，还有公司的财务有黄某4、邹某（二人都是安义人，公司欠他们的钱）看过帐后，财务才可以支付，在2016年管了三个月后，财务上的事情又是谢英松管。刘某3是公司的总裁。只知道公司有融资，但是这些帐户有的是POS机刷卡，钱进到哪里其不清楚，有的是公司的公帐，但是这些融资款都是没有做帐的，他们财务上管理的公帐里面没有进到融资款。2017年3月23日谢英松通知其开卡，说公司的冻结帐户里300万元钱要赶紧转出来，2017年3月24日其在招商银行艾溪湖支行开卡后，其的帐户里转进了1764700元。2017年4月11日，因为公司有好多要债的，怕知道钱在其这里，其主动提出钱不放在其卡里，谢英松通知其转款，谢英松同其一起来到招商银行艾溪湖支行，他叫其在柜台提现，直接办理存款存入罗某的账户里，把钱转到罗某的账户保管。罗某的卡和身份证是谢英松给其的。谢英松叫其去开户的招商银行卡一张私卡在公司用，其看了流水，付工资10多万元，支付给谢新新、谢祥付等。（3）证人刘某3的证言，证明2014年10月来宇之源公司聘任公司的总裁，主要负责公司光伏电站的政府政策和政府的项目协调。2015年期间，江西省能源局、南昌市发改委、石城县发改委等对公司的光伏电站示范项目有过备案，但实际上公司没有对这些项目施工，这些备案文件上面的工程已经过了备案期都没有动工，因此光伏电站示范项目都是作废了的。2017年3月份，谢祥付交待财务小潘转给其50万元，现在谢祥付还欠其30多万元，都有欠条的。（4）证人邹某的证言，证明2015年9月16日其曾借过五百万元钱给谢祥付，并将他的房产做了抵押，2016年4月至7月其就守在南昌宇之源公司等他公司的工程款或其他收入还帐给他们。2016年4月谢祥付为了安慰他们这些借款人，叫其到上海浦东新区中油阳光大酒店，来看下他的公司有好多人来投资他们的公司，当时去的有谢祥付、谢英松、谢英涛。上海飒融资产管理有限公司给南昌宇之源光电有限公司募集来的钱，一开始就被高利贷接走了二百多万元，具体的谢英松去操作还款清楚，另外当时是法院还冻结了三百多万元。这些上海飒融资产管理有限公司幕集到南昌宇之源光电有限公司的钱，都是由谢英松掌管这些收款帐户。自2016年2月24日至6月3日，谢英松从谢祥付的中国民生银行4720683528888898帐里还款37万元。（5）证人罗某的证言，证明2017年4月11日，谢英松叫其把个人卡用一下，说公司有一笔款放在其的卡里。因此其把招商银行卡62×××68给了谢英松，公司财务潘某个人银行卡柜台取现后转存到其的银行卡里，二笔款：一笔为40万元，另一笔为600139.67元。其把其的个人身份证和卡给了谢英松去招商银行艾溪湖桥支行办理了柜台转帐。总共存了1000139.67元到其的这张卡里，然后，谢英松把此张银行卡给了其保管。谢英松先后几次叫其取现，从2017年4月11日开始，先后大约十来天，银行柜台取现和ATM机取现，其把100万元钱取现后，就存了84万元到其弟媳谌美兰民生银行卡里，这张卡和密码就给了谢英松，里面的钱就由谢英松去使用，也给了16万元的现金到谢英松。其也不知道这些钱谢英松用到哪里去了。3、辨认笔录，证实辨认人谢祥付可以辨认出楚晓燕、李大庆；辨认人潘某可以辨认出楚晓燕是上海融资公司的人。4、书证（1）在逃人员登记表、抓获经过，证实谢英松2019年4月10日刑拘在逃，同月12日被抓获归案。（2）人口信息，证实谢英松出生于1987年2月6日，系完全刑事责任能力人。（3）借条、情况说明，证实谢英松2016年4月29日从宇之源太阳能公司借款342万元。（4）融资合作协议，证实2016年1月18日，南昌宇之源太阳能光电有限公司（甲方）、上海飒融资产管理有限公司（乙方）、楚晓燕（丙方）三方签订了《融资合作协议书》。（5）还款明细，证实谢祥付分别向黄某4、刘执金、欧阳腾、王淳、余华敏、邹某、胡蝶网银转账还款1501400元、250000元、341000元、466132元、473000元、370000元、473000元。（6）38位股权投资人明细表，证实38位投资人投资金额共1900.40万元。（7）谢祥付银行流水，证实非法融资的款项的具体走向。（8）情况说明,证实公安机关出具说明证实经讯问犯罪嫌疑人李大庆，其公司上海飒融资产管理有限公司在立案前，2017年7月，公司已经停止营业，相关公司的员工己经全部离职，没有会计凭证，提供不了该案募集资金去向的凭证，也拒绝说出哪些合作伙伴以及投资款分成的多少。相关离职的公司员工通知也不配合工作，对于资金的去向难以查证。（9）本院刑事判决书、南昌市中级人民法院刑事裁定书，证实2019年3月4日谢祥付、李大庆、楚晓燕犯集资诈骗罪分别被高新法院判处有期徒刑十四年六个月，并处罚金叁拾万元、有期徒刑十四年六个月，并处罚金叁拾万元、有期徒刑十三年六个月，并处罚金十五万元。（10）潘某银行卡流水，证实打到他个人银行卡上的投资款用途及走向。（11）借条，证实谢英松2016年10月19日向刘某3借款三十万元用于购买原材料。（12）借条、发票、委托书，证实谢祥付2015年9月16日向邹海霖借款500万，并以房产作抵押。（13）利润表及资产负债表，证实公安机关从高新税务局调取了南昌宇之源光电有限公司的资产负债表和利润表，从2014年1月至2017年4月，财务报表每月都是亏损状态。（14）黄某4农行卡明细及借款合同、借条，证实黄某4多次借款给谢祥付，谢英松为保证人，其办理的农行卡（62284800921504639516）资金走向。（15）罗某招商银行卡明细、潘某交易凭证、谌美兰民生银行卡明细，证实该罗某办理的招商银行卡的资金来源及去向。（16）公司银行账户流水、谢祥付银行流水、楚晓燕、李大庆银行卡交易明细,证实公安机关调取的嫌疑人非法融资的款项的具体走向。（17）南昌宇之源太阳能光电有限公司宣传资料，证实南昌宇之源太阳能光电有限公司融资时进行虚假宣传的情形。5、鉴定意见，证实宇之源公司集资诈骗案共计收到报案人员报案材料涉及38人，涉及报案总额1900.40万元，收益数额0.00万元，损失额1900.40万元。三方融资协议收款帐户楚晓燕（招商银行6214850219161327)2016年3月1日一2017年10月1日共计收到资金流入总额11,721,107.59元（其中宇之源0603尾号账户转入7,962,105.00元，宇之源0147尾号转入34.7万，谢祥付尾号8898账户转入3,210,800.00元，谢英松8265尾号账户转入20万）；共计流出资金总额11,719,451.45元（其中主要流出资金为：转楚晓燕0908尾号账户2,655,850.00元，转楚晓燕0646尾号账户4.5万，小计转楚晓燕2,700,850.00元；转李大庆9935尾号账户8,852,160.00元）。6、同案犯的供述与辩解（1）同案犯谢祥付的供述，供称其公司是家庭企业，公司的事情主要都是他来决定。其公司准备在新三板挂牌融资的信息，被飒融公司的楚晓燕知道后，多次打电话给其说，她的公司可以辅导其公司到新三板挂牌，并进行上市前的A轮融资，然后楚晓燕和飒融公司的老板李易发（真名李大庆）等人二、三次来到其公司找到其洽谈，楚晓燕和李易发二人都说可以在2017年3月底之前，辅导其公司在新三板挂牌上市，并对其公司进行上市前的A轮融资。其公司与飒融公司大概是在2015年底签订的融资协议，主要内容是为其公司新三板辅导挂牌上市，为其公司融资9000万元，飒融公司分融资款的60%，其公司分融资款的40%，上市以后飒融公司得其公司市值的20.8%，没有其他的收费。其公司与飒融公司签订了融资协议之后，飒融公司一手操办为其公司在百度推广、在天涯论坛里面，有介绍宇之源公司原始股权A轮定增方案、金牛网、大好财富、东方财富国际证券等网上公开宣传，还有飒融公司为其公司公开路演推广融资。在2016年2月，飒融公司李大庆、楚晓燕帮其公司联系好了挂牌上市的保荐辅导的券商公司（中信证券）与之配套的辅导上市的会计师事务所，律师事务所也都聘请好了，当时来了其公司洽谈。但是这些公司没有继续去做相关上市的事情，也就没有对其公司真正实际实施新三板上市操作。2016年2月28日，飒融公司为其公司进行A轮融资公开进行路演，在上海市中油大酒店二楼进行公开宣传宇之源公司，当时路演很成功，有五、六百人，主要宣传其公司在2017年3月底之前在新三板挂牌上市，把公司的业绩、前景包装好，发行原始股1.2元每股，如果没有上市股价可以到10元每股，没有上市其公司就回购股权，并按年化率10%补偿，这种包装宣传，目的是多融到钱。其在现场也知晓了现场的这些宣传。公司宣传上的财务数据：公司2015年的销售额1亿，净利润1800万元，2016年销售额1.5亿，净利润2500万元，2017年预计销售额8亿元，净利润1亿元。公司报送给税务局的这些财务报表和利润表从2014年3月至2017年利润全部是亏损，每月都是亏损。这些虚假的宣传都是楚晓燕、李大庆及飒融公司做出来的财务数据。2016年3月至8月募集资金，前期发行原始股股价每股1.2元，后期原始股股价每股2.5元。公司总共募集了39人的2056.76万元。按照其公司同飒融公司协议，60%的融资款都打给了楚晓燕的帐户里，大概有1200万元左右。其公司只得了融资款的40%，约有800多万元。公司本次募集资金的用途对外宣传是用于：1、用于购买太阳能电站组件1000万，因与厂家有战略合作，首付30%，1000万元可购得3500万组件；2、300万元用于生产逆变器；3、100万元用于购买光伏支架，南昌九鼎支架公司已和其公司合作多年，货款周期很灵活；4、300万元用于工程储备和应急资金等。其公司分得的约800多万元，融资款绝大部分用于归还欠款、银行利息。这些募集的投资款没有做帐，全部转入到个人账户里面去使用，绝大部分用于归还欠款，确实存在公帐和私帐不分情况。飒融公司的1200万的融资，是转账到楚晓燕的账户里，飒融公司怎么去处理分得的融资款其不清楚。楚晓燕和李大庆按协议是要在二、三个月融到9000万元投资款，其催他们赶紧到其他地方去路演融资，但是楚晓燕、李大庆二人又没有抓紧时间实施。他们只知道收钱，没有管他们公司挂牌上市的事情，他们知道其没有钱去支付上市辅导费用，也没有做任何促进工作。因为飒融公司募集的融资的资金没有跟上，券商、会计师事务所、律师事务所三家没有收齐保荐辅导费用，没有实际辅导公司的上市，因此就没有再去进行新三板的挂牌上市操作，所以其公司没有在新三板挂牌上市。在2017年3月31日后，客户要求退款并按10%的年化率补偿。其公司没有资金退款，就先把增资扩股的补充协议寄给客户签订，是选择继续持股还是退股还本金。只是同客户签订了一个补充协议，到现在为止没有退款。（2）同案犯李大庆的供述，供称2016年1月18日，宇之源公司（甲方）、飒融公司（乙方）、楚晓燕（丙方）三方签订了《融资合作协议书》。飒融公司按合同去履约，去找有能力投资宇之源公司的投资人，一是通过同行之间业务的需求合作，让这些同行去找投资人；二是以电话方式打电话给客户寻求投资人。宇之源公司虚高的财务数据是宇之源公司提供给他们的，其没有去考察过。其公司将宇之源公司提供的材料制作成公司的宣传资料，给需求投资客户介绍宇之源公司，让客户认可宇之源公司。在2016年2月，其与楚晓燕帮宇之源公司联系好了挂牌上市的保荐辅导的券商公司（中信证券）、与之配套的辅导上市的会计师事务所，律师事务所也都聘请好了，当时楚晓燕带了这三家来了宇之源公司洽谈并签订合同，其、楚晓燕向谢祥付催其公司付费，但是宇之源公司没有支付清新三板挂牌上市保荐辅导费，券商公司、会计师事务所，律师事务所就没有进场到宇之源公司，继续去做相关挂牌的事情，也就没有对宇之源公司真正实际实施新三板上市操作。过了段时间，楚晓燕重新推荐了保荐券商国泰君安，券商、会计师事务所、律师事务所三家没有收到保荐辅导费用，也没有实际辅导公司挂牌，因此就没有再去进行新三板的挂牌操作，所以公司没有在新三板挂牌上市。2016年2月底，其公司在上海市浦东新区东方路969号中油阳光大酒店二楼请了上海第一财经的讲师魏宁海，让他去讲了下半年经济走势，会场有五、六百人，普及多层次资本市场知识，主要投资新三板的趋势，国家也支持。会场也介绍了宇之源公司的情况。当时谢祥付也在会场上。会后，其公司把在场客户资料留下来之后，其公司的业务员会追踪客户介绍宇之源公司准备在新三板上市增发股份的事情。如果客户有意愿购买宇之源公司股权，就让客户与宇之源公司签订《增资扩股协议书》，主要内容有认购的股权数、股价、投资金额等。并且公司在协议书上承诺在2017年3月31日之前挂牌全国中小企业转让系统，公司如果未在新三板挂牌，客户可以选择持股，也可以由公司回购股权并按投资金额年化率10%补偿客户。其后，投资者把投资款转入宇之源公司的帐户里，宇之源公司给客户股权证。宇之源公司在公开宣传增资扩股募集的资金用途是：1、用于购买太阳能电站组件1000万，因与厂家有战略合作，首付30%，1000万元可购得3500万组件；2、300万元用于生产逆变器；3、100万元用于购买光伏支架，南昌九鼎支架公司已和其公司合作多年，货款周期很灵活；4、300万元用于工程储备和应急资金等。收到的融资款的60%都打到了楚晓燕的帐户里，大概有1200万元左右。投资人用POS机刷款是谢英松拿过来带到其上海飒融资产管理有限公司来的，也有的是谢英松寄到公司来的，用于POS机收取投资人的股权投资款。宇之源公司只得了融资款的40%，约有800多万元。其的帐户（尾号9935）收到协议帐户（投资款的45%）转了8852160元，这些钱除了合作伙伴20-30％投资款分成，其只得了毛利400多万元。其的玛莎拉蒂车子是2016年5月中旬买的，是融资分得款购买的，价值92万元，其实际只得到了二百万元左右。其和楚晓燕在知道宇之源公司没有支付清新三板挂牌上市保荐辅导费后，多次打电话给谢祥付，催公司付款，让券商、会计师事务所、律师事务所三家去做公司新三板挂牌的财务调整，股改，由券商辅导保荐公司到全国中小企业转让系统挂牌上市。因为没有收到保荐辅导费用，就没有真正实际开展新三板上市的业务。2017年3月15日，按投资协议时间宇之源公司承诺上市挂牌的时间到了，其就帮投资者到公司去要钱，并叫他们去报警。（3）同案犯楚晓燕的供述，供称2015年12月，其从一家投资咨询公司处得知宇之源公司在准备新三板上市，募集资金。其就把这个项目推荐给了其公司的董事长李大庆（即李易发），李大庆最终就决定让其做宇之源公司的项目经理，让其去与宇之源公司的董事长谢祥付电话接洽，李大庆也同其来过宇之源公司与谢祥付洽谈新三板挂牌融资的事情。谢祥付也多次来其公司与李大庆洽谈宇之源公司在新三板挂牌并融资的事情，谢祥付说宇之源公司准备到新三板挂牌，需要资金，让他们寻找投资人。最终宇之源公司、飒融公司、其本人，于2016年1月18日签订了《融资合作协议》。在2016年2月份，其叫了中信证券南京分公司的王海潮来具体同谢祥付洽谈新三板辅导上市，做市商，其和李大庆都知道。中信证券与宇之源公司签订协议时是李大庆叫其过去见证他们签订协议的。因为宇之源公司没有给中信证券上市辅导费用，李大庆也打电话催谢祥付把钱给中信证券券商，其当时在场。但是南昌宇之源光电有限公司只是签订了协议，没有给钱，其和李大庆多次催谢祥付去支付这些费用，中信证券催了几次款，没有收到钱，这三家保荐辅导新三板上市的公司就没有进场到宇之源公司开展新三板挂牌的辅导保荐业务。因此南昌宇之源光电有限公司也没有去真正实施新三板挂牌上市的行为。2016年2月底在上海中油阳光大酒店对南昌宇之源公司进行新三板上市路演时有法人谢祥付、公司的总经理他儿子谢英涛，财物总监谢英松，还有一个自称是他们的股东的人，在路演现场的台上，谢祥付、谢英松、谢英涛这三个人也上台了，而后这四人坐在路演现场前排听他们公司的宣传。会后，飒融公司的业务员会追踪客户介绍宇之源公司准备在新三板上市增发股份的事情。如果客户有意愿购买宇之源公司股权，就让客户与宇之源公司签订《增资扩股协议书》，并把投资款转入宇之源公司的帐户里。其只是介绍了其的一个朋友买，其他的客户是李大庆安排公司别的业务员推销跟踪接待的。客户会把股权投资款全部转到宇之源公司帐户里面，其会把其收集到飒融公司联系客户的转款凭证发给宇之源公司财务谢英松去核实，然后，谢英松会去核实再按协议规定转款。宇之源光电有限公司总共收取了30多户投资人的钱，有2000多万元。飒融公司从投资款中得了60%的居间费，其招商银行帐户收取了1172余万元，其个人只得到了270余万元的投资款资金分成，李大庆没有给其全部款项15%的奖金（300余万元）。其和李大庆知道宇之源公司没有真正开展新三板挂牌的辅导保荐业务，只是多次打电话给谢祥付，催公司付款并继续为宇之源公司找募集股权投资人，谢祥付拖了几个月后，说中信证券等公司的辅导保荐费用高了，他说要另外请证券公司、会计师事务所、律师事务所。当时他们发现宇之源公司的公帐和私帐不分，财务状况不清，就要求谢祥付去做财务调整。这样，其和李大庆就没有做公司在新三板挂牌的促进工作。7、被告人谢英松的供述，供称宇之源公司法人和董事长是谢祥付，其是财务负责人。这几年公司的业绩是亏损状态，这家公司是家族企业，公司的事情由其父亲谢祥付决定。公司的业绩和财物数据与公司的实际财务状况不一致，是因为上海飒融公司、楚晓燕对其说，这些公司的财物数据做了好看点，为了公司的包装宣传，宣传公司的业绩好，吸引客户投资其公司的股权。这些财务数据，最初公司做的2014年度2015年度的财务数据是为了贷款需要，是其安排公司的财务去做的，后来把这些财务数据由其提供给了楚晓燕去做公司的包装宣传。网上的平台推广、公开路演等，这些都是上海飒融资产管理有限公司李大庆、楚晓燕这边去做了宣传。进行新三板上市路演时有谢祥付、其，还有债主邹某等人。在现场有二、三百个人，刚开始是上海的财经人士魏总讲了股市股权的知识，以及光伏的前景，后来是楚晓燕对其的公司的情况在台上宣讲，对南昌宇之源太阳能光电有限公司在新三板挂牌，增发股份募集资金的宣传。公开宣传资料里面公司本次募集资金的用途如下：1、用于购买太阳能电站组件1000万，因与厂家有战略合作，首付30%，1000万元可购得3500万组件；2、300万元用于生产逆变器；3、100万元用于购买光伏支架，南昌九鼎支架公司已和其公司合作多年，货款周期很灵活；4、300万元用于工程储备和应急资金等。他们都一直在现场听，楚晓燕把他们公司的情况台上宣讲完。后面的事情就是由上海飒融资产管理有限公司对接客户，为公司募集股权投资人购买股权，其公司承诺在2017年3月份公司在新三板上市，没有上市，其公司回购股权，并且回报年化率10%。在路演公开宣传南昌宇之源光电有限公司的财务数据：公司2015年的销售额1亿，净利润1800万元，2016年销售额1.5亿，净利润2500万元，2017年预计销售额8亿元，净利润1.1亿元。实际上这些财务数据都是为了融资需要，其公司的财务报表加盖公章后，让上海飒融资产管理有限公司去包装，募集股权。募集股权投资人购买股权后，刚开始是其父亲谢祥付交待其去转钱。其是公司的财务负责人，其掌管公司的合同章和财务章。其是按其父亲的意思去做的。公帐是收到钱后按60%的比例支付给楚晓燕的帐户里。股权证是其交待财务上去做好寄到上海飒融资产管理有限公司，股权协议是空白的，没有填写股权数和投资金额，其父亲盖好了公司公章放在楚晓燕那边的。楚晓燕那边在收取股权投资款后会打电话或用微信告诉其，叫其去银行查下是否公司收到投资款。楚晓燕会把投资人的名字、身份证号码和金额发给其，其再安排财务人员去做好股权证寄到楚晓燕那边去。总共有38个人，总金额1900多万元。募集到的投资款帐户是其交待财务去转钱的。楚晓燕的协议帐户转款按比例转了总金额的60%，余下募集到的40%投资款就归其公司。公司分得的800万元左右，主要用于还了公司欠的高利贷。另外公司的出纳潘某个人帐户里保管了100多万元，其把此笔款取现柜台存现到了罗某(其的表哥）的帐户里。这笔钱，其父亲谢祥付叫其取出来存到他给的一个帐户里面去了，其分了好几次取现，存现到北京路肿瘤医院对面的民生银行其父亲提供的一张卡里，这些钱被谢祥付拿去到深圳开销去了。关于被告人谢英松及其辩护人在庭审时提出的其不构成集资诈骗罪的辩解及辩护意见，经查，被告人谢英松在明知宇之源公司未经相关部门批准，不具有对外公开募集资金的资质的情况下，为上海飒融资产管理有限公司提供虚假数据用于对外宣传；且被告人在明知公司不具有发行股票的真实内容的情况下，以投资入股的方式非法吸收到资金后，被告人谢英松并未按宣传内容约定用途使用资金，而是根据三方协议约定，由李大庆、楚晓燕方直接占有集资款项的60%，可以认定为集资后用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还。应当认定，被告人谢英松系以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，构成集资诈骗罪而不是非法吸收公众存款罪。上述事实有同案犯供述、证人证言、书证等证据证实，被告人及辩护人提出的上述辩解本院不予采纳。本院认为，被告人谢英松伙同他人，以非法占有为目的，使用诈骗方法募集资金，造成经济损失人民币1900.4万元，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立。其辩护人提出的，本案系单位犯罪的辩护意见无事实及法律依据，本院不予采纳。鉴于谢英松在共同犯罪中所起作用较小，属辅助性地位，系从犯，依法可从轻处罚，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二十五条第一款、第二十七条、第六十四条以及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第一款第（五）项、第（八）项、第四条第一款、第二款第（一）项、第五条之规定，判决如下：一、被告人谢英松犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币十万元（罚金限判决生效后一个月内缴纳）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年4月12日起至2029年10月11日止）。二、责令被告人谢英松与同案犯谢祥付、李大庆、楚晓燕共同退赔各被害人经济损失人民币一千九百万零四千元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省南昌市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  杨 琪人民陪审员  李玉英人民陪审员  胡国平二〇一九年十月十日书 记 员  邓乐乐