陕西省汉阴县人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）陕0921刑初104号 公诉机关陕西省汉阴县人民检察院。 被告人王某某，男。因涉嫌诈骗罪于2018年3月16日被汉阴县公安局刑事拘留，同年4月12日被汉阴县公安局取保候审。 辩护人龙伦立，男，陕西政源律师事务所律师。 被告人沈某甲，男。因涉嫌诈骗罪于2018年4月4日被汉阴县公安局取保候审。 辩护人黄义伟，男，陕西贤业律师事务所律师。 被告人沈某某，男。因涉嫌诈骗罪于2018年4月4日被汉阴县公安局取保候审。 辩护人王西洋，男，陕西贤业律师事务所律师。 被告人蒋某某，男。因涉嫌诈骗罪于2018年4月4日被汉阴县公安局取保候审。 辩护人郑景山，男，陕西贤业律师事务所律师。 被告人李某某，男。因涉嫌诈骗罪于2018年4月4日被汉阴县公安局取保候审。 辩护人刘华，男，陕西贤业律师事务所律师。 被告人沈某某，男。因涉嫌诈骗罪于2018年4月4日被汉阴县公安局取保候审。 辩护人吴文清，男，陕西贤业律师事务所律师。 被告人沈某甲，男。因涉嫌诈骗罪于2018年4月4日被汉阴县公安局取保候审。 辩护人李经虎，男，陕西振汉律师事务所律师。 汉阴县人民检察院以汉检诉刑诉[2018]75号起诉书指控被告人王某某、沈某甲、沈某某、蒋某某、李某某、沈某某、沈某甲犯诈骗罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。汉阴县人民检察院指派检察官殷小玉、检察官助理凌倩倩出庭支持公诉，被告人王某某及其辩护人龙伦立、被告人沈某甲及其辩护人黄义伟、被告人沈某某及其辩护人王西洋、被告人蒋某某及其辩护人郑景山、被告人李某某及其辩护人刘华、被告人沈某某及其辩护人吴文清、被告人沈某甲及其辩护人李经虎均到庭参加诉讼。现已审理终结。 汉阴县人民检察院指控，2013年至2016年期间，被告人王某某承建汉阴县双乳镇关爱家园小区，该小区在修建过程中被纳入陕南移民搬迁项目，确定该项目共安置125户搬迁户，其中2014年度安置90户，2015年度安置35户，每户兑付陕南移民搬迁补助资金50000元。在项目实施过程中，由王某某所在小区项目部负责收集搬迁户的相关资料，并按程序上报镇扶贫办审核。后在上报移民搬迁户资料时，王某某明知关爱家园小区卖出不足125户的情况下，却以完成政府下达的陕南移民搬迁安置户指标为名，指使沈某某、沈某甲、蒋某某以本人名义虚报资料套取国家补助资金，授意沈某乙（另案处理）、张某某（另案处理）“借用”他人名义虚报资料套取国家补助资金，并联系沈某某、沈某甲、李某某告知要“借用”其名义虚报资料套取国家补助资金，3人均表示同意。后王某某提供沈某乙（王某某妻子）、吴大珍2户身份证、一卡通存折等资料，沈某某等人提供沈某某、沈某甲、蒋某某、沈某某、沈某甲、李某某、姚某某、吴某某、沈某甲、张某某10户身份证、一卡通存折等资料，项目部沈某甲等人利用上述12户农户信息编造虚假购房协议等资料并上报审核，共套取陕南移民搬迁补助资金600000元。该600000元补助资金到账后，沈某某、沈某某、沈某甲、沈某甲等人将该补助资金用于偿还替王某某的背皮贷款或被王某某用于偿还其个人借款以及支付项目工程款。 案发后，沈某乙、张某某共退缴赃款200000元；王某某的家属于2018年4月11日退缴赃款400000元。 公诉机关认为，被告人王某某、沈某甲、沈某某、蒋某某、李某某、沈某某、沈某甲的行为应当以诈骗罪追究其刑事责任，提请依法判处。 被告人王某某对指控的罪名无异议，但对起诉书认定诈骗金额60万元有异议，辩称：1.姚某某、吴某某、沈某甲这几户他不知情，张某某这户他和张某某说了不符合条件，但是张某某还是报了；2.他这户是符合移民搬迁条件的，把房子卖了是因为修关爱家园的时候缺乏资金，在卖给别人的时候已经将50000元补助款予以扣减，他没有非法占有的目的；3.吴大珍这户是要买房的，只是后来不买了；4.他在关爱家园项目部给沈某甲、蒋某某等人开会时只是鼓励大家买房，并且每户还给优惠20000元。沈某甲、蒋某某等人用了违法的方式，他作为公司领导应该承担责任，其自愿认罪，请求从轻处罚。 辩护人龙伦立辩护意见，综合本案的证据和事实看，并无相关主体在实质意义上受损，王某某的行为违反了相关财经纪律和移民搬迁补助政策，仅是违法行为，尚不能构成犯罪；公诉机关指控被告人相互串通，没有会议记录相互印证；套取的移民搬迁款用于偿还了背皮贷款，王某某没有获利，且王某某一开始也不知情；沈某乙、吴大珍本身符合移民搬迁条件，且一开始是准备买房的，只是王某某在后来这两户不买或卖出后没有及时消除，即使认定王某某构成诈骗罪，也不是公诉机关指控的金额，更不应当认定为“数额特别巨大”，其相关的金额应当充分扣减本来就有购房意向，只是后来改变主意的购房者所涉及的金额和鼓励单位员工自行购房的部分。本案的行为都是在玉峰房地产开发公司集体研究、集体决策的前提下做出的，应定性为单位犯罪，不是自然人犯罪。如果认定王某某构成诈骗罪，也应当认定其构成自首，减轻对王某某的刑事处罚，且王某某积极退还了本案所涉相关款项，应对王某某从宽处罚。综上，建议对王某某在三年以下量刑并适用缓刑。 被告人沈某甲对指控的犯罪事实及罪名均无异议，自愿认罪，请求对其从轻处罚。 辩护人黄义伟辩称，对公诉机关指控被告人沈某甲犯诈骗罪的定性和罪名不持异议，但沈某甲犯罪情节轻微，其系陕西玉峰房地产开发有限公司汉阴县双乳镇关爱家园项目部的职工，碍于情面，出于帮助王某某的目的，其只有提供自己身份信息资料的行为，没有直接参与犯罪活动和因犯罪而获利；其系从犯，且到案后能坦白交代自己的全部犯罪事实，当庭自愿认罪，案发后涉案赃款已全部退还；又系初犯、偶犯。综上，建议对被告人沈某甲减轻并免予刑事处罚或者单处罚金。 被告人沈某某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均无异议，但辩称主观上没有非法占有的故意，自愿认罪，请求从轻处罚。 辩护人王西洋辩护意见，对指控的事实及罪名无异议；但被告人沈某某有自首情节、系从犯，且犯罪情节较轻，请求法院对被告人沈某某判处缓刑或者单处罚金。 被告人蒋某某对指控的犯罪事实及罪名均无异议，自愿认罪，请求对其从轻处罚。 辩护人郑景山辩护意见：1.蒋某某本人及最后转让的对象均符合移民搬迁条件，其行为具有社会危害性，但未造成危害后果；2.蒋某某客观上实施了套取行为，但是套取的资金是用于关爱家园工程建设，而非自己；3.蒋某某系诈骗罪的帮助犯，系从犯，认罪态度好，有自首情节。综上，应不予追究被告人蒋某某的刑事责任。 被告人李某某对指控的犯罪事实及罪名均无异议，自愿认罪，请求对其从轻处罚。 辩护人刘华辩护意见：1.本案中政府存在严重失职；2.被告人李某某主观上没有犯罪故意，客观上没有实际获利，只是被亲情绑架；3.被告人李某某没有签过订购合同，也没有交付定金，是王某某指使其工作人员进行的，社会危害性较小；4.李某某没有犯罪前科。综上请求法院对其免予刑事处罚。 被告人沈某某对起诉书指控的犯罪事实及罪名均无异议，自愿认罪，请求对其从轻处罚。 辩护人吴文清辩护意见：1.被告人沈某某没有非法占有公私财物的主观故意；2.被告人沈某某没有与被告人王某某实施协议分赃，答应出借“身份证”、“户口本”及其他有关资料，仅仅是出于给亲戚帮忙；3.被告人沈某某没有实质性的诈骗行为，申报补助款的资料中，只有证明身份和“一卡通”存折号是沈某某的，而本案关键性的购房合同及申报、验收资料的填写、村镇审核盖章部分，包括涉及应当由申报人自行签名的部分都不是沈某某本人填写；4.被告人沈某某构成自首；5.被告人沈某某系帮助犯；6.被告人沈某某能积极认罪，悔罪态度好，其既没有获赃，也没有获取其他形式的利益，情节轻微，危害不大；7.被告人沈某某系初犯，家庭经济困难，有年幼的子女需要抚养，无力缴纳大额罚金。综上，请求对被告人沈某某免予刑事处罚，减免罚金。 被告人沈某甲对指控的犯罪事实及罪名均无异议，自愿认罪，请求对其从轻处罚。 辩护人李经虎辩护意见，被告人沈某甲的动机、目的就是给亲戚帮忙，其套取移民搬迁补助款是为了偿还替王某某背皮贷的款，其并没有获利；仅仅只起到了提供了户口簿、身份证和一卡通的辅助作用，系从犯；本案的涉案金额600000元已经全部退赔，没有给国家造成损失；被告人沈某甲构成自首；其系初犯，认罪态度好；其已从本案中受到了教育。综上，请求对被告人沈某甲免予刑事处罚。 经审理查明，2013年至2016年期间，被告人王某某承建汉阴县双乳镇关爱家园小区，该小区在修建过程中被纳入陕南移民搬迁项目，确定该项目共安置125户搬迁户，其中2014年度安置90户，2015年度安置35户，每户兑付陕南移民搬迁补助资金50000元。在项目实施过程中，由王某某所在小区项目部负责收集搬迁户的相关资料，并按程序上报镇扶贫办审核。后在上报移民搬迁户资料时，王某某明知关爱家园小区卖出不足125户的情况下，却以完成政府下达的陕南移民搬迁安置户指标为名，于2014年底开会时承诺套取的补助款有给其背皮贷款的，可以用补助款还背皮贷款，指使项目部工作人员沈某某、沈某甲、蒋某某以本人名义虚报资料套取国家补助资金，并联系沈某某、沈某甲、李某某告知要“借用”其名义虚报资料套取国家补助资金，3人均表示同意。后王某某提供沈某乙（王某某妻子）、吴大珍2户身份证、一卡通存折等资料，沈某某等人提供沈某某、沈某甲、蒋某某、沈某某、沈某甲、李某某6户身份证、一卡通存折等资料，项目部沈某甲等人利用上述8户农户信息伪造虚假购房协议等资料并上报审核，共套取陕南移民搬迁补助资金400000元。该400000元补助资金到账后，沈某某、沈某某、沈某甲、沈某甲等人将该补助资金用于偿还替王某某的背皮贷款或被王某某用于偿还其个人借款以及支付项目工程款，另王某某支付给蒋某某感谢费10000元。 期间，关爱家园项目部职员沈某乙于2015年底找到本村村民吴某某、沈某甲、姚某某3人背皮，以上述3人在双乳镇关爱家园小区购买搬迁安置房的名义，制作虚假材料交给关爱家园小区，由小区项目部上报审核；2016年9月13日，沈某乙以吴某某、沈某甲、姚某某背皮虚报的3户搬迁补助资金共150000元打卡兑现到户，沈某乙持吴某某、沈某甲、姚某某存折到信用社，在时任双乳镇新塘村支部书记的沈兰美（沈某乙父亲）帮助下将该3户共150000元补助资金全部转账到沈某乙账户偿还此前沈某乙在信用社的150000元贷款。2016年9月初，关爱家园项目部在申报该小区2015年度35户陕南移民搬迁对象档案资料时，因为有一户资料没有通过审核，上级要求该小区重新申报一户搬迁资料，关爱家园项目部职员张某某，找到家住新塘村的亲戚张某某，借到张某某的身份证、户口本、一卡通存折，交到关爱家园小区项目部，其以张某某的名义填写了一份陕南移民搬迁补助申请表，在项目部沈某甲等工作人员的帮助下完善了张某某的陕南移民搬迁档案资料；2016年9月1日，张某某将包含张某某在内的35套陕南移民搬迁档案资料报送到双乳村村部进行初审，村支书沈兰才等干部初审通过后，又将资料报送至双乳镇项目办审核，后经双乳镇、县安居办等部门审核通过；2016年9月14日，张某某以张守翠名义虚报的搬迁补助资金50000元打卡兑现到账；张某某随即使用张某某一卡通存折和身份证，先后到永宁、涧池信用社将张某某一卡通存折中陕南移民搬迁补助资金50000元取出，用于偿还其以曾凡利名义、沈兰清名义的背皮贷款。2016年9月18日，经王某某签字，张某某经手领取张某某背皮购房补助现金1000元。 案发后，被告人蒋某某于2018年4月4日将违法所得1万元退缴至汉阴县公安局，本案审理过程中，随案移交本院；被告人王某某的亲属于2018年4月11日向汉阴县公安局退缴赃款400000元。 另查明，涉及虚报套取陕南移民搬迁补助款的12户关爱家园小区住房后续均已实际销售，购房者在支付房款时直接享受了50000元陕南移民搬迁补助，从房屋总价款中予以扣除。公诉机关指控的与本案相关人员已于2017年12月28日分别被本院判决认定构成犯罪，其中沈某乙被本院以犯诈骗罪，判处有期徒刑一年，宣告缓刑，缓刑考验期为二年，并处罚金2000元；张某某被本院以犯诈骗罪，单处罚金1500元；时任双乳镇政府经济办副主任的邹靖被本院以犯玩忽职守罪，判处免予刑事处罚；沈兰美被本院以犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处免予刑事处罚；沈兰才被本院以犯玩忽职守罪，判处免予刑事处罚。 2018年3月16日8时许，被告人王某某主动到汉阴县公安局刑侦大队投案，因涉嫌诈骗罪于同日被汉阴县公安局刑事拘留，同年4月12日被汉阴县公安局取保候审，予以释放；被告人沈某甲于2018年3月5日经公安机关电话通知，于同年3月6日10时许主动到案，因涉嫌诈骗罪于同年4月4日被汉阴县公安局取保候审；被告人沈某某于2018年3月7日经公安机关电话通知，于同年3月29日10时许主动到案，因涉嫌诈骗罪于同年4月4日被汉阴县公安局取保候审；被告人蒋某某于2018年3月25日经公安机关电话通知，于同年3月28日10时许主动到案，因涉嫌诈骗罪于同年4月4日被汉阴县公安局取保候审；被告人李某某于2018年3月25日经公安机关电话通知，于同年4月2日9时许主动到案，因涉嫌诈骗罪于同年4月4日被汉阴县公安局取保候审；被告人沈某某于2018年4月8日经公安机关电话通知，于同年4月9日10时许主动到案，因涉嫌诈骗罪于同年4月4日被汉阴县公安局取保候审；被告人沈某甲于2018年3月6日经公安机关电话通知，于同年3月7日8时许主动到案，因涉嫌诈骗罪于同年4月4日被汉阴县公安局取保候审。 上述事实，经当庭举证、质证、认证，有以下证据证实： 1、受案登记表、线索移交函，证实本案线索系汉阴县人民检察院于2018年2月26日向汉阴县公安局移交。 2、立案决定书、拘留证、取保候审决定书、释放证明，证实汉阴县公安局于2018年2月28日决定对本案立案侦查，同年3月16日对王某某实施拘留，同年4月12日对王某某采取取保候审强制措施。同年4月4日分别对李某某、沈某某、沈某甲、沈某某、沈某甲、蒋某某采取取保候审强制措施。 3、王某某于2015年8月11日给蒋某某出具的证明一张，证实蒋某某户头补50000元补助款，用于2013年广告费27100元，1万元作为感谢蒋某某费用，余下的12900元交给王某某。 4、扣押清单、现金缴款单，证实汉阴县公安局于2018年4月11日收到王某某400000元赃款。 5、户籍证明7份，证实被告人王某某、沈某甲、沈某某、蒋某某、李某某、沈某某、沈某甲均已届刑事责任年龄。 6、张某某背皮购房领补助1000元凭证一张，证实2016年9月18日，经王某某签字，由张某某经手领取张某某背皮购房补助现金1000元。 7、汉阴县移民（脱贫）搬迁工作办公室关于对陕南避灾移民搬迁有关问题答复意见的函，证明搬迁户建房补助审批程序：对象审核通过后，各镇负责出具对象审核、资金兑付承诺书、会审表、搬迁户兑现花名册、搬迁户确认花名册，承诺书由镇党委书记、镇长签字并加盖党委、政府公章；会审表、搬迁户兑现花名册、搬迁户确认花名册三种表册指定部位有镇主要领导、分管领导、业务干部签字。 基础设施配套资金审批程序：陕南避灾移民搬迁基础设施配套工程由镇政府申报项目、组织实施，搬迁办下达项目资金计划，竣工后申请搬迁办组织相关部门验收，项目报账资料齐全并审核无误后资金拨付到镇。 自筹资金筹集：由项目建设单位按每户100000元筹集到共管账户，搬迁办实行即筹即返的方式及时拨付给项目建设单位。 避灾移民补助资金按照各镇上报的搬迁对象花名册，经县审定后通过一卡通直接兑付到搬迁户。 没有实际购房的搬迁户虚报套取补助资金应该由迁入地镇政府负责收回，上缴县搬迁办共管账户。 小区业主把搬迁户补助资金套取后不能自行决定将套取的补助资金补偿给未经审批的其他购房户；需通过迁出、迁入村、镇审核拟搬迁对象条件，迁入镇收回补助资金上缴共管账户，并以镇政府文件将调整的户申报到搬迁办，县搬迁办申报省搬迁办审核同意后，再由县搬迁办通过一卡通兑现到调整户。 8、证人张某某的证言，证实她将户口本、身份证、一卡通折子等证件借给张某某套取国家50000元补助款的详细过程，张某某从未给过她任何现金或其他物品。 9、证人吴大珍的证言，证实他没有在关爱家园小区购买住房。吴兆霞是其二女儿，吴兆霞在王某某的单位上班；吴兆霞拿吴大珍的身份证等资料以其名义，在关爱家园小区购买房屋，申报国家50000元陕南移民搬迁补助款，吴兆霞说用申报的50000元补助款交购房定金，后其不要房子了让吴兆霞将补助款50000元退了。钱下来后被吴兆霞取走，是否退给了公司不知情。 10、证人吴兆霞的证言，证实她大概是2015年在长达监理公司上班时认识了王某某，知道王某某在双乳镇开发关爱家园小区，这个房屋是政府规划的陕南移民搬迁安置房，购买房屋可以享受政府补助款50000元，她就给父亲吴大珍说以他们名义去购买一套移民搬迁安置房，然后她就拿着父亲家的户口簿、身份证、一卡通存折、还让父亲在老房子前照相，她拿到这些资料就交给关爱家园项目部，与项目部签订了购房协议书，用她在王某某公司上班工资抵了购房定金35000元，2016年下半年，政府把50000元补助款打到她父亲吴大珍的一卡通存折里，当时她父亲说不要这个安置房了，王某某通知她补助款到账了，让她到信用社把50000元取出来，抵成王某某向她的5万元借款。 11、证人沈某乙的证言，证实2014年王某某说关爱家园房子 她们自己留一套，以她的名义申报一套安置房，经她同意后，她将自己身份证给了王某某，后王某某怎么申领的补助款她不知情。后来王某某说50000元补助款打到了她的信用社一卡通存折上，她就把50000元从浙江银行取出来后给王某某付工程款了。实际上她没有在安置点买房子，只是享受了国家的50000元补助款。 12、同案犯张某某的供述，证实她以前在双乳信用社工作，2010年退休以后，就到王某某创办的秦凤能源担任出纳。王某某当时还创办了一家玉峰房地产公司，在双乳镇开发关爱家园小区项目。大概是2014年2015年期间，王某某因玉峰房地产公司资金周转比较困难，让她找人背皮贷款，她就以曾凡利的名义背皮在永宁信用社贷款40000元，以李垂军的名义背皮在永宁信用社贷款50000元，以沈建辉背皮在双乳信用社贷款50000元，以沈兰清背皮在涧池信用社贷款50000元，共计190000元贷款，钱到账后就交到玉峰房地产公司了。2015年底，玉峰房地产公司开发的关爱家园小区，没完成县政府的35户指标，到了关爱家园小区项目部要向县政府申报陕南移民搬迁农户资料的时候，王某某就给她说，让她找一户熟人背皮顶替一户搬迁户指标给政府报上去，先把国家陕南移民搬迁补助资金50000元套取下来，然后归还信用社贷款，她就以她堂姐张某某的名义填写了一份陕南移民搬迁申请书，并在申请人一栏签上张某某的名字。项目部的沈某甲等人员一起帮忙复印材料、填写购房合同书、并把张某某家的申报材料和其他农户的材料一起报给了双乳镇项目办。关爱家园小区项目部负责人沈某甲安排她将35套陕南移民搬迁申报档案资料给双乳村、镇政府报过去，她就将35套资料交到双乳村进行审核，等村上加盖了公章和村委会主任、村支书的私章以后，再将这些资料报到镇上项目办的邹靖，由镇上进行审核后报送县安居办进行最终审核。到了2016年9月份的时候，2015年张某某等农户申报的陕南移民搬迁50000元补助资金到账，她拿着张某某的一卡通存折到永宁信用社把其中的44089.54元归还了曾凡利的背皮贷款本金和利息，剩下的5911.46元到涧池信用社归还了沈兰清的背皮贷款利息。事后王某某安排她拿出1000元钱作为好处费送给了张某某。王某某安排小区项目部工作人员找来12户的资料，套取了国家项目补助资金600000元，当时还开了会议决定的。 13、同案犯沈某乙的供述，证实2013年他以自己的名义替王某某在双乳信用社贷款150000元。2015年他找王某某要钱，王某某说房子还没有修完，没有钱给他，让他找三户农户的资料去到关爱家园小区去申报陕南移民搬迁补助资金，等资金下来后，就用这个资金去还贷款，当时就他和王某某两人商量的，没有其他人在场知道这件事，王某某没有说具体让他去找哪户的资料申报，就是让他自己想办法去找农户资料，他就找了姚某某、吴某某、沈某甲三户农民的资料交由关爱家园项目部，具体谁操作的他不知情，补助资金到位账后，他用补助款归还了其帮王某某在双乳信用社的150000元贷款。 14、被告人王某某的供述，证实2011年底他创办陕西玉峰房地产开发有限公司，就他和妻子沈某乙两个股东，他是法人代表。汉阴县双乳镇关爱家园小区是陕西玉峰房地产开发有限公司在2012年4月份开发的房地产项目，是2012年8月份被政府确定为陕南避灾扶贫移民搬迁安置小区的。政府给关爱家园小区下达了125户指标，分两年实施，其中2014年90户，2015年35户。被确定为陕南避灾扶贫移民搬迁安置的农户，每户可享受国家50000元的补助购房资金。申请陕南避灾扶贫移民搬迁安置房的程序一般是符合购房条件的农户先与关爱家园小区售楼部签订购房协议书，要交10000元至50000元不等数目的定金，同时农户要提供自己的户口簿、身份证、一卡通存折的复印件、农户与老房子的合照、村镇的证明等材料，售楼部收到农户的资料整理好，按照政府文件要求统一报给双乳镇政府项目办，由他们向县级部门申报，之后经过各级主管部门审核合格后，政府会把50000元的购房补助资金打入农户的一卡通账户。沈某甲是关爱家园小区项目负责人，工作人员有张某某、沈某某、沈露、蒋某某，具体由他们几个人来负责申报工作。 2012年至2013年，他让沈某乙、沈某某、沈某某、沈某甲、李某某用自己的身份证在双乳信用社分别帮他背皮贷款150000元、160000元、50000元、80000元、100000元，除了李某某，其他人他都出具的有借条，没有给沈某乙等人好处，他只负责背皮贷款的银行利息。还一共向张某某借了现金20多万元，他听张某某说是找人在信用社背皮帮她贷款，然后把贷款的钱都借给他了，他还向吴兆霞借了现金50000元。问张某某借的20多万现金是按照私下约定2分钱的利息给她。吴兆霞的50000元现金也是借给他免费使用，没有利息。这些钱都投到关爱家园的建设上去了。 2014年以沈某甲、沈某某、蒋某某、沈某甲、沈某某、沈某乙的名义向政府申报了陕南避灾扶贫搬迁安置房的购房补贴资金50000元，他记得他在关爱家园项目部开过会，当时沈某甲、沈某某、沈露、蒋某某、毛友成参加，他说如果以大家名义购房，公司可给每人优惠20000元，加上政府补助50000元，一共就是70000元，应该很划算，沈某甲、蒋某某、沈某某同意购买，然后他又给沈某某、沈某甲说让二人以自己的名义购房，二人也同意了，后来他们就拿自己的户口簿、身份证、一卡通资料交给售楼部，由售偻部整理好资料上报政府申报了补助款。2015年7月份的时候，政府将每户50000元的补助资金都给他们打到各自的一卡通账号里面了。沈某甲、沈某某、沈某甲、沈某某各自的50000元用于归还替他在信用社的背皮贷款了。当时以蒋某某名义申报的国家补助50000元到账后，蒋某某除去2013年广告费27100元，监理公司高工证费5000元，还剩17900元，蒋某某扣除了10000元感谢费，剩余7900元现金给了他，他就给蒋某某出具了证明，蒋某某扣除的10000元，他当时认为这就是分给蒋某某的好处费。沈某乙的50000元补助款取出来交给他用于支付工程款了。沈某甲、沈某某、蒋某某、沈某甲、沈某某、沈某乙没有实际购买安置房。 2015年以张某某、李某某、吴大珍的名义向政府申报了陕南避灾扶贫搬迁安置房的购房补贴资金50000元，这三户实际也没有购买安置房。张某某的资料是张某某找来的，上报资料时他是不同意的。后来张某某享受的50000元补助款，被张某某拿走抵作他的欠款了。张某某经手从公司领了1000元现金给了张某某，他在上面签字同意。李某某的50000元交给他了，李某某给他在信用社的背皮贷款到现在还没还。吴大珍是吴兆霞的父亲，吴大珍的资料是吴兆霞交给他的，他又交给了关爱家园售楼部，吴大珍享受的50000元到账后，抵了他欠吴兆霞的50000元借款了。 沈某乙用吴某某、姚某某、沈某甲的名义套取150000元补助款的事情他是在资料报给县上之后才知道的，因张某某和沈某乙都是帮他背皮贷款的，他也不好多说什么，就没有阻止。钱到账后，沈某乙拿这150000元补助款去信用社归还了帮他背皮的贷款。这3户名下的房屋分别卖给了沈俭定、沈某乙（另外一人）、陈朝义。关爱家园小区项目部是沈某甲在负责，卖房、准备搬迁户资料、给政府上报搬迁户资料等事项，都是沈某甲自己决定，不需要向他请示。 15、被告人沈某甲的供述，证实2012年底他到王某某创办的陕西玉峰房地产开发有限公司工作，负责公司在双乳镇开发的关爱家园小区项目征地工作，2013年4月15日，关爱家园小区项目部成立，他实际担任项目部负责人，关爱家园小区项目自2013年6月开工建设，他负责房屋销售等工作。2012年他替王某某背皮贷款80000元。 2014年，县安居办给关爱家园小区下达了90户移民搬迁指标，到了2014年年底要给上级申报补助资料的时候，关爱家园小区只销售了84户，还差6户，他就问王某某怎么办。第二天王某某就到项目部开会，当时他、沈某某、蒋某某、毛友成、沈露五个人在场，王某某让他们先想办法找6户搬迁户的资料报上去，以后有谁来买房子的时候给减免50000元，当时他就提出，如果找到的农户把补助资金申领后不给他们怎么办。王某某就提出让他们项目部的工作人员拿自己的户口簿、身份证、一卡通存折资料去套取国家陕南移民搬迁补助资金，补助资金下来后，如果有帮王某某背皮贷款的就把补助资金拿去还贷款，没有贷款的就把补助资金交给公司。他和沈某某、蒋某某三人把自己的户口簿、身份证、一卡通存折等资料交给了项目部的沈露，沈露、毛友成因为自己已经占用了移民搬迁指标，所以就没有提供资料，王某某本人又找到沈某甲、沈某某、王某某妻子沈某乙的户口簿、身份证、一卡通存折等资料申报了三户陕南移民搬迁户。资料收集之后，由沈露统一把90户农户资料拿到村、镇、县去申报的陕南移民搬迁补助资金。2015年8月份，关爱小区2014年申报的90户、每户50000元的陕南移民搬迁补助资金到账了，他拿着一卡通存折到双乳信用社归还了50000元贷款、还欠30000贷款。沈某某冒领的50000元被他归还信用社贷款了，蒋某某冒领的50000元听说给王某某了，沈某某是沈某甲的儿子，以前沈某某帮王某某背皮贷款160000元，沈某某和沈某甲的100000元补助资金被沈某某拿去还银行贷款了。 第二期6户的情况，和一期的相似。这6户的补助资金是怎么处理的他不清楚。 一期有沈某某、沈某甲、沈某某、沈某乙、蒋某某、沈某甲，二期有李某某、沈某甲、吴某某、姚某某、汤礼超、吴大珍，一共是12户。这12户已经全部享受了政府发放的陕南移民搬迁补助款，但实际未在关爱家园小区购房。这12套房子现在已经全部卖给其他人了，并且后来卖的时候，给这12户每户在房屋原价的基础上减免了50000元的补助款，对于买房的这12户是否符合补助条件没有再进行审核。沈某某、沈某甲这两户的资料是王某某自己打电话跟他们说好的。这12户与公司签订的购房协议书、购房定金收据都是伪造的；姚某某、沈某甲、李某某、吴大珍、张某某共6份购房协议都是关爱家园项目部制作的，其中李某某、姚某某、沈某甲、张某某这4份是他制作的，张某某这份协议的封面是张某某填写的。6户收据都是他做的假收据。张某某是汤礼超的母亲，沈某乙是王某某的配偶，李某某是王某某的嫡亲姐夫。吴大珍的身份证、户口本、一卡通存折复印件是王某某拿到项目部的。 2015年沈某乙以姚某某、吴某某、沈某甲的名义虚报的3户搬迁户资料，王某某事前知道。当时沈某乙拿着3户的材料到项目部来的时候，沈某乙给他说这件事已经给王某某说过，王某某同意的。听沈某乙这么说，他就把资料收下了。过了几天，他给王某某打电话说沈某乙拿了3户资料来准备让上报，王某某在电话里给他说知道这个事，沈某乙提前给说过的。他听王某某这么说，他们才把沈某乙拿来的资料给镇政府报上去的，但具体是不是王某某让找的，他不知情。 张某某以张某某名义上报资料时，他听张某某说，张某某知道康后琴审核没通过以后，张某某就打电话给王某某说她要去找一户村民背皮报资料领取补助款还信用社贷款，王某某同意之后张某某才去找的张某某背皮。张某某头天给王某某打电话，王某某同意后张某某当天就找了相关资料收集盖章以后给镇政府报上去，第二天张某某就给他说了这件事。 关爱家园小区确实欠蒋某某两个月工资，每个月工资是3000多元，具体金额记不清了，4000元的报销费用也属实，蒋某某在他面前多次提过，但是因为公司没有钱，也没有给蒋某某报销。证明里面写的2013年广告费27100元和5000元高工费都是真实的，因为广告公司和长达监理公司都多次找他要过钱，但是证明里面写的10000元感谢费，他不知道是什么情况。 16、被告人沈某某的供述，证实2013年初他在陕西玉峰房地产开发有限公司关爱家园小区项目部上班。2014年政府安居办给双乳关爱家园小区下达了90户搬迁安置房的指标，项目部实际只卖了84套房子，还差6户，当时王某某很着急，就在关爱家园小区售楼部会议室开会，有他、沈某甲、沈露、蒋某某、毛友成参加，起初王某某要他们找6户资料先把指标完成，沈某甲说一下找不到，王某某就要求售楼部的工作人员每人用自己的资料去申报顶替一户，来完成当年90户搬迁安置房的指标。王某某还说每户50000元补助款到账之后，如果有帮王某某在信用社背皮贷款的，可以去拿这补助款去还贷款，他就按照王某某的要求以自己的名义在关爱家园小区申报了一户陕南移民搬迁指标。他填了一份申请表，还把他的身份证、户口簿、一卡通等资料复印件交给了公司，之后的事情他就没管了。2015年8月份钱到账后，他拿着一卡通存折到双乳信用社归还了他帮王某某背皮贷款的50000元，利息两千多元还是他先垫付的。除了他，王某某还让沈某甲、蒋某某、沈某某、沈某甲等人申报了。 17、被告人蒋某某的供述，证实2014年，他在关爱家园小区项目部上班当司机，2014年政府安居办给双乳关爱家园小区下达了90户搬迁安置房的指标，项目部实际只卖了80多套房子，按照上级要求，必须完成指标才能拿到每户50000元补助款。王某某就在双乳关爱家园小区项目部的一楼会议室开会，要求项目部的工作人员每人用自己的资料去申报顶替一户搬迁指标，来完成当年的90户搬迁安置房的指标，当时项目部有他、沈某甲、沈某某、沈露、蒋某某、毛友成在场。他就按照王某某的要求以自己的名义在关爱家园小区申报了一户陕南移民搬迁指标。他填了一份申请表，还把他的身份证、户口簿、一卡通等资料复印件交给了沈某甲，之后的事情他没管。2015年3月，他从王某某的公司离职，当时公司还欠他两个月的工资共计7000元，还欠他之前垫付的3000多元邮费、过路费，另外还有他在职的时候替王某某公司做广告牌的费用，广告公司一直问他要钱。2015年8月，钱到账后，王某某给他打电话让他取出来给王某某，第二天一早，王某某开车到他家接他一起到信用社把50000元补助款取出，扣除上述费用，王某某给了他1万元感谢费，剩下的钱给王某某了，王某某给他出具了一张证明。 18、被告人李某某的供述，证实2015年8月份，王某某打电话给他说想借用他的名义申报一户陕南移民搬迁安置房指标，然后去申报国家搬迁安置款50000元，因为他是王某某亲姐夫，他就答应了。同时王某某还叮嘱他如果有政府工作人员给他打电话询问购买安置房的事情，就让他假装在关爱家园买了房子，不要露馅。几天后王某某妻子沈某乙找他拿走了他的身份证、户口簿、一卡通，当时他并没有回汉阴也没有到关爱家园签订购房协议书，也没有交购房定金，具体怎么办理的他不知道。到了2016年8月份，沈某乙告诉他，以他名义申报的陕南移民搬迁安置房补助款50000元打到他的一卡通上了，然后沈某乙到浙江他家取走了身份证、一卡通存折，将一卡通存折上的50000元补助款取走。 19、被告人沈某某的供述，证实他替王某某在双乳信用社背皮贷款160000元，王某某让他以在关爱家园小区购买房屋为由套取国家陕南移民搬迁补助款50000元，钱到账后加上以其父亲沈某甲的名义套取的50000元，一共100000元均用于归还了替王某某的背皮贷款。他把身份证、户口簿、一卡通存折等资料交给了王某某，具体怎么操作的他不清楚，他没有签订过购房协议书，也没有交过定金。 20、被告人沈某甲的供述，证实2013年王某某因为修建的关爱家园小区征地款不够，让他以自己的名义替王某某在双乳信用社背皮贷款50000元。2014年底王某某给他打电话，说拿他的户口薄、身份证、一卡通存折去做申报陕南移民搬迁补助款资料，申报了陕南移民搬迁补助款50000元用以偿还贷款，他当时就同意了，他就拿户口薄、身份证、一卡通存折交到了关爱家园项目部，后来项目部的工作人员又让他在老房子前照了相片，之后的事他就没管了。在补助款到账后，他拿着50000元补助款和沈某某一起去双乳信用社归还了其之前帮王某某背皮贷款。沈某某、沈某某也以各自的名义申领了50000元陕南移民搬迁补助款，用于归还给王某某的背皮贷款了。 另有书证到案经过、（2017）陕0921刑初114号刑事判决书、吴某某等12户农商银行取款凭证、账户明细、收回贷款凭证、购房协议书复印件及购房收据、借条、购房合同、房屋变更说明、双乳村村委会情况说明、陕西玉峰房地产开发有限公司关于关爱家园项目享受陕南移民搬迁补助资金的情况说明，汉阴县移民搬迁工作办公室和汉阴县财政局关于确认2015年度陕南避灾扶贫搬迁安置项目、安置对象及到户建房补助资金的通知、到户建房补助资金表，2014年度陕南避灾扶贫搬迁安置项目、安置对象及到户建房补助资金的通知、资金兑付花名册，移民基本信息（沈某乙、沈某甲、沈某某、沈某某、蒋某某、沈某甲、吴某某、姚某某、沈某甲、吴大珍、张某某、李某某）、陕西省政府非税收入一般缴款书2张（张某某、沈某乙）、扣押清单、随案移送清单、关于王某某诈骗案中实际买房人条件审查说明，证人邹靖、刘定新、方浩、荆哲、温汝康、毛友成的证言，视听资料等证据证实，足以认定。 本院认为，被告人王某某以非法占有为目的，指使他人用本人名义或借用他人名义虚报资料套取陕南移民搬迁补助资金400000元，数额巨大；被告人沈某甲、沈某某、蒋某某、李某某、沈某某、沈某甲明知王某某是为了骗取国家移民搬迁补助资金而为其提供帮助，从而使王某某顺利套取国家移民补助资金各50000元，数额巨大；七被告人的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，构成诈骗罪。公诉机关指控七被告人犯诈骗罪罪名成立。 对于公诉机关指控被告人王某某授意沈某乙、张某某“借用”他人名义虚报资料套取国家补助资金的事实，虽提供有沈某乙供述证明王某某让他找三户农户的资料去到关爱家园小区去申报陕南移民搬迁补助资金，等资金下来后，就用这个资金去还贷款，但无其他证据印证；提供的张某某供述虽证明2015年底，玉峰房地产公司开发的关爱家园小区，没完成县政府的35户指标，到了关爱家园小区项目部要向县政府申报陕南移民搬迁农户资料的时候，王某某就给她说，让她找一户熟人背皮顶替一户搬迁户指标给政府报上去，先把国家陕南移民搬迁50000元补助资金套取下来，然后归还信用社贷款，同样无其他证据印证；被告人沈某甲虽供述沈某乙拿着3户材料到项目部来的时候，沈某乙给他说这件事已经给王某某说过了，王某某同意了的，过了几天，他给王某某打电话说沈某乙拿了3户资料来准备让上报，王某某在电话里给他说知道这个事，沈某乙提前给说过的，只能证明王某某对沈某乙准备虚报三户资料套取国家陕南移民搬迁补助资金的事情知情；被告人沈某甲虽供述张某某以张某某名义上报资料时，他听张某某说，张某某知道康后琴审核没通过以后，就打电话给王某某说要去找一户村民背皮报资料领取补助款还信用社贷款，王某某同意之后张某某才去找的张某某背皮，张某某头天给王某某打电话，王某某同意后张某某当天就找了相关资料收集盖章以后给镇政府报上去，第二天张某某就给他说了这件事，证明他听张某某说给王某某说过这件事，但其本人并未向王某某进行确认，王某某是否安排或授意张某某这样做，无其他证据印证，公诉机关提供的张某某背皮购房领补助1000元凭证一张虽证明事后王某某签字同意支付张某某背皮购房领补助1000元，但不能证明事前王某某的主观意愿及客观行为；关爱家园小区陕南移民搬迁补助资金的申报资料并不需要被告人王某某签字同意，沈某乙、张某某均替王某某有背皮贷款，与本案被告人王某某均有利害关系，不能排除二人系为了偿还贷款和推卸罪责的合理怀疑。综上，该节指控事实存疑，证据不足，公诉机关依此将沈某乙、张某某的诈骗金额计算为被告人王某某的诈骗金额，本院不予支持。 七被告人诈骗国家移民款项，酌情从重处罚。七被告人系共同故意犯罪，被告人王某某在共同犯罪中起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人沈某甲、沈某某、蒋某某、李某某、沈某某、沈某甲在各自参与的共同犯罪中起辅助作用，均系从犯，又系初犯，依法应当减轻处罚；被告人沈某甲系关爱家园项目部负责人，在从犯中所起作用相对较大，酌情从重处罚；被告人沈某某、沈某甲、李某某仅提供了户口薄、身份证、一卡通存折，未具体参与伪造填报资料，属罪责较小的从犯，酌情从轻处罚；被告人沈某甲、沈某某、蒋某某、李某某、沈某某、沈某甲在案发后经公安机关电话通知，均主动到案，如实供述了主要犯罪事实，构成自首，依法可以从轻处罚；鉴于涉案的虚报房屋后续均已实际出售，购房者在支付房款时已直接享受了50000元陕南移民搬迁补助款（50000元直接从房屋总价款予以扣减），王某某已将本案七被告人骗取的陕南移民搬迁补助资金共计400000元全部退缴，国家的经济损失得以挽回，对七被告人均可酌情从轻处罚。 被告人王某某关于对姚某某、吴某某、沈某甲这三户不知情，他在关受家园项目部给沈某甲、蒋某某等人开会时只是鼓励大家买房，并且每户还给优惠20000元的辩解理由，辩护人龙伦立关于被告人王某某仅是违法行为，尚不构成犯罪的辩护意见，与事实不符，本院不予采纳；对于被告人王某某提出他这户是符合移民搬迁条件的，把房子卖了是因为修关爱家园缺乏资金，在卖给别人时已将50000元补助款予以扣减，不具有非法占有的目的的辩解意见，因其无论是否符合移民搬迁条件，其并未在安置点实际购买房屋，按照政策规定就不属于搬迁对象，不能享受50000元的移民搬迁补助资金，且业主把搬迁户补助资金套取后不能自行决定将套取的补助资金补偿给未经审批的其他购房户，故该辩解理由不能成立，本院不予采纳；辩护人关于被告人王某某构成自首的辩护意见，经查，被告人王某某在案发后经公安机关电话通知，虽有主动到案行为，但到案后并未如实供述，其行为不符合自首的法律规定，该辩护意见本院不予采纳。辩护人关于本案的行为都是在玉峰房地产开发公司集体研究、集体决策的前提下做出，应定性为单位犯罪的辩护意见，经查，王某某在给沈某某、沈某甲、蒋某某等人开会时，并无公司其他股东参与，被告人沈某某、沈某甲、蒋某某等人均系公司项目部员工，不属于公司决策者，也不具有否决权，以虚报资料方式套取国家陕南移民搬迁补助资金的决定完全系王某某个人做出，故本案不符合单位犯罪的法律规定，该辩护意见本院不予采纳。辩护人提出即使认定王某某构成诈骗罪，金额也不应认定为“数额特别巨大”的辩护意见，符合本案事实和法律规定，本院予以采纳；但提出应当充分扣减本来就有购房意向，只是后来改变主意的购房者所涉及的金额和鼓励单位员工自行购房部分的辩护意见，没有事实和法律依据，本院不予采纳。 辩护人关于被告人沈某甲系初犯、偶犯，又系从犯，犯罪情节轻微，当庭自愿认罪，建议对其单处罚金的辩护意见，符合本案事实和法律规定，本院予以采纳。 被告人沈某某提出主观上没有非法占有的故意的辩解意见，与事实不符，本院不予采纳。辩护人建议对被告人沈某某单处罚金的辩护意见，符合本案事实和法律规定，本院予以采纳。 辩护人关于被告人蒋某某本人及最后转让的对象均符合移民搬迁条件，其行为未造成危害后果，套取的资金是用于关爱家园工程建设，而非自己，建议不予追究其刑事责任的辩护意见，因其主观上明知，客观上实施了虚报资料帮助王某某套取5万元国家移民搬迁补助资金的行为，犯罪数额巨大，其行为具有明显的社会危险性，不属于情节显著轻微不需要判处刑罚的情形，该意见本院不予采纳。 辩护人关于对被告人李某某、沈某某、沈某甲免予刑事处罚的辩护意见，因三被告人虽无犯罪前科，犯罪动机和目的也只是给亲戚帮忙，没有签过订购合同，也没有交付定金，均系从犯，均有自首情节，涉案款项均已全部退缴，但因其主观上均系明知，客观上均为王某某套取国家移民搬迁补助资金提供了帮助行为，犯罪数额巨大，其行为具有明显的社会危险性，虽系罪责较小的从犯，但不属于情节显著轻微不需要判处刑罚的情形，且政府人员是否存在失职不影响对其定罪处罚，故该意见本院不予采纳。 据此，根据被告人王某某、沈某甲、沈某某、蒋某某、李某某、沈某某、沈某甲的犯罪事实、性质、情节、认罪态度及对社会的危害程度等，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一款及第四款、第二十七条、第六十一条、第六十七条第一款、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条,最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条、第二条第一款（二）项之规定，经本院审委会研究决定，判决如下： 一、被告人王某某犯诈骗罪，判处有期徒刑四年七个月，并处罚金人民币50000元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日；罚金限判决生效后10日内缴纳）。 二、被告人沈某甲犯诈骗罪，单处罚金人民币5000元。 （罚金限判决生效后10日内缴纳）。 三、被告人沈某某犯诈骗罪，单处罚金人民币3000元。 （罚金限判决生效后10日内缴纳）。 四、被告人蒋某某犯诈骗罪，单处罚金人民币3000元。 （罚金限判决生效后10日内缴纳）。 五、被告人李某某犯诈骗罪，单处罚金人民币1500元。 （罚金限判决生效后10日内缴纳）。 六、被告人沈某某犯诈骗罪，单处罚金人民币1500元。 （罚金限判决生效后10日内缴纳）。 七、被告人沈某甲犯诈骗罪，单处罚金人民币1500元。 （罚金限判决生效后10日内缴纳）。 八、退缴的涉案赃款400000元及随案移送的被告人蒋某某违法所得10000元，予以没收，上交国库。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省安康市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本十份。 审 判 长  李小杰 人民陪审员  刘万明 人民陪审员  黄 琼 二〇一九年十月二十四日 书 记 员  胡朝梅 本案相关法律链接： 《中华人民共和国刑法》 第二百六十六条【诈骗罪】诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。第二十五条【共同犯罪的概念】共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第二十六条【主犯】组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。第二十七条【从犯】在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。第四十七条【有期徒刑刑期的计算与折抵】有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。 第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。第五十三条【罚金的缴纳】罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十一条【量刑的一般原则】对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体适用法律若干问题的解释》 第一条诈骗公私财物价值三千元至一万元以上、三万元至十万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。 各省、自治区、直辖市高级人民法院、人民检察院可以结合本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，共同研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院、最高人民检察院备案。第二条诈骗公私财物达到本解释第一条规定的数额标准，具有下列情形之一的，可以依照刑法第二百六十六条的规定酌情从严惩处： （一）通过发送短信、拨打电话或者利用互联网、广播电视、报刊杂志等发布虚假信息，对不特定多数人实施诈骗的； （二）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、医疗款物的； （三）以赈灾募捐名义实施诈骗的； （四）诈骗残疾人、老年人或者丧失劳动能力人的财物的； （五）造成被害人自杀、精神失常或者其他严重后果的。 诈骗数额接近本解释第一条规定的“数额巨大”、“数额特别巨大”的标准，并具有前款规定的情形之一或者属于诈骗集团首要分子的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的“其他严重情节”、“其他特别严重情节”。 陕西省高级人民法院《关于适用刑法有关条款数额、情节标准的意见》 第266条诈骗罪 数额较大：五千元以上： 数额巨大：五万元以上： 数额特别巨大：五十万元以上。