福建省永安市人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）闽0481刑初446号 公诉机关永安市人民检察院。 被告人余兴会，曾用名余兴慧，男，1980年5月5日出生于福建省永安市，汉族，初中文化，个体工商户，住福建省永安市（户籍地址：福建省永安市）。曾因犯非法运输国家重点保护植物罪于2012年12月15日被本院判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金一万五千元。现因涉嫌开设赌场犯罪于2019年1月22日被永安市公安局刑事拘留，同年2月27日逮捕。现羁押于永安市看守所。 辩护人陈达映，福建建州·联兴律师事务所律师。 被告人林天明，男，1978年10月8日出生于福建省永安市，汉族，初中文化，务工人员，住福建省永安市（户籍地址：福建省永安市）。因涉嫌开设赌场犯罪于2019年1月23日被永安市公安局刑事拘留，同年2月27日逮捕。现羁押于永安市看守所。 辩护人刘陈明，福建建州·联兴律师事务所律师。 永安市人民检察院以永检公诉刑诉〔2019〕449号起诉书指控被告人余兴会、林天明犯开设赌场罪，于2019年9月20日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。永安市人民检察院指派检察员赖锋出庭支持公诉，被告人余兴会及其辩护人陈达映，被告人林天明及其辩护人刘陈明等到庭参加诉讼，现已审理终结。 永安市人民检察院指控：2018年7月份至2019年1月，被告人余兴会、林天明合伙利用网络建立“狗蛋”ＱＱ群，以猜红某的方式进行赌博活动，通过自己坐庄与赌客对赌或抽取坐庄庄家“盘费”的方式进行谋利，经调取余兴会、林天明和邢怡煌、钟镪（均另案处理）用于赌资收赔付的支付宝、微信账号交易流水，自2018年7月份以来“狗蛋”ＱＱ群内余兴会坐庄时收取赌资46×××07.16元、赔付439053.26元；林天明坐庄时收取赌资470057.39元、赔付304495.15元；邢怡煌坐庄时收取赌资345854.1元、赔付350917元，钟镪坐庄时收取赌资316635.9元、赔付297334.5元；“狗蛋”ＱＱ群赌资累计达15×××54.55元。 对于以上指控，公诉机关提供了书证、证人证言、辨认笔录、电子数据、同案人供述、被告人供述等证据予以证实，认为被告人余兴会、林天明的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第三百零三条的规定，应以开设赌场罪追究其刑事责任。被告人余兴会具有坦白情节，被告人林天明具有自首情节。 被告人余兴会、林天明对起诉书指控的犯罪事实和罪名均无异议。 辩护人陈达映认为，诉书中指控余兴会、林天明利用网络开设赌场，赌资数额15×××54.55元是否应当扣除邢怡煌、钟镪坐庄的时的赌资金额，恳请合议庭予以考量。被告人余兴会如实供述自己的罪行，自愿认罪，认罪态度好，悔罪程度深，建议予以从轻处罚。 辩护人刘陈明认为，1.起诉书中指控林天明坐庄时收取的赌资数额为470057.39元，其中包括了收取的盘费、他人还款和息钱、车辆出租收入、朋友看望母亲红某等均进入林天明使用的支付宝、微信账户，该部分流水不能计算为赌资，应当予以扣除。2.本案邢怡煌坐庄时收取赌资345854.1元、钟镪坐庄时收取赌资316635.9元，应当予以扣除。3.被告人林天明具有自首情节，自愿认罪，有悔罪表现，建议予以减轻处罚，并判处缓刑。 经审理查明，2018年7月份至2019年1月，被告人余兴会、林天明经预谋分工后，利用网络建立“狗蛋”ＱＱ赌博群，以猜红某的方式进行聚众赌博活动，通过自己坐庄与赌客对赌或抽取坐庄庄家“盘费”的方式进行谋利。经调取被告人余兴会、林天明和同案人邢怡煌、钟镪（均另案处理）用于赌资收赔付的支付宝、微信账号交易流水，自2018年7月份以来“狗蛋”ＱＱ赌博群内余兴会坐庄时收取赌资数额共计人民币46×××07.16元、赔付赌资数额共计人民币439053.26元；林天明坐庄时收取赌资数额共计人民币470057.39元、赔付赌资数额共计人民币304495.15元；邢怡煌坐庄时收取赌资数额共计人民币345854.1元、赔付赌资数额共计人民币350917元，钟镪坐庄时收取赌资数额共计人民币316635.9元、赔付赌资数额共计人民币297334.5元；“狗蛋”ＱＱ赌博群涉案赌资数额累计达人民币15×××54.55元。 案发后，被告人余兴会于2019年1月22日在永安市金阳光童装店内被永安市公安局民警抓获归案，被告人林天明于2019年1月22日主动到永安市公安局投案。公安机关依法扣押的余兴会、林天明手机各1台，余兴会中信银行卡1张，林天明兴业银行卡1张和赌资8,100元，均未随案移送。 以上事实，被告人余兴会、林天明在开庭审理过程中亦均无异议，且有公诉机关提供并经法庭举证、质证的下列证据予以证明，下列证据均系办案机关依法取得或制作，来源合法，真实有效，具有合法性、客观性和关联性，本院予以确认。 1、扣押笔录、扣押决定书、扣押清单和物品照片，证实公安机关依法扣押余兴会、林天明的手机各1台，余兴会的中信银行卡1张，林天明的兴业银行卡1张和赌资8,100元的事实。 2、提取笔录和手机截图，证实公安机关从余兴会的手机中提取ＱＱ内有关开设赌场的聊天记录、ＱＱ号、排班表等手机截图。其中，截图中有21-30号排班的盘表，手机账单中有二维码收款、付款、微信红某等收、付赌资款交易记录，以及具体的赌博情况等事实。 3、调取证据通知书、调取证据清单和银行卡交易记录，证实公安机关向中信银行、兴业银行调取被告人余兴会、林天明用于开设赌场所绑定的银行卡交易流水数据的事实。 4、交易流水，证实被告人余兴会、林天明和邢怡煌、钟镪分别对其支付宝、微信账号用于赌资收、赔付的数据进行确认，自2018年7月份以来，余兴会在“狗蛋”ＱＱ群内坐庄时收取赌资数额共计46×××07.16元、赔付数额共计439053.26元；林天明坐庄时收取赌资数额共计470057.39元、赔付数额共计304495.15元；邢怡煌坐庄时收取赌资数额共计345854.1元、赔付数额共计350917元，钟镪坐庄时收取赌资数额共计316635.9元、赔付数额共计297334.5元的事实。 5、户籍证明、违法犯罪经历查询情况表、刑事判决书，证实被告人余兴会、林天明的出生日期、出生地、户籍地址等个人身份基本信息。被告人余兴会曾因犯非法运输国家重点保护植物罪于2012年12月15日被本院判处有期徒刑一年，缓刑一年六个月，并处罚金人民币一万五千元；被告人林天明无违法犯罪经历等事实。 6、到案经过，证实被告人余兴会于2019年1月22日在永安市金阳光童装店内被永安市公安局民警抓获归案；被告人林天明于2019年1月22日主动到永安市公安局投案的事实。 7、证人邓某的证言，证实她是林天明的妻子，挂在她名下的支付宝账号13×××26是由林天明使用的事实。 8、辨认笔录,证实被告人余兴会对钟镪、邢怡煌、林天明进行辨认，被告人林天明对钟镪进行辨认的事实。 9、电子数据光盘2个，证实被告人余兴会、林天明在开设赌场过程中用于收、赔付赌资的微信、支付宝账户交易明细的数据的事实。 10、同案人邢怡煌的供述，证实他从2017年就一直在玩ＱＱ红某赌博，2018年10月份，他被拉手拉到一个名叫“狗蛋”赌博群里赌博，群主“明哥”问他说要不要在“狗蛋”群里接单，因为之前在别的群接过单，知道接单就是坐庄，他就同意了，之后他就在“狗蛋”群里每天坐庄一个小时。跟他一样坐庄的人还有好几个，他们可以跟“明哥”选一个时间段坐庄，“明哥”会每十天给他们坐庄的人制作一张盘表，这张盘表上写明坐庄的人接下来十天要坐庄的时间段，他们庄家每十天都要给“明哥”交一次500元的盘费，一直到2019年1月22日，他听群里的人说群主被抓了，群就解散了，他就没有坐庄了。 群主是“夜猫”和“明哥”，“夜猫”不知道叫什么名字，“明哥”叫林天明。庄家有很多人，他基本都不认识，只有一个外号叫“丑角”的叫钟镪，是他表弟。他在“狗蛋”ＱＱ群里的外号叫“猴子”。因为ＱＱ群里的赌客和庄家互相不认识，发ＱＱ红某又比较麻烦，所以庄家一般都是把自己的微信和支付宝收款二维码发给赌客，通过二维码转账的形式收取和赔付赌资。他用来收取和赔付赌资的微信号是×××，支付宝号是136××××0728，ＱＱ号是23×××32。他每天正常是坐庄一个小时，偶尔没人坐庄开盘的话，他也会把盘接来开，偶尔每天会坐两三个小时的庄，有时候他没有空或没人来赌，他也就一天不开盘。经他对收取和赔付赌资的流水数据进行确认，他坐庄时收取赌资数额共计345854.1元、赔付数额共计350917元。 11、同案人钟镪的供述,证实2018年10月左右，他通过他表哥邢怡煌认识了余兴会和林天明，他表哥说这两人是QQ赌博群的群主，在QQ上面开赌博群，说这个比较赚钱，就让他跟对方认识。后来“明哥”加了他QQ好友，问他要不要在“狗蛋”群里面接单，也就是赌博坐庄家的意思，他觉得有利可图，就同意了，之后他每天都会在“狗蛋”群里面坐庄一个小时。像他这样坐庄的还有好几个，都是分时间段的，每个人都有固定的时间坐庄，同时“明哥”还会制作一张盘表，这张表会标注接下来10天的时间内他们各自坐庄的时间段。每十天之后他们都会被要求缴纳500元的盘费给“明哥”，一直到2019年1月22日，他听群里的人说群主被抓，他就没有再坐庄。“狗蛋”QQ赌博群的群主是“夜猫”和“明哥”，真名是余兴会和林天明。其他坐庄的人他就认识“猴子”，是他表哥，叫邢怡煌，他在群里是叫“丑角”。 他坐庄的话，都是通过支付宝和微信的二维码收取、赔付赌资，他的支付宝号是157××××7000，ＱＱ号是10×××84，微信号是×××。经辨认，自2018年10月开始，他在“狗蛋”赌博群内参赌和组织赌博过程中，他的微信及支付宝账号的赌博交易总收入316635.9元，总赔付297334.5，最终盈利为19301.4元。这个数据是他经过辨认得来的，他是先将数据中一些大金额的数据剔除掉，再把一些他没有坐庄时间上面异常的数据扣掉，还有扣掉他日常的支出，另外还要扣除掉他在其他ＱＱ赌博群下注及收到的赔付的数据，剩下的数据就是他坐庄的数据。从赌博的交易流水情况上面看，他坐庄及参赌的时间不是像盘表那么固定，是因为有时候有人不想坐庄，他们这些庄家就会拿来坐庄，比如他是晚上8点到9点，有时候下一个庄家没有过来，他就会说下一个小时或者下一个时间段继续坐庄。 12、被告人余兴会的供述与辩解，供认从2018年6月份以来，他和林天明一起出资经营一个叫“狗蛋”的ＱＱ赌博群进行网上赌博活动，并且从中赚钱。ＱＱ赌博群是由他和林天明两个人一起建立经营的，股份是一人一半，赌博群所需的费用平均出，所产生的盈利也是平均分。首先他建立了一个“狗蛋”ＱＱ群作为赌博群，用来供庄家和赌客在里面发红某赌博。他是群主，负责给庄家上头衔，这样庄家才可以在群里发红某。然后他和林天明各自将在ＱＱ群上认识的赌博的人拉到他们群里来赌博，同时也花钱找拉手来拉人，这些钱从林天明收的盘费里面扣。林天明负责制定盘表和收取盘费，机器人秘书也是林天明负责租的，他们两个还要经常坐庄开赌。“狗蛋”赌博群里的赌客一般维持在一两百人左右，多的时候可以到200人，少的时候也有100多人，被公安机关查到时赌博群里就有103人。赌博的方式是一种猜红某的玩法。他们搞这个赌博群盈利分为两部分，一部分是抽取坐庄的庄家的“盘费”；另一部分是他们自己坐庄的时候与赌客对赌，也会有一部分盈利。 “夜猫”是他的小号，“黑龙”、“明哥”（157××××1761）是林天明的。除了他和林天明以外，还有其他人参与坐庄，庄家的昵称和ＱＱ号分别是“财神”（32×××37）、“胡歌”（3037535061、手机号157××××3127）、“念旧”（2840913351）、“丑角”（66×××52）、“猴子”（136××××0728）、“眼睛”（2774212015），其中邢怡煌（“猴子”）和钟镪（“丑角”）是他们群的固定庄家。这些庄家轮流坐庄，盘表是由林天明来排的，每十天定一次，想坐庄的庄家把盘费转给林天明，由这些庄家先挑时间，挑剩下的盘就由他和林天明来坐庄。庄家每坐庄一个小时，他们要抽取50元盘费。林天明每十天收一次盘费，平均7个盘，每个盘500元，就是每个月他和林天明可以每人分5000多元。扣掉发福利和拉人福利，他和林天明差不多每个月赚3000元。他每天坐庄大概可以赚到几十块，每个月下来也就2000元左右。林天明坐庄比他小心得多，有大单就会叫大家一块来吃，这样比他更容易赢钱，他每个月坐庄赢的钱就没有林天明多。 因为ＱＱ群里的赌客和庄家一般都互相不认识，庄家一般都是把自己的微信和支付宝收款二维码发给赌客，通过二维码转账的方式收取和赔付赌资。他用于收赔款的微信号是×××，昵称“夜猫”，支付宝账号是17×××00。他用来收款的是卡号62×××21中信银行的信用卡，他的赌资流水都会经过这张卡。他每天坐庄的赌资流水大概在2000元左右，这样他一个人每个月大概流水在六万块左右，他和林天明坐庄差不多就是这样的流水，他和林天明差不多每人占三分之一的时间坐庄，这样算下来整个群每个月的流水最少也在18万以上。经他对流水进行辨认，自2018年6月份以来，他坐庄时收取赌资的数额共计46×××07.16元、赔付的赌资数额共计439053.26元，实际总盈利22253.9元。这个数据是他经过辨认得来的，他是先将数据中一些大金额的数据剔除掉，再把一些他没有坐庄时间上面异常的数据扣掉，还有扣掉他日常的支出，另外还要扣除掉他在其他ＱＱ赌博群下注及收到的赔付数据，剩下的数据就是以上得到的数据。 13、被告人林天明的供述与辩解，供认从2018年6.7月份开始，他和余兴会一起出资经营一个叫“狗蛋”的ＱＱ赌博群。他们两人一起出资，股份是一人一半，赌博群所需的费用平均出，所产生的盈利也是平均分。在做了一些准备工作以后，差不多在2018年7月份就把ＱＱ赌博群开起来了，一直经营到2019午1月的时候，被公安机关抓获的时候他们都还在经营。余兴会先把ＱＱ赌博群建立起来，余兴会是群主，负责给庄家上头衔，这样庄家才可以在群里发红某，他相当于副群主，他去找人租了一个机器人，之后他们就一起拉人。赌博群的运行逐渐走上正轨之后，他就负责给来坐庄的人分配每天坐庄的盘表，收取盘费，他每十天做一次盘表。“狗蛋”赌博群里人数一般维持在一两百人左右，多的时候可以到200人，少的时候也有100多人，被公安机关查到时赌博群里就有103人。 他们这个赌博群的盈利分为两部分，一部分是抽取坐庄的其他庄家支付的盘费；另一部分是他们自己坐庄与赌客对赌的盈利。庄家都有昵称和ＱＱ号，其中“黑龙”、“明哥”（157××××1761）就是他，“夜猫”是余兴会。其他庄家的昵称和ＱＱ号分别是“丑角”（66×××52）、“猴子”（136××××0728）、“财神”（32×××37）、“胡歌”（3037535061、手机号157××××3127）、“念旧”（2840913351）、“眼睛”（2774212015），邢怡煌（“猴子”）和钟镪（“丑角”）是他们赌博群的固定庄家。这些庄家轮流坐庄，盘表是由他来排的，每十天定一次，想坐庄的庄家把盘费转给他，然后挑一个时间段，这些庄家挑剩下的盘就由他和余兴会来坐庄。庄家每坐庄一个小时，他们要抽取50元盘费。他每十天收一次盘费，平均7个盘，每个盘500元，他和余兴会每个月每人可以分5250元。扣掉发福利和拉人福利，差不多每个月赚3000元。 因为ＱＱ群里的赌客和庄家一般都互相不认识，庄家一般都是把自己的微信和支付宝收款二维码发给赌客，通过二维码转账的形式收取和赔付赌资。他用于收、赔款的微信号和支付宝账号，2018年他是用158××××3285这个手机号注册的支付宝和微信账号，2019年开始支付宝改成13×××26这个号。他用来收款的银行卡是一张卡号是62×××16的兴业银行卡，他的赌资流水都会经过这张卡。经对自2018年7月份以来用于收取和赔付赌资的支付宝、微信账户的数据进行辨认，他坐庄时收取的赌资数额共计470057.39元、赔付赌资的数额共计304495.15元，实际总盈利165562.24元。这个数据是他经过辨认得来的，他是先将数据中一些大金额的数据剔除掉，再把一些他没有坐庄时间上面异常的数据扣掉，还有扣掉他日常的支出，另外还要扣除掉他在其他ＱＱ赌博群下注及收到的赔付的数据，剩下的数据就是以上得到的数据。。 对于辩护人提出的关于邢怡煌、钟镪坐庄时收取的赌资应当予以扣除的辩护意见。经查，邢怡煌、钟镪经与被告人余兴会、林天明达成合意后，以每小时50元的价格，在固定时间段内，利用被告人余兴会、林天明开设的“狗蛋”QQ赌博群聚众赌博谋利。以上事实，有公诉机关提供的相关书证，电子数据，同案人和被告人的供述等证据证实，足以认定。本院认为，被告人余兴会、林天明与同案人邢怡煌、钟镪的以上行为，符合共同犯罪的构成要件，应认定属共同犯罪。邢怡煌、钟镪坐庄时收取的赌资应当认定为被告人余兴会、林天明开设赌场涉案赌资的数额。辩护人提出的以上辩护意见，理由不能成立，本院不予采纳。 对于辩护人提出的关于林天明使用的支付宝、微信账户流水数据包括收取的盘费、他人还款和息钱、车辆出租收入、朋友看望母亲红某等，该部分不能计算为其坐庄时收取赌资数额的辩护意见。经查，起诉书认定被告人林天明坐庄时收取的赌资数额，是经过被告人林天明对其用于收取、赔付赌资的相关账户进行逐一辨认后统计得出的，且已对流水中涉及的其他收入和支出进行了扣除，依法应予以采信。辩护人提出的以上辩护意见，没有证据予以证实，本院不予采纳。 本院认为，被告人余兴会、林天明以营利为目的，利用网络开设赌场，聚众赌博，赌资数额为15×××54.55元，情节严重，其行为均已构成开设赌场罪。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，属共同犯罪。被告人余兴会曾因故意犯罪被判处刑罚，应酌情从重处罚。被告人余兴会归案后能如实供述自己的犯罪事实，属坦白，当庭自愿认罪，可以从轻处罚。被告人林天明在案发后主动到公安机关投案，如实供述自己的犯罪事实，属自首，当庭自愿认罪，可以减轻处罚。辩护人提出的以上辩护意见，本院予以采纳，其他辩护意见，不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百零三条第二款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第三款、第六十四条和《最高人民法院、最高人民检察院关于办理赌博刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条、《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理网络赌博犯罪案件适用法律若干问题的意见》第一条第二款、第三条的规定，判决如下： 一、被告人余兴会犯开设赌场罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币三万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年1月22日起至2022年1月21日止。罚金应于判决生效后10日内缴纳。） 二、被告人林天明犯开设赌场罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币三万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2019年1月23日起至2021年1月22日止。罚金应于判决生效后10日内缴纳。） 三、扣押的手机、银行卡和赌资8,100元，由永安市公安局予以没收，上缴国库。继续追缴被告人余兴会违法所得人民币22,253.9元，继续追缴被告人林天明违法所得人民币165,562.24元,予以没收，上缴国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省三明市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  宋明泉 人民陪审员  罗方益 人民陪审员  姜月美 二〇一九年十月三十日 书 记 员  林燕榕 附：本案所适用的主要法律条文 《中华人民共和国刑法》 第三百零三条以营利为目的，聚众赌博或者以赌博为业的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。 开设赌场的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。 第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理赌博刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第二条以营利为目的，在计算机网络上建立赌博网站，或者为赌博网站担任代理，接受投注的，属于刑法第三百零三条规定的“开设赌场”。 《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理网络赌博犯罪案件适用法律若干问题的意见》 一、关于网上开设赌场犯罪的定罪量刑标准 利用互联网、移动通讯终端等传输赌博视频、数据，组织赌博活动，具有下列情形之一的，属于刑法第三百零三条第二款规定的“开设赌场”行为： （一）建立赌博网站并接受投注的； （二）建立赌博网站并提供给他人组织赌博的； （三）为赌博网站担任代理并接受投注的； （四）参与赌博网站利润分成的。 实施前款规定的行为，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百零三条第二款规定的“情节严重”： （一）抽头渔利数额累计达到3万元以上的； （二）赌资数额累计达到30万元以上的； （三）参赌人数累计达到120人以上的； （四）建立赌博网站后通过提供给他人组织赌博，违法所得数额在3万元以上的； （五）参与赌博网站利润分成，违法所得数额在3万元以上的； （六）为赌博网站招募下级代理，由下级代理接受投注的； （七）招揽未成年人参与网络赌博的； （八）其他情节严重的情形。 三、关于网络赌博犯罪的参赌人数、赌资数额和网站代理的认定 赌博网站的会员账号数可以认定为参赌人数，如果查实一个账号多人使用或者多个账号一人使用的，应当按照实际使用的人数计算参赌人数。 赌资数额可以按照在网络上投注或者赢取的点数乘以每一点实际代表的金额认定。 对于将资金直接或间接兑换为虚拟货币、游戏道具等虚拟物品，并用其作为筹码投注的，赌资数额按照购买该虚拟物品所需资金数额或者实际支付资金数额认定。 对于开设赌场犯罪中用于接收、流转赌资的银行账户内的资金，犯罪嫌疑人、被告人不能说明合法来源的，可以认定为赌资。向该银行账户转入、转出资金的银行账户数量可以认定为参赌人数。如果查实一个账户多人使用或多个账户一人使用的，应当按照实际使用的人数计算参赌人数。 有证据证明犯罪嫌疑人在赌博网站上的账号设置有下级账号的，应当认定其为赌博网站的代理。