贵州省瓮安县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）黔2725刑初126号 公诉机关瓮安县人民检察院。 被告人周小龙，男，1994年8月14日生于湖南省湘阴县，汉族，专科文化，成都尚善天下投资咨询有限公司原销售员，户籍所在地湖南省湘阴县，现住瓮安县。因涉嫌犯职务侵占罪于2019年1月8日被瓮安县公安局拘留，同月18日被依法逮捕。现羁押于瓮安县看守所。 辩护人左永发，贵州雄道律师事务所律师，执业证号15227201710888072。 瓮安县人民检察院以瓮检公诉刑诉（2019）523号起诉书指控被告人周小龙犯诈骗罪，于2019年7月12日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。瓮安县人民检察院指派检察员邓太华出庭支持公诉，被告人周小龙及其辩护人左永发到庭参加了诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控：2017年4月1日，贵州锦美房地产开发有限公司（以下简称锦美公司）与成都尚某天下投资有限公司（以下简称尚某公司）签订代理销售合同，由尚某公司代为锦美公司销售熙御印象楼盘，合同主要内容是：未经锦美公司许可，尚某公司不得收取任何款项，否则视为尚某公司违约。同日，尚某公司与被告人周小龙签订劳动合同，聘用周小龙为该公司在锦美熙御印象楼盘的销售员，从事商品房销售业务。2017年4月至2018年7月期间，周小龙利用商品房销售员身份，以非法占有为目的，虚构财务人员不在、刷不了卡、开不了发票、开具普通收据、打白条、修改专用收款收据等方式隐瞒事实真相，私自收取赵某购房款60000元、张某2购房款45691元、谢某2檄购房款100580元、熊某贵购房款80617元、李某2购房款20000元、邓某2购房款63689元、杨某2购房款48140元、周某2购房款71035元、丁某购房款81985元、曾某购房款77265元、李某1购房款199000元、陈某2购房款148175元、王某3购房款20000元、刘某购门面款145000元、彭某购门面款70000元、张某2契税2609元、张某6契税5980元、陈某1契税5679元、唐某2契税5920元、舒浦澄契税5480元、李某5契税25015元、马某契税6250元、晏某契税5695元、张某3兵维修基金和契税8384元、黄某2才维修基金和契税8140元、李某3维修基金和契税24987元、胡某维修基金和契税32943元、兰永芳门面租金33687元，合计1401946元，据为己有并用于虚拟币平台赌博挥霍。 公诉机关认为，被告人周小龙利用尚某公司销售人员身份，以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取多人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以诈骗罪追究其刑事责任。公诉机关建议判处被告人周小龙十二年以上十四年以下有期徒刑，并处罚金。特提起公诉，请依法判处。 被告人周小龙辩称其行为构成犯罪但不构成诈骗罪。辩护人提出：被告人周小龙的行为不构成诈骗，购房者支付款项给周小龙个人，不是基于周小龙的欺瞒行为，而是基于对公司的信任，周小龙作为销售人员收取款项后，购房者认为已经将款项交给公司，客观上公司已经实际占有款项，周小龙利用职务便利占有该款项，其行为构成职务侵占罪。周小龙收取的购房款、契税，部分已上交公司，不符合诈骗罪的构成要件。 经审理查明，2017年4月1日，贵州锦美房地产开发有限公司（以下简称锦美公司）与成都尚某天下投资咨询有限公司（以下简称尚某公司）签订代理销售合同，由尚某公司代为销售锦美公司熙御印象楼盘，合同主要内容是：未经锦美公司许可，尚某公司不得收取任何款项，否则视为尚某公司违约。同日，尚某公司与被告人周小龙签订劳动合同，聘用周小龙为该公司在锦美熙御印象楼盘的销售员，从事商品房销售业务。2017年4月至2018年7月期间，周小龙利用商品房销售员身份，以非法占有为目的，虚构财务人员不在、刷不了卡、开不了发票、开具普通收据、打白条、修改专用收款收据等方式隐瞒事实真相，私自收取赵某购房款60000元、张某2购房款45691元、谢某2檄购房款100580元、熊某贵购房款80617元、李某2购房款20000元、邓某2购房款63689元、杨某2购房款48140元、周某2购房款71035元、丁某购房款81985元、曾某购房款77265元、李某1购房款199000元、陈某2购房款148175元、王某3购房款20000元、刘某购门面款145000元、彭某购门面款70000元、张某2契税2609元、张某6契税5980元、陈某1契税5679元、唐某2契税5920元、舒浦澄契税5480元、李某5契税25015元、马某契税6250元、晏某契税5695元、张某3兵维修基金和契税8384元、黄某2才维修基金和契税8140元、李某3维修基金和契税24987元、胡某维修基金和契税32943元、兰永芳门面租金33687元，合计1401946元，据为己有并用于虚拟币平台投资、挥霍。 上述事实，有公诉机关提供并经庭审质证的如下证据予以证实。 一、书证 1．受案登记表、立案决定书证实：成都尚某天下投资咨询有限公司锦美熙御印象楼盘销售总监黄某1于2018年8月15日向瓮安县公安机关报案，称该公司职工周小龙利用其担任公司商品房销售员的职务便利，以与客户签订购房合同、收取客户购房款方式，非法占有收取的购房款，涉及金额达100余万，公安机关于同年8月21对对周小龙以涉嫌职务侵占罪立案侦查。 2．户籍证明证实：周小龙身份信息情况，已达到完全刑事责任年龄。 3．抓获经过证实：2019年1月7日20时30分，贵州省都匀市公安局广惠派出所民警在都匀市京都广场鸿兴招待所内将上网追逃人员周小龙抓获。 4．拘留证、逮捕证证实：周小龙于2019年1月8日被瓮安县公安局拘留，同月18日被依法逮捕。 5．成都尚某天下投资咨询有限公司营业执照、章程决议、委托书、劳动合同、保密承诺书、离职申请表；2017年4月至2018年7月工资册、个人账户支出交易明细；尾盘代理销售合同、招商代理合同证实：2017年4月1日，成都尚某投资咨询有限公司与贵州锦美房地产开发有限公司签订锦美熙御印象尾盘代理销售合同，合同约定：销售工作人员的工资由尚某公司负责；未经锦美公司许可，尚某公司不得收取任何款项，否则视为违约。 2017年4月1日，成都尚某投资咨询有限公司与周小龙签订劳动合同，自2017年4月1日起聘用周小龙为贵州锦美项目置业顾问，从事锦美熙御印象楼盘商品房销售工作；2018年4月3日，周小龙申请离职，尚某公司同意，周小龙工资实际发放至2018年7月。 2018年8月4日，尚善公司委托黄某1就公司员工周小龙涉嫌合同诈骗及职务犯罪一事向瓮安县公安局经济侦查大队报案。 6．商品房买卖合同、收据、诉讼费专用票据、情况说明、收条证实：肖某1购买锦美熙御印象商品房，周小龙认可购房款打入其个人账户，周小龙未将该款上交公司，致所购商品房销售给他人，肖某1向人民法院提起诉讼，尚某公司退赔肖某1购房款36.8万元。 7．收款及盖章流程说明证实：锦美公司于2018年9月14日出具书面材料说明购房款交付流程。第一步，客户确定房源后，填写签呈单经理审核，前台刷卡处交款，交款只能刷卡，不接受现金及转账等付款形式；第二步，客户凭刷卡小票到财务处开具锦美公司专用收款收据，客户联交客户留存；第三步，客户付清款项后，打印合同，客户签字，交到财务盖章。 8．尚某公司情况说明证实：锦美公司售房的所有定金、房款、租金等一切款项，客户均需到开发商财务处直接刷卡进入开发商监管账户，并由财务人员开具锦美地产专用收据并加盖开发商公章，除财务外任何人员无权收款，销售中心一直有专项公示。 维修基金是为房管局规定的代收费项目，瓮安均由各项目代收代缴，本项目由财务委托代收并由公司管理，定期存入房管局指定账户。 契税均由购房者本人去税务局缴纳，公司不代缴，现场一直有相关公示。 9．锦美地产购房须知、融尚置业租铺须知证实：购房未务必到财务处付款，付款形式为刷卡（不接受现金及任何形式转账），刷卡后领取由财务人员开具的锦美地产专用收款收据并加盖公章；签订购房合同时，到项目销售办公室交纳维修基金，并领取临时收据，统一上交房管局后，开具正式机打收据，之后通知客户换取正式机打收据；完成合同备案后，到税务局窗口交纳契税，领取机打发票，该项费用自行交纳，请勿交由任何人员代交。 租金及保证金务必到财务处付款，付款形式为刷卡（不接受现金及任何形式转账），刷卡后领取由财务人员开具的专用收款收据并加盖公章；所有款项不得交给销售人员或其他人员代交；融尚置业明确规定严禁员工与客户进行非公司业务的沟通，直接或间接从客户处获取不当利益。 10．周小龙农村商业银行账户流水记录证实：陈某2分四次转款177175元给周小龙；曾某、李某1、兰永芳等人转款给周小龙的记录。 11．成都尚某公司提供的表册、确认书、收款收据、情况说明证实：尚某公司根据购房客户提供的《商品房买卖合同》和《认购协议书》及收款收据等材料，以补齐房款办理购房手续、退款退房、退还款项完成购房等方式处理善后事宜，说明处理的原因和部分未处理的理由。已退回款项：赵某60000元、张某248300元、张某65980元、熊某贵89206元、曾垂军88889元、陈某15679元、唐某25920元、刘某145000元、邓某263689元、杨某248140元、黄某2才8140元、彭某70000元、周某271035元、李某324987元、舒浦澄5480元、曾某77265元、马某6250元、晏某5695元、胡某32943元、谢某2檄100580元、丁某81985元、张某3兵8384元。共计：1053547元。 二、被害人陈述及提供的票据 1．陆某（赵某母亲）陈述：2018年7月17日，我到锦美熙御印象售楼部看房子，周某1接待介绍的，当天签订认购协议书，支付3万元（1万元现金，2万元转账周某1指定的账户62×××86）。第二天交的3万元，我的工行卡直接转账周某1指定的账户（62×××91），周某1在售楼部开了收据给我，叫我等通知等到现在。他给我签订的所有文件收据都是周某1，转账流水显示是周小龙。我以儿子赵某的名义购买锦美熙御印象7栋20-1号房。 陆某提供认购协议书1份、加盖锦美公司财务专用章收据2张、转账凭证4张、交款流水1张：陆某（买受人赵某）与“周某1”签订的锦美熙御印象B区7栋20层1号认购协议；赵某交定金3万元、购房款3万元；陆某转账3万元、2万元至周小龙账户；陆某取现1万元。 2．张某2陈述：2017年4月20日，我到锦美熙御印象售楼部看房子，是周某1接待的，当天觉得B区6栋-4-1号房子好，交了1万元的现金，开了一张收据。5月6日，在售楼部我用信用卡刷了110302元，公司开了一张收据，当天还现金交了契税5691元、维修基金2609元给公司前台，于是就签商品房买卖合同。后来周某1说按揭款办不下来叫我追加首付，还要交4万元。11月13日，我在锦美熙御印象售楼部交了4万元现金给周某1，当时周某1在前台开了一张4万元的收据给我，叫我等通知到现在。 张某2提供商品房买卖合同1份、加盖锦美公司财务专用章收款收据2张、“周某1”填票收据3张、转账凭证1张：张某2购买锦美熙御印象6号楼4-1号房；刷卡交纳购房款110302元、现金交纳定金1万元至锦美公司； “周某1”收取契税5691元、维修基金2609元；“周某1”收现金4万元；张某2刷卡2000元至锦美房地产。 周小龙手书情况说明：挪用张某2首付款40000元。 3．张某6陈述：2017年10月12日，我到锦美熙御印象售楼部看房子，周某1接待介绍的，我看了B区7-8-2套户型，当天在前台付了1万元定金，周某1开了收据给我。10月26日，又到售楼部刷卡70617元，现金交了8589元契税和维修基金，签订合同，到10月30日才开房款收据给我。后来听说周某1诈骗逃跑了，我去公司核对，说我交纳的契税和维修基金8589元，周某1没有上交公司。 张某6提供商品房买卖合同1份，加盖锦美公司财务专用章收据2张、“周某1”填票收据1张：张某6购买锦美熙御印象7号楼8-2号房；张某6刷卡交纳首付款70617元、现金交纳订金1万元至锦美公司。 “周某1”现金收取契税、维修基金8589元。 4．谢某1（谢某2檄女儿）陈述：2017年9月，我到锦美熙御印象售楼部看房子，周某1接待介绍，我看了B区7栋19-3套户型，用我父亲谢某2檄的名字购买，当天刷了1万元定金，周某1说财务不在没有开票，拿了一张没有盖章的认购协议书给我。2017年11月，接到周某1电话叫我们去补交首付款，我用信合卡取了4万元现金，用我父亲的卡取了6万元现金，到售楼部交给周某1，周某1给我一张改过的收据，当天在售楼部签订合同。办理按揭时需要购房认购协议书，今年6月周某1给我一张盖有锦美公司公章的认购协议书。直到前几天公司叫我把购房的所有收据拿到公司去。到目前为止我们总的交了110580元。 谢某1（谢某2檄）提供商品房买卖合同1份、认购协议书1份、加盖锦美公司财务专用章收据2张、银行流水1张：谢某2檄购买锦美熙御印象7号楼19-3号房；现金交纳房款100580元，收款人王某1；刷卡交纳首付款110880元（金额有更改痕迹），收款人秦某。 周小龙手书情况说明：挪用谢某2檄首付款100580元、维修基金2495元、契税5251元。 5．吴某陈述：2018年2月，我和老公熊某贵去锦美熙御印象售楼部看房子，经周某1介绍看中B区7栋-4-1户型，周某1说要交3万元定金，我说只有2.4万元的现金，周某1说先把2.4万元交了，叫我明天转6000元在他的卡上，当天交钱后，周某1拿了一张3万元的定金收据给我，说要过年了管理章的人没在，我们就走了。第二天，我转账6000元给周某1。2月26日又去找到周某1交了5万元的现金，周某1只开了收据，说管理章的人没在。3月7日交了59206元给周某1，也是开收据给我们，说管理公章的人没在，当天和公司签订了合同，周某1把三份合同都收回去了，说等办理住房公积金时再拿给我们。 熊某贵陈述：总的交了139200元，本来要交139206元，周某1说少交6元，他帮我交，当时周某1只开了收据给我，没有盖章，只有收据，还有交款确认单，上面金额是80617元，还有5万元周某1说后面开在发票里。 吴某、熊某贵提供收据3张、微信聊天记录截图1张、银行流水3张、取款短信截图1张、转账记录截图1张、客户交款确认单：“周某1”收取锦美熙御印象7号楼4-1号房订金3万元、订金5万元、收取59206元；吴某微信转账6000元给“周某1”；熊某贵取现1万元、8000元、2万元；吴某取现4万元；能洪某转账2万元；周某1确认熊某贵交纳首付款80617元。 周小龙手书情况说明：挪用熊某贵首付款80617元、维修基金2609元、契税5690元。 6．曾垂军陈述：2017年7月底，我和妻子到锦美熙御印象售楼部看房子，程某和一个女的接待，最先看中的B区6栋15层4号房，面积有点小，后周某1推荐B区6栋6层1号房，是我们喜欢的，周某1说这套房子是曹某买了的，曹某交了税和维修基金后，因为征信有问题办不到按揭贷款，如果我们想买，要多交14000元，重新交税和维修基金，我和我妻子商量后决定多交14000元买曹某这套住房，当天与周某1签订商品房买卖合同，当天将维修基金、契税、首付款共102889元全部交了，周某1承诺帮助我们办理该套住房的按揭贷款。这笔钱是在售楼部大厅拿的现金给周某1，周某1拿了两张收据给我，一张收款人是程某、一张收款人是锦美房地产开发公司，周某1将交款人曹某的名字划掉写的我的名字，还在我的名字上盖了他们公司的章。2018年2月，我多次打电话给周某1，他一直说银行没有额度，暂时办不了贷款，然后问我们因为银行贷款不知道要到什么时候才能办下来，现在这套住房有人愿意买，而且是现款，问我们愿不愿意无限期等待办贷款，我和妻子都在外面做生意，同意将这套住房出售。2018年2月12日，我们和周龙到瓮安县房管局注销了与周龙签订的商品房买卖合同，周某1一直说没有人买我们这套房，没有退钱给我们。2018年7月26日，我打电话给周某1，周某1承认从来没有将我购买曹某这套住房的资料提交到银行过，7月27日周某1答应退还102889元，赔偿77111元，还和我签了协议，直到现在没有退钱，我觉得被诈骗了，所以才来报案。 曾垂军提供认购协议书1份、加盖锦美公司财务专用章收据2张、收据1张、协议书1份：曾垂军认购锦美熙御印象6号楼6-1号房；刷卡交纳房款70572元、定金1万元；交纳维修基金2609元、契税5708元；周小龙与曾垂军签订协议，明确曾垂军共交付102889元，周小龙愿意全额退款并补偿77111元，合计18万元。 周小龙手书情况说明：挪用曾垂军首付款、维修基金、契税共计102895元。 7．李某2陈述：2018年2月22日，我到锦美熙御印象售楼部看房子，周某1带我看模型，觉得B区7栋21-1号户型比较好，当时就在公司售楼部用我的微信（微信名：妖精）转了8700元给周某1，在支付宝转账1300元给周某1，总的交了1万元定金，周某1在售楼部前台拿了一张收据给我，公司财务已下班，没有盖公司的章，周某1在收据上签字。2018年3月13日我去售楼部，周某1还叫我转账给他，我从微信上转账1万元给周某1，他开了张收据给我，有财务专用章。后周某1叫我去交购房款，我没钱就没去，我总的付了2万元。 李某2（微信名：妖精）提供收据2张、微信转账截图3张：“周某1”收取订金1万元；“周某1”收取定金1万元；李某2转账1300元给“周某1”；李某2微信转账8700元给“周某1”；李某2微信转账10000元给“周某1”。 8．陈某1陈述：我在2018年4月17日、18日以银行转账方式交了78540元给贵州锦美房地产公司，当时公司出具了收款收据，收据上盖了公司财务专用章。4月17日，还交了8174元的维修基金和契税给周某1，有收据，至于收据上只有2495元的情况想不起来了。4月18日签订合同，房子还没封顶，贷款还没下来。最近和公司联系才知道交的维修基金和契税没有入账，被周某1拿走了。 陈某1提供商品房买卖合同1份、刷卡转账凭证2张、加盖锦美公司财务专用章收据2张及转账凭证2张、加盖锦美熙御印象收款专用章收据1张：陈某1购买锦美熙御印象7号楼9-4号房；刷卡交纳首付款68540元、定金10000元至锦美公司。 陈某1交纳维修基金2495元。 周小龙手写情况说明：挪用杨浩维修基金2495元、契税5679元。 9．唐某1（唐某2女儿）陈述：2017年9月到锦美熙御印象售楼部看房子，周某1接待的，觉得7栋13-1号房子有点好，当天在售楼部交了1万元定金给公司，当时公司开了一张收据。10月11日，在售楼部交了187631元现金给公司，当天公司开了一张收据。10月有17日，交了8529元契税和维修基金给周某1，周某1给我一张收据，没有加盖公司的章，只有周在绵签名。第一次是我的名字，后来改成了我父母的名字。 唐某1提供商品房买卖合同1份、加盖锦美公司财务专用章收据2张、刷卡转账凭证2张、收据1张：唐某2购买锦美熙御印象7号楼13-1号房；刷卡交纳房款187631元、房款1万元至锦美公司。 “周某1”现金收取维修基金和契税共计8529元。 10．刘某陈述：购锦美门面时只付了一些订金。2017年6月25日，正式与锦美房地产签订购房合同。总的支付了30.2269万元（维修基金1025元，购置税9910元、门面款291334元）。我分两次支付的门面款。2017年6月25日签订购买合同当天支付了13.6344万元，在公司POS机转账到锦美房地产公司账户。当时我准备搞按揭，周某1一直说办理不到按揭，因为我想用门面，就在2018年2月2日下午，打电话给周某1讲把剩下的房款全部付清。周某1带我到售楼部变更合同，叫前台一个女生过来收款，女生说财务不在，没有POS机打不到款，然后周某1说与财务部的人联系，当面打了一个电话叫什么老总，他就说今天财务收不了款，可以先把款打到他的账上不，那个人说可以，然后周某1就把他的账号62×××86给我，我用爱人的账户在烟草局对面信用社自动取款机上转账剩余的14.5万元过去。 刘某提供商品房买卖合同首尾页复印件1份、加盖锦美公司财务专用章收据1份及刷卡转账凭证1份、信合转账凭证3份、专用收据1份、收据1份：刘某购买锦美熙御印象门面，总价款291334元；刷卡交纳房款13.6334万元至锦美公司；房管局交纳维修基金1025元。 刘某现金交纳契税、印花税、维修基金共计9910元；转账14.5万元给“周某1”提供的账户。 周小龙手书情况说明：挪用刘某追加的购房款145000元。 11．邓某2陈述：2017年2月5日，我去锦美熙御印象售楼部去看房子，周某1接待的，觉得B区6栋-15-2号房子可以，当天在售楼部交了2万元现金给周某1，公司开了一张收据。2017年2月12日，在售楼部交了43689元现金给周某1，周某1开了一张收据，当天签订房屋买卖合同。第二天周某1又通知我交钱，我老婆用卡刷了51600元到锦美公司账上，周某1开了一张收据。 邓某2提供商品房买卖合同1份、加盖锦美公司财务专用章收据1份、信合转账凭证2份、“周某1”开具收据2份：邓某2购买锦美熙御印象商品房；刷卡交纳定金51600元至锦美公司。 “周某1”收取订金2万元、房款43689元。 周小龙手书情况说明：挪用邓某2首付款53690元、维修基金2609元。 12．兰永芳陈述：2017年9月7日，我到锦美熙御印象售楼部租门面，周某1带我看B8-1-5门面，年租金66354元，第二年要涨，第二天到锦美熙御印象售楼部签订协议，租金半年交一次，当天我在售楼部交了39216元（包括现金，分四笔刷卡），周某1开了四张收据给我。2018年7月7日，因门面到期，我用贵阳银行卡转账33687元给周某1，我找他要收据，他找各种理由推脱，后来找公司，公司说他跑了。 兰永芳提供市场租赁及委托培育协议书复印件1份、加盖贵州融尚置业有限公司财务专用章收据4张、转账凭证1份：兰永芳租赁锦美熙御印象门面；分四笔刷卡交纳租金39216元至融尚公司。 转账33687元至周小龙个人账户。 13．张某3康（张某3兵哥哥）陈述：我弟张某3兵在锦美熙御印象购买7栋15-1号房，他在外地。2018年7月27日，张某3兵在锦美售楼部刷卡交了391842元，周某1开了一张收据，当天签订合同，交了维修基金和契税8384元，实际交的8637元，票上只有8384元，微信转账给周小龙的，票是后来补开的。总的支付了400226元。 张某3康提供商品房买卖合同首页1张、加盖锦美公司财务专用章收据1份、信合转账凭证4份、收据1份：张某3兵购买锦美熙御印象商品房；刷卡交纳房款391842元至锦美公司；交纳维修基金、契税8384元。 周小龙手书情况说明：挪用张某3兵维修基金2609元、契税5775元。 14．王某2（杨某2、黄某2才之父）陈述：我的儿子杨某2在锦美熙御印象购买的B区7栋22-4号房，女婿黄某2才购买的B区7栋22-3号房。2017年12月25日，杨某2支付76284元，支付契税、维修基金8140元，当时公司开有收据，契税、维修基金收据是周某1开的。总的付了84424元。 2017年12月5日黄某2才向锦美公司刷卡下了定金1万元，12月13日到公司刷卡66284元，当天交了契税和维修基金8140元，是交给周某1的。总的交了84424元。 王某2提供杨某2、黄某2才商品房买卖合同复印件2份、加盖锦美公司财务专用章收据3份、“周某1”开具收据2份：杨某2、黄某2才购买锦美熙御印象商品房；杨某2、黄某2才分别交纳房款76284元至锦美公司。 “周某1”收取杨某2、黄某2才契税、维修基金各8140元。 周小龙手书情况说明：挪用杨某2追加首付款40000元；挪用黄某2才维修基金2495元。 15．彭某陈述：公司老总叫我在瓮安购买一个大点的门面。2017年12月11日，我到锦美熙御印象售楼部，周某1带我看B区8-1-9号门面，说120万元帮我盘下，但要3万元活动经费，当天我从微信里转1万元给周某1。2018年4月4日，我通过公司的公用卡转账9万元到周某1建设银行卡上（卡号62×××91），分两笔转账，当天周某1开了一张收据给我，加盖锦美财务专用章，但是收据上金额为7万元，我想快点签订合同，周某1找各种理由推脱。 彭某提供加盖锦美公司财务专用章收据复印件1张、转账记录复印件2张、“周某1”手写收款收据1张：彭某交纳诚意金7万元；转账门面订金1万元给周小龙；转账门面押金5万元、4万元给周小龙；“周某1”手书收款收据认可收取彭某10万元(7万元押金，3万元活动经费)。 16．周某2陈述：2018年4月27日，我到锦美熙御印象看房子，周某1接待的，看好B区7栋-26-3号户型，当时在售楼部交了3万元（2万元现金，1万元扫码支付），周某1开具了一张收据给我。2018年4月29日，在售楼部扫码支付了1.5万元、刷卡1万元、现金2.6万元，还有维修基金，总的是81036元，收据上只有78540元，当天签订合同，叫我等公司电话，一直等到现在。 周某2提供商品房买卖合同1份、扫码支付凭证2份、取款凭证4份、加盖锦美公司财务专用章收据复印件1份、收据复印件2份：周某2购买锦美熙御印象7栋26-3号房；扫码支付1万元；扫码支付1.5万元；交纳房款78540元；“周某1”收取诚意金3万元、维修基金2496元。 周小龙手书情况说明：挪用周某2首付款68540元、维修基金2495元。 17．李某3陈述：2018年3月30日，我向锦美房开公司交了1万元定金，购买锦美熙御印象A区7栋18-1号复式住房。没有签订合同，只交了1万元定金、24987元契税和维修基金。定金交给锦美公司的，契税和维修基金是转账给周某1的，周某1写有收据给我，没有加盖公章，周某1说财务部门没有得人在。 李某3提供转账凭证1份、收据1份：李某3转账1万元至锦美公司。 “周某1”收取契税、维修基金24987元。 18．丁某（代德军妻子）陈述：2018年5月12日，我在锦美公司购买熙御印象B区7栋12-2号房，当时下了定金2万元，钱是在售楼部给的周小龙，周小龙没有开任何收据。2018年5月14日，我转账80684元到周小龙的卡上（62×××91），还拿了一些现金给周小龙，当天在售楼部签订了三份合同，周小龙说要办理按揭款后给我们。总的支付了104594元（维修基金是2609元）。周小龙出具收据上的名字是我老公代德军的。 丁某提供加盖锦美公司财务专用章收据1份、转账记录复印件1张：代德军转账交纳定金、首付款81985元；转账80684元到周小龙个人账户。 周小龙手书情况说明：挪用丁某首付款81985元、维修基金2609元。 19．李某4（舒浦澄妻子）陈述：2017年8月12日，我在锦美熙御印象看好B区6栋6-3号房，当时交了现金1万元定金，后又交了60000多元首付款，签订了合同，后周某1负责我家。12月1日，周某1打电话叫我家去交契税，我直接从老公的微信转账5600元给周某1，说多退少补。12月5日，周某1说契税5480元，拿契税收据时说身上没钱，我们没问他退多余的钱。我们去银行办按揭贷款说没交契税，到公司对接，说周某1没交这笔钱。 李某4提供收据复印件1张、微信转账记录复印件3张：“周某1”收取契税5480元；微信转账5600元。 20．李某5陈述：2018年3月20日，我到锦美熙御印象看房子，周小龙接待的，觉得A区6-1-18号门面可以，当天在售楼部刷卡付了410150元购房款，签订购房合同。3月22日，周某1电话联系叫去交维修基金，当天到售楼部交了现金1236元，公司开了一张收据给我。4月13日，周小龙又通知叫我们去交契税，没带那么多现金，周小龙叫我们转到他的账户上，1万元转到周小龙62×××91账户，5015元转到周小龙62×××86账户，剩余的1万元在售楼部拿的现金。交后，周小龙说财务已经下班，叫我改天找他要收据。4月18日，周小龙才将收据给我，上面盖有锦美财务专用章。听说周小龙跑了，经到公司核实，其中交的契税25015元周小龙未交给公司。 李某5（买受人李某6）提供商品房买卖合同首页复印件1份、转账流水复印件1份、加盖锦美公司财务专用章收款收据复印件2张、加盖锦美公司财务专用章收据复印件1张、加盖锦美熙御印象收款专用章收据1份：李某6购买锦美熙御印象商品房；刷卡交纳房款410150元至锦美公司。 李某6交款25015元；转账15015元给周小龙。 21．曾某陈述：2018年3月8日,在锦美熙御印象购买B区7栋27-4号房，当时下了定金2万元，分两次存在周小龙的62×××86卡上，当时没有收据。第二天我老公通过手机银行转5万元到周小龙的卡上，我转了6000元到周小龙卡上。10号又转账11487元到周小龙卡上，所以现在总的付了87487元，但周小龙只出具了77265元的收据，剩余的钱他说是维修基金和契税，没有开收据。 曾某提供认购协议书1份、信合转账凭证2张、手机银行回单8份、加盖锦美公司财务专用章收据1份：曾某购买锦美熙御印象商品房；曾某、田某共计转款87487元周小龙；付房款收据金额为77265元。 周小龙手书情况说明：挪用曾某首付款77265元。 22．马某陈述：2017年11月3日，在锦美熙御印象购买B区7栋14-1号房，周某1介绍的，当天交了100617元购房定金，交了8589元维修基金和契税，总计19206元。周某1开了收款收据、契税收据、维修基金收据，说等电话通知，后来我去找公司办理手续，说我的维修基金5980元没有交，被周某1骗跑了。 马某提供商品房买卖合同复印件1份、加盖锦美公司财务专用章收款收据复印件1份、专用收据1份、“周某1”出具收据1份：马某购买锦美熙御印象商品房；交纳购房款100617元至锦美公司；交纳契税2609至房管理局。 “周某1”收取维修基金、契税共计8589元。 23．王某3陈述：2017年2月，我去锦美熙御印象看房子，看中B10-4-2号房，当天交了5000元现金，后来改成B7-19-4号房，2018年5月7日交了2万元现金，所以收据上是2.5万元。都是在售楼部交的，之前交的5000元是张波帮交给公司的，后来交的2万元是直接交给周某1的。 王某3提供加盖锦美公司财务专用章收据复印件1张：“周某1”收取定金2.5万元。（注明原定金5000元未退） 24．晏某陈述：2017年10月15日，我到锦美熙御印象看房子，周某1接待介绍的，我选了B7-26-1号房，当时在售楼部交了1万元现金，周某1拿了一张之前张某7的收据改成我的名字，又说交8000元办理其他事情的手续费，说办理后再把票给我们。2018年1月6日，我又交了188617元，这笔钱是在售楼部刷卡交的。总的支付了206617元。 晏某提供商品房买卖合同1份、加盖锦美公司财务专用章收据2份及刷卡转账凭证2份：晏某购买锦美熙御印象商品房；转账交纳房款198617元至锦美公司。 周小龙手书情况说明：挪用晏某契税5695元。 25．胡某陈述：2017年10月13日，我到锦美熙御印象售楼部看房子，周某1接待的，看了B区7栋18-2套户型和B1-1-18号门面，觉得可以，当天在售楼部交了19万购房定金、20万元门面定金，周某1开了四张收据给我。2017年11月18日又交了购房尾款286659元、契税和维修基金10343元，周某1拿了两张收据给我。当天，刷卡交了购买门面的尾款595620元、契税和维修基金22600元，周某1开了两张收据给我。购房款和门面款全部付清，签订合同。后来听说周某1诈骗购房款逃跑了，经我去公司核对，我交的购买房屋和门面的契税、维修基金被他侵占了。 胡某提供商品房买卖合同复印件2份、购房交款收据6张、“周某1”出具收据2张：胡某购买锦美熙御印象商品房和门面；交纳购房款共计1092279至锦美公司。 “周某1”收取商品房维修基金、契税10343元；“周某1”收取门面维修基金、契税22600元。 26．李某1陈述：2017年11月14日，我分六次付款购买锦美熙御印象7号楼24层2号房。2017年9月23日，刷卡支付1万元定金，11月14日刷卡支付189617元首付款。2018年2月9日银行转账支付109000元房款，5月15日银行转账支付2万元房款，6月14日银行转账支付2万元房款，6月20日银行转账支付5万元房款。共支付398617元。 1万元的定金和189617元首付款是付给锦美公司的，有收款收据。后面4笔是支付给周小龙的，有银行转账凭证和收款收据。 李某1提供商品房买卖合同1份、加盖锦美公司财务专用章收据2张某4合转账凭证2张、转账凭证4张、收据1张：李某1购买锦美熙御印象商品房；转账支付1万元定金和189617元首付款至锦美公司。 转账199000元至周小龙个人银行账户。 27．陈某2陈述：2017年10月，我去锦美熙御印象看房子，公司姓陈的销售员接待我，我看了B7-19-4号房比较好，10月15日在售楼部刷卡交了1万元定金，公司开了一张锦美收据给我。有一天周某1打电话说姓陈的销售员没做了，把我转到周某1名下，问我有一套现房要不，他叫我先去看。我去看房子觉得可以，确定要B6-6-1号现房，周某1算后叫我支付首付款177175元，并叫我支付现金给他，我说不行，我要锦美公司公章的收据。他解释说房子之前卖给客户的，因为客户在银行办不了手续，现在需要现金退款给之前的客户，叫我相信他。 2018年1月3日，周某1在锦美熙御印象售楼部拿他的信合卡号62×××86给我，叫我直接转账，当天我转了5万元到周某1指定的卡上，当时我叫他开公司盖章的收据，他说没有关系，要立即将5万元交给上家，周某1就打一张手写收条给我。1月14日，我又分两笔转账77175元到周某1指定的同一张银行卡上，到1月15日又转48000元到周某1指定的信合卡上，当天在售楼部签订购房合同，周某1说一个月把其他手续办了，后来我电话联系周某1，总是找各种理由来拒绝。2018年4月份，我到锦美公司了解情况，工作人员说我购买B6-6-1号房的购房款只交了12万多，我说已经交了177175元。后来我去找周某1，周某1找销售公司黄某1跟我说，周某1把钱支付给上家了，是拿不回来了，我说那房子我不要了，黄某1说房子不要，钱也退不了。没办法我就继续找他们谈，黄某1说周某1现在还有16000元，退给我问我要不，经过思考后，我说可以，并叫他们退我定B7-19-4号房交的定金1万元，黄某1说没问题。没过几天我去找黄某1，他说我的钱退不了，说周某1犯罪跑了。现在B6-6-1号房是我在居住，已经装修好了。我不认识曹某和曾垂军。 陈某2提供转账凭证4份、“周某1”手书收据1份：陈某2转账177175元至周小龙个人银行账户；“周某1”认可收到陈某2购房款5万元。 三、证人证言 1．证人杨某1陈述：2017年8月份，我请锦美公司销售员周小龙帮我家销售购买的熙御印象A3栋-1-22号门面，后他转了50万元给我。我有收据，日期是2016年3月23日，金额为542172，只有交钱的收据照片。 2．证人黄某1(尚某公司锦美项目销售总监)陈述:尚某公司2017年4月1日与锦美公司签订销售代理合同，同日与周小龙签订劳动合同，聘用周小龙为公司在锦美熙御印象楼盘的置业顾问，从事商品房销售员。2018年4月，周小龙与公司签订的合同到期，没有续签，周小龙写了辞职申请，公司批准。公司允许周小龙继续履行职责将之前接待的客户手续完善清楚，工资照常发放。周小龙私自收取客户的购房现金和转账购房款被发现后，离开公司无法联系了。 2018年7月25日，购房户肖研在瓮安县房管局查询其购买的住房登记在别人名下，房管局通知到场处理，我们发现是通过周小龙签订的商品房买卖合同，肖某2提供了15万元的转账凭证，是打入周小龙的私人账户，周小龙承认肖某2的购房款被他收来用了，我们不想将事情闹大，与肖某2私了，公司一次性赔偿肖某236.8万元。我们叫周小龙拿钱赔给公司，周小龙答应赔，但一直没有拿钱出来。 周小龙看到我们又到法院咨询，又报警的，2018年8月2日在公司主动交待了收了其他客户的购房款未交入公司的事，当天自己写了收了彭某的购房款7万元；张某3兵维修基金2609元、契税5775元；张某2购房款4万元；杨某2购房款4万元；周某2购房款68540元、维修基金2495元；晏某契税5695元；熊某贵购房款80617元、维修基金2609元、契税5690元；曾垂军购房款及契税102895元；黄某2才维修基金2495元；刘某购房款145000元；曾某购房款77265元；杨浩维修基金2495元、契税5679元；丁某购房款81985元、维修基金2609元；邓某2购房款5369元、维修基金2609元；谢某2檄购房款100580元、维修基金2495元、契税5251元；王某3交了定金2万元，周小龙只交了5000元给公司；还有一个女的，周小龙不清楚名字，收了定金2万元未交入公司。以上合计1098078元。周小龙交待这些钱都是他以公司名义收取客户的购房款、维修基金及契税，均被周小龙自己占有了，未交入公司财务。 公司商品房的销售流程：首先是销售员与客户谈好房号与价格，销售员填写价格确认表后给我签字，客户在我这里交维修基金，客户在公司前台POS机刷卡交购房的首付，销售员用前台电脑登录瓮安县房管局的商品房销售系统，填写购房人的信息、房号、单价等，生成商品房买卖合同，合同打印给客户签字，再将合同拿到锦美公司管章的人那里盖章，后再凭合同和付款的小票到锦美公司财务出具正式的收款收据，之后我们再将合同拿到房管局备案，这样一份商品房专卖合同才算完成。 按规定是只能打印一套合同，但销售人员可能存在填写错误的情况，所以我们在系统里选定房号打印出合同后，可以撤销，重新填写新的信息再打印合同。打印出来的合同经购房人签字后，我们将合同拿到房管局备案后，如果要改必须购房者本人到房管局签字更改。未备案前销售员都可以在系统里撤销合同重新填写。 锦美熙御印象楼盘的销售部离房管局很近，销售合同都是由销售人员自己拿到房管局备案的。 根据公司规定，客户的购房款通过前台的POS机刷卡存入锦美公司的监管账户，不允许收取现金。周小龙是无权私自收取客户的购房款。公司规定不收取客户的契税，契税由客户自己在税务部门交纳。 有的客户手里有周小龙出具的收款收据，有些收据盖了锦美公司的财务专用章，有些收据是白条子。 3．证人高某（锦美公司售楼部销售员）陈述：置业顾问和销售员的职责是向客户介绍房子、门面的情况及办理购房流程的相关程序，公司的销售员都叫置业顾问。 销售房子的流程是：客户看房后需要购买，公司与客户签订购房认购协议书，客户到售楼部锦美公司财务室刷卡交定金，财务人员开具锦美公司函头的收据，加盖财务专用章后交给客户作为购房的依据。 公司规定不允许销售员收取购房客户的现金，必须到公司财务去刷卡，不允许将购房款转入私人账户。 4．证人张某1（锦美公司财务负责人）陈述：收取客户资金流程是，销售员接待客户，需要购买的，公司与客户签订购房认购协议书，客户到售楼部锦美公司财务室刷卡交定金，财务人员开具锦美公司函头的收据加盖财务专用章后交给客户作为购房的依据。 公司规定是不允许收取任何现金，客户持本人的卡才能到公司财务刷卡，用他人的卡来刷卡公司都不允许，客户信息必须是购房夫妻的信息，否则是办不了其他手续的。 公司出具的票据不允许修改数据和名字，如有出错，财务人员必须将出错的票据注销，重新出具新的票据。 公司规定的票据是财务人员专职管理的，任何人不能开票据，销售人员不能接触财务的票据。（证据卷二P66-68） 5．证人罗某（锦美公司销售经理）陈述：谢某2檄的两张收款收据0024038、0006183是我们公司的财务章，收款人员是公司的职工，但是0006183这张票据上的金额原来是10000元定金，由周小龙改为110880元，后来查出来后，由销售公司补交100580元（票据0024038），所以谢某2檄的购房款是110580元。 陈某2购买的那套房子起先是曹某购买的，当时曹某交了80572元，公司开有正规收据，后来曹某不要了，曾垂军想要，要在原来的基础上加14000元给曹某，所以曾垂军交的购房款是94572元，加上契税和维修基金总的是10万余元，后来因为办不了按揭款，曾垂军就不要房子，于是让周小龙帮转让，后陈兆丰就购买这套房子，然后陈兆丰在曹某交的购房款基础上追加2.9万元，所以我们公司收到的购房款是109572元，其余的钱不是公司收的，具体要问周小龙。 李某2提供的8000225的票据不是我们公司开的，公司开的函头是贵州锦美房地产开发有限公司的收款收据，加上锦美公司不收维修基金。维修基金由销售公司代收交房管局的，具体票据来源要问周小龙。 张某3兵是周小龙接待收取的维修基金及契税，后来张某3兵找到销售公司，销售公司为了化解矛盾，才由销售公司交的，票号为8725069，收款人为销售公司经理黄某1，票据上所盖的章是销售公司收取维修基金的。 李某1的合同价是398617元，首付款是199617元。 锦美公司有明文规定，不允许销售人员私自收取购房客户的购房款，不允许收取现金，公司收取购房款后必须开具函头是贵州锦美房地产开发有限公司收款收据并加盖贵州锦美房地产开发有限公司财务专用章。 四、被告人周小龙的供述与辩解 第一次供述：我是因为挪用锦美公司的公款的事被网上追逃的，挪用一百万左右，有三十万左右给了别人，我自己得了七十几万左右。 第二次供述：我与尚某公司2017年4月1日签订合同，从事销售房子业务。我在锦美熙御印象上班期间，职务侵占有130万元左右。 我收有客户的购房款，有部分上交给公司财务的，大部分没有上交的。没有上交给财务的有丁某、曾某、张某2、刘某、邓某2、杨某2、黄某2才、谢某2檄、熊某贵、李某3、陈某1、王某3、唐某2、周某2、彭某、张某3兵、晏某、兰永芳、胡某、马某、张某6、妖精（微信名）、舒浦澄、李某5、曾垂军、赵某（母亲陆某）等人。 2017年，我的朋友介绍虚拟币平台盈利比较大，我在平台上注册，投了几百元，当天看到盈利就继续投钱，有盈利有亏本，后来总是亏本，就利用手中的权利让购房客户把购房款交给我，我拿去在平台上投资，但是始终是亏本的。操作模式是叫客户交现金给我，我开一张没有公章的收据给客户，还叫有些客户直接转账到我的个人账上，然后在办公室用以前公司留下的一个假章盖收据给客户。 第三次供述：2017年4月1日至2018年7月期间，我在瓮安县锦美熙御印象售楼部利用销售员的身份，收取丁某、熊某贵等人购房款不入账，占有部分购房款。 2018年3月收取李某5购买锦美熙御印象A区6-1-18门面款436401元，其中25015元的契税未上交给公司，我看了出示的李某5提供的收款收据是事实； 2017年12月收取舒浦澄购买锦美熙御印象B区6-6-3号房购房款，有5480元的契税没有上交给公司，我看了出示的舒浦澄提供的收款收据是事实； 2018年5月收取丁某购买锦美熙御印象B区7-12-2号房购房款81985元未上交给公司，我看了出示的丁某提供的收款收据是事实； 2018年3月收取曾道荣购买锦美熙御印象B区7-27-1号购房款77265元未上交给公司，我看了出示的曾道荣提供的收款收据是事实； 2017年11月收取马某购买锦美熙御印象B区7-14-1号房购房款109206元，其中5980元未上交给公司，我看了出示的马某提供的收款收据是事实； 2018年5月收取王某3购买锦美熙御印象B区7-19-4号房购房款25000元，其中有20000元未上交给公司，我看了出示的王某3提供的收款收据是事实； 2018年1月收取晏某购买锦美熙御印象B区7-26-1号房购房款206617元，其中有16617元契税未上交给公司，我看了出示的晏某提供的收款收据是事实； 2017年7月收取赵某购买锦美熙御印象B区7-20-1号房购房款60000元未上交给公司，我看了出示的赵某提供的收款收据是事实； 2017年5月收取张某2购买锦美熙御印象B区6-4-1号房购房款168602元，其中有48300元未上交给公司，我看了出示的张某2提供的收款收据是事实； 2017年10月收取张某6购买锦美熙御印象B区7-8-2号房购房款89206元，其中8589元未上交给公司，我看了出示的张某6提供的收款收据是事实； 2018年7月收取谢某2檄购买锦美熙御印象B区7-19-3号房购房款110580元，其中只上交10000元给公司，我看了出示的谢某2檄提供的收款收据是事实； 2018年7月有收取张某3兵购买锦美熙御印象B区7-15-1号房购房款400226元，其中有8384元未上交给公司，我看了出示的张某3兵提供的收款收据是事实； 2017年12月收取杨某2购买锦美熙御印象B区7-22-4号房购房款84424元，其中8140元未上交给公司，我看了出示的杨某2提供的收款收据是事实； 2017年12月收取黄某2才购买锦美熙御印象B区7-22-3号房购房款84424元，其中8140元未上交给公司，我看了出示的黄某2才提供的收款收据是事实； 2018年4月收取彭某购买锦美熙御印象B区8-1-9号门面房款70000元未上交给公司，我看了出示的彭某提供的收款收据是事实； 2018年4月收取周某2购买锦美熙御印象B区7-26-3号房购房款81036元，其中71036元未上交给公司，我看了出示的周某2提供的收款收据是事实； 2017年11月收取李国扬购买锦美熙御印象B区7-24-2号房购房款398617元，其中199000元未上交给公司，我看了出示的李国扬提供的收款收据是事实； 收取胡某购买锦美熙御印象B区7-18-2号房购房款387002元，其中10343元未上交给公司，我看了出示的胡某提供的收款收据是事实； 收取胡某购买锦美熙御印象B区1-1-18号门面款728220元，其中22600元未上交给公司，我看了出示的胡某提供的收款收据是事实； 2018年7月收取李某3购买锦美熙御印象A7-18-1号房购房款34987元，其中24987元未上交给公司，我看了出示的李某3提供的收款收据是事实； 2018年7月收取熊某贵购买锦美熙御印象B7-4-1号购房款80617元未上交给公司，我看了出示的熊某贵提供的收款收据是事实； 2018年7月收取兰永芳租锦美熙御印象B8-1-5号门面租金33687元未上交给公司，我看了出示的兰永芳提供的收款收据是事实； 收取邓某2购买锦美熙御印象B6-15-2号房购房款115289元，其中63689元未上交给公司，我看了出示的邓某2提供的相关资料是事实； 2017年6月收取购买锦美熙御印象B12-4-16号门面款292279元，其中154910元未上交给公司，我看了出示的刘某提供的收款收据是事实； 2017年9月收取唐某2购买锦美熙御印象B7-13-1号房购房款197631元，其中8529元未上交给公司，我看了出示的唐某2提供的收款收据是事实； 2018年4月收取陈某1购买锦美熙御印象B7-9-4号房购房款78540元，其中8174元未上交给公司，我看了出示的陈某1提供的收款收据是事实； 2018年2月收取妖精（李某2）购买锦美熙御印象B7-27-1号房购房款20000元未上交给公司，我看了出示的李某2提供的收款收据是事实； 2017年8月收取曾垂军购买锦美熙御印象B6-6-1号房购房款80572元全部上交给公司，只是后面没有得房子和退本金而已。 所以以上未上交给公司的总金额为：1332841元。 曾垂军购买锦美熙御印象B6-6-1号房后，因办不了按揭手续，他说不要，所以就把此套房子卖给陈兆丰，后来曾垂军又说不退房，但是那时他已经在房管局注销购房合同了，当时我已经收了陈兆丰的钱被我挥霍了，没有退钱给曾垂军，所以现在曾垂军的钱没有退，房子也没得了。 第四次供述：我于2017年4月至2018年7月期间，在给瓮安县锦美熙御印象售楼部销售房屋时，利用销售员的职务便利，将丁某、熊某贵等人的购房款占为己有，金额共计大约130万余元，这些犯罪事实，我以前都向公安机关交待清楚了，全部都如实交待的犯罪事实。 第五次供述：我在第一次讯问中说到，收取购房客户的资金有一部分给他人，没有这回事，可能是他们理解错了，我说的是我收取部分购房的好处费。收取了哪些购房客户的好处费，现在想不起了。 曾道荣交的资金，除了开具77265元金额外，其余的是契税和维修基金，但这10222元的契税和维修基金也没有上交给公司。 熊某贵票据金额是130617元，购房协议书上是80617了，这套房子是从他人手中退出来的，这5万元是我收取的好处费。 曾垂军购买的那套房子是从其他人手中退出来的，当时我跟曾垂军说过，购买那套房子对方要多收2万元，但后来我跟他们协调后，曾垂军多拿了14000元给对方。 曾垂军购房的那套房后来他说不要了，我和曾垂军到房管局把与曾垂军签订购房合同注销了，当时我说帮他卖，后来卖给陈兆丰，收取陈兆丰的购房款后被我用了，直到现在都没有把曾垂军的购房款退还。 彭某购房门面我收了10万元，但开了7万元的票据，有3万元是给我的好处费。 第六次供述：赵某的母亲陆某提供的两张票据都是我本人出具的，收据上的印章是我加盖的财务专用章，从票据上看，我是收取了赵某6万元，出纳栏签字是我乱写的几个，现在我自己都认不出来了，我本人也不想写我的名字，因为我给客户说的这个是临时的，以后要换成正式收据。印章是我把收条写好后再盖的，这个印章是假的，因为我出具的临时收据上都不可能加盖公司的真实印章。这枚假印章一直是放在我们销售部员工办公室的档案柜里，没有专人保管，谁去刻的我不知道，因为当时那个文件柜谁都可以打开，公司在管理上比较混乱。 谢某2檄的两张票我看了，都不是我出具的，都是公司正规收据，钱是我收的，收了110880元，其中有1万元我交给公司了的，有100880元没有交给公司。第一张收据是公司出具的正规收据，金额是1万元，印章也是真实的，我把票面金额私下篡改为110880元了再交给谢某2檄的。第二张是我出事后，公司处理好了重新出具的，也是正规票据。 曹某购房是交了8万多的，公司出具的正规票据，后来曹某不想要房了，他没有要求退钱，叫我把房子加2万元转让给别人。曾垂军正好看中这套，我就叫他和曹某联系，曹某要求加2万元转让，曾垂军叫我和曹某协商一下少点价钱，我给曹某打电话，他同意少收曾垂军6000元，就是在原来缴纳的首付款8万多元的基础上加14000元，把他定的房子转让给曾垂军，双方讲好后，曾垂军交了94000多元，另加维修基金和契税给公司，共交了10余万元，然后与曹某办理了相关订购合同。曾垂军与曹某办理手续后一段时间，由于一直办不到银行按揭款，也不想要这套房子了，就叫我帮他转卖出去，他来退回首付款。后来陈某2又看上这套房子，想从曾垂军手上转过来，曾垂军开始同意以他缴纳的10万余元原价转让，陈光锋就把这10多万元交给我，另外缴纳2.9万元追加首付款，就把房子从曾垂军手中转过来了，但是陈某2缴纳的钱除了2.9万元追加首付款我交给公司外，其他的在我手上，我多次叫曾垂军来拿，曾垂军又反悔，说是要我在他原价的基础上加价8万元才同意转让，否则就不来退钱，就这样，时间长了，我就把陈某2缴纳的房屋转让款挪用了。 晏某提供的两张票据不存在问题，是晏某从张某7、卢昌琴夫妇手上转让的，张某7夫妻二人先交了1万元定金，转让给晏某后，就在票上直接变更成晏某的名字了，公司按照规定加盖了公章，我只是侵占了晏某缴纳的契税和维修基金。 李某2提供的两张票是我开的，一张是写的我的名字，有一张我乱写的一个名字，盖的是那枚假的财务专用章。 张某3兵提供的收据不是我出具的，应该是代理公司出具的，经手人签名有点像我们公司的黄某1。 李某5提供的这张票据是我出具的，收了25015元，我乱写的一个名字，加盖的那枚假的财务专用章。 第七次供述：杨某2交的36284元是直接在公司的POS机上刷的，钱是直接交到公司账上的。杨某2交给我的48140元的现金，我没有交给公司，被我在网上赌博输了。 曾垂军购房后就交了10万元的首付款，后来曾垂军不要了，我就将房转卖给陈某2，陈某2又交了10万元首付款给我，并追交了2.9万元交给公司的，另外那10万元我本来是要退给曾垂军的，后来曾垂军又想要房子，不想退款，所以那10万元就没有退，也没有交给公司。 公诉机关提供的上述证据经庭审举证、质证，收集程序合法，内容客观真实，能够相互印证本案的事实，本院均予以采信。 本院认为，被告人周小龙以非法占有为目的，虚构事实和隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人周小龙的罪名和犯罪事实成立，本院予以确认。被告人周小龙到案后能如实供述犯罪事实，依法可以从轻处罚。关于被告人周小龙提出其行为构成犯罪但不构成诈骗罪的辩解意见、辩护人提出被告人周小龙的行为构成职务侵占罪的辩护意见，经查，诈骗罪与职务侵占罪的本质区别在于，诈骗行为侵占的是被害人基于错误认识而处分的财产，职务侵占行为侵占的是行为人保管、经营的单位财产。本案中，被告人周小龙为骗取他人财物，利用其销售员的身份作为取得被害人信任的手段，虚构事实，隐瞒真相，购房者基于交易对象是房开公司的错误认识将款项交给周小龙个人，涉案款项被周小龙占有、使用，其行为符合诈骗罪的构成要件；被告人周小龙实际占有的是购房者现金交付或汇入其个人账户的款项，而非已经进入公司资金账户的财物或其他属于公司的财物，周小龙并无保管、经营公司财物的职责，其行为不符合职务侵占罪的构成要件。综上，该辩解、辩护意见与已查明的事实和法律规定不符，本院不予采纳。公诉机关提出的量刑建议符合法律规定及被告人应当承担的刑事责任，本院予以采纳。为此，根据本案的犯罪事实、性质、情节、社会危害程度及被告人的认罪态度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第三款、第五十二条、第六十四条之规定，判决如下： 一、被告人周小龙犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年1月8日起至2031年1月7日止。罚金限于本判决生效之日起十日内缴纳。逾期不缴纳或者未完全缴纳的，强制缴纳。） 二、责令被告人周小龙退赔李青人民币二万元。 三、责令被告人周小龙退赔李云人民币二万五千零一十五元。 四、责令被告人周小龙退赔王小红人民币二万元。 五、责令被告人周小龙退赔李国杨人民币十九万九千元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向贵州省黔南布依族苗族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  易言平 审 判 员  杨 莉 人民陪审员  龚玉辉 二〇一九年十月十一日 书 记 员  胡廷菲