广东省东莞市第三人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）粤1973刑初501号 公诉机关东莞市第三市区人民检察院。 被告人陈赖钦，男，1955年6月13日出生，汉族，初中文化，无业，户籍所在地为广东省东莞市。因涉嫌犯非法经营罪于2018年6月1日被羁押并刑事拘留，同年7月6日被逮捕，同年12月6日被东莞市第三市区人民检察院取保候审，2019年2月22日被本院取保候审。 辩护人梁仲宁，广东广信君达（东莞）律师事务所律师。 被告人陈林煦（曾用名陈祖亮），男，1981年9月4日出生，汉族，大专文化，务工，户籍所在地为广东省东莞市。因涉嫌犯非法经营罪于2018年6月1日被羁押并刑事拘留，同年7月6日被逮捕，同年12月6日被东莞市第三市区人民检察院取保候审，2019年2月22日被本院取保候审。 辩护人章德钊、李刚，广东广信君达（东莞）律师事务所律师、实习律师。 被告人陈泰锦（曾用名陈程锦、陈祖欢），男，1983年9月2日出生，汉族，中专文化，务工，户籍所在地为广东省东莞市。因涉嫌犯非法经营罪于2018年6月1日被羁押并刑事拘留，同年7月6日被逮捕，同年12月6日被东莞市第三市区人民检察院取保候审，2019年2月22日被本院取保候审。 辩护人官少鸣，广东广信君达（东莞）律师事务所律师。 东莞市第三市区人民检察院以东三区检刑诉[2019]398号起诉书指控被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦犯非法经营罪，于2019年2月19日向本院提起公诉，本院于同月20日立案，依法组成合议庭并适用普通程序，于2019年3月13日公开开庭审理了本案。东莞市第三市区人民检察院指派检察员黄奎出庭支持公诉，被告人陈赖钦及其辩护人梁仲宁、被告人陈林煦及其辩护人章得钊、李刚、被告人陈泰锦及其辩护人官少鸣到庭参加诉讼。因案情复杂，经东莞市中级人民法院同意，本案审限延长三个月。本案审理期间，东莞市第三市区人民检察院建议本案延期审理，本院同意。本案现已审理终结。 东莞市第三市区人民检察院指控，2007年开始，被告人陈赖钦未经许可，在东莞市桥头镇非法兑换外汇，从中收取0.1%至0.2%的好处。2013年开始，被告人陈林煦、陈泰锦参与非法兑换，协助陈赖钦收取外币、将已兑换的人民币拿给“客户”或通过多个银行账户汇至“客户”指定账户等。其中，2007年至2012年，陈赖钦为绿川厂将港币兑换成人民币，数额共计10505014元人民币；2015年至2017年，陈赖钦等人为萧某某将港币兑换成人民币，数额共计8830372元人民币；2012年至2018年，陈赖钦等人为黄某某将港币兑换成人民币，数额共计3713057元人民币；2013年至2015年，陈赖钦等人为沙某某将港币、美元兑换成人民币，数额共计4202827元人民币；2013年至2018年，陈赖钦等人为孔某某将港币、美元兑换成人民币，数额共计2525622元人民币；2016年至2018年，陈赖钦等人为伍某某将美元兑换成人民币，数额共计1737089元人民币；2013年至2017年，陈赖钦等人为方某某将港币兑换成人民币，数额共计1438329元人民币；2013年至2015年，陈赖钦等人为朱某某将港币兑换成人民币，数额共计849435元人民币；2016年至2018年，陈赖钦等人为郑某某将港币兑换成人民币，数额共计458742元人民币、1484640元港币；2017年至2018年，陈赖钦等人为范某某将港币兑换成人民币，数额共计369217元人民币；2017年，陈赖钦等人为甘某将美元兑换成人民币，数额共计321350元人民币；2016年，陈赖钦等人为芦某某将港币兑换成人民币，数额共计290600元人民币；2015年至2016年，陈赖钦等人为钟某某将港币兑换成人民币，数额共计54004元人民币。 综上，被告人陈赖钦非法买卖外汇，数额共计35295658元人民币、1484640元港币；被告人陈林煦、陈泰锦非法买卖外汇，数额共计24394362元人民币、1484640元港币。 公诉机关提供了现场勘查笔录，萧某某等证人的证言，银行卡等物证，常住人口基本信息表等书证，陈赖钦等被告人的供述与辩解等证据，并据此认为被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦的行为已构成非法经营罪，提请本院依法判处。 被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦对公诉机关指控的基本事实不持异议，表示认罪，均辩解兑换的外币数额没有指控的那么大。 被告人陈赖钦的辩护人提出如下意见：1.起诉书指控的犯罪数额过高，其中绿川公司的工作人员佟某在2007年至2012年并非财务人员，也对当时公司财务情况不知情，其证言无其他证据佐证，同时徐某某、庞某程等人的银行账户具体谁在使用现有证据不能证实，故应排除上述账户的数额，且被告人辩解其与本案部分证人之间存在民间借贷关系，并非所有银行流水都是非法经营数额，综上认为陈赖钦的犯罪数额为1300万元；2.被告人陈赖钦归案后如实供述犯罪事实，是初犯；3.部分扣押财物并非作案工具或者违法所得，应予返还等。建议对被告人陈赖钦适用缓刑。 被告人陈林煦的辩护人提出如下意见：1.现有证据不足以证明被告人构成情节特别严重，部分证人与被告人之间存在民间借贷关系，部分案涉账户不能证实系被告人使用；2.被告人陈林煦作用较小，是从犯；3.如实供述犯罪事实，认罪、悔罪；4.系初犯、偶犯；5.扣押在案的现金与本案无关，应予发还。综上建议对被告人陈林煦适用缓刑。 被告人陈泰锦的辩护人提出如下意见：1.指控的犯罪数额过高，不应认定其属于非法经营的情节特别严重；2.系从犯，作用较轻，获利不多；3.初犯，如实供述犯罪事实，认罪、悔罪；4.被扣押的现金并非涉案资金，应当返还等。综上建议对被告人陈泰锦适用缓刑。 经审理查明，2015年以来，被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦开始在东莞市2007年开始，被告人陈赖钦未经许可，在东莞市桥头镇非法兑换外汇，从中收取0.1%至0.2%的好处。2013年开始，被告人陈林煦、陈泰锦参与非法兑换，协助陈赖钦收取外币、将已兑换的人民币拿给“客户”或通过多个银行账户汇至“客户”指定账户等。其中，2015年至2017年，陈赖钦等人为萧某某将港币兑换成人民币，数额共计3678693元人民币；2012年至2018年，陈赖钦等人为黄某某将港币兑换成人民币，数额共计3713057元人民币；2013年至2015年，陈赖钦等人为沙某某将港币、美元兑换成人民币，数额共计3848571元人民币；2013年至2018年，陈赖钦等人为孔某某将港币、美元兑换成人民币，数额共计2217189元人民币；2016年至2018年，陈赖钦等人为伍某某将美元兑换成人民币，数额共计1419366元人民币；2013年至2017年，陈赖钦等人为方某某将港币兑换成人民币，数额共计1438329元人民币；2013年至2015年，陈赖钦等人为朱某某将港币兑换成人民币，数额共计849435元人民币；2016年至2018年，陈赖钦等人为郑某某将港币兑换成人民币，数额共计280795元人民币、1484640元港币；2017年至2018年，陈赖钦等人为范某某将港币兑换成人民币，数额共计369217元人民币；2017年，陈赖钦等人为甘某将美元兑换成人民币，数额共计321350元人民币；2016年，陈赖钦等人为芦某某将港币兑换成人民币，数额共计290600元人民币；2015年至2016年，陈赖钦等人为钟某某将港币兑换成人民币，数额共计54004元人民币。 综上，被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦非法买卖外汇，数额共计约18480606元人民币、1484640元港币。 上述事实,有经法庭举证质证的下列证据予以证实： （一）勘验、检查笔录、侦查实验笔录、搜查笔录 1、现场勘查笔录、现场图、现场照片：证实案发现场位于本市桥头镇宏达街49号，现场未提取痕迹、物证。 2、搜查证、搜查笔录、搜查照片：证实公安机关依法搜查本市桥头镇（被告人陈赖钦居住地）及停放在地下停车场的车辆（车牌号为粤SXXXXX），从上述住房内查获银行存折、现金（人民币、港币等）、名片、银行及U盾等22类物品，从上述车辆上查获名片32张。后公安机关依法对上述物品扣押。 3、搜查证、搜查笔录、搜查照片：证实公安机关依法搜查本市桥头镇（被告人陈林煦居住地），查获现金（人民币、港币、美元等）、点钞机、银行卡、存折、印章、电脑等物品。后公安机关依法对上述物品扣押。 4、搜查证、搜查笔录、搜查照片：证实公安机关依法搜查本市桥头镇（被告人陈泰锦居住地）及停放在地下停车场的车辆（车牌号为粤SXXXXX），从上述住房内查获银行卡、银行u盾、现金（人民币、港币）等53类物品，从上述车辆上查获印章、借条本等物品。后公安机关依法对上述物品扣押。 （二）物证 作案工具：用于兑换外币的银行卡、U盾、手机等。暂扣公安机关。 （三）书证 第一组：证实被告人为他人非法兑换外币的情况 1、接受证据清单、复制件制作说明、手机资料、银行交易流水：证实公安机关依法从证人萧某某处接受微信账户资料、银行交易流水等。 （1）调取的手机资料证实为萧某某兑换港币的陈林煦使用的4个手机号码（189XXXX0339等）、2个微信账号。 （2）萧某某，广发银行账户，622568062800024XXXX，经萧某某指认，证实自2015年2月至2017年6月，陈赖钦、陈林煦、陈程锦、陈泰锦、钟某英、向某、宋某萍、徐某某等多人的账户多次转账给萧某某，转账金额共计8830372元人民币。 2、接受证据清单、营业执照、银行交易流水：证实公安机关依法从证人黄某某处接受营业执照、银行交易流水。 （1）营业执照证实容巨公司、深宏公司（法定代表人黄某某）的情况。 （2）黄某某，中信银行账户，622698480015XXXX，经黄某某指认，证实自2012年10月至2018年5月，陈赖钦、陈林煦、钟某英、向某、宋某萍的账户多次转账给黄某某，转账金额共计3475750元人民币。 （3）黄某某，中国民生银行的账户，621697890327XXXX，经黄某某指认，证实2018年1月至2018年5月，宋某萍的账户多次转账给黄某某，转账金额共计237307元人民币。 3、接受证据清单、银行交易流水：证实公安机关依法从证人沙某某处接受银行交易流水。 （1）沙某某，东莞农村商业银行账户，27001000810XXXX，经沙某某指认，证实自2013年10月，陈赖钦、向某的账户多次转账给沙某某，转账金额共计391500元人民币。 （2）沙某某，中国工商银行账户，622202201003491XXXX，经沙某某指认，证实自2014年11月，陈泰锦转账给沙某某200000元人民币。 （3）沙某某，平安银行账户，621626200001432XXXX，经沙某某指认，证实2014年6月至2015年9月，陈赖钦、陈林煦、陈程锦、钟某英、向某、宋某萍的账户多次转账给沙某某，转账金额共计3611327元人民币。 4、接受证据清单、微信账户资料及聊天记录、银行交易流水：证实公安机关依法从证人孔某某处接受微信聊天记录、银行交易流水等。 （1）微信聊天记录证实，陈泰锦与孔某某通过微信沟通兑换货币的汇率，孔某某将需要兑换的货币转账至陈泰锦提供的账户，陈泰锦将兑换好的人民币转账给孔某某提供的账户。 其中，陈泰锦根据孔某某的要求，分别转账给“郑某1”24864元人民币、23520元人民币，转账给“曹某某”98752元人民币；孔某某转账港币给陈泰锦。 （2）孔某某，广发银行账户，622568062101390XXXX，经孔某某指认，证实2013年4月至2018年1月10日，陈赖钦、陈林煦、陈程锦、陈泰锦、赖某某、钟某英、向某、宋某萍、朱某2的账户多次转账给孔某某，转账金额共计2378486元人民币。 （3）刘某某，中国农业银行账户，62284806029283XXXX，经刘某某指认，证实2016年4月、9月，陈林煦的账户两次转账给刘某某的账户，金额共计202751元人民币。 5、接受证据清单、微信账号、微信聊天记录、银行交易流水：证实公安机关依法从证人伍某某处接受微信聊天记录、银行交易流水。被告人陈林煦指认了其使用的微信账号。 （1）微信聊天记录证实，陈林煦与伍某某通过微信沟通以港币兑换人民币的情况，伍某某将需要兑换的美金转账至陈林煦提供的香港账户，陈林煦再将兑换好的人民币转账给伍某某的账户。 其中，陈林煦在微信中称公司英文名为LINTAIXINGHKCOLTD，与陈林煦在其笔录中提及的公司及起获的印章一致。 （2）伍某某，中国银行账户，601382700402226XXXX，经伍某某指认，证实自2016年12月至2018年5月，陈林煦、陈泰锦、宋某萍、罗某某等多人的账户多次转账给伍某某，转账金额共计1737089元人民币。 6、调取证据通知书、调取证据清单、账户开户资料、银行交易流水：证实公安机关依法调取陈程锦、向某的涉案银行账户开户资料及交易流水。 经朱某某指认，交易流水证实，2013年7月至2015年6月，陈程锦、向某的账户多次转账给朱某某，转账金额共计849435元人民币。 7、调取证据通知书、复制件制作说明、手机资料、银行交易流水、接受证据材料清单、银行交易流水：证实公安机关依法从证人郑某某处接受微信账户资料及聊天记录、银行交易流水等。 （1）调取的手机资料证实为郑某某兑换港币的陈泰锦使用的微信账号的情况。 微信聊天记录证实，陈泰锦与郑某某通过微信沟通以港币兑换人民币的汇率，郑某某将港币支票拍照给陈泰锦，约好交支票的时间，陈泰锦再将兑换好的人民币转账给郑某某的账户。 2016年9月，一张永丰银行支票，140871港币； 2016年10月，一张永丰银行支票，119787港币； 2016年11月，一张永丰银行支票，119486港币； 2016年12月，一张永丰银行支票，114918港币； 2017年1月，一张永丰银行支票，121131港币； 2017年2月，一张永丰银行支票，76544港币； 2017年3月，一张永丰银行支票，85634港币； 2017年5月，一张永丰银行支票，124915港币； 2017年6月，一张永丰银行支票，115946港币； 【交易记录显示，2017年6月，陈泰锦的账户向郑某某转账100873元。】 2017年7月，一张永丰银行支票，118957港币； 2017年8月，一张永丰银行支票，115143港币； 2017年9月，一张永丰银行支票，119460港币； 2017年12月，一张永丰银行支票，111848港币； 2018年2月，一张永丰银行支票，103561港币； 2018年3月，一张永丰银行支票，103741港币； 2018年4月，一张永丰银行支票，125027港币。 其中，2016年9月至2017年12月，郑某某给陈泰锦的支票数额共计1484640港币。 （2）郑某某，东莞农村商业银行账户，623038888800007XXXX，经郑某某指认，证实自2018年1月至2018年4月，陈泰锦、向某、朱某2的账户多次转账给郑某某，转账金额共计458742元人民币。 （3）朱某3，中国邮政银行账户，621798580000167XXXX，经郑某某指认，证实自2015年1月至2018年6月，郑某某通过朱某3的账户转账给陈泰锦，数额共计581770元人民币。 8、接受证据清单、营业执照、银行交易流水：证实公安机关依法从证人范某某处接受营业执照、银行交易流水等。 （1）营业执照证实同发公司的情况（法定代表人范某某）。 （2）范某某，中国建设银行账户，434062323190XXXX，经范某某指认，证实2017年1月至2018年2月，宋某萍、宋某2、陈林煦的银行账户和范某某的账户往来情况，其中，陈林煦等账户共向范某某转账369217元人民币。 9、接受证据清单、营业执照、银行交易流水：证实公安机关依法从证人钟某某处接受营业执照、银行交易流水等。 （1）营业执照证实志诚经营部的情况（个体户，经营者钟某某）。 （2）钟某某，东莞农村商业银行账户，622328280004820XXXX，经钟某某指认，证实2015年7月至2016年2月，陈林煦、陈程锦、钟某英、向某、宋某萍的银行账户和钟某某的账户往来情况，其中，陈林煦等账户共向钟某某转账54004元人民币。 10、接受证据清单、银行交易流水、调取证据通知书、调取证据清单、银行账户开户资料及交易流水：证实公安机关依法从证人方某某处接受银行交易流水，依法调取陈林煦的涉案银行账户。 （1）方某某，中国工商银行账户，622202201002504XXXX，经方某某指认，证实2016年10月10日，陈林煦的银行账户向方某某转账27456元人民币； （2）证实2013年11月至2017年7月，陈赖钦、陈林煦、向某、钟某英、陈程锦等人的账户多次向方某某转账，数额共计1410873元人民币。 11、调取证据通知书、调取证据清单、银行账户开户资料及交易流水：公安机关依法调取了被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦及钟某英、赖某某、向某、宋某萍的多个涉案银行账户资料及交易流水。 （1）与绿川厂相关账户的交易情况： 证实2007年3月至2017年3月，陈赖钦、陈林煦、陈程锦、陈泰锦等人的账户多次向近藤某某、邓某2转账，数额共计12191279元人民币。 其中，2007年至2012年，陈赖钦、陈林煦等账户转账到近藤某某的账户，数额共计10505014元。 （2）与芦某某账户的交易情况： 证实2013年10月至2017年8月，陈赖钦、陈林煦、陈程锦、钟某英、向某、宋某萍等人的账户多次向芦某某转账，数额共计2197003元人民币。 （3）与甘某、伍某2账户的交易情况： 证实2015年8月至2017年7月，陈程锦、钟某英、向某、宋某萍、朱某2等人的账户多次向甘某、伍某2转账，数额共计648654元人民币。 12、接受证据清单、营业执照、银行交易流水、手机截图、工商银行卡复印件：证实公安机关依法从证人甘某处接受营业执照、银行交易流水等材料。 （1）营业执照证实九越公司、正东公司的情况（法定代表人伍某2）。 （2）银行交易流水证实，2018年4月至5月，甘某共转账86000美元。 （3）手册截图显示，甘某手机中存有“美金陈先生1371221xxxx”的号码。 （4）证实伍某2工商银行账户622208201000506xxxx的情况（用于接收九越公司转账的房租、水电费等）。 13、调取证据通知书、调取证据清单、银行账户开户资料及交易流水：公安机关依法调取了被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦及钟某英、赖某某、向某、宋某萍的多个涉案银行账户资料及交易流水，证实上述账户与兑换外币的人员之间交易往来情况。其中，姓名分别为“陈泰锦”、“陈程锦”的账户，身份证号码均为44190019830902xxxx，登记号码均为1371221xxxx。 第二组：证实从被告人处扣押物品的相关情况 1、扣押清单、名片照片、说明：证实公安机关依法扣押从本市桥头镇（被告人陈赖钦居住地）查获的银行存折、现金（人民币、港币等）、名片、银行卡及U盾等22类物品，依法扣押从地下停车场停放的车辆（车牌号为粤SXXXXX）上查获的名片32张。 其中，被扣押的一部手机号码为1892580xxxx；一种名片上写有“陈赖钦专营兑换：港币（现金、支票、过数）美元、日元、台币等外币……手机：1311328xxxx1892580xxxx”；另一种卡片上写有“陈林煦专营兑换：港币（现金、支票、过数）美元、日元、台币等外币……手机：1892583xxxx1311328xxxx1892580xxxx”。 2、扣押清单、说明：证实公安机关依法扣押从本市桥头镇（被告人陈林煦居住地）查获的现金（人民币、港币、美元等）、点钞机、银行卡、存折、印章、电脑、手机等物品。 其中，一枚印章印有“LINTAIXING（HK）COLTD”字样；一枚印章印有“恒生银行78774105xxxx”字样；被扣押的多部手机，号码分别为1893825xxxx、1311328xxxx、1353842xxxx、1326893xxxx、1311312xxxx、1372812xxxx。 3、扣押清单、说明：证实公安机关依法扣押从本市桥头镇（被告人陈泰锦居住地）及停放在地下停车场的车辆内查获的银行卡、银行u盾、现金（人民币、港币）、印章、借条本等物品。 其中，被扣押的两部手机，号码分别为1371221xxxx、1378754xxxx。 4、笔记本：经被告人陈赖钦指认，为其记录的客户号码（2005至2013年）。 5、微信账号截图：证实公安机关依法从被告人陈林煦被扣押的手机中发现萧某某、伍某某的微信账号、萧某某的手机号码；从被告人陈泰锦被扣押的手机中发现孔某某、郑某某的微信账号、孔某某的手机号码。 第三组：其他 1、到案经过：证实被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦是被动归案，无自首、立功情节。 2、人口信息查询资料、常住人口基本信息表：证实被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦作案时已达刑事责任年龄；经查询相关系统，无违法犯罪记录。其中，人口信息查询资料均盖有专用章；陈林煦曾用名为陈祖亮，陈泰锦曾用名为陈程锦、陈祖欢。 （四）证人证言 第一组：找陈赖钦等人兑换外币的相关人员 1、萧某某： 萧某某在本市桥头镇经营普兼实业有限公司。萧某某经朋友介绍，认识兑换港币的陈先生（陈林煦）。 2015年2月至2017年5月期间，萧某某多次找陈先生兑换港币，共计约850万港币，约每月兑换一次，每次兑换40多万港币，有时少的也有10多万港币。萧某某做港币生意，发工资给别人用人民币，所以找陈先生兑换港币。 陈先生到萧某某公司见面后，双方通过微信商量如何兑换港币。确认没问题后，陈先生发一个公司的账号给萧某某，双方约好由陈先生将人民币通过网上银行转到萧某某的私人账户，萧某某兑好数后就用港币转到陈先生提供的账号。萧某某每次需要兑换港币时都是通过谈话或微信与陈先生联系。 兑换港币应该是按照当时的汇率，陈先生给的比例跟当时市场的汇率相差约千分之二，应该从中赚取一些差价作为手续费。后来交易次数多了，萧某某就没有留意汇率差，都是按照陈先生所给的比例去兑换的。 辨认笔录：萧某某辨认出陈林煦就是兑换港币的陈先生。 指认材料：萧某某指认其提供的手机资料、银行交易流水等，内容详见书证。 2、黄某某： （1）黄某某在本市经营容巨公司、深宏公司。其中，容巨公司在香港注册，方便深宏公司与港台客户进行贸易时，收取港台客户的货款。黄某某经朋友介绍，认识了兑换港币的一名桥头镇的老人（陈赖钦）。 2008年至2018年5月，黄某某开始与那名老人兑换港币，后与老人的儿子（陈林煦）兑换。开始时，黄某某直接拿港币支票去老人家中兑换人民币。后来那名老人叫黄某某用香港公司转账港币到香港的账户，那名老人再用东莞账户转人民币到黄的东莞账户。大约一个月兑换一次，每次几万元到二十万港币不等。对方赚千分之几的差价。 （2）黄某某找陈姓父子兑换港币时，二人是一起做的。黄某某把支票给陈先生的父亲（陈赖钦），陈先生（陈林煦）转账给黄；如果是换成现金，则是陈先生的父亲拿现金给黄。 辨认笔录：黄某某辨认出陈赖钦就是那名兑换货币的老人，陈林煦就是老人的儿子。 指认材料：黄某某指认银行交易流水，内容详见书证。 3、沙某某： 沙某某在本市石排镇经营科音厂。沙某某经朋友介绍认识兑换港币的陈赖钦（男，年约40岁，辨认为陈泰锦）。 2013年至2016年2月，沙某某找陈先生多次兑换外币，共兑换了约500万港币。兑换时间不固定，有时一个月，有时三个月兑一次，一般都是20多万港币兑换一次。有流水交易记录有28笔，共兑换了4296103元人民币。沙某某不清楚没有记录的兑换情况了。 沙某某收到客户的港币支票和美金支票后（大部分是港币支票），打电话给陈先生，陈先生就到公司与沙某某面谈。双方谈好汇率后，陈先生把人民币转账给沙某某，沙某某把支票拿给陈先生。 辨认笔录：沙某某辨认出陈泰锦就是兑换港币的陈先生。 指认材料：沙某某指认其提供银行交易流水等，内容详见书证。 4、孔某某： 孔某某在本市桥头镇经营艺彩厂。2005年左右，孔某某因兑换货币，经朋友介绍认识陈赖钦。2010年左右，陈赖钦介绍其儿子陈林熙、陈泰锦给孔某某认识。孔某某找陈赖钦等人兑换货币的汇率，是按照当时汇率上浮千分之一或千分之二。 孔某某找陈赖钦兑换过20至30万元左右的港币。孔某某在香港把港币交给陈赖钦的人，陈赖钦就在大陆把人民币从银行转账给孔某某的员工刘某某。 孔某某跟陈林熙、陈泰锦兑换过港币约100万元、美金约10万元。孔某某需要将港币或美金兑换成人民币，就会通过微信跟陈泰锦沟通（很少联系陈林煦），谈好汇率后，让对方兑换港币、美金。其中，2018年3月，孔某某找陈泰锦兑换了110万港币（人民币约91.3万元），当时陈泰锦用现金与孔兑换的。2018年4月至5月，孔某某找陈泰锦兑换了三次港币，让陈直接转账给孔的供应商（郑某1、曹某某）。 辨认笔录：孔某某辨认出陈赖钦、陈泰锦、陈林熙。 指认材料：孔某某指认其与对方的微信聊天记录、银行交易流水等，内容详见书证。 5、刘某某： 刘某某在本市桥头镇艺彩厂工作。老板孔某某使用刘某某的银行卡（62284806029283xxxx）收款两次。一次是2016年4月6日，收了71566元；一次是2016年9月9日，收了131185元。 因刘某某是厂里的管理人员，平时都是老板直接把钱转到刘某某的账户。前述两次，可能是老板找人把港币兑换成人民币，就让对方直接把钱转账到刘某某的账户了。 6、伍某某： 伍某某在本市桥头镇三英灯饰有限公司工作。伍某某经朋友介绍，认识兑换港币的陈先生（应为陈林煦）。 2016年年初，伍某某开始找陈先生兑换外币。因伍某某在东莞生活需要生活费，就从香港转美金给陈先生在香港的账户（DBSBANK，户名为LINTAIXINGHKCOLTD），陈先生兑换成人民币后通过大陆账户转钱给伍某某（中国银行，601382700402226xxxx）。伍某某每月兑换一次，每次约一万美金，共兑换了一百多万人民币，有流水账单，具体的数没有算。陈先生使用了多个账户转钱给伍某某，伍已进行了指认。 伍某某不知道陈先生的名字，也没有见过陈先生，一般通过微信和陈先生联系。陈先生的电话是1893825xxxx，微信账号是wxid_gxeg80fn9rxxxx。 指认材料：伍某某指认其与陈先生的微信聊天记录、银行交易流水等，内容详见书证。 7、朱某某： 朱某某在本市桥头镇石水口村银河工业区普贤厂工作。 2011年至2015年，朱某某为常平镇的一名朋友找两名姓陈的男子兑换港币。两名姓陈的男子是兄弟关系。朱某某一般跟哥哥（陈林煦）兑换，哥哥没空时就叫弟弟（陈泰锦）过来取港币支票。 有两种兑换的方式，一种是常平的朋友将港币支票给朱某某，朱某某和陈先生通过电话联系后，陈先生过来取走支票，然后陈先生将兑好的人民币转账给朱某某或将现金支付给朱某某。另一种是常平的朋友直接将钱转账到陈先生银行账户，朱某某就联系陈先生，然后陈先生会将现金交朱某某或转账到朱某某的银行卡，朱某某取出钱后再交给朋友。 朱某某每月兑换一次，记不清楚具体金额了，暂时有流水交易记录的有五笔，共兑换了849439元人民币。 辨认笔录：朱某某辨认出陈林煦是兑换港币的陈姓哥哥，陈泰锦是兑换港币的陈姓弟弟。 指认材料：朱某某指认银行交易流水，内容详见书证。 8、郑某某： 郑某某在本市桥头镇经营泰鑫公司。郑某某开始先认识陈先生（陈泰锦）的父亲（陈赖钦），去找陈先生的父亲兑换港币，当时陈先生在场，陈先生的父亲就介绍陈先生给郑某某认识。郑某某把港币支票给陈先生后，次日，陈先生就把人民币转到郑的账户。后来郑某某就直接联系陈先生兑换港币。 郑某某与陈先生通过微信聊天，确定好汇率后（比当时的市场汇率多千分之几），陈先生亲自到郑某某的公司来取港币支票。随后，陈先生用手机银行转账给郑某某或支付现金给郑某某。 2015年1月，郑某某开始找陈先生兑换港币，至今，共兑换了约200万港币。大约一个月兑一次，每次7万至9万港币。泰鑫公司承包协盈公司的饭堂伙食，协盈公司每月开港币支票支付伙食费，因此郑某某需要将港币兑换成人民币。 辨认笔录：郑某某辨认出陈泰锦就是帮其兑换港币的陈先生。 指认材料：郑某某指认与陈先生兑换港币的微信聊天记录及转账记录。 9、范某某： 范某某在本市桥头镇经营同发公司。范某某经桥头的一个朋友介绍认识兑换港币的陈先生（陈林煦）。 2017年1月至2018年2月，范某某共找陈先生兑换港币三次，共兑换了约45万元港币。范某某做港币生意，发工资给员工用人民币，所以找陈先生将港币兑换成人民币。 范某某需要兑换港币时，就先打电话联系陈先生，双方确定好汇率、金额后就见面。范某某将其银行的私人账户（434062323190xxxx）给陈先生，陈先生就会将人民币通过网银打到范某某的私人账户，范某某再拿一**时给客户用的无开户头的港币支票给陈先生。陈先生提供的账户有多个，范某某可以指认。陈先生的联系方式为1892583xxxx、1311328xxxx。 兑换港币应该是按照当时的市场汇率，陈先生给的比例跟当时市场的汇率相差约千分之二。 辨认笔录：范某某辨认出陈林煦就是兑换港币的陈先生。 指认材料：范某某指认银行交易流水，内容详见书证。 10、钟某某： 钟某某在本市东坑镇经营志诚经营部。钟某某之前住在陈老板（陈赖钦）附近，因此相识。 2015年至2016年期间，钟某某找陈老板多次兑换港币，大约一个月兑换一次。钟某某不记得共兑换了多少港币，暂时有交易流水的有7笔，不记得没有记录的情况了。钟某某也不记得陈老板的账户情况了。 钟某某需要兑换港币时，就到桥头镇宏达路一房间找到陈老板，把支票给陈老板。一般是次日下午，陈老板按汇率兑换好后，把人民币转账到钟某某提供的银行账户上。 辨认笔录：钟某某辨认出陈赖钦是陈老板。 11、方某某： 方某某在本市桥头镇经营艺晋纸品厂。2013年，方某某经朋友介绍认识兑换港币的陈林煦。 大约从2014年开始至2016年期间，方某某多次找陈林煦兑换港币，共兑换了约20万港币。时间太久了，方某某不记得具体金额了。有时一月几次，有时一年几次，多的时候一次约7、8万港币，少则1、2万港币。方某某收到客户的港币支票后，发工资给员工要用人民币，所以找陈林煦将港币兑换成人民币。 方某某与陈林煦通过微信谈好兑换港币的比例，然后由方某某拿支票过去找陈林煦，有时陈林煦过来找方。方某某把支票给陈林煦后，陈林煦有时给方现金，有时通过银行转账将人民币转到方某某的账户。有时陈林煦的弟弟（陈泰锦）帮忙到方某某的工厂找方兑换。 辨认笔录：方某某辨认出陈林煦，辨认出陈泰锦是陈林煦的弟弟，陈赖钦是陈林煦的父亲。 12、佟某： 东莞市绿川厂于2000年成立，主要生产电子配件，法人代表是绿川国夫。佟某于2000年9月入职，现担任厂长，基本上负责该厂的所有业务。 公司现有两个会计邓某2、邓某仪、一个出纳张某2，邓某2是邓某仪的上司，二人负责公司的财务管理，张某2负责人事和管理现金。 公司兑换外币的事情由邓某2负责。公司在香港也有公司，香港公司每月将港币约100万转账到东莞公司的账户，用于工厂运作，出纳就到银行取出人民币。公司除了通过银行兑换人民币，还有找桥头本地人兑换，通过公司账户收取或现金收取兑换好的人民币，现金的话就是由邓某2去拿回公司。现公司用的收款账户是佟某在中国农业银行桥头支行开具的账户，以前公司用的收款账户也是中国农业银行桥头支行开具的账户，开户人是近藤某某。2017年12月以前，公司的财务由近藤某某负责。对公兑换和找私人兑换各占一半，每月各有四、五十万元，这些由邓某2负责。 2017年12月公司财务近藤某某离职回日本后，佟某才接手兑换人民币的事，也由邓某2负责港币兑换工作。佟某不清楚之前的情况。 13、芦某某： 公司于2015年5月注册成立，法人代表是妻子阚某某，平时由芦某某经营。 2016年10月、11月，芦某某找到陈先生（陈泰锦）将港币兑换成人民币。芦某某将支票开给陈先生，陈先生就通过银行转账到芦某某的工商银行账户622208201000213xxxx里。两次共兑换了35万元港币。 芦某某通过朋友（男，年约70岁）介绍认识陈先生。芦某某没有该朋友的联系方式了。 辨认笔录：芦某某辨认出陈泰锦就是兑换港币的陈先生。 14、甘某： 九越公司法人代表是甘某的丈夫陈某里，甘某是该公司财务，该公司还有一名股东陈某英，但陈某英不参与公司经营。 2017年上半年，公司开始找陈先生兑换外币，是陈某里告诉甘某的。甘某通过打电话联系陈先生（1371221xxxx）（即陈泰锦使用的号码），每个月兑换时间不固定，也没有登记兑换的情况。甘某通过公司的汇丰银行账号（80128562xxxx）转账到对方汇丰银行账号，陈先生就将兑换的人民币转到伍某2（公司房东，用于交房租、水电费等）的私人中国工商银行账号。甘某在网上银行只能看到2018年4月17日至6月1日的账单。 2017年，甘某找陈先生将美金兑换成人民币，约有100万元。2018年，甘某找陈先生将美金兑换成人民币约有70万元。最近共有三次，一次是2018年4月18日，甘某兑换了22000元美金；第二次是2018年5月2日，甘某兑换了52000元美金；第三次是2018年5月30日，甘某兑换了12000元美金。 辨认笔录：甘某无法辨认兑换外币的陈先生。 15、伍某2： 伍某2是公司挂名法人代表，不参与管理、决策，负责公司的后勤，以及工厂交收厂房房租、水电费、工人生活费、保安员费用等。公司老板是赵某2。 2016年6月，公司分租了一栋厂房给九越公司，九越公司老板姓陈。九越公司从2018年1月开始拖欠房租，直到4月才付钱，但也没有完全付清。伍某2每月从九越公司收取租金、保洁费用等约6、7万元，这些钱都打进伍某2工商银行的私人账户622208201000506xxxx。伍某2不知道九越公司用什么账户转账，没有去查询过，也不知道九越公司兑换外币的情况。 第二组：提供银行账户的相关人员 1、钟某英： 2010年至2014年期间，陈赖钦在桥头镇经营的小店帮他人兑换港币。很多香港人拿港币过来兑换成人民币，桥头本地人就用人民币兑换成港币。开始一两年较多，每月约兑换三十四万元，后面一两年较少，一个月不超过五万元。 钟某英没有参与兑换外币。 2、赖某某： 赖某某不知道陈林煦从事非法买卖外汇，不知道陈林煦的家人是否从事非法买卖外汇。 赖某某和陈林煦住在桥头镇。公安机关从上述地点搜出约几十万的现金，其中约5万元人民币是赖某某给陈林煦帮忙存放的，面值有5元、10元、20元，因为新的散钱比较少，赖某某就兑换了存放，且其家里有收藏纸币的习惯。赖某某不清楚其他现金的情况。 赖某某名下有一张中国银行的储蓄卡（用于日常生活）、华夏银行的储蓄卡（用于日常生活）、建设银行的储蓄卡（用于汽车贷款的还款），卡号忘记了，卡主都是其本人。 赖某某平时在家带小孩，没有留意陈林煦的事情。赖某某和陈林煦的现金财物都是各人自己保管，每个月陈林煦会给5000元人民币作为家庭的日常开支使用。 3、向某： 家公陈赖钦、老公陈泰锦、陈泰锦的大哥陈林煦、陈泰锦的亲叔叔有买卖外汇的行为。向某大约在几年前知道陈赖钦有帮别人兑换港币，因为没有和家公家婆住一起，向某不知道陈赖钦具体从什么时候开始。2017年6、7月，陈泰锦从陈赖钦那里接手买卖外汇的生意，向某没有过问具体接手哪些生意。 向某没有参与买卖外汇，主要在家带小孩，不知道陈泰锦怎么操作兑换外汇，不清楚客户的情况，不知道赚取差价的情况。 陈泰锦开户的有工商银行、兴业银行账户，向某不知道陈泰锦是否使用其身份在银行开户。陈泰锦开了贸易公司，向某不知道具体情况。 （五）被告人的供述与辩解 1、陈赖钦：对基本事实供认不讳。 主要是一些桥头镇本地的人知道陈赖钦买卖外汇，就会拿港币找陈赖钦兑换成人民币，或将人民币兑换成港币，还有一些支票兑换现金的业务。陈赖钦给客人兑换外币的汇率是由收取其外币的人定价的，有常平镇周某2、一名外号叫“笋汇”的男子，该二人定好汇率后，陈赖钦就跟客户提高一、两个点，客户同意后陈赖钦就收取客户的外币，然后算好人民币给客户。陈赖钦从中赚取差价，大概是每100元赚取1至2角。陈赖钦不记得客户的情况了，也不记得兑换的总额了，没有计算过获利。 陈赖钦的儿子陈林煦、陈泰锦有帮忙做外币兑换。陈林煦从2006年左右开始帮陈赖钦兑换外币，陈泰锦大约从2012年、2013年左右开始帮陈赖钦换外币。陈林煦负责转账给客户，陈泰锦负责将收回来的外币卖给常平上家周某2，二人还帮尽快从客户处收钱。用来转账给客户的账户有多个，陈赖钦名下的银行账户，陈林煦、陈泰锦名下的账户，陈赖钦妻子的账户，还有一些陈赖钦不记得了。陈赖钦不清楚转账的操作，都是陈林煦操作的。妻子钟某英和两个儿媳都没有参与兑换外币。 2015年左右，陈赖钦因为年纪大了，而且有人被抓了，就没做了（兑换外币），当时跟陈林煦、陈泰锦说你们要做就自己做。陈赖钦没做了，就给陈林煦、陈泰锦每人几十万元，算是分家。陈林煦、陈泰锦可能继续用陈赖钦的账户，陈赖钦也没说不给儿子用账户。 陈赖钦有个笔记本，记录了客户的姓名、联系方式。 2、陈林煦：对基本事实供认不讳。 侦查阶段：供述于2013年5月至2015年，与陈赖钦、陈泰锦共同为他人兑换外币。2017年，陈赖钦退休，陈林煦、陈泰锦各自为他人兑换外币。 （1）陈赖钦与父亲陈赖钦、弟弟陈泰锦共同为他人兑换港币或美元。 一开始是陈赖钦在桥头开的店里兑换外币，客户需要将外币兑换成人民币，就会拿现金或外币支票到店里，双方商谈好汇率后，陈林煦等人就去兑好现金给客户。陈林煦和陈泰锦主要是帮忙清点数量、检查外币真伪。2013、2014年左右，陈林煦等人开始用银行转账的方式帮人兑换外币。陈赖钦跟客户联系，陈林煦和陈泰锦操作电脑、跑腿。2015年，由于公安查处比较严，就停了约两年。2017年下半年，风声没那么严了，加上有客户要兑换外币，找到陈赖钦等人，因陈赖钦退休了，就把客户介绍给陈赖钦和陈泰锦，接着就由陈赖钦和陈泰锦为客户兑换外币至今。 一般情况下，给客户的汇率与当时银行汇率差不多，客户兑10万港币，陈赖钦等人从中挣约100元人民币的手续费，大约千分之一。因为有客户需要外币，也有客户需要港币，货币买卖基本可以持平，陈赖钦等人只是从中赚取差价。 （2）2013年至2015年期间，陈赖钦等人转账一般使用的账户是陈赖钦、钟某英、陈祖亮（陈林煦的另一个名字）、陈林煦、陈程锦、陈泰锦、向某的账户。2017年以后，陈林煦一般使用宋某萍的账户。钟某英、向某等人没有帮忙转钱给客户，也不知情。 陈林煦用来买卖外汇的一个账户是其公司账户，公司名字叫LINTAIXING(HK)COLTD，是其在香港申请注册的，没有实际经营地址和具体业务，用于接收客户外币。公司账户是在香港恒生银行开设的，账号为787741057883，户名就是公司名字。 公安机关从陈林煦处扣押的物品中，有三个银行U盾分别绑定了宋某萍的银行卡，用来转账给兑换外币的客户，其他U盾是其平时生活使用的；扣押的五部手机中，有四部手机是用来联系兑换外币的客户，其中有一个号码是18938250339；两个印章是香港公司的户名章和银行账户章，用于给兑换外币的支票盖章；点钞机用于清点兑换的钱。扣押的现金中，有25万元是宋某萍取出来用于购买保健品的，还有10万元是父亲陈赖钦暂存在其处的。 （3）有一名兑换外币的客户伍先生，是在企石经营公司。伍先生于2017年至今向陈林煦兑换美元，每个月兑换一次，每次大约兑换3、4万人民币，至今共兑换了约10万人民币。有一名兑换外币的客户阿董，于2017年开始向陈林煦兑换美元，共兑换了一次10万美元，约63万元人民币。陈林煦不记得其他客户了。 2015、2016年左右，公安查得比较严，就停了约2年。 （2）兑换外币时，存在三角转账的情况。例如，A想兑人民币，B想兑外币，陈林煦收取二人的转账后，有可能会叫B把人民币转给A；也有可能是A想兑人民币，B欠陈林煦的钱，陈就有可能叫B直接转钱给A。由于时间较久，陈林煦不记得具体的账户情况了。 陈林煦联系客户主要使用的号码是1311328xxxx，还有1893825xxxx、1311312xxxx。 指认材料：被告人陈林煦指认其使用的微信账号，指认萧某某、伍某某的微信账号。 3、陈泰锦：对基本事实供认不讳。 侦查阶段：供述2015年，与陈赖钦、陈泰锦共同为他人兑换外币。2017年，陈赖钦退休，陈林煦、陈泰锦各自为他人兑换外币。 （1）2015年左右，父亲陈赖钦带陈泰锦和哥哥陈林煦在桥头镇宏达四街49号的店铺做外币兑换，陈赖钦负责联系客户，陈林煦、陈泰锦负责跑腿、点钱、转账给客户。当时陈赖钦等人把外币卖给常平镇一名姓周的男子，从中赚取约千分之二的差价，后该周姓男子因兑换外币被公安机关抓获。2016年，因公安机关查处较严，兑换工作停了一下。2017年，陈赖钦退休，给了陈泰锦和陈林煦二三十万元。 分家后，陈泰锦就单独做外币兑换生意，兑换美元或港币。陈泰锦在深圳宏泰公司，公司有用多的外汇，就和有需要的人兑换。陈泰锦让客户将钱转到香港欧阳小姐的账号（香港星展银行，账号为7885XXXXX），以当天汇率兑换货币后，欧阳小姐把款项打到陈泰锦指定账号（有岳父何某2的中国银行卡、岳母朱某2的中国银行、广发银行卡、向某的账户），陈泰锦扣去千分之三的手续费后，把钱通过现金或者转账给客户或朋友，现金较多。陈泰锦的岳父岳母不知道陈泰锦用银行卡来兑换外汇，陈泰锦是说公司资金运转需要多几个银行账户，就借二人身份证去开户。 （2）公安机关从陈泰锦处扣押的物品中，户名为向某、朱某2、陈泰锦的卡，是陈泰锦用来兑换外币的；两部手机1371221xxxx、1378745xxxx，是陈泰锦用于联系兑换外币的客户的。 2016年前，陈泰锦、向某、陈林煦、陈赖钦、钟某英名下的账户应该都是陈赖钦在使用的，卡也在陈赖钦处。2017年后，陈泰锦与向某的账户是其本人在使用。 （3）兑换外汇的客户中，有一名叫陈某2的男子，在桥头镇经营公司，从2017年开始兑换港币，每一两个月兑换一次，每次换2万元，共兑换了约10万人民币。 有一名兑换外币的客户吴小姐，兑换港币和美元，每两、三个月兑换一次，每次兑换1万元，共兑换了约6万元人民币。 本院认为，被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦非法买卖外汇，扰乱市场秩序，犯罪情节严重，其行为已构成非法经营罪，依法均应予惩处。公诉机关指控被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦犯非法经营罪，事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以支持，但指控被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦的犯罪数额不当，本院予以纠正。经查，公诉机关指控陈赖钦与绿川厂之间存在兑换港币的事实，仅有银行交易明细证实陈赖钦与绿川厂发生过钱款往来，但具体因何发生，被告人陈赖钦从未供述相关内容，证人佟某仅证实绿川厂有与私人进行港币兑换的行为，但不能与陈赖钦相关联，现有证据尚不能充分证实陈赖钦与绿川厂之间存在兑换港币以及数量多少之事实；证人萧某某、伍某某等证人指证与被告等人兑换港币的银行来往账户名单中，有多个账户名交易频率低，亦未能在被告人处查获相关银行卡、存折等实物，除了证人的指证外，无其他证据证实该账户系由被告等人控制、使用，且被告人对此亦予以否认，证人郑某某指证与被告等人兑换港币的银行来往账户名单中有两笔未显示对方账户名称，均不能证实与被告等人犯罪有关；另，证人沙某某、孔某某的银行交易明细中均有与本案有关的账户转进后又很快等额转出的情况，不符合一般交易习惯，对于该部分本院不予计算进犯罪数额当中；本院综合证人的证言、微信聊天记录、银行转账记录、被告人的供述等证据综合认定各被告人的非法经营数额。被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦归案后如实供述基本犯罪事实，依法可以从轻处罚。关于被告人陈林煦、陈泰锦是否属于从犯的问题，经查，其二人积极参与犯罪全过程，且在陈赖钦有意退休后，其二人仍继续实施犯罪活动，三人相互帮助，作用基本相当，不应区分主从，对相关辩护意见，本院不予采纳。辩护人所提其他意见的合理部分，本院予以采纳。 根据被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦的犯罪情节和悔罪表现，本院认为其符合缓刑适用条件，依法对其适用缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第五十三条、第六十四条的规定，判决如下： 一、被告人陈赖钦犯非法经营罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币40000元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金已预缴）。 二、被告人陈林煦犯非法经营罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币25000元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金已预缴）。 三、被告人陈泰锦犯非法经营罪，判处有期徒刑二年三个月，缓刑三年，并处罚金人民币25000元（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金已预缴）。 四、随案移送的手机12台，暂扣东莞市公安局桥头分局的笔记本电脑3台、台式电脑1台，予以没收，上缴国库。 五、随案移送的人民币821455元，待被告人陈赖钦、陈林煦、陈泰锦的罚金缴清后，予以发还各被告人。 六、暂扣在东莞市公安局桥头分局的港币142310元、新台币12900元、英镑200元、日元117000元、加元700元、欧元2725元、美元13206元，予以发还各被告人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向东莞市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长 温 皓 审判员 李 哲 审判员 刘浩宇 二〇一九年十月三十一日 本件与原本核对无异 书记员 关开平 （附页） 本案适用的法律条文： 《中华人民共和国刑法》第二百二十五条【非法经营罪】违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产： （一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的； （二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的； （三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的； （四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。 《中华人民共和国刑法》第二十五条【共同犯罪的概念】共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 《中华人民共和国刑法》第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《中华人民共和国刑法》第七十二条【适用条件】对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑： （一）犯罪情节较轻； （二）有悔罪表现； （三）没有再犯罪的危险； （四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。 宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。 被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 《中华人民共和国刑法》第七十三条【考验期限】拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《中华人民共和国刑法》第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 《中华人民共和国刑法》第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。