河北省邢台市中级人民法院 民 事 判 决 书 （2018）冀05民初96号 原告：河北省安装工程有限公司，住所地河北省石家庄市新华路296号，统一社会信用代码：91130000104320324H。 法定代表人：张国友，该公司总经理。 委托诉讼代理人：张立豪，河北鑫旺律师事务所律师。 委托诉讼代理人：孟红燕，河北鑫旺律师事务所律师。 被告：巨鹿县金久友诚贸易有限公司，住所地河北省巨鹿县西郭城镇东郭城村北。统一社会信用代码：911305290911400918。 法定代表人：郭献民，该公司执行董事、总经理。 被告：郭占勋，男，汉族，1971年11月14日出生，住址：河北省巨鹿县，河北方正联诚重工机械集团有限公司股东。 委托诉讼代理人：邓国蓬，方正公司推荐人员。 第三人：河北方正联诚重工机械集团有限公司。住所地河北省巨鹿县西郭城镇东郭城村。统一社会信用代码：1130529601037327E。 法定代表人：郭中价，该公司总经理。 委托诉讼代理人：邓国蓬，该公司员工。 委托诉讼代理人：刘文兴，该公司员工。 第三人：邢台轧辊达强铸造有限公司，住所地：河北省巨鹿县西郭城镇东郭城村。统一社会信用代码：91130529585421731Q。 法定代表人：李永波，该公司经理。 原告河北省安装工程有限公司（以下简称安装工程公司）与被告郭占勋、巨鹿县金久友诚贸易有限公司（以下简称金久贸易公司）第三人河北方正联诚重工机械集团有限公司（以下简称方正公司）、邢台轧辊达强铸造有限公司（以下简称轧辊公司）执行异议之诉一案，本院于2018年9月26日立案后，依法适用普通程序，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告安装工程公司委托诉讼代理人张立豪、被告郭占勋、第三人方正公司的委托诉讼代理人邓国蓬到庭参加诉讼，金久贸易公司、轧辊公司经公告传唤，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。 安装工程公司向本院提出诉讼请求：1、依法判决追加被告为（2016）冀05执恢3号执行案件被执行人。2、本案全部诉讼费用由被告承担。事实与理由：原告与被执行人方正公司、轧辊公司建设工程施工合同纠纷执行一案已由邢台中院受理，法院执行过程中，被告郭占勋将被执行人方正公司钢产能指标转让款1.5亿元转至被告金久贸易公司账户兑付，并通过被告金久贸易公司等账户向外转款，抽逃公司资产，逃避债务，被执行人的财产事实上由被申请人掌握。此外，被告郭占勋作为被执行人股东亦存在抽逃注册资本的情形。希望法院依法判决支持原告诉请。 原告安装工程公司为支持其主张，提交五组证据，并申请法院调取方正公司账户交易记录。第一组证据：（2018）冀05执异23号执行裁定书（1-1）、立案信息表（1-2）、执行裁定书（1-3）。拟证明原告依法提出执行异议之诉合法有据。第二组证据：河北省高级人民法院（2018）冀执复129号复议决定书（2-1）、邢台市中级人民法院（2018）冀05执恢3号限制高消费及有关消费令（2-2）。拟证明法院已经认定郭占勋为被执行人方正公司的实际控制人，并对被告郭占勋采取限制高消费等措施。第三组证据：方正公司承担河北鑫达钢铁有限公司（以下简称鑫达公司）2017年化解过剩钢铁产能任务（炼钢产能）协议书（3-1）、银行汇票5份（3-2）、执行笔录（3-3）、方正公司提交执行机构的付款手续44份（3-4）。拟证明方正公司将产能指标转让给鑫达公司，鑫达公司支付补偿款14600万元，鑫达公司按郭占勋要求将补偿款支付至被告金久贸易公司账户，郭占勋通过该账户转移方正公司财产。第四组证据：方正公司14600万元产能转移资金使用情况审计报告。拟证明金久贸易公司收到产能补偿款14600万元，郭占勋将该部分款项虚构债务、非法转移，郭占勋存在侵占公司财产的行为。第五组证据：被告方正公司2000年5月工商登记（5-1）、2004年10月工商变更登记资料（5-2）、2008年9月工商变更登记资料（5-3）。拟证明方正公司在2000年5月进行设立登记，注册资金100万元，郭占勋出资60万元，存入账户为巨鹿县城关农村信用合作社2111000426；2004年10月，方正公司变更登记，注册资金变更为3500万元，郭占勋增资3000万元，资金存入农行22×××76账号；2008年9月，方正公司注册资本变更为6600万元，新增注册资本3000万元，全部由郭占勋实缴，存入巨鹿县农村信用合作联社营业部设立的09×××31账号。法院调取证据为河北巨鹿农村商业银行股份有限公司出具的方正公司2008年9月至2009年9月交易记录，拟证明郭占勋存在抽逃出资、虚假出资情况。 郭占勋、方正公司辩称，原告所提交的证据不能证实郭占勋以及金久贸易公司存在所谓的虚假出资以及抽逃出资的行为，更不存在转移资产，逃避执行的行为。方正公司作为被执行人，其自身资产在本案执行中已被查封过亿的财产，方正公司已停产多年，方正公司也申请了执行单位予以拍卖、变卖来清偿原判决义务，而且查封的资产远大于原告的债权，基于本案的客观事实，原告的诉讼请求不能成立。 郭占勋、方正公司为反驳原告主张，提交了三组证据。第一组证据：1、巨鹿宏远会计师事务所出具的2000年5月22日巨宏验字[2000]第10号验资报告1份、2004年10月25日巨宏验字[2004]第39号验资报告1份；2、邢台同和会计师事务所出具的2008年9月7日邢同会验字[2008]第76号验资报告1份、2011年6月17日邢同会验字[2011]第96号验资报告1份；3、邢台友信会计师事务所出具的2009年2月9日出具的邢友会审字[2009]第17号审计报告1份；4、邢台同和会计师事务所出具的2012年5月18日邢同会审字[2012]第107号审计报告1份。拟证明：1、其方如实按照认缴资金出资，不存在任何抽逃或虚假出资的问题。2、方正公司资产通过审计报告充分证实其资产额实际达到10多亿，其资产远远大于注册资本金。第二组证据：1、2019年6月6日由邢台朋兴特种型钢有限公司（以下简称朋兴公司）出具的证明1份、固定资产明细表1份、购买资产设备发票6页；2、方正公司出具的情况说明1份、动产抵押登记书1份、资产评估报告1份、记账凭证4页，以上均证明1，840万元系方兴公司借方正公司款项，又由郭占勋从方兴公司借款，各方所形成的均属债权债务关系，方兴公司欠方正公司的款项已由该公司设备在2012年3月10日抵债给方正公司，并由方正公司抵押给山西山煤经贸有限公司，并办理了抵押登记，方兴公司更名为邢台朋兴特种型钢有限公司；3、由朋兴公司与方正公司签订的抵债协议及账面价值清单各1份，以上证据证明1，840万系郭占勋借款注资，不存在任何虚假。 安装工程公司对郭占勋、方正公司提交证据并不认可，认为其提交的证据不能证实被告实际出资到位，根据其方申请法院调取的证据能够证实被告存在虚假出资，被告提供的审计报告不能证实被告的实际出资情况，应当以实际资金往来作为案件认定事实的依据。另外，郭占勋银行卡5万元也作为公司的货币资金，这证明方正公司与郭占勋存在财产混同的现象，也符合作为被执行人的条件；朋兴公司出具的证明不能证明郭占勋是否出资到位，方兴公司与方正公司为关联企业，两个企业之间的财产、人员高度混同，方兴公司不能客观地为本案提供证据，应当以法院调取的银行证据反映的真实情况认定案件事实。 金久贸易公司、轧辊公司经公告传唤，未提交答辩意见。 对当事人围绕诉讼请求依法提交的证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：（一）2018年8月30日，河北省邢台市中级人民法院出具（2018）冀05执异23号执行裁定书，驳回申请执行人安装工程公司关于申请追加郭占勋、金久贸易公司为（2016）冀05执恢3号执行案件的被执行人的申请。2018年9月26日，原告安装工程公司依法提出执行异议之诉，诉请追加郭占勋、金久贸易公司为（2016）冀05执恢3号执行案件的被执行人，本院依法受理。（二）方正公司于2000年5月26日成立，注册地址为：河北省邢台市巨鹿县，法定代表人为郭中价，曾用名：河北方正钢板集团有限公司，股东为自然人郭中价、郭占勋。（三）2008年9月17日邢台同和会计师事务所出具《验资报告》，该报告显示：“该会计师事务所对河北方正钢板集团有限公司截止2008年9月15日止新增注册资本及实收资本情况进行审验……验资结果：截止到2008年9月15日，贵公司已经收到郭占勋缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币30000000元，新增实收资本占新增注册资本的100%。一、郭占勋实际缴纳新增出资额人民币30000000元。其中：货币出资30000000元，于2008年9月12日缴存于贵公司在巨鹿农村信用合作联社营业部开立的人民币存款账户09×××31账号内……”（四）2018年12月13日，受本院委托，邢台友信会计师事务所有限责任公司出具《河北方正联诚重工机械集团有限公司14600万元产能转移资金使用情况审计报告》［邢友审字（2018）第0631号］，对14600万元产能转移资金的情况进行审计，并制作了资金支出明细表。（五）本院依原告申请，调取了方正公司在河北巨鹿农村商业银行股份有限公司账户09×××31在2008年9月至2009年9月交易记录和部分交易单据，显示：2008年9月12日，方正公司转出18400000元到邢台市方兴工贸有限公司账号09×××51（转账支票方式），该账号票据显示，当日取出现金两笔共18400000元，当日，方正公司该账户显示又收到郭占勋认缴出资18400000元。以上事实有原告提交裁定书、协议书、审计报告等证据，及本院调取的银行交易记录、交易单据为证，本院予以确认。 本院认为，本案的争议在于能否追加被告为被执行人，关键在于是否满足追加的法定条件。依据《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十六条、第十七条、第十八条等相关规定，追加被执行人，需要满足被执行人财产不足清偿，以及被追加人为被执行人的合伙企业、股东、法人分支机构等诸多条件，方能追加。本案中，原告安装工程公司虽主张被告郭占勋转移公司资产、逃避债务、抽逃股东出资，被告金久贸易公司账户被郭占勋利用转移资产、抽逃债务，应追加二被告为被执行人。但根据本案双方提供的证据，第一，并无有效证据或生效法律文书证明被执行人方正公司的财产不足以清偿债务；第二，并无证据证明金久贸易公司为方正公司合伙企业、股东或其分支机构；第三，郭占勋虽系方正公司股东，但本案现有证据并不足以确定郭占勋符合抽逃出资等情况，且郭占勋主张本案争议的出资款项，系其向朋兴公司借款。因此，综合以上情况，尚无有效证据证明金久贸易公司、郭占勋符合法定追加为被执行人的条件，对原告的主张，本院不予支持。 综上所述，依照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条、《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十六条、第十七条、第十八条等相关规定，判决如下： 驳回原告河北省安装工程有限公司的诉讼请求。 案件受理费80元，由原告河北省安装工程有限公司承担。 如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于河北省高级人民法院。 审判员  许易然 审判员  乔 鹏 审判员  刘素娟 二〇一九年十月二十五日 法官助理刘西超 书记员路敬贤