江苏省无锡市惠山区人民法院民 事 判 决 书（2018）苏0206民初4164号原告：周志方，男，1966年1月12日生，汉族，住无锡市惠山区。委托诉讼代理人：陈琳，江苏云崖律师事务所律师。委托诉讼代理人：华炫，江苏云崖律师事务所律师。被告：无锡市建筑机械厂，住所地无锡市惠山区阳山镇前进路25号。投资人：周伯勤，该厂厂长。委托诉讼代理人：谢祖荣，无锡市惠山区陆区法律服务所法律工作者。委托诉讼代理人：单洁，无锡市惠山区陆区法律服务所法律工作者。被告：张惠乾，男，1955年4月14日生，汉族，住无锡市惠山区。原告周志方与被告无锡市建筑机械厂（以下简称机械厂）、张惠乾股东资格确认纠纷一案，本院立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告周志方的委托诉讼代理人陈琳、被告机械厂的委托诉讼代理人单洁、被告张惠乾到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。周志方向本院提出诉讼请求：1、确认周志方系机械厂的股东，持有机械厂1.76%股权；2、机械厂、张惠乾协助周志方办理股东变更登记手续。事实和理由：机械厂于1998年经过改组成为股份合作制企业，注册资本68万元，其中周志方出资1.2万元，取得机械厂股东资格，持有机械厂1.76%的股权。后周志方向工商部门查询其经营状况时，发现其已经不再是机械厂股东。机械厂股东变更依据是2001年9月3日的股东会决议及《转让出资协议书》，周志方认为其并未参加过上述股东会，也未将其股权转让给张惠乾，均系被伪造签名，故上述股东会决议及《转让出资协议书》均不成立，要求确认其股东资格，故诉至法院。机械厂辩称，周志方并未认缴出资，亦未实际出资，不具有股东资格。周志方主张股东会决议及转让出资协议书并非本人签名，实际上，章程、认缴出资表及所有股东会决议周志方均未签字，因此周志方自始至终不具备股东资格。机械厂是股份合作制企业，股份合作制企业区别于有限责任公司和股份有限公司，企业的职工即是企业劳动者又是企业股东，企业的股东身份和其本人的劳动关系紧密联系不可分离，周志方也已经办理离职和退休，丧失了股东主体资格。另外，如果周志方是股东，为何没有在离职时主张股东权利，能反映出周志方在主观上并不认为自己是股东，仅是挂名而已。张惠乾辩称，其并没有参加2001年9月3日的股东会，但是股东会决议上的签字是其所签，是周伯勤拿来签的，当时签字的时候有没有别人签字其不清楚，不清楚决议内容。转让出资协议书上的签字并非其本人所签，其没有受让股权，也没有支付股权转让的对价。本院经审理认定事实如下：1998年2月8日，机械厂（原名称为锡山市建筑机械厂）发布招股说明书，1998年7月3日，机械厂申请改制为股份合作制企业，1998年7月22日，锡山市镇村集体企业改革办公室批复，同意机械厂改组为股份合作制企业，改制后，经注册登记，具有法人资格，采用股权证形式募集股本金68万元，设职工个人股68万元，职工个人股在本企业中募集，股权证发放采用记名方式，股权证发放价格按面额发放，并向股东发放《股权证书》，股权证允许在内部转让，但不得退股，不得上市交易。1998年8月17日，锡山市陆区镇人民政府批复同意组建机械厂。1998年8月19日，机械厂登记设立，性质为集体所有制（股份合作制）企业，注册资本68万元。1998年7月30日，锡山会计师事务所出具验资报告，载明：拟设立的机械厂是由周伯勤等31位自然人出资筹建的股份合作制企业，由周伯勤等31位自然人共同投资68万元作为企业注册资本，企业实际收到投资人投入货币资金68万元。工商登记资料中备案的资金来源证明为现金解款单一份，主要载明款项来源为周伯勤等投资款68万元，现金收讫，交款日期为1998年7月29日，《验资事项说明》中载明机械厂系由31位自然人出资筹建的股份合作制企业，由周伯勤等31位自然人共同投资68万元作为企业注册资本。工商登记资料中备案的《股东合作制企业股东认缴股金登记表》中载明了上述31名股东的姓名、认缴股金金额，并由各股东签字，其中包含本案原告周志方。诉讼中，周志方陈述其出资的股金系机械厂将其1998年应得的工资和奖金中扣除一部分作为出资款，其他职工股东也是这种出资模式，具体都是由机械厂当时的会计张惠乾负责办理的。张惠乾对此予以认可。机械厂对此不予认可，认为系周伯勤代周志方进行出资，但未提供周伯勤代出资的证据。机械厂1998年5月3日的章程载明：本企业是股份合作制企业，注册资本为68万元，设职工个人股一种，股本总额为68万元，其中职工个人股68万元，职工个人股是由职工个人出资购买的基本股、岗位股、自愿认购股。基本股股额为68万元、岗位股股额按干部职务分档确定，中层干部为34.5万元，董事长、厂长为12.8万元。股份一经确立，不得中途退股，只可在本企业范围内转让，职工股东调离、辞退、除名或开除、退休、死亡，经董事会批准，可在年终结算时根据每股净资产和企业发展前景作适当调整后办理转让手续。本企业对股东发给记名的股权证书，股权证书是股东的所有权证明和参加分红的依据，股权证书由董事会签发、经董事长签名、企业盖章后生效。股权转让经董事会批准后由企业财务部门办理过户手续，并相应换发股权证书。股东会是本企业的权力机构，股东会每年至少召开一次，股东大会出席人数必须超过应到人数的三分之二。股东大会决议表决采用一人一票与一股一票相结合的原则，涉及选举或罢免董事会、监事会成员，修改企业章程，以及决定投资方向和规模、分配企业税后利润、增加或减少股本、企业有合并分立、破产等重大问题时实行一股一票，并经持有三分之二以上股权的股东通过有效，对一般事项的表决经持有一半以上股权的股东通过有效，当涉及监督本企业经营者执行党和国家方针、政策、企业内部管理、按劳分配方案、职工劳动保护、福利基金使用等劳动联合方面的决策时，实行一人一票。该章程有周伯勤、薛福明、张惠乾、贾龙、俞云川、赵炳贤、杨志明、董文良、张惠琴、周志方、陈浩兴、沈孝东、俞永良、张耀新、薛长飞、周建林、俞立农、陆俊惠、吴建洪、张惠琴、林南法、杨宜南、杨品贤、王锡平、俞龙、谈建中、叶亚平、杨菊芳、尹光贤、是宏法、陈锡海31名股东签字。诉讼中，机械厂陈述上述《股东合作制企业股东认缴股金登记表》及章程中的签字并非周志方本人所签，周志方表示上述签字确实并非其本人签字，因当时其不在厂内，所以委托张惠琴代为签字。张惠琴亦认可因周志方不在厂内，由其代签字。除本案诉讼外，上述31名股东中的19名股东基于相同理由亦向本院提起诉讼，请求确认其具有机械厂的股东身份。其中，张惠琴、杨宜南、周建林、俞云川、张耀新、薛福明、沈孝东等多名股东申请对《股东合作制企业股东认缴股金登记表》及章程中其签字真实性进行鉴定，经鉴定，除一人外其余均系本人签字。另查明：机械厂工商登记资料中备案了一份2001年9月3日的《股东会决议》，内容为：机械厂原股东为周伯勤等31名股东，其中包括周志方（股本金1.2万元，股权占比1.76%），现股东为周伯勤、张惠乾、俞永良、俞立农、林南法、薛长飞、陈浩兴。其上有原31名股东签字。机械厂工商登记资料中另备案2001年9月3日的《转让出资协议书》一份，内容为：经张惠乾与周志方协商，周志方愿意将原有出资额1.2万元，占注册资金1.76%全部转让给张惠乾，变更前的债权债务由周志方承担，变更后的债权债务由张惠乾按比例承担。诉讼中，周志方与机械厂、张惠乾均表示2001年9月3日的股东会未实际召开，《股东会决议》及《转让出资协议书》中周志方的签字并非其本人签字。张惠乾另表示，其不清楚受让周志方股权的事宜，也未向周志方支付过任何股权转让款。诉讼中，周志方表示其已经离职。以上事实，由招股说明书、申请报告、批复、验资报告、现金解款单、认缴股金登记表、章程、股东会决议、转让出资协议书及当事人的陈述等证据在卷佐证。本案争议焦点为：一、1998年机械厂转制时，周志方是否享有股东资格。二、2001年9月3日周志方转让股权给张惠乾是否其真实意思表示。三、周志方失去职工身份是否影响其股东资格的确认。本院认为，关于第一个争议焦点，周志方提出的其与张惠乾之间的股权转让协议不成立及要求确认其股东资格并进行工商变更登记等诉讼主张基础是周志方在机械厂成立时具有股东（发起人）资格，故本案应审查周志方是否为机械厂发起人。首先，周志方具有成为机械厂股东的意思表示，其提供的机械厂的工商登记信息、《股东合作制企业股东认缴股金登记表》及1998年5月3日机械厂的章程中均载明周志方系机械厂的发起人，虽然上述《股东合作制企业股东认缴股金登记表》及章程中周志方并非本人签字，但结合张惠琴的陈述以及另案中其他股东签字的鉴定情况，可以表明系周志方委托张惠琴签字，周志方对于认缴机械厂股份知情且同意通过认缴股份的方式成为机械厂的股东，并与其他发起人达成了共同设立机械厂的合意。其次，周志方提供的验资事项说明及现金解款单可以证明其缴纳了相应的股金，虽然机械厂抗辩股金系周伯勤代出资，但未提供任何证据。退一步讲，即使机械厂能够证明周志方未实际出资，其可以另行凭据主张周志方履行出资义务，但不能以此否认其股东资格。故周志方在机械厂设立时不仅是形式上的股东，也是实质股东，具备机械厂的股东资格。关于第二个争议焦点，虽然机械厂工商信息中备案的2001年9月3日的《股东会决议》及《转让出资协议书》载明周志方将其股份转让给张惠乾，但经双方确认，其上周志方的签字均系伪造，故转让股权并非其真实意思表示，张惠乾亦表示其对股权转让不知情，也从未支付过股权转让的对价。且根据机械厂的陈述，上述股东会未实际召开，《股东会决议》及《转让出资协议书》所约定的民事法律行为不具备成立的要件，故该《股东会决议》及《转让出资协议书》不成立，对周志方无法律约束力，并不能产生股权转让的效力。关于第三个争议焦点，机械厂的章程规定，股份一经确立，不得中途退股，只可在本企业范围内转让，职工股东调离、辞退、除名或开除、退休、死亡，经董事会批准，可在年终结算时根据每股净资产和企业发展前景作适当调整后办理转让手续。即职工股东离职后经董事会批准可以将股份在本企业范围内转让，但并未规定职工股东离职后必须将股权进行转让，故周志方不具备职工身份并不影响其股东资格的认定。综上，周志方具备机械厂的股东资格，张惠乾持有的机械厂1.76%的股权应归属于周志方，机械厂、张惠乾应协助周志方办理变更登记手续。依照《中华人民共和国民法总则》第一百三十三条、第一百三十四条、《中华人民共和国公司法》第二十六条、第三十二条、第二十八条、第三十六条、第四十二条、第七十一条、第七十五条、《最高人民法院关于适用若干问题的规定（四）》第五条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定,判决如下:一、确认周志方系无锡市建筑机械厂的股东，张惠乾名下的无锡市建筑机械厂1.76%股权归属于周志方。二、无锡市建筑机械厂、张惠乾于本判决生效之日起10日内至公司登记机关协助周志方办理变更登记。本案受理费80元，由无锡市建筑机械厂负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省无锡市中级人民法院。审 判 长  季静娜人民陪审员  高晓琪人民陪审员  董洪萍二〇一九年十月八日书 记 员  邓苏雯