江苏省阜宁县人民法院刑 事 判 决 书(2019)苏0923刑初366号公诉机关江苏省阜宁县人民检察院。被告人朱玉香，男，1965年1月9日出生，汉族，原江苏黄河药业股份有限公司业务员，住河北省石家庄市西三教村东南区。因涉嫌犯挪用资金罪，于2018年8月24日被阜宁县公安局刑事拘留，同年9月29日被该局取保候审，2019年9月18日经本院决定逮捕，当日由阜宁县公安局执行逮捕。现羁押于阜宁县看守所。阜宁县人民检察院以阜检诉刑诉〔2019〕277号起诉书指控被告人朱玉香犯挪用资金罪，于2019年8月21日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序公开开庭审理了本案。阜宁县人民检察院指派检察员陈正权出庭支持公诉，被告人朱玉香到庭参加诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2012年至2013年12月份期间，被告人朱玉香在担任江苏黄河药业股份有限公司业务员期间，利用职务上的便利，采取货款回笼不入账的手段，将该公司对河北兰海医药有限公司的应收账货款人民币80590元和对河北天森药业有限公司的应收药品货款人民币30938.24元，共计人民币111528.24元归个人使用。经江苏黄河药业股份有限公司多次催要，该款项至今仍未归还。为证实上述指控的事实，公诉人当庭宣读、出示了相关书证、证人证言、被告人供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告人朱玉香利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款的规定，应当以挪用资金罪追究其刑事责任；被告人朱玉香归案后如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款的规定，可以从轻处罚。被告人朱玉香自愿如实供述自己的罪行，承认指控的犯罪事实，愿意接受处罚，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条的规定，可以依法从宽处理。提请本院依法判处。被告人朱玉香对指控事实、罪名及量刑建议没有异议且签字具结，在开庭审理过程中亦无异议。经审理查明，2012年至2013年12月份期间，被告人朱玉香在担任江苏黄河药业股份有限公司（以下简称江苏黄河公司）业务员期间，利用职务上的便利，采取货款回笼不入账的手段，将该公司对河北兰海医药有限公司（以下简称河北兰海公司）的应收账货款人民币80590元和对河北天森药业有限公司（以下简称河北天森公司）的应收药品货款人民币30938.24元，共计人民币111528.24元归个人使用。经江苏黄河药业股份有限公司多次催要，该款项至今仍未归还。被告人朱玉香在检察机关签署了《认罪认罚具结书》。上述事实有经庭审质证、确认的下列证据证实，足以认定。（一）书证1、阜宁县公安局调取的被告人朱玉香的户籍证明，证明：被告人达到刑事责任年龄，具备刑事责任能力。2、石家庄公安局新华分局出具的抓获经过说明，证明：被告人朱玉香系抓获归案。3、员工登记信息、劳动合同、劳动合同续签协议书、终止劳动合同证明书等材料，证明：被告人朱玉香于2008年6月1日至2013年12月31日任江苏黄河公司北京分公司商务代表，2013年12月31日江苏黄河公司与朱玉香终止（解除）劳动合同。4、河北兰海公司出具的往来账情况说明（附入库单、购进退出单、冲价单、销售出库单、采购付款单、承兑、电汇电子回单），证明：河北兰海公司与江苏黄河公司的业务往来情况，以及朱玉香从河北兰海公司领取现金的情况。5、河北天森公司出具的情况说明、该公司与江苏黄河公司明细账，证明：该公司提供的江苏黄河公司付款明细账中，除电汇以外汇款均为现金支付，已支付给江苏黄河公司业务员朱玉香（付款金额中负数为退货或退补价）。6、上海黄河资产管理有限公司应收账款管理办法、江苏黄河药业股份有限公司退货、换货、调货管理规定等公司规章和药品底价单，证明：公司对有关事务的规定情况。7、江苏黄河公司对河北兰海医药有限公司应收账款明细、江苏黄河公司对河北天森药业有限公司应收账款明细、及江苏黄河公司出具的朱玉香应收账款审核情况表，证明：朱玉香对业务单位河北兰海公司的应收账款为245490元；对河北天森公司应收账款为380940.35元。8、应收账款查询函，证明：2013年9月，江苏黄河公司分别向河北兰海公司、河北天森公司等5家公司发送《应收账款查询函》，与五家单位进行对账；经核对，截止2013年9月10日，江苏黄河公司反欠河北兰海公司货款人民币1877.4元；截止2013年9月18日，河北天森公司欠江苏黄河公司货款人民币65657.8元。（二）证人证言1、证人蔡某（江苏黄河公司审计部工作人员）的证言，证明：朱玉香从2005年开始在黄河公司任职做业务员，从2008年开始至2013年负责石家庄普药销售。2013年下半年，黄河公司负责河北片药品销售的大区经理刘虎珍发现朱玉香有挪用公司货款的嫌疑，后经过核查发现朱玉香挪用、侵占了公司的货款有11万多元。朱玉香挪用的公司货款涉及有两家公司，一家是河北兰海公司，朱玉香从对方公司领走黄河公司货款现金人民币80590元，另外一家公司是河北天森公司，朱玉香从对方公司领走黄河公司货款现金人民币30938.24元，这两笔钱都是黄河公司与对方公司通过对账核对确认的。当时黄河公司安排其对朱玉香销售情况进行核对，包括去他销售的业务单位去对账。2019年9月份，其和朱玉香完成了河北兰海和河北天森两家公司的对账，当时黄河公司出具了《应收账款询查函》，这两家公司和黄河公司对账后，出具了相关说明，公司也都盖了章。河北兰海公司欠我们公司货款为245490元，但与该公司核对，该公司不仅不欠我们公司钱了，我公司还倒欠该公司1877.40元，发现除去166777.40元的退货，朱玉香从该公司领走黄河公司应收的货款人民币80590元未交还公司。河北天森公司应欠黄河公司货款为380940.35元，但与该公司核对，该公司只欠黄河公司315282.55元，除去284344.31元的退货，发现朱玉香从该公司领走黄河公司应收货款30938.24元未交回公司。当时其和朱玉香到对方公司去对账的时候都是有依据的，但是当时对方公司提供了哪些单据，由于时间太长我已经记不得了，黄河公司和对方公司都是确认的，也都经过朱玉香确认的，他一直承认这两家公司应收货款11万多元的钱是他领走的。对于朱玉香挪用侵占的11万多元货款，2014年3月份黄河公司领导当时也找他谈了，他也承认的，让他交回公司，他说没钱一直没有交还。2、证人王某（河北兰海公司人力资源部经理）的证言，证明：其公司主要从事药品销售，以前和江苏黄河公司有业务往来。2011年至2013年，其公司与黄河公司对账后，提供了情况说明：（1）购进入库金额为368697.4元，附入库单；（2）2011年-2013年购进退回金额为133333.81元，附购进退出单；（3）2011年-2013年冲价金额为16089.62元，附采购冲价单；（4）以其公司销售形式退回27840元，附销售出库单；（5）上年还欠黄河公司10620元；（6）业务员收取现金为80590元，附采购付款单和入库单；支取承兑110000元，电汇11400元，附电子回单；（7）回款折点1941.87元；（8）附2011年、2012年、2013年黄河公司往来明细；（9）黄河公司欠兰海公司1877.4元。其公司与黄河公司结账部分是支取承兑和电汇，部分是现金结算。其公司提供单据上面签字的是朱玉香，也是他领走这些现金。3、证人段某（河北天森公司总经理）的证言，证明：其公司主要从事药品销售业务，以前和江苏黄河公司有业务往来。2014年10月份，与黄河公司对账后，我公司提供了情况说明，我们公司提供了明细账目给黄河公司，货款部分是电汇，之外是现金支付给业务员的。当时朱玉香结走的货款具体数字我记不得了，以黄河公司财务上面的数字为准。（三）被告人供述被告人朱玉香的供述，证明：其是江苏黄河公司药片销售员，2005年开始在黄河公司工作，正式签订劳动合同是2006年，一直做销售员，黄河公司给其划分的区域是河北石家庄市，石家庄范围内的黄河药业所有的客户销售工作都是其负责。公司规定结账是电汇到黄河公司的公司账户，但实际上业务员也可以到业务单位结到现金。2013年9月份的时候，黄河公司安排市场审计部蔡经理审核其账目，其带着他到我在河北市场联系的五个客户单位去对账，当时黄河公司出具了《应收账款询查函》。对账过后，这些业务单都签了情况说明和盖章。河北兰海公司应欠黄河公司货款为24万多元，但与该公司核对，黄河公司还倒欠该公司近2000元，除去16万多元的退货，其中被其从该公司领走货款8万多元没有交还公司；河北天森公司欠黄河公司货款为38万多元，但与该公司核对，该公司只欠黄河公司31万元，除去28万多元的退货，当时退货和领钱都有单据的，其中被我从该公司领走货款3万多元没有交回公司。其从河北兰海、天森两家公司一共领走11万多一点的现金，因为被其用掉了，所以一直没有交到公司去。其余三家公司，账也都核对过了，我没有领走货款。2014年上半年的时候，公司余总和律师找其谈，让其把领走的货款还有药品交回公司。因为其没钱，电话号码也换掉了，他们找不到其。下半年黄河公司报案，后来其被警方抓住。货款领走后被其部分用于促销费用付给相关单位（付给开票员个人或者公司小费），还有部分用于自己日常开销。因为其在石家庄开销比较大，所以就自己结了用了。其和黄河公司无其他经济往来。上列证据，被告人朱玉香不持异议，均合法有效，且相互印证，应予认定。本院认为，被告人朱玉香利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已触犯刑律，构成挪用资金罪，应予依法惩处。公诉机关的指控成立。被告人朱玉香到案后能如实供述自己的罪行，愿意接受处罚，对其可以从轻处罚。被告人朱玉香所挪用资金至今没有退还，本院在量刑时将予以考虑。公诉机关的量刑建议适当。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十四条、第六十七条第三款、《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条第一款之规定，判决如下：一、被告人朱玉香犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月。[刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年9月18日起至2020年2月9日止（先期羁押的37日已折抵刑期）。]二、责令被告人朱玉香向江苏黄河药业股份有限公司退赔犯罪所得人民币十一万一千五百二十八元二角四分。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省盐城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  季益岭人民陪审员  尹雪梅人民陪审员  李金荣二〇一九年十月二十五日法官 助理  岑彬彬书 记 员  张 晗附录法律条文1.《中华人民共和国刑法》第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。2.《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百零一条对于认罪认罚案件，人民法院依法作出判决时，一般应当采纳人民检察院指控的罪名和量刑建议，但有下列情形的除外:(一)被告人的行为不构成犯罪或者不应当追究其刑事责任的;(二)被告人违背意愿认罪认罚的;(三)被告人否认指控的犯罪事实的(四)起诉指控的罪名与审理认定的罪名不一致的;(五)其他可能影响公正审判的情形。人民法院经审理认为量刑建议明显不当，或者被告人、辩护人对量刑建议提出异议的，人民检察院可以调整量刑建议人民检察院不调整量刑建议或者调整量刑建议后仍然明显不当的，人民法院应当依法作出判决。