陕西省定边县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）陕0825刑初25号 公诉机关定边县人民检察院。被告人刘某某，男，1981年10月15日生于陕西省黄陵县，身份证号码XXXXXXXXXXXXXXXXXX，汉族，大学本科，陕西省黄陵县人，住黄陵县，原系定边县艺隆广告印刷有限责任公司总经理，2016年12月1日因涉嫌犯挪用资金罪被定边县公安局刑事拘留，2017年1月6日被逮捕，同年1月22日被取保候审，2018年1月10日因在取保候审期间多次传唤拒不到案，于同年6月22日被逮捕，现羁押于定边县看守所刘某某。指定辩护人王艳霞，陕西三边律师事务所律师。定边县人民检察院以定检诉刑诉（2019）1号起诉书指控被告人刘某某犯挪用资金罪，于2019年1月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。其间，本院报请榆林市中级人民法院批准延长审限三个月，定边县人民检察院建议延期审理一次。定边县人民检察院指派检察员乔燕妮、代理检察员高定霞出庭支持公诉，被告人刘某某及其辩护人王艳霞到庭参加诉讼。现已审理终结。定边县人民检察院指控：2015年8月至2016年10月，被告人刘某某在担任定边县艺隆广告印刷有限责任公司总经理期间，利用销售纸箱的职务便利，多次挪用公司客户交回的纸箱款，用于自己做生意，总计挪用资金人民币485752元。1、2015年8月至11月期间，被告人刘某某将定边县XX镇杨某甲大冷库生产的36815个七层纸箱以6元的价格出售给杨某甲。2016年5月份刘某某私自将杨某甲剩余的18645个纸箱从安边大冷库拉走，以4.5元和5.5元的价格卖给了白泥井镇的客户李某甲和曹某某，货款共计88000元，全部用于偿还之前欠李某甲的个人借款及利息，之后刘某某一直向公司谎称杨某甲未付纸箱款。2、2015年6月至11月期间，被告人刘某某将定边县XX城川的褚某乙生产的47205个七层包装纸箱中的27140个纸箱以6.1元的价格出售给褚某乙，共计165554元。又将剩余的20065个纸箱以5.9元的价格出售给白泥井袁某某的客户单红伟和单卫东，共计118383.5元。被告人刘某某实际收取以上二笔货款共计225937元，只给公司交回90000元，剩余135937元未交回公司。3、2016年7月至9月期间，被告人刘某某将定边县艺隆公司的26150个七层包装纸箱以5.3元至5.5元不等的价格出售给白泥井镇的客户王某乙，总价为138085元，王某乙将该货款给刘某某结清后，刘某某只给公司交回51680元，剩余86405元被刘某某用于自己的其他生意，至今未交回公司。4、2016年7月至8月期间，被告人刘某某将定边县艺隆公司的72735个七层纸箱以6.3元的价格出售给客户李某乙，总价为458230元，李某乙将该货款结清后，刘某某只给公司交回282820元，剩余175410元用于自己的其他生意，至今未交回公司。上述事实，有被害人陈述、证人证言、书证、被告人供述等证据在卷佐证。据此，公诉机关指控被告人刘某某构成挪用资金罪，提请本院依法惩处，建议判处被告人刘某某有期徒刑三至五年，并处罚金。庭审中，被告人刘某某对起诉书指控的犯罪事实持有异议。辩称在第一起犯罪事实中，杨某甲现在还欠其14万元，这14万元里包括其给李某甲和曹某某卖的18645个纸箱款。第二起犯罪事实中，褚某乙因为质量问题只给了其9万元回款，其全部交回公司。第三起犯罪事实中，因公司运营情况不好，负责人张某某向其借款13万元，其将回收的纸箱款扣除借款。第四起犯罪事实中，其收回的175410元纸箱款没有给公司交，是李某乙答应作为借款让其使用。综上，被告人刘某某认为其给公司回款6899606.5元，实际收取客户回款6239915元，其不但没有挪用公司的钱，还多给公司交了660000元，故其不构成挪用资金罪。辩护人对指控罪名不持异议，但认为在第一起犯罪事实中，刘某某挪用资金的金额部分不实，被害单位已通过诉讼程序向曹某某等人追回欠款243153元，可折抵该起挪用数额。杨某甲认可下欠刘某某个人欠款14万，已与被害人张某某达成债权转移协议，被害单位应向杨某甲追索。被告人的身体状况不好、其父亲患有肝癌、挪用资金系被害单位管理瑕疵和其擅自低价出售纸箱造成，综上建议法庭酌定从轻处罚。并向法庭提交如下证据：1、 被告人刘某某的病历，证实被告人身体状况极差；2、 被告人父亲刘某丙的病历，证实刘生宏患有肝癌；3、 定边县人民法院民事判决书一份，证实曹某某等人欠艺隆公司的纸箱已经民事诉讼追回纸箱款。经审理查明： （一）、2015年8月至11月被告人刘某某在担任定边县艺隆广告印刷有限责任公司总经理期间，将定边县XX镇杨某甲大冷库生产的36815个七层纸箱以6元的价格出售给杨某甲。2016年5月份刘某某私自将杨某甲剩余的18645个纸箱从安边大冷库拉走，以4.5元和5.5元的价格卖给了白泥井镇的客户李某甲和曹某某，货款共计88000元，全部用于偿还之前欠李某甲的个人借款及利息，刘某某谎称杨某甲未付纸箱款。经当庭举证、质证，认定上述事实的主要证据有：1、纸箱制造合同、送货单，证实刘某某代表定边县艺隆广告印刷有限责任公司与杨某甲签订了36815个纸箱制造合同，之后艺隆公司将36815个纸箱全部交付与杨某甲。2、收条，证实2016年8月15日、8月25日、9月4日、10月9日刘某某从杨某甲处共收取100000元。3、证明，证实2016年6月19日刘某某从杨某甲库房处拉走纸箱18645只。4、证人杨某甲的证言，证实刘某某分别给艺隆广告印刷有限责任公司和西安创新公司销售纸箱。2015年的时候刘某某代表定边县艺隆广告印刷有限责任公司给其销售纸箱36000多个，实际上其用不了那么多，刘某某让先存着，后来只用了10000多个纸箱，剩下的18645个纸箱其给刘某某打了招呼。2015年5月份刘某某说他急用钱让其联系将存放的纸箱卖掉，每个4.5元，当时其感觉便宜让刘某某给其留下，但其没有钱付货款，后来刘某某将存放纸箱全部拉走了，拉走的纸箱，每个6元钱共计109020元，经结算其共欠刘某某6万元货款。2016年其用的是刘某某推销的西安创新公司的箱子，现在实际共欠刘某某13.5元，欠条中是14万。5、证人杨某乙的证言，证实其和其丈夫李某甲在白泥井镇开办有一个信息部，之前刘某某问其借过六万钱，约定月利率2分。2016年5月份刘某某从安边杨某甲的冷库中拉来18000多个纸箱，说是用来抵借款本息和租赁费，纸箱都是艺隆公司生产的，给曹某某买了12000个纸箱，每个5.5元除去运费和装卸费也就60000元。钱是其和曹某某直接收的，剩下6000多个纸箱，其直接用了，每个给其算4.5元，大约28000元，然后经结算这些纸箱一共价值88000元，刘某某欠其本金60000元现金，利息10000元，租赁其仓库的费用10000元，于是其又给刘某某8000元现金。6、被害人张某某、王某甲陈述，其二人系夫妻关系，经营定边县艺隆广告印刷有限责任公司，2015年8月至2016年10月期间聘用刘某某为公司总经理，2015年8月至11月被告人刘某某代表公司给杨某甲销售了36815只纸箱，每只单价为6.3元，共计货款230818.5元，只给公司交回25000元，剩余款项未交回。7、（2018）陕0825民初字第296号民事判决书，证实2018年10月18日定边县人民法院判决曹某某、党义军共同偿付定边县艺隆广告印刷有限责任公司纸箱款及装卸费共计人民币243153元，于判决生效后五日内一次性付清。另外证实曹某某等人之前给付过刘某某80000元货款，已从该民事判决的数额中剔除。8、被告人刘某某供述，其给杨某甲分别销售过西安创新公司和艺隆公司的纸箱，共向杨某甲销售艺隆公司纸箱36815个，给公司交回预收款25000元，剩余的款杨某甲没有付清，其中杨某甲还给其付100000元，这100000元其陆续给西安创新公司付款了。2016年6月19日杨某甲给其退了艺隆公司的纸箱18645个，后其给曹某某以单价5.5元卖了12000个纸箱，剩下的以单价4.5元都卖给了李某甲。曹某某的货款除去运费有5万多元，因为之前其个人欠李某甲6万多元，曹某某将钱直接给了李某甲，经结算李某甲又给了其8000元。（二）、2015年6至11月份被告人刘某某在担任定边县艺隆广告印刷有限责任公司总经理期间，将定边县XX城川的褚某乙生产的47205个七层包装纸箱中的27140个以6.1元的价格出售给褚某乙，共计165554元，又将剩余的20065个纸箱以5.9元的价格出售给白泥井袁某某的客户单红伟和单卫东，共计118383.5元。被告人刘某某实际收取以上二笔货款共计225937元，只给公司交回90000元，剩余135937元未交回公司。经当庭举证、质证，认定述事实的主要证据有：1、欠条，证实刘某某向艺隆公司提供的虚假2015年12月7日褚某乙的父亲褚某甲向艺隆公司出具210600元的欠条，并约定月利率2%。2、销售账单、送货单、收条，证实艺隆公司给褚某乙生产纸箱47205个，褚某乙已收到纸箱。3、借条一支，证实2016年4月4日刘某某向艺隆公司借款3000元，用于起诉褚某乙催收货款。4、证明一份，证实2016年12月1日被告人刘某某向艺隆公司证明其向公司借款3000元用于对褚某乙进行诉讼，后褚某乙以纸箱质量问题要以每个纸箱4.5元进行交易，以一台旧CRV折账6万元钱，刘某某不同意，最后该车卖了30000元给刘某某，刘某某将该款交回了公司。5、二手车交易协议书，证实刘某某将一辆本田CRV越野车以30700元的价格卖给了刘某甲。6、银行交易流水信息，褚某乙购买艺隆公司纸箱款给刘某某付清了。7、被害人王某甲陈述，其公司为褚某乙制作了47205只纸箱，单价为6.3元，刘某某具体出售多少钱其不知道，但只向公司交回了90000元，还向公司借3000元起诉褚某乙催款。8、证人褚某乙的证言，证实其于2015年6月份向刘某某购买了艺隆广告印刷有限责任公司的纸箱17040只，每只单价6.1元，购买后其分别向刘某某付过四次款一共付了94400元。2015年11月份其又向刘某某购买10000只艺隆公司的纸箱，其将一辆本田CRV越野车抵10000只纸箱款和之前没有付清的货款，这辆车大约抵了7万元的货款。其现在不欠刘某某的货款，其父亲褚某甲也没有给艺隆广告印刷有限责任公司出具过欠条。侦查机关出示的14张送货单中，只有4张是给其送的货，其他的没有给其送来。9、证人褚某甲的证言，证实其的冷库一直由其儿子褚某乙管理，其冷库欠刘某某的纸箱款已经全部结清，其没有给艺隆公司出具过欠条，最后一次用一辆本田CRV轿车抵了七万元付清了所有货款。 10、证人袁某某的证言，证实2015年被告人刘某某给其的客户单红伟、单卫东出售过艺隆公司纸箱，卖了大约三万只纸箱，该纸箱款均已付清。11、证人刘某甲的证言，证实2015年下半年，被告人刘某某需要进行周转并用一辆本田CRV越野车作抵押向其借款30000元，刘某某拿走钱后就再没管，后来其感觉有问题，就联系刘某某签订一份二手车买卖协议，2016年初其将该车以34600元卖了。12、证人汪某某的证言，证实其系艺隆公司出纳，2015年刘某某给褚某乙销售纸箱款一共是300641元，只交回90000元，现在还欠公司210641元。2016年4月份刘某某在公司借3000元用于起诉褚某乙。13、被告人刘某某在侦查阶段供述， 2015年11月份，当时艺隆公司给褚某乙生产了47205个纸箱，其给褚某乙出售了27140个，剩下的都卖给了袁某某的客户单红伟、单卫东，给褚某乙销售的纸箱每只单价为6.1元，一共价款是165554元，因为质量问题结账时扣了纸箱款5.8万，其收到107554元，包含褚某乙用的本田CRV抵了6万元。袁某某的客户给其结了货款118383元，其实际收了225937元，给公司只交了90000元。（三）、2016年7月至9月被告人刘某某在担任定边县艺隆广告印刷有限责任公司总经理期间，将定边县艺隆公司的26150个七层包装纸箱以5.3元至5.5元不等的价格出售给白泥井镇的客户王某乙，总价为138085元，王某乙将货款给刘某某结清后，刘某某只给公司交回51680元，剩余86405元被刘某某用于自己的其他生意，至今未交回公司。经当庭举证、质证、认定上述事实的主要证据有：1、纸箱销售流水表、送货单、收款收据，证实被告人刘某某向王某乙销售定边县艺隆公司纸箱26150只，销售金额138085元，只向公司交回51680元，尚有86405元未交回公司。2、被害人王某甲陈述，其公司一共给王某乙销售了26450只纸箱，刘某某只给其公司交回了51680元，应收货款169590元，剩下的117910元被刘某某挪用了。3、证人汪某某的证言，证实2016年被告人刘某某给王某乙销售纸箱货款169590元，交回了51680元，现在还欠117910元。4、证人王某乙的证言，证实其在定边县艺隆公司购买过26150个包装纸箱，每个单价5.5元，共计143825元，其购买的纸箱款从2016年7月至9月都是以现金和转账的形式支付给刘某某并有刘某某给其打的收条证明。7、被告人刘某某在侦查阶段供述， 2016年度其给王某乙销售了西安的纸箱11470个，销售艺隆公司的纸箱26150个，每个箱子都有质量问题以单价5.3元和5.5元的价格出售，王某乙一共给其结了201170元的货款,现在货款已经全部结清。艺隆公司的26150个纸箱一共是138085元，其向艺隆公司交回51680元，还有86405元没有向公司交回，用于做生意了。（四）、2016年7月至8月被告人刘某某在担任定边县艺隆广告印刷有限责任公司总经理期间，将定边县艺隆公司的72735个七层纸箱以6.3元的价格出售给客户李某乙，总价为458230元，李某乙将该货款结清后，刘某某只给公司交回282820元，剩余175410元用于自己的其他生意，至今未交回公司。经当庭举证、质证认定上述事实的主要证据有：1、被害人王某甲陈述，被告人刘某某给边广夏出售其公司的纸箱，送货单写的是边广夏，实际都是李某乙，一共销售纸箱72735只，每只单价为6.7元，货款总共是486000元，刘某某一共给公司交回282820元，还欠公司203180元至今未交回。其向刘某某要过所欠的203180元，刘某某告诉其这批货款已结清，但是一直拖着不给公司交。2、证人汪某某的证言，证实边广夏那批货刘某某向定边县艺隆公司交回160000元，其和刘某某一起去收的回122820元，共收回来282820元，还有203180元刘某某没有交回来。3、证人边广夏的证言，证实其老板是李某乙，李某乙在2016年7月3日至8月26日一共购买了72735只纸箱，价格是6.7元，李某乙购买的纸箱款全部给刘某某付清了，刘某某写了收条。4、被告人刘某某供述，其没有给边广夏直接销售纸箱，给李某乙销售的纸箱在边广夏的冷库里存放，其给李某乙销售的纸箱是艺隆公司生产的，李某乙的货款都结清了，一共是458230元，2016年7月其和公司财务汪某某向李某乙收了182820元的纸箱款，2016年8月份，其个人向李某乙借款100000元、9月份又借款100000元，共向李某乙借款200000元，李某乙说这些钱让其先用，到时候直接让其交回公司，后来其又向李某乙收了100000元的货款交给了公司。现在其还差公司175410元，这些钱其用于做生意了。经当庭举证、质证认定上述犯罪事实的综合证据有：1、报案材料，证实定边县艺隆广告印刷有限责任公司报案，刘某某在该公司担任总经理期间，利用职务上的便利，在出售给白泥井、安边、内蒙城川等地的包装纸箱的过程中，收取客户的货款后不交回公司，占为己有或挪作他用。2、定边县艺隆广告印刷有限责任公司提供的材料，证实刘某某私下与刘某丁签订“胡萝卜纸箱制作协议”给艺隆公司造成经济损失和社会不良影响；且刘某某隐瞒艺隆公司从其他纸箱厂或经销处倒卖纸箱进行盈利性经营；还能证实刘某某隐瞒其在艺隆公司工作又参与昌达酒业的销售业务。3、艺隆公司营业执照、艺隆公司证明、艺隆公司与刘某某的劳务合同、艺隆公司会议记录、工资表、领取工资收条、银行交易信息，证实定边县艺隆广告印刷有限责任公司系经定边县工商局批准注册的合法公司，刘某某在2015年8月至2016年10月期间担任该公司的总经理。4、证人刘某乙的证言，证实其与刘某某是亲戚关系，刘某某因病被定边县公安局取保候审，其是担保人，其与刘某某平时不联系，定边县公安局多次传唤刘某某，每次其给刘某某电话通知，刘某某均不到案。5、被害人王某甲陈述，刘某某共向其公司借款32笔，大多数是刘某某将纸箱收回未给公司交所欠下的，其中有两笔是刘某某个人向公司借的款。32笔借款金额为1041701元，都是2016年10月15日至11月7日其公司和刘某某多次对账，发现刘某某出售的纸箱未交回公司的款项及个人借款，经刘某某确认后向其公司出具了欠款单。6、欠据32支，证实经被告人刘某某和艺隆公司结算，被告人刘某某向该公司出具32支欠据，共计金额为1041701元，其中有2笔是刘某某个人借款，共计8000元。7、定边县艺隆广告印刷有限责任公司纸箱销售统计流水交接汇总表证实，刘某某尚有收回未向公司交回款项1033701元。8、辨认笔录，证实被害人王某甲和证人汪某某均能够准确辨认出被告人刘某某。9、户籍证明，证实被告人刘某某年龄等身份事项，系完全刑事行为能力人。10、被告人刘某某在补充侦查阶段供述，其在定边县艺隆公司工作期间，一共大约欠公司100多万元，全部都是其出售纸箱的差价和没有收回来的钱，最后都以个人名义向公司打了欠条，2015年12月份因为昌达酒业关闭，其投资了10万多元在昌达酒业老板谢玉琼处自负盈亏搞销售，其还在这期间还销售过西安创新包装厂和飞鸿包装厂的纸箱，分别欠两个包装厂纸箱款各100多万元。综上，被告人刘某某共挪用资金人民币485752元。上述证据来源合法，证据之间相互关联，印证一致，所证明的事实清楚，能够形成证据锁链，本院予以认定。本院认为，被告人刘某某利用其担任定边县艺隆广告印刷有限责任公司总经理的职务便利，多次挪用公司资金为自己所用，数额较大，其行为侵犯了非国有公司的资金使用权，构成挪用资金罪，公诉机关指控罪名成立，本院予以支持，应以挪用资金罪追究被告人刘某某的刑事责任。被告人刘某某辩称公诉机关指控其犯第1起犯罪因为杨某甲现在还欠其14万元，这14万元里应包含其给李某甲和曹某某卖的18645个纸箱款的辩解意见，经查，根据被告人在侦查阶段供述、证人证言、收条、证明等证据证实，刘某某私自将杨某甲剩余的18645个纸箱销售给李某甲和曹某某，共计货款88000元，其中80000元货款用于抵债，剩余8000元现金收回未交公司，且被告人刘某某还向杨某甲销售其他包装厂的纸箱，故杨某甲欠刘某某的货款，不应折抵该起挪用数额。辩称在第二起犯罪事实中，褚某乙因为质量问题只给了其9万元回款，其全部交回公司，经查，卷内证人证言、银行流水交易信息、欠条、借条、证明、二手车交易信息、以及被告人刘某某的供述等证据证实，被告人刘某某已收回货款225937元，但只向公司交回90000元的事实，故对该辩称理由不予采纳。辩称在第三起犯罪事实中，因公司运营张某某向其借款130000元，其将该款扣除个人借款，经查阅卷宗，没有相关证据证实张某某向刘某某借款的事实，且被告人亦没有提交相关证据证实借款事实的存在，故该辩解称由，不予采纳。辩称在第四起犯罪事实中的175410元其没有给公司交回，是李某乙答应该笔货款让其使用，经查阅卷宗，证实该笔货款已经全部给被告人结清，对于李某乙向其借款的事实，没有相关证据予以佐证，故对该辩称理由，不予采纳。辩称其给公司回款6899606.5元，实际收取客户回款6239915元，其不但没有挪用公司的钱，还多给公司交了660000元，认为其不构成挪用资金罪的辩称理由，经查，卷内证据材料欠款单、被害人陈述、被告人供述等相关证据证实，被告人尚欠被害单位100余万元，且被告人不能提供相关证据证实该事实，故对该辩称理由不予采纳。辩护人所持在第一起犯罪事实中，刘某某挪用资金的金额存有部分不实，被害单位已通过诉讼追回曹某某等人的欠款。且杨某甲认可下欠刘某某个人欠款14万，已与被害人张某某达成债权转移协议，被害单位应向杨某甲追索的意见，经查，被告人擅自将杨某甲处的18645个纸箱，给曹某某变卖12000个纸箱，除去运费和装卸费共计60000元，由曹某某直接支付于李某甲用于抵偿刘某某个人债务，剩余6000多个纸箱共计28000元，直接给李某甲变卖，抵偿债务20000元，剩余8000元李某甲已支付刘某某，故刘某某该起犯罪数额为88000元，被害单位通过民事起诉追回曹某某等人的纸箱款和本案没有直接的关系。杨某甲欠刘某某货款140000元已通过债权转移给被害人张某某的事实，没有相关证据证实。综上，辩护人的辩护意见与本案查明的事实不符，本院不予采纳。辩护人所持被告人刘某某的身体状况不佳、其父亲患有肝癌、挪用资金系被害单位管理瑕疵及其本人擅自低价出售纸箱造成，建议从轻处罚的辩护意见，本院在量刑时综合全案予以考虑。责令被告人退赔刘某某被害单位的经济损失。公诉机关的量刑建议切实有据，本院予以采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第四十五条、第四十七条、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人刘某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年八个月（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月22日起至2019年12月30日止。羁押期间取保候审的，刑期的终止日顺延。）。二、责令被告人刘某某退赔被害单位经济损失485752元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向陕西省榆林市中级人民法院提起上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。     审  判  长  李彩霞审  判  员  孟昭江人民陪审员  贺  宏   二0一九年十月二十八日  书  记  员  齐浩宇   1