广东省广州市越秀区人民法院民 事 判 决 书（2019）粤0104民初9656号原告：徐平，男，1956年7月15日出生，汉族，住广州市越秀区。委托诉讼代理人：饶萍优，广东君信律师事务所律师。被告：赖应全，男，1958年10月25日出生，汉族，住广州市海珠区。委托诉讼代理人：彭华汉，广东晟晨律师事务所律师。委托诉讼代理人：田龙华，广东晟晨律师事务所律师。原告徐平诉被告赖应全民间借贷纠纷一案，本院立案后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告徐平及其委托诉讼代理人饶萍优，被告赖应全的委托诉讼代理人田龙华均到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告徐平向本院提出诉讼请求：1.被告向原告偿还借款本金250000元及利息（其中本金200000元的利息按照每月5000元的标准自2003年8月10日起计算至全部本息清偿之日止；本金50000元的利息按照年利率24%标准自2004年7月18日起计至全部本息清偿之日止）；2.被告承担本案诉讼费。事实和理由：2003年8月10日，被告向原告借款200000元，当日原告向被告提供借款200000元，约定借款期限自2003年8月10日起至2004年8月止，每月利息5000元。被告向原告立下了字据，并将其名下的一套房产作抵押，但没有办理抵押登记。2004年5月18日，被告再次以资金周转困难为由向原告借款50000元，承诺借款期限二个月，到期归还本息共55000元。被告确认了上述借款事实，但借款期限届满，被告未按约定向原告支付足额利息及归还本金，原告多次追索未果，因此提起本案诉讼。被告赖应全辩称：被告已向原告还款110000元，其中的55000元是用于归还2004年5月18日的借款，该笔借款已还清，剩余的55000元是归还2003年8月10日的200000元借款本金，所以被告至今尚欠原告本金145000元，利息因双方约定利息不明确，且原告诉请的利率过高，被告认为利息应当按照人民银行同期贷款利率自原告起诉之日起计算。经审理查明：2003年8月10日，原告通过银行转账方式向被告转账200000元。同日，被告作为借款人向原告出具借款凭证，载明：“国资金周转困难，现向徐平先生借现金人民币贰拾万元（200,000.00元），借期壹年至2004年8月，每月按口头协议给付利息。为保证被借款人利益，借款人愿将其名下壹套房产权作为抵押，如到期未能还本，双方协商未果，则将该房产抵押。房产证号：穗房地证字：xxxx4号”。2004年5月18日，被告向原告出具《借条》，载明：“现借到徐平先生现金人民币伍万元正。（50000）。借期二个月，到期归还本息共：伍万伍仟元。（55000）”。原、被告均确认该笔50000元借款是通过现金方式交付。诉讼期间，原、被告双方均确认借款后，被告分别于2003年10月2日还款5000元，于2003年11月8日还款10000元，于2006年7月28日还款40000元，于2006年11月14日还款20000元，2009年9月29日还款30000元。原告认为上述还款优先清偿两笔借款的利息，利息的计算为第一笔200000元借款的借款利息按年利率30%计算，第二笔50000元借款的借款期限内利息按照年利率60%计算，从2004年7月18日起的逾期年利率按24%计算。被告认为上述还款用于归还本金。另，被告陈述其在2015年转账20000元给原告，原告对此不确认，被告无法提供证据予以证实。本院认为：被告分两次向原告借款合计250000元的事实，有原告提交的被告出具的借款凭证、《借条》及相应的转账记录为证，且被告对此予以确认，故本院对于该借款事实予以认定。关于利息，原告称第一笔200000元借款双方口头约定年利率30%，且被告按照双方约定的每月5000元的利息标准支付了前三个月的利息共15000元，被告认为该笔借款没有约定利息。本院对此认为，被告前三笔还款时间及金额并无规律可循，无法从还款行为推断出该三笔还款是用于归还利息，该笔借款仅在借款凭证约定每月按口头协议给付利息，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条第二款“自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。……”的规定，本院认定第一笔200000元借款在借款期限内未约定利息，逾期利息按年利率6%从2004年8月10日起计算。关于第二笔借款，由于《借条》上约定50000元借款借期二个月内连本带息为55000元，利息的年利率为60%，原告现主张借款期限内利息按照年利率60%计算，从2004年7月18日起的逾期利息按年利率24%计算，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条“借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”的规定，借款期限内已归还的利息可按照年利率36%计算，未归还的利息应按照年利率24%计算，故对原告主张的借款期限内的利息计算标准，超过上述标准的部分，本院不予支持；至于逾期利息的计算标准，原告的主张符合法律的规定及双方的约定，系原告自行处分其权利，本院予以照准。关于还款，对于2003年10月2日还款5000元，于2003年11月8日还款10000元，于2006年7月28日还款40000元，于2006年11月14日还款20000元，2009年9月29日还款30000元，由于双方均无异议，本院予以确认；对于被告所述其在2015年还款20000元，原告对此不予确认，被告无法提交证据证实其该陈述，故本院对被告该陈述不予确认。在第二笔借款之前的还款均可作为第一笔200000元借款的还款，如前所述，由于本院认定第一笔200000元借款在借款期限内并未约定利息，故本院认定2003年10月2日的5000元及2003年11月8日的10000元合共15000元还款用于归还第一笔200000元借款的本金。至于之后的还款，由于原、被告双方并未约定归还哪笔借款，根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释（二）》第二十条“债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外”及第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务”的规定，由于之后的还款发生在两笔债务均到期的情况下，两笔债务均无担保，故应优先抵充负担较重的债务，如前所述，第一笔债务在借款期限内未约定利息，逾期利息按照年利率6%计算，而第二笔债务借款期限内已归还的利息可按照年利率36%计算，未归还的利息应按照年利率24%计算，逾期利息按照年利率24%计算，据此可认定第二笔债务的负担较重，故之后的还款应优先抵扣第二笔债务的利息及本金。截至2006年7月28日，第二笔债务产生的利息为27328.77元（50000元×36%÷12个月×2个月+50000元×24%×2年+50000元×24%÷365天×10天），故2006年7月28日的40000元还款抵扣上述利息后，剩余部分用于抵扣第二笔借款的本金，即该笔借款在被告于2006年7月28日归还40000元后本金为37328.77元；之后被告在2006年11月14日还款20000元，截至该日的利息为2656.99元（37328.77元×24%÷12个月×3个月+37328.77元×24%÷365天×17天），故2006年11月14日的20000元还款抵扣上述利息后，剩余部分用于抵扣第二笔借款的本金，即该笔借款在被告于2006年11月14日归还20000元后本金为19985.76元；之后被告在2009年9月29日还款30000元，截至该日的利息为13787.44元（19985.76×24%÷12个月×34个月+19985.76元×24%÷365天×15天），故2009年9月29日的30000元还款抵扣上述利息后，剩余部分用于抵扣第二笔借款的本金，即该笔借款在被告于2009年9月29日归还30000元后本金为3773.2元。综上，被告尚欠原告第一笔借款本金185000元及自2004年8月10日起按照年利率6%计算的利息、第二笔借款本金3773.2元及自2009年9月30日起按照年利率24%计算的利息。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条、第二十六条、第二十九条，最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）第二十条、第二十一条之规定，判决如下：一、被告赖应全应在本判决发生法律效力之日起五日内向原告徐平返还借款本金185000元及利息（以185000元为基数，从2004年8月10日起按年利率6%计付至实际还清款项之日止）；二、被告赖应全应在本判决发生法律效力之日起五日内向原告徐平返还借款本金3773.2元及利息（以3773.2元为基数，从2009年9月30日起按年利率24%计付至实际还清款项之日止）；三、驳回原告徐平的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案受理费15381元（原告已预付），由原告徐平负担8691.5元，被告赖应全负担6689.5元。如不服本判决，可在本判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。当事人上诉的，应在递交上诉状次日起七日内按上诉请求的项目及相关交费规定向广州市中级人民法院预交上诉案件受理费。逾期不交的，按自动撤回上诉处理。审 判 长  郑晓婷人民陪审员  廖凤若人民陪审员  黄权娣二〇一九年十月十日书 记 员  邓子君