文书内容广东省佛山市禅城区人民法院民 事 判 决 书(2019)粤0604民初2044号原告：佛山禅城丽日顺发小额贷款有限公司，住所地广东省佛山市禅城区汾江南路32号1区七座六层之三，统一社会信用代码91440608560866646X。法定代表人：陈锦波。委托诉讼代理人：崔秀婷，女，汉族，1986年11月12日出生，住广东省佛山市顺德区，系原告员工。委托诉讼代理人：张徐忠，男，汉族，1972年7月3日出生，住广东省佛山市南海区，系原告员工。被告：何健良，男，汉族，1968年9月20日出生，住广东省高要市，被告：谭金连，女，汉族，1971年3月18日出生，住广东省高要市，被告：何健雏，男，汉族，1975年1月21日出生，住广东省高要市，被告：罗丹，女，汉族，1979年2月4日出生，住广东省高要市，被告：李庆基，男，汉族，1967年12月28日出生，住广东省东莞市南城区，被告：何宝群，女，汉族，1966年4月22日出生，住广东省佛山市禅城区，被告：佛山市格顿电子有限公司，住所佛山市三水区云东海街道进业二路7号F1（首层自编之一、二层、三层），统一社会信用代码914406077545410146。法定代表人：何健良。被告：佛山市达磐恒房地产开发有限公司，住所佛山市禅城区季华五路21号1410房，统一社会信用代码914406040524633301。法定代表人：何健良。被告：佛山市融金食品饮料有限公司，住所佛山市三水区云东海街道南丰大道北3号地5号楼首层123铺，统一社会信用代码91440607562640130U。法定代表人：谭金连。被告：佛山市三水区奥古斯汀电器有限公司，住所佛山市三水区云东海街道进业二路7号F1，统一社会信用代码91440607664984647A。法定代表人：何健良。被告：佛山市三水区锐汉电子有限公司，住所佛山市三水区云东海街道进业二路7号F1，统一社会信用代码91440607661507247E。法定代表人：李庆基。被告：佛山市三水达磐恒贸易有限公司，住所佛山市三水区云东海街道南丰大道北5号二层221，统一社会信用代码914406077993882448。法定代表人：何健雏。被告：佛山市达磐恒房地产投资发展有限公司，住所佛山市三水区云东海街道进业二路7号F1首层（自编之二），统一社会信用代码91440607688649907H。法定代表人：何健良。上述十三名被告共同委托诉讼代理人：周澎，广东联顺律师事务所律师。原告佛山禅城丽日顺发小额贷款有限公司诉被告何健良、谭金连、何健雏、罗丹、李庆基、何宝群、佛山市格顿电子有限公司、佛山市达磐恒房地产开发有限公司（下称达磐恒房产公司）、佛山市融金食品饮料有限公司、佛山市三水区奥古斯汀电器有限公司、佛山市三水区锐汉电子有限公司（下称锐汉公司）、佛山市三水达磐恒贸易有限公司（下称达磐恒贸易公司）、佛山市达磐恒房地产投资发展有限公司（下称达磐恒投资公司）借款合同纠纷一案，本院于2019年1月21日立案受理后，依法适用简易程序审理。诉讼过程中，被告锐汉公司提出管辖异议，本院裁定予以驳回。锐汉公司提出上诉，佛山市中级人民法院作出（2019）粤06民辖终1019号民事裁定书，驳回锐汉公司上诉，维持原裁定。本案分别于2019年10月10日、10月12日、10月21日公开开庭进行了审理。原、被告均委托诉讼代理人到庭参加诉讼。本案现已审理终结。原告向本院提出诉讼请求：1.判令十三名被告一次性支付原告借款本金810万元及利息（利息均以月利率3%计算：①借款本金300万元的利息从2016年4月20日起计，暂计至2019年1月18日利息为301.2万元；②借款本金100万元的利息从2016年5月2日起计，暂计至2019年1月18日为99.2万元；③借款本金300万元的利息从2016年4月11日起计，暂计至2019年1月18日为303.9万元；④借款本金100万元的利息从2016年1月20日起计，暂计至2019年1月18日为109.5万元；⑤借款本金20万元的利息从2016年6月20日起计，计至2016年6月30日为0.22万元；⑥借款本金10万元的利息从2016年6月20日起计，暂计至2019年1月18日为9.43万元，本息暂合计1633.45万元）。2.本案诉讼费由十三名被告承担。事实和理由：十三名被告因资金需要向原告借款，双方2015年3月31日签订了《最高额循环借款合同》，最高额度为830万元，额度循环使用期限自2015年3月31日至2016年6月30日，利息按本金3%按月计收，合同并约定借款人违约责任。原告在2015年4月20日至2016年6月20日，分别委托佛山市协顺贸易有限公司（下称协顺公司）、佛山市金仁盛贸易有限公司（下称金仁盛公司）、潘谏莹、张徐忠共计转账出借830万元给十三名被告，被告亦同时出具了相应借款收据。十三名被告于2016年6月30日还本金20万元，原告将该款作为归还第五笔借款30万元的部分本金，则十三名被告尚欠原告借款本金余额810万元。现借期届满，经催收本息未果，为维护合法权益，特诉至法院。十三名被告共同辩称：原、被告之间不存在借款合同关系，涉案的款项从借款的洽谈到合同的签订，被告确认的借款相对方均是案外人潘谏莹，而非本案原告。原告虚构借款事实，单方修改借款合同提起诉讼违反法律规定。原告的行为存在非法集资转贷的可能性，并且有逃避相关部门对小额贷款公司税务等监管的情形，本案所涉每一笔借款，款项来源均不是原告，且金额巨大，原告应举证证明实际转账公司个人的主体信息以及资金来源的真实性合法性的证据。涉案最高额循环借款合同因违反法律强制性规定应属于无效合同，原告主张的贷款月利率3%，不受法律保护。原告所主张的被告借款830万元不符合客观事实，有部分银行流水原告并没有提供，原告所主张被告仅偿还了本金20万元也不符合客观事实。据被告统计，被告已经向原告公司负责人或者股东还款达到17404568元，本案的借款本息已经偿还完毕，原告隐瞒大部分的还款事实，希望法庭综合本案的证据作出公正裁判。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。双方对对方当事人提供的证据真实性均无异议，本院对证据真实性予以采信。本院查明事实：2015年3月31日，原告（出借人）与十三名被告（均为借款人）签订《最高额循环借款合同》，约定：循环借款最高额度830万元；借款用于日常经营资金周转；循环借款额度使用期限从2015年3月31日起至2016年6月30日止；利息以本金3%按月计收，如借款期限超过一个月的，每月30日为付息日；原告委托协顺公司、金仁盛公司、潘谏莹、张徐忠划款出借至借款人指定收款账户；指定何健良名下账户（账号尾号6872）为收款账户，指定原告名下账户（账号尾号6874）为收息账户；借款人逾期还款，则应按日向出借人支付实欠款金额（含实欠本息）1‰的逾期利息。双方并对其他权利义务作出约定。同日，十三名被告（同为甲方、借款人）与原告（出借人、乙方）、佛山市丽日顺发融资担保有限责任公司（戊方、担保人）签订《补充协议》，约定戊方就前述《最高额循环借款合同》向甲方提供一般保证担保；甲乙双方约定担保期间内担保费为借款金额的0.5%/月，担保期间为2015年3月31日至2016年6月30日；甲方在签订协议后、乙方放款前，向戊方一次性支付费用290500元（划入陈才烽在工行佛山汾江支行开设的账户，账号20×××45），甲方同意划款至戊方指定的收款账户不定期将担保费支付给戊方。各方并对其他权利义务作出约定。2015年4月20日，协顺公司受托转账出借300万元至收款账户，十三名被告签署《借款收据》确认收到借款300万元，借期从2015年4月20日至2016年4月19日；2015年11月2日，金仁盛公司受托转账出借100万元至收款账户，十三名被告签署《借款收据》确认收到借款100万元，借期从2015年11月2日至2016年5月1日；2015年11月11日，金仁盛公司受托转账出借300万元至收款账户，十三名被告签署《借款收据》确认收到借款300万元，借期从2015年11月11日至2016年4月10日。2016年1月3日，何健良、达磐恒房产公司、达磐恒投资公司出具《承诺书》，载“本借款人与贵方所借款项700万元，还本付息承诺如下：6月20日前还欠息至少10万元（不少于5万）；6月30日前结清所有欠息；7月10日前还本金100万元；7月20日前归还本金不低于100万元；7月30日前归还本金不低于200万元；8月底前结清所有的本金及利息。特此承诺。”2016年1月20日，潘谏莹受托转账出借97万元至收款账户；同年6月20日，张徐忠受托转账出借30万元至收款账户。十三名被告2016年1月20日签署《借款收据》确认收到借款130万元，上载其中100万借款借期从2016年1月20日至2016年4月19日，另30万借款借期从2016年6月20日起至2016年6月30日。诉讼中，十三名被告提供转账凭证证实2015年3月13日至2016年6月30日间，借款人何健良、何健雏及受托人谭亚群分别（共计50笔转账）向陈才烽、协顺公司、潘谏莹、张徐忠名下账户还款17404568元。（被告提供相应《付款情况统计表》如下）：            序号              日期              付款人              收款人              金额              收款账户所属银行                  1              2015.3.13              何健良              陈才烽              ￥50,000.00              工商银行                  2              2015.3.26              何健良              陈才烽              ￥130,000.00              工商银行                  3              2015.4.20              何健良              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  4              2015.5.19              何健良              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  5              2015.6.19              何健良              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  6              2015.7.20              何健良              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  7              2015.8.4              何健良              陈才烽              ￥54,600.00              工商银行                  8              2015.8.20              何健雏              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  9              2015.9.7              何健良              陈才烽              ￥200,000.00              工商银行                  10              2015.9.11              何健良              陈才烽              ￥150,000.00              工商银行                  11              2015.9.14              何健良              陈才烽              ￥250,000.00              工商银行                  12              2015.9.18              何健良              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  13              2015.10.8              何健良              陈才烽              ￥150,000.00              工商银行                  14              2015.10.19              何健良              陈才烽              ￥180,000.00              工商银行                  15              2015.10.30              何健良              陈才烽              ￥109,464.00              工商银行                  16              2015.11.3              何健良              陈才烽              ￥7,178,616.00              工商银行                  17              2015.11.11              何健良              陈才烽              ￥156,000.00              工商银行                  18              2015.11.11              何健良              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  19              2015.11.16              何健良              陈才烽              ￥39,000.00              工商银行                  20              2015.11.18              何健良              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  21              2015.11.30              何健良              陈才烽              ￥35,000.00              工商银行                  22              2015.12.10              何健良              陈才烽              ￥100,000.00              工商银行                  23              2015.12.11              何健雏              陈才烽              ￥5,000.00              工商银行                  24              2015.12.22              何健良              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  25              2015.12.31              谭亚群              陈才烽              ￥35,000.00              农业银行                  26              2016.1.11              谭亚群              陈才烽              ￥105,000.00              农业银行                  27              2016.1.19              谭亚群              陈才烽              ￥105,000.00              农业银行                  28              2016.2.1              何健雏              陈才烽              ￥156,000.00              工商银行                  29              2016.2.1              谭亚群              陈才烽              ￥35,000.00              农业银行                  30              2016.2.4              何健雏              陈才烽              ￥105,000.00              工商银行                  31              2016.2.26              何健良              陈才烽              ￥20,000.00              工商银行                  32              2016.3.4              谭亚群              陈才烽              ￥30,000.00              农业银行                  33              2016.3.11              何健雏              陈才烽              ￥100,000.00              工商银行                  34              2016.3.21              谭亚群              陈才烽              ￥35,888.00              农业银行                  35              2016.4.6              谭亚群              陈才烽              ￥35,000.00              农业银行                  36              2016.4.22              何健良              陈才烽              ￥30,000.00              工商银行                  37              2016.4.22              何健良              陈才烽              ￥70,000.00              工商银行                  38              2016.4.27              谭亚群              陈才烽              ￥50,000.00              工商银行                  39              2016.5.16              何健雏              陈才烽              ￥20,000.00              工商银行                  40              2016.5.20              何健良              陈才烽              ￥50,000.00              工商银行                  41              2016.5.27              何健雏              陈才烽              ￥20,000.00              工商银行                  42              2016.8.11              何健良              陈才烽              ￥20,000.00              工商银行                  43              2016.12.30              何健良              陈才烽              ￥10,000.00              工商银行                  44              2017.1.27              谭亚群              陈才烽              ￥50,000.00              工商银行                  45              2015.10.21              何健良              协顺贸易              ￥6,000,000.00              工商银行                  46              2016.2.6              何健良              潘谏莹              ￥30,000.00              工商银行                  47              2016.2.6              何健良              潘谏莹              ￥300,000.00              工商银行                  48              2016.3.24              何健良              潘谏莹              ￥30,000.00              工商银行                  49              2016.4.22              何健良              潘谏莹              ￥30,000.00              工商银行                  50              2016.6.30              何健雏              张徐忠              ￥200,000.00              工商银行                  合计                                                            ￥17,404,568.00                     另查明一：原告企业名称原为佛山高明丽日顺发小额贷款有限公司，2016年7月18日变更登记现名称。原告按广东省金融工作办公室粤金贷核[2010]14号文件核准的范围经营如下业务：（一）办理各项小额贷款；（二）其他经批准的业务。另查明二：2015年3月1日，原告与十三名被告签有另一份《最高额循环借款合同》，约定：循环借款最高额度2000万元；借款用于日常经营资金周转；循环借款额度使用期限从2015年3月1日起至2016年3月31日止；利息以本金0.06%按日计收；原告委托“陈才烽、潘锦锋、协顺、展丰、协通、金仁盛”划款出借至借款人指定收款账户；指定何健良名下账户（账号尾号6872）、格顿公司名下账户（账号尾号3477）、佛山市三水杰灵电子有限公司（下称杰灵公司）名下账户（账号尾号4242）为收款账户，指定原告名下账户（账号尾号6874）及陈才烽名下账户（账号尾号8045）为收息账户，指定陈才烽名下账户（账号尾号8045）、协顺公司名下账户（账号尾号1378）为还款账户。该合同并约定“本合同额度用于银行贷款过桥，与流贷额度独立”。双方并对其他权利义务作出约定。诉讼中，原告为证实与十三名被告存在其他借贷往来，提供的转账凭证显示：协顺公司2015年3月10日分两笔转账950万元至何健良名下账户；2015年3月24日转账300万元至何健良名下账户；2015年3月26日分两笔转账1000万元至何健良名下账户。佛山市高明区协通贸易有限公司（下称协通公司）2015年8月4日转账350万元至何健良名下账户。陈才烽2015年9月8日转账1600万元至何健良名下账户。佛山市展丰贸易有限公司（下称展丰公司）2015年9月14日分三笔转账1400万元至何健良名下账户。协顺公司2015年9月16日分两笔转账800万元至何健良名下账户。协通公司2015年9月18日分两笔转账900万元至何健良名下账户；2015年9月22日分两笔转账885万元至何健良名下账户。潘锦锋2015年10月6日转账635万元至何健良名下账户。展丰公司2015年10月10日分两笔转账800万元至何健良名下账户。潘锦锋2015年10月13日转账700万元至何健良名下账户。协顺公司2015年10月20日分两笔转账600万元至何健良名下账户。金仁盛公司2015年10月30日分两笔转账716万元至何健良名下账户。协通公司2015年11月11日分三笔转账1500万元至何健良名下账户；2015年11月16日分三笔转账1500万元至何健良名下账户。金仁盛公司2016年2月2日分三笔转账2000万元至格顿公司名下账户。金仁盛公司2016年3月21日转账460万元至杰灵公司名下账户。诉讼中，原告陈述：确认借款人返还的本案利息均是支付到陈才烽、潘谏莹、张徐忠、协顺公司名下账户；潘谏莹是原告公司副总经理，张徐忠是原告公司总经理，陈才烽是原告公司董事；确认谭亚群转款系偿还各被告借款利息；借款人转予陈才烽等收款人部分款额系为支付担保费用，不属于返还借款；何健良2015年4月20日及同年11月11日分别转账予陈才烽的105000元均系预先支付一个月的利息以及担保费，该款属于保证金性质；潘谏莹受托转账出借时扣除了一个月利息3万元，实际转账97万元；《付款情况统计表》的序号1、2、7、9-11、13-17、19、28、34、45系向原告支付的其他借款的部分还款。诉讼中，十三名被告陈述：确认与原告之间除了本案的最高额循环借款合同项下各笔借款外，还存在其他借款；被告付款不存在时间、金额规律；确认《付款情况统计表》中序号16还款包含其他借款的还款在内，序号45还款非用于偿还本案借款；不排除其他序号的还款包含与本案无关的借款，但已无法分清。本院认为：本案为民间借贷合同纠纷。原告与作为借款人十三名被告签订的《最高额循环借款合同》是双方当事人的真实意思表示，不违反法律法规禁止性规定，受法律保护。被告关于涉案合同无效的抗辩，缺乏事实依据，本院不予支持。依据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（下称《民间借贷规定》）第二十六条规定，借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过的利息约定无效。本案《最高额循环借款合同》约定借款利率为月息3%，同时签订的《补充协议》约定借款人还须按每月0.5%标准支付担保费，因原告确认收款人陈才烽系其董事，借款人向陈才烽等人支付的款额中包含了担保费，故本院认定借款人支付的担保费实则属于原告变相收取的利息。《民间借贷规定》第二十七条规定，预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。原告确认2015年4月20日、同年11月11日何健良向陈才烽返还的105000元系预先扣除当日放款一个月的利息及担保费，潘谏莹受托出借时已扣除一个月利息，则原告实际出借金额应为（300万元-105000元）+100万元+（300万元-105000元）+97万元+30万元=806万元。对于被告提供的还款凭证所对应的《付款情况统计表》，序号1、2系发生在涉案合同签订前，无证据佐证与本案合同存在关联，本院予以剔除；序号45双方均确认与本案无关。虽然原告案中举证不足以充分证实其所持异议的各笔还款得以对应其与借款人其他借贷关系，但据2016年1月3日何健良、达磐恒房产公司、达磐恒投资公司出具的《承诺书》可证实至2016年1月3日何健良等借款人确认未依约偿还借款本金700万元且有欠息（至少10万元）。即便本院以2016年1月3日前发生的涉案三笔借款按月息3.5%以合同约定出借款额全额计算，至2016年1月本息合计不超过900万元，而《付款情况统计表》则显示已还款超千万元（已扣除序号1、2、45对应款额）；况且，至2015年11月3日前，原告委托放款本金不足400万元，《付款情况统计表》序号16却显示还款7178616元。可见，《付款情况统计表》所涉还款确系包括原告与借款人之间的往来款。鉴于本案证据无法查清借款人对涉案借款合同偿还的具体款额，故本院据何健良等借款人出具的承诺书，酌定至2016年1月3日尚欠利息10万元，倒推至2016年1月3日（含当日）前借款人已支付与本案相关款额为300万元×259天×（3.5%/月÷30天/月）+100万元×63天×（3.5%/月÷30天/月）+300万元×54天×（3.5%/月÷30天/月）-10万元=106.9万元（取整）。如前所述，依据《民间借贷》第二十六条、第二十七条规定，至2016年1月3日原告可获支持的利息款额为289.5万元×259天×（3%/月÷30天/月）+100万元×63天×（3%/月÷30天/月）+289.5万元×54天×（3%/月÷30天/月）=969135元（取整）。酌定借款人多付部分106.9万元-969135元=99865元抵扣借款本金，则至2016年1月3日借款人欠付借款本金额为289.5万元+100万元+289.5万元-99865元=6690135元。发生于2016年1月4日至受托人潘谏莹转账出借日（2016年1月20日，不含当日，计16天）前的还款对应《付款情况统计表》序号26、27，依法计算可获支持利息款额为6690135元×16天×（3%÷30天/月）=107042元（取整），期间借款人支付超额部分10.5万元×2-107042元=102958元酌定冲抵借款本金，则至2016年1月19日，借款人欠本金为6690135元-102958元=6587177元。自受托人潘谏莹转账出借日（2016年1月20日，含当日）至涉案最后一笔款出借前（2016年6月20日，不含当日，计152天），原告依法可获支持的利息上限计为（6587177元+97万元）×152天×（3%/月÷30天/月）=1148691元（取整）。而《付款情况统计表》所载此期间被告还款总额为1146888元，还款金额未超过法定利率上限。则至2016年6月19日，借款人尚欠借款本金仍为7557177元。2016年6月20日，张徐忠受托出借30万元。原告确认借款人2016年6月30日偿还的20万元用于冲抵该笔借款本金，则从2016年6月20日计至6月29日，借款人欠付利息为（7557177元+30万元）×10天×（2%÷30天/月）=52381元（取整）。从2016年6月30日起，借款人应以7557177元+10万元=7657177元为本金，依法按年利率24%向原告继续支付利息。原告案中诉请超出部分，证据不足，本院不予支持。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条、第六十四条第一款之规定，判决如下：一、被告何健良、谭金连、何健雏、罗丹、李庆基、何宝群、佛山市格顿电子有限公司、佛山市达磐恒房地产开发有限公司、佛山市融金食品饮料有限公司、佛山市三水区奥古斯汀电器有限公司、佛山市三水区锐汉电子有限公司、佛山市三水达磐恒贸易有限公司、佛山市达磐恒房地产投资发展有限公司应于本判决发生法律效力之日起十五日内向原告佛山禅城丽日顺发小额贷款有限公司偿还借款本金7657177元及利息（利息计至2016年6月29日为52381元，自2016年6月30日起以7657177元为本金按年利率24%计至实际清偿之日止）；二、驳回原告佛山禅城丽日顺发小额贷款有限公司其他诉讼请求。如被告未按本判决确定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本案适用简易程序，案件受理费减半收取为59904元，由原告佛山禅城丽日顺发小额贷款有限公司负担29904元，由被告何健良、谭金连、何健雏、罗丹、李庆基、何宝群、佛山市格顿电子有限公司、佛山市达磐恒房地产开发有限公司、佛山市融金食品饮料有限公司、佛山市三水区奥古斯汀电器有限公司、佛山市三水区锐汉电子有限公司、佛山市三水达磐恒贸易有限公司、佛山市达磐恒房地产投资发展有限公司负担30000元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或代表人的人数提交副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。审判员 陈 超二〇一九年十月二十一日书记员 卢俐桦