宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民法院刑事判决书（2018）宁0502刑初252号公诉机关宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院。被告人杨冰,男,公民身份号码:×××,汉族，高中文化，个体,中共党员，系宁夏翔聚小额贷款有限公司实际经营者，住宁夏回族自治区中卫市沙坡头区文萃家园7号小康楼西三套。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年3月30日被中卫市公安局沙坡头区分局刑事拘留，同年4月15日被中卫市公安局沙坡头区分局取保候审，2018年4月13日由中卫市沙坡头区人民检察院取保候审。2018年9月14日本院决定取保候审。2019年8月7日由本院决定逮捕，同日由中卫市公安局沙坡头区分局执行逮捕。现羁押于中卫市看守所。辩护人王辉、李维，宁夏善知律师事务所律师。被告人朱云花,女,公民身份号码:×××,汉族，中专文化，群众,系宁夏翔聚小额贷款有限公司法定代表人，中卫市沙坡头区本届人大代表，住宁夏回族自治区中卫市沙坡头区文萃家园7号小康楼西三套。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2017年4月1日被中卫市公安局沙坡头区分局取保候审，2018年3月22日被中卫市公安局沙坡头区分局解除取保候审。2018年9月14日本院决定取保候审。2019年8月9日由本院决定逮捕，同日由中卫市公安局沙坡头区分局执行逮捕。现羁押于中卫市看守所。辩护人冯凯乐，宁夏善知律师事务所律师。被告人杨冰、朱云花非法吸收公众存款一案，由宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院以卫沙检公诉刑诉[2018]236号起诉书，于2018年9月14日向本院提起公诉。2018年12月12日，本院建议公诉机关补充侦查，同日中卫市沙坡头区人民检察院以卫沙检公诉延（2018）42号延期审理建议书建议对该案延期审理，同日本院决定延期审理。2019年1月11日，中卫市沙坡头区人民检察院以卫沙检公诉恢审（2019）1号恢复庭审建议书建议恢复庭审，同日本院决定恢复审理。2019年4月9日，本院建议公诉机关补充侦查，同日中卫市沙坡头区人民检察院以卫沙检公诉延（2019）11号延期审理建议书建议对该案延期审理，4月10日本院决定延期审理。2019年5月10日，中卫市沙坡头区人民检察院以卫沙检公诉恢审（2019）13号恢复庭审建议书建议恢复庭审，同日本院决定恢复审理。2019年8月6日，中卫市沙坡头区人民检察院以卫沙检公诉刑追诉（2019）2号追加起诉决定书追加起诉。2019年8月16日，本院召开了庭前会议。本院依法组成合议庭，于2019年8月19日公开开庭审理了本案。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院指派检察员李萍出庭支持公诉，被告人杨冰及其辩护人王辉、李维、被告人朱云花及其辩护人冯凯乐到庭参加诉讼。现已审理终结。宁夏回族自治区中卫市沙坡头区人民检察院起诉指控：2014年12月4日，被告人杨冰、朱云花与陈少军、刘某1等人在中卫市××区营业房注册成立宁夏翔聚小额贷款有限公司，由朱云花担任法定代表人。公司经营范围是为中卫市城区辖区范围内自然人、个体工商户和小企业发放贷款（凭许可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司成立后，经杨冰、朱云花等人商议并同意后决定向社会公众吸收存款，并聘用业务员通过向自己的亲朋好友、邻居等人口口相传，其亲朋好友再向社会不特定公众宣传，以高额利息为诱饵向中卫市沙坡头区社会公众非法吸收存款。截至2017年3月份，二被告人以宁夏翔聚小额贷款有限公司和宁夏翔聚房地产开发有限责任公司的名义共计向636人非法吸收存款累计6528.7万元。据此，公诉机关指控被告人杨冰、朱云花非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，吸收存款金额为6528.7万元，数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。本案系共同犯罪，应当适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款之规定。提供物证、书证、证人证言、被告人供述和辩解、鉴定意见、辨认、搜查笔录、电子数据等证据支持公诉。被告人杨冰对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均不表异议。提出公诉机关指控的数额有重复和数额不清的。朱云花担任法定代表人是由其、陈少军、刘某1提议的，刘某1、陈少军及其找来的客户经理将翔聚公司的资金抽逃走了三千多万，所有吸收的存款其都用于宣和幸福村庄的建设，没有挥霍，请求对其判处缓刑的辩解意见。被告人朱云花对公诉机关指控的犯罪事实认为不属实，但罪名成立。提出其没有参加商议贷款公司吸收公众存款的事情，2016年刘某1走了后其才到公司的，请求对其判处缓刑的辩解意见。被告人杨冰的辩护人对公诉机关指控被告人杨冰犯非法吸收公众存款罪的罪名没有异议。提出以下辩护意见：（一）公诉机关起诉书及补充起诉决定书查明的事实错误。1.宁夏翔聚小额贷款有限公司系被告人杨冰、陈少军、刘某1注册成立，朱云花只是名义持股人，不参与公司的实际经营。宁夏翔聚小额贷款有限公司犯意的发起人系陈少军、刘某1，二人在公司的设立、经营过程中均起到了重要作用。宁夏翔聚小额贷款有限公司实际股东只有陈少军、刘某1和被告人杨冰。被告人杨冰根据相关法律规定，不能兼任实体经济公司的法人，故宁夏翔聚小额贷款有限公司的法人使用了被告人朱云花的名字，但是被告人朱云花没有参与公司的实际经营，公司实际的老板是杨冰，涉及到公司的出入账都是由杨冰决定。2.起诉书指控“经杨冰、朱云花等人商议并同意后决定向社会公众吸收存款，并聘用业务员通过向自己的亲朋好友、邻居等人口口相传,以高额利息为诱饵向中卫市沙坡头区社会公众非法吸收存款”的指控错误。第一，被告人朱云花虽然为公司的法人，但是其没有参与公司的实际经营；第二，被告人杨冰、朱云花与何人商议指控事实不清；第三，聘用业务员行为，具体为何人实施，没有查明；第四，公司对外吸收存款，月息基本在1.2分左右，明显低于市场上民间借贷的利息，并不存在起诉书指控的以高额利息为诱饵。3.起诉书没有将股东陈少军、刘某1列为被告人追究刑事责任，明显错误。陈少军、刘某1全面参与了宁夏翔聚小额贷款有限公的成立、经营过程，并获得巨额利润，二人与杨冰构成非法吸收公众存款罪的共同犯罪，依法应当追究刑事责任。4.起诉书没有将客户经理列为共同被告人追究刑事责任，明显错误。客户经理在公司经营过程中，为公司介绍客户，拉存款，赚取提成，赚取提成，与杨冰、陈少军、刘某1构成了共同犯罪，依法应当追究刑事责任。5.起诉书查明的集资参与人的人数、金额错误。在整个案发过程中，公司总计向沈晓媛、陆某、朱晓军、周某、万敏、董某、赵云风、常某、袁某、刘芳、姚慧、冯娟玲12位特定亲友、公司员工借款183万元，根据本罪侵害的对象为不特定人，因此在计算受害人数及金额时应当将该183万元从集资参与人及犯罪金额中予以扣除。曹福荣、严天顺、王永喜、罗学梅、牛梅霞、王林、刘玉泉、王波、王建平、张玉珍、李琴、王建华、白怀东、康玉珍14人总计54.4万元是重复计算，应当扣除。被告人杨冰于2016年12月向俞建虎借款150万元，该笔借款属于个人之间的借贷。俞建虎于2019年1月3日，向中卫市沙坡头区人民法院以民间借贷提起民事诉讼，在诉讼的过程中卫市公安局沙坡头分局向法院出具证明，证明前期俞建虎向公安机关报案的720万元非法吸收公众存款的金额应当扣除上述150万元。2019年1月25日，法院判决被告人杨冰向俞建虎支付150万元，现该判决已经生效，应当在报案金额扣除上述150万元。6.起诉书没有查明案发前宁夏翔聚小额贷款有限公司向股东支付分红、向客户经理支付提成、向集资参与人支付本金及利息的事实，应当重新司法鉴定。（二）陈少军、刘某1所获得的分红属于犯罪所得，依法应当予以追缴。陈少军从宁夏翔聚小额贷款有限公司非法吸收的存款中实际支取254.5万元，刘某1从宁夏翔聚小额贷款有限公司非法吸收的存款中实际支取1884.7万元，同时上述二人在为公司介绍客户、拉存款的过程中获利50.2万元,上述合计2189.4万元。陈少军、刘某1与被告人杨冰、朱云花构成非法吸收公众存款罪的共同犯罪，二人从公司获取的分红属于犯罪所得，应当依法予以追缴。（三）客户经理所获得的提成均属于犯罪所得，依法应当予以追缴。陈某、马某、张某、黄某、伍某、周某、王某2、王某3、袁某、宋某、何某、林某、沈晓媛、姚艳玲等人系宁夏翔聚小额贷款有限公司的客户经理，在公司经营过程中为公司介绍客户，拉存款，赚取提成，总计非法获利超过757万元。上述客户经理的已经构成非法吸收公众罪的共犯，其提成属于犯罪所得，依法应当予以追缴。即使不考虑上述客户经理是否已经构成非法吸收公众存款罪及提成是否属于犯罪所得，但是根据规定，对于客户经理的提成也应当予以追缴。（四）本案中已向集资参与人支付的6409074.54元的利息依法应予以追缴。案发前宁夏翔聚小额贷款有限公司总计向集资参与人支付6409074.54元利息，应当依法追缴，用以偿还尚未得到清偿的集资参与人的欠款。（五）本案中已查封、扣押的财产足够偿还尚未还清的集资参与人的欠款。（六）被告人杨冰具有自首情节。2017年3月27日，侦查机关对宁夏翔聚小额贷款公司立案侦查，被告人杨冰于2017年3月30日主动到侦查机关投案自首，并如实供述犯罪事实，被告人杨冰构成自首。即使，办案机关认定被告人杨冰在侦查阶段没有如实供述，但是根据相关规定，被告人只要能在一审判决前如实供述的都应当认定为自首。庭审中，被告人杨冰当庭自愿认罪，且能如实供述案件事实，没有翻供的情形下，应当认定被告人杨冰具有自首情节。（七）被告人杨冰获得了163位集资参与人的谅解，望法庭量刑时予以慎重考虑。（八）被告人杨冰积极退赔，体现其认罪悔罪的态度，依法应当从轻处罚。案发后，被告人杨冰夫妇已经向219位集资参与人总计退还2038.76万元，其中147位集资参与人的1811.84万元的集资款已经全部清偿完毕，应当认定其具有积极退赔的量刑情节。（九）被告人杨冰本次犯罪是为了解决公司融资问题，加之法律意识淡薄，才走上非法吸收公众存款的犯罪道路。在此之前，被告人杨冰表现一贯良好，没有任何违法劣迹，属于初犯、偶犯，不具有人身危险性，也不至于危害社会，符合缓刑的适用条件。（十）本案判决应当追求政治效果、法律效果、社会效果的统一，建议对被告人杨冰判处三年以下有期徒刑，并适用缓刑。被告人朱云花的辩护人对公诉机关指控被告人朱云花犯非法吸收公众存款罪认为事实不清、证据不足，指控不能成立。提出以下辩护意见。（一）在案证据无法证实被告人朱云花客观上实施了吸收公众存款行为。朱云花仅是宁夏翔聚小额贷款有限公司挂名的法定代表人，并未参与公司实际经营，未实施吸收存款行为。在案证据无法证实朱云花知晓、参与和实施吸收公众存款。朱云花并不知道翔聚公司向群众吸收存款，其本人也没有实施吸收公众存款的行为，公司也没有过宣传。（二）被告人朱云花与被告人杨冰不属于共同犯罪。吸收公众存款的行为均由被告人杨冰与陈少军、刘某1组织实施，朱云花并不知晓非法吸收公众存款的犯罪行为，其仅是作为杨冰的家属，在杨冰管理、经营公司期间，按照杨冰的要求提供协助，被告人朱云花主观上并没有吸收公众存款的故意。在案证据中也无法证实朱云花在客观上实施了向公众吸收公众存款、为吸收存款提供帮助、从中收取费用的行为。因此，朱云花的行为不应认定为犯罪行为，其与杨冰不构成共同犯罪。（三）如法院最终认定其构成犯罪，被告人朱云花有以下法定、酌定的从轻减轻情节：1.被告人朱云花在共同犯罪中系从犯，依法可以免除处罚。朱云花作为家庭成员处于被动和从属地位，其仅在杨冰的安排下，为公司经营及吸收公众存款而给予配合和宣传，在共同犯罪中起次要作用，系从犯。2.被告人朱云花具有自首情节，依法应当予以减轻处罚。2017年3月27日，侦查机关对宁夏翔聚小额贷款公司立案侦查，被告人朱云花于2017年4月1日主动到侦查机关投案自首，如实供述了犯罪事实，应当认定被告人朱云花已经如实供述。因此，被告人朱云花构成自首。即使，办案机关认定被告人朱云花在侦查阶段没有如实供述，但是根据相关司法解释规定，被告人只要能在一审判决前能如实供述的都应当认定为自首。被告人朱云花在侦查阶段就已经如实供述了侦查机关的讯问问题，在庭审中，被告人朱云花当庭自愿认罪，且能如实供述案件事实，没有翻供的情形下，如实供述案情，应当认定被告人朱云花具有自首情节。（四）被告人朱云花具有积极退赔的量刑情节，依法应当从轻处罚。案发后，被告人杨冰夫妇已经向219位集资参与人总计退还2038.76万元，其中147位集资参与人的1811.84万元的集资款已经全部清偿完毕。同时，被告人朱云花自愿表示愿意倾其所有积极配合办案机关赔偿集资参与人的损失，应当认定其具有积极退赔的量刑情节。（五）被告人朱云花获得了163位集资参与人的谅解，望法庭量刑时予以考虑。（六）被告人朱云花积极配合调查，具有悔罪表现。被告人朱云花在此之前表现一贯良好，没有任何违法劣迹，其本人属于初犯、偶犯，犯罪情节轻微，不需要判处刑罚，建议对其免予刑事处罚。二被告人的辩护人提交资金审批单、陈少军支付明细、中卫农村商业银行电汇凭证、黄河农村商业银行个人业务交易凭证、聚翔股东陈少军利润分配表、中国工商银行电子银行回单、收条、聚翔股东刘某1利润分配表、中国建设银行网上银行转账汇款电子回单、黄河农村商业银行清算中心流水、转账结果、马青山银行流水、宁夏银行网上银行电子回单、宁夏翔聚小额贷款有限公司客户经理提成统计表、银行流水、股权证明书、中国农业银行网上银行电子回单、中国建设银行网上银行电子回单、中国工商银行网上银行电子回单、黄河农村商业银行宁夏农村信用社自动提款机客户凭条、黄河农村商业银行业务凭证、退款方案、收条、身份证复印件、机动车驾驶证复印件、借条、宁夏聚翔新型环保建材制造有限公司收据、微信转账记录、中卫市沙坡头区人民法院（2019）宁0502民初55号民事判决书、证明、银行转账凭证、谅解书等证据。公诉人对辩护人提交证据的质证意见：被告人杨冰、朱云花虽主动投案，但没有如实供述自己的罪行，不构成自首。辩护人提交的证据不能证实陈少军、刘某1应该被追究刑事责任。案件中有特定关系的人应予扣减没有法律规定，且本案中也没有二被告人近亲属投资。根据俞建虎的证言及提交的证据材料，投资时间是2016年7月、12月，且股权证明书投资分别是100万、620万，应认定为二被告人吸收的存款。经审理查明：2014年12月4日，被告人杨冰、朱云花与陈少军、刘某1等人在中卫市××区营业房注册成立宁夏翔聚小额贷款有限公司，由朱云花担任法定代理人。公司经营范围是为中卫市城区辖区范围内自然人、个体工商户和小企业发放贷款（凭许可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司成立后，经杨冰、朱云花等人商议并同意后决定向社会公众吸收存款，并聘用业务员通过向自己的亲朋好友、邻居等人口口相传，其亲朋好友再向社会不特定公众宣传，以高额利息为诱饵向中卫市沙坡头区社会公众非法吸收存款。经宁夏瑞衡联合会计师事务所鉴定，截至2017年3月份，二被告人以宁夏翔聚小额贷款有限公司和宁夏翔聚房地产开发有限责任公司的名义共计向624人非法吸收存款累计6485.8万元，投资参与人累计获得返利3626864.00元（部分投资参与人遗忘返利金额）。公安机关查封被告人杨冰、朱云花房屋14套，车辆22辆。2019年9月20日，被告人杨冰、朱云花向本院退缴600万元。案发后，被告人杨冰、朱云花总计向刘晓刚等219名集资参与人退款20387600元。上述事实，有经法庭当庭举证、质证的下列证据予以证明：（一）物证1.扣押决定书、扣押清单，证明民警分别从陈某处扣押退出提成10万元，从马某处扣押提成8万元，从周某处扣押提成4.5万元，从宋某处扣押提成1万元，从伍某处扣押提成8万元；2.搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押物品清单，证明2017年3月28日，中卫市公安局沙坡头区分局民警在见证人的见证下，经向宁夏翔聚小额贷款有限公司员工孙某（出纳）出示搜查证，对该公司进行了搜查，并扣押以下物品：何晶U盾和建行银行卡一张、冯俊霞U盾和黄河农村商业银行卡一张、谢秀琴U盾和建行卡一张、朱风云U盾、POS机三部；翔聚小额贷款公司总经理职责、公司2016年工作总结一册、2017年礼品出入库清单、公司规章制度目录一册、管理制度一本、笔记本一本、2016年工资表一册、2016年签到表一册、在孙某抽屉发现信封一张、Notebook笔记本一本、笔记本一本（梅）、银行存款日记账一本、现金日记账一本、现金明细账三页、笔记本一本（兰字）；公司议事规则一本（九页）、会计师事务所验资报告、庆典活动服务合同一份、员工招聘登记表一份、辞职报告一份，个人简历六份、公司组织结构及人员花名册二页、2015年1月至2016年6月工资表（十三页）、公司高管绩效考核方案一份（七页）；公司岗位职责一份、规章制度一本、信贷部黑色硬盘一部、红皮会议记录本四本、笔记本一本、2016年礼品领取清单一册、会议纪要一本、贷款利率定价管理办法、公司账号四页、公司收入利润统计明细一页、公司内部管理制度一页；至睿牌电脑主机一台、柏丰牌电脑主机一台、lenovo牌电脑一体机三台、磐驰牌电脑主机一台；劳动合同十三份、会议记录本三本、小贷客户经理银行卡号四页、经营许可证、商品房买卖合同、承诺书八张、石明华U盾和农村商业银行卡一张；3.搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押物品清单，证明2017年3月31日，中卫市公安局沙坡头区分局民警在见证人的见证下，经向宁夏翔聚小额贷款有限公司宣和办事处员工宋某（出纳）出示搜查证，对该公司进行了搜查，并扣押以下物品：黑色联想牌笔记本一体机四台、黑色INPOWER牌电脑主机三台、黑色金达牌电脑主机二台、黑色EVC牌电脑主机一台、黑色联想牌笔记本电脑一台、三星牌黑色移动硬盘一个、黑色U盘一个、记账单一册、会议记录本一本、职工考勤表一页、客户经理三季度清息明细表一页、农商行客户利息明细一页、记账单一张（总存款27690285元）、宁夏翔聚小额贷款有限公司宣和办事处营业执照一份；4.不动产登记信息查询单，证明银川市金凤区清水湾别墅区32号住宅楼5号别墅的所有人为朱云花；5.查封决定书、不动产产权证明，证明朱云花在全民创业城1C78号的房屋2016101654已办理查封；杨冰名下的全民创业城2D127号房屋2016102953已办理查封；杨冰名下的全民创业城2D55号房屋2016102828、2B184号房屋2016102829、2D03号房屋2016102830、文萃家园7#小康楼206、106号房屋009950、广厦世纪苑3#楼102、202号房屋2012100035均已查封；杨冰名下创业城1D92、1D94房屋产权证号2XXXX、2XXXX；1D91、1D93房屋产权证号2XXXX、2XXXX；2D126房屋产权证号2XXXX；东方家园小区B4#小康楼101、103房屋产权证号2XXXX、2XXXX；东方家园B1#小康楼101、201房屋产权证号2013000664均已查封；6.中卫市公安局沙坡头区分局查封决定书，证明中卫市公安局沙坡头区分局于2018年8月查封杨冰在创业城1D95号房产；查封杨冰、朱云花在宁夏翔聚新型环保建材制造公司的股权；7.查封决定书，证明2017年6月1日，中卫市公安局沙坡头区分局查封杨冰名下车牌号为×××、×××等22辆车。（二）书证1.受案登记表、案件来源、抓获经过，证明宁夏翔聚小额贷款有限公司涉嫌非法吸收公众存款一案，由该案投资人何建兴等人于2017年3月25日报案至中卫市公安局沙坡头区分局，于2017年3月27日立案侦查。被告人杨冰于2017年3月30日投案，被告人朱云花于2017年4月1日到中卫市公安局沙坡头区分局投案；2.常住人口详细信息，证明被告人杨冰、朱云花已达到完全刑事责任年龄；3.宁夏翔聚小额贷款有限公司企业信息、经营许可证、营业执照，证明宁夏翔聚小额贷款有限公司系有限责任公司，于2014年12月4日注册成立，法定代表人为朱云花，住所中卫市××区。经营范围是依法为中卫市城区辖区范围内自然人、个体工商户和小企业发放贷款（凭许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司于2014年12月12日取得宁夏回族自治区小额贷款公司经营许可证；4.公司企业信息，证明宁夏翔宇通讯责任有限公司、中卫市翔宇商贸有限公司、宁夏翔聚房地产开发有限公司、宁夏翔聚新型环保建材制造有限公司的法人均为被告人杨冰；宁夏翔聚农牧业科技发展有限公司的法人为杨国莹（系杨冰的儿子）。（三）鉴定意见1.中卫市公安局物证鉴定所电子物证检验报告，证明公安机关于2017年7月28日对从宁夏翔聚小额贷款有限公司扣押的金士顿牌U盘三个、银色U盘一个、苹果牌笔记本电脑一个进行电子数据恢复。2017年7月14日对从宁夏翔聚小额贷款有限公司扣押的黑色台式主机四台进行电子数据恢复。2017年7月14日对从宁夏翔聚小额贷款有限公司扣押的金色苹果手机、金色华为手机、白色VIVO手机进行电子数据恢复；2.宁夏瑞衡联合会计师事务所关于杨冰、朱云花涉嫌非法吸收公众存款案司法鉴定意见书，证明经鉴定，2014年12月4日，朱云花、景秀茹、刘某1等八人共同出资在中卫市××区注册成立宁夏翔聚小额贷款有限公司，注册资本5000万元，朱云花任公司法人，占10%股份，宁夏翔润节能建材制造有限公司占20%股份，景秀茹、刘某1、朱云风等7人各占10%的股份。2014年12月12日，宁夏翔聚小额贷款有限公司取得自治区小额贷款公司经营许可证，有效期至2015年12月11日。2017年，成立翔聚小贷公司中卫市宣和镇办事处，负责人为周某。宁夏翔聚小贷公司正式注册成立前已经开始经营，杨冰招聘马某为总经理兼会计、张某为信贷部经理、孟某为风险控制部经理、周某为宣和办事处主任、董某为会计、宋某、陈某为出纳、伍某等人为客户经理负责向不特定的群众吸收存款。吸收存款约定年利息为12%-24%，业务员提成为20元/月/万，吸收来的存款通过现金或者转账的方式交至出纳宋某、陈某或者杨冰、朱云花控制账户，所吸收款项均以宣和幸福村庄小区股权向群众出具股权证明书作为存款凭证，股权证明书上加盖宁夏翔聚房地产开发有限责任公司或宁夏翔聚小额贷款有限公司财务专用章，注明存款金额、存款期限及年收益情况。根据卷宗，共计514位投资人向公安机关提供证据材料，签署841份股权证明书，投资金额合计52258000元，投资款分别以现金、转账或者刷卡的方式交至出纳宋某、陈某或杨冰、朱云花控制账户。投资人累计获得返利3239179元。根据提供涉案人员杨冰名下账户汇总得出，资金总流入合计411083012.63元，其中个人转账328363455.32元，公司转账24061262.63元，借款12775000元，经营转账11464444元，现金存入34418850.68元。朱云花名下账户汇总得出，资金总流入合计353513332.78元，其中个人转账296932380.15元，公司转账22931431.20元，借款16400000元，经营转账2416403.38元，现金存入14833118.05元。根据银行流水支出统计，杨冰、朱云花持有的11个账户共计支出款项659365117.17元，其中向控制公司转账支出43195526.68元，消费1200572.52元，还款59213564.18元，取现7919868.55元，手续费7342.19元，购货、砂石经营转账39873354.39元，个人转账507954888.66元。3.宁夏瑞衡联合会计师事务所关于杨冰、朱云花涉嫌非法吸收公众存款案补充说明，证明经鉴定，根据2018年4月17日至2019年5月31日刑事卷宗，共计100位投资人向公安机关提供证据材料，签署171份委托投资管理合同，投资金额共计1041.6万元。投资款以现金、转账或者刷卡方式交至出纳宋某、陈某或者杨冰、朱云花控制账户，累计取得利息38.7685万元，5位投资人收回本金6.188万元。其中常某名下吸收4万元、陈某名下吸收201.5万元、陈亭名下吸收10万元、董某和宋某名下共同吸收8万元、范兴国名下吸收5万元、何某名下吸收32.7万元、林永彤名下吸收5万元、陆某名下吸收4.8万元、马某名下吸收29万元、王某2和袁某名下共计吸收7万元、王慧名下吸收3万元、王某3名下吸收6万元、伍某名下吸收8.5万元、杨冰名下吸收111.2万元、杨国莹名下吸收10万元、袁某名下吸收38.7万元、张某名下吸收5万元、张自贵名下吸收13万元、沈晓媛名下吸收10万元、宋某名下吸收25.6万元、万敏名下吸收2万元、赵岳名下吸收15万元、周某名下吸收67.2万元、王某2名下吸收15万元、无业务员的404.4万元。（四）证人证言1.证人陈某的证言，证明我从2014年7月份开始到翔聚公司上班的。我的主要工作职责就是有顾客来存钱我给开具股权证明书，或者采购公司所需要的东西。翔聚公司的老板是杨冰、刘某1和陈少军。刘某1和陈少军平时在公司主管，杨冰不怎么过来，公司营业执照上的法人是杨冰的老婆朱云花。后来刘某1和陈少军先后退出公司，法人还是朱云花，杨冰也不怎么来，公司有事情需要处理他才来，公司实际老板是杨冰。公司的营业范围分别是向群众吸收存款和向个人贷款，公司在宣和还有一个分理处，两边都有工作人员。公司吸收存款的客户没有特定的，也不限，我上班时就有客户来存钱，我们没有组织员工进行宣传，客户都是自己过来投资的。客户在公司存款的月利息是1.25%，股权书上写的年利率是14.4%，利息是一季度一清，直接将利息打在客户的账户上。翔聚小额贷款公司客户利息的计算方法是：利息=存款金额×天数×0.0004，公司给业务员的提成计算方法是：提成=客户存款金额×天数×0.0001，就是说10000元1年期的存款利息是1440元，客户经理提成是360元。我是公司出纳，主要工作是给存钱的客户开具股权证明书，收取客户存的钱，给客户支付利息，采购等。朱云花是公司法人，陈少军是总经理，刘某1是监事长。陈少军退股之后，朱云花就去公司多了，什么都管。刘某1平时主要签字，因为只有杨冰、陈少军、刘某1三人同时签了字，公司才能出钱。陈少军当时退股时退了多少钱我记不清了（不是65万就是85万），是以转账的方式转给陈少军农业银行的账户上的。刘某1退股的时候经我的手退了300万元，之前还给刘某1打过几次钱（40万的一次，50万的一次，30万的一次），都转到刘某1建行的账户上了。翔聚公司向群众宣传吸收存款主要就是亲戚、朋友和熟人之间相互介绍。客户是由客户经理带着到我们财务上办手续，有的客户拿的现金，把钱交到我跟前，我开具股权证明书，会计马某签其本人的名字，盖财务章，陈少军的私章，陈少军不干了之后就盖的杨冰的私章。有些客户是通过银行转账到刘某1、王秋菊、杨冰、雍灵芝、朱云凤、马青山、朱云花的账户上，客户转完账后拿着转账凭条找我开具股权说明书，我将客户存款及给业务员支付的利息以Excel表格记录。陈少军和刘某1走了后，由杨冰和马学华主持例会，每周开一次，主要讲商砼站、建筑公司和幸福村庄的建设情况，以及小贷的利率调整，工作中遇到的问题等。翔聚公司至被查处还有6900多万元的客户存款没有退还。我的客户在翔聚小额贷款公司存款数额加起来有500多万，我获得的提成有20多万。朱云花经常在小贷公司上班，小贷公司也是朱云花管理的。客户每天交来的存款也是存到朱云花指定的银行账户内，朱云花要求我们财务每天下班都要将当天的账目、U盘、网银等拿到她家里，第二天再拿到公司。杨冰多数在房地产公司和建筑公司，偶尔来小贷公司给我们开会，主要讲几个公司的经营情况和发展情况，也会讲吸收存款的事情，让我们多提高自己的业绩；2.证人马某的证言，证明我是2014年6月在公司担任财务，主要是制作公司流水账，就是指公司的进出流水账、中卫翔聚公司投资人登记，计算利息。2015年8月份，因为孟某年纪大了说不干了，杨冰让我协助孟某管理中卫翔聚公司，口头上让我管理公司。2016年9月至2016年12月初负责宣和房地产公司的事务，2016年12月初我又回到中卫翔聚公司。依照公司最早的管理制度，每个员工都有自己的职责，我平时就看着公司员工有没有遵守自己的职责，业务方面公司没有要求，我也没有给公司员工下达过任务。陈少军2014年4月至2014年10月负责公司的全部事务，2014年至今杨冰负责公司所有事务。刘某12014年4月至2016年2月担任公司总经理，主要执行陈少军及杨冰交办的事情。我来的时候公司已经在开展吸储业务了，陈少军三人没有明确要求下面的人去吸收存款，但是公司制定了绩效考核规定，吸收来的存款越多得到的绩效奖金越多，以此激励员工出去拉存款。朱云花（杨冰）、陈少军、刘某1知道公司在开展吸储业务。陈少军是2014年10月退的股，大概记得退了150万元左右，都是公司出纳转账的。刘某1是2016年2月退的股，当时公司的经营没有问题，经营利润也是盈利的。翔聚小额贷款公司都是公司业务员自己向群众、亲戚、朋友介绍宣传公司吸收存款的，公司不组织宣传活动，没有印刷过传单，没有在固定的地方组织公司的员工出去宣传。公司员工介绍人存钱的提成和返利是1万元1个月是30元，是按照天数计算的。业务员带客户到公司，如果是现金由陈某登记后存入公司账户，转账就是由业务员和客户办理转账后将小票拿到陈某处核对无误后，陈某开具股权证明书，陈某和我签字，我盖章。股权证明书有两联，一联客户拿走，一联交给杨冰。我吸收了总共有800万左右存款，还有400万左右没有退。我的客户是我的朋友、家人知道我在这里工作就来存款了，然后朋友再介绍朋友，家人也介绍人来投资。公司在会议上要求我们业务员要对客户进行维护，公司吸收来的钱投资到幸福村庄工程上了，转账都是转到杨冰的账号上，他决定用在哪里；3.证人周某的证言，证明我从2015年12月底在宁夏翔聚小贷公司上班的，时间不长就被任命为翔聚小贷公司的办公室主任，2017年1月10日左右任命为宣和办事处的负责人。公司的主要经营范围是面向三农、中小企业和个人发放贷款。公司开会的时候杨冰说，让业务员出去卖房子的时候给群众介绍一下翔聚小贷公司，让手里有闲钱的人可以把钱入股到公司，公司给入股的人相应的分红，所以公司就面向社会吸收资金了。我们出售宣和幸福村庄小区的房子时，顺带宣传翔聚小贷公司。我们给客户讲，公司是房地产开发公司，在建设宣和幸福村庄的过程中资金短缺，谁手里有闲钱可以入股到房地产公司，到了年底或者入股到期后，公司给予相应的分红，每个月有1.2%的利息，一年是14.4%。我们的利息比银行高，老板是中卫人比较安全，有存款意向的都可以去公司看看。公司吸收存款的对象不是特定的，凡是到我公司入股的都接收。我公司员工到街面上和小区人员密集场所宣传时，给群众发放宣传册的时候，群众通过了解后如果愿意存钱，他们就到公司二楼找财务宋某，由宋某接待，客户经理全程陪同，由财务登记是谁的客户，登记好之后，群众拿的现金就交给宋某清点后出具股权证明书，转账的话就转到杨冰或者朱云花的卡上。公司吸收资金后会给客户一些小礼物，公司给客户的利息一直都支付着，到2017年3月25日之后就开始不给客户支付利息了。我吸收了50到60人的存款，共计300多万元。翔聚公司宣和办事处的人员每月拿保底工资，然后按照吸收金额提成，提成方式是1万元钱存一年提成360元，6个月180元,3个月90元，提成是每季度清利息时计算发放。杨冰是公司实际经营者，负责公司的所有事务，朱云花是翔聚小贷公司的法人，她到公司视察、检查；马某是翔聚小贷公司的总经理，主要管理我的工作，向我传达任务。在翔聚小贷公司大的决策一般都是杨冰做决定，杨冰有时也给我们开会，讲公司的发展前景。杨冰开会的时候给我们讲过让我们吸收存款的事，说宣和幸福村庄的资金周转不过来，让我们宣传卖房子的时候也给客户讲小贷公司可以入股分红。公司大的决策朱云花也做决定，还有就是对账。小贷公司、房地产公司的账朱云花都对的很仔细，财务上的事一般都是宋某请示杨冰或朱云花，他们两个人任何一个同意了就可以执行；4.证人宋某的证言，证明我在宁夏翔聚小贷公司没有职务，我是宁夏翔聚建筑安装公司、翔聚房地产公司的出纳。平时工作就是收业务员拉进来存款的群众的钱，并开具股权证书。群众当天的存款我收到之后，就会将股权证书的存根整理出来算好当天收了多少钱，将钱数以短信的形式发送给杨冰和朱云花，再由通勤车将每天收到的钱和股权证书的存根送给朱云花或者杨冰。翔聚小贷公司、翔聚建筑安装公司和翔聚房地产开发公司都属于宁夏翔聚集团，三个公司都是杨冰管理的，其中小贷公司的法人是朱云花。翔聚小贷公司在文萃供热站对面有一个总公司，在宣和卫生院对面有一个分公司，法人都是朱云花，总经理都是马某，出纳是陈某，宣和公司的负责人是周某。平时小贷公司吸收群众的存款都是以宣和幸福村庄为股权给群众出股权证明书作为存款凭证来吸收存款的。杨冰平时到宣和公司给员工开会，还有收群众存进来的钱，朱云花很少到宣和公司，马某平时负责给小贷公司的员工开会，周某负责给宣和公司的员工培训和学习。我们吸收存款的利息是按照年收益计算，是14.4%，存期分为3个月、6个月和1年的，还有活期。利息都是按季度通过银行转账到客户的卡上。业务员每天将客户领到我那里，我给开股权证明书，我会将每天哪个业务员拉了多少客户，存了多少钱以短信的方式发送给杨冰和朱云花。翔聚小贷公司吸收存款都是客户经理口口相传的方式向群众宣传后，群众到公司存款的。我总共吸收了130多万元的存款，得到提成1.3万元左右，我的一个客户存了60万元左右，与杨冰达成协议，将一套价值60多万元的营业房顶给了这个客户。朱云花是翔聚小贷公司的董事长，平时什么都管。公司有什么事我们都请示杨冰或者朱云花，公司大的决定都是杨冰做的，再就是给公司员工开会；5.证人伍某的证言，证明2014年我应聘到翔聚小贷公司做会计，过了一段时间，杨冰、朱云花将我调整到了信贷部。做会计的时候主要是建账、做账、报税，信贷专员的主要工作是做贷款资料、帮助投资人办理股金证明书等手续。2014年5月份我上班的时候翔聚公司就已经有客户在存款了，每月的利息是1.2%。公司就是亲戚、朋友和熟人之间相互介绍吸收存款的。我所有的客户都是自愿到翔聚小贷公司存款的，我只是给我的客户和以前的同事打电话说我们公司可以存款，利息是每月1.2%，存1万每个月是120元，公司还给开具股权证明书，然后我的客户就自己主动到翔聚小贷公司存款了。我总共有多少客户、存了多少钱我说不上；6.证人孟某的证言，证明我是宁夏翔聚小额贷款公司的风险控制部经理。公司在中卫市××区，在宣和幸福村庄小区有个办事处。公司于2014年4月份开展业务，主要经营范围就是发放贷款、吸储、拉存款（吸收存款）等。公司吸收存款的对象都是中卫当地的老百姓，只要愿意存款的人都会吸收，没有特定对象。公司主要是内部员工向亲戚朋友介绍投资可以赚取高额利息，没有专门搞过宣传活动。我们主要给客户讲翔聚集团公司旗下有房地产开发公司、商混站、实体企业，再就是给客户讲存款的利息，从而获取客户对我们公司的信任，接着就是办理投资相关手续。我的工作就是负责公司员工学习和信贷风险控制，平时也帮忙拉存款。提成是1万元存1年提360元，半年180元，3个月90元，客户提前支取业务员就没有提成了。我吸收过200余万元的款项，涉及20多人，总共提成6万元。公司除了给客户付利息以外还给客户送一些小礼品。公司1万元1年定期利息是1440元，1年活期利息是1200元。1万元6个月定期利息是720元，活期是600元。1万元3个月定期是330元，活期是300元，每个季度末25号将客户存款利息通过转账方式支付。公司每周一早上开会，汇报一周工作，主要是朱云花、马某主持，有时杨冰主持。公司董事长是朱云花，总经理马某，张某是信贷部经理，出纳陈某、黄某，客户经理是吴海燕、姚艳玲。杨冰平时不怎么来公司工作。朱云花是公司法人和董事长，主要管理中卫小贷公司，平时负责收钱、对账；7.证人林某的证言，证明我是2015年1月至2016年3月在翔聚小贷公司上班的，负责办公室工作，主要就是公司采购、接待、人事档案管理等。翔聚公司于2014年4月份开展业务，主要经营范围是发放贷款、吸储、拉存款等。公司吸收的存款都用于宣和幸福村庄小区了。公司主要是向内部员工亲戚、朋友介绍投资可以赚取高息，没有搞过专门的宣传活动。我们主要给客户讲翔聚集团公司旗下有房地产开发公司，有商混站、实体企业，再就是给客户讲存款的利息，从而获取客户对我们公司的信任，接着就是办理投资相关手续。我也帮公司吸收过存款，我的客户有20多人，总存款有200余万元，我拿了11万余元的提成，公司除了给客户付利息以外还给客户送一些小礼品。提成计算方式是1万元存1年提360元，半年180元，3个月90元，提前支取没有提成。提成是每个季度最后一个月21号给客户清算的时候发放的。客户利息是1.2%按季度支付的，随时存取。公司开例会都是朱云花、马某主持，有时候杨冰主持，就是汇报工作情况。杨冰是集团总公司的老板，平时不具体管小贷公司的工作，朱云花是法人和董事长，主要管理中卫小贷公司，负责收钱、对账；8.证人孙某的证言，证明我是翔聚小贷公司的办公室主任。翔聚小贷公司的经营范围是面向中卫市城区中小企业、个体和自然人发放贷款。公司起初没有刻意让大家去拉存款，到2016年5、6月的时候公司下了红头文件，要求大家都去拉存款。公司宣传主要是口口相传，亲戚朋友之间互相介绍，因为翔聚公司名下有房地产、商混等企业，有些想存款的人也会到公司去考察，没有特定对象。我吸收了8个月的存款，总共60多万元。客户交来的钱都是会计和出纳收取，公司的账户和银行卡是陈某和马某保管着。公司董事长是朱云花，总经理马某（兼任会计），出纳陈某，张某是信贷部经理，孙某是办公室主任。黄某、吴海燕是客户经理。中卫的小贷公司主要由朱云花负责，她是法人和董事长，什么都管，我平时干任何事情都要向她汇报；9.证人董某的证言，证明2016年8月6日，我在宁夏翔聚建筑安装工程有限公司上班，职位是实习会计，2016年9月21日，朱云花将我调到翔聚小贷公司，职务是会计。我没见过公司的营业执照，不知道公司的经营范围。公司主要的业务就是拉存款，主要是向亲戚朋友介绍，有时候也到宣和街上去拉客户，也有主动到公司存款的客户。我的主要工作就是记账，给存款客户开股权证明书，统计每天客户存款、退款的数额，计算客户的利息。我以自己和母亲的名义存了4.6万元，没有吸收过其他人的存款。公司宣传主要是亲戚朋友之间相互介绍，有时候帮翔聚房地产公司售楼部发放彩页的时候顺带着向客户介绍翔聚小贷公司，让客户来存钱。朱云花是翔聚小贷公司的法人和董事长，主要管理中卫小贷公司；10.证人袁某的证言，证明我是宁夏翔聚小贷公司的客户经理，2015年11月份开始上班的。公司的经营范围主要就是拉存款，公司吸收存款没有特定对象，只要是到公司入股的都接收。公司拉存款主要是亲戚朋友之间相互介绍，有时候我们帮着翔聚房地产公司售楼部发宣传彩页的时候会顺带着介绍翔聚小贷公司，让客户来存款，也有好多客户是自己到公司存款的，公司没有专门针对小贷公司做过宣传，我吸收了230万元左右的存款。翔聚的几个公司杨冰都在管，平时的人事调动，财物管理都是杨冰说了算。朱云花是翔聚小贷公司的法人和董事长；11.证人黄某的证言，证明我是翔聚小贷公司的客户经理，主要工作是拉存款，我共吸收了200多万元。公司主要开展的业务就是拉存款，主要是亲戚朋友之间相互介绍，也有客户自己来存钱的，公司吸收存款没有特定对象，只要是入股的都接收。公司给客户的利息一直按时支付，到2016年12月25号以后，开始不给群众支付利息了。翔聚公司的事都是杨冰在管。朱云花是翔聚小贷公司的法人和董事长，小贷公司的事朱云花都管；12.证人王某2的证言，证明我是翔聚小贷公司的员工，平时的工作就是拉存款。我的客户存款数额大概是200多万。公司吸收存款主要是亲戚朋友之间相互介绍，也有客户自己来存钱的，公司吸收存款没有特定对象，只要是入股的都接收。公司吸收的钱都转到杨冰和朱云花的银行卡上，现金直接交给杨冰。公司开例会时间不固定，一般都是由杨冰主持，开会主要讲宣和幸福村庄小区的销售情况，还有就是讲拌和站的情况。杨冰是翔聚集团总公司的负责人。朱云花是翔聚小贷公司的董事长，朱云花一般都是和马某沟通，马某给我们安排工作。有时候存了款的客户要取钱，我们就得请示朱云花，朱云花同意了财务才给退钱。翔聚小贷公司没有向社会发放过宣传彩页，群众去存款时公司会给发放礼品之类；13.证人王某3的证言，证明我是翔聚小贷公司宣和分部的客户经理，平时在宣和向宣和地区的群众宣传吸收存款，另外就是兼售宣和幸福村庄的楼房。我们都是通过口头相传的方式进行宣传，公司没有发相关的宣传彩页和传单，但在公司的大厅里面有个电子显示屏幕上写着：“小额贷款公司允许资金拆借。”公司大厅里贴着告示，上面写着小额贷款公司的业务范围，内容大约有公司的经济势力，公司的注册资金情况，金融办允许我们公司的业务内容。我一共吸收了30多个人来翔聚存款，总共大约有180多万元。我除了工资大约还有13000元的获利。每天早上周某都让我们学习信贷知识，开会就讲吸收存款的任务。客户存款后会开具一张股权证明书，股权证明书上有编号、存款姓名、身份证号、存款金额、存款利息、财务人员和会计人员的签字。股权证明书上还有建筑开发公司的章，法人杨冰的章，没有签订合同书。平时周某和王某2给我们开会，杨冰也给我们开会；14.证人常某的证言，证明我是宁夏翔聚建筑安装工程有限公司的资料员，主要做工程资料，是2014年3月入职的。2016年7月底我朋友问我翔聚小贷公司的吸收存款的事情，我就带我朋友去了翔聚小贷公司宣和分公司找宋某，宋某给他介绍了存款的具体情况，他就在公司存款了。之后我又介绍了另外两个人在翔聚小贷公司投资，一共是92000元，提成600多元；15.证人张某的证言，证明我是2014年4月9日在宁夏翔聚小贷公司上班的，担任公司信贷主管。公司从2014年4月开始拉存款，公司主要业务就是拉存款，吸收的资金据杨冰说是用于建设宣和幸福村庄小区了。公司吸收存款没有特定对象，只要是愿意存款的人都行，主要就是亲戚、朋友之间相互介绍，没有搞过专门的宣传活动。我们主要给客户讲翔聚集团旗下有房地产公司、商混站、实体企业，再就是给客户讲存款的利息。我平时负责维护一个贷管家系统，这个系统是监管小贷公司放出去的贷款情况，当时翔聚小贷公司没有往出放过贷款，就在这个系统上做假的贷款手续。我平时也拉存款，客户有35人左右，总存款金额400万元左右。朱云花是翔聚小贷公司的法人和董事长，主要管理中卫小贷公司，平时负责收钱，对账，管理公司员工；16.证人陆某的证言，证明我是2015年3月初到宁夏翔聚房地产开发有限责任公司上班，在上班过程中有人找我咨询小额贷款公司的业务，我帮着存过几笔钱，总共四个人，涉及金额12万元。翔聚小贷公司给过我提成，具体多少记不清了；17.证人何某的证言，证明我于2015年12月份应聘到翔聚房地产公司售楼部工作。由于翔聚房地产和翔聚小额贷款公司都在一起办公，公司老总杨冰让售楼部的业务员也给翔聚小贷公司拉存款业务。平时到街上去给售楼部的房子做宣传的时候顺带给小贷公司做宣传，给客户讲公司存款的利息高，公司有实业，让客户放心到公司存款。杨冰是总公司的老板，主要负责房地产公司的工作。朱云花是翔聚小贷公司的法人和董事长，主要管理中卫小贷公司。我吸收投资人共15人，投资金额108.5万元；18.证人刘某1的证言，证明2014年5、6月，杨冰、陈少军和我商量注册成立翔聚小贷公司。当时公司营业执照还没有办下来，但是公司已经开始经营，公司股东和员工的亲戚朋友已经有在翔聚小贷公司入股存钱的了，陈少军由于和杨冰在公司资金的使用上出现了分歧，在公司验资之前就退了出来。后来公司出资比例就成了杨冰65%、我35%，我是2015年12月退出的。翔聚小贷公司注册成立的时候，杨冰的妻子朱云花担任法人，杨冰、陈少军和我是股东，陈少军在营业执照办理下来之前就退出了。公司主要由杨冰和朱云花管理，财务上的会计和出纳都是杨冰安排的人，我平时负责办理发放贷款的一些事，有时也接待贷款客户。翔聚小贷公司的经营范围是向辖区范围内发放小额贷款，后来开始宣传着让群众来存款。在翔聚公司朱云花负责管理公司，但公司的大事都是杨冰做主，两人基本上什么都管。起初只是公司员工的亲戚朋友来存款，后来杨冰和朱云花买了些床单被套开始对外发放，存款的人就越来越多了；19.证人杨某2、候某、王某4的证言，证明三人均在宁夏翔聚小贷公司有存款，三人存款的时候朱云花做过讲解，说朱云花是翔聚公司的副总，翔聚小贷公司由朱云花负责，还说翔聚小贷公司有实体企业，有水泥商混站，在翔聚小贷公司的存款可以随时取出来；20.朱云花名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明冯娟玲等投资人在2016年至2017年初通过杨冰、朱云花的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资389万元；21.马某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明张凤珍等投资人在2016年至2017年初通过马某的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资452.7万元；22.陈某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明王淑兰等投资人在2016年至2017年初通过陈某的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资636.4万元；23.周某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明邢淑兰等投资人在2016年至2017年初通过周某的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资375.6万元；24.黄某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明闵秀芝等投资人在2016年至2017年初通过黄某的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资301.1万元；25.张某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明汪文龙等投资人在2016年至2017年初通过黄某的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资379.7万元；26.何某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明张淑芳等投资人在2016年至2017年初通过何某的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资285.4万元；27.王某2名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明雍学琴等投资人在2016年至2017年初通过王某2的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资214万元；28.袁某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明何建忠等投资人在2016年至2017年初通过袁某的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资186.1万元；29.王某3名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明严希朝等投资人在2016年至2017年初通过王某3的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资178万元；30.宋某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明孙祥利等投资人在2016年至2017年初通过宋某的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资152.6万元；31.雍灵芝名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明李红霞等投资人在2016年至2017年初通过雍灵芝的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资149.7万元；32.常某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件；伍某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件；陆某、万敏、冯秀华、孙某、刘某1、杨冰、王佳奇、董某、刘芳名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件；沈晓媛名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件；孟某名下投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件；无介绍人的投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明上述各业务员名下投资人在2016年至2017年初通过业务员的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资1525.5万元；33.利美玲等19名投资人询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明利美玲等19名投资人在2016年至2017年初通过业务员的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资248.5万元；34.证人刘某2的证言，证明杨冰于2013年至2015年期间分四次向我借了共计920万元。目前还款320万元，其中100万元没有做手续，杨冰共支付我280万元利息，现还有700万元的借条在我手中；35.询问笔录、自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明郭建礼等100名投资人在2015年至2017年初通过翔聚公司业务员、经理等人的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资1041.6万元。其中陈红菊、陈进礼、李东三人共计12万元投资款已经在第一次起诉时予以计算（不在第一次审计中，系单独报案）；36.自述材料、股权证明书、身份证复印件，证明赵生玉、张辉、李世霞、侯秀丽、赵宏刚、陶春香6名投资人在2015年至2017年初通过翔聚公司业务员、经理等人的介绍以及他人口口相传等方式，了解到宁夏翔聚小额贷款公司利息比银行高，风险小，遂到该公司存钱。翔聚小贷公司给投资人出具《股权证明书》，注明存款金额、存款期限及年收益情况，加盖宁夏翔聚小额贷款有限公司或宁夏翔聚房地产开发有限责任公司财务专用章和杨冰个人私章。上述人员通过现金或者刷卡等方式共计投资24.8万元。（五）被告人供述和辩解1.被告人杨冰的供述，证明2014年，陈少军和刘某1找我成立了宁夏翔聚小额贷款公司，由于国家规定小贷公司的法人不能担任其他公司的法人，所以翔聚小贷公司的法人就用了我妻子朱云花的名字。当时成立公司时他们说小贷公司由他们来经营，他们通过小贷公司入股投资的钱我用就行了，每月给公司支付借款利息。公司成立的手续都是陈少军和刘某1办理的。公司陈少军和刘某1占股52%，我出资480万元，占股48%，其他五个股东景秀茹、朱云风、何玉峰、俞秀萍、王虎虎都没有出资。翔聚小贷公司的主要经营范围是向中卫市的小企业、农户、个体工商户发放小额贷款，超出经营范围的活动需要相关部门批准。陈少军是2015年12月份离开公司的，股份转给我和刘某1了。刘某1是2016年5月离开公司的，股份转给了我。我在翔聚小贷公司的主要工作是负责召开会议，给他们或者企业发放贷款召开股东大会进行决策。公司法人是朱云花，不负责什么。股东是我和陈少军（之前是总经理），陈少军负责放贷，主持日常工作；刘某1（之前的监事）负责监督平时公司工作，主持日常活动；马某是陈少军之后的总经理；出纳陈某负责公司支出；会计赵云凤负责记账；信贷经理张鑫负责发放贷款。公司成立后开展的业务就是发放贷款和接收群众投资入股。2014年12月公司成立就开始接受群众投资入股了，之前由陈少军、刘某1主持，后来由张鑫负责。接受群众的投资款，一部分用于发放群众利息，其他的用于宣和幸福村庄小区建设。公司员工工资是1800元保底工资加五险一金，提成和绩效是马某和陈某计算的。翔聚小贷公司向中卫市沙坡头区群众吸收存款是在2014年1月份小额贷款公司注册批下来就开始的，目前共计吸收了4000多万群众投资款。吸收的款我建设宣和幸福村庄使用了一部分，大部分我拿的别人的高利贷给那些人支付利息了。2014年我从宁夏乐众小贷公司贷了300多万元，到现在共计支付本息29660957元；2011年10月份，我向刘永祥借了600万元的水泥，到2016年9月份共支付本息5000万元，还欠900多万元；2011年我从刘自祥处借了400万元，到2017年本息共还了57472145元；2014年我向刘晓刚借了200万元，到2016年支付本息5000万元，还欠280万元；2014年我向杨吉明借了200万元，到现在本息还了161.6万元，还欠190万元；2014年我向刘玉梅借了30万元，到2016年本息还了280余万元；2016年4月份我向张建国借了200万元，到2017年还了180万元的利息；2015年我向刘清业借了400万元的高利贷，到现在支付利息1149余万元；2015年我向田建刚接借了500万元的高利贷，到现在清还了1388万元的本息；2015年我从范全义处借了300万元，到现在支付本息991多万元，还顶了一套房子；2013年我向刘学军借了80万元，到现在支付本息512多万元；2016年我从曹光明处借了300万元，到现在支付本息2541多万元；2012年我向耿永生借了110万元，到现在支付本息800多万元；2016年我向詹金生借了1000万元，到现在支付本息1100万元。翔聚小贷公司起初成立时陈少军是总经理，刘某1是监事，朱云花是法定代表人，公司一直由陈少军、刘某1管理经营，后来陈少军和刘某1退出了，我就又接着管理公司。后来我建设宣和幸福村庄小区项目的过程中，资金周转不开，我就给公司员工说谁的亲戚朋友有闲钱的可以入股到公司，到了年底可以给他们分红。后来群众互相传着，就都到公司来入股了。吸收的资金有四、五千万用于建设宣和幸福村庄项目了，有付了高利息的，有付了入股人存款利息的，还有付了业务员提成的，具体多少数额我说不上；2.被告人朱云花的供述，证明翔聚小额贷款公司是2014年注册成立的。成立时的股东是杨冰、陈少军、刘某1，他们三个人商量让我担任法人。我虽然是公司法人，但是平时不怎么到公司，一般需要法人签字的时候我就签个字，有时候到公司转着看看。股东之间的股权比例我也不知道。宁夏翔聚小额贷款公司宣和办事处什么时候成立的我也不清楚，负责人是谁我不知道，我没有去过宣和公司，翔聚小贷公司的人员结构我不知道。公司员工我知道的有陈某、马某、张鑫和孙某。公司吸收来的存款都用在建设宣和幸福村庄小区上了。翔聚小贷公司成立以来共计吸收了5000多万元的群众资金，一部分用于建设宣和幸福村庄，另一部分用于还别人的高利贷利息了。其中还高利贷利息有3000多万元都是公司吸收的存款，还有一部分是商砼顶账及商砼的利润，以及跟别人借的钱。上述证据，来源合法，内容真实，与本案具有关联性，对其证据的证明效力予以认定。被告人杨冰、朱云花的辩护人提交以下证据：1.资金审批单2份、陈少军支付明细1份、中卫农村商业银行电汇凭证1份、黄河农村商业银行个人业务交易凭证1份、聚翔股东陈少军利润分配表1份、中国工商银行电子银行回单1份、收条4份、聚翔股东刘某1利润分配表1份、中国建设银行网上银行转账汇款电子回单28份、黄河农村商业银行清算中心流水1份、转账结果3份、马青山银行流水2份、宁夏银行网上银行电子回单2份，证明在宁夏翔聚小额贷款有限公司经营期间，股东刘某1从公司非法吸收的资金中参与分配公司利润18845622元、陈少军从公司非法吸收的资金中参与分配公司利润2545000元，以上共计21390622元，属于犯罪所得，依法应当予以追缴；2.宁夏翔聚小额贷款有限公司客户经理提成统计表1份、银行流水975份，证明（1）在宁夏翔聚小额贷款有限公司经营期间，伍某、马某等24位客户经理获取提成共计757余万元，该款项系宁夏翔聚小额贷款有限公司向帮助吸收资金的人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴；（2）宁夏翔聚小额贷款有限公司经营过程中，公司依约向集资参与人支付本金47216901.54元，支付利息6409074.54元。已经支付的本金依法应当予以扣减，向集资参与人支付的利息，应当依法追缴用于退还尚未归还的本金；3.股权证明书311份、中国农业银行网上银行电子回单32份、中国建设银行网上银行电子回单4份、中国工商银行网上银行电子回单1份、黄河农村商业银行宁夏农村信用社自动提款机客户凭条5份、黄河农村商业银行业务凭证2份、退款方案1份、收条64份、身份证复印件42份、机动车驾驶证复印件1份、借条2份、宁夏聚翔新型环保建材制造有限公司收据5份、微信转账记录3份，证明案发后，被告人杨冰、朱云花总计向刘晓刚等219名集资参与人退款20387600元，被告人杨冰具有积极退赔的情节；4.中卫市沙坡头区人民法院（2019）宁0502民初55号民事判决书1份、证明2份、银行转账凭证2份，证明被告人杨冰于2016年12月向俞建虎借款150万元，属于民间借贷并非非法吸收的存款，应当在720万元的报案金额中扣减150万元；5.谅解书163份，证明案发后，被告人杨冰、朱云花积极向投资参与人退赔，共取得163人的谅解，体现了被告人杨冰、朱云花积极退赔，取得众多集资参与人的谅解，依法应当从轻处罚。上述证据1来源合法，但不能证明该款属于刘某1、陈少军从宁夏翔聚小额贷款有限公司非法吸收的资金中参与分配公司的利润，对其证明目的不予认定；证据2无其他证据印证，对其证明效力不予认定；证据3来源合法，内容真实，对其证明效力予以认定；证据4来源合法，内容真实，但该判决书认定的150万元应属于宁夏翔聚小额贷款有限公司非法吸收的俞建虎的存款，不应从其720万元的报案金额中扣除；对证据5的证明效力予以认定。本院认为，被告人杨冰、朱云花非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，吸收存款金额为6485.8万元，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的犯罪事实及罪名成立。本案系共同犯罪。被告人杨冰、朱云花自愿认罪，可酌情从轻处罚；退赔部分集资参与人的投资，取得部分集资参与人的谅解，可酌情从轻处罚。被告人杨冰提出公诉机关指控的数额有重复和数额不清的的辩解意见；辩护人提出曹福荣、严天顺、王永喜、罗学梅、牛梅霞、王林、刘玉泉、王波、王建平、张玉珍、李琴、王建华、白怀东、康玉珍14人总计54.4万元是重复计算，应当扣除的辩护意见。经审查，公诉机关认定的被告人杨冰、朱云花非法吸收的公众存款中，鉴定意见中对投资人参与人曹福荣、严天顺、王永喜、罗学梅、牛梅霞、王林、刘玉泉、王波、王建平、王建华、白怀东、康玉珍的投资数额42.9万元属于重复计算，本院已予以扣减。张玉珍、李琴的投资款是不同时间段的投资，并没有重复计算。被告人杨冰的辩护人提出宁夏翔聚小额贷款有限公司系被告人杨冰、陈少军、刘某1注册成立，朱云花只是名义持股人，不参与公司的实际经营；被告人朱云花提出其没有参加商议贷款公司吸收公众存款的事情，2016年刘某1走了后其才到公司的辩解意见。经审查，被告人朱云花在宁夏翔聚小额贷款有限公司注册成立时就担任法定代表人，并履行法定代表人的职责，其到该公司的时间并不影响罪名的成立。被告人杨冰的辩护人提出起诉书指控“经杨冰、朱云花等人商议并同意后决定向社会公众吸收存款，并聘用业务员通过向自己的亲朋好友、邻居等人口口相传,以高额利息为诱饵向中卫市沙坡头区社会公众非法吸收存款”的指控错误的辩护意见。经审查，公诉机关指控的该事实，有当庭出示的证人证言、鉴定意见及投资参与人提交的股权证明书等证据可相互印证，该辩护意见不能成立；提出陈少军、刘某1及客户经理与杨冰构成非法吸收公众存款罪的共同犯罪，依法应当追究刑事责任，陈少军、刘某1取得的利润及客户经理取得的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用应依法追缴的辩护意见。经审查，公诉机关在本案提起公诉时，没有对陈少军、刘某1及客户经理作为共同犯罪的被告人提起诉讼，本院不宜在本案中作出处理，对该辩护意见不予采纳。提出宁夏翔聚小额贷款有限公司向沈晓媛、陆某、朱晓军、周某、万敏、董某、赵云风、常某、袁某、刘芳、姚慧、冯娟玲12位特定亲友、公司员工借款183万元，应从集资参与人及犯罪金额中予以扣除的辩护意见。经审查，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定：未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。而宁夏翔聚小额贷款有限公司吸收公众存款的行为面向的是社会不特定的公众，并不仅限于亲友或者单位内部，依法不应扣减，对该辩护意见不予采纳；提出被告人杨冰于2016年12月向俞建虎借款150万元，该笔借款属于个人之间的借贷。2019年1月25日，法院判决被告人杨冰向俞建虎支付150万元，现该判决已经生效，应当在报案金额扣除上述150万元的辩护意见。经审查，公诉机关出示的证据证据中，包括俞建虎向公安机关提交的150万元股权证明书，该款项应属于非法吸收的存款，不应扣除，对该辩护意见不予采纳；提出起诉书没有查明案发前宁夏翔聚小额贷款有限公司向股东支付分红、向客户经理支付提成、向集资参与人支付本金及利息的事实，应当重新司法鉴定的辩护意见。经审查，本案在公安机关侦查阶段，根据已取得的证据对该案委托鉴定机构进行了鉴定，该鉴定的程序没有违反法律规定，对该辩护意见不予采纳；提出案发前宁夏翔聚小额贷款有限公司总计向集资参与人支付6409074.54元利息，应当依法追缴，用以偿还尚未得到清偿的集资参与人的欠款的辩护意见，无法律依据，不予采纳；提出被告人杨冰具有自首情节的辩护意见。经审查，被告人杨冰虽有主动到案情节，但对其主要犯罪事实并没有如实供述，不应认定为自首；提出被告人杨冰积极退赔，且部分集资参与人的集资款已经全部清偿，取得了部分集资参与人的谅解的辩护意见成立，予以采纳；提出被告人杨冰属于初犯、偶犯，不具有人身危险性的辩护意见成立，予以采纳。被告人杨冰、朱云花及其辩护人提出对被告人杨冰、朱云花适用缓刑的辩护意见。结合被告人杨冰、朱云花的犯罪情节、造成的社会后果及社会影响等，对其不宜适用缓刑。被告人朱云花提出公诉机关指控的犯罪事实不属实，辩护人提出公诉机关指控被告人朱云花犯非法吸收公众存款罪事实不清、证据不足，指控不能成立。在案证据无法证实被告人朱云花客观上实施了吸收公众存款行为，被告人朱云花与被告人杨冰不属于共同犯罪，朱云花的行为不应认定为犯罪行为的辩护意见。经审查，被告人朱云花在担任宁夏翔聚小额贷款有限公司法定代表人期间，与被告人杨冰共同管理经营该公司，收取公众存款，且该事实有公诉机关出示的证人证言、鉴定意见、书证等证据可以相互印证，被告人朱云花与被告人杨冰应构成非法吸收公众存款罪的共同犯罪，故对辩护人的该辩护意见不予采纳；提出如法院最终认定其构成犯罪，被告人朱云花在共同犯罪中起次要作用，系从犯的辩护意见。经审查，被告人朱云花与被告人杨冰在共同犯罪中所起作用相当，不宜区分主从犯，对该辩护意见不予采纳；提出被告人朱云花具有自首情节的辩护意见。经审查，被告人朱云花虽主动投案，但没有如实供述自己的犯罪事实，不符合自首的构成要件，对该辩护意见不予采纳；提出被告人朱云花具有积极退赔、获得部分集资参与人的谅解、具有悔罪表现，依法应当从轻处罚的辩护意见成立，予以采纳。提出被告人朱云花犯罪情节轻微，对被告人朱云花免予刑事处罚的辩护意见不当，不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十四条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第一款、第二款、第三款，《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十八条第一款之规定，判决如下：一、被告人杨冰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年二个月，并处罚金人民币三十万元，于判决生效后十日内缴纳；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，折抵已羁押刑期17日，即自2019年8月7日起至2026年9月19日止）。二、被告人朱云花犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年二个月，并处罚金人民币三十万元，于判决生效后十日内缴纳；（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年8月9日起至2026年10月8日止）。三、责令被告人杨冰、朱云花继续退赔相关集资参与人的经济损失。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向宁夏回族自治区中卫市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长 刘文洪审 判 员 李元颐人民陪审员 麦秀英 二○一九年十月三十一日书 记 员 张 梅本案适用的法律条文《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。第三条第一款、第二款、第三款非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；（四）造成恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十八条第一款人民法院审判第一审案件应当公开进行。但是有关国家秘密或者个人隐私的案件，不公开审理；涉及商业秘密的案件，当事人申请不公开审理的，可以不公开审理。