江西省南昌高新技术产业开发区人民法院民 事 判 决 书(2019)赣0191民初1403号原告：吉安县兴农小额贷款有限公司，住所地：江西省吉安市吉安县赣江大道南路，统一社会信用代码：913608216937438269。法定代表人：胡聪，系该公司总经理。委托诉讼代理人：凌德平，江西正春邦律师事务所律师。被告：聂光玉，男，汉族，1956年7月3日出生，住四川省宜宾县。原告吉安县兴农小额贷款有限公司（以下简称兴农小贷）与被告聂光玉借款合同纠纷一案，本院于2019年7月15日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告兴农小贷的委托诉讼代理人凌德平到庭参加诉讼，被告聂光玉经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告兴农小贷向本院提出诉讼请求：1.判令被告向原告偿还贷款本金281445元及支付从2018年10月16日起至付清上列款项止按年利率16.5%计算的逾期利息（截止2019年6月16日，逾期利息暂计为31475元）；2.判令因本案诉讼发生的所有费用均由被告承担。事实和理由：2016年8月15日，被告因购买饲料需要，与原告签订《借款合同》（合同编号：2016年CR字第08015号）。该合同约定：被告向原告借款40万元，借款期限为12个月，自2016年8月24日起至2017年8月23日止，借款年利率为11%，借款到期后，自逾期之日起按原利率的150%计算利息。该贷款于2016年8月24日发放。在贷款使用期间，由于被告未能按时履行还款义务，造成逾期。截止2019年6月16日，被告尚欠原告逾期贷款本息合计312920元未支付。原告多次向被告催款，但被告一直未支付，故诉至法院。被告聂光玉经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，也未提交书面的答辩意见，视为放弃其答辩的权利。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，被告聂光玉经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为放弃举证、质证的权利。原告兴农小贷向本院提交了如下证据：本院经审理认定事实如下：2016年8月15日，原告兴农小贷与被告聂光玉签订《吉安县兴农小额贷款有限公司借款合同》（合同编号：2016年CR字第08015号），约定被告聂光玉向原告兴农小贷借款40万元，用于购买饲料，借款期限为12个月，自2016年8月24日起至2017年8月23日止，借款利率为年利率11%，按月结息。还款方式为到期一次性偿还本金，如借款到期未还款，自逾期之日起按年利率11%的150%计算利息。原告兴农小贷及其法定代表人在合同尾部盖章，被告聂光玉在合同尾部签名并按手印。2016年8月24日，原告兴农小贷与被告聂光玉签订《借款借据》，写明被告聂光玉向原告兴农小贷借款40万元，借款月利率为9.17‰，到期日为2017年8月23日，还款方式为到期一次性还本。2016年8月24日，原告兴农小贷向被告聂光玉的银行账户汇款40万元。另查明，被告聂光玉于2016年8月26日委托四川广联饲料有限公司还款44000元，庭审中原告自认该笔款项为一次性支付的利息。被告聂光玉于2017年8月23日偿还本金40000元，于2017年12月2日还款30000元，于2018年1月6日还款30000元，于2018年4月2日还款30000元，于2018年5月16日还款20000元，于2018年9月4日还款10000元，于2018年9月10日还款10000元，于2018年10月15日还款10000元。本院认为，借款人应按期返还借款并支付利息。原告兴农小贷提供的证据证明，原、被告签订的《吉安县兴农小额贷款有限公司借款合同》系双方自愿达成，内容不违反法律规定，双方均应按约定履行各自的义务。原告兴农小贷于2016年8月24日向原告转款40万元，聂光玉于2016年8月26日委托四川广联饲料有限公司还款44000元。根据法律规定，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息，故2016年8月24日至2016年8月26日实际产生的利息为244元，44000元中43756元（44000元-244元）应在借款本金中扣除，尚欠本金356244元（400000元-43756元）。原告认可被告委托四川广联饲料有限公司于2017年8月23日偿还的40000元为本金，故至2017年8月23日尚欠借款本金316244元（356244元-40000元）。根据法律规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。被告此后的还款，应先抵充利息，再抵充本金。关于逾期利息及罚息，原告兴农小贷主张被告支付逾期还款利息，有合同和法律依据，在无其他相反证据的情况下，予以支持，应按合同约定的逾期还款利率，即按年利率16.5%=11%×150%计算。故2016年8月27日至2017年12月2日，产生利息53667元（=356244元×11%+316244元×16.5%÷12×3.33），故2017年12月2日还款30000元冲抵利息；2017年12月3日至2018年1月6日产生利息4914元（=316244元×16.5%÷12×1.13），故2018年1月6日还款30000元中1419元（60000元-53667元-4914元）冲抵本金，2018年1月6日以后本金为314825元（=316244元-1419元）元；2018年1月7日至2018年4月2日，共计85天，逾期利息为12251元（=314825元×16.5%÷12×2.83），故2018年4月2日还款30000元中17749元（=30000元-12251元）应冲抵本金，2018年4月2日以后本金为297076元（=314825元-17749元）；2018年4月3日至2018年5月16日，共计43天，逾期利息为5841元（=297076元×16.5%÷12×1.43），故2018年5月16日还款20000元中14159元（=20000元-5841元）冲抵本金，2018年5月16日以后本金为282917元（=297076元-14159元）。2018年5月17日至2018年9月4日，共计110天，逾期利息为14277元（=282917元×16.5%÷12×3.67），故2018年9月4日还款10000元应冲抵利息。2018年9月5日至2018年9月10日，共计5天，逾期利息为661元（=282917元×16.5%÷12×0.17），故2018年9月10日还款10000元中5062元(=20000元-14277元-661元）应抵充本金，2018年9月10日以后本金为277855元（=282917-5062）元；2018年9月11日至2018年10月15日，共34天，逾期利息为4317元(=277855元×16.5%÷12×1.13），故2018年10月15日还款10000元中5683元(=10000-4317)元冲抵本金，2018年10月15日以后的本金为272172元（=277855元-5683元），2018年10月15日以后的逾期利息，应以272172元为基数，按年利率16.5%计算至付清之日止。综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：一、被告聂光玉于本判决生效之日起十日内向原告吉安县兴农小额贷款有限公司返还借款本金272172元。二、被告聂光玉于本判决生效之日起十日内向原告吉安县兴农小额贷款有限公司支付逾期利息（自2018年10月16日起至还清之日止的，以本金272172元为基数，按年利率16.5%计算）。三、驳回原告吉安县兴农小额贷款有限公司的其他诉讼请求。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，则应依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费5994元，保全费2070元，共计8064元，由原告吉安县兴农小额贷款有限公司负担781元，被告聂光玉负担7283元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江西省南昌市中级人民法院。审 判 长  匡小明人民陪审员  黄文霞人民陪审员  李云琪二〇一九年十月三十日法官助理吴来娥书记员张丽