江西省抚州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2019）赣10刑终287号原公诉机关抚州市临川区人民检察院。上诉人（原审被告人）姜伟，男，1979年7月3日出生于江西省抚州市临川区，汉族，初中文化，原系广西龙州龙盛房地产有限公司法定代表人，户籍所在地江西省抚州市临川区，住广西壮族自治区南宁市青秀区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2018年7月20日被抚州市公安局刑事拘留，2018年8月3日经抚州市人民检察院批准逮捕，同日由抚州市公安局执行逮捕。现羁押于抚州市看守所。辩护人付斌、付博纬，江西三松律师事务所律师。抚州市临川区人民法院审理抚州市临川区人民检察院以临检刑诉〔2019〕8号起诉书指控原审被告人姜伟犯非法吸收公众存款一案，于2019年8月5日作出（2019）赣1002刑初37号刑事判决。原审被告人姜伟不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。江西省抚州市人民检察院指派检察员邹某1出庭履行职务，上诉人姜伟及其辩护人江西三松律师事务所律师付斌、付博纬到庭参加诉讼。现已审理终结。原判认定，2010年至2015年11月期间，被告人姜伟在广西壮族自治区龙州县经营的广西龙州龙盛房地产有限公司（以下简称龙盛公司）从事滨江世纪城相关项目的房地产开发。因其公司需要资金周转，姜伟遂采取口口相传的方式，利用高息及保本付息等手段，以月息2分至6分不等的利息向邱佳骐、王建平、张向荣、郑某、辛书华、汤光辉、张秋福、赖伦长、黄红云、周志彪（肖某）、王宁宁、陈新泉、戴群星、唐水辉、杨风宜、邓响华、邹余良、章冰、黄哲峰、饶小明、谢东、陈丽明、张国华、李小牛、殷胜斌、殷文辉、朱志平、李国华、黄茂辉、汪和忠、李建水、李乃仁、饶小勇等34位不特定人员借款，借款金额共计990，479，771元。姜伟向公众吸收存款未经政府相关部门批准。至案发，姜伟仍有大量借款没有归还。经鉴定得出融资余额1.66亿余元，其中部分集资参与人的借款已还清。现集资参与人与被告人的亲属之间就还款数额、还款方式已达成协议，并由被告人姜伟确认。姜伟尚欠李小牛8600万元（包括欠李国华的2000万元中的1900万元）、欠李国华100万元、欠邓响华和邹余良1600万元（已有协议）、欠张向荣5546万元（还款数额确认书打印误写为5540万元，用资产抵债）、欠殷文辉1230万元（包括欠黄哲峰的200万元中的160万元及租金70万元，用商铺抵债）、欠黄茂辉1190万元、欠殷胜斌2910万元（已协商用商铺抵债）、欠饶小勇296万元、欠黄哲峰20万元（160万元转至殷文辉名下，并已还20万元）、欠杨风宜260万元、欠饶小明20万元、欠陈丽明420万元、欠章冰120万元、欠郑某1210万元（包括欠谢东的300万元）、欠朱志平600万元（另1400万已用财产抵债）、欠汪和忠、李建水、李乃仁三人共计1050万元（已协商用财产抵偿部分债务），另邱佳骐就借款申请的执行案件已终结执行、张秋福就借款申请的执行案件已达成协议和解并执结（附表、相关问话笔录等材料）。集资参与人与被告人及其亲属确认的债权债务数额均大于鉴定意见确定的金额，故以双方协商确认的金额为准。目前，姜伟名下及广西龙州龙盛房地产有限公司的股权及资产均已被冻结。另查明，2018年7月20日，姜伟在南宁市被抓获。还查明，案发后被告人的亲属与集资参与人达成还款协议（用公司资产抵债等），取得了集资参与人的谅解。原判认为，被告人姜伟违反国家金融管理法律法规，非法吸收或变相吸收公众存款9.9亿余元，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实和罪名成立，予以确认。被告人姜伟有坦白情节，依法可从轻处罚。案发后，被告人姜伟的亲属积极与集资参与人协商达成还款协议，并取得了绝大部分集资参与人的谅解，可酌情从轻处罚。鉴于本案的案情，被告人所吸收的资金用于公司的经营；同时被告人已用公司的部分资产抵押清偿部分债务并达成协议，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，认定被告人姜伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币四十万元；责令被告人姜伟退赔各集资参与人人民币计：李小牛八千六百万元、邓响华和邹余良一千六百万元、张向荣五千五百四十六万元、殷文辉一千二百三十万元、黄茂辉一千一百九十万元、殷胜斌二千九百一十万元、饶小勇二百九十六万元、黄哲峰二十万元、杨风宜二百六十万元、饶小明二十万元、陈丽明四百二十万元、章冰一百二十万元、郑某一千二百一十万元、朱志平六百万元、汪和忠、李建水、李乃仁三人共计一千零五十万元、李国华一百万元等。上诉人姜伟及其辩护人提出：1、原判没有严格区分上诉人非法吸收资金的形成、非吸的方式、非吸的用途以及组织形式，在对上诉人姜伟的具体量刑中没有体现有关情况，而导致原判未根据全案量刑情节对姜伟予以从轻处罚。具体情况是：原判认定上诉人姜伟犯罪数额9.9亿元含有向朋友间的正常借贷行为；存在反复借款数额；所借款全部用于企业经营所需，没有通过非吸赚取利差；部分出借人在案发前已经收回本金并得到利息，属正常民间借贷，综上，应与非法集资中的“非法”严格区分，并在量刑时予以体现。2、原判没有将上诉人姜伟案发前已经归还的金额和已经签订以物抵债协议的金额剔除，全部作为姜伟的量刑金额，导致事实不清，从而加重对上诉人姜伟的处罚。本案中，案发前已经签订以物抵债协议涉及的金额达1.6亿元，应该看作正常的民间借贷，不能作为定罪量刑的金额。案发后抵债和需要偿还的只有5000余万元。因此，该5000余万元才应当根据刑事法律规定的退赃和清退依法定罪量刑。3、《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第六条规定，对于涉案人员积极配合调查，主动退赃退赔、真诚认罪、悔罪的，可依法从轻处罚；其中情节轻微的可以免除处罚；情节显著轻微、危害不大的，不作为犯罪处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第三款规定，非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。第四款规定，非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可免予刑事处罚；情节显著轻微的不作为犯罪处理。再结合《江西省高级人民法院、人民检察院、公安厅和打击和处置非法集资工作领导小组关于办理非法集资刑事案件的指导意见》第四条之规定，不作为犯罪处理的情形。对行为人按生产经营规模所需吸收资金，并主要用于合法的生产经营活动，因经营亏损或生产经营困难未能及时清退本息引发纠纷，其资产足以还本付息，情节显著轻微的，一般不作为犯罪处理。上诉人姜伟符合上述法定的减轻处罚的条件，原判未充分考虑，量刑畸重。4、上诉人姜伟具有坦白的法定从轻情节和积极退赔并取得谅解的酌定从轻情节，即有量刑规则规定的减少基准刑60%以下的从轻情节，建议最高刑不超过四年；二审期间，上诉人亲属积极缴纳罚金，并结合本案的案情，请求对上诉人姜伟在三年有期徒刑量刑，比较符合罪刑相适应的基本原则。江西省抚州市人民检察院出庭检察员的出庭意见是：原判认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确。原判认定上诉人姜伟非法吸收公众存款9.9亿元是依据经司法鉴定作出的鉴定报告确定的，合法有效。且一审充分考虑辩护人的意见，要求重新核实姜伟非法吸收公众存款的数额及尚未归还集资参与人的资金数额，在听取相关集资人员和上诉人姜伟的意见、重新核实了资金往来表的基础上，司法鉴定中心又出具了补充鉴定，该鉴定具有客观性、真实性，能作为定罪量刑的依据。相关司法解释规定，案发前后已经归还的数额，只是一种酌情考虑的量刑情节。涉案集资人员经一审查明，应属于不特定的社会公众。一审判赔的数额是依据上诉人或其亲属与集资人员达成的协议作出的，该协议得到上诉人姜伟的认可，是双方真实意思表示，符合意思自治原则，一审据此作出退赔判决在数额上是准确的。原判在法定刑幅度内对上诉人量刑，并无不当。综上，上诉人的上诉意见及其辩护人的辩护意见不成立，建议二审驳回上诉，维持原判。经审理查明，2010年至2015年11月期间，上诉人姜伟在广西壮族自治区龙州县经营广西龙州龙盛房地产有限公司（以下简称龙盛公司），从事滨江世纪城相关项目的房地产开发。在未经政府相关部门批准的情况下，因公司需要资金周转，姜伟采取口口相传的方式，利用高息及保本付息等手段，以月息2分至6分不等的利息向邱佳骐、王建平等不特定人员融资，经鉴定，融资金额共计99047.9771万元，融资余额16616.6683万元。上诉人姜伟名下及广西龙州龙盛房地产有限公司的股权及资产均已被查封和冻结。2018年7月20日，上诉人姜伟在南宁市被抓获。案发后，上诉人的亲属与集资参与人达成还款协议，除少数个别人外，绝大多数的集资参与人表示对上诉人姜伟予以谅解。具体犯罪事实如下：一、2014年6月3日至2016年8月25日，上诉人姜伟向集资参与人邱佳骐非法吸收存款3000万元，支付本息2629.8万元，融资余额370.2万元。后邱佳骐在本院起诉了姜伟，本院将姜伟开发的“滨江世纪城”三期12号楼64套商品房判赔给邱佳骐。至案发，邱佳骐没有实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人邱佳骐的陈述证实：2014年4月，姜伟说在广西龙州开发“滨江世纪城”资金紧张借点钱周转，利息按月息3分算，最少借1000万元。2014年6月3日和6月6日，他通过公司的对公账户分别转了500万元到姜伟的工商银行账户，后姜伟补了一张1000万元的借条给他。之后，他和姜伟发生了很多次的借贷资金来往，姜伟都还了。姜伟欠他第一次借款1000万元，他在抚州市中级人民法院起诉了，法院将姜伟开发的“滨江世纪城”三期12号楼整栋共64套商品房全部判给他，用于抵1000万元借款本息，姜伟已经不欠他的钱了。2、司法鉴定书证实，2014年6月3日至2016年8月25日，姜伟向邱佳骐借款3000万元，支付本息2629.8万元，融资余额370.2万元。3、本院（2016）赣10民初99号民事判决书、龙州县房地产管理所提供本院受理的邱佳骐诉姜伟、广西龙州龙盛房地产有限公司民间借贷纠纷一案的协助执行通知书、民事裁定书等证实：姜伟、广西龙州龙盛房地产有限公司因债务纠纷被邱佳骐提起民事诉讼，相关财产64套房经本院执行于2017年8月10日要求龙州县房产管理所协助过户给邱佳骐。二、2011年2月1日至2016年3月28日，姜伟向王建平非法吸收存款908万元，支付本息966.9631万元，融资余额-58.9631万元。至案发，王建平没有实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人王建平的陈述证实：2014年，姜伟向他借了500万元，几个月后还了。2015年借了500万元，借了几个月，后面又借了300万元，2015年7月份姜伟将龙州的房子抵押还了他800万元。2017年12月20日，姜伟的老婆龙某找到他，姜伟的父亲、母亲都找他帮姜伟出具谅解书，当时他已经把姜伟抵押给他的房产处理的差不多，就为姜伟出具了谅解书。2、司法鉴定书证实，2011年2月1日至2016年3月28日，姜伟向王建平借款908万元，支付本息966.9631万元，融资余额-58.9631万元。三、2011年3月15日至2016年8月3日，姜伟向张向荣非法吸收存款19085.6215元，支付本息13657.4672万元，融资余额5428.1543万元。2015年12月26日，姜伟与张向荣达成以房产抵债协议，以广西龙州滨江世纪城的房产30套（价值1056.436万元）、7#楼店铺7间（价值4060.564万元）的购房款抵资5117万元。张向荣实际使用店铺（未办理过户、农商行抵押）并将部分店铺租赁给他人，房屋由姜伟出售。案发后，姜伟及其亲属与张向荣达成协议，以滨江世纪城8号楼12号-13号、15号（抚州农商行抵押）、21号楼3号、5号-10号商铺（龙州工行抵押），商铺面积共约1100平方米，抵之前姜伟出售的30套房产，实际赔付总计5546万元。上述抵资店铺均已查封。认定上述事实的证据有：1、集资参与人张向荣的陈述证实：2012年前后，他朋友李小牛介绍他认识姜伟，与姜伟相互借过钱。2014年以来，姜伟陆续还清了向他借的款。因李小牛欠他2000多万元，唐水辉欠他2000多万元，两人共欠他5117万元，而姜伟又欠李小牛和唐水辉的钱，后他们四人签订商铺销售、还款合同书，最终由他出资5117万元购买姜伟广西龙州滨江世纪城二期店面和三期房产，房产30套、店铺7间（7#-01、8#-01—03、05-07）。他与姜伟之间的经济纠纷已结清。一审审理期间陈述，姜伟以滨江世纪城8号楼12-13、15号、21号楼3号、5-10号商铺（共1100平方米，李小牛为承诺人）抵之前卖出的30套房屋，姜伟及其亲属认可姜伟尚需赔付他5546万元。2、证人李某的证言证实：2013年6月13日工行账户62×××33转了63万元到其工行账户62×××38，和姜伟没有任何业务来往。那笔钱应该是姜伟转给张向荣的钱，当时张向荣在旅游，说有一笔钱会转到他银行账户，替其保管一下，后来钱转给张向荣。3、证人熊某的证言证实：姜伟转给她的八笔钱685.84万元都是姜伟归还张向荣借款的利息或本金，张向荣让她代替把钱收下来。张向荣是她老公的哥哥。4、商铺销售、还款合同书、承诺书证实：2015年12月26日，姜伟与张向荣达成以房产抵债协议，以广西龙州滨江世纪城的房产30套（价值1056.436万元）、店铺7间（7#-01、8#-01-03、05-07，价值4060.564万元）的购房款总计5117万元抵欠张向荣的借款。5、滨江世纪城商铺租赁合同证实，张向荣已将相关店铺租赁给他人使用。6、司法鉴定书证实，2011年3月15日至2016年8月3日，姜伟向张向荣借款19085.6215元，支付本息13657.4672万元，融资余额5428.1543万元。四、2014年2月12日至2015年12月30日，姜伟向唐水辉非法吸收存款2000万元，归还本息360万元，融资余额1640万元。后唐水辉将债权转给张向荣，至案发，唐水辉无实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人唐水辉的陈述证实：2014年1月份，他通过朋友张向荣介绍认识了姜伟。2014年2月12日之后姜伟多次让他借款共2000万元开发项目，月息4.5%，按月支付，姜伟的公司作担保。钱是由张向荣转给他，他再转给姜伟。得到了姜伟付的4个月利息360万元。2015年12月29日，他和张向荣、李小牛到龙州找姜伟协商还钱。姜伟提出拿龙州开发的滨江世纪城的房产抵债。他欠张向荣的钱，姜伟抵债的价值2200万元（借款本息）房产全部抵到张向荣名下，他、张向荣、李小牛、姜伟和广西龙州龙盛房地产有限公司五方签订了商铺销售还款合同，借条还给了姜伟。后来经了解，姜伟抵的价值2200万元的房产全部在银行抵押了，无法过户。2、司法鉴定书证实，2014年2月12日至2015年12月30日，姜伟向唐水辉借款2000万元，归还本息360万元，融资余额1640万元。五-六、2012年4月4日至2015年12月30日，姜伟向郑某非法吸收存款3803万元，支付本金2864.4万元，支付利息132万元，融资余额806.6万元。2018年1月29日姜伟的母亲辛海英（担保）、姜伟与郑某达成以滨江世纪城8号楼08号-11号商铺（795.91平方米）及商品房11号楼1-702共抵资910.2982万元的协议。案发后，姜伟及其亲属于2019年7月3日同意谢东的债权300万元转给郑某，姜伟及其亲属自愿赔付郑某1210万元。抵资商铺已被查封，在抚州农商行抵押。认定上述事实的证据有：1、集资参与人郑某的陈述证实：2013年3月至2015年2月，姜伟向其借款2500万元。其中：2013年3月的借款1000万元，姜伟支付了半年的利息，约200万元；2015年2月的借款1500万元是郑某的，未支付利息。他借给姜伟的1000万元，姜伟还了500万元本金，剩下的500万元在2016年的时候和李小牛、张向荣一起到广西找姜伟还钱，姜伟和他们谈好，以购房的名义将其在广西龙州开发的房产和店面抵押给他们，和姜伟签订了协议以及购房合同。债权债务终结协议书证实，2015年12月30日，姜伟将滨江世纪城8#店铺（466.43平方米）抵资500万元。2、集资参与人谢东的陈述证实：2014年10月27日，朋友说姜伟在九江银行有贷款到期要还，姜伟想找人借钱过桥3天，并承诺利息以日息千分之二计算，他就答应借2000多万元给姜伟过桥。3天后，姜伟在九江银行的续贷发放下来就还了钱。2014年10月29日，姜伟打电话想再借500万元周转一个月，并谈好日息千分之二，他又借了500万元给姜伟。一个月之后问姜伟还钱，姜伟只转了200万元，并说资金困难。之后，他经常催姜伟还钱，姜伟陆续还了几十万元，尚欠本金250万元左右未还（以银行流水为准）。3、承诺书证实，2018年1月29日，龙州公司、姜伟、修水县首玺置业有限公司与郑某达成协议，以滨江世纪城4个商铺8#-08、09、10、11（795.91平方米）及商品房11#1-702抵资910.2982万元，姜伟的母亲在承诺书上签担保人。4、司法鉴定书证实，2012年4月4日至2015年12月30日，姜伟向郑某借款3803万元，支付本金2864.4万元，支付利息132万元，融资余额806.6万元。2011年10月29日，姜伟向谢东借款500万元，支付本息326.3万元，融资余额173.7万元。1-19-25、万淑芳出具的情况说明证实，2019年7月3日，谢东（已死亡）的妻子将谢东的债权300万元转给郑某。七、2010年6月13日至2016年6月30日，姜伟向李小牛非法吸收存款30937.4万元，支付本息25294.1756万元，融资余额5643.2244万元。2015年12月29日，李小牛与姜伟达成以滨江世纪城8号楼12号-13号、15号商铺（抚州农商行抵押）、21号楼1号-3号、5号-13号、15号商铺（龙州工行抵押）、22号楼01号商铺（龙州工行抵押）共抵资6485.4962万元，李小牛已将部分店铺租赁给他人使用，但店铺未备案，已被查封。案发后，李小牛承诺将其中8号楼12号-13号、15号（抚州农商行抵押）、21号楼3号、5号-10号商铺（龙州工行抵押），商铺共约1100平方米给张向荣，李国华将1900万元的债权转至李小牛名下，2019年1月30日，姜伟对自愿赔付李小牛8600万元的事宜与李小牛签订了分期付款协议。认定上述事实的证据有：1、集资参与人李小牛的陈述证实：2013年前后，他通过朋友黄茂辉介绍认识了姜伟。之后，他与姜伟长期存在借贷关系，姜伟按照月息5%向他借款。2013年至2014年期间，姜伟陆续向他个人借款3400万元。到2014年4月止，姜伟都会按时支付利息。2014年5月开始，姜伟停了利息，说资金周转困难，等贷款后会补交利息。2015年2月5日，姜伟再次向他借款4800万元，是通过本人及朋友郑某的账户先后两次汇款到姜伟账户，以郑某的名义出借1500元，实际是他出资。该笔贷款，姜伟共向他支付了约300万元的利息，未偿还过本金。2015年5月，他找到姜伟要求还款。姜伟与他一起找到姜某，经协商，姜某同意用其名下的5000万元的店面为姜伟抵债。2015年5月18日，姜某与姜伟两人共同签署了一份协议及还款计划。后他了解到，姜某在协议中注明的给他的店面都已经被法院冻结。2015年8月，他再次找姜伟还款。2015年8月27日，他与姜伟签订协议，姜伟提供了滨江世纪城11号楼65套商品房的《商品房买卖合同》和收款收据。65套商品房抵资2249.2580万元。姜伟还欠他6700万元钱未还，其中：2013年8月份清算了一次，姜伟欠他200万元左右，之后的6500万元都是2013年8月份以后借的。他借给姜伟的资金除了部分是自己的，还从朋友借了钱再转借给姜伟，主要是借了李国华、郑某、杨风宜（1000万元）、张向荣四个人的钱，还从饶刚、郤胜达等几人也借了几百万元。姜伟知道他在外面借了大量的钱再转借的情况。2、证人郑某的证言证实：他于2015年2月借给姜伟的1500万元，实际是李小牛的钱，姜伟是以购房的形式将房产和店面抵给李小牛，购房合同以及协议也是姜伟和李小牛签订的。签好协议、购房合同之后将借条还给了姜伟。3、证人席某的证言证实：从2012年4月1日以来，他一直给李小牛开车。2015年2月5日上午，李小牛打电话叫他去抚州市荣誉大酒店拿银行卡转账，当天他对姜伟的银行卡、李小牛的银行卡、和郑某的银行卡、杨风宜的银行卡里相互转过几笔款，有转2900万元、3300万元、1500万元、454万元的情况。4、证言饶刚的证言证实：2012年至2013年期间，李小牛找到他说要转点钱，说广西搞房地产的朋友姜伟工地施工要借钱。李小牛说姜伟房地产做的很大有实力，如果姜伟还不了钱，李小牛会还钱。他为了避免上当，先转款至李小牛的账户，当时谈好月息二分。具体转了多少记不清楚，以银行流水为准。到目前为止李小牛还欠他160万元，李小牛没有支付利息。5、证人郤胜达的证言证实：2013年李小牛找他借100万元，说是借给姜伟的。他们谈好，姜伟要是还不起钱，他找李小牛要。转了100万元给李小牛，谈好月息三分。李小牛当时是短期借款，本金利息全部还了。6、证人何某的证言证实：2013年他向张向荣借了1000万元，借款到期后准备还给张向荣，姜伟让他把那1000万元借其急用，当时他不同意，后来李小牛让他把1000万元借给姜伟，该1000万元李小牛还给了张向荣，经和张向荣确认后，他该把1000万元转给了姜伟。他和姜伟之间经常会有拆借，和姜伟之间已经没有任何债权债务关系。7、姜伟提供的中国工商银行、农业银行、建设银行转款凭证及2012年至2015年李小牛收款清单证实：姜伟、孔志辉、李官祥（姜伟指定的人）四次共计转款28839.888万元给李小牛，印证姜伟与李小牛之间存在借款。8、司法鉴定书证实，2010年6月13日至2016年6月30日，姜伟向李小牛借款30937.4万元，支付本息25294.1756万元，融资余额5643.2244万元。9、债权债务终结协议书、商铺销售、还款合同书、租赁合同证实，2015年12月29日，李小牛与姜伟达成以滨江世纪城8#12-13、15号（抚州农商行抵押）、21#1-3、5-13、15号（龙州工行抵押）、22#楼01号（龙州工行抵押）17个店铺总计抵资6485.4962万元，李小牛已将部分店铺租赁给他人使用。10、承诺书证实，2018年12月13日，李小牛作为承诺人与张向荣、姜伟及公司签订一份承诺书，将之前抵给李小牛的滨江世纪城8号楼12号-13号、15号（抚州农商行抵押）、21号楼3号、5号-10号商铺（龙州工行抵押，共约1100平方米）转给张向荣。11、协议书证实，2019年1月30日姜伟与李小牛签订协议，姜伟欠李小牛本息8600万元分期付清。八、2010年7月8日至2018年1月28日，姜伟向李国华非法吸收存款4100万元，支付本息2020.3万元，融资余额2079.7万元。案发后，上诉人姜伟及其亲属与李国华达成协议赔付2000万元，并同意李国华将1900万元债权转让给李小牛，尚需赔付李国华100万元。认定上述事实的证据有：1、集资参与人李国华的陈述证实：2015年4月份，李小牛说姜伟想借款在抚州市曾巩大道附近买地，用于建家乐福超市，需要借款2000万元。李小牛说姜伟是个老板，有实力。2015年4月份汇款1800万元到李小牛的账户；2015年6月份汇款800万元到李小牛的账户，再由李小牛转给姜伟。姜伟出具了两张借条，借条上有姜伟的父亲姜某的签字。姜伟支付了利息110万元。利息是通过李小牛转的。2015年4月，姜伟还款200万元。一审审理期间，姜伟及其亲属与他达成赔付2000万元协议，并同意他将1900万元债仅转至李小牛。2、汇款凭证证实：2015年4月20日，姜伟还款李国华400万元。2018年1月28日，姜松茂汇款至李国华300万元。3、司法鉴定书证实，2010年7月8日至2018年1月28日，姜伟向李国华借款4100万元，支付本息2020.3万元，融资余额2079.7万元。九、2012年12月4日至2016年8月11日，姜伟向辛书华非法吸收存款1246万元，支付本息728万元，融资余额518万元。2015年9月左右，辛书华向临川区人民法院起诉，经执行，2016年10月17日用姜伟滨江世纪城的房产执结了欠款本金及利息。至案发，辛书华无实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人辛书华的陈述证实：2014年9月3日，他借款300万元给黄茂辉，同年9月20日借款200万元。双方口头协议，黄茂辉每月支付3分的利息，借款期限为2至3个月，黄茂辉讲500万元全部借给了姜伟。借款后，黄茂辉未支付利息，也没有偿还本金，为此，他到法院起诉。2014年4月前后，姜伟向他借款500万元，承诺每月支付3分的利息。姜伟确实在龙州开发了“滨江世纪城”楼盘，付了6至7个月的利息。2014年4月份至12月，姜伟又先后借款500万元、300万元。最后一次借300万元时，姜伟托他向他朋友借款300万元。向朋友冯杜兰等人借了300万元转借给姜伟。2015年9月向法院提起民事诉讼，姜伟用其名下“滨江世纪城”的房产抵清了债务。2、司法鉴定书证实，2012年12月4日至2016年8月11日，姜伟向辛书华借款1246万元，支付本息728万元，融资余额518万元。1-5-23、临川区人民法院（2016）赣1002民初2297号民事判决书、龙州县房地产管理所提供的抚州市临川区人民法院受理辛书华诉姜伟、广西龙州龙盛房地产有限公司民间借贷纠纷一案的协助执行通知书、民事裁定书等证实：姜伟、广西龙州龙盛房地产有限公司因债务纠纷被辛书华提起民事诉讼，相关财产10号滨江世纪城三期1号楼51套房屋于2016年10月17日被临川区人民法院要求龙州县房地产管理所协助执行对上述房产办理过户备案。十、2013年3月13日至2015年8月19日，姜伟向汤光辉非法吸收存款2700万元，后陆续归还了汤光辉。至案发，汤光辉无实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人汤光辉的陈述证实：2013年3月，姜伟通过何国辉找到他，说在广西龙州买了几块地开发房地产缺少资金投入，想借点钱，利息按月息3分至3.5分算。他听说过姜伟，知道其一家人都是做房地产开发的，有点名气，且何国辉说可以担保，他就答应借钱。2013年3月借了1000万元，姜伟于2013年6月份将钱还了；2013年6月，姜伟又找他借了1700万元，后来也陆续还清了本息。2、司法鉴定书证实，2013年3月13日至2015年8月19日，姜伟向汤光辉借款2700万元，支付本息2409万元，融资余额291万元。（汤光辉陈述无损失，该鉴定无实际意义）十一、2013年11月25日至2016年6月22日，姜伟向张秋福非法吸收存款600万元，支付本息372万元，融资余额228万元。2017年3月，张秋福起诉至临川区人民法院，案发前，临川区人民法院已执行查封了上诉人姜伟的相关房产。案发后，张秋福与姜伟达成执行和解协议，临川区人民法院裁定终结执行。认定上述事实的证据有：1、集资参与人张秋福的证言证实：2013年他通过朋友尧西茂介绍认识姜伟。姜伟总共借了两次钱，每次300万元，总共600万元。约定了借款利息按月息3.5分算，姜伟总共支付了372万元利息。后他与姜伟的债务已经由临川区人民法院确认判决。2、临川区人民法院（2017）赣1002民初983号民事判决书、协助执行通知书、执行裁定书证实，张秋福的债权，已经由临川区人民法院于2017年3月24日至2018年5月15日执行查封了姜伟的相关的房产。2019年4月4日，张秋福与姜伟达成执行和解协议，临川区人民法院于同年7月3日裁定终结执行。3、司法鉴定书证实，2013年11月25日至2016年6月22日，姜伟向张秋福借款600万元，支付本息372万元，融资余额228万元。十二、2012年7月25日，姜伟向黄红云非法吸收存款300万元，2015年支付本息500万元，融资余额-200万元。至案发，黄红云无实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人黄红云的陈述证实：2012年，她通过黄茂辉认识姜伟，当时出借了300万元。2015年左右姜伟将300万元的本金以及200万元左右的利息归还给他了。他还借过一次500万元给姜伟，姜伟也已经归还了。2、司法鉴定书证实，2012年7月25日至2015年，姜伟向黄红云借款300万元，支付本息500万元，融资余额-200万元。十三、2012年12月26日，姜伟向周志彪非法吸收存款500万元，后陆续还本付息，融资余额为零。至案发，周志彪无实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人周志彪的陈述证实：2014年12月，他通过黄茂辉介绍认识姜伟，姜伟以投资龙州房地产为由借1000万元，承诺按月息3.5分计息，期限三个月，他介绍亲戚肖某借了500万元给姜伟，按月息3分计算，他从中抽取0.5分利息。肖某于2014年12月26日转了500万元到姜伟的账户，让姜伟在借条上写肖某的名字。至2016年下半年，姜伟已经陆续还清了借款。2、证人肖某的证言证实：2014年12月26日，他借了500万元给姜伟，是通过舅舅周志彪介绍借钱给姜伟的。3、司法鉴定书证实，2012年12月26日，姜伟向周志彪借款500万元，后陆续还本付息500万元，融资余额为零。十四、2015年2月17日至2016年6月29日，姜伟向陈新泉、王宁宁、戴群星非法吸收存款273万元，归还本息270.3394万元（含陈新泉认可的姜伟于2015年10月27日以滨江世纪城三期10号楼1单元602室、702室抵资73.3394万元，房屋尚未备案），融资余额2.6606万元。案发后，三位集资参与人表示与姜伟之间已结清债务。抵资房屋在龙州工行抵押，已被查封。认定上述事实的证据有：1、集资参与人戴群星的陈述证实：2015年2月16日到2月18日左右，姜伟需要资金周转，他就借了300万元给姜伟，后姜伟陆续归还了300万元。借钱没有约定利息，姜伟没有支付利息。他和王宁宁、陈新泉一起借给姜伟300万元中，他30万元，王宁宁170万元，陈新泉100万元，并约定了月息3分的利息。一审审理期间陈述，姜伟已还清了他的款。2、集资参与人陈新泉的陈述证实：2015年快过年了，王宁宁说姜伟在广西搞开发需要借钱周转，借期一个月。后面王宁宁和他、戴细星（喊名戴子）三个人凑了300万元借给了姜伟，他出了100万元、王宁宁出了170万元、戴细星出了30万元，王宁宁把300万元转到姜伟账上，姜伟写了一张300万元总的借条给王宁宁。过了几个月，姜伟没有还钱，他和王宁宁、戴细星到龙州找姜伟，并于2015年10月27日与姜伟签订以房子抵债协议。他拿了两套房产（滨江世纪城三期10号楼1单元702室、三期10号楼1单元602室），并和姜伟签订了购房合同，对方出具了购房收据，其中602室价值365355元、702室价值368039元，当时只是签订了合同，没有去房管部门备案。中途，姜伟归还了20余万元，所以抵了733394元，姜伟不再欠他的钱了。他对司法鉴定他与陈新泉往来的融资余额为零表示认可（已签名）。陈新泉提交的商品房买卖合同证实，2015年10月27日，陈新泉与广西龙州龙盛房地产有限公司签订两份商品房滨江世纪城三期10号楼1单元602、702号房买卖合同，金额分别为36535500元、36803900元。3、集资参与人王宁宁的陈述证实：2015年2月16日，他和陈新泉、戴群星三人经商量，凑足300万元借给姜伟，他170万元，陈新泉100万元，戴群星30万元，转账时和姜伟说扣下27万元作为押金，还款时再给。当时好像只转了270万元，另外付了现金3万元。姜伟和他之间结清了债务。4、司法鉴定书证实，2015年2月17日至2016年6月29日，姜伟向陈新泉、王宁宁、戴群星借款273万元，归还本息270.3394万元，融资余额2.6606万元。十五、2015年2月5日至2018年4月1日，姜伟向杨风宜非法吸收存款1000万元，支付本息1045万元，融资余额-125万元。2016年12月8日临川区人民法院对杨风宜诉姜伟的借款纠纷一案作出判决，确定欠款数额647万余元。后姜伟陆续还款及经法院判决执行部分款。案发后，姜伟及其亲属与杨风宜达成赔付260万元的协议。认定上述事实的证据有：1、集资参与人杨风宜的陈述证实：2015年2月，李小牛介绍姜伟想在抚州买地搞开发需要融资，提出让他借款1000万元给姜伟，期限三个月，月利率5%。借款后，他陆续得利息，到2016年6月，共收到姜伟利息325万元。2018年1月左右，临川区人民法院执行局工作人员找他和姜伟家属协商姜伟借款的事，双方达成协议，姜伟的母亲以修水的公司作担保，后法院把姜伟母亲公司账户冻结，将公司账户410万元转到他账户。他一共得了姜伟700万元左右，一审审理期间，他与姜伟的亲属对欠款260万元达成了还款协议，从2019年1月20日分期分批还款，她表示对姜伟予以谅解。2、临川区人民法院（2016）赣1002民初834号民事判决书证实，2016年12月8日临川区人民法院对杨风宜诉姜伟的借款纠纷一案作出判决，确定欠款数额647万余元。3、司法鉴定书证实，2015年2月5日至2018年4月1日，姜伟向杨风宜借款920万元，支付本息1045万元，融资余额-125万元。十六、2014年12月15日至2016年7月14日，姜伟向邓响华、邹余良非法吸收存款1610万元，支付本息382万元，融资余额1228万元。后邓响华、邹余良向本院提起民事诉讼，2018年6月16日经调解，双方达成协议，约定由姜伟母亲辛海英及修水县首玺置业有限公司担保分期分批赔付1600万元。认定上述事实的证据有：1、集资参与人邓响华的陈述证实：2014年12月15日通过工商银行账户转了600万元和400万元到姜伟的账户，2014年12月21日转了600万元到姜伟的工商银行账户，共1600万元，他借了700万元给姜伟，邹开良借了900万元给姜伟。姜伟于2015年8月27日通过其工商银行账户分别转了900万元、500万元、90万元、300万元到工商银行账户上，共1790万元。2015年8月27日，他从工商银行卡转账590万到姜伟的工商银行卡，邹开良和邹余良借了1200万元，以他的名义让姜伟出具1790万元的借条。姜伟总共支付了大概110万元利息。姜伟还欠他590万元本金未归还。邓响华提交的民事裁定书和民事调解书证实，2018年5月2日，邓响华和邹余良在抚州市中级人民法院起诉姜伟、辛海英及修水县首玺置业有限公司，抚州市中级人民法院于2018年5月7日立案，由于姜伟涉嫌犯罪，他和邹余良申请撤回诉讼，经抚州市中级人民法院裁定准许。2018年6月26日，经抚州市中级人民法院调解，他、邹余良自愿和姜伟的母亲辛海英达成调解，2018年7月1日起，辛海英及修水县首玺置业有限公司在15个月内清偿姜伟尚欠他和邹余良的借款本息，本金1668万元，利息为228.48万元。一审审理期间陈述，姜伟实际借款1600万元。2、邹余良的陈述证实：2015年姜伟的妹夫何某找他哥邹开良借2000万元，他哥找他和邓响华一起凑好钱。2015年8月25日左右他和哥、邓响华一起到广西龙州县考察姜伟的房地产项目，之后同意借钱给姜伟，月息按月息3分算。他借了1200万元给姜伟，于2015年8月27日通过工商银行账户分两笔（一笔900万元，一笔300万元）转到姜伟工商银行账户。邓响华借了590万元给姜伟。经他和邓响华、姜伟商量，让姜伟以邓响华的名字出具借条，借条也由邓响华保管。姜伟大概支付了3个月的利息，还欠他和邓响华一共1698万元未还。2017年6月12日他哥以他的名义和姜伟的母亲辛海英签了还款协议，内容是辛海英替姜伟承担债务，修水县首玺置业有限公司担保，分四个节点还清欠，但姜伟的母亲一直未按此份协议履行。3、证人邹某2的证言证实：弟弟邹余良借钱给姜伟通过邓响华介绍，并承诺利息按月息3分算。弟弟总共借了1200万元给姜伟，通过工商银行卡于2015年8月27日分两次转到姜伟的工商银行卡62×××96，一次转了900万元，另一次转了300万元。借钱时都是以邓响华的名义借出去，并且每次本金都收回来了，姜伟以向邓响华借钱的名义出具借条。邓响华借了590万元，弟弟借了1200万元给姜伟，姜伟出具给邓响华的借条的借款金额是1790万元。姜伟还欠邹余良1200万元本金没有归还。2018年6月14日，经抚州市中级人民法院调解，邹余良自愿和姜伟的母亲辛海英达成调解，由辛海英及修水县首玺置业有限公司在15个月内清偿姜伟尚欠其弟和邓响华的借款本息，其中本金为1668万元，利息228.48万元。此款由广西龙州盛龙房地产有限公司担保。姜伟借邹余良款的事全权委托他处理。邓响华、邹余良与辛海英、修水县首玺置业有限公司经抚州市中级人民法院主持调解自愿达成还款协议。他受邹余良委托，与姜伟方签订了谅解书。4、司法鉴定书证实，2014年12月15日至2016年7月14日，姜伟向邓响华借款1610万元，支付本息382万元，余额1228万元。十七、2012年10月29日，姜伟向章冰非法吸收存款120万元，支付本息139.2万元，融资余额-19.2万元。案发后，姜伟及其亲属自愿赔付章冰120万元。认定上述事实的证据有：1、章冰的陈述证实：2012年10月，通过姜某和姜伟的介绍，了解到姜伟在广西龙州搞开发。姜伟借款120万元，至今仍未归还本金。共计获得利息86万元左右。2014年10月29日姜伟出具120万元的借条给章冰。一审审理期间陈述，姜伟母亲已和他达成还款120万元协议，由姜伟母亲担保。2、司法鉴定书证实，2012年10月29日，姜伟向章冰借款120万元，支付本息139.2万元，融资余额-19.2万元。十八、2014年9月29日至2016年3月28日姜伟向黄哲峰非法吸收存款303.6万元，支付本息151.25万元，融资余额152.35万元。案发后，黄哲峰将部分债权转至殷文辉，姜伟及其亲属与黄哲峰达成赔付40万元的协议，并已归还20万元，姜伟尚需赔付黄哲峰20万元。认定上述事实的证据有：1、黄哲峰的陈述证实：2014年9月，姜伟说在广西龙州开发的楼盘卖的比较好，需要资金想借几百万周转，并谈好利息以月息4分计算，承诺到期会归还本金。2014年9月29日，通过老婆的工商银行账户（62×××92）转了250万元给姜伟，又通过本人账户转了100万元给姜伟，总共借了350万元给姜伟，姜伟也写了350万元的借条。2015年6月，姜伟打电话说需要发工资再借100万元，还是按月息4分计算，他找朋友金兴国借了40万元，凑了60万元，并通过农村信用社账户将60万元转给姜伟，姜伟没有写借条。姜伟陆续归还了250万元本金和6、7个月的利息，以银行流水为准，姜伟还欠160万元本金未归还。一审审理期间陈述，他与姜伟的亲属达成协议，由姜伟归还其40万元，2019年7月3日已还20万元，其余160万元债权转给殷文辉。2、司法鉴定书证实，2014年9月29日至2016年3月28日姜伟向黄哲峰借款303.6万元，支付本息151.25万元，融资余额152.35万元。十九、2013年2月5日至2016年4月9日，姜伟向殷文辉非法吸收存款9962万元，支付本息10386.4万元，融资余额-424.4万元。2015年8月27日，姜伟以滨江世纪城1期1号楼7-11号商铺赔付殷文辉1000万元（农商行抵押）；2018年10月20日，以滨江世纪城3期2号楼2-16号商铺抵资70万元（龙州工行抵押），商铺尚未备案，已被查封。案发后，上诉人姜伟及其亲属与殷文辉达成赔付1230万元（含黄哲峰转债权160万元）的协议。认定上述事实的证据有：1、集资参与人殷文辉的陈述证实：2011年和朋友何国辉一起喝茶认识了姜伟。2011年上半年，姜伟到公司找他，说在广西龙州搞房地产项目开发，需要一些资金投入，想找他借钱周转，当时了解到姜伟实力，也听说过姜伟的父亲姜某也有一定的实力，就答应借500万元。后来姜伟也多次以广西龙州投资房地产项目开发为由向他借钱，也都借给了姜伟。姜伟总共借了他2900万元。2015年6月，姜伟一直没有还钱，他找到姜伟要钱，姜伟以在龙州开发的“滨江世纪城”房产抵债，后来据了解，姜伟抵债的那些房产都已经在银行抵押了无法兑现。2015年8月27日，他和姜伟签订了购买龙州滨江世纪城售房部（价值1000万元）的购房合同，姜伟还写了一份承诺书，承诺从2016年1月1日起每个月付4万元租金，租金付了一个月，还承诺在2016年3月1日之前把房产证办好，但一直没有拿到房产证。2015年8月28日，他通过工行账户转了1000万元到姜伟的账户。姜伟拿到钱才把购房合同和承诺书给他。后姜伟既没有支付租金也没有把房产证给他。一审审理期间陈述，姜伟实欠其1230万元，是由其购买第一期滨湖世纪城7-11号店铺及黄哲峰转给他160万元债权和另一间店面70万元构成的，姜伟的亲属签字认可，并表示按协议履行。2、司法鉴定书证实，2013年2月5日至2016年4月9日，姜伟向殷文辉借款9962万元，支付本息10386.4万元，融资余额-424.4万元。3、房屋买卖协议证实，2015年8月27日、2018年10月20日，姜伟与殷文辉签订以滨江世纪城1期1号楼7-11号商铺（价值1000万元）、3期2号楼2-16商铺（价值70万元）抵债。二十、2011年8月1日至2013年3月18日姜伟分两次向饶小明非法吸收存款220万元，支付302万元，融资余额-82万元。案发后，姜伟及其亲属自愿赔付饶小明20万元，双方达成了还款协议。认定上述事实的证据有：1、饶小明的陈述证实：2011年左右，通过黄茂辉介绍认识姜伟。2011年8月借给姜伟200万元，通过黄茂辉借的，约定月利息3分。2013年1月18日，姜伟转给他200万元还款。2011年至2013年1月之间，姜伟和黄茂辉分别以现金的方式支付了借款利息102万元。2013年3月，姜伟钱急用，当时转了20万元给姜伟，没有打借条，通过银行转账。20万元没有支付利息。至今姜伟还欠20万元本金未还。一审审理期间陈述，他和姜伟的亲属就20万元欠款达成了还款协议。2、司法鉴定书证实，2011年8月1日姜伟向饶小明借款220万元，支付302万元，融资余额-82万元。二十一、2013年10月24日至2015年2月3日，姜伟向陈丽明（魏建明）非法吸收存款620万元，支付本息200.0015万元，融资余额419.9985万元。案发后，姜伟及其亲属自愿赔付陈丽明420万元。认定上述事实的证据有：1、集资参与人魏建明的陈述证实：2013年10月24日，姜伟通过徐长旗介绍说在广西龙州搞房地产项目开发缺少资金，急用钱，想找他妻子借120万元，周转一个星期，徐长旗当时口头担保。2013年11月8日，姜伟把120万元借款还了。2014年5月14日的时候，姜伟又通过徐长旗说还需要资金找妻子再借500万元，当时约好按月息2分算，借款两年。2014年5月14日，妻子通过银行转了500万元到姜伟的工行账户62×××96。司法鉴定中姜伟与陈丽明资金往来表上反映姜伟2013年11月8日通过工商银行62×××33账户转了120万元到妻子的工商银行账户62×××55上，是第一次借的120万元。姜伟第二次借500万元出具了借条。姜伟共支付了80万元利息。姜伟目前还欠500万元本金及利息未还。姜伟的家属没有和妻子签订债权债务终结书以及其他相关协议书。2、陈丽明出具的声明证明，其之前书写的谅解书是真实意思表示。姜伟的亲属在声明上确定赔付金额为420万元。3、司法鉴定书证实，2013年10月24日至2015年2月3日，姜伟向魏建明借款620万元，支付本息200.0015万元，融资余额419.9985万元。二十二、2014年3月30日至同年4月4日，姜伟向张国华非法吸收存款300万元，后陆续还清本息。至案发，张国华无实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人张国华的陈述证实：2013年底与姜伟喝茶时认识。过了一个月左右，姜伟联系想借点钱，之后陆续共借给姜伟300万元左右，口头约定月息三分。资金往来表上反映的两笔资金是姜伟还借款的本金和利息。姜伟总共借了300万元左右，本金和利息2014年都已经归还。2、司法鉴定书证实，2014年3月30日至同年4月4日，姜伟向张国华陆续借款300万元，支付本息300万元，融金余额为零。二十三、2010年11月5日至2015年10月20日，姜伟向殷胜斌非法吸收存款1130万元，支付本息206万元，融资余额924万元。2015年8月26日，姜伟以其滨江世纪城3期3号楼26间商铺（其中36号商铺，价值13.392万元，于2015年12月29日已备案至殷利斌名下）、11号楼4间商铺、12号楼9间商铺总计赔付殷胜斌2813.392万元，2800万元的商铺尚未备案，已被查封。案发后，姜伟及其亲属与殷胜斌达成赔付2910万元的协议。认定上述事实的证据有：1、集资参与人殷胜斌的陈述证实：资金往来表上反映的2014年10月30日、2014年12月26日，姜伟通过其工商银行账号62×××96转到他工商银行账号62×××68的两笔21万元总计42万元都是姜伟借1000万元而支付的利息款；2015年8月28日，姜伟通过其工商银行账号62×××96转到工商银行账号62×××68的两笔500万元总计1000万元钱是当时购买姜伟在龙州的商铺多打了钱给姜伟，因在一两天前打了3000多万元的购房款到姜伟的账户上，后面姜伟退还了1000万元钱，实际购买商铺花了2000多万元。一审审理期间陈述，姜伟实欠其2910万元，姜伟的亲属签字认可。2、房屋买卖协议证实，2015年8月26日与姜伟签订以滨江世纪城3期3号楼24间商铺（价值884.421万元）、52号商铺（价值728.954万元）、11号楼4间商铺（价值393.866万元）、12号楼9间商铺（价值792.759万元）、3期36号商铺（价值13.392万元，2015年12月29日已备案殷利斌），总计抵债2813.392万元。3、司法鉴定书证实，2010年11月5日至2015年10月20日，姜伟向殷胜斌借款1130万元，支付本息206万元，融资余额924万元。二十四、2010年5月13日至2016年6月8日，姜伟向朱志平非法吸收存款4777万元，支付本息4618万元，融资余额159万元。2017年12月19日，姜伟的母亲辛海英和朱志平签订了一份协议书，赔付朱志平1576.9754万元（用房抵资，且大部分房产已备案），另423.0246万元达成分期付款协议。案发后，姜伟及其亲属与朱志平达成协议，分期分批赔付未备案的房产折算款及未赔付的423.0246万元，总计600万元。认定上述事实的证据有：1、集资参与人朱志平的陈述证实：2010年10月左右，姜伟通过黄茂辉介绍向他借款，说是开发广西龙州的滨江世纪城项目。姜伟借款共五次：2010年10月借款400万元；2012年4月4日借款400万元；2013年6月11日借款200万元；2014年11月20日借款500万元；2015年2月24日，借款500万元。姜伟借款后补欠条，金额为2000万元，实际借款1700万元。其中包括张国华200万元、还有张某400万元。姜伟按照月息3.5%来支付利息，2010年至2014年期间，姜伟共计支付200余万元利息。2016年11月23日的时候，姜伟一直未还钱，姜伟的父亲姜某和他签订了一份还款协议书，以修水县的翰香苑的商铺1#楼一层商铺116号（面积18.06㎡，单价：12000元/㎡）、117号（面积：18.06㎡，单价：12000元/㎡），1#楼二层商铺201号-226号（面积共计：1425.05㎡，单价：4900元/㎡），9#楼三层商铺301号（面积：541.82㎡，单价：4900元/㎡）、302号（面积：633.61㎡，单价：4900元/㎡）、303号（面积：529.38㎡，单价：4900元/㎡），总价1576.9754万元作为偿还，余额423.0246万元以其他商铺抵债，并签订了商铺买卖合同，但商铺1#楼一层商铺116号（面积18.06㎡，单价：12000元/㎡）、117号（面积：18.06㎡，单价：12000元/㎡）已经被修水县人民法院查封了，也已经备案给别人了；1#楼二层商铺210-212号；9#楼三层商铺301-303号商铺已经做了宾馆。2017年12月19日，姜伟的母亲辛海英和他签订了一份协议书，是根据2016年11月23日甲方与姜伟父亲姜某签订的还款协议而定的。一审审理期间陈述，姜伟的亲属同意分期分批赔付600万元（未还的现金423万余元及以修水商铺抵债未备案部分房产的总值）给他。2、证人张某的证言证实：他不认识姜伟，和姜伟之间没有债务关系。朋友朱志平借过钱给姜伟，当时钱不够，就通过他转账给姜伟。2014年11月20日，通过工商银商账户15×××87转了330万元到姜伟尾号为8296的工商银行账户。朱志平通过他共转过两次钱给姜伟，2012年朱志平通过他转了一次400万元给姜伟；2014年11月20日，朱志平通过他转了一次330万元给姜伟。3、还款协议书、协议书证实，2017年12月19日，姜伟的母亲辛海英和朱志平签订了一份协议书，根据2016年11月23日甲方与姜伟父亲姜某代其还款签订的还款协议书中写明，以修水翰香苑住宅小区一楼商铺价值人民币1576.9754万元，余额人民币423.0246万元，甲、乙双方一致同意，以现金的方式分期偿还。4、房屋买卖合同（预售）26份证实，2016年11月23日修水县盛隆房地产开发有限公司与朱志平签订了商品房买卖合同，翰林苑1栋201-209号，213-226号（456.016万元，含朱志平所称210-212号三套被其他法院查封的房产），9#楼三层商铺301#、302#、303#房屋（460.2987万元）已备案。5、司法鉴定书证实，2010年5月13日至2016年6月8日，姜伟向朱志平借款4777万元，支付本息4618万元，融资余额159万元。二十五、2011年10月19日至2015年2月16日，姜伟向汪和忠非法吸收存款1178万元，支付本息809.7万元，融资余额368.3万元。2015年8月11日，姜伟以滨江世纪城房屋31套房屋赔付三位集资参与人总计1050万元。2016年1月7日，12套房产（价值406.0472万元）在崇左市进行了商品房买卖合同登记备案（已备案）。其余未备案的房屋（龙州工行抵押）已查封。案发后，姜伟及其亲属与三位集资参与人就赔付款1050万元（含已备案的房款）达成赔付协议。认定上述事实的证据有：1、集资参与人汪和忠的陈述证实：2000年左右，姜伟的父亲姜某在九江搞房地产开发，当时在工地上做钢材生意。通过姜某介绍，认识了姜伟。2010年，姜伟以在广西龙州开发房地产需要资金为由向他借钱，并承诺每个月支付2分的利息，还邀去广西龙州参观房地产项目。姜伟说赚到钱还会额外分一点红，当时和姜某在一起做生意，就答应借钱给姜伟。2010年到2015年期间，陆续共借了800万元给姜伟，姜伟最后一次向他借钱，他钱不够，就和朋友李乃仁一起到龙州考察，后他和朋友李乃仁、李建水共借了300万元给姜伟，李乃仁、李建水总共借了400万元给姜伟。后他们多次到龙州找姜伟要钱，姜伟没有还钱。2015年8月，他们到龙州找姜伟催还借款，姜伟没有钱，说用开发的“滨江世纪城”三期5号楼的房产抵押给他们，共31套商品房，并和他们签订了购房合同，姜伟就把借条收回去了。由于姜伟没有钱办理备案手续，那31套商品房中只有15套商品房办理了备案手续。李乃仁、李建水大部分都是把钱交给他，再由他拿给姜伟。也有一部分通过银行转账给他，他再转给姜伟。商品房买卖合同31份，收款收据31份，备案表12份证实，2015年8月11日出售给汪和忠、李建水、李乃仁的房屋31套，价值人民币1050万元，2016年1月7日，12套房产（价值406.0472万元）在崇左市进行了商品房买卖合同登记备案，已备案。其余未备案的房屋（三期5号楼19套房）被查封。2、集资参与人李乃仁、李建水的陈述证实：他们通过朋友汪和忠介绍借钱给姜伟，平时和姜伟没任何来往，到龙州考察时才见过姜伟。从2010年开始，汪和忠就介绍他们借钱给姜伟，说姜伟在广西龙州开发房地产需要资金周转，借钱给姜伟每个月有2分的利息，他们和汪和忠一起到过龙州考察。从2010年到2015年期间，他陆续共借了200万元给姜伟，汪和忠、李建水总共借了1000万元给姜伟。2015年8月到龙州找姜伟要钱时，姜伟没有钱还，就用开发的“滨江世纪城”三期5号楼的房产抵押，总共31套商品房，并签订了购房合同。当时姜伟没有钱办理备案手续，31套商品房中只有15套商品房办理了备案手续。姜伟在借钱的时候知道汪和忠拿了他们的钱。至今，姜伟还欠他200万元本金未还。一审审理期间，三位集资参与人表示姜伟共欠他们1050万元，姜伟的亲属与他们达成了分期付款的协议。3、司法鉴定书证实，2011年10月19日至2015年2月16日，姜伟向汪和忠借款1178万元，支付本息809.7万元，融资余额368.3万元。二十六、2011年11月21日至2014年9月11日，姜伟向赖伦长非法吸收存款5844万元，支付本息8666.2万元，融资余额-2822.24405万元。至案发，赖伦长无实际损失。认定上述事实的证据有：1、集资参与人赖伦长的陈述证实：2010年之前和朋友管国泰一起吃饭时认识了姜伟。赖伦长共转了11344万元给姜伟，姜伟转给赖10847.23855万元元，是借给姜伟的钱和姜伟还的借款本金及利息。孔志辉于2012年12月18日至2013年9月2日转了943.0015万元，这些钱都是姜伟通过孔志辉的账户还的借款本金及利息。借钱给姜伟利息在2分至4分不等，借款时间、金额不记得，以司法鉴定结果为准。姜伟现在不欠钱了。2、司法鉴定书证实，2011年11月21日至2014年9月11日，姜伟向赖伦长借款5844万元，支付本息8666.2万元，融资余额-2822.24405万元。二十七、2010年2月13日至2015年12月16日，姜伟向黄茂辉非法吸收存款6068.85万元，支付部分本息后，黄茂辉损失1190万元。案发后，姜伟及其亲属与黄茂辉达成分期分批付款协议。认定上述事实的证据有：1、集资参与人黄茂辉的陈述证实：他和姜伟是好朋友。2014年8月开始姜伟向他借钱，一次借200万元至300万元，之前姜伟会还并支付利息。到2015年10月时，姜伟大约借了1300万元没有归还。2015年10月，姜伟用在广西龙州开发的滨江世纪城的房产抵借款1000万元，房产还没有得到，剩下的300万元左右姜伟说慢慢还现金。之后姜伟每月都会还一部分钱，大概还了300多万元现金，姜伟还会付一些房子、店铺租金。到现在，姜伟答应的1000万元的房产还没有过户到名下。一审审理期间陈述，姜伟欠其1190万元，龙某签字认可。2、证人阮某的证言证实：2015年2月16日，朋友黄茂辉通过他的工商银行账户62×××88转了200万元到姜伟的司机孔志辉的工商银行账户，200万元是黄茂辉借给姜伟的。当时那200万元是黄茂辉向他借的，让他将200万元转到其提供的银行账户，后来黄茂辉才告诉200万元是借给姜伟。黄茂辉已归还了他200万元。姜伟于2015年4月20日、5月28日、6月9日通过工商银行账户62×××96向其工商银行账户62×××95分别转了9.6万元、5万元、5.6万元共20.2万元，是姜伟还给黄茂辉的钱，因为黄茂辉借了他的钱，黄茂辉让姜伟还钱还到他银行卡上。3、司法鉴定书证实，2010年2月13日至2015年12月16日，姜伟向黄茂辉借款6068.85万元，支付本息3183.75745万元，融资余额2885.09255万元。（黄茂辉陈述只欠1190万元，该鉴定无实际意义。）二十八、2010年11月8日至2016年6月27日，姜伟向饶小勇、史婧非法吸收存款652.5056元，支付本息864.003万元，融资余额-211.4974万元。案发后，姜伟及其亲属与饶不勇达成赔付296万元的协议。认定上述事实的证据有：1、饶小勇的陈述证实，2010年他经朋友何国辉介绍认识姜伟后，姜伟对他说在广西买了地开发房地产项目滨江世纪城，需要资金投入，向他借钱，并约定按月息2分计息。2013年9月2日，他借了200万元给姜伟。后他陆续借款给姜伟，至2016年6月7日，他们经结算，姜伟另欠他286万元。姜伟出具了两张欠条给他，陆续支付过他的利息，但他不记得是多少。后他与姜伟的亲属对姜伟欠其300万元本金达成了还款协议。一审审理期间陈述，姜伟还欠其296万元未还，与姜伟亲属达成还款协议，姜伟的妻子龙某表示认可。2、司法鉴定书证实，2010年11月8日至2016年6月27日，姜伟向饶小勇、史婧借款652.5056元，支付本息864.003万元，融资余额-211.4974万元。3、上诉人姜伟的供述，他借了饶小勇大约300万元，后经结算还欠286万元，之前他出具的200万元借条没有拿回来。他付过利息给饶小勇，但记不清楚付了多少。认定上述事实的证据还有：1、证人尧某的证言证实：在广西龙州龙盛房地产有限公司担任出纳，公司在广西龙州县龙州镇开发了“滨江世纪城”楼盘。公司法人是姜伟，占100%的股份。开发一期有15栋，554套，只剩下7套房子未出售（公司员工住）；二期11栋，640套，剩下40几套未出售（都在龙州工行抵押贷款）；三期11栋，685套，剩下340几套房子未出售（220套左右由龙州工行抵押贷款）；四期做完了18套天地楼（一到三楼半为一套）也未出售。公司有242间店面，只卖了10多间，180间店面在龙州工行抵押贷款。公司现在的负责人是刘快盛总经理。公司在龙州工行已经还了一个亿左右，还欠3000多万元，在抚州市九江银行还欠3000多万元。私人的外债不清楚。公司的购房者都是银行按揭或公积金贷款。公司在龙州县已经开发了160多亩地，还剩53亩土地未开发。目前市场价是200万元一亩，大概总价值1个亿左右。2、赖其飞的证言证实：2014年11月到广西龙盛公司从事会计工作。公司法定代表人是姜伟，占公司100%的股份。2011年5月左右，开发建设“滨江世纪城”一期工程；2012年10月左右开发建设“滨江世纪城”二期工程；2015年3月开发建设“滨江世纪城”三期工程；2016年3月开发建设“滨江世纪城”天地楼四期工程。第一期开发建设了15栋楼，共554套住房，第一期总销售收入1.74亿元左右。第二期开发建设了12栋楼，共608套住房，销售收入1.81亿元左右。第三期工程开发建设了11栋楼，共有682套住房，总销售收入9100万元左右。“滨江世纪城”第四期工程开发建设了别墅18栋，总销售收入1100万元，还有按揭的钱没有收到。公司在龙州县工商银行贷款1.36亿元，还欠4058万元。姜伟个人在外借款不会做到公司账户上，姜伟有通过公司农行账户还款给别人。公司目前已经开发了龙州县的160多亩土地，还剩53亩土地未开发，大概总价值1个亿左右。3、刘快盛的证言证实：2015年10月19日在广西龙州龙盛房地产有限公司担任总经理，在龙州县开发“滨江世纪城”楼盘，公司法人代表是姜伟，占100%的股份。公司在龙州大概有土地210亩，还剩下53亩未开发。前期的资金资金来源不清楚。抚州有10多个债主（只认识张向荣和李小牛）到公司找姜伟问债，姜伟借了多少钱不清楚。公司在龙州工行还有3000万左右贷款未还，在抚州农商行也有贷款，在抚州九江银行还有300万左右贷款未还，欠承建商2000多万元未付，还有200万元税款未交，拖欠员工的公资未发。孔志辉以前是姜伟的司机，邱泽刚是公司的员工，何某是姜伟的妹夫，饶海华是姜伟战友，黄志明是公司的会计，姜斌、王南平是承建商，李小牛、李国华、张向荣、郑某、邱佳骐、殷胜斌、殷文辉、章军明、朱志平、辛书华、王建平是姜伟的债权人。4、孔志辉的证言证实：他是姜伟司机，也是广西龙州龙盛房地产有限公司的承建商。2009年通过李官祥介绍认识了姜伟。2011年中秋时，和王某合伙承建“滨江世纪城”一期，承建商还有辛细华、王南平以及付高平。2011年底，姜伟叫他帮其开车，每个月3000块工资，另外让他负责“滨江世纪城”一期、二期搅拌机以及工混粘土的管理，管理费另算。2014年，姜伟一直没有支付搅拌机的管理费，就说让他承包“滨江世纪城”三期的搅拌机及混泥土，由他垫资购买沙石以及水泥，做好之后再卖给承建商，赚到的钱都归他，抵欠管理费。承包三期的搅拌机之后，姜伟就没有按时支付工资，过年过节的时候给1万元当作工资。做了一、二、三期工程，之后四期、五期就没有做了。现在姜伟还欠400多万工程款。和姜伟之间转账的大量资金，都是姜伟用他的银行卡转账的，卡的U盾都在姜伟手上，都不是他的钱，都是姜伟还其他债权人的钱，具体还款是本金还是利息不清楚。他知道姜伟向李小牛、杨风宜、唐水辉、张向荣、朱志平、谢东、饶小明、黄哲峰、周志彪、王建平、戴群星、李国华、王宁宁、邓响华、邹余良、殷文辉、殷胜斌、章冰、邱佳骐、黄茂辉、辛书华、赖伦长、黄红云、汤光辉、陈美蓉、余萍、饶乐、雷海勇、王洋茂、张秋福、汪和忠、吴福清、何国辉、饶茂华、艾银娥等人借过钱，姜伟还欠多少钱不清楚。姜伟是以龙州“滨江世纪城”项目开发需要资金为由向人借钱，约定了利息。广西龙州龙盛房地产有限公司就是姜伟一个老板，占100%的股份。当时姜伟去开发项目，只带了几千万元去投资。2012年，姜伟买过一辆宾利轿车，花了大概360余万元。姜伟委托他到南宁市上牌，车子是上户到姜伟个人名下，车牌不记得。2013年9月份，姜伟就宾利车过户到公司广西龙州龙盛房地产有限公司的名下，车牌为桂Ｆ×××××。2015年中秋前几天，姜伟没有钱支付工程款以及归还债权人的利息，就说把宾利车卖掉，但宾利车是国三的排放标准卖不出去，后来姜伟就叫他到南宁市找一家抵押贷款的公司，把宾利车抵押借款，之后到南宁市找到了一家专门做车辆抵押的公司，借120万元给姜伟，借款期限为一个月。借款到期之后，抵押公司要钱还，姜伟没钱还，最后以140万元卖给了抵押公司。姜伟还欠他个人400余万元工程款未还。5、李官祥的证言证实：他是姜伟的战友，给姜伟开过两年车，也是姜伟公司的员工，还是姜伟公司的承建商。2006年开始给姜伟开车，2008年姜伟开发了都市华庭之后，就到都市华庭负责办证等杂事。2011年左右，姜伟到广西龙州开发“滨江世纪城”，售楼部就是他负责装修，至今还在负责都市华庭的事。从2011年开始，他和王某、孔志辉等人一起合伙承建姜伟开发“滨江世纪城”，主要承建了“滨江世纪城”第一、二、三期的项目工程，没有具体参与只是投了股，都是王某负责。姜伟是江西地缘房地产开发有限公司和广西龙州龙盛房地产有限公司的法定代表人，股东都是姜伟一人，姜伟还欠他78万元工程款未还。与姜伟之间转账频繁，都是姜伟转到他账户，再让他转给其他人，不知道钱是干什么用的。记得姜伟让他向李小牛、杨风宜、张向荣、朱志平、王建平、李国华、邓响华、殷文辉、殷胜斌、章冰、黄茂辉、辛书华、赖伦长、汤光辉、陈美蓉、汪和忠、何国辉、饶茂华、艾银娥转过钱，听说姜伟向李小牛、李国华、杨风宜借过钱。6、证人王某证言证实：他是姜伟的战友，从2011年起在姜伟的公司做承建商，借过钱给姜伟。2016年4月26日和5月20日，转给姜伟的两笔100万元是替姜伟借的钱；2013年12月20日，转给姜伟的144.4571万元和2014年7月23日转给姜伟的300万元不记得了。2015年9月25日，孔志辉转了30万元到银行账户，是姜伟支付的工程款，姜伟大概还欠700万元的工程款未还。7、证人龙某的证言证实：2015年姜伟和李小牛、郑某、唐水辉、张向荣签订了债权债务终结协议书、还款合同书，用滨江世纪城房产抵债。2017年黄茂辉、杨风宜、朱志平出具了谅解协议书、和解协议。邱佳骐、辛书华和姜伟之间的债务经法院判决执行已执毕。但上述抵押的房产均无法在房管部门备案办证。龙某还陈述了姜伟的资产情况及在银行欠债情况。债权人邱佳骐、王建平、张向荣、唐水辉、郑某、谢东、李小牛、辛书华、汤光辉、黄红云、周志彪、陈新泉、王宁宁、戴群星、杨风宜、邹某2、邓响华、章冰、殷文辉、饶小明、陈丽明、张国华、殷胜斌、朱志平、汪和忠、李建水、李乃仁、赖伦长共28人出具的谅解书，已经同意对姜伟进行谅解。8、证人姜某的证言证实：他是姜伟的父亲，2017年4月左右开始负责广西龙州龙盛房地产有限公司（以下简称广西龙盛公司）在龙州＂滨江世纪城＂项目工地的事。公司总共开发“滨江世纪城”五期，总面枳210亩左右。一至三期工程主体全部完工，四期工程现在已经做了18栋“天地楼”，还有10栋“天地楼”未建。五期工程还没有动工，大概面积在53亩。2001年左右姜伟在广西龙州购买了土地开发“滨江世纪城”项目，当时购买土地的价格大概是50万元一亩。目前应该过了100万元一亩。民工工资总的大概还欠1000万元。知道姜伟欠龙州工商银行的贷款3000万元左右，还欠抚州九江银行的贷款目前还欠1000多万元。姜伟向李小牛、张向荣等人借款，具体借了多少款不清楚。他知道有部分房产、店铺抵债给姜伟的债权人李小牛、张向荣、王建平、辛书华、邱佳骐、殷胜斌、殷文辉、郑某等人，并签订了债券债务终结协议，具体抵债资产情况不清楚，资产由于被法院和公安机关查封了，目前无法备案，但是抵债给债权人的商铺都是由债权人自己收租金。9、江西博中司法鉴定中心赣博中司鉴中心【2018】司会鉴字第SK010号司法技术鉴定书、【2018】司会鉴字第SK010号司法技术鉴定书的补充报告证实：姜伟融入33报案人（增加饶小勇）资金总体情况为：自2010年至2018年4月，融入33人资金为990，479，771.00元支付33人资金为824，313，088.00元，融资余额为166，166，683.00元。10、抚州公安局临川分局、抚州市公安局对姜伟名下的广西龙州龙盛房地产有限公司的股权、龙州建行账户、龙州工行账户、南宁工行账户、九江银行账户、抚州农行账户、抚州工行账户、抚州农商银行账户、邮政银行账户、赣Ｆ×××××汽车、赣Ｆ×××××汽车、北辰御景园92栋B2单元房、抚州沿河路八小金阳光大厦2幢2-702室、桂Ｆ×××××汽车、桂Ｆ×××××汽车、滨江世纪城未备案房产商铺车库建筑材料物间、龙州等财产进行冻结的相关手续证实：对姜伟名下及广西龙州龙盛房地产有限公司的资产依法查封、冻结。11、龙州县房地产管理所申请抚州市公安局对登记失误已备案的十套房产请求办理解封的申请书及相关材料、解除查封通知书回执证实：案外人的财产被查封后已解除查封。12、龙州县不动产登记书证明证实：广西龙州龙盛房地产有限公司名下的座落于龙州镇龙夏路10号（F4地块），证号龙国用（2010）第0368号，于2016年7月14日被江西省抚州市中级人民法院查封，2017年2月23日，被江西省抚州市公安局临川分局于进行查封（轮候查封）。13、龙州县房地产管理所出具的公函二份及相关材料证实：龙州龙盛房地产公司开发的滨江世纪城被查封后，龙盛公司提交了查封前后商品房销售收款收据、认购协议书、商品房买卖合同等材料，经核实涉及的商品房中已经签订买卖合同的有191套，签订认购协议的有141套，政府安置房有27套。除已被司法机关依法查封后的房屋不予登记备案外。经再次精准核查，目前被临川分局查封的滨江世纪城房产时，有58套已符合商品房买卖合同备案条件，龙州县房地产管理所请求对欧丽桃等23人房产进行解封。临川分局已分两批对46套房产（29＋17）解除查封。14、龙州县房地产管理所关于滨江世纪城三期12号楼64套房产已拍卖的告知书及相关材料证实：滨江世纪城三期12号楼64套房产已拍卖的相关情况。15、出账凭证证实：桂Ａ-×××××宾利车于2013年9月9日过户转入广西龙州龙盛房地产有限公司。16、龙盛公司企业信息、资产表、滨江世纪城预售收入明细表、部分购房手续、公安机关协助查询财产通知书及回执等材料证实：广西龙州龙盛房地产有限公司系自然人独资公司，法案代表人是姜伟。龙盛公司的资产信息等情况。17、姜伟的个人住房信息、龙州龙盛房地产公司在龙州税务分局纳税申报情况、缴税情况证实：姜伟的个人住房信息及龙州龙盛房地产公司纳税申报情况、缴税情况。18、姜伟贷款及抵押情况证实：姜伟的北辰御景园92栋B2单元的房产已抵押给上饶银行股份有限公司抚州分行。2015年5月龙盛公司开始纳税申报，2017年没有报送财务纸质财务表。龙州税务局先后于2016年12月1日以龙州龙地税通【2016】130号、2017年11月5日以龙地税龙分限缴【2017】2号、2017年12月21日以龙地税龙分限缴【2017】3号责令龙盛公司及时缴纳税款。19、姜伟、孔志辉、李官祥等人银行交易明细及土地登记情况、房产登记情况证实：姜伟等人的银行交易明细及土地登记情况、房产登记情况。20、龙盛公司企业所得税申报情况及入库情况证实：龙盛公司正常经营。21、姜伟、龙某、孔志辉交易流水、龙盛公司交易明细、公司贷款情况证实：姜伟、龙某、孔志辉的银行交易情况及龙盛公司交易明细、贷款情况。22、抚州农村商业银行调取的姜伟账户交易情况、工商银行调取的姜伟账户交易情况及抚州农行、抚州建行调取的相关账户的交易记录明细证实：姜伟账户的交易情况。23、宾利汽车（车牌辽Ｂ×××××）交易、过户档案及姜伟的银行卡交易记录证实：宾利汽车的交易情况。24、姜伟亲属提供的28名集资参与人的谅解书证实：28名集资参与人对姜伟表示谅解。25、问话笔录、赔付数额表证实，一审法院对33名集资参与人表示谅解姜伟进行了核实，并制作了问话笔录，33名集资参与人与上诉人姜伟的亲属协商赔付事宜，并对上诉人姜伟予以谅解，上诉人姜伟对其亲属自愿赔付张向荣、郑某（含谢东300万元）、李国华、杨风宜、邓响华、邹余良、章冰、黄哲峰（问话笔录表示谅解）、饶小明、陈丽明、李小牛、殷胜斌、殷文辉、朱志平、黄茂辉（问话笔录表示谅解）、汪和忠、李建水、李乃仁、饶小勇（问话笔录表示谅解）等人的数额进行了确认。26、上诉人姜伟的供述与辩解，广西龙州龙盛房地产有限公司于2008年8月15日在广西龙州县注册成立，注册资金3000万元，由他一人持100%股份，他是该公司的法定代表人，公司经营房地产开发、销售、市政工程、绿化工程等。2010年底开始运作“滨江世纪城”项目，分为四期开发。2013、2014年，广西壮族自治区龙州县政府要求公司在广西壮族自治区龙州县的“滨江世纪城”楼盘加快开发，造成资金紧缺、压力大，再加上受房产调控政策的影响销售不景气，要想办法渡过难关。借款集中在该两年之间，公司陆续向殷文辉、殷胜斌、傅德明、郑某、唐水辉、邓响华、邹余良、邹某2等人借过款，还与李小牛、谢东、张向荣、李国华、朱志平、章冰、邱佳骐、黄茂辉、王建平、辛书华、黄哲峰、戴群星、王宁宁、陈新泉、何智锋、赖伦长、饶小明等人有过经济往来。借钱时有的写了借条，有些没有写借条。总共借了多少钱不清楚，借钱时都是通过银行转账，以司法鉴定为准。借款有些支付了利息，有些没有，利息都是司机孔志辉、李官祥、饶海华，还有出纳通过银行转账支付。借钱后还钱的情况记不清，有些还现金，有些通过法院判决还了，欠了钱的都拿“滨江世纪城”的房产、商铺抵债，双方签订的还款合同，在两年之内办理备案。因为资产被司法机关查封，至案发有的还没办理备案。如果不查封，公司可以保证能备案，公司也可以正常运营，保证债权人的权益。借钱是用于公司开发“滨江世纪城”项目，向社会公众借款没有得到政府有关部门的批准。大部分借款是朋友主动借钱。向李小牛、李国华、张向荣、朱志平、殷胜斌、殷文辉、郑某、谢东、王建平、黄茂辉、邱佳骐、辛书华、章冰、杨风宜、黄哲峰、唐水辉、饶小明、周志彪、戴群星、邓响华、邹余良、王宁宁、陈新泉、赖伦长、黄红云、汤光辉、陈丽明等数十人借款，其中郑某、杨风宜、唐水辉、饶小明、周志彪、王宁宁、陈新泉、殷胜斌是朋友介绍的，其他人均为朋友。借条上写了利息的按借条约定算，借条上没写利息的都没有约定利息。公司开发“滨江世纪城”四期工程共花了5、6亿余元（包括园林绿化、基础设施建设、楼房建筑、小区道路建设、水单增容费、城市配套费、税收、民工工资等），总共投资了6、7亿余元。“滨江世纪城”一期于2011年开发，大概500多套商品房，总建筑面积大概8万平方米；二期于2012年开发，大概500多套商品房，总建筑面积大概9万平方米；三期于2013年开发，大概600多套商品房，总建筑面积大概11万平方米，四期（天地楼）于2015年开发，总共28套（一楼是店面，二、三、四楼是住宅，一套包括一到四楼），已做完18套，还有10套没有做完，总建筑面积大概8000平方米。目前，还有五期的56亩土地在建。大概还剩2.5万平方米的商品房和大概2.4万平方米的商铺未出售；地下停车位大概260个未出售，大概1000平方米的储藏间未出售，四期天地楼还有10套没有做完，五期有56亩土地在开发。公司还有两辆车，一辆帕萨特车牌桂Ｆ×××××；一辆别克车牌桂Ｆ×××××。还有6000万元左右的按揭款在银行没放。在龙州工行抵押了二、三期的在建工程，在抚州农商银行抵押了8200平方米的商铺，在龙州农商行抵押了3400平方米的商品房，抵押具体情况以公司提供的数据为准。公司还欠工程款3000多万元，欠龙州工行贷款3000万元，欠税款300多万元，2015年用滨江世纪城的房产替广西龙州力禾粮食有限公司在龙州农村商业银行抵押贷款，还欠1000多万元没还。欠抚州农村商业银行3000多万元贷款未还。认定本案事实的证据还有：1、受案登记表、立案决定书、移送案件通知书证实：本案系集资参与人李小牛报案案发，2016年9月8日决定对姜伟非法吸收公众存款案立案侦查，因案情复杂，于2018年5月2日将该案移送抚州市公安局经济犯罪侦查支队管辖。2、抚州市人民政府金融工作办公室复函证实：抚州市人民政府金融工作办公室未批准姜伟向社会公众吸收资金。3、上诉人的常住人口基本信息证实：犯罪时，姜伟已年满十八周岁，系完全刑事责任能力人。4、抓获经过证实：2018年7月20日凌晨，姜伟在南宁市荣和公园小区被抓获。5、公安局扣押物品、文件清单证实：依法从姜伟处扣押如下物品：华为手机一部；吴建强-工程一览表二张；付高华-工程对账清单二张；王某-工程对账清单二张；未有标题材料纸二张；姜斌-工程一览表二张；龙州滨江世纪城五期项目合作开发协议书二张；资料纸十张；消费单一张；软皮笔记本一本。上述证据均经依法举证、质证，证据能相互印证，本院予以确认。关于上诉人姜伟及其辩护人提出原判没有严格区分上诉人非法吸收资金的形成、非法吸收资金的方式、非法吸收资金的用途以及组织形式，未将案发前已经签订以物抵债协议涉及的金额看作正常的民间借贷，不能作为定罪量刑的金额。案发后抵债和需要偿还的只有5000余万元。因此，该5000余万元才应当根据刑事法律规定的退赃和清退依法定罪量刑。经查，姜伟在向朋友吸收资金的过程中，明知其朋友向不特定对象吸收资金而予以放任，依法应认定为向社会公众吸收资金。姜伟在归还他人借款后，再次向他人借款，根据相关的司法解释之规定，非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算，故应认定上诉人姜伟的犯罪数额为9.9亿元。案发前后，上诉人已归还的数额，和以房产抵债的可以作为量刑情节予以考虑。故对上诉人姜伟及其辩护人的该意见不予采纳。关于上诉人姜伟及其辩护人提出的原判量刑畸重，请求对上诉人姜伟再从轻处罚的意见。经查，上诉人姜伟非法吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，案发前，能够及时清退大部分吸收的资金、及时与集资参与人签订以房抵债的协议，案发后其亲属积极与全部的集资参与人达成退赔协议，姜伟取得绝大部分集资参与人的谅解，可依法从轻处罚，故可在原判的基础上对上诉人姜伟再从轻处罚，对上诉人姜伟及其辩护人再从轻处罚的意见予以采纳。本院认为，上诉人姜伟违反国家金融管理法律法规，非法吸收或变相吸收公众存款9.9亿余元，融资余额1.66亿余元，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。上诉人姜伟归案后如实供述自己的犯罪事实，有坦白情况，依法可从轻处罚；上诉人姜伟非法吸收的资金用于公司的经营，案发前已退清大部分集资款本息，并及时与部分集资参与人达成了以房产赔付的协议，挽回了集资参与人的损失大部分损失可酌情从轻处罚；案发后，上诉人亲属积极与集资参与人协商还款事宜，达成还款协议，绝大部分集资参与人表示对上诉人姜伟予以谅解，可酌情从轻处罚。综上，对上诉人姜伟从轻处罚。原判认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，审判程序合法，根据本案案情，可在原判的基础上对上诉人姜伟再从轻处罚，故对上诉人姜伟及其辩护人提出对上诉人姜伟再从轻处罚的意见予以采纳，对抚州市人民检察院出庭检察员驳回上诉，维持原判的意见不予采纳。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（二）项及《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条之规定，判决如下：一、维持江西省抚州市人民法院（2019）赣1002刑初37号刑事判决第二项，即责令被告人姜伟退赔各集资参与人人民币计：李小牛八千六百万元、邓响华和邹余良一千六百万元、张向荣五千五百四十六万元、殷文辉一千二百三十万元、黄茂辉一千一百九十万元、殷胜斌二千九百一十万元、饶小勇二百九十六万元、黄哲峰二十万元、杨风宜二百六十万元、饶小明二十万元、陈丽明四百二十万元、章冰一百二十万元、郑罕峰一千二百一十万元、朱志平六百万元、汪和忠、李建水、李乃仁三人共计一千零五十万元、李国华一百万元等；二、撤销江西省抚州市人民法院（2019）赣1002刑初37号刑事判决第一项，即被告人姜伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币四十万元；三、上诉人姜伟犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年零三个月，并处罚金人民币四十万元（已缴纳）。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年7月20日起至2022年10月19日止。）本判决为终审判决。审判长  邱小昌审判员  陈凤英审判员  徐 丹二〇一九年十月十四日书记员  吴慧英