江苏省无锡市惠山区人民法院民 事 判 决 书（2018）苏0206民初3878号原告：张耀新，男，1957年9月15日生，汉族，住无锡市惠山区。委托诉讼代理人：陈琳，江苏云崖律师事务所律师。委托诉讼代理人：华炫，江苏云崖律师事务所律师。被告：无锡市建筑机械厂，住所地无锡市惠山区陆区镇前进路25号。投资人：周伯勤，该厂厂长。委托诉讼代理人：谢祖荣，无锡市惠山区陆区法律服务所法律工作者。委托诉讼代理人：单洁，无锡市惠山区陆区法律服务所法律工作者。被告：周伯勤，男，1954年8月7日生，汉族，住无锡市惠山区。委托诉讼代理人：谢祖荣，无锡市惠山区陆区法律服务所法律工作者。委托诉讼代理人：单洁，无锡市惠山区陆区法律服务所法律工作者。原告张耀新与被告无锡市建筑机械厂（以下简称机械厂）、周伯勤股东资格确认纠纷一案，本院立案受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告张耀新的委托诉讼代理人陈琳、被告机械厂、周伯勤的共同委托诉讼代理人单洁到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。张耀新向本院提出诉讼请求：1、确认张耀新系机械厂的股东，持有机械厂1.76%股权；2、机械厂、周伯勤协助张耀新办理股东变更登记手续。事实和理由：机械厂于1998年经过改组成为股份合作制企业，注册资本68万元，其中张耀新出资1.2万元，取得机械厂股东资格，持有机械厂1.76%的股权。后张耀新向工商部门查询其经营状况时，发现其已经不再是机械厂股东。机械厂股东变更依据是2001年9月3日的股东会决议及《转让出资协议书》，张耀新认为其并未参加过上述股东会，也未将其股权转让给周伯勤，均系被伪造签名，故上述股东会决议及《转让出资协议书》均不成立，要求确认其股东资格，故诉至法院。机械厂、周伯勤共同辩称，张耀新并未认缴出资，亦未实际出资，不具有股东资格。张耀新主张股东会决议及转让出资协议书并非本人签名，实际上，章程、认缴出资表及所有股东会决议张耀新均未签字，因此张耀新自始至终不具备股东资格。机械厂是股份合作制企业，股份合作制企业区别于有限责任公司和股份有限公司，企业的职工即是企业劳动者又是企业股东，企业的股东身份和其本人的劳动关系紧密联系不可分离，张耀新也已经办理离职和退休，丧失了股东主体资格。另外，如果张耀新是股东，为何没有在离职时主张股东权利，能反映出张耀新在主观上并不认为自己是股东，仅是挂名而已。本院经审理认定事实如下：1998年2月8日，机械厂（原名称为锡山市建筑机械厂）发布招股说明书，1998年7月3日，机械厂申请改制为股份合作制企业，1998年7月22日，锡山市镇村集体企业改革办公室批复，同意机械厂改组为股份合作制企业，改制后，经注册登记，具有法人资格，采用股权证形式募集股本金68万元，设职工个人股68万元，职工个人股在本企业中募集，股权证发放采用记名方式，股权证发放价格按面额发放，并向股东发放《股权证书》，股权证允许在内部转让，但不得退股，不得上市交易。1998年8月17日，锡山市陆区镇人民政府批复同意组建机械厂。1998年8月19日，机械厂登记设立，性质为集体所有制（股份合作制）企业，注册资本68万元。1998年7月30日，锡山会计师事务所出具验资报告，载明：拟设立的机械厂是由周伯勤等31位自然人出资筹建的股份合作制企业，由周伯勤等31位自然人共同投资68万元作为企业注册资本，企业实际收到投资人投入货币资金68万元。工商登记资料中备案的资金来源证明为现金解款单一份，主要载明款项来源为周伯勤等投资款68万元，现金收讫，交款日期为1998年7月29日，《验资事项说明》中载明机械厂系由31位自然人出资筹建的股份合作制企业，由周伯勤等31位自然人共同投资68万元作为企业注册资本。工商登记资料中备案的《股东合作制企业股东认缴股金登记表》中载明了上述31名股东的姓名、认缴股金金额，并由各股东签字，其中包含本案原告张耀新。诉讼中，张耀新陈述其出资的股金系机械厂将其1998年应得的工资和奖金中扣除一部分作为出资款，其他职工股东也是这种出资模式，具体都是由机械厂当时的会计张惠乾负责办理的。机械厂对此不予认可，认为系周伯勤代张耀新进行出资，但未提供周伯勤代出资的证据。机械厂1998年5月3日的章程载明：本企业是股份合作制企业，注册资本为68万元，设职工个人股一种，股本总额为68万元，其中职工个人股68万元，职工个人股是由职工个人出资购买的基本股、岗位股、自愿认购股。基本股股额为68万元、岗位股股额按干部职务分档确定，中层干部为34.5万元，董事长、厂长为12.8万元。股份一经确立，不得中途退股，只可在本企业范围内转让，职工股东调离、辞退、除名或开除、退休、死亡，经董事会批准，可在年终结算时根据每股净资产和企业发展前景作适当调整后办理转让手续。本企业对股东发给记名的股权证书，股权证书是股东的所有权证明和参加分红的依据，股权证书由董事会签发、经董事长签名、企业盖章后生效。股权转让经董事会批准后由企业财务部门办理过户手续，并相应换发股权证书。股东会是本企业的权力机构，股东会每年至少召开一次，股东大会出席人数必须超过应到人数的三分之二。股东大会决议表决采用一人一票与一股一票相结合的原则，涉及选举或罢免董事会、监事会成员，修改企业章程，以及决定投资方向和规模、分配企业税后利润、增加或减少股本、企业有合并分立、破产等重大问题时实行一股一票，并经持有三分之二以上股权的股东通过有效，对一般事项的表决经持有一半以上股权的股东通过有效，当涉及监督本企业经营者执行党和国家方针、政策、企业内部管理、按劳分配方案、职工劳动保护、福利基金使用等劳动联合方面的决策时，实行一人一票。该章程有周伯勤、薛福明、张惠乾、贾龙、俞云川、赵炳贤、杨志明、董文良、张惠琴、周志方、陈浩兴、沈孝东、俞永良、张耀新、薛长飞、周建林、俞立农、陆俊惠、吴建洪、张惠琴、林南法、杨宜南、杨品贤、王锡平、俞龙、谈建中、叶亚平、杨菊芳、尹光贤、是宏法、陈锡海31名股东签字。诉讼中，机械厂陈述上述《股东合作制企业股东认缴股金登记表》及章程中的签字并非张耀新本人所签，故申请司法鉴定，本院依法委托苏州同济司法鉴定所进行鉴定，该所于2018年12月20日出具《司法鉴定意见书》，载明上述《股东合作制企业股东认缴股金登记表》及章程中“张耀新”的签字与比对材料字迹系同一人书写。另查明：机械厂工商登记资料中备案了一份2001年9月3日的《股东会决议》，内容为：机械厂原股东为周伯勤等31名股东，其中包括张耀新（股本金1.2万元，股权占比1.76%），现股东为周伯勤、张惠乾、俞永良、俞立农、林南法、薛长飞、陈浩兴。其上有原31名股东签字。机械厂工商登记资料中另备案2001年9月3日的《转让出资协议书》一份，内容为：经周伯勤与张耀新协商，张耀新愿意将原有出资额1.2万元，占注册资金1.76%全部转让给周伯勤，变更前的债权债务由张耀新承担，变更后的债权债务由周伯勤按比例承担。诉讼中，张耀新始终陈述2001年9月3日的《股东会决议》及《转让出资协议书》中张耀新的签字并非其本人签字，机械厂、周伯勤先陈述上述股东会并未实际召开，《股东会决议》及《转让出资协议书》中张耀新的签字并非其本人所签，后又推翻其之前的陈述，认为是张耀新本人所签，并申请本院对其签字真实性进行鉴定，本院依法委托苏州同济司法鉴定所进行鉴定，该所于2019年7月29日出具《司法鉴定意见书》，载明2001年9月3日的《股东会决议》及《转让出资协议书》中“张耀新”的签字与对比材料字迹不是同一人书写。诉讼中，张耀新表示其已经离职。另，除本案诉讼外，上述31名股东中的19名股东基于相同理由亦向本院提起诉讼，请求确认其具有机械厂的股东身份。以上事实，由招股说明书、申请报告、批复、验资报告、现金解款单、认缴股金登记表、章程、股东会决议、转让出资协议书、鉴定意见及当事人的陈述等证据在卷佐证。本案争议焦点为：一、1998年机械厂转制时，张耀新是否享有股东资格。二、张耀新与周伯勤是否达成股权转让的合意。三、张耀新失去职工身份是否影响其股东资格的确认。本院认为，关于第一个争议焦点，张耀新提出的其与周伯勤之间的股权转让协议不成立及要求确认其股东资格并进行工商变更登记等诉讼主张基础是张耀新在机械厂成立时具有股东（发起人）资格，故本案应审查张耀新是否为机械厂发起人。首先，张耀新具有成为机械厂股东的意思表示，其提供的机械厂的工商登记信息、《股东合作制企业股东认缴股金登记表》及1998年5月3日机械厂的章程中均载明张耀新系机械厂的发起人，上述证据可以证明张耀新具有认缴机械厂股份并且与其他发起人达成了共同设立机械厂的合意。其次，张耀新提供的验资事项说明及现金解款单可以证明其缴纳了相应的股金，虽然机械厂抗辩股金系周伯勤代出资，但未提供任何证据。退一步讲，即使机械厂能够证明张耀新未实际出资，其可以另行凭据主张张耀新履行出资义务，但不能以此否认其股东资格。故张耀新在机械厂设立时不仅是形式上的股东，也是实质股东，具备机械厂的股东资格。关于第二个争议焦点，虽然机械厂工商信息中备案的2001年9月3日的《股东会决议》及《转让出资协议书》载明张耀新将其股份转让给周伯勤，但经司法鉴定，其上张耀新的签字均系伪造，故转让股权并非其真实意思表示，周伯勤也从未支付过股权转让的对价。且根据机械厂的陈述，上述股东会未实际召开，《股东会决议》及《转让出资协议书》所约定的民事法律行为不具备成立的要件，故该《股东会决议》及《转让出资协议书》不成立，对张耀新无法律约束力，并不能产生股权转让的效力。关于第三个争议焦点，机械厂的章程规定，股份一经确立，不得中途退股，只可在本企业范围内转让，职工股东调离、辞退、除名或开除、退休、死亡，经董事会批准，可在年终结算时根据每股净资产和企业发展前景作适当调整后办理转让手续。即职工股东离职后经董事会批准可以将股份在本企业范围内转让，但并未规定职工股东离职后必须将股权进行转让，故张耀新不具备职工身份并不影响其股东资格的认定。综上，张耀新具备机械厂的股东资格，周伯勤持有的机械厂1.76%的股权应归属于张耀新，机械厂、周伯勤应协助张耀新办理变更登记手续。依照《中华人民共和国民法总则》第一百三十三条、第一百三十四条、《中华人民共和国公司法》第二十六条、第三十二条、第二十八条、第三十六条、第四十二条、第七十一条、第七十五条、《最高人民法院关于适用若干问题的规定（四）》第五条、《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定,判决如下:一、确认张耀新系无锡市建筑机械厂的股东，周伯勤名下的无锡市建筑机械厂1.76%股权归属于张耀新。二、无锡市建筑机械厂、周伯勤于本判决生效之日起10日内至公司登记机关协助张耀新办理变更登记。本案受理费80元、鉴定费7069元，合计7149元，由无锡市建筑机械厂负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省无锡市中级人民法院。审 判 长  季静娜人民陪审员  邓明生人民陪审员  董洪萍二〇一九年十月八日书 记 员  邓苏雯