广东省清远市中级人民法院民 事 判 决 书（2019）粤18民终1855号上诉人（原审被告）：广东佛冈县金土地实业发展有限公司，住所地：广东省佛冈县。法定代表人：林超德。委托诉讼代理人：林某峨，该公司执行董事。上诉人（原审被告）：林某峨，男，1950年4月8日出生，汉族，住广东省广州市越秀区。被上诉人（原审原告）：中国工商银行股份有限公司佛冈支行，住所地：广东省佛冈县。负责人：黄得平，该行行长。委托诉讼代理人：谢焯科，该行副行长。委托诉讼代理人：刘敏聪，该行员工。原审被告：汪某某，女，住广东省广州市越秀区。原审被告：林超德，男，住福建省闽侯县。原审被告：林秀钦，女，住福建省闽侯县。原审被告：佛冈县金龟泉生态渡假村有限公司，住所地：广东省佛冈县。法定代表人：汪小明。上诉人广东佛冈县金土地实业发展有限公司（以下简称金土地公司）、林某峨因与被上诉人中国工商银行股份有限公司佛冈支行（以下简称工行佛冈支行）及原审被告汪某某、林超德、林秀钦、佛冈县金龟泉生态渡假村有限公司（以下简称金龟泉公司）金融借款合同纠纷一案，不服广东省佛冈县人民法院（2018）粤1821民初1329号民事判决，向本院提起上诉。本院受理后依法组成合议庭审理了本案。现已审理终结。上诉人金土地公司、林某峨上诉请求：1、撤销原审判决，如被上诉人按“先息后本”扣款，则依法改判为上诉人偿还被上诉人借款本金26712771.41元和利息464382.68元(本金和利息暂计至2018年7月17日止)，对一审异议金额约为75686.98元(利息)。2、本案诉讼费用由被上诉人承担。主要事实与理由：一审法院认定事实不清，庭审时未公开对上诉人提交的《民事答辩状》的答辩意见(特别第一点)进行质证，并要求被上诉人提供贷款本金及利息的处理台账的明细证据，且适用法律错误，应该予以更正。1、上诉人在2018年12月18日递交的《民事答辩状》中，发表了答辩意见，特别是:“被答辩人诉讼请求的1、借款本金26712771.41元及利息540072.66元，还需要双方财务人员和法庭或共同聘请专业会计师事务所依法并按相关借款合同进行进一步的复核对账”，但是一审法院对此熟视无睹，没有认真做到调查质证并谨慎处理。2、被上诉人在《民事起诉状》中的《当事人提交证据目录》第33号证据，只是一份十分简单扼要汇总的《贷款本息清单(至2018年7月17日)》，而该清单涉及的二笔借款本息合计总额27252844.07元金额十分巨大，时间从2013年4月至2018年7月却跨度十分久远，本息台账达到165项却内容十分繁杂，非专业人士和法院委派的会计师事务所，则不能胜任此项工作或不能短时间内做出正确无误审核。一审法院轻信被上诉人的单方提交的表面证据，没有严格要求被上诉人进一步提交具体正式的台账明细及其有效的财务凭证。3、上诉人金土地公司法人代表林超德、林某峨、汪某某、林秀钦的4人工行个人账号及其共8张个人银行信用卡，都在2018年7月16日同一天内被被上诉人以“金土地贷款逾期”而扣款达75686.98元。而上述被扣款项，却没有在被上诉人的《贷款利息处理台账》中列出，也没有其他特别说明该等扣款是冲抵“金土地贷款逾期”的利息。被上诉人工行佛冈支行口头答辩称：被上诉人已经跟本案的担保人签订了保证担保合同，被上诉人有权在借款人违约时扣除保证人的在被上诉人或者其他银行的款项。在2018年7月16日，被上诉人已经总共扣除了各担保人的82583.61元。并且于2018年7月17日全部用于归还金土地公司的借款本金，有还款凭证。起诉的金额已经扣除了上述的82583.61元，在被上诉人提供的证据中已经予以扣除。关于上诉人所称的利息问题，经过核实，利息清单都是系统自动计算，被上诉人特地手工计算到起诉之日，与系统的利息是一致，证明系统的利息计算是无误的。原审被告汪某某、林超德、林秀钦、金龟泉公司经本院传票传唤，没有到庭参加诉讼，亦没有提交书面的答辩意见。工行佛冈支行向一审法院起诉请求：1、判令金土地公司立即偿还借款本金26712771.41元及利息540072.66元（本息合计27252844.07元，利息暂计至2018年7月17日，此后利息按《小企业借款合同》约定计至贷款本息还清之日止）；2、工行佛冈支行对金土地公司位于佛冈县XX镇XXX区XXX的房产（房地产权证号：粤房地证字第CXXXXXXX号）以及位于XX镇XX管理区的土地使用权[国有土地使用证号：佛国用（XXX）字第XX号]享有优先受偿权；3、林某峨、汪某某、林超德、林秀钦、金龟泉公司对金土地公司的上述债务承担连带清偿责任；4、由金土地公司、林某峨、汪某某、林超德、林秀钦、金龟泉公司承担本案的诉讼费用。一审法院审理查明：2013年3月27日，工行佛冈支行与金土地公司签订《小企业借款合同》[清远分行佛冈支行2013年（佛冈）字第00022号]，约定借款用途为支付货款，借款金额为14980000元，借款期限为5年，借款利率为提款日与借款期限相对应档次的中国人民银行基准贷款利率上浮10%，以1个月为一期，一期一调整，逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定，约定分期还款计划为2014年3月27日偿还150万元、2015年3月27日偿还150万元、2016年3月25日偿还300万元、2017年3月27日偿还300万元，2018年3月9日偿还598万元。2013年4月2日，工行佛冈支行依约发放贷款14980000元，贷款到期日为2018年3月9日。2018年3月9日，工行佛冈支行与金土地公司、林某峨、汪某某、林超德、林秀钦、金龟泉公司签订《借款展期协议》（清远分行佛冈支行2018年展期字第3号），展期金额14975355.02元，展期到期日为2018年7月9日，借款展期部分的利率按中国人民银行基准贷款利率五年以上基准利率上浮70%执行，逾期罚息利率在展期利率基础上加收50%确定。截至2018年7月17日，金土地公司在上述借款合同项下尚欠贷款余额14892771.41元，贷款利息315003.33元。2016年9月30日，工行佛冈支行与金土地公司签订《小企业借款合同》[清远分行佛冈支行2016年（佛冈）字第00090号]，约定借款用途为归还合同编号为“清远分行佛冈支行2015年佛冈字第0085号”合同项下贷款，借款金额为11900000元，借款期限为1年，借款利率为借款发放日前一个工作日全国银行间拆借中心公布的12月期贷款基础利率(LPR）加266个基点，以12个月为一期，一期一调整，分段计息。逾期罚息利率在原借款利率基础上加收50%确定。约定分期还款计划为2017年1月1日偿还1万元、2017年4月1日偿还1万元、2017年7月1日偿还1万元、2017年9月29日偿还1187万元。2016年9月30日，工行佛冈支行依约发放贷款11900000元，贷款到期日为2017年9月29日。2017年11月29日工行佛冈支行与金土地公司、林某峨、汪某某、林超德、林秀钦、金龟泉公司签订《借款展期协议》（清远分行佛冈支行2017年展期字第0005号），展期金额1182万元，展期到期日为2018年1月29日，借款展期部分的利率按中国人民银行基准贷款利率三年以上基准利率上浮70%执行，逾期罚息利率在展期利率基础上加收50%确定。2018年1月29日工行佛冈支行与金土地公司、林某峨、汪某某、林超德、林秀钦、金龟泉公司签订《借款展期协议》（清远分行佛冈支行2018年展期字第0002号），展期金额1182万元，展期到期日为2018年4月27日。借款展期部分的利率按中国人民银行基准贷款利率三年以上基准利率上浮70%执行。2018年4月28日工行佛冈支行与金土地公司、林某峨、汪某某、林超德、林秀钦、金龟泉公司签订《借款展期协议》（清远分行佛冈支行2018年展期字第0008号），展期金额1182万元，展期到期日为2018年7月9日，借款展期部分的利率按中国人民银行基准贷款利率三年以上基准利率上浮70%执行，逾期罚息利率在展期利率基础上加收50%确定。截至2018年7月17日，金土地公司在上述借款合同项下尚欠贷款余额11820000元，贷款利息225069.33元。2015年3月23日，工行佛冈支行（甲方）与金土地公司（乙方）签订《最高额抵押合同》（清远分行佛冈支行2015年最高抵字第05号），约定金土地公司以位于佛冈县XX镇XX管理区XX的房产（房地产权证号：粤房地证字第CXXXXXX号)作抵押，担保自2010年1月1日至2030年1月1日期间，在83293730元的最高余额内，工行佛冈支行对金土地公司享有的债权，双方已办理抵押登记手续，抵押权人为工行佛冈支行。甲方主债权存在其他担保的，不论该担保是由债务人提供还是由第三人提供，甲方有权自行决定实现担保的顺序，乙方承诺不因此而提出抗辩。2015年10月8日，工行佛冈支行（甲方）与金土地公司（乙方）签订《最高额抵押合同》（清远分行佛冈支行2015年最高抵字第17号），约定金土地公司以位于汤塘镇XX管理区的土地使用权[国有土地使用证号：佛国用（XXXX）字第XX号]作抵押，担保自2010年1月1日至2030年1月1日期间，在51586172元的最高余额内，工行佛冈支行对金土地公司享有的债权，双方已办理抵押登记手续，抵押权人为工行佛冈支行。甲方主债权存在其他担保的，不论该担保是由债务人提供还是由第三人提供，甲方有权自行决定实现担保的顺序，乙方承诺不因此而提出抗辩。2017年11月29日、2018年1月29日，工行佛冈支行（甲方）分别与（乙方）林某峨、汪某某、林超德、金龟泉公司、林秀钦签订《最高额保证合同》（清远分行佛冈支行[2017]年最高额保字第25、26、27、28号），约定林某峨、汪某某、林超德、金龟泉公司提供连带责任保证担保，担保期间为2013年3月27日至2027年11月27日，在人民币5000万元的最高余额内，工行佛冈支行对金土地公司享有的债权。甲方主债权存在其他担保的，不论该物的担保是由债务人提供还是由第三人提供，甲方有权要求乙方先承担保证责任，乙方承诺不因此而提出抗辩。上述借款已于2018年7月9日到期，但金土地公司未按合同约定还款，担保人也未履行担保义务，至2018年7月17日，金土地公司尚欠工行佛冈支行借款本金26712771.41元，利息540072.66元，本息合计27252844.07元。经工行佛冈支行多次催收，金土地公司仍未归还借款本息和承担担保义务，工行佛冈支行遂起诉至法院。一审法院认为：债务应当清偿。工行佛冈支行与金土地公司、林某峨、汪某某、林超德、金龟泉公司、林秀钦的借款、抵押及担保等合同是双方的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，应为有效，双方应依约履行各自的义务。工行佛冈支行已将贷款发放给金土地公司，金土地公司应依约偿还借款本息，但其至今未依约归还借款本息，已构成违约，应承担相应的违约责任。截至2018年7月17日，金土地公司欠工行佛冈支行借款本金26712771.41元、利息540072.66元，合计27252844.07元。工行佛冈支行要求金土地公司偿还上述借款本息及利息，事实清楚，证据充分，一审法院予以支持。金土地公司向工行佛冈支行的借款，双方已办理了抵押，因此，工行佛冈支行要求对金土地公司位于佛冈县XX镇XX管理区XX的房产（房地产权证号：粤房地证字第CXXXXXX号）以及位于佛冈县XX镇XX管理区的土地使用权[国有土地使用证号：佛国用（XXXX）字第XX号]享有优先受偿权，理据充分，一审法院予以支持。本案的债权既有物的担保又有保证，双方在合同中约定不论该物的担保是由债务人提供还是由第三人提供，工行佛冈支行都有权要求保证人承担连带清偿责任。因此，工行佛冈支行要求林某峨、汪某某、林超德、金龟泉公司、林秀钦对金土地公司的上述债务承担连带清偿责任，依法有据，一审法院予以支持，但应限于约定的50000000元范围内。金土地公司与林某峨提出需要核实具体所欠的借款本息，但在举证期限内未提供其还款的明细，金土地公司与林某峨提出的异议，因缺乏事实依据，一审法院不予采纳。金土地公司、汪某某、林超德、金龟泉公司、林秀钦经法院合法传唤无正当理由未到庭参加诉讼，视为其放弃抗辩的权利，法院依法可以缺席裁判。综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条和《中华人民共和国物权法》第一百七十条、第一百七十三条、第一百七十六条、第二百零三条，《中华人民共和国担保法》第十八条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，原审法院于2019年2月26日作出如下判决：（一）广东佛冈县金土地实业发展有限公司于判决生效之日起十五日内偿还借款本金26712771.41元、利息540072.66元合计27252844.07元给中国工商银行股份有限公司佛冈支行（利息暂计至2018年7月17日止，2018年7月18日起的利息按照合同的约定计至款项还清之日止）；（二）中国工商银行股份有限公司佛冈支行对广东佛冈县金土地实业发展有限公司位于佛冈县XX镇XX管理区XX的房产（房地产权证号：粤房地证字第CXXXXXX号）以及位于佛冈县XX镇XX管理区的土地使用权[国有土地使用证号：佛国用（XXXX）字第XX号]享有优先受偿权；（三）林某峨、汪某某、林超德、佛冈县金龟泉生态渡假村有限公司、林秀钦对《最高额保证合同》项下广东佛冈县金土地实业发展有限公司欠下的上述债务在50000000元范围内承担连带清偿责任。保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。案件受理费178064元，诉讼保全费5000元，合计183064元，由广东佛冈县金土地实业发展有限公司、林某峨、汪某某、林超德、佛冈县金龟泉生态渡假村有限公司、林秀钦负担，管辖权异议费用100元，由林某峨负担。被上诉人工行佛冈支行在二审中向本院提交如下证据：82583.61元的还款凭证及手工计算利息表，法人客户欠款扣收、锁定控制（解除锁定控制）意见书。上诉人金土地公司、林某峨质证称：对扣款的82583.61元没有意见，对利息的计算要庭后请财务复核后回复。本院经审理查明，原审法院查明的基本事实属实，本院予以确认。本院认为，本案为金融借款合同纠纷。根据《最高人民法院关于适用的解释》第三百二十三条关于“第二审人民法院应当围绕当事人的上诉请求进行审理，当事人没有提出请求的，不予审理。但一审判决违反法律禁止性规定或者损害国家利益、社会公共利益、他人合法权益的除外”的规定，本案主要针对上诉人金土地公司、林某峨上诉请求的范围进行审理。综合本案各方当事人在二审中的上诉和答辩意见，本案争议焦点是：上诉人金土地公司所欠被上诉人工行佛冈支行借款本金及利息的数额如何认定。本案中，被上诉人工行佛冈支行与上诉人金土地公司签订的《小企业借款合同》、《借款展期协议》是双方真实的意思表示，内容没有违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效。被上诉人为证实上诉人金土地公司欠款本息情况，向法院提交了《借据》、《展期凭证》、《贷款本息处理台账》、法人客户欠款扣收、锁定控制（解除锁定控制）意见书、对公自营分期贷款逾期本金归还凭证等证据，经核实，截至2018年7月17日，上诉人金土地公司欠被上诉人工行佛冈支行借款本金26712771.41元、利息540072.66元，合计27252844.07元。上诉人上诉提出被上诉人于2018年7月16日共在林某峨、汪某某、林超德、林秀钦个人银行账户中扣划75686.98元，未抵扣案涉借款利息。从被上诉人二审提供的法人客户欠款扣收、锁定控制（解除锁定控制）意见书、对公自营分期贷款逾期本金归还凭证来看，被上诉人于2018年7月16日在金土地公司、林某峨、汪某某、林超德、林秀钦银行账户共扣划82583.61元，上述款项均已抵扣上诉人金土地公司的案涉借款利息，上述证据已经向上诉人出示，且上诉人亦没有异议，故此，上诉人的此节上诉理由不成立，本院不予支持。上诉人虽然还对被上诉人主张的借款利息金额提出异议，但其并未提供相反的证据推翻被上诉人提供的《贷款本息处理台账》，故根据民事诉讼举证规则，上诉人应当承担举证不能的不利后果。综上所述，上诉人金土地公司、林某峨的上诉理由不成立，对其上诉请求，本院不予支持。原审判决认定事实清楚，适用法律及实体处理正确，本院予以维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费1692元，由上诉人广东佛冈县金土地实业发展有限公司、林某峨负担。本判决为终审判决。审判长  卢永坚审判员  王 凯审判员  刘永戈二〇一九年十月二十一日书记员  李慧玲