广西壮族自治区南宁市兴宁区人民法院 民 事 判 决 书 （2019）桂0102民初6160号 原告：陆慧娟，女，1973年6月8日出生，壮族，住广西壮族自治区南宁市兴宁区。 委托诉讼代理人：潘芳，广西东方意远律师事务所律师。 被告：黄长益，男，1984年6月9日出生，壮族，住广西壮族自治区南宁市青秀区。 案由：民间借贷纠纷 适用程序：简易程序（√）普通程序（） 立案时间：2019年8月22日 开庭时间：2019年10月24日 当事人到庭情况： 原告陆慧娟：委托诉讼代理人潘芳到庭 被告黄长益：本人到庭 原告诉请要点 诉讼请求：1、被告归还原告借款本金284857.25元；2、被告支付原告利息（计算方式：以284857.25元为基数，从2018年8月1日起至还清之日止，按月利率2%计算）；3、原告对被告名下位于南宁市青秀区蓉茉大道76号润和谷8号楼1单元1601房（不动产权证书号：邕房权证字第××号）所有的权益在被告上述第一项、第二项等全部债务范围内享有优先受偿权；4、本案诉讼费、保全费由被告负担。 事实与理由：被告因经营需要，分别于2017年1月17日、3月6日向原告借款20万元、3万元，双方约定借期为1年，前6个月的月利率为2.5%，之后的月利率为3%。原告依约分别将借款195000元、29250元交付给被告，被告为其借款提供了房产抵押并办理了抵押权登记。2018年7月30日，因被告未按时还本付息，原、被告对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，双方再次签订《借款协议书》，确认被告向原告借款304550元，自2018年7月30日至2019年7月30日，月利率为2%，借款到期一次性还款，但到期后被告未还款构成违约。 被告答辩要点 被告答辩称，第一，被告向原告借款的实际情况是：第一次借款20万元，原告实际转账交付195000元；第二次借款3万元，原告实际转账29250元。第一笔借款约定的月利率是前6个月按2.5%计算，后6个月按3%计算；第二笔借款约定的月利率是2.5%。借款后被告陆续还了5、6万元利息。2018年7月30日，因被告未按时还本付息，原告就对前期的借款本息经计算后，让被告在借款协议书上写了304450元，这个数额是包含借款本金和利息的，被告认为欠原告的借款本金就是之前的借款本金；第二，关于利息，被告对于未还的借款本金按2%计算利息无异议，但对于利息再按2%计算利息不予认可。 分析及认定 一、案件事实 （一）关于借款的事实 1、2017年1月17日，原、被告签订《借款协议书》，约定：被告向原告借款20万元，借期从2017年1月17日至2018年1月17日止，每月17日为付息日，从2017年1月17日至7月17日的利息为每月5000元，从2017年7月17日至2018年1月17利息为每月6000元；借款用途为经营需要；被告自愿用房产作抵押。之后，被告出具了《借据》，载明“今借到陆慧娟20万元，月息为前半年5000元，后半年6000元，借款期限12个月，自2017年1月17日至2018年1月17日止”（以下简称第一笔借款）。 借款的交付情况：原告于2017年1月17日转账交付7万元，于2017年1月22日转账交付125000元，共计交付借款195000元，剩余5000元为预扣利息未实际交付。 2017年2月14日，被告将位于青秀区蓉茉大道76号润和谷8号楼1单元1601房抵押给原告并办理了抵押权登记，记载的担保债权数额为20万元，债权起止时间为2017年1月22日至2018年1月22日。 2、2017年3月6日，被告向原告出具借条，载明：今借到陆慧娟3万元，定于2017年4月6日还清，利息按2.5%计算（以下简称第二笔借款）。 借款的交付情况：原告于2017年3月6日转账交付29250元，剩余750元为预扣利息未实际交付。 关于还款的事实 被告分别于2017年3月2日、4月11日、5月3日、6月19日、8月1日，2018年2月12日还款5000元、5750元、5750元、5750元、5750元、15000元。被告陈述2017年3月2日还款的5000元是用于支付第一笔借款1个月的利息，之后的4笔5750元的还款都是用于支付第一笔借款及第二笔借款1个月的利息，2018年2月12日的15000元并未明确是用于支付哪一笔借款的利息。原告亦认可被告还款的5000元是用于支付第一笔借款1个月的利息，之后的4笔5750元的还款都是用于支付第一笔借款及第二笔借款1个月的利息。 关于双方结算的事实 2018年7月30日，原、被告双方对之前的两笔借款进行结算后签订了《借款协议书》，对以下事实予以确认：1、借款金额304550元；2、每月利息2%；3、借款期限：自2018年7月30日至2019年7月30日；4、借款用途为经营需要；5、被告自愿用青秀区蓉茉大道76号润和谷8号楼1单元1601房，按30万元作抵押。同日，被告出具了“今收到陆慧娟借来现金304550元整”的收条。 以上事实，有借条、转款凭证、借款协议书、不动产登记证明、当事人陈述等证据在卷佐证。 法律适用 本院认为，原告与被告之间的借贷关系是当事人的真实意思表示，内容没有违反法律、行政法规的强制性规定，应为合法有效。 关于最初的借款本金。根据《中华人民共和国合同法》第二百条“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”的规定，被告于2017年2月17日向原告借款20万元，实际转账交付195000元，故该笔借款本金应认定为195000元；被告于2017年3月6日向原告借款3万元，实际转账交付29250元，故该笔借款本金应认定为29250元。 关于出具《借款协议书》前尚欠的借款本息。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十九条的规定，已付利息超过年利率24%但未超过36%的部分，法院可不再干预，视为借款人自愿实际支付的自然债务，但未付利息法律保护上限为24%。具体计息情况分析如下：1、被告有规律的支付的前5笔利息：关于第一笔借款，被告以20万元为本金按月利率2.5%有规律的支付了5个月的利息共计25000元，因实际的借款本金为195000元，故5个月应支付的利息共计24375元（195000元×2.5%×5个月=24375元），超过部分625元应用于抵扣本金，故支付了5个月利息后的剩余借款本金为194375元；关于第二笔借款，被告以3万元为本金按月利率2.5%有规律的支付了4个月的利息共计3000元，因实际的借款本金为29250元，故4个月应支付的利息共计2925元（29250元×2.5%×4个月=2925元），超过部分75元应用于抵扣本金，故支付了4个月利息后的剩余借款本金为29175元；2、被告于2018年2月12日支付的15000元。因双方并未明确该15000元系用于支付哪笔借款的本息，而支付该笔款项时两笔借款均已到期，故根据《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》（以下简称（《解释（二）》）第二十条、二十一条的规定结合下文关于抵押的分析，该笔还款应当优先抵充第二笔已到期的债务，且按先息后本的方式进行抵充，具体抵充如下：因第二笔借款已支付了4个月的利息，故从2017年7月7日至2018年2月12日，被告应支付的利息为5373元（29175元×2.5%×12个月÷360天×221天=5373元），剩余9627元应用于抵扣本金，经抵扣后，第二笔借款尚欠的本金为19548元。综上，被告尚欠的第一笔借款本金为194375元，未付的利息从2017年6月18日起算；尚欠的第二笔借款本金为19548元，之后的利息从2018年2月13日起算。 关于重新出具债权凭证后本息的计算。本案原、被告双方于2018年7月30日签订的借款协议书中确定的借款金额304550元系双方根据前期的借款本息支付情况，按照年利率30%、36%计算得出的未付利息再加上借款本金所得。尽管原告起诉时已自愿将该将前期未支付的利息调低至按年利率24%计算，并将借款本息由304550元调低至284857.25元，但根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条第二款的规定，因重新结算前的借款利息都是按年利率24%计算得出，故重新结算后将未付利息计入后期借款本金并按年利率24%计算利息所得的后期本息之和必然会超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，按年利率24%计算的整个借款期间的利息之和，故本院对超过部分不予支持，即尚欠的借款本金为213923元（194375元+19548元），尚欠的借款利息分别以每笔借款本金为基数，从未付利息之日计至付清之日止，按年利率24%计算。 关于抵押。本案原、被告双方之间存在两笔借款关系，双方确认涉案房产当时是为第一笔借款提供的抵押，在该抵押担保已办理抵押权登记后被告又向原告进行了第二笔借款，而第二笔借款是否属于抵押担保的范围？从2018年7月30日双方签订的借款协议书来看，双方约定被告自愿用涉案房屋按30万元作抵押，而30万元系包含两笔借款的数额，故从协议的内容来看，双方应是对担保的范围进行了变更，但该担保范围进行变更后并未进行相应的抵押权登记，故根据《中华人民共和国物权法》第一百八十七条的规定，为第二笔借款提供抵押的抵押权并未设立。据此，原告要求在第一笔借款的债务范围内对抵押房产享有优先受偿权，本院予以支持，原告要求在第二笔借款的债务范围内对抵押房产享有优先受偿权，本院不予支持。 判决结果 综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六条，《中华人民共和国物权法》第一百八十七条、第一百九十五条，《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》第二十条、二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十八条、第二十九条的规定，判决如下： 一、被告黄长益向原告陆慧娟偿还借款本金194375元； 二、被告黄长益向原告陆慧娟支付利息（利息计算：以194375元为基数，从2017年6月18日起至还清之日止，按年利率24%计算）； 三、被告黄长益向原告陆慧娟偿还借款本金19548元； 四、被告黄长益向原告陆慧娟支付利息（利息计算：以19548元为基数，从2018年2月13日起至还清之日止，按年利率24%计算）； 五、被告黄长益如不能履行上述第一、二项判决确定的给付义务，原告陆慧娟有权对其位于南宁市青秀区蓉茉大道76号润和谷8号楼1单元1601房产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿； 六、驳回原告陆慧娟的其他诉讼请求。 上述债务，义务人应于本判决生效之日起十日内履行完毕。逾期则依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起二年内，向本院或与本院同级的被执行人的财产所在地人民法院申请执行。 案件受理费3321元，财产保全费2300元，由被告黄长益负担5125元，由原告陆慧娟负担496元。 如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于南宁市中级人民法院，同时在上诉期届满之日起七日内预交上诉案件受理费（开户名称：南宁市中级人民法院，开户银行：中国农业银行南宁市竹溪支行，账号：20×××28。网银转账先选古城支行，再在备注栏注明竹溪支行）。逾期未预交也不提出缓交申请的，则按自动撤回上诉处理。 审判员 谢 玲 二〇一九年十月三十一日 书记员 杨二凤 【附法律条文】 《中华人民共和国合同法》 第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。 第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。 《中华人民共和国物权法》 第一百八十七条以本法第一百八十条第一款第一项至第三项规定的财产或者第五项规定的正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。 第一百九十五条债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由之日起一年内请求人民法院撤销该协议。 抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的，抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押财产。 抵押财产折价或者变卖的，应当参照市场价格。 《最高人民法院关于适用若干问题的解释（二）》 第二十条债务人的给付不足以清偿其对同一债权人所负的数笔相同种类的全部债务，应当优先抵充已到期的债务；几项债务均到期的，优先抵充对债权人缺乏担保或者担保数额最少的债务；担保数额相同的，优先抵充债务负担较重的债务；负担相同的，按照债务到期的先后顺序抵充；到期时间相同的，按比例抵充。但是，债权人与债务人对清偿的债务或者清偿抵充顺序有约定的除外。 第二十一条窗体顶端 第二十一条债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。 窗体底端 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》 第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民 第二十八条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；超过部分的利息不能计入后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。 第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。 未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理： （一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持； （二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。